东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基
金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：东海基金管理有限责任公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2024年3月29日东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3其他指标...............................................8
3.4过去三年基金的利润分配情况......................................8
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...............14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明....14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..............14
§6审计报告...............................................15
6.1审计报告基本信息..........................................15
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................17
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................18
7.3净资产变动表............................................19
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................50
8.1期末基金资产组合情况........................................50
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8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................51
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................51
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................52
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................54
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..............54
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细........54
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细........54
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..............54
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................54
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................55
8.14投资组合报告附注.........................................55
§9基金份额持有人信息..........................................55
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................55
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................56
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..................56
§10开放式基金份额变动.........................................56
§11重大事件揭示............................................56
11.1基金份额持有人大会决议......................................56
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................56
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................56
11.4基金投资策略的改变........................................57
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................57
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................57
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................57
11.8其他重大事件...........................................59
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................60
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................60
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................60
§13备查文件目录............................................60
13.1备查文件目录...........................................60
13.2存放地点.............................................60
13.3查阅方式.............................................60
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金基金简称东海美丽中国灵活配置混合基金主代码000822基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2014年11月14日基金管理人东海基金管理有限责任公司基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总7360978.11份额基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
投资目标本基金通过在股票、固定收益类资产、现金等资产的积极灵活配置，重点关注在建设美丽中国的主旋律下，受益经济结构转型和经济品质改善的个股，辅以衍生金融工具适度对冲系统风险，以获得中长期稳定且超越比较基准的投资回报。
投资策略中国经济增长正处在从数量扩张向质量改善转变的过程中，中央政府提出的美丽中国概念不光重点关注生态文明建设，更是融入了经济建设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程。
围绕美丽中国的概念，中国经济结构转型和经济品质的改善会在很长时期贯穿中国经济增长的主线，由此带来一系列的投资机遇，而与美丽中国相关联的行业及企业将蕴含极高的投资价值。
同时，本基金通过对宏观环境和市场风险特征的分析研究，不断优化组合资产配置，控制仓位和采用衍生品套期保值等策略，实现基金资产的长期稳定增值。
业绩比较基准沪深300指数收益率×50%+上证国债指数收益率×50%
风险收益特征本基金是混合型证券投资基金，其预期收益和风险水平高于债券型基金产品和货币市场基金、低于股票型基金产品，属于中高风险、中高预期收益的基金产品。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称东海基金管理有限责任公司中国工商银行股份有限公司信息披姓名牛锐郭明
露负责联系电话021-60586900010-66105799
人 电子邮箱 service@donghaifunds.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话400-959553195588
传真021-60586926010-66105798注册地址上海市虹口区丰镇路806号3幢北京市西城区复兴门内大街55
360室号
办公地址上海市浦东新区世纪大道1528北京市西城区复兴门内大街55号陆家嘴基金大厦15楼号
第5页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告邮政编码200122100140法定代表人严晓珺陈四清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网
https://www.donghaifunds.com址基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人办公地址
2.5其他相关资料
项目名称办公地址天职国际会计师事务所（特北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意会计师事务所殊普通合伙）园12号楼上海市浦东新区世纪大道1528号陆家嘴基金注册登记机构东海基金管理有限责任公司大厦15楼
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期
间数据和2023年2022年2021年指标本期已实
-2238849.42-245413.793011780.49现收益
本期利润-1345941.62-1450614.24585342.65加权平均
基金份额-0.1822-0.29830.1255本期利润本期加权
平均净值-16.10%-22.26%8.31%利润率本期基金
份额净值-17.26%-19.43%9.38%增长率
3.1.2期
末数据和2023年末2022年末2021年末指标期末可供
192283.902388154.741569506.74
分配利润期末可供
分配基金0.02610.23950.5387份额利润期末基金
7553262.0112358815.894482752.55
资产净值
第6页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告期末基金
1.0261.2401.539
份额净值
3.1.3累
计期末指2023年末2022年末2021年末标基金份额
累计净值2.60%24.00%53.90%增长率
注：(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
(3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数；
(4)本基金基金合同生效日为2014年11月14日。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净份额净值业绩比较业绩比较基准
阶段值增长增长率标基准收益收益率标准差*－**－*
率*准差*率**
过去三个月-1.82%0.47%-3.14%0.39%1.32%0.08%
过去六个月-10.39%0.52%-4.64%0.42%-5.75%0.10%
-
过去一年-17.26%0.83%-3.88%0.42%0.41%
13.38%
-
过去三年-27.08%1.49%-13.10%0.56%0.93%
13.98%
过去五年45.95%1.56%20.26%0.60%25.69%0.96%
自基金合同生效-
2.60%1.54%45.42%0.71%0.83%
起至今42.82%
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3其他指标无。
3.4过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
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§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
东海基金管理有限责任公司成立于2013年2月25日，注册地上海，是中国证监会批准设立
的第78家公募基金管理公司，拥有公募、特定客户资产管理业务资格。
公司的愿景是成为专注资产配置的卓越基金公司，公司秉持信、惠、臻的企业价值观，以“坚持科技驱动、凝聚价值点滴、成就财富海洋”为公司使命。根据公司整体战略规划，东海基金将着力打造大类资产配置品牌，坚持投研一体和科技金融双轮驱动发展理念，以期显著提升产品规模、业绩，提升大类资产配置品牌，成为科技金融的践行者。
截至本报告期末，本基金管理人管理的基金有东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金、东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金、东海祥瑞债券型证券投资基金、东海祥龙
灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、东海核心价值精选混合型证券投资基金、东海祥利纯债债券
型证券投资基金、东海科技动力混合型证券投资基金、东海祥苏短债债券型证券投资基金、东海
祥泰三年定期开放债券型发起式证券投资基金、东海鑫享66个月定期开放债券型证券投资基金和
东海启航6个月持有期混合型证券投资基金、东海鑫宁利率债三个月定期开放债券型证券投资基
金、东海鑫乐一年定期开放债券型发起式证券投资基金、东海数字经济混合型发起式证券投资基
金、东海消费臻选混合型发起式证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期国籍：中国。产业经济学专业硕士，曾任职于海通证券股份有限公司研究所分析师，中银国际证券股份有限公司资产管理本基金的
板块研究与交易部研究员，2021年2月基金经
加入东海基金，现任研发策略部宏观策略理、研发2021年9李珂-12年首席研究员、基金经理。2021年9月13策略部宏月13日日起任东海美丽中国灵活配置混合型证观策略首券投资基金和东海祥龙灵活配置混合型席研究员
证券投资基金（LOF）基金经理，2023年
10月17日起任东海消费臻选混合型发起
式证券投资基金基金经理。
国籍：中国。金融工程硕士，特许金融分张浩本基金的2023年7- 6年 析师（CFA）。曾任职于上海新世纪资信评硕基金经理月12日
估投资服务有限公司，担任信用分析师职
第9页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告位。2018年12月加入东海基金，现任基金投资部基金经理。2022年3月9日起担任东海祥瑞债券型证券投资基金和东海祥泰三年定期开放债券型发起式证券投资基金的基金经理；2022年3月14日起担任东海祥苏短债债券型证券投资基金和东海鑫享66个月定期开放债券型证券投资基金的基金经理；2023年3月17日起担任东海鑫乐一年定期开放债券型发起式证券投资基金的基金经理；2023年7月12日起任东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。
注：（1）此处的任职日期、离职日期均指公司决议确定的聘任日期和解聘日期，若该基金经理自
基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日；
（2）证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期内，基金经理未兼任其他私募资产管理计划投资经理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人高度重视投资者利益的保护工作，建立了严格的投资决策流程和公平交易监控机制，从而保证旗下基金运作的公平。
公司建立资源共享的投资研究信息平台，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、基金经理等各投资决策主体的职责和权限划分，基金经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。公司在交易执行环节实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度。对于交易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。
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4.3.2公平交易制度的执行情况
公司于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3日内、5日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T分布检验，未发现旗下投资组合之间存在利益输送情况。
通过投资交易监控、交易数据分析以及专项稽核检查，公司未发现任何违反公平交易的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了公平交易制度和异常交易监控细则，同时加强对组合间同向交易和同日反向交易的监控和检查。公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
公司利用公平交易分析系统，对组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易分析。公司禁止组合内的同日反向交易，严格控制组合间的同日反向交易，对采用量化投资策略的组合与其他组合间发生的同日反向交易进行监控和分析。报告期内，本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行。基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的交易次数为0次。
本报告期内，各组合投资交易未发现异常情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2023年，债券利率中枢总体明显下移，利率债和信用债走势略有分化。报告期内，10年期国债收益率最低为 2.54%，最高为 2.93%，至报告期末收于 2.56%，较上年末下行 28BP。一年期AA+中短期票据收益率最低为 2.38%，最高为 2.96%，至报告期末收于 2.63%，较上年末下行 38BP。
具体节奏方面：一季度，经济数据改善和资金成本抬升推高短端利率，但理财赎回潮结束后广义理财恢复买入导致高等级信用利差快速修复；二季度，经济恢复预期下修以及银行存款利率下调引发利率中枢流畅下移，信用资产方面二永债利差明显压缩；三季度，政治局会议后市场开始交易货币政策利多兑现和后续财政和地产利空发酵，收益率中枢反弹，但“化债”政策下弱资质城投债信用利差开始明显压缩；四季度，资金面偏紧和基本面预期偏弱导致收益率曲线走平，随着年底资金面回归宽松，长短端收益率明显回落。
2023 年 A 股市场整体震荡下行，沪深 300 指数全年下跌 11.4%。股票市场在年初上行之后，
二、三季度震荡调整为主，十月底整体小幅反弹之后仍然较为疲弱。在市场对于未来经济增长预
期较为谨慎的背景下，小市值成长风格板块占优，大盘蓝筹板块表现疲弱；全年行业轮动周期较
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以往大大缩短，操作难度也进一步增强。
报告期内，本产品整体上增加债券仓位：债券方面，增配了部分利率债和中高等级信用债，在严控信用风险和流动性风险的前提下，积极把握债券市场机会增厚产品收益；权益方面，整体降低仓位，结构上增加自下而上具备较强逻辑支撑的稳定增长预期个股。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，基金份额净值为1.026元，本报告期基金份额净值增长率为-17.26%，同期业绩比较基准收益率为-3.88%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2023年国内政策主线围绕新冠疫情防控转段后经济恢复。全年国内生产总值1260582亿元，
按不变价格计算，比上年增长5.2%。进一步推动经济回升过程中，仍然面临内部有效需求不足和外部环境复杂严峻的挑战。
展望2024年，宏观调控目标预计仍将以改善经济基本面及预期、化解政府存量债务、防范地产和金融系统风险、促进产业结构转型升级为主线。在“先立后破”、“以进促稳”的要求下，财政政策预计将“适度加力、提质增效”，为经济复苏提供支撑。在此过程中，为配合财政发力及促进实体融资需求回升，预计货币政策将总体保持稳健、精准有力。对于债券市场，稳健的货币政策仍将为债券资产提供良好的配置环境，同时降准降息预期提供了长端利率博弈条件。信用债方面，随着“化债”政策的持续推进，城投标债的信用风险得到缓释，城投债新发规模收缩和配置需求旺盛的供需格局短期难以扭转。但是在信用利差处于历史低位的情况下，需要紧密跟踪后续政策推进情况以及市场演绎动向，加强信用主体基本面的分析。
市场当前处于情绪较为低迷的阶段，长周期和短周期均有看似确定的负面压制；但是我们认为，回顾历史，市场在基本面出现拐点前后会出现情绪的延续，2024年中观数据的低基数效应集中于上半年释放，而价格和库存有望在下半年迎来拐点。站在当下，很多板块估值已经低于2022年的低点，虽然短期情绪对于股价可能造成冲击，当下股价已经包含了对于总量经济增速的悲观预期。我们认为对于已经被市场定价的谨慎预期不应进一步谨慎，而应该立足当下、着眼未来，积极地寻找机会，走出弱现实与弱预期的负向反馈。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人始终将加强内部控制、促进公司诚信合法经营、保障基金持有人利益为己任。
本报告期内，本基金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入推进监察稽核各项工作。
（一）持续完善制度流程，夯实制度基础
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公司持续完善公司管理制度，根据监管法规调整情况和公司管理需要，持续督导业务部门开展制度升级，优化内部控制体系。年内公司各条线通过制定、修订多项管理制度，实现了管理流程的进一步优化和合规管理有效性的进一步提升。
（二）深入开展合规培训，提升全员合规意识
公司重视对员工的合规培训，紧跟新规要求、监管动态、行业热点，开展多种形式开展培训活动，深入推进合规文化建设，持续强化员工行为管控，不断提升员工合规意识。
（三）加强廉洁从业管理，促进业务合规发展
公司积极开展廉洁从业风险点自查，强化财经纪律，规范基金投资和销售行为，以系统化手段和流程化管控方式加强廉洁从业管理，持续推进公司廉洁从业文化建设。
（四）不断加强稽核审计和整改追踪公司监察稽核部门针对各条线各部门执行公司内控制度及各项规章制度情况开展多次稽核审计，审计范围覆盖投资研究、信息技术、基金运营、投资者适当性、反洗钱等各个方面。此外公司还对董事、监事、高级管理人员和其他从业人员管理情况开展了全面自查整改。通过稽核审计工作，对公司各项业务活动与相关制度等的合法性、合规性、合理性进行评价、报告和建议，并对发现的问题开展持续整改追踪。
（五）持续优化合规考核，引导全员主动合规
公司对合规考核方式进行细化优化，提升考核的导向作用，加强违规处罚机制设置。通过落实合规考核机制，引导全员主动合规，立足本岗位持续夯实各业务、各环节的内部控制。
（六）推动反洗钱工作深入开展
公司高度重视反洗钱工作，认真贯彻落实各项反洗钱监管要求，加强客户尽职调查和可疑交易排查，稳妥保存客户资料和交易记录。此外，公司还对洗钱控制措施有效性等开展自查整改，有效提升反洗钱工作管理水平。
本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，建立健全风险管理体系，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，最大限度地防范和化解经营风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引
和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
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本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未进行利润分配，符合相关法律法规及基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金未出现连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人的情形。
本报告期内，本基金出现连续60个工作日基金资产净值低于5000万元的情形。本基金资产净值于2023年1月3日至报告期末均低于5000万元，本基金管理人已向中国证监会报告本基金的解决方案。本基金管理人将持续关注本基金资产净值情况，并将严格按照有关法规的要求对本基金进行监控和操作。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，本基金的管理人——东海基金管理有限责任公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对东海基金管理有限责任公司编制和披露的本基金2023年年度报告中财务指
标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
第14页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号天职业字[2024]14606号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额审计报告收件人持有人我们审计了东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“东海美丽中国灵活配置混合基金”）财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东海美丽中国灵活配置混合基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会形成审计意见的基础计师职业道德守则，我们独立于东海美丽中国灵活配置混合基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
不适用强调事项不适用其他事项东海美丽中国灵活配置混合基金管理人东海基金管理有限
责任公司（以下简称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，其他信息
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
第15页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告基金管理人管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估东海美丽管理层和治理层对财务报表的责
中国灵活配置混合基金的持续经营能力，披露与持续经营任
相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督东海美丽中国灵活配置混合基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，注册会计师对财务报表审计的责但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
任（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东海美丽中国灵活配置混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致东海美丽中国灵活配置混合基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发
现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
第16页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
会计师事务所的名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名户永红高忠刚会计师事务所的地址北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼审计报告日期2024年03月25日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.129846.162081760.14
结算备付金116367.5462846.43
存出保证金1785.741643.68
交易性金融资产7.4.7.27283224.019954631.22
其中：股票投资2003004.009490178.12
基金投资--
债券投资5280220.01464453.10
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4-11.72-286.57
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款188542.13452974.46
应收股利--
应收申购款99.85440478.17
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计7619853.7112994047.53本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
第17页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款32500.08582523.89
应付赎回款-2559.51
应付管理人报酬7700.9312683.41
应付托管费1283.462113.90
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费516.591.98
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.924590.6435348.95
负债合计66591.70635231.64
净资产：
实收基金7.4.7.107360978.119970661.15
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12192283.902388154.74
净资产合计7553262.0112358815.89
负债和净资产总计7619853.7112994047.53
注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值1.026元，基金份额总额7360978.11份。
7.2利润表
会计主体：东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12月31日年12月31日
一、营业总收入-1208912.68-1301976.36
1.利息收入9626.5415985.69
其中：存款利息收入7.4.7.132119.266746.68
债券利息收入--资产支持证券利
--息收入买入返售金融资
7507.289239.01
产收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以-2161520.00-268180.84“-”填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-2343881.20-296774.16
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15128177.51-1303.03
第18页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告资产支持证券投
7.4.7.16--
资收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.1954183.6929896.35以摊余成本计量
的金融资产终止确认产--生的收益
其他投资收益--
3.公允价值变动收益
7.4.7.20892907.80-1205200.45（损失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以--“-”号填列）5.其他收入（损失以
7.4.7.2150072.98155419.24“-”号填列）
减：二、营业总支出137028.94148637.88
1．管理人报酬7.4.10.2.1115281.11101493.37
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.219213.4616915.52
3．销售服务费7.4.10.2.3--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资
--产支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加282.370.99
8．其他费用7.4.7.232252.0030228.00三、利润总额（亏损总-1345941.62-1450614.24额以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以-1345941.62-1450614.24“-”号填列）
五、其他综合收益的税
--后净额
六、综合收益总额-1345941.62-1450614.24
7.3净资产变动表
会计主体：东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
第19页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
一、上期期末净
9970661.15-2388154.7412358815.89
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
9970661.15-2388154.7412358815.89
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-2609683.04--2195870.84-4805553.88号填列）
（一）、综合收益
---1345941.62-1345941.62总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-2609683.04--849929.22-3459612.26
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
5979621.30-616381.596596002.89
购款
2.基金赎
-8589304.34--1466310.81-10055615.15回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
7360978.11-192283.907553262.01
资产上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
2913245.81-1569506.744482752.55
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
第20页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
其他----
二、本期期初净
2913245.81-1569506.744482752.55
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”7057415.34-818648.007876063.34号填列）
（一）、综合收益
---1450614.24-1450614.24总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数7057415.34-2269262.249326677.58
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
24910448.46-8669642.6533580091.11
购款
2.基金赎
-17853033.12--6400380.41-24253413.53回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
9970661.15-2388154.7412358815.89
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
严晓珺周华成黄河基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”），经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]934号文《关于准予东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》准予注册，由东海基金管理有限责任公司（以下简称“东海基金”)
第21页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
依照《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法规和《东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）发售，基金合同于2014年11月14日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为404663363.74份基金份额。本基金的基金管理人为东海基金，基金托管人为中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和更新的《东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金投资组合的比例范围为：股票资产占基金资产净值的比例为0%-95%；权证资产占基金
资产净值的比例为0%-3%；任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过基金资产净值的10％，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的20%；任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；任何交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款。
本基金业绩比较基准：沪深300指数收益率×50%+上证国债指数收益率×50%。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》
第22页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债
第23页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
第24页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值
并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
第25页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
第26页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.4.12外币交易
本报告期间本基金无需说明的外币交易。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
第27页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本报告期间，本基金无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本报告期间，本基金无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本报告期间，本基金无需要说明的重大会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%
第28页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根
据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款29846.162081760.14
等于：本金29837.702081597.58
加：应计利息8.46162.56
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月
--以内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计29846.162081760.14
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票2228173.61-2003004.00-225169.61
贵金属投资-金交----
第29页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告所黄金合约
交易所市5182803.42107524.215280220.01-10107.62场
债券银行间市----场
合计5182803.42107524.215280220.01-10107.62
资产支持证券----
基金----
其他----
合计7410977.03107524.217283224.01-235277.23上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票10638041.70-9490178.12-1147863.58
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市443875.45899.10464453.1019678.55场
债券银行间市----场
合计443875.45899.10464453.1019678.55
资产支持证券----
基金----
其他0.000.000.000.00
合计11081917.15899.109954631.22-1128185.03
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本报告期末及上年度末，本基金均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
本报告期末及上年度末，本基金均未持有任何期货合约。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
本报告期末及上年度末，本基金均未持有任何黄金衍生品。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场-11.72-
第30页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
银行间市场--
合计-11.72-上年度末项目2022年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场-286.57-
银行间市场--
合计-286.57-
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末及上年度末，本基金均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
本报告期末及上年度末，本基金均未持有债权投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
本报告期末及上年度末，本基金均无债权投资减值准备计提情况。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
本报告期末及上年度末，本基金均未持有其他债权投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
本报告期末及上年度末，本基金均无其他债权投资减值准备。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
本报告期末及上年度末，本基金均未持有其他权益工具投资。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
本报告期末及上年度末，本基金均未持有其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
本报告期末及上年度末，本基金均未持有其他资产。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
第31页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
应付交易费用8590.645348.95
其中：交易所市场8590.645348.95
银行间市场--
应付利息--
预提审计费用16000.0030000.00
合计24590.6435348.95
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末9970661.159970661.15
本期申购5979621.305979621.30
本期赎回（以“-”号填列）-8589304.34-8589304.34
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末7360978.117360978.11
7.4.7.11其他综合收益
本报告期末及上年度末，本基金均无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元项已实现部分未实现部分未分配利润合计目
上年度末11649078.56-9260923.822388154.74
加：会计
---政策变更前期差
---错更正
其他---
本期期初11649078.56-9260923.822388154.74
本期利润-2238849.42892907.80-1345941.62本期基金份额交易
-2939623.882089694.66-849929.22产生的变动数
其中：基
6245846.41-5629464.82616381.59
金申购款基
-9185470.297719159.48-1466310.81金赎回款
本期已分---
第32页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告配利润
本期末6470605.26-6278321.36192283.90
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022日年12月31日
活期存款利息收入1555.126421.83
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入535.28303.89
其他28.8620.96
合计2119.266746.68
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12
31日月31日
股票投资收益——买卖
-2343881.20-296774.16股票差价收入
股票投资收益——赎回
--差价收入
股票投资收益——申购
--差价收入
股票投资收益——证券
--出借差价收入
合计-2343881.20-296774.16
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年
31日12月31日
卖出股票成交总
14068306.414209394.20
额
减：卖出股票成本
16380475.214489291.37
总额
减：交易费用31712.4016876.99买卖股票差价收
-2343881.20-296774.16入
第33页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金均无股票投资收益——证券出借差价收入。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日
债券投资收益——利
90381.241374.59
息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债
37796.27-2677.62券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
合计128177.51-1303.03
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日卖出债券（债转股及债
6440780.231253940.20券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本6266161.971239309.51总额
减：应计利息总额135225.8717274.96
减：交易费用1596.1233.35
买卖债券差价收入37796.27-2677.62
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金均无债券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金均无债券投资收益——申购差价收入。
第34页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
本报告期及上年度可比期间，本基金均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金均无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金均无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金均无资产支持证券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
本报告期及上年度可比期间，本基金均无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金均无贵金属投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金均无贵金属投资收益——申购差价收入。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
本报告期及上年度可比期间，本基金均无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12
31日月31日
股票投资产生的股利
54183.6929896.35
收益
其中：证券出借权益
--补偿收入
第35页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告基金投资产生的股利
--收益
合计54183.6929896.35
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产892907.80-1205200.45
股票投资922693.97-1224879.00
债券投资-29786.1719678.55
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价
--值变动产生的预估增值税
合计892907.80-1205200.45
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022月31日年12月31日
基金赎回费收入50072.98155419.24
合计50072.98155419.24
7.4.7.22信用减值损失
本报告期及上年度可比期间，本基金均无信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日
审计费用2000.0030000.00
信息披露费--
证券出借违约金--
银行汇划费252.00-
银行费用-228.00
合计2252.0030228.00
第36页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.24分部报告
本报告期及上年度可比期间，本基金均无分部报告。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金无需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系东海基金管理有限责任公司(“东海基基金管理人、注册登记机构、基金销售机构金”)中国工商银行股份有限公司(“中国工商基金托管人、基金代销机构银行”)
东海证券股份有限公司(“东海证券”)基金管理人的股东、基金代销机构苏州市相城区江南化纤集团有限公司基金管理人的股东深圳鹏博实业集团有限公司基金管理人的股东
东海瑞京资产管理(上海)有限公司基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立，本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本报告期及上年度可比期间，本基金均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2债券交易
本报告期及上年度可比期间，本基金均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3债券回购交易
本报告期及上年度可比期间，本基金均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4权证交易
本报告期及上年度可比期间，本基金均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本报告期及上年度可比期间，本基金均无应支付关联方的佣金。
第37页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费115281.11101493.37
其中：应支付销售机构的客户维护
43979.0140374.64
费
应支付基金管理人的净管理费71302.1061118.73
注：(1)支付基金管理人东海基金管理有限责任公司的基金管理费自2014年11月14日至2023年
08月06日，按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算
公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数；
(2)支付基金管理人东海基金管理有限责任公司的基金管理费自2023年08月07日起，按前
一日基金资产净值1.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.2%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费19213.4616915.52
注：(1)支付基金托管人中国工商银行的基金托管费自2014年11月14日至2023年08月06日，按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
(2)支付基金托管人中国工商银行的基金托管费自2023年08月07日起，按前一日基金资产
净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.2%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
本报告期及上年度可比期间，本基金均无应支付关联方的销售服务费。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期及上年度可比期间，本基金均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
第38页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本报告期及上年度可比期间，本基金均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本报告期及上年度可比期间，本基金均未与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日基金合同生效日（2014年11月
0.00-
14日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额0.00-
报告期间申购/买入总份额1318064.87-
报告期间因拆分变动份额0.00-
减：报告期间赎回/卖出总份额0.00-
报告期末持有的基金份额1318064.87-报告期末持有的基金份额
17.91%-
占基金总份额比例
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末，本基金除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月
关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国工商银行29846.161555.122081760.146421.83
注：本基金通过“中国工商银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于2023年12月31日的相关余额为人民币116367.54元。（2022年12
第39页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告月31日：人民币62846.43元）
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间，本基金均未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本报告期及上年度可比期间，本基金均无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
本报告期，本基金未进行利润分配。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于2023年12月31日，本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于2023年12月31日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
于2023年12月31日，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的银行间债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
于2023年12月31日，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的交易所债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
于2023年12月31日，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要包括股票、债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的管理人进行风险管理的主要目标是加强对投资风险的防范和控制，保证基金资产的安全，维护基金份额持有人的利益；
同时，提升基金投资组合的风险调整后收益水平，将以上各种风险控制在限定的范围之内，在基金的风险和收益之间取得最佳的平衡，实现"风险和收益相匹配"的投资目标，谋求基金资产的长期稳定增长。
本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。董事会下设合规与风险管理委员会，负责对公司风险管理战略和政策、内部控制及
第40页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
风险控制基本制度进行审定，对基本制度的执行情况、关联交易的合法合规性等进行监督和检查。
董事会聘任督察长，负责公司及其基金运作的风险管理工作。公司管理层负责公司日常经营管理中的风险控制工作，公司下设投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。公司各业务部门根据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度，加强对风险的控制，作为一线责任人，将风险控制在最小范围内。同时，公司设独立的风险管理部门对公司运作各环节的各类风险进行监控。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的货币资金存放于信用良好的银行，与货币资金相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对各类投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末均无按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
AAA 2034994.33 -
AAA以下 1487670.51 464453.10
未评级1757555.17-
合计5280220.01464453.10
第41页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
注：未评级债券为公司债和国债。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，建立流动性风险监控与预警机制，对流动性指标进行持续的监测和分析。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%(完全按照有关指数构成比例进行
证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他
主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
本基金所持的证券在证券交易所上市或可于银行间同业市场交易；因此，除在附注7.4.12中列示的本基金于期末持有的流通受限证券外，本期末本基金的资产均能及时变现。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。此外，本基金可通过卖出回金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
第42页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金、债券投资和买入返售金融资产等。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
202
3年1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
12月
31日资产货币
29846.16-----29846.16
资金结算
备116367.54-----116367.54付金存
出1785.74-----1785.74保
第43页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告证金交易性
315891.83834078.6484574.0645675.4
金-2003004.007283224.01
3675
融资产买入返售
-11.72------11.72金融资产应收
申-----99.8599.85购款应收
清-----188542.13188542.13算款资
产315891.83834078.6484574.0645675.4
147987.722191645.987619853.71
总3675计负债应付管
理-----7700.937700.93人报酬应付
托-----1283.461283.46管费
第44页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告应付
清-----32500.0832500.08算款应交
-----516.59516.59税费其他
-----24590.6424590.64负债负债
-----66591.7066591.70总计利率敏
315891.83834078.6484574.0645675.4
感147987.722125054.287553262.01
3675
度缺口上年度末
202
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
2年
12月
31日资产货
币2081760.1
-----2081760.14资4金结算
备62846.43-----62846.43付金
第45页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告存出
保1643.68-----1643.68证金交易性
190034.3
金--274418.74-9490178.129954631.22
6
融资产买入返售
-286.57------286.57金融资产应收
申-----440478.17440478.17购款应收
清-----452974.46452974.46算款资
产2145963.6190034.310383630.712994047.5
-274418.74-总8653计负债应付
赎-----2559.512559.51回款应付
-----12683.4112683.41管理
第46页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告人报酬应付
托-----2113.902113.90管费应付
清-----582523.89582523.89算款应交
-----1.981.98税费其他
-----35348.9535348.95负债负债
-----635231.64635231.64总计利率敏
2145963.6190034.312358815.8
感-274418.74-9748399.11
869
度缺口
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况，该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动25个基点，且除利率之外的其他市场变量保持不变；该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采假设
取的风险管理活动；货币资金、结算备付金和存出保证金均以活期存款利率或
相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响。
对资产负债表日基金资产净值的分析相关风险变量的变
影响金额（单位：人民币元）
第47页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告动本期末（2023年12月31上年度末（2022年12月日）31日）市场利率下降25
32836.794159.02
个基点市场利率上升25
-31513.01-4102.55个基点
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于证券市场的整体波动，以及单个证券发行主体的自身经营情况或特殊事件影响。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括特定指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
2003004.0026.529490178.1276.79
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计2003004.0026.529490178.1276.79
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设基金的市场价格风险决定于基金相对其业绩比较基准的贝塔系数，以及业绩比
第48页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告较基准的变动。以下分析中，除业绩比较基准变动外，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。贝塔系数的估计以过去一年的历史数据作为样本，采用线性回归法估计。业绩比较基准的变动对基金的净值表现具有对称性影响。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）本期末（2023年12月31上年度末（2022年12月动日）31日）分析业绩比较基准增加
23260.52157983.00
1%
业绩比较基准减少
-23260.52-157983.00
1%
注：本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次2003004.009954631.22
第二层次5280220.01-
第三层次--
合计7283224.019954631.22
第49页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
于2023年12月31日，本基金无第三层次公允价值余额及变动情况(2022年12月31日：
同)。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
于2023年12月31日，本基金无第三层次公允价值余额及变动情况(2022年12月31日：
同)。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2023年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融资产(2022年12月31日：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明有助于理解和分析财务报表的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资2003004.0026.29
其中：股票2003004.0026.29
2基金投资--
3固定收益投资5280220.0169.30
其中：债券5280220.0169.30
第50页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产-11.72-0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计146213.701.92
8其他各项资产190427.722.50
9合计7619853.71100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净值比例
代码行业类别公允价值（元）
（%）
A 农、林、牧、渔业 55314.00 0.73
B 采矿业 - -
C 制造业 751462.00 9.95
D 电力、热力、燃气及水生产和
供应业510300.006.76
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 71430.00 0.95
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服
务业--
J 金融业 614498.00 8.14
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计2003004.0026.52
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本报告期末，本基金未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
第51页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告股票代数量占基金资产净值比例
序号股票名称公允价值（元）码（股）（%）
1600905三峡能源60000262200.003.47
2600483福能股份30000248100.003.28
3688349三一重能5000143100.001.89
4603606东方电缆2800119700.001.58
5300274阳光电源1200105108.001.39
6300129泰胜风能900096930.001.28
7605117德业股份100083900.001.11
8300873海晨股份300071430.000.95
9688598金博股份100069900.000.93
10300750宁德时代40065304.000.86
11601788光大证券400061680.000.82
12600864哈投股份1000056900.000.75
13600837海通证券600056220.000.74
14601688华泰证券400055800.000.74
15605296神农集团180055314.000.73
16301030仕净科技130054210.000.72
17300803指南针80048208.000.64
18601881中国银河400048200.000.64
19601995中金公司120045660.000.60
20601099太平洋1200044400.000.59
21600030中信证券200040740.000.54
22601555东吴证券500036550.000.48
23000712锦龙股份200029340.000.39
24601066中信建投100023660.000.31
25601878浙商证券200020860.000.28
26600999招商证券100013640.000.18
27002487大金重工50013310.000.18
28601456国联证券100010840.000.14
29601198东兴证券10008230.000.11
30601108财通证券10007760.000.10
31002797第一创业10005810.000.08
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1 000539 粤电力 A 252240.00 2.04
2600458时代新材232236.001.88
3300443金雷股份231162.001.87
4600483福能股份196820.001.59
5600030中信证券188790.001.53
第52页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
6605296神农集团174229.001.41
7601601中国太保165493.001.34
8600399抚顺特钢164570.001.33
9600011华能国际162060.001.31
10688503聚和材料157929.001.28
11300274阳光电源155284.001.26
12301155海力风电146191.001.18
13002241歌尔股份140003.001.13
14300724捷佳伟创134756.001.09
15601688华泰证券133352.001.08
16300081恒信东方131130.001.06
17601318中国平安130318.001.05
18601336新华保险127342.001.03
19601881中国银河124030.001.00
20300129泰胜风能121136.000.98
注："买入金额"按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1300750宁德时代490393.003.97
2600011华能国际385860.003.12
3688737中自科技352063.602.85
4601615明阳智能323183.002.61
5 000539 粤电力 A 298620.00 2.42
6300850新强联283267.972.29
7601012隆基绿能272853.202.21
8603606东方电缆261857.002.12
9600900长江电力250266.002.02
10600399抚顺特钢241470.001.95
11688186广大特材228327.581.85
12000534万泽股份224325.001.82
13300443金雷股份223761.001.81
14600875东方电气206541.001.67
15688503聚和材料204531.251.65
16600863内蒙华电202200.001.64
17600416湘电股份200700.001.62
18601899紫金矿业199670.001.62
19600458时代新材192954.001.56
20300776帝尔激光183660.001.49
注："卖出金额"按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
第53页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额7970607.12
卖出股票收入（成交）总额14068306.41
注：本表"买入股票成本（成交）总额"，"卖出股票收入（成交）总额"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券1450362.5719.20
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券3829857.4450.70
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计5280220.0169.91
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元债券代数量占基金资产净值比例序号债券名称公允价值码（张）（%）
101954716国债196000645675.458.55
201972723国债244000402593.975.33
301970923国债164000402093.155.32
4 127806 PRG安吉 1 8000 342881.67 4.54
5 127490 PR 延新投 16000 332255.56 4.40
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本报告期末，本基金未持有资产支持证券投资。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本报告期末，本基金未持有贵金属投资。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本报告期末，本基金未持有权证投资。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本报告期，本基金未投资股指期货。
第54页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本报告期，本基金未投资国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本报告期，本基金未投资国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金1785.74
2应收清算款188542.13
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款99.85
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计190427.72
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本报告期末，本基金前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
第55页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者
（户）基金份额占总份额比占总份额比例持有份额持有份额例（%）（%）
51314348.891318064.8717.916042913.2482.09
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
持有份额总数
项目占基金总份额比例（%）
（份）
基金管理人所有从业人员持有本基金197283.042.6801
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
0~10
部门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014年11月14日）
404663363.74
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额9970661.15
本报告期基金总申购份额5979621.30
减：本报告期基金总赎回份额8589304.34
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额7360978.11
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1.基金管理人2023年10月21日发布公告，自2023年10月19日起，杨明先生担任公
司董事长，殷建华先生因退休不再担任公司董事长。
2.基金托管人：本报告期，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
第56页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本年度应支付给天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）的基金审计费用为1.6万元，其已提供审计服务的连续年限为2年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体管理人受到稽查或处罚等措施的时间2023年4月14日采取稽查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会上海监管局受到的具体措施类型警示函受到稽查或处罚等措施的原因股东深圳鹏博实业集团有限公司股权质押未能按期完成整改管理人采取整改措施的情况（如股东方已提交整改报告提出整改意见）
其他-
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
14340325.
海通证券265.0715061.2073.06-
99
7698587.5
德邦证券234.935553.0226.94-
4
东北证券2-----
东海证券2-----
东兴证券2-----
恒泰证券2-----
华鑫证券2-----
银河证券1-----
注：1、本报告期内本基金减少交易单元的证券公司为华鑫证券有限责任公司、恒泰证券股份有
第57页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告限公司。
2、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。选择租
用证券公司基金交易单元的选择标准如下：
(1)资金实力雄厚，财务状况良好；
(2)经营行为稳健文件规范，在业内有良好的声誉；
(3)内控制度健全，内部管理严格；并能满足基金运作高度保密的要求；
(4)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行交易的需要；并能为基金提供全面的信息服务；
(5)研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员；
(6)具备较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较强的研究综合实力，能及
时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、策略、行业、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；合作机构研究强项与我司研究重点匹配度高，能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他业务的开展提供良好的服务和支持。
3、基金选择证券公司交易单元的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据对券商交易单元的选择标准并结合对券商研究服务工作的评分结果，确定选用交易单元的所属券商；
(2)由研发策略部负责交易席位的租用、调整分配、退租等管理工作，交易席位的租用或退租经公司审批后执行。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债券券商名证券回购成交总称成交金额成交金额成交金额成交总额成交总额额的比例的比例
的比例(%)(%)
(%)
海通证1575556657900000.0
96.8598.30--
券.770德邦证
512825.963.151000000.001.70--
券东北证
------券
东海证------
第58页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告券东兴证
------券恒泰证
------券华鑫证
------券银河证
------券
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期东海美丽中国灵活配置混合型证券中国证监会指定报刊及
12023年01月20日
投资基金2022年第4季度报告网站东海美丽中国灵活配置混合型证券中国证监会指定报刊及
22023年03月31日
投资基金2022年年度报告网站东海美丽中国灵活配置混合型证券中国证监会指定报刊及
32023年04月21日
投资基金2023年第1季度报告网站东海基金管理有限责任公司关于旗中国证监会指定报刊及
42023年04月25日
下部分基金开通转换业务的公告网站东海基金管理有限责任公司关于旗下基金新增上海长量基金销售有限中国证监会指定报刊及
52023年05月25日
公司为代销机构并开通定投业务及网站参加费率优惠的公告东海美丽中国灵活配置混合型证券中国证监会指定报刊及
62023年07月12日
投资基金基金经理变更公告网站东海美丽中国灵活配置混合型证券中国证监会指定报刊及7投资基金招募说明书更新（2023年2023年07月15日网站
第1号）东海美丽中国灵活配置混合型证券中国证监会指定报刊及
82023年07月15日
投资基金产品资料概要（更新）网站东海美丽中国灵活配置混合型证券中国证监会指定报刊及
92023年07月21日
投资基金2023年第2季度报告网站关于调低旗下部分基金费率并修订中国证监会指定报刊及
102023年08月05日
基金合同等法律文件的公告网站东海美丽中国灵活配置混合型证券中国证监会指定报刊及11投资基金招募说明书更新（2023年2023年08月08日网站
第2号）东海美丽中国灵活配置混合型证券中国证监会指定报刊及
122023年08月08日
投资基金产品资料概要（更新）网站东海美丽中国灵活配置混合型证券中国证监会指定报刊及
132023年08月31日
投资基金2023年中期报告网站东海美丽中国灵活配置混合型证券中国证监会指定报刊及
142023年10月21日
投资基金2023年第3季度报告网站
第59页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份份额类别额比例达到期初申购赎回序号持有份额占比
或者超过20%份额份额份额
（%）的时间区间
2023年11月
09日-2023198101981090
机构10.000.000.00年11月1690.78.78日产品特有风险
本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情形。如该单一投资者大额赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，基金管理人根据法律法规和本基金合同的约定，经与基金托管人协商一致，自2023年8月7日起调低本基金的管理费率、托管费率，并相应修订本基金的基金合同、托管协议、招募说明书和基金产品资料概要。具体信息参见基金管理人在规定媒介发布的公告。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金设立的文件
2、《东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
3、《东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》
4、《东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金托管协议》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内披露的各项公告
13.2存放地点
基金管理人、基金托管人处
13.3查阅方式
投资者可登录基金管理人网站（www.donghaifunds.com）查阅，或在营业时间内至基金管理人办公场所查阅。
第60页共61页东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
投资者对本报告如有疑问，可拨打基金管理人客户服务热线电话：400-959-5531咨询相关信息。
东海基金管理有限责任公司
2024年3月29日
