中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告中银优秀企业混合型证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二四年三月二十九日中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。
第2页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................6
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................8
§4管理人报告...............................................8
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................9
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................9
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................10
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................11
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................13
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................14
§6审计报告...............................................14
6.1审计意见..............................................14
6.2形成审计意见的基础.........................................15
6.3其他信息..............................................15
6.4管理层和治理层对财务报表的责任...................................15
6.5注册会计师对财务报表审计的责任...................................15
§7年度财务报表.............................................16
7.1资产负债表.............................................16
7.2利润表...............................................18
7.3净资产变动表............................................19
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................43
8.1期末基金资产组合情况........................................43
8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................44
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................44
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................46
第3页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................49
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................49
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................49
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................50
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................50
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................50
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................50
8.12投资组合报告附注.........................................50
§9基金份额持有人信息..........................................51
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................51
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................51
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................51
§10开放式基金份额变动.........................................51
§11重大事件揭示............................................51
11.1基金份额持有人大会决议......................................51
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................52
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................52
11.4基金投资策略的改变........................................52
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................52
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................52
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................52
11.8其他重大事件...........................................54
§12备查文件目录............................................56
12.1备查文件目录...........................................56
12.2存放地点.............................................56
12.3查阅方式.............................................56
第4页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称中银优秀企业混合型证券投资基金基金简称中银优秀企业混合基金主代码000432交易代码000432基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2014年1月28日基金管理人中银基金管理有限公司基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额8948055.12份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
通过对公司治理结构良好、盈利能力强、具备核心竞争力和成长能力的优投资目标
秀企业的投资，在有效控制风险的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。
本基金重视“自下而上”研究方法，通过建立一套定量和定性相结合的方法，对上市公司的治理绩效、盈利能力、成长潜力、估值水平进行全方面分析，发掘出具备良好的公司治理结构、独特的盈利模式、确定的成长潜投资策略
力的公司，构建备选股票库。在基础股票库的基础上，通过较为均衡的行业配置策略、对公司的估值评估、对上市公司的实地调研，构建本基金的股票组合。
业绩比较基准沪深300指数收益率×80%＋中债综合指数收益率×20%。
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与货币风险收益特征市场基金，低于股票型基金，属于中高预期收益和预期风险水平的投资品种。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称中银基金管理有限公司招商银行股份有限公司姓名欧阳向军张姗
信息披露联系电话021-38848999400-61-95555
负责人 zhangshan_1027@cmbchina.co
电子邮箱 clientservice@bocim.com
m
客户服务电话021-38834788400-888-5566400-61-95555
传真021-688734880755-83195201上海市银城中路200号中银大深圳市深南大道7088号招商银注册地址厦45层行大厦上海市银城中路200号中银大深圳市深南大道7088号招商银办公地址
厦10层、11层、26层、45层行大厦邮政编码200120518040法定代表人章砚缪建民
第5页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报登载基金年度报告正文的管理人互联
http://www.bocim.com网网址基金年度报告备置地点上海市浦东新区银城中路200号中银大厦26层
2.5其他相关资料
项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所（特上海市浦东新区东育路588号前滩中心42会计师事务所殊普通合伙）楼注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年
本期已实现收益-1525593.52-3762421.768718393.91
本期利润-2433052.12-4793317.231434164.41
加权平均基金份额本期利润-0.2640-0.52680.1172
本期加权平均净值利润率-14.25%-26.12%5.17%
本期基金份额净值增长率-14.16%-21.78%7.06%
3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利润5527196.858189125.1112820503.78
期末可供分配基金份额利润0.61770.88471.4104
期末基金资产净值14475251.9717445587.3721910468.37
期末基金份额净值1.6181.8852.410
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率61.80%88.50%141.00%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第6页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月-8.74%0.67%-5.46%0.63%-3.28%0.04%
过去六个月-16.55%0.84%-8.44%0.68%-8.11%0.16%
过去一年-14.16%1.00%-8.71%0.68%-5.45%0.32%
过去三年-28.12%1.19%-27.22%0.89%-0.90%0.30%
过去五年22.85%1.30%14.00%0.97%8.85%0.33%自基金合同生
61.80%1.50%51.91%1.11%9.89%0.39%
效日起
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
中银优秀企业混合型证券投资基金自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2014年1月28日至2023年12月31日)
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期，截至建仓结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中银优秀企业混合型证券投资基金过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
第7页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元每10份基金现金形式发放总再投资形式发放总年度利润分配合年度备注份额分红数额额计
2023年-----
2022年-----
2021年-----
合计-----
注：本基金过去三年无利润分配情况。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为中银基金管理有限公司，由中国银行股份有限公司和贝莱德投资管理(英国)有限公司两大全球著名领先金融品牌强强联合组建的中外合资基金管理公司，致力于长期参与中国基金业的发展，努力成为国内领先的基金管理公司。
截至2023年12月31日，本基金管理人共管理中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金等一百
余只开放式证券投资基金，同时管理着多个私募资产管理计划。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
第8页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告任本基金的基金经理（助证券从业姓名职务理）期限说明年限任职日期离任日期中银基金管理有限公司高级助理
副总裁（SAVP），工学博士。曾任中国银行金融市场总部、市场风险管理部业务经理。2015年加入中银基金管理有限公司，曾任研究员、基金经理助理。2020年
11月至今任中银中小盘基金基金
2021-06-2
王伟然基金经理-9经理，2021年6月至今任中银优
2
秀企业基金基金经理，2023年2月至2024年3月任中银创新成长
基金基金经理，2023年10月至今任中银新动力基金基金经理，
2023年10月至今任中银科技创新基金基金经理。金融风险管理师（FRM)。具备基金从业资格。注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据公司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《中银基金管理有限公司公平交易管理办法》，建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债券询价申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系，通过制度确保不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资决策委员会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资决策体系，采用集中交易管理加强交易执行环节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现；通过建立层级完备的公司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务组织结构，规范各项业务之间的关系，在保证各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有
第9页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程和结果的有效监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内公司整体公平交易制度执行情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
1.宏观经济分析
国外经济方面，2023年美国通胀整体高位回落，而经济韧性仍存。具体看，在政府财政扩张背景下，2023年美国居民消费韧性仍在，而商业投资保持强劲，推动美国经济维持复苏态势，美国前三季度 GDP 环比折年率分别为 2.2%，2.1%，4.9%，GDP 不变价同比分别录得 2.1%，2.5%，2.8%。
随着此轮持续快速加息效应逐渐显现，2023 年美国通胀趋于降温，全年 CPI 同比呈现波动回落走势，CPI 同比自 1 月 6.4%逐步回落至 6 月的 3.0%，随后震荡反弹至 12 月的 3.4%，美联储加息周期或也已步入尾声。欧元区通胀水平也在此轮激进加息周期中快速回落，HICP 同比从 1 月的 8.6%波动回落至 9 月的 4.3%，在四季度迅速降至 3.0%下方，12 月 HICP 同比录得 2.9%。在缺少经济增长引擎叠加全球地缘政治局势不稳风险下，欧元区经济复苏乏力，前三季度 GDP 不变价同比分别为 1.5%，
0.3%，-0.3%。日本经济则明显复苏，前三季度 GDP 实际增速分别录得 2.5%，2.2%，1.5%，通胀水
平虽从1月的4.3%整体回落至12月的2.6%，但仍维持在2.0%上方，货币政策或也有望退出负利率。
2023年国内经济修复动能偏弱，不过在低基数效应下增速有所回升。受低基数效应及政策托举
节奏影响，经济增速全年呈现波浪形走势，四个季度实际 GDP 同比增速分别录得 4.5%，6.3%，4.9%，
5.2%，全年经济实际增速5.2%左右。分部门来看，投资全年主要依靠基建托底，地产投资仍维持负
增不过较上一年有所收窄，基建投资上半年强度相对高于下半年，全年固定投资累计增速录得3.0%；
规模以上工业增加值全年增长4.6%，整体呈现稳步增长趋势；消费受基数效应影响上半年表现好于下半年，社零总额年末累计同比录得7.2%。对外贸易方面，全年进口在内需疲弱背景下整体持续负
第10页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告增，出口在美国经济边际趋弱背景下改善空间受限。通胀方面，PPI 同比全年处于负值区间，全年均值-3.0%；CPI 同比全年在消费需求疲软等因素带动下整体偏弱，全年均值 0.2%。基于偏低通胀与偏弱经济基本面，全年货币政策维持均衡偏宽状态，M0 同比增长 8.3%，相对低于 2022 年的 15.3%，而高于2021年的7.7%。社融和信贷增长仍较为疲弱，2023年全年新增人民币贷款22.75万亿元，较2022年多增1.31万亿元，经济基本面偏弱背景下实体融资需求未明显提振；全年居民贷款增加
4.33万亿元，较2022年仅多增0.5万亿元；全年企业贷款增加17.91万亿元，较2022年仅多增0.8万亿元。2023年全年社会融资增量35.59万亿元，较2022年多增3.41万亿元，全年社融增速从2022年的9.6%降至9.5%，融资需求低迷背景下，社融增长持续乏力。
2.市场回顾
股票市场全年先走高后回落、整体下跌，其中，上半年上证综指上涨3.65%，代表大盘股表现的沪深300指数下跌0.75%，中小板综合指数上涨2.25%，创业板综合指数上涨5.68%；下半年上证综指下跌6.52%，代表大盘股表现的沪深300指数下跌10.22%，中小板综合指数下跌9.62%，创业板综合指数下跌9.21%。
3.运行分析
报告期内，本基金保持了中高水平的整体仓位，继续着眼于挖掘质地优秀的上市公司。在大类板块整体均衡的基础上，重点关注并阶段性加强配置了电子、通信、石油石化等行业，挖掘个股并根据风险收益比调整持仓品种。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金份额净值增长率为-14.16%，同期业绩比较基准收益率为-8.71%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年，由于劳动力市场渐趋降温，居民消费动能或减弱，财政对经济的影响中性略偏负面，企业固息债务陆续到期，整体融资成本将逐渐提升，预计美国经济在降息前将逐渐走软。但不宜低估其韧性。全年来看，美国经济有望实现软着陆，预计全年实际 GDP 同比 1.4%，上半年走软，下半年企稳回升。通胀方面在没有外生扰动的情况下，预计全年去通胀趋势延续，CPI 同比增速回落至2.5-3%，节奏上同比读数逐季回落，但预计难以稳定回到2%。货币政策方面，预计首次降息在年中附近，全年降息幅度或在 100bp 左右，低于当前市场预期，具体时点取决于经济数据走软的速度。欧洲方面，欧洲经济对外需和信贷依赖程度高，当前货币增速及 PMI 等指标均低于欧债危机时水平，有望触底反弹。但俄乌冲突负面冲击仍未解除，能源价格仍面临不确定性，触底反弹动能
第11页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
预计偏弱；货币政策方面，随着通胀快速回落，降息节奏或紧跟美联储。日本方面，薪资支撑下消费保有韧性，有望助力日本经济继续复苏；但受到全球经济放缓影响，个人消费和私人企业投资环比明显回落，复苏势头边际放缓；货币政策方面，在通胀和汇率压力下或结束负利率，并退出 YCC控制。新兴市场普遍面临增长压力，结构分化依然明显，印度、越南和墨西哥有望维持较高韧性，阿根廷、匈牙利和土耳其等国脆弱性或相对较高。随着美联储转向，新兴经济体外部压力缓解，稳增长诉求下预计货币政策有望进一步放松。
基本面来看：（1）投资方面，中央金融工作会议提出加快保障性住房等“三大工程”建设，预计保障性住房、“城中村”改造、“平急两用”公共基础设施建设的“三大工程”将成为政策加码的重要抓手，进而对基建地产起到较大支撑作用；（2）消费方面，服务型消费及政府消费或将是2024年消费修复的亮点，同时居民预防性储蓄或也将逐渐释放，预计2024年消费节奏前低后高；（3）出口方面，预计 2024 年出口小幅正增，结合海外需求及基数效应，节奏上出口增速呈 U 型走势。
政策面来看：预计2024年整体政策将持续发力以带动经济增长。（1）财政方面，财政政策有望更加积极，同时在防范金融风险、化解地方债务等政策主基调下，后续中央政府有望成为加杠杆主
力；（2）货币方面，判断货币政策整体趋势易松难紧，降准降息均有空间。
权益方面，我们认为 2024 年权益市场有望温和上行。宏观经济和盈利方面，预计 2024 年 GDP增长目标维持偏积极，政策延续积极基调，同时在价格库存周期见底的支撑下，全 A 非金融盈利有望重回正增长。政策方面，政策底出现、“以进促稳，先立后破”政策基调下稳增长政策有望不断出台，有助于提振市场信心，对股市形成支撑。流动性方面，美联储货币政策逐步转向，美债收益率、美元指数中枢有望下行，汇率压力减轻之下国内货币政策也存在进一步宽松空间，微观资金面在活跃资本市场政策支持及外资回流下有望改善。风险偏好方面，国内稳增长政策大概率进一步加码，中美关系短期内保持相对稳定，国际地缘政治形势或有所缓和。
相应地，本基金将继续淡化仓位择时，行业配置在适当均衡的基础上进行动态调整，继续聚焦于质地优秀的上市公司并积极寻找投资机会。在高质量发展的背景下，重点关注增长质量好、持续性强的投资品种，和高性价比的投资机会。本基金将继续勤勉地致力于发掘和把握投资机会，力争更好地为持有人创造收益。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发，致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
公司内控部门与审计部按照制度，通过基金运作监控和内部审计等方法，独立地开展工作，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。
第12页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1）深入开展审计检查，确保基金运作合规性
主要措施有：对基金运作涉及的投资、研究、交易、风险管理、信息资讯等业务环节开展独立检查，及时发现业务流程中存在的风险并督促整改，确保相关业务运作符合法律法规及公司制度的规定。
（2）修订内部管理制度，完善投资业务流程
根据监管机关的规定，定期更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制，动态作出各项合规提示，防范投资风险。
通过以上工作的开展，在本报告期内，本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕交易，基金运作整体合法合规。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高合规与审计工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持有人谋求最大利益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准，公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由基金运营、风险管理、研究及投资相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场环境相适应的估值方法，基金运营部应征询会计师事务所、基金托管人的相关意见。当改变估值技术时，导致基金资产净值的变化在0.25％以上的，会计师事务所应对基金管理人所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表审核意见，同时公司按照相关法律法规要求履行信息披露义务。另外，对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的，若协会有特定调整估值方法的通知的，比如《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》的，应参照协会通知执行。可根据指引的指导意见，并经估值委员会审议，采用
第三方估值机构提供的估值相关的数据服务。
4.7.2本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.3定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同的要求，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分
第13页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
配利润的20%；
本报告期期末可供分配利润为5527196.85元。本基金本报告期未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
截至本报告期末，本基金已连续超过60个工作日出现基金资产净值低于5000万元的情形，相应解决方案已报送中国证监会。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明：
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
普华永道中天审字(2024)第27392号
中银优秀企业混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了中银优秀企业混合型证券投资基金(以下简称“中银优秀企业混合基金”)的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
第14页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了中银优秀企业混合基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中银优秀企业混合基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3其他信息
中银优秀企业混合基金的基金管理人中银基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括中银优秀企业混合基金2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4管理层和治理层对财务报表的责任
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中银优秀企业混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算中银优秀企业混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督中银优秀企业混合基金的财务报告过程。
6.5注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
第15页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中银优秀企业混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中银优秀企业混合基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师叶尔甸耿亚男上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
2024年3月28日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：中银优秀企业混合型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
第16页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
单位：人民币元附注本期末上年度末资产号2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.1973750.381756547.99
结算备付金32900.3639773.15
存出保证金5578.014261.34
交易性金融资产7.4.7.213452996.3615908270.59
其中：股票投资12644327.8714938629.28
基金投资--
债券投资808668.49969641.31
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
应收清算款142410.61-
应收股利--
应收申购款5152.901006.71
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计14612788.6217709859.78附注本期末上年度末负债和净资产号2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款70157.50174338.36
应付赎回款2894.3010917.85
应付管理人报酬14506.6322126.61
应付托管费2417.763687.76
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费-0.30
第17页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.647560.4653201.53
负债合计137536.65264272.41
净资产：
实收基金7.4.7.78948055.129256462.26
其他综合收益--
未分配利润7.4.7.85527196.858189125.11
净资产合计14475251.9717445587.37
负债和净资产总计14612788.6217709859.78
注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值1.618元，基金份额总额8948055.12份。
7.2利润表
会计主体：中银优秀企业混合型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间附注项目2023年1月1日2022年1月1日号至2023年12月31日至2022年12月31日
一、营业总收入-2124742.13-4439628.62
1.利息收入5284.225403.97
其中：存款利息收入7.4.7.95284.225403.97
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-1225316.82-3417130.59
其中：股票投资收益7.4.7.10-1483975.39-3566818.72
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1125447.4533294.01
资产支持证券投资收益7.4.7.12--
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.13--
股利收益7.4.7.14233211.12116394.12以摊余成本计量的金融资产
终止确认产生的收益（若有）--
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.15-907458.60-1030895.47
填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.162749.072993.47
第18页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
减：二、营业总支出308309.99353688.61
1．管理人报酬7.4.10.2236286.29275511.63
2．托管费7.4.10.239381.0345918.67
3．销售服务费--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6.信用减值损失--
7．税金及附加0.020.04
8．其他费用7.4.7.1732642.6532258.27三、利润总额（亏损总额以“-”号填-2433052.12-4793317.23
列）
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-2433052.12-4793317.23
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额-2433052.12-4793317.23
7.3净资产变动表
会计主体：中银优秀企业混合型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净
17445587.3
资产9256462.268189125.11
7
加：会计政策变
---更
前期差错更正---
其他---
二、本期期初净
9256462.268189125.1117445587.37
资产
三、本期增减变
动额（减少以-308407.14-2661928.26-2970335.40“-”号填列）
（一）、综合收
--2433052.12-2433052.12益总额
（二）、本期基
-308407.14-228876.14-537283.28金份额交易产
第19页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告生的净资产变
动数（净资产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申
1002557.38895884.771898442.15
购款
2.基金
-1310964.52-1124760.91-2435725.43赎回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
生的净资产变---
动（净资产减少以“-”号填
列）
四、本期期末净
8948055.125527196.8514475251.97
资产上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净
21910468.3
资产9089964.5912820503.78
7
加：会计政策变
---更
前期差错更正---
其他---
二、本期期初净21910468.3
9089964.5912820503.78
资产7
三、本期增减变
动额（减少以166497.67-4631378.67-4464881.00“-”号填列）
（一）、综合收
--4793317.23-4793317.23益总额
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变
166497.67161938.56328436.23
动数（净资产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申
1430585.121416591.052847176.17
购款
2.基金
-1264087.45-1254652.49-2518739.94赎回款
第20页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
生的净资产变---
动（净资产减少以“-”号填
列）
四、本期期末净
9256462.268189125.1117445587.37
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：张家文，主管会计工作负责人：陈宇，会计机构负责人：乐妮
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况中银优秀企业混合型证券投资基金(原名为中银优秀企业股票型证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]1382号文《关于核准中银优秀企业混合型证券投资基金募集的批复》核准，由基金管理人中银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银优秀企业股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
487651698.25 元，业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)安永华明(2014)验字第 61062100_B02
号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中银优秀企业股票型证券投资基金基金合同》于2014年1月28日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为487813731.90份基金份额，其中认购资金利息折合162033.65份基金份额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，中银优秀企业股票型证券投资基金于2015年8月7日公告后更名为中银优秀企业混合型证券投资基金。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银优秀企业混合型证券投资基金基金合同》的
有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其它中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、债券、股指期货、权证、货币市场工
具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为：股票资产及存托凭证占基金资产的60%-95%，权证投资占基金资产净值的
第21页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
0%-3%，债券、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的5%-40%；
任何交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金将不低于80%的非现金基金资产投资于优秀企业股票及存托凭证。本基金定义的优秀企业股票主要是指公司治理结构良好、盈利能力强、具备核心竞争力和成长能力的上市公司。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×80%＋中债综合指数收益率×20%。
本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于2024年3月28日批准。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、
中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券
投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银优秀企业混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月
31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
"金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成
第22页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示
第23页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告为交易性金融资产。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。"
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。
对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发
第24页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
第25页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例
份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
第26页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损益、
已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率
(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
第27页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称"指引")，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中
第28页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增
第29页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据财
政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月
28日起，证券交易印花税实施减半征收。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款973750.381756547.99
等于：本金973642.101756396.60
加：应计利息108.28151.39
第30页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
合计973750.381756547.99
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票13125017.88-12644327.87-480690.01
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场799796.009218.49808668.49-346.00
债券银行间市场----
合计799796.009218.49808668.49-346.00
资产支持证券----
基金----
其他----
合计13924813.889218.4913452996.36-481036.01上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
第31页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
股票14509698.09-14938629.28428931.19
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场957013.2015136.71969641.31-2508.60
债券银行间市场----
合计957013.2015136.71969641.31-2508.60
资产支持证券----
基金----
其他----
合计15466711.2915136.7115908270.59426422.59
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费7.98-
应付证券出借违约金--
应付交易费用17552.4823201.53
第32页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
其中：交易所市场17552.4823201.53
银行间市场--
应付利息--
应付审计费30000.0030000.00
合计47560.4653201.53
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末9256462.269256462.26
本期申购1002557.381002557.38
本期赎回（以“-”号填列）-1310964.52-1310964.52
本期末8948055.128948055.12
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末14487792.49-6298667.388189125.11
本期期初14487792.49-6298667.388189125.11
本期利润-1525593.52-907458.60-2433052.12本期基金份额交易产生的
-460296.76231420.62-228876.14变动数
其中：基金申购款1559197.62-663312.85895884.77
基金赎回款-2019494.38894733.47-1124760.91
本期已分配利润---
本期末12501902.21-6974705.365527196.85
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12
31日月31日
活期存款利息收入4553.154821.81
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入635.02498.70
其他96.0583.46
第33页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
合计5284.225403.97
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022年
12月31日12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入-1483975.39-3566818.72
股票投资收益——赎回差价收入--
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价收入--
合计-1483975.39-3566818.72
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
卖出股票成交总额57696637.3241952356.23
减：卖出股票成本总额59015614.0145392193.58
减：交易费用164998.70126981.37
买卖股票差价收入-1483975.39-3566818.72
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
债券投资收益——利息收入18285.4023008.20债券投资收益——买卖债券（、债转股及债
7162.0510285.81券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计25447.4533294.01
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
第34页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
1530611.662160412.63
额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
1493758.202104799.60
本总额
减：应计利息总额29689.5345323.45
减：交易费用1.883.77
买卖债券差价收入7162.0510285.81
7.4.7.12资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.14股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日
股票投资产生的股利收益233211.12116394.12
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计233211.12116394.12
7.4.7.15公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称
2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日
1.交易性金融资产-907458.60-1030895.47
——股票投资-909621.20-1027502.77
——债券投资2162.60-3392.70
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计-907458.60-1030895.47
7.4.7.16其他收入
第35页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日
基金赎回费收入2572.252956.99
基金转换费收入176.8236.48
合计2749.072993.47
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回
费的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.17其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月31日
31日
审计费用30000.0030000.00
信息披露费--
证券出借违约金--
银行汇划费2638.722258.27
其他3.93-
合计32642.6532258.27
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
中银基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”)基金托管人、基金销售机构
中国银行股份有限公司基金管理人的控股股东、基金销售机构
中银国际证券股份有限公司受中国银行重大影响、基金销售机构
贝莱德投资管理（英国）有限公司基金管理人的股东中银资产管理有限公司基金管理人的全资子公司中银（新加坡）资产管理有限公司基金管理人的全资子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
第36页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的管理费236286.29275511.63
其中：应支付销售机构的客户维护费101494.94118181.75
应支付基金管理人的净管理费134791.35157329.88
注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。管理费从2023年1月1日至2023年7月23日的年费率为1.50%，自2023年7月24日起的年费率为1.20%。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×年费率/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的托管费39381.0345918.67
注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。托管费从2023年1月1日至2023年7月23日的年费率为0.25%，自2023年7月24日起的年费率为0.20%。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×年费率/当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情
况
第37页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期内及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入招商银行股份有限公
973750.384553.151756547.994821.81
司
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
第38页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告截至本报告期末本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了包括风险管理委员会、风险管理与内部控制委员会、督察长、风险管理部、内控与法律合规部、审计部和相关业务部门构成的多级风
险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理与内部控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可在基金每个开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
第39页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力
测试等方式防范流动性风险。同时，对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，本基金本报告期末的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于本报告期末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2023年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
货币资金973750.38---973750.38
结算备付金32900.36---32900.36
存出保证金5578.01---5578.01
交易性金融资产808668.49--12644327.8713452996.36
应收清算款---142410.61142410.61
第40页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
应收申购款---5152.905152.90
资产总计1820897.24--12791891.3814612788.62负债
应付证券清算款---70157.5070157.50
应付赎回款---2894.302894.30
应付管理人报酬---14506.6314506.63
应付托管费---2417.762417.76
其他负债---47560.4647560.46
负债总计---137536.65137536.65
利率敏感度缺口1820897.24--12654354.7314475251.97上年度末
2022年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
银行存款1756547.99---1756547.99
结算备付金39773.15---39773.15
存出保证金4261.34---4261.34
交易性金融资产969641.31--14938629.2815908270.59
应收申购款---1006.711006.71
资产总计2770223.79--14939635.9917709859.78负债
应付证券清算款---174338.36174338.36
应付赎回款---10917.8510917.85
应付管理人报酬---22126.6122126.61
应付托管费---3687.763687.76
应交税费---0.300.30
其他负债---53201.5353201.53
负债总计---264272.41264272.41
利率敏感度缺口2770223.79--14675363.5817445587.37
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本报告期末，本基金持有的固定收益品种投资公允价值占基金净资产的比例低于10%，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响（上年度末：同）。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
第41页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
（%）（%）
交易性金融资产－股票投资12644327.8787.3514938629.2885.63
交易性金融资产—基金投资----
交易性金融资产－债券投资----
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计12644327.8787.3514938629.2885.63
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
1.本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险，即从长期来看，本基金所投
资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关，且报告期内的相关系数在资产负债表日假设
后短期内保持不变；2.以下分析，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）相关风险变量的变动本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
分析
1.业绩比较基准上升
增加约72增加约94
5%
2.业绩比较基准下降
减少约72减少约94
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
第42页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次12644327.8714938629.28
第二层次808668.49969641.31
第三层次--
合计13452996.3615908270.59
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2023年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022年12月31日：
同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资12644327.8786.53
其中：股票12644327.8786.53
2基金投资--
3固定收益投资808668.495.53
其中：债券808668.495.53
资产支持证券--
4贵金属投资--
第43页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返
--售金融资产银行存款和结算备付金合
71006650.746.89
计
8其他各项资产153141.521.05
9合计14612788.62100.00
注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票，本基金本报告期末未参与转融通证券出借业务。
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净代码行业类别公允价值
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 1388648.00 9.59
C 制造业 7113903.21 49.15
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 402837.00 2.78
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2101640.66 14.52
J 金融业 1637299.00 11.31
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计12644327.8787.35
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
第44页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告占基金资产净
序号股票代码股票名称数量(股)公允价值
值比例(％)
1600150中国船舶18800553472.003.82
2600941中国移动5500547140.003.78
3688036传音控股3746518446.403.58
4688012中微公司3245498432.003.44
5600028中国石化86500482670.003.33
6601728中国电信86900470129.003.25
7300136信维通信19700464920.003.21
8003021兆威机电4700441753.003.05
9600547山东黄金19200439104.003.03
10002465海格通信33100425335.002.94
11600050中国联通95900420042.002.90
12300122智飞生物6700409437.002.83
13601857中国石油56900401714.002.78
14601336新华保险12400386012.002.67
15688008澜起科技6120359611.202.48
16601628中国人寿12600357210.002.47
17300408三环集团11700344565.002.38
18601688华泰证券22000306900.002.12
19600030中信证券14700299439.002.07
20688776国光电气2960288274.401.99
21601601中国太保12100287738.001.99
22000807云铝股份22300272506.001.88
23688311盟升电子4343221536.431.53
24300525博思软件14400214848.001.48
25300114中航电测4800210000.001.45
26002444巨星科技9200207184.001.43
27000338潍柴动力14800202020.001.40
28688234天岳先进2898191470.861.32
29688590新致软件7993180801.661.25
30300709精研科技5100159069.001.10
31002460赣锋锂业3600154080.001.06
32002466天齐锂业2700150633.001.04
33688122西部超导2749146329.271.01
34300442润泽科技5600142072.000.98
35001965招商公路14500141665.000.98
36300161华中数控3900140010.000.97
37002738中矿资源3700138047.000.95
38300567精测电子1500131430.000.91
39601111中国国航17800130652.000.90
40601021春秋航空2600130520.000.90
41603595东尼电子3400125086.000.86
第45页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
42300996普联软件5200119080.000.82
43002920德赛西威800103608.000.72
44300624万兴科技80075680.000.52
45301236软通动力160073920.000.51
46603712七一二220069322.000.48
47603505金石资源240065160.000.45
48688328深科达100945253.650.31
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计买入金额产净值比例
（％）
1601336新华保险803474.004.61
2600028中国石化782366.004.48
3300122智飞生物779275.094.47
4601728中国电信739527.004.24
5000807云铝股份729987.004.18
6601390中国中铁721598.004.14
7600941中国移动719598.004.12
8000921海信家电658111.003.77
9601601中国太保631485.003.62
10300114中航电测610607.003.50
11600030中信证券595939.003.42
12601998中信银行595910.003.42
13688311盟升电子590385.893.38
14688281华秦科技583134.243.34
15002709天赐材料570079.003.27
16601021春秋航空547685.003.14
17600970中材国际547028.003.14
18 000100 TCL 科技 545516.00 3.13
19300634彩讯股份544259.003.12
20688012中微公司530222.523.04
21688981中芯国际526780.103.02
22000034神州数码523750.583.00
23300059东方财富518262.002.97
24601233桐昆股份515750.002.96
25601225陕西煤业515616.002.96
26601688华泰证券514665.002.95
27688111金山办公508661.872.92
28300136信维通信503641.002.89
29688036传音控股494079.872.83
30600050中国联通488136.002.80
第46页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
31002812恩捷股份487872.002.80
32601628中国人寿470610.002.70
33600150中国船舶460779.002.64
34688372伟测科技456644.452.62
35600547山东黄金454116.002.60
36000733振华科技451861.002.59
37000032深桑达Ａ447582.002.57
38300308中际旭创441096.002.53
39603986兆易创新434696.002.49
40600536中国软件434489.002.49
41300476胜宏科技433992.002.49
42002465海格通信426962.362.45
43601868中国能建394937.002.26
44601360三六零376561.002.16
45601288农业银行376481.002.16
46688569铁科轨道374280.332.15
47601377兴业证券372716.002.14
48688126沪硅产业372092.222.13
49601857中国石油366436.002.10
50688369致远互联365248.892.09
51603993洛阳钼业364659.002.09
52300593新雷能364583.002.09
53603306华懋科技364064.002.09
54000661长春高新362780.002.08
55600023浙能电力362448.002.08
56603345安井食品361187.002.07
57300408三环集团360099.002.06
58600988赤峰黄金359325.002.06
59601138工业富联358756.002.06
60601186中国铁建358341.002.05
61300223北京君正354647.002.03
62600060海信视像353014.002.02
注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计卖出金额产净值比例
（％）
1688111金山办公1021057.875.85
2600536中国软件1002462.005.75
3000921海信家电803798.004.61
4688281华秦科技739174.214.24
5600765中航重机707242.004.05
第47页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
6300308中际旭创706410.004.05
7688372伟测科技632893.963.63
8603138海量数据594016.003.40
9601998中信银行577142.003.31
10601390中国中铁571769.003.28
11002371北方华创564975.003.24
12000034神州数码563828.003.23
13601975招商南油540353.003.10
14603383顶点软件540089.003.10
15 000100 TCL 科技 533312.00 3.06
16002709天赐材料522908.003.00
17002036联创电子520650.002.98
18688371菲沃泰515933.292.96
19600026中远海能508298.002.91
20600754锦江酒店500696.002.87
21300059东方财富496152.002.84
22688981中芯国际494972.742.84
23601225陕西煤业488549.002.80
24601233桐昆股份486200.002.79
25688089嘉必优483446.232.77
26000032深桑达Ａ468987.002.69
27601888中国中免450015.002.58
28601021春秋航空442821.592.54
29300662科锐国际442279.002.54
30002812恩捷股份437579.002.51
31002020京新药业434835.002.49
32000733振华科技428243.002.45
33600970中材国际418817.002.40
34688369致远互联416950.942.39
35300525博思软件413769.002.37
36000807云铝股份408460.442.34
37688066航天宏图408113.462.34
38300476胜宏科技406553.002.33
39300634彩讯股份406540.002.33
40300896爱美客402146.002.31
41688569铁科轨道401608.112.30
42601288农业银行389160.002.23
43688239航宇科技387765.372.22
44601377兴业证券387338.002.22
45603993洛阳钼业386740.002.22
46603986兆易创新377072.002.16
47300114中航电测374528.002.15
48601360三六零373488.002.14
49603345安井食品367561.002.11
第48页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
50000983山西焦煤364755.002.09
51601138工业富联356036.002.04
52002555三七互娱354603.002.03
53600060海信视像354060.002.03
54603737三棵树353824.002.03
55000661长春高新353458.002.03
56300122智飞生物352244.002.02
注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额57630933.80
卖出股票的收入（成交）总额57696637.32
注："买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净序号债券品种公允价值
值比例(％)
1国家债券808668.495.59
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计808668.495.59
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号债券代码债券名称数量(张)公允价值
值比例(％)
101970323国债105000507098.633.50
201970923国债163000301569.862.08
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
第49页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
8.12投资组合报告附注
8.12.1报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金5578.01
2应收清算款142410.61
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款5152.90
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计153141.52
第50页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中无流通受限情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构户均持有的机构投资者个人投资者
持有人户数(户)基金份额占总份额占总份额持有份额持有份额比例比例
1362100.0000
6569.79--8948055.12
%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有
104097.201.1634%
本基金
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
0
研究部门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2014年1月28日)基金份额总额487813731.90
本报告期期初基金份额总额9256462.26
本报告期基金总申购份额1002557.38
减：本报告期基金总赎回份额1310964.52
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额8948055.12
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
第51页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，公司原董事曾仲诚（Paul Chung ShingTsang）先生辞去公司董事。经 2023 年第一次股东会决议同意金贤泽（Hyun Taek Kim）先生担任公司董事；2023 年第三股东会决议同意李祥林先生担任公司独立董事；2023年公司第五次股东会决议同意韩尚武先生担任公司董事韩温先生不再
担任公司董事；经董事会决议通过，奚鹏洲先生不再担任投资总监（固定收益），详情请参见基金管理人2023年1月5日刊登的《中银基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告》；闫黎平女士不再担任副总经理，详情请参见基金管理人2023年12月9日刊登的《中银基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告》。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为基金审计的会计师事务所，报告期内本基金应支付给会计师事务所的报酬为30000.00元，目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为3年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元备注成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例
财通证券1-----
华福证券1-----
东兴证券1-----
第52页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
瑞银证券1-----
国海证券1-----
长江证券2-----
中银证券2-----
广发证券2-----
光大证券1-----
渤海证券1-----
招商证券1-----
国信证券1-----
国投证券1-----
国联证券1-----
民生证券1-----
西南证券1-----
西部证券1-----
国金证券2-----
申万宏源证券2-----
中泰证券1-----
国盛证券2-----
开源证券1-----
浙商证券141904970.5636.34%39037.1336.90%-
天风证券213919919.4412.07%12539.3711.85%-
东方证券113919200.0812.07%12785.2012.08%-中信证券股份
211069168.269.60%10332.779.77%-
有限公司
兴业证券110395647.559.01%9508.968.99%-
方正证券110096140.988.75%9301.398.79%-
中金公司18895706.007.71%8195.667.75%-
华泰证券14569868.363.96%3655.953.46%-
中信建投1414458.890.36%331.570.31%-
东方财富证券1142491.000.12%113.990.11%-注：1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》有关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和
券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：新租用华福证券、开源证券上海交易单元各一个，财通证券深圳交易单元一个。
第53页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易回购交易权证交易占当期债占当期回占当期权券商名称成交金额券成交总成交金额购成交总成交金额证成交总额的比例额的比例额的比例
财通证券------
华福证券------
东兴证券------
瑞银证券------
国海证券------
长江证券------
中银证券------
广发证券------
光大证券------
渤海证券------
招商证券------
国信证券------
国投证券------
国联证券------
民生证券------
西南证券------
西部证券------
国金证券------
申万宏源证券------
中泰证券------
国盛证券------
开源证券------
浙商证券999535.0074.30%----
天风证券46927.663.49%----
东方证券298806.0022.21%----中信证券股份
------有限公司
兴业证券------
方正证券------
中金公司------
华泰证券------
中信建投------
东方财富证券------
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
第54页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告中银基金管理有限公司基金行业高级管理人
1中国证监会规定媒介2023-01-05
员变更公告中银优秀企业混合型证券投资基金2022年第
2中国证监会规定媒介2023-01-20
4季度报告
中银基金管理有限公司关于提醒投资者及时
3中国证监会规定媒介2023-02-28
提供或更新身份信息资料的公告中银基金管理有限公司关于新增中国银河证
4券股份有限公司为旗下部分基金销售机构的中国证监会规定媒介2023-02-28
公告中银基金管理有限公司关于新增中国银河证
5券股份有限公司为旗下部分基金销售机构的中国证监会规定媒介2023-03-01
公告中银基金管理有限公司关于旗下部分基金增
6 加杭州银行股份有限公司杭 E 家同业平台为 中国证监会规定媒介 2023-03-03
销售机构的公告中银基金管理有限公司关于新增兴业证券股
7中国证监会规定媒介2023-03-08
份有限公司为旗下部分基金销售机构的公告中银基金管理有限公司关于新增泛华普益基
8金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的中国证监会规定媒介2023-03-20
公告中银基金管理有限公司关于提醒投资者防范
9中国证监会规定媒介2023-03-21
金融诈骗的公告中银优秀企业混合型证券投资基金2022年年
10中国证监会规定媒介2023-03-30
度报告中银优秀企业混合型证券投资基金2023年第
11中国证监会规定媒介2023-04-21
1季度报告
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金增
12中国证监会规定媒介2023-04-28
加销售机构的的公告中银优秀企业混合型证券投资基金2023年第
13中国证监会规定媒介2023-07-20
2季度报告
14中银优秀企业混合型证券投资基金基金合同中国证监会规定媒介2023-07-22
中银基金管理有限公司关于调低旗下部分基
15中国证监会规定媒介2023-07-22
金费率并修订基金合同的公告中银优秀企业混合型证券投资基金更新招募
16中国证监会规定媒介2023-07-24
说明书（2023年第1号）中银优秀企业混合型证券投资基金产品资料
17中国证监会规定媒介2023-07-24
概要更新中银优秀企业混合型证券投资基金更新招募
18中国证监会规定媒介2023-08-17
说明书（2023年第2号）中银优秀企业混合型证券投资基金产品资料
19中国证监会规定媒介2023-08-17
概要更新中银基金管理有限公司关于运用固有资金投
20中国证监会规定媒介2023-08-25
资本公司旗下权益类基金的公告
21中银优秀企业混合型证券投资基金2023年中中国证监会规定媒介2023-08-30
第55页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告期报告中银优秀企业混合型证券投资基金2023年第
22中国证监会规定媒介2023-10-24
3季度报告
中银基金管理有限公司关于更新旗下公募基
23中国证监会规定媒介2023-10-31
金风险等级的公告关于防范不法分子冒用公募基金名义进行非
24中国证监会规定媒介2023-11-27
法活动的重要提示中银基金管理有限公司基金行业高级管理人
25中国证监会规定媒介2023-12-09
员变更公告
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1、中国证监会批准中银优秀企业混合型证券投资基金募集的文件；
2、《中银优秀企业混合型证券投资基金基金合同》；
3、《中银优秀企业混合型证券投资基金托管协议》；
4、《中银优秀企业混合型证券投资基金招募说明书》；
5、法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
8、报告期内在指定报刊上披露的各项公告；
9、中国证监会要求的其他文件。
12.2存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，部分文件同时登载于基金管理人互联网站。
12.3查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
中银基金管理有限公司
第56页共57页中银优秀企业混合型证券投资基金2023年年度报告
二〇二四年三月二十九日
