鹏华医疗保健股票型证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2024年3月28日鹏华医疗保健股票2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。
本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3其他指标...............................................9
3.4过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...................14
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............14
§6审计报告...............................................14
6.1审计报告基本信息..........................................14
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................16
7.1资产负债表.............................................16
7.2利润表...............................................18
7.3净资产变动表............................................19
7.4报表附注..............................................21
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§8投资组合报告.............................................58
8.1期末基金资产组合情况........................................58
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................58
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................59
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................62
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................65
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............65
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........66
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........66
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............66
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................66
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................66
8.12投资组合报告附注.........................................66
§9基金份额持有人信息..........................................67
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................67
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................67
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................67
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................67
§10开放式基金份额变动.........................................67
§11重大事件揭示............................................68
11.1基金份额持有人大会决议......................................68
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................68
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................68
11.4基金投资策略的改变........................................68
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................68
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................68
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................69
11.8其他重大事件...........................................72
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................75
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................75
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................75
§13备查文件目录............................................75
13.1备查文件目录...........................................75
13.2存放地点.............................................75
13.3查阅方式.............................................75
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称鹏华医疗保健股票型证券投资基金基金简称鹏华医疗保健股票基金主代码000780基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2014年9月23日基金管理人鹏华基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额323318081.91份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
投资目标本基金为股票型基金，在有效控制风险前提下，精选优质的医疗保健行业上市公司，力求超额收益与长期资本增值。
投资策略1、资产配置策略本基金将通过跟踪考量通常的宏观经济变量（包括 GDP 增长率、CPI走势、M2的绝对水平和增长率、利率水平与走
势等）以及各项国家政策（包括财政、货币、税收、汇率政策等）
来判断经济周期目前的位置以及未来将发展的方向，在此基础上对各大类资产的风险和预期收益率进行分析评估，制定股票、债券、现金等大类资产之间的配置比例、调整原则和调整范围。2、股票投资策略本基金通过自上而下及自下而上相结合的方法挖掘优质的上市公司，构建股票投资组合。核心思路在于：1）自上而下地分析行业的增长前景、行业结构、商业模式、竞争要素等分析把握其投资机会；2）自下而上地评判企业的核心竞争力、管理层、治理结
构等以及其所提供的产品和服务是否契合未来行业增长的大趋势，对企业基本面和估值水平进行综合的研判，深度挖掘优质的个股。3、债券投资策略本基金债券投资将采取久期策略、收益率曲线策略、骑乘策略、息差策略、个券选择策略、信用策略等积极
投资策略，自上而下地管理组合的久期，灵活地调整组合的券种搭配，同时精选个券，以增强组合的持有期收益。4、权证投资策略本基金通过对权证标的证券基本面的研究，并结合权证定价模型及价值挖掘策略、价差策略、双向权证策略等寻求权证的合理估值水平，追求稳定的当期收益。5、中小企业私募债投资策略中小企业私募债券是在中国境内以非公开方式发行和转让，约定在一定期限还本付息的公司债券。由于其非公开性及条款可协商性，普遍具有较高收益。本基金将深入研究发行人资信及公司运营情况，合理合规合格地进行中小企业私募债券投资。本基金在投资过程中密切监控债券信用等级或发行人信用等级变化情况，尽力规避风险，并获取超额收益。6、股指期货投资策略本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目标，选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，充分考虑股指期货的风险收益特征，通过多头或空头的套期保值策略，以改善投资组合的投资效果，实现股票组合的超额收益。
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业绩比较基准中证医药卫生指数收益率×80%＋中债总指数收益率×20%
风险收益特征本基金属于股票型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基金，属于证券投资基金中较高预期风险、较高预期收益的品种。
注：无。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称鹏华基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司姓名高永杰王小飞信息披露
联系电话0755-81395402021-60637103负责人
电子邮箱 xxpl@phfund.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话4006788999021-60637228
传真0755-82021126021-60635778注册地址深圳市福田区福华三路168号深北京市西城区金融大街25号圳国际商会中心第43楼办公地址深圳市福田区福华三路168号深北京市西城区闹市口大街1号院圳国际商会中心第43楼1号楼邮政编码518048100033法定代表人何如田国立
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网
http://www.phfund.com.cn址深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第基金年度报告备置地点
43层鹏华基金管理有限公司
2.5其他相关资料
项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42会计师事务所（特殊普通合伙）楼深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中注册登记机构鹏华基金管理有限公司
心第43层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期
间数据和2023年2022年2021年指标本期已实
-65442556.04-51584164.64309494492.67现收益
本期利润-49782826.63-183672587.89-53180850.62
第6页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告加权平均
基金份额-0.1504-0.5342-0.1401本期利润本期加权
平均净值-7.16%-25.18%-5.06%利润率本期基金
份额净值-7.08%-19.44%-6.21%增长率
3.1.2期
末数据和2023年末2022年末2021年末指标期末可供
308972191.25374325152.73581032591.06
分配利润期末可供
分配基金0.95561.10531.6131份额利润期末基金
632290273.16712981804.26941220294.51
资产净值期末基金
1.9562.1052.613
份额净值
3.1.3累
计期末指2023年末2022年末2021年末标基金份额
累计净值95.60%110.50%161.30%增长率
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益等未实现收益。
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实
现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基
阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*
准收益率*
率*准差**
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过去三个月0.36%1.14%-1.60%0.91%1.96%0.23%
过去六个月-10.85%0.96%-2.86%0.90%-7.99%0.06%
过去一年-7.08%1.00%-9.05%0.87%1.97%0.13%
过去三年-29.79%1.56%-31.11%1.26%1.32%0.30%
过去五年102.07%1.60%21.10%1.26%80.97%0.34%自基金合同生效起
95.60%1.80%41.93%1.34%53.67%0.46%
至今
注：业绩比较基准=中证医药卫生指数收益率×80%＋中债总指数收益率×20%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2014年09月23日生效。2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
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3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3其他指标注：无。
3.4过去三年基金的利润分配情况注：无。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有
限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本15000万元人民币。截至本报告期末，公司管理资产总规模达到11052亿元，313只公募基金、13只全国社保投资组合、7只基本养老保险投资组合。经过20余年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从
姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期
郎超基金经理2018-04--11年郎超先生，国籍中国，经济学硕士，11年
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12证券从业经验。曾任华宝兴业基金管理有
限公司高级分析师；2018年2月加盟鹏华
基金管理有限公司，现任权益投资二部基金经理。2018年04月至今担任鹏华医疗保健股票型证券投资基金基金经理2022年04月至今担任鹏华致远成长混合型证券投资基金基金经理2023年01月至今担任鹏华匠心精选混合型证券投资基金基金经理2023年01月至今担任鹏华养老产业股票型证券投资基金基金经理郎超先生具备基金从业资格。本报告期内本基金基金经理未发生变动。
注：1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，任职日期为基金合同生效日。2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况注：无。
4.1.4基金经理薪酬机制
本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、养老组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。
在投资研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按
照《股票库管理规定》、《信用债券投资与风险控制管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常
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维护工作，确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。
在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室负责建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，由系统按照“未委托数量”的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统自动按照“价格优先”原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。
在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和
交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、
债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作
为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由投资监察员进行分析；3、风控管理部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。公司对不同投资组合在不同时间窗口下（日内、3日内、5日内）的同向交
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易价差进行专项分析，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超
过该证券当日成交量的5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
医药板块在2023年初相对较低的位置上，整体仍然在2024年出现一定幅度的下跌，主要是贡献较大指数权重的 CRO/CDMO和消费医疗相关个股受制于景气度趋势下滑，股价表现相对疲弱，带动医药指数表现不佳，细分结构性的机会主要体现在上半年的中药板块和创新药板块贯穿全年的脉冲行情。鹏华医疗保健组合报告期内主要抓住了上半年的中药行情，取得较好投资收益，但高位并未及时减仓止盈，致使三季度超额收益有所回撤，创新药主要参与了流动性较好的大型医药企业，科创板创新药公司由于流动性偏低参与较少。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本报告期份额净值增长率为-7.08%，同期业绩比较基准增长率为-9.05%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
目前时点整体上看好2024年医药板块的投资机会，主要基于以下原因：从2021年以来，医药板块从指数层面调整时间和调整幅度都非常充分，估值进入合理偏低区间，具备见底反弹的基础；其次医药板块子行业众多，自下而上可挖掘的投资机会较为丰富。但同时也存在结构性的问题，例如医药指数的下跌主要是 CRO/CDMO 和消费医疗等权重股下跌所致，这类资产短期景气趋势仍未看到回暖迹象，即使超跌反弹也难以看到较高的空间，从而制约了医药板块从指数层面大幅度反转式上涨的空间；院内刚需诊疗复苏确定性强，但高度相对一般，并没有需求端大幅扩张的新叙事，同样制约复苏空间；创新药边际上有改善有受益，但绝对市值和股价位置都较高，能否持续表现也需要观察。综上，医药板块目前投资胜率较高，但尚未看到很高的赔率空间，医疗保健组合投资中会在相对优势的细分领域中自下而上选股，力求获取超越基准的收益。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平，着重开展了以下各项工作：
1、继续完善内部控制体系
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公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求，不断优化现有的标准化业务流程体系，强调业务流程服务于加强风险防范和提升运营效率，通过信息技术手段持续提升业务操作的系统化程度，并不断优化。
2、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促销售部门做好投资者教育工作。
3、开展以风险为导向的内部稽核
报告期内，监察稽核部开展了对信息技术管理、投资相关流程、员工行为、反洗钱业务、子公司管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的内部稽核，通过稽核发现提高了公司标准化操作流程的执行效率，优化了标准化操作流程手册。
报告期内，公司未发生重大风险事件。
此外，在投资日常合规监控工作方面，公司根据法律法规和产品特点进一步完善了投资合规风控制度流程及投资监控系统，加强对投资限制的监控提示；持续完善公平交易、异常交易等监测管控机制，在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检查工作定期化、日常化的基础上，公司多次开展有关内幕交易、未公开信息等重要内容的合规培训，进一步强化全体投研人员的合规意识。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引
和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。
本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、风控管理部、监察稽核部、各投资部门、研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。
基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
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本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为308972191.25元，期末基金份额净值1.956元。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格
遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明无。
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第25843号
第14页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人鹏华医疗保健股票型证券投资基金全体基金份额持有人
(一)我们审计的内容
我们审计了鹏华医疗保健股票型证券投资基金(以下简
称“鹏华医疗保健股票基金”)的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
审计意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制，公允反映了鹏华医疗保健股票基金2023年
12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的形成审计意见的基础
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华医疗保健股票基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项无。
其他事项无。
其他信息无。
鹏华医疗保健股票基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司
(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的责
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏华医任
疗保健股票基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算鹏华医疗保健股票基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督鹏华医疗保健股票基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则注册会计师对财务报表审计的责执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于任
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
第15页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部
控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏华医疗保健股票基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏华医疗保健股票基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排
和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名单峰仲文渊会计师事务所的地址中国上海市审计报告日期2024年3月25日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：鹏华医疗保健股票型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.133068829.5435803849.38
结算备付金4974049.444198319.03
存出保证金350079.19183212.70
第16页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
交易性金融资产7.4.7.2550528055.32591385142.12
其中：股票投资550528055.32591385142.12
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.444358124.3383656138.19
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款9033450.61314723.63
应收股利--
应收申购款114847.26179010.60
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计642427435.69715720395.65本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款8049144.6155.63
应付赎回款564181.74780991.38
应付管理人报酬659809.84940070.93
应付托管费109968.32156678.48
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9754058.02860794.97
负债合计10137162.532738591.39
净资产：
实收基金7.4.7.10323318081.91338656651.53
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12308972191.25374325152.73
净资产合计632290273.16712981804.26
第17页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
负债和净资产总计642427435.69715720395.65
注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值1.956元，基金份额总额323318081.91份。
7.2利润表
会计主体：鹏华医疗保健股票型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12月31日年12月31日
一、营业总收入-38482371.90-170713572.79
1.利息收入1316032.541401643.38
其中：存款利息收入7.4.7.13270367.27285201.37
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
1045665.271116442.01
收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-55629655.32-40351194.17
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-65735591.61-50690311.45
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15--资产支持证券投资
7.4.7.16--
收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.1910105936.2910339117.28以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.2015659729.41-132088423.25失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.21171521.47324401.25号填列）
减：二、营业总支出11300454.7312959015.10
1．管理人报酬7.4.10.2.19511372.6210933303.82
其中：暂估管理人报酬--
第18页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
2．托管费7.4.10.2.21585228.781822217.23
3．销售服务费7.4.10.2.3--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加--
8．其他费用7.4.7.23203853.33203494.05三、利润总额（亏损总额-49782826.63-183672587.89以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-49782826.63-183672587.89号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-49782826.63-183672587.89
7.3净资产变动表
会计主体：鹏华医疗保健股票型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
338656651.53-374325152.73712981804.26
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
338656651.53-374325152.73712981804.26
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-15338569.62--65352961.48-80691531.10号填列）
（一）、综合收益
---49782826.63-49782826.63总额
（二）、本期基金份额交易产生的
-15338569.62--15570134.85-30908704.47净资产变动数
（净资产减少以
第19页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告“-”号填列）
其中：1.基金申
43054710.54-50694951.4093749661.94
购款
2.基金赎
-58393280.16--66265086.25-124658366.41回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
323318081.91-308972191.25632290273.16
资产上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
360187703.45-581032591.06941220294.51
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
360187703.45-581032591.06941220294.51
资产
三、本期增减变-206707438.3
动额（减少以“-”-21531051.92--228238490.25号填列）3
（一）、综合收益-183672587.8
---183672587.89总额9
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-21531051.92--23034850.44-44565902.36
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
74537186.50-87555289.08162092475.58
购款
2.基金赎-110590139.5
-96068238.42--206658377.94回款2
第20页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
338656651.53-374325152.73712981804.26
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
邓召明邢彪郝文高基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
鹏华医疗保健股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2014]第859号文《关于准予鹏华医疗保健股票型证券投资基金注册的批复》核准，由基金管理人鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华医疗保健股票型证券投资基金基金合同》公开募集设立。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期，首次设立募集不包括认购资金利息共募集2272037165.23元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具普华永道中天验字(2014)第493号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华医疗保健股票型证券投资基金基金合同》于2014年9月23日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为2273167107.58份基金份额，其中认购资金利息折合1129942.35份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、《资产管理产品相关会计处理规定》(财会[2022]14 号)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资
第21页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告基金会计核算业务指引》、《鹏华医疗保健股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所
列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和基金净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
第22页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告本基金持有的权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且
享有发行人净资产和剩余收益的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状
况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损
第23页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或
者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确
定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
第24页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算或同时变现该金
融资产和清偿该金融负债时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例
份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变
动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润
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/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税（和/或）股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率或者发行价计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变
动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
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7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值
技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产
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支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明无。
7.4.5.2会计估计变更的说明无。
7.4.5.3差错更正的说明无。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
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(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据
财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年
8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款33068829.5435803849.38
等于：本金33064958.1935796722.21
加：应计利息3871.357127.17
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计33068829.5435803849.38
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7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票519369291.43-550528055.3231158763.89
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计519369291.43-550528055.3231158763.89上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票575886107.64-591385142.1215499034.48
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计575886107.64-591385142.1215499034.48
注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价值变动。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额注：无。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况注：无。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况注：无。
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7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场44358124.33-
银行间市场--
合计44358124.33-上年度末项目2022年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场83656138.19-
银行间市场--
合计83656138.19-
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券注：无。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况注：无。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况注：无。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况注：无。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况注：无。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况注：无。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况注：无。
第31页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
7.4.7.8其他资产注：无。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费311.86964.38
应付证券出借违约金--
应付交易费用673746.16659830.59
其中：交易所市场673746.16659830.59
银行间市场--
应付利息--
预提费用80000.00200000.00
合计754058.02860794.97
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末338656651.53338656651.53
本期申购43054710.5443054710.54
本期赎回（以“-”号填列）-58393280.16-58393280.16
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末323318081.91323318081.91
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益注：无。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末568245558.57-193920405.84374325152.73
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初568245558.57-193920405.84374325152.73
第32页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
本期利润-65442556.0415659729.41-49782826.63本期基金份额交易产生
-24948768.379378633.52-15570134.85的变动数
其中：基金申购款69773226.74-19078275.3450694951.40
基金赎回款-94721995.1128456908.86-66265086.25
本期已分配利润---
本期末477854234.16-168882042.91308972191.25
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年日12月31日
活期存款利息收入159857.42178961.28
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入105851.65102462.21
其他4658.203777.88
合计270367.27285201.37
注：其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12月31日年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入-65735591.61-50690311.45
股票投资收益——赎回差价收入--
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价收入--
合计-65735591.61-50690311.45
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
卖出股票成交总额2432508054.991274076499.83
减：卖出股票成本总额2491279342.461320984639.58
减：交易费用6964304.143782171.70
买卖股票差价收入-65735591.61-50690311.45
第33页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入注：无。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成注：无。
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入注：无。
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入注：无。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入注：无。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成注：无。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入注：无。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入注：无。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入注：无。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成注：无。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入注：无。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入注：无。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入注：无。
第34页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入注：无。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益注：无。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
股票投资产生的股利收益10105936.2910339117.28
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计10105936.2910339117.28
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产15659729.41-132088423.25
股票投资15659729.41-132088423.25
债券投资--
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计15659729.41-132088423.25
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022
31日年12月31日
基金赎回费收入160403.17318948.60
基金转换费收入11118.305452.65
合计171521.47324401.25
第35页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
7.4.7.22信用减值损失注：无。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日
审计费用80000.0080000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行汇划费用3853.333494.05
合计203853.33203494.05
7.4.7.24分部报告无。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项无。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构司”)中国建设银行股份有限公司(“中国建设基金托管人、基金代销机构银行”)
国信证券股份有限公司(“国信证券”)基金管理人的股东、基金代销机构深圳市北融信投资发展有限公司基金管理人的股东意大利欧利盛资本资产管理股份公司基金管理人的股东
(“Eurizon Capital SGR S.p.A.”)
鹏华资产管理有限公司(“鹏华资产”)基金管理人的子公司
注：1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元
第36页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12
2022年1月1日至2022年12月31日
月31日关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交总额的成交金额
成交总额的比例（%）比例（%）
国信证券64288098.981.3345670081.541.88
7.4.10.1.2债券交易注：无。
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31
2022年1月1日至2022年12月31日
日关联方名称占当期债券回占当期债券回购购成交金额成交金额成交总额的比成交总额的比例（%）例（%）
国信证券384750000.003.4549900000.000.37
7.4.10.1.4权证交易注：无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
国信证券59716.021.3311963.761.78上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
国信证券41618.401.86--
注：（1）佣金的计算公式
上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×佣金比率-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由券商承担的费用（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。）（2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和约定的佣金比例签订了《证券交易
第37页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告席位租用协议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为鹏华基金公司提供研究服务以及其他研究支持。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费9511372.6210933303.82
其中：应支付销售机构的客户维护
3744441.714442063.21
费
应支付基金管理人的净管理费5766930.916491240.61
注：1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为1.20%，逐日计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×1.20%÷当年天数。
2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量
提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费1585228.781822217.23
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费注：无。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注：无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况注：无。
第38页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况注：无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注：无。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月
关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国建设银行33068829.54159857.4235803849.38178961.28
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）
国信证券301488豪恩汽电网下申购2618104144.04
国信证券603270金帝股份网下申购194342299.11
国信证券688307中润光学网下申购245558625.40
国信证券688562航天软件网下申购725491980.72上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）
国信证券301338凯格精机网下申购2568118975.44
国信证券688401路维光电网下申购4947124070.76
国信证券688231隆达股份网下申购6660260272.80
国信证券301161唯万密封网下申购346064563.60
国信证券688244永信至诚网下申购150674080.14
注：本表包含参与基金托管人的关联方承销证券的情况。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
第39页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
7.4.11利润分配情况注：无。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证数量成功受流通期末证券券认购（单期末期末估值总认购限受限估值备注
代码名价格位：成本总额额日期类型单价
称股）永2023新股达年12
0012396个月流通12.0519.921892277.453764.88-
股月4受限份日夏2023新股厦年11
0013066个月流通53.6375.36643432.324823.04-
精月9受限密日联2023新股域年11
0013266个月流通41.1848.64994076.824815.36-
股月1受限份日兴2023新股欣年12
0013586个月流通41.0044.16873567.003841.92-
新月14受限材日德2023新股冠年10
0013786个月流通31.6831.272056494.406410.35-
新月23受限材日威2023新股力年8
3009046个月流通35.4161.5330410764.6418705.12-
传月2受限动日君2023新股逸年7
3011726个月流通31.3338.1643813722.5416714.08-
数月19受限码日朗2023新股威年6
3012026个月流通25.8231.803067900.929730.80-
股月28受限份日
301251威20236个月新股28.8834.593219270.4811103.39-
第40页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告尔年8流通高月30受限日恒2023新股工年6
3012616个月流通36.9050.851987306.2010068.30-
精月29受限密日
2023
英新股年7
301272华6个月流通51.3953.381738890.479234.74-
月6特受限日明2023新股阳年6
3012916个月流通38.1328.3674728483.1121184.92-
电月21受限气日海2023新股科年6
3012926个月流通19.9919.3558311654.1711281.05-
新月29受限源日信2023新股音年7
3013296个月流通21.0022.234589618.0010181.34-
电月5受限子日蓝2023新股箭年8
3013486个月流通18.0844.5761311083.0427321.41-
电月1受限子日国2023新股科年7
3013706个月流通13.3916.01124016603.6019852.40-
恒月3受限泰日
2023
敷新股年7
301371尔6个月流通55.6837.5831617594.8811875.28-
月24佳受限日赛2023新股维年7
3013816个月流通20.4529.6957111676.9516952.99-
时月5受限代日昊2023新股帆年7
3013936个月流通67.6859.3726017596.8015436.20-
生月5受限物日
301413安20236个月新股33.2558.191645453.009543.16-
第41页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告培年12流通龙月11受限日协2023新股昌年8
3014186个月流通51.8850.201899805.329487.80-
科月10受限技日波2023新股长年8
3014216个月流通29.3859.373329754.1619710.84-
光月16受限电日盘2023新股古年7
3014566个月流通37.9630.3940715449.7212368.73-
智月6受限能日丰2023新股茂年12
3014596个月流通31.9039.842086635.208286.72-
股月6受限份日致2023新股尚年6
3014866个月流通57.6647.2542124274.8619892.25-
科月30受限技日
2023
盟新股年8
301487固6个月流通5.3240.968674612.4435512.32-
月1利受限日豪2023新股恩年6
3014886个月流通39.7869.0926210422.3618101.58-
汽月26受限电日思2023新股泉年10
3014896个月流通41.6664.111285332.488206.08-
新月16受限材日乖2023新股宝年8
3014986个月流通39.9938.8138415356.1614903.04-
宠月9受限物日维2023新股科年7
3014996个月流通19.5028.933717234.5010733.03-
精月13受限密日
301500飞20236个月新股23.9720.8945510906.359504.95-
第42页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告南年9流通资月13受限源日苏2023新股州年7
3015056个月流通26.3535.811945111.906947.14-
规月12受限划日民2023新股生年8
3015076个月流通10.0015.858518510.0013488.35-
健月24受限康日中2023新股机年11
3015086个月流通16.8226.684197047.5811178.92-
认月23受限检日固2023新股高年8
3015106个月流通12.0035.013964752.0013863.96-
科月4受限技日德2023新股福年8
3015116个月流通28.0022.6771119908.0016118.37-
科月8受限技日港2023新股通年7
3015156个月流通31.1628.272307166.806502.10-
医月13受限疗日
2023
中新股年12
301516远6个月流通6.8715.516044149.489368.04-
月1通受限日陕2023新股西年10
3015176个月流通26.8743.691854970.958082.65-
华月9受限达日长2023新股华年7
3015186个月流通25.7523.013859913.758858.85-
化月26受限学日舜2023新股禹年7
3015196个月流通20.9320.214429251.068932.82-
股月19受限份日
301520万20236个月新股67.8852.7416010860.808438.40-
第43页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告邦年9流通医月18受限药日儒2023新股竞年8
3015256个月流通99.5781.4613012944.1010589.80-
科月23受限技日国2023新股际年12
3015266个月流通2.664.45731319452.5832542.85-
复月19受限材日
2023
多新股年8
301528浦6个月流通71.8068.9114810626.4010198.68-
月17乐受限日福2023新股赛年8
3015296个月流通36.6037.881826661.206894.16-
科月31受限技日威2023新股马年8
3015336个月流通29.5033.162256637.507461.00-
农月7受限机日崇2023新股德年9
3015486个月流通66.8058.991369084.808022.64-
科月11受限技日斯2023新股菱年9
3015506个月流通37.5643.572609765.6011328.20-
股月6受限份日惠2023新股柏年10
3015556个月流通22.8832.442245125.127266.56-
新月24受限材日三2023新股态年9
3015586个月流通7.3313.40145810687.1419537.20-
股月21受限份日中2023新股集年9
3015596个月流通24.2218.2459414386.6810834.56-
环月26受限科日
301566达20236个月新股8.9022.145765126.4012752.64-
第44页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告利年12流通凯月22受限普日
2023
思新股年11
301568泰6个月流通23.2335.582465714.588752.68-
月21克受限日辰2023新股奕年12
3015786个月流通48.9468.321185774.928061.76-
智月21受限能日锦2023新股江年11
6010836个月流通11.2511.077358268.758136.45-
航月28受限运日宏2023新股盛年12
6010966个月流通1.704.0637036295.1015034.18-
华月15受限源日鼎2023新股龙年12
6030046个月流通16.8031.191953276.006082.05-
科月20受限技日麦2023新股加年10
6030626个月流通58.0857.81935401.445376.33-
芯月31受限彩日热2023新股威年9
6030756个月流通23.1023.311824204.204242.42-
股月1受限份日上2023新股海年10
6031076个月流通14.2318.192924155.165311.48-
汽月25受限配日浙2023新股江年7
6031196个月流通15.3223.872263462.325394.62-
荣月21受限泰日润2023新股本年10
6031936个月流通17.3816.663035266.145047.98-
股月9受限份日
603231索20236个月新股21.2921.531613427.693466.33-
第45页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告宝年12流通蛋月6受限白日金2023新股帝年8
6032706个月流通21.7729.581954245.155768.10-
股月25受限份日天2023新股元年10
6032736个月流通9.5018.971781691.003376.66-
智月16受限能日恒2023新股兴年9
6032766个月流通25.7324.881343447.823333.92-
新月18受限材日华2023新股勤年8
6032966个月流通80.8077.7523318826.4018115.75-
技月1受限术日安2023新股邦年12
6033736个月流通19.1034.75881680.803058.00-
护月13受限卫日华2023新股虹年7
6883476个月流通52.0042.0616026833352.00674053.56-
公月27受限司日光2023新股格年7
6884506个月流通53.0936.421678866.036082.14-
科月17受限技日广2023新股钢年8
6885486个月流通9.8712.75194819226.7624837.00-
气月8受限体日中2023新股巨年8
6885496个月流通5.188.09285114768.1823064.59-
芯月30受限
-U 日航2023新股材年7
6885636个月流通78.9960.4940531990.9524498.45-
股月12受限份日
688573信20236个月新股23.6828.802856748.808208.00-
第46页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告宇年8流通人月9受限日芯2023新股动年6
6885826个月流通26.7438.6757615402.2422273.92-
联月21受限科日
2023
泰新股年8
688591凌6个月流通24.9828.0268117011.3819081.62-
月18微受限日康2023新股鹏年7
6886026个月流通8.6611.0610669231.5611789.96-
科月13受限技日天2023新股承年6
6886036个月流通55.0074.141407700.0010379.60-
科月30受限技日
2023
威新股年7
688612迈6个月流通47.2937.9729413903.2611163.18-
月19斯受限日
2023
精新股年7
688627智6个月流通46.7787.7222210382.9419473.84-
月11达受限日誉2023新股辰年7
6886386个月流通83.9059.6814111829.908414.88-
智月4受限能日逸2023新股飞年7
6886466个月流通46.8036.0721910249.207899.33-
激月21受限光日中2023新股邮年11
6886486个月流通15.1821.433034599.546493.29-
科月6受限技日盛2023新股邦年7
6886516个月流通39.9046.051787102.208196.90-
安月19受限全日
688652京20236个月新股31.9552.2538212204.9019959.50-
第47页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告仪年11流通装月22受限备日康2023新股希年11
6886536个月流通10.5015.996486804.0010361.52-
通月10受限信日浩2023新股辰年9
6886576个月流通103.4078.2310110443.407901.23-
软月25受限件日碧2023新股兴年8
6886716个月流通36.1234.302268163.127751.80-
物月2受限联日
2023
锴新股年8
688693威6个月流通40.8343.411787267.747726.98-
月10特受限日盛
2023
科新股年9
688702通6个月流通42.6648.1828912328.7413924.02-
月6信受限日
-U中2023新股研年9
6887166个月流通29.6636.392677919.229716.13-
股月13受限份日爱2023新股科年9
6887196个月流通69.9860.1019413576.1211659.40-
赛月20受限博日艾2023新股森年11
6887206个月流通28.0349.841654624.958223.60-
股月29受限份日
注：1、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股中需要限售的部分或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
2、基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自
第48页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告发行结束之日起约定限售期内不得转让。
3、基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起6个月内不得转让。
4、基金通过询价转让受让的科创板股份，在受让后6个月内不得转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票注：无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券注：无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证）、债券（含国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券、中小企业私募债等）、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许
基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务
环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测
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各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司及其他具有基金托管资格的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和
款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2023年12月31日，本基金未持有信用类债券（2022年12月31日：未持有）。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资注：无。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资注：无。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资注：无。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资注：无。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资注：无。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资注：无。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
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风险一方面来自于基金份额持有人可随时或于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。
此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2023年12月31日，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析注：无。
7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自2017年10月1日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证
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券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款、结算备付金，其余金融资产和金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
第52页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
货币资金33068829.54---33068829.54
结算备付金4974049.44---4974049.44
存出保证金350079.19---350079.19
交易性金融资产---550528055.32550528055.32
买入返售金融资产44358124.33---44358124.33
应收申购款---114847.26114847.26
应收清算款---9033450.619033450.61
资产总计82751082.50--559676353.19642427435.69负债
应付赎回款---564181.74564181.74
应付管理人报酬---659809.84659809.84
应付托管费---109968.32109968.32
应付清算款---8049144.618049144.61
其他负债---754058.02754058.02
负债总计---10137162.5310137162.53
利率敏感度缺口82751082.50--549539190.66632290273.16上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2022年12月31日
资产
货币资金35803849.38---35803849.38
结算备付金4198319.03---4198319.03
存出保证金183212.70---183212.70
交易性金融资产---591385142.12591385142.12
买入返售金融资产83656138.19---83656138.19
应收申购款---179010.60179010.60
应收清算款---314723.63314723.63
资产总计123841519.30--591878876.35715720395.65负债
应付赎回款---780991.38780991.38
应付管理人报酬---940070.93940070.93
应付托管费---156678.48156678.48
应付清算款---55.6355.63
其他负债---860794.97860794.97
负债总计---2738591.392738591.39
利率敏感度缺口123841519.30--589140284.96712981804.26
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
注：于2023年12月31日，本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券公允价值占基金资产净值的比例为0.00%，因此当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重大影响。
第53页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口注:无。
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析注：无。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券投资品种，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：股票（含存托凭证）资产占基金资产的比例为80%－95%；投资于医疗保健行业上市公司发行的股票（含存托凭证）
占非现金基金资产的比例不低于80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的
5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资范围会做相应调整。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR（ValueatRisk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
第54页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
550528055.3287.07591385142.1282.95
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
----
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计550528055.3287.07591385142.1282.95
注：债券投资为可转债、可交换债券投资。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2022年12月动本期末（2023年12月31日）
31日）
分析比较基准上涨5%资
14409895.3322811852.83
产净值变动
比较基准下降5%资
-14409895.33-22811852.83产净值变动注：无。
7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险无。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第55页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次548777606.21589963419.32
第二层次--
第三层次1750449.111421722.80
合计550528055.32591385142.12
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可
观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还
是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-1421722.801421722.80
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-2725774.152725774.15
转出第三层次-3089038.063089038.06
当期利得或损失总额-691990.22691990.22
其中：计入损益的利得或损
-691990.22691990.22失
第56页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-1750449.111750449.11期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
-30224.3330224.33
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-2809822.912809822.91
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-3229470.893229470.89
转出第三层次-5230243.695230243.69
当期利得或损失总额-612672.69612672.69
其中：计入损益的利得或损
-612672.69612672.69失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-1421722.801421722.80期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
-124754.54124754.54
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允价采用的估项目与公允价值
值值技术名称范围/加权平均之间的关系值平均价格
流通受限股票1750449.11亚式期权预期波动率0.1855-2.1988负相关模型不可观察输入值上年度末公允采用的估项目
价值值技术与公允价值名称范围/加权平均之间的关系值平均价格
流通受限股票1421722.80预期波动率0.2063-2.4756负相关亚式期权
第57页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告模型
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明无。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资550528055.3285.69
其中：股票550528055.3285.69
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产44358124.336.90
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计38042878.985.92
8其他各项资产9498377.061.48
9合计642427435.69100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 550378284.77 87.05
D 电力、热力、燃气及水生产和供
应业--
E 建筑业 - -
第58页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
F 批发和零售业 56342.59 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业 8136.45 0.00
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务
业46736.230.01
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 3058.00 0.00
M 科学研究和技术服务业 26564.46 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 8932.82 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计550528055.3287.07
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合注：无。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1600276恒瑞医药126775657340603.889.07
2300158振东制药579420039110850.006.19
3300765新诺威89004032593264.805.15
4600079人福医药127650031733790.005.02
5002166莱茵生物322560025062912.003.96
6603087甘李药业38630020338695.003.22
7300122智飞生物33080020215188.003.20
8300705九典制药56240018688552.002.96
9000403派林生物64930017686932.002.80
10300181佐力药业160360017094376.002.70
11600062华润双鹤88200016405200.002.59
12603668天马科技89440016403296.002.59
13600422昆药集团77710016210306.002.56
14000423东阿阿胶32740016147368.002.55
15301363美好医疗43840016133120.002.55
16002880卫光生物45400015949020.002.52
17603439贵州三力83790015819552.002.50
18603998方盛制药143450015722120.002.49
19600572康恩贝309930015651465.002.48
20688177百奥泰37925415640434.962.47
第59页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
21600129太极集团33140015396844.002.44
22300858科拓生物74760014428680.002.28
23300601康泰生物50212913632802.352.16
24002422科伦药业42910012465355.001.97
25002864盘龙药业31900012278310.001.94
26600750江中药业53330011135304.001.76
27300841康华生物1172009087688.001.44
28688426康为世纪2750988404243.901.33
29600557康缘药业2963916081943.320.96
30002019亿帆医药4005005919390.000.94
31688347华虹公司16026674053.560.11
32301487盟固利86735512.320.01
33301526国际复材731332542.850.01
34301348蓝箭电子61327321.410.00
35688548广钢气体194824837.000.00
36688563航材股份40524498.450.00
37 688549 中巨芯-U 2851 23064.59 0.00
38688582芯动联科57622273.920.00
39301291明阳电气74721184.920.00
40688652京仪装备38219959.500.00
41301486致尚科技42119892.250.00
42301370国科恒泰124019852.400.00
43301421波长光电33219710.840.00
44301558三态股份145819537.200.00
45688627精智达22219473.840.00
46688591泰凌微68119081.620.00
47300904威力传动30418705.120.00
48603296华勤技术23318115.750.00
49301488豪恩汽电26218101.580.00
50301381赛维时代57116952.990.00
51301172君逸数码43816714.080.00
52301511德福科技71116118.370.00
53301393昊帆生物26015436.200.00
54601096宏盛华源370315034.180.00
55301498乖宝宠物38414903.040.00
56 688702 盛科通信-U 289 13924.02 0.00
57301510固高科技39613863.960.00
58301507民生健康85113488.350.00
59301566达利凯普57612752.640.00
60301456盘古智能40712368.730.00
61301371敷尔佳31611875.280.00
62688602康鹏科技106611789.960.00
63688719爱科赛博19411659.400.00
第60页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
64301550斯菱股份26011328.200.00
65301292海科新源58311281.050.00
66301508中机认检41911178.920.00
67688612威迈斯29411163.180.00
68301251威尔高32111103.390.00
69301559中集环科59410834.560.00
70301499维科精密37110733.030.00
71301525儒竞科技13010589.800.00
72688603天承科技14010379.600.00
73688653康希通信64810361.520.00
74301528多浦乐14810198.680.00
75301329信音电子45810181.340.00
76301261恒工精密19810068.300.00
77301202朗威股份3069730.800.00
78688716中研股份2679716.130.00
79301413安培龙1649543.160.00
80301500飞南资源4559504.950.00
81301418协昌科技1899487.800.00
82301516中远通6049368.040.00
83301272英华特1739234.740.00
84301519舜禹股份4428932.820.00
85301518长华化学3858858.850.00
86301568思泰克2468752.680.00
87301520万邦医药1608438.400.00
88688638誉辰智能1418414.880.00
89301459丰茂股份2088286.720.00
90688720艾森股份1658223.600.00
91688573信宇人2858208.000.00
92301489思泉新材1288206.080.00
93688651盛邦安全1788196.900.00
94601083锦江航运7358136.450.00
95301517陕西华达1858082.650.00
96301578辰奕智能1188061.760.00
97301548崇德科技1368022.640.00
98688657浩辰软件1017901.230.00
99688646逸飞激光2197899.330.00
100688671碧兴物联2267751.800.00
101688693锴威特1787726.980.00
102301533威马农机2257461.000.00
103301555惠柏新材2247266.560.00
104301505苏州规划1946947.140.00
105301529福赛科技1826894.160.00
106301515港通医疗2306502.100.00
第61页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
107688648中邮科技3036493.290.00
108001378德冠新材2056410.350.00
109688450光格科技1676082.140.00
110603004鼎龙科技1956082.050.00
111603270金帝股份1955768.100.00
112603119浙江荣泰2265394.620.00
113603062麦加芯彩935376.330.00
114603107上海汽配2925311.480.00
115603193润本股份3035047.980.00
116001306夏厦精密644823.040.00
117001326联域股份994815.360.00
118603075热威股份1824242.420.00
119001358兴欣新材873841.920.00
120001239永达股份1893764.880.00
121603231索宝蛋白1613466.330.00
122603273天元智能1783376.660.00
123603276恒兴新材1343333.920.00
124603373安邦护卫883058.000.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1600276恒瑞医药72755844.3710.20
2300760迈瑞医疗53438488.227.50
3603259药明康德46270952.316.49
4600079人福医药45675556.026.41
5300181佐力药业38956019.005.46
6002864盘龙药业38269961.425.37
7300158振东制药36531768.005.12
8600436片仔癀32628542.084.58
9600572康恩贝31638854.004.44
10600129太极集团31598416.004.43
11600422昆药集团31225406.594.38
12603087甘李药业31013700.164.35
13603439贵州三力30597052.004.29
14000538云南白药30441562.404.27
15600062华润双鹤30381659.504.26
16688177百奥泰30268689.994.25
17002385大北农30138989.174.23
18688076诺泰生物29129707.134.09
19300396迪瑞医疗27432163.963.85
20002422科伦药业26834151.003.76
第62页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
21002166莱茵生物26010258.583.65
22600171上海贝岭25114795.063.52
23002223鱼跃医疗24740159.383.47
24600750江中药业24560084.703.44
25600748上实发展22267095.813.12
26300677英科医疗22025782.203.09
27600479千金药业22005249.003.09
28600511国药股份21907144.503.07
29600420国药现代19434644.662.73
30300981中红医疗18765912.842.63
31000503国新健康18239992.672.56
32605358立昂微17590436.002.47
33603668天马科技17024783.002.39
34300601康泰生物16746052.792.35
35600557康缘药业16622135.982.33
36301363美好医疗16562727.002.32
37688166博瑞医药16379636.242.30
38688073毕得医药16377695.902.30
39601318中国平安16371699.002.30
40300705九典制药16358392.402.29
41600739辽宁成大16245280.002.28
42603168莎普爱思16232787.662.28
43300759康龙化成16185043.652.27
44603998方盛制药16035387.222.25
45002019亿帆医药15992063.002.24
46000403派林生物15990267.002.24
47000333美的集团15927368.422.23
48300122智飞生物15900719.002.23
49300765新诺威15866016.182.23
50688677海泰新光15859868.902.22
51600085同仁堂15845617.002.22
52688366昊海生科15831162.542.22
53301015百洋医药15768458.002.21
54002880卫光生物15757372.002.21
55000623吉林敖东15750026.642.21
56601607上海医药15081534.502.12
57600267海正药业15036253.002.11
58300151昌红科技14924915.002.09
59002644佛慈制药14755284.002.07
60688468科美诊断14721465.032.06
61000989九芝堂14711141.172.06
62000021深科技14702263.002.06
63600713南京医药14700565.002.06
第63页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
64600587新华医疗14678332.002.06
65603520司太立14607105.222.05
66002219新里程14561640.002.04
67600993马应龙14522786.002.04
68688319欧林生物14508112.502.03
69600056中国医药14485880.302.03
70688108赛诺医疗14385437.392.02
71000950重药控股14359904.702.01
72000719中原传媒14286220.132.00
73301185鸥玛软件14281528.002.00
74 688220 翱捷科技-U 14280509.03 2.00
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1000999华润三九59657058.328.37
2600566济川药业57343060.278.04
3300760迈瑞医疗52243170.907.33
4002223鱼跃医疗46352149.326.50
5600085同仁堂45407336.506.37
6600276恒瑞医药44703835.406.27
7603259药明康德43284425.406.07
8002385大北农36772395.005.16
9600521华海药业30889543.004.33
10000538云南白药30133299.004.23
11000423东阿阿胶29884076.564.19
12300396迪瑞医疗29071440.004.08
13600436片仔癀27853959.003.91
14688076诺泰生物26079980.943.66
15603233大参林25120573.303.52
16002864盘龙药业24879658.003.49
17600511国药股份23189813.683.25
18002773康弘药业22886810.603.21
19600748上实发展22248124.963.12
20603301振德医疗22208021.953.11
21600713南京医药22110896.003.10
22600479千金药业21815305.003.06
23600129太极集团21236332.002.98
24000516国际医学20908258.002.93
25600171上海贝岭20439364.882.87
26600329达仁堂20182781.002.83
27003020立方制药20111397.402.82
第64页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
28603168莎普爱思19516439.442.74
29000021深科技19132805.002.68
30301263泰恩康18941573.812.66
31300181佐力药业18304627.382.57
32300677英科医疗18141688.802.54
33000988华工科技18032253.572.53
34600420国药现代17477355.002.45
35300981中红医疗17419712.182.44
36002252上海莱士16311467.002.29
37688677海泰新光16300197.002.29
38300759康龙化成16054086.742.25
39000623吉林敖东15880167.952.23
40600030中信证券15760173.002.21
41603087甘李药业15737429.562.21
42000333美的集团15720719.342.20
43600739辽宁成大15663955.402.20
44000503国新健康15540410.002.18
45300723一品红15474883.002.17
46601318中国平安15317483.002.15
47600547山东黄金15311570.002.15
48688166博瑞医药15171338.212.13
49600750江中药业15028943.802.11
50600028中国石化14971658.202.10
51688108赛诺医疗14956999.792.10
52000719中原传媒14926400.002.09
53000917电广传媒14764346.682.07
54688073毕得医药14647099.722.05
55601886江河集团14623267.002.05
56002422科伦药业14475879.762.03
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额2434762526.25
卖出股票收入（成交）总额2432508054.99
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合注：无。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细注：无。
第65页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细注：无。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细注：无。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细注：无。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，充分考虑股指期货的风险收益特征，通过多头或空头的套期保值策略，以改善投资组合的投资效果，实现股票组合的超额收益。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形湖南九典制药股份有限公司在报告编制日前一年内受到浏阳市消防救援大队的处罚。
人福医药集团股份公司在报告编制日前一年内受到上海证券交易所的公开谴责。
以上证券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金350079.19
2应收清算款9033450.61
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款114847.26
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
第66页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
9合计9498377.06
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细注：无。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明注：无。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者
（户）基金份额占总份额比占总份额比例持有份额持有份额例（%）（%）
420107696.2236077032.0211.16287241049.8988.84
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金44136.790.0137
注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
注：截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未持有本基金份额。
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况注：无。
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014年9月23日）
2273167107.58
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额338656651.53
本报告期基金总申购份额43054710.54
第67页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
减：本报告期基金总赎回份额58393280.16
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额323318081.91
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人的重大人事变动：
无。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变未改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用80000.00元，该审计机构已提供审计服务的年限为10年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况注：无。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：根据我行审计报告，本行不存在涉嫌犯罪被依法立案调查的情况，本行的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法采取强制措施、涉嫌严重违纪违法或者
职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责的情况；本行或者本行的控股股东、
实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚，或者被中国证监会采
第68页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况；本行董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
148393632
中信证券230.621381630.5430.78-
0.42
885492080.
银河证券218.27817474.0518.21-
09
532384706.
长江证券110.99490493.2110.93-
63
东方财富295492500.
16.10274342.506.11-
证券86
275872494.
华创证券15.69255136.725.68-
63
245941184.
中泰证券15.08226586.085.05-
93
208333599.
广发证券14.30193091.514.30-
68
194311600.
国投证券14.01180284.024.02-
50
170248646.
西南证券13.51156848.043.49-
23
118721104.
光大证券12.45110332.792.46-
24
96075438.7
中金公司11.9888507.581.97-
9
93299651.8
兴业证券11.9385954.121.92-
9
70445070.3
天风证券11.4564899.861.45-
8
68732038.9
国泰君安11.4263318.061.41-
2
64288098.9
国信证券11.3359716.021.33-
8
32818052.7
方正证券10.6830713.920.68-
2
华西证券18388685.400.177728.130.17-
第69页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告本报
海通证券21254862.000.031156.050.03告期新增
长城证券1-----
东兴证券1-----
东莞证券1-----
平安证券1-----
瑞信方正1-----
瑞银证券1-----
上海证券1-----本报申万宏源
2----告期
证券新增
西部证券1-----
湘财证券1-----
招商证券1-----
中航证券1-----
中金财富1-----中信建投
1-----
证券
注：交易单元选择的标准和程序：
1)基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的
专用交易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。
2)选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专
第70页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告用交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)中信证124238500
--11.14--
券0.00银河证
------券长江证256786100
--23.03--
券0.00
东方财445695000.--4.00--富证券00
华创证876741000.--7.86--券00
中泰证721513000.--6.47--券00广发证109764800
--9.84--
券0.00
国投证507947000.--4.56--券00西南证
------券
光大证400195000.--3.59--券00
中金公461702000.--4.14--司00
兴业证198374000.--1.78--券00天风证155433600
--13.94--
券0.00
国泰君222766000.--2.00--安00
国信证384750000.--3.45--券00
方正证278719000.--2.50--券00
华西证107087000.--0.96--券00
海通证--83691000.00.75--
第71页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告券0长城证
------券东兴证
------券东莞证
------券平安证
------券瑞信方
------正瑞银证
------券上海证
------券申万宏
------源证券西部证
------券湘财证
------券招商证
------券中航证
------券中金财
------富中信建
------投证券
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
《上海证券报》、基金管
1鹏华基金管理有限公司澄清公告理人网站及中国证监会2023年01月04日
基金电子披露网站
关于调整旗下部分基金参与中国工商《上海证券报》、基金管
2银行股份有限公司申购、定期定额申理人网站及中国证监会2023年01月05日
购费率优惠活动时间的公告基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华医疗保健股票型证券投资基金
3理人网站及中国证监会2023年01月20日
2022年第4季度报告
基金电子披露网站
关于鹏华基金管理有限公司旗下部分《上海证券报》、基金管
4 基金申购中润光学首次公开发行 A 股 理人网站及中国证监会 2023年 02月 10日
的公告基金电子披露网站
第72页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
《上海证券报》、基金管基金参与东方财富证券股份有限公司
5理人网站及中国证监会2023年03月14日申购（含定期定额投资）费率优惠活基金电子披露网站动的公告
《上海证券报》、基金管鹏华医疗保健股票型证券投资基金
6理人网站及中国证监会2023年03月30日
2022年年度报告
基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华基金管理有限公司关于新增人民
7理人网站及中国证监会2023年04月07日
币直销资金专户的公告基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华医疗保健股票型证券投资基金
8理人网站及中国证监会2023年04月21日
2023年第1季度报告
基金电子披露网站
关于鹏华基金管理有限公司旗下部分《上海证券报》、基金管
9 基金申购航天软件首次公开发行 A 股 理人网站及中国证监会 2023年 05月 17日
的公告基金电子披露网站
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金《上海证券报》、基金管
10持有的股票估值方法变更的提示性公理人网站及中国证监会2023年05月19日
告基金电子披露网站
鹏华基金管理有限公司关于注意防范《上海证券报》、基金管
11以协助办理贷款为借口进行诈骗活动理人网站及中国证监会2023年06月03日
的风险提示基金电子披露网站鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
《上海证券报》、基金管基金参与国海证券股份有限公司申购
12理人网站及中国证监会2023年06月05日（含定期定额投资）费率优惠活动的基金电子披露网站公告
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金《上海证券报》、基金管
13持有的股票停牌后估值方法变更的提理人网站及中国证监会2023年06月06日
示性公告基金电子披露网站鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
《上海证券报》、基金管基金参与北京中植基金销售有限公司
14理人网站及中国证监会2023年06月20日申购（含定期定额投资）费率优惠活基金电子披露网站动的公告
关于鹏华基金管理有限公司旗下部分《上海证券报》、基金管
15 基金申购豪恩汽电首次公开发行 A 股 理人网站及中国证监会 2023年 06月 28日
的公告基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华基金管理有限公司关于调低旗下
16理人网站及中国证监会2023年07月08日
部分基金费率并修订基金合同的公告基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华医疗保健股票型证券投资基金托
17理人网站及中国证监会2023年07月08日
管协议基金电子披露网站
鹏华医疗保健股票型证券投资基金基《上海证券报》、基金管
182023年07月08日
金合同理人网站及中国证监会
第73页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华医疗保健股票型证券投资基金基
19理人网站及中国证监会2023年07月12日
金产品资料概要（更新）基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华医疗保健股票型证券投资基金更
20理人网站及中国证监会2023年07月12日
新的招募说明书（2023年第1号）基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华医疗保健股票型证券投资基金
21理人网站及中国证监会2023年07月20日
2023年第2季度报告
基金电子披露网站
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分《上海证券报》、基金管22基金参与部分销售机构申购（含定期理人网站及中国证监会2023年08月07日定额投资）费率优惠活动的公告基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华基金管理有限公司关于运用固有
23理人网站及中国证监会2023年08月21日
资金投资旗下基金的公告基金电子披露网站
鹏华基金管理有限公司关于旗下基金《上海证券报》、基金管
24持有的股票停牌后估值方法变更的提理人网站及中国证监会2023年08月22日
示性公告基金电子披露网站
关于鹏华基金管理有限公司旗下部分《上海证券报》、基金管
25 基金申购金帝股份首次公开发行 A 股 理人网站及中国证监会 2023年 08月 26日
的公告基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华医疗保健股票型证券投资基金
26理人网站及中国证监会2023年08月30日
2023年中期报告
基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华医疗保健股票型证券投资基金更
27理人网站及中国证监会2023年09月07日
新的招募说明书基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华医疗保健股票型证券投资基金基
28理人网站及中国证监会2023年09月07日
金产品资料概要（更新）基金电子披露网站鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
《上海证券报》、基金管基金参与国金证券股份有限公司申购
29理人网站及中国证监会2023年09月27日（含定期定额投资）费率优惠活动的基金电子披露网站公告
《上海证券报》、基金管
30鹏华基金管理有限公司澄清公告理人网站及中国证监会2023年10月13日
基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华医疗保健股票型证券投资基金
31理人网站及中国证监会2023年10月24日
2023年第3季度报告
基金电子披露网站
《上海证券报》、基金管鹏华基金管理有限公司关于运用固有
32理人网站及中国证监会2023年11月07日
资金投资旗下基金的公告基金电子披露网站
第74页共75页鹏华医疗保健股票2023年年度报告
《上海证券报》、基金管鹏华医疗保健股票型证券投资基金基
33理人网站及中国证监会2023年11月10日
金产品资料概要（更新）基金电子披露网站鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
《上海证券报》、基金管基金参与南京证券股份有限公司申购
34理人网站及中国证监会2023年11月16日（含定期定额投资）费率优惠活动的基金电子披露网站公告注：无。
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况注：无。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
（一）《鹏华医疗保健股票型证券投资基金基金合同》;
（二）《鹏华医疗保健股票型证券投资基金托管协议》;
（三）《鹏华医疗保健股票型证券投资基金2023年年度报告》（原文）。
13.2存放地点
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司。
13.3查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http://www.phfund.com.cn）查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。
鹏华基金管理有限公司
2024年3月28日
