东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投
资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：东吴基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：二〇二四年三月二十九日东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告..............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................15
§5托管人报告..............................................16
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................16
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........16
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................16
§6审计报告...............................................17
6.1审计报告基本信息..........................................17
6.2审计报告的基本内容.........................................17
§7年度财务报表.............................................20
7.1资产负债表.............................................20
7.2利润表...............................................21
7.3净资产变动表............................................22
7.4报表附注..............................................24
§8投资组合报告.............................................50
8.1期末基金资产组合情况........................................50
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................50
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................51
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................52
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................56
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................56
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................56
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8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................56
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................56
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................57
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................57
8.12投资组合报告附注.........................................57
§9基金份额持有人信息..........................................58
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................58
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................58
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................58
§10开放式基金份额变动.........................................59
§11重大事件揭示............................................60
11.1基金份额持有人大会决议......................................60
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................60
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................60
11.4基金投资策略的改变........................................60
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................60
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................60
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................61
11.8其他重大事件...........................................63
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................69
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................69
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................69
§13备查文件目录............................................70
13.1备查文件目录...........................................70
13.2存放地点.............................................70
13.3查阅方式.............................................70
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金基金简称东吴新趋势价值线混合基金主代码001322基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2015年7月1日基金管理人东吴基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额271622304.18份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
投资目标本基金主要投资于代表未来发展趋势的新能源、新技
术、新生活产业中的优质上市公司，在控制风险、确保基金资产流动性的前提下，力争实现基金净值增长持续地超越业绩比较基准。
投资策略本基金充分发挥基金管理人的投资研究优势，采取兼顾风险预算管理的多层次复合投资策略科学严谨规范资产配置谋求基金资产的长期稳定增长。
业绩比较基准本基金业绩比较基准为：沪深300指数×65%+中国债
券综合全价指数×35%
风险收益特征本基金为混合型基金，属于证券投资基金中的中等风险品种，预期风险和预期收益低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。
为了更好地体现管理人与基金持有人利益一致的目的，基金管理人在基金管理中设置“价值线”作为管理费收取和风险控制的参考依据，从而更有效的发挥自身的专业研究与管理能力，最大程度实现基金持有人的财富保值增值目标。但本价值线增长轨迹并不代表基金净值增长曲线。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称东吴基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司姓名刘婷婷任航
信息披露负责人联系电话021-50509888-8308010-66060069
电子邮箱 liutt@scfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话021-50509666/400-821-058895599
传真021-50509888-8211010-68121816注册地址上海浦东新区银城路117号北京市东城区建国门内大街69
瑞明大厦9楼901、902室号办公地址上海浦东新区银城路117号北京市西城区复兴门内大街28
瑞明大厦 9楼 号凯晨世贸中心东座 F9
第5页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告邮政编码200120100031法定代表人李素明谷澍
注：基金管理人于2023年6月28日发布关于公司法定代表人变更公告，经工商行政管理部门核准，法定代表人变更为李素明先生。
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.scfund.com.cn址基金年度报告备置地点基金管理人及托管人办公处
2.5其他相关资料
项目名称办公地址会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普通北京市东城区东长安街1号东方广合伙）场安永大楼16层注册登记机构上海浦东新区银城路117号9楼东吴基金管理有限公司
901、902室
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年
本期已实现收益49084918.28-36469172.45112801179.93
本期利润82133009.63-79833432.5989229038.19
加权平均基金份额本期利润0.3259-0.47790.4101
本期加权平均净值利润率24.64%-41.81%36.90%
本期基金份额净值增长率41.99%-33.21%42.92%
3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利润94187195.15-8882725.9564464558.61
期末可供分配基金份额利润0.3468-0.05150.3963
期末基金资产净值365809499.33163707204.12230982771.04
期末基金份额净值1.34680.94851.4201
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率34.68%-5.15%42.01%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值业绩比较业绩比较基份额净值
阶段增长率标基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
准差*率*准差*
过去三个月-1.67%1.56%-4.26%0.51%2.59%1.05%
过去六个月-14.67%1.78%-6.67%0.55%-8.00%1.23%
过去一年41.99%2.23%-6.67%0.55%48.66%1.68%
过去三年35.55%2.09%-20.55%0.72%56.10%1.37%
过去五年225.31%1.87%11.19%0.78%214.12%1.09%自基金合同
34.68%1.69%-12.09%0.86%46.77%0.83%
生效起至今
注：基金业绩比较基准=沪深300指数×65%+中国债券综合全价指数×35%
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：基金业绩比较基准=沪深300指数×65%+中国债券综合全价指数×35%
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3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3过去三年基金的利润分配情况
过去三年未进行过利润分配。
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§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
东吴基金管理有限公司于2004年8月27日获证监基字[2004]32号开业批文并于2004年9月2日正式成立。注册资本1亿元人民币，公司所在地为上海市浦东新区银城路117号瑞明大厦
901、902室。目前由东吴证券股份有限公司和海澜集团有限公司分别控股70%和30%。公司主要
从事基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理、中国证监会许可的其他业务。
公司自成立以来，始终坚守“待人忠、办事诚、共享共赢”的东吴文化，追求为投资者奉献可持续的长期回报。近年来，在泛资管大背景下，公司推进公募基金、私募资产管理业务协同发展，涵盖了高中低不同风险层次的多元化产品线，可满足不同类型投资者的投资需求，进一步加快向具有核心竞争力的综合性现代财富管理机构转型。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期证券从业年姓名职务限说明限任职日期离任日期
刘元海先生，中国国籍，同济大学管理学博士，具备证券投资基金从业资格。曾任职东吴基金管理有限公司研
究员、基金经理助理、
基金经理、投资管理部副总经理（2004年2月-2015年6月），期间权益投资担任东吴新产业精选总监兼权
股票型证券投资基金、益投资总2019年4月刘元海-19年东吴深证100指数增强部总经29日型证券投资基金
理、基金（LOF）、东吴内需增经理长混合型证券投资基
金、东吴行业轮动混合型证券投资基金的基金经理。2016年2月再次加入东吴基金管理
有限公司，现任权益投资总监兼权益投资总
部总经理、基金经理。
2017年2月9日至2020
第10页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告年1月9日担任东吴优信稳健债券型证券投
资基金基金经理，2020年1月18日至2021年
3月1日担任东吴新经
济混合型证券投资基
金基金经理，2020年4月1日至2022年12月
30日担任东吴价值成
长双动力混合型证券
投资基金基金经理，
2016年4月27日至今
担任东吴移动互联灵活配置混合型证券投
资基金基金经理，2019年4月29日至今担任东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投
资基金基金经理，2022年1月25日至今担任东吴新能源汽车股票型证券投资基金基金经理，2023年8月15日至今担任东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金基金经理。
注：1、此处的任职日期为公司对外公告之日；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本基金本报告期末无基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.1.4基金经理薪酬机制
本基金基金经理薪酬激励不存在与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律、法规和基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金不存在违反法律法规、基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具体要求，持续完善公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人建立了严格的投资权限、研究管理、投资决策制度、投资备选库管理制度和集
中交易制度，以保障各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有公平的机会，并落实交易执行环节公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行交易指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，尽可能确保公平对待各投资组合，保证公平交易制度的执行和实现。
本报告期内，本基金管理人按照法律法规关于公平交易的相关规定，严格执行公司公平交易管理制度，对公司旗下所有投资组合之间的交易进行了相关分析，未发现异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。本报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年，上证指数下跌3.7%，沪深300指数下跌11.38%，创业板指数下跌19.41%，2023年
A 股市场呈现出现震荡下行趋势。从投资主线看，以 TMT 为代表的科技股和高股息资产表现相对突出。
我们认为，2023年 A 股市场走势相对比较弱的原因主要有：（1）A股上市公司盈利复苏时间和幅度低于市场预期；（2）2023年美联储加息次数超市场预期。
2022 年底，我们判断 2023 年科技股可能存在较大机会。春节后我们判断以 chatGPT 为代表
的通用人工智能技术有望驱动全球科技进入新一轮创新大周期，科技股可能存在重大投资机会，因此报告期内本基金以与 AI 人工智能相关的科技方向作为重点配置方向，包括：AI算力和应用、
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电子半导体以及汽车智能化。由于2023年比较好把握住科技行业投资机会，因此2023年本基金净值取得比较好表现。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.3468元；本报告期基金份额净值增长率为41.99%，业绩比较基准收益率为-6.67%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
宏观经济层面，2023全年 GDP增长 5.2%，超额完成年初 5.0%左右的目标。展望 2024年，我们判断，国内经济预计可能延续温和复苏，政策可能持续发力。具体而言，2024年 GDP目标预计在5%左右。2024年我国经济增长动力或主要源于以下三个方面：（1）消费可能延续温和、自然修复。核心逻辑有：一、居民收入仍趋回升，历史上看，居民收入增速跟名义 GDP增速走势接近，
2024年名义 GDP增速可能有所回升，意味着居民收入有望趋于上行。二、随着时间推移，疫情的
“疤痕效应”逐渐弱化，居民消费意愿有望边际修复。（2）房地产投资降幅可能收窄。2023年房地产投资同比-9.6%，是经济重要的拖累。如果参考当前的地产开工面积、房企拿地等领先指标，预计2024年地产投资可能延续偏弱。但是保障房建设、城中村改造、平急两用基础设施建设等“三大工程”可能提供额外增量，预期“三大工程”年均规模可能约为8000-12000万亿，对应可能额外拉动地产投资约7.3-10.9个百分点。（4）出口增速有望转正。2023年我国商品和货物出口同比-4.6%，同样也是宏观经济的重要拖累。我们判断，2023年拖累出口的各项因素在2024年预计都有望有所好转，包括海外从去库转为补库、全球半导体销售周期上行，都可能带来出口额外的增量。随着国内 PPI 中枢回升，出口价格拖累也可能弱化，叠加 2023 年基数偏低，预计 2024 年出口增速可能小幅转正。此外，2024年财政支出节奏、实物工作量形成大概率“双重前置”，以及出口改善等，基建、制造业投资可能仍会保持偏高增速。
政策层面，鉴于2024年国内经济仍可能有下行压力，我们判断宏观政策大概率继续偏宽松，国内有望“中央加杠杆”，中美货币政策可能从分化逐步走向一致。具体而言，货币政策方面，宽松仍有望是方向，2024全年有望降准、降息。此外，结构性货币政策工具有望持续发力、精准发力，PSL 可能保持偏高规模，央行也可能会继续“充实货币政策工具箱”。财政政策方面，全年赤字率大概率高于3%。可能发行特别国债，新增专项债规模有望达到3.8万亿，甚至更高，准财政工具可能继续发力，加上2023年增发的1万亿国债中有5000亿结转2024年使用，2024年广义赤字规模预计可能高于2023年，“中央加杠杆”特征明显。海外方面，2020年3月以来美联储持续加息，联邦基金目标利率从2020年3月的0.25%加至2023年7月的5.5%，加息幅度达到 525bp。2023年继续加息，幅度达到 100bp，对国内货币政策和资本流动有一定掣肘。整体看，
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2024年美国通胀中枢可能趋于回落，美联储大概率从加息转为降息，中美货币政策可能从过去3年的分化逐步走向一致，国内货币政策面临的制约也可能有所弱化。
展望 2024年，我们对 A股市场不悲观。沪深 300指数从 2021年 2月 18日见顶回落至今最大调整幅度在 46%左右，调整时间接近 3年，估值基本到了历史相对低分位数，并且 2024 年 A股上市公司利润增速有望进入上行周期。我们认为，当前 A股市场中长期投资价值可能相对比较明显，或值得投资者关注。
我们认为以 chatGPT 为代表的通用人工智能技术有望驱动全球科技进入新一轮创新和应用周期，同时叠加数字经济有望成为未来3-5年乃至更长时间中国经济新的增长动力，因此我们判断未来 3-5 年乃至更长时间 A 股市场科技股有望有较好表现，我们相对看好未来 3-5 年甚至更长时间 A 股市场科技股行情。因此 2024年本基金将继续以科技股作为重点关注，希望通过分享中国科技行业发展而努力实现基金净值不断上行。
从投资主线看，2024年我们相对看好以下受益 AGI通用人工技术发展的三大方向科技股投资机会：AI算力和应用、电子半导体以及汽车智能化。
AMD 预测 2027 年全球 AI 芯片需求有望达到 4000 亿美金，这意味着未来 4 年全球 AI 芯片需求年复合增速有望超过 60%，AI算力需求增速或许将超出当前 A股市场谨慎预期。
2023 年下半年全球电子半导体行业景气已呈现出见底回升趋势，并且生成式 AI 在手机、PC
等终端落地产业趋势比较明显，未来 AI 手机和 AI PC 有望驱动电子半导体行业景气复苏强度超出市场预期。我们认为，当前 A 股电子半导体或许处在三重底时刻：盈利底、估值底和位置底，
2024年电子半导体行业投资机会值得重点关注。
另外，2024年汽车智能化产业趋势有望从 0-1培育阶段进入 1-N成长阶段。从投资经验看，成长阶段或是行业投资比较好的时期，因此2024年汽车智能化投资机会或也值得关注。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持从规范运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的角度出发，建立健全内部风险控制体系，完善内幕交易防控机制，确保各项法规和制度的落实。加强对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察，采取实时监控、定期检查、专项稽核等方式，推动内部控制机制的完善与优化。重点关注基金投资研究交易、市场销售以及运营等环节的合法合规和风险控制，及时发现需要完善的业务环节，与相关部门沟通并向公司管理层报告，根据要求定期向公司治理层及监管部门报送相关情况报告。
同时，本基金管理人开展多层次的员工合规教育和日常提示等措施，强化员工风控意识，努力营造合规经营文化。
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本基金管理人将不断深入分析和识别市场变化和潜在风险，积极采取措施，加强事前、事中和事后的内部控制，提高监察稽核工作的科学性和有效性。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
公司设立基金资产估值委员会，成员由公司总经理、督察长、投研部门（包括但不限于研究策划部、权益投资总部、固定收益总部、专户投资总部）负责人、合规风控部负责人、产品策略
部负责人、基金事务部负责人等人员组成，公司总经理担任基金资产估值委员会主席，基金事务部负责人担任基金资产估值委员会秘书。同时，基金资产估值委员会主席指定的其他人员可以列席会议。
公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上，由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。投研部门相关业务人员负责在基金资产估值委员会要求下提供相关分析及数量模型构建及修改的建议；基金会计等参与基金组合估值方法的确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、合规风控人员对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委员会对估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基金日常估值业务。
公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
第15页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—东吴基金管理有限公司2023年1月1日至2023年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为东吴基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，东吴基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
第16页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2024)审字第 70072926_B11号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人审计意见我们审计了东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
其他信息东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允责任反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营
第17页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
责任重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评
第18页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名陈露金健会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层审计报告日期2024年3月28日
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§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.122175452.1410316178.84
结算备付金676731.03816387.81
存出保证金197311.17111355.65
交易性金融资产7.4.7.2343751528.72153041685.17
其中：股票投资343751528.72153041685.17
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款155282.34158086.95
应收股利--
应收申购款1044646.0723808.78
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计368000951.47164467503.20本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款747997.92-
应付赎回款679276.7392625.76
应付管理人报酬--
应付托管费59785.5636433.39
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
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递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6704391.93631239.93
负债合计2191452.14760299.08
净资产：
实收基金7.4.7.7271622304.18172589930.07
未分配利润7.4.7.894187195.15-8882725.95
净资产合计365809499.33163707204.12
负债和净资产总计368000951.47164467503.20
报告截止日2023年12月31日，基金份额净值1.3468元，基金份额总额271622304.18份。
7.2利润表
会计主体：东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至2022年1月1日至
2023年12月31日2022年12月31日
一、营业总收入83103461.45-79142101.50
1.利息收入163531.8754001.44
其中：存款利息收入7.4.7.9163531.8754001.44
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）48381021.25-35938391.20
其中：股票投资收益7.4.7.1047002629.14-36752977.22
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1188619.66243683.70
资产支持证券投资收益7.4.7.12--
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.13--
股利收益7.4.7.141289772.45570902.32以摊余成本计量的金融
--资产终止确认产生的收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以
7.4.7.1533048091.35-43364260.14“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号填--
列）5.其他收入（损失以“-”号填
7.4.7.161510816.98106548.40
列）
减：二、营业总支出970451.82691331.09
第21页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
1．管理人报酬7.4.10.2.1--
其中：暂估管理人报酬（若有）--
2．托管费7.4.10.2.2755457.64478009.21
3．销售服务费7.4.10.2.3--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6．信用减值损失7.4.7.17--
7．税金及附加-0.29
8．其他费用7.4.7.18214994.18213321.59三、利润总额（亏损总额以“-”
82133009.63-79833432.59号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号
82133009.63-79833432.59
填列）
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额82133009.63-79833432.59
7.3净资产变动表
会计主体：东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
项目实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
172589930.07-8882725.95163707204.12
产
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
二、本期期初净资
172589930.07-8882725.95163707204.12
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号填99032374.11103069921.10202102295.21列）
（一）、综合收益
-82133009.6382133009.63总额
（二）、本期基金
99032374.1120936911.47119969285.58
份额交易产生的净
第22页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告资产变动数（净资产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购
359893708.27130708431.30490602139.57
款
2.基金赎回款-260861334.16-109771519.83-370632853.99
（三）、本期向基金份额持有人分配
利润产生的净资产---
变动（净资产减少以“-”号填列）
（四）、其他综合
---收益结转留存收益
四、本期期末净资
271622304.1894187195.15365809499.33
产上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年12月31日
实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
162655956.7668326814.28230982771.04
产
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
二、本期期初净资
162655956.7668326814.28230982771.04
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号填9933973.31-77209540.23-67275566.92列）
（一）、综合收益
--79833432.59-79833432.59总额
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资9933973.312623892.3612557865.67产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购
51828413.148774305.7960602718.93
款
2.基金赎回款-41894439.83-6150413.43-48044853.26
（三）、本期向基金份额持有人分配
---利润产生的净资产
变动（净资产减少
第23页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告以“-”号填列）
（四）、其他综合
---收益结转留存收益
四、本期期末净资
172589930.07-8882725.95163707204.12
产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
______李素明____________李素明__________骆银____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]764号《关于准予东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由基金管理人东吴基金管理有限公司向社会公众公开发行募集，基金合同于2015年7月1日正式生效，首次设立募集规模为1509002981.31份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为东吴基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板，创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、股指期货、银行存款、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准为：沪深300指数×65%+中国债券综合全价指数×35%。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他
第24页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
第25页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负
第26页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
第27页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
第28页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除
适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分
配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
第29页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2.增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的
第30页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
3.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》
及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
4.企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
5.个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
第31页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款22175452.1410316178.84
等于：本金22171002.8410314235.54
加：应计利息4449.301943.30
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计22175452.1410316178.84
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票324536184.16-343751528.7219215344.56
贵金属投资-金交所-
---黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计324536184.16-343751528.7219215344.56
第32页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票166874431.96-153041685.17-13832746.79
贵金属投资-金交所
----黄金合约
交易所市场----债券
银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计166874431.96-153041685.17-13832746.79
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产余额。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费738.84145.25
应付证券出借违约金--
应付交易费用527653.09452094.68
其中：交易所市场527653.09452094.68
银行间市场--
应付利息--
应付审计费47000.0050000.00
应付信息披露费120000.00120000.00
应付账户维护费9000.009000.00
合计704391.93631239.93
第33页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末172589930.07172589930.07
本期申购359893708.27359893708.27
本期赎回（以“-”号填列）-260861334.16-260861334.16
本期末271622304.18271622304.18
注:申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末31092132.23-39974858.18-8882725.95
本期期初31092132.23-39974858.18-8882725.95
本期利润49084918.2833048091.3582133009.63本期基金份额交易
22532836.11-1595924.6420936911.47
产生的变动数
其中：基金申购款120805845.109902586.20130708431.30
基金赎回款-98273008.99-11498510.84-109771519.83
本期已分配利润---
本期末102709886.62-8522691.4794187195.15
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月31
31日日
活期存款利息收入138569.0241002.17
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入21667.2011425.40
其他3295.651573.87
合计163531.8754001.44
第34页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12月31日年12月31日
卖出股票成交总额1924512812.72904849701.59
减：卖出股票成本总额1871795561.58938849186.17
减：交易费用5714622.002753492.64
买卖股票差价收入47002629.14-36752977.22
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年年12月31日12月31日
债券投资收益——利息收入113424.66166766.67债券投资收益——买卖债券（债转-24805.0076917.03股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计88619.66243683.70
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年年12月31日12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
10300000.0025364827.71
成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期
10024630.0024836280.90
兑付）成本总额
减：应计利息总额300000.00451446.00
减：交易费用175.00183.78
买卖债券差价收入-24805.0076917.03
7.4.7.12资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
第35页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.14股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月月31日31日
股票投资产生的股利收益1289772.45570902.32
其中：证券出借权益补偿收
--入
基金投资产生的股利收益--
合计1289772.45570902.32
7.4.7.15公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年年12月31日12月31日
1.交易性金融资产33048091.35-43364260.14
——股票投资33048091.35-43368091.04
——债券投资-3830.90
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减:应税金融商品公允价值-
-变动产生的预估增值税
合计33048091.35-43364260.14
7.4.7.16其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日
基金赎回费收入1488484.69105805.15
基金转换费收入22332.29743.25
合计1510816.98106548.40
7.4.7.17信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
第36页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.18其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022年12
12月31日月31日
审计费用47000.0050000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
汇划费10744.186075.59
账户维护费36000.0036000.00
其他1250.001246.00
合计214994.18213321.59
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
东吴基金管理有限公司基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构
东吴证券股份有限公司基金管理人的股东、基金代销机构海澜集团有限公司基金管理人的股东上海新东吴优胜资产管理有限公司基金管理人的子公司
注：本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交总额的成交金额成交总额的比比例例东吴证券股
765208931.0319.38%275441038.1115.17%
份有限公司
第37页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的成交金额成交总额的比比例例东吴证券股
--335161.3016.67%份有限公司
7.4.10.1.3债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例东吴证券股
710084.7619.37%--
份有限公司上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例东吴证券股
255911.9515.26%105902.5523.42%
份有限公司
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日当期发生的基金应支付
0.000.00
的管理费
第38页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
其中：应支付销售机构的
0.000.00
客户维护费应支付基金管理人的净
0.000.00
管理费
注：2023年7月31日前，本基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。经与本基金的基金托管人协商一致，并报中国证监会备案，决定自2023年7月31日起，基金管理费按前一日基金资产净值的1.20％年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等支付日期顺延。在本基金单位资产净值低于价值线期间，基金管理人将对本基金全部资产暂停收取基金管理费；在经过基金管理人、基金托管人核对基金单位资产净
值及价值线后，如果单位资产净值低于价值线，基金管理人将从下一日开始暂停收取基金管理费，直至单位资产净值不低于价值线。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日当期发生的基金应支付
755457.64478009.21
的托管费
注：2023年7月31日前，本基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。经与本基金的基金托管人协商一致，并报中国证监会备案，决定自2023年7月31日起，基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
第39页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.2.3销售服务费
本基金本报告期及上年度可比区间未产生应支付给关联方的销售服务费。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.5.3由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方2023年1月1日至2023年12月31
2022年1月1日至2022年12月31日
名称日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国农业银
行股份有限22175452.14138569.0210316178.8441002.17公司
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生其他关联交易事项。
第40页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券证券成功流通受限认购期末估值数量期末期末估值受限期备注
代码名称认购日类型价格单价（单位：股）成本总额总额精智2023年7新股流通
6886276个月46.7787.7222210382.9419473.84-
达月11日受限
2023年
京仪新股流通
68865211月226个月31.9552.252076613.6510815.75-
装备受限日
2023年
艾森新股流通
68872011月296个月28.0349.841654624.958223.60-
股份受限日
2023年
安邦新股流通
60337312月136个月19.1034.75881680.803058.00-
护卫受限日
2023年
达利新股流通
30156612月226个月8.9022.145765126.4012752.64-
凯普受限日
2023年
安培新股流通
30141312月116个月33.2558.191645453.009543.16-
龙受限日中远2023年新股流通
3015166个月6.8715.516044149.489368.04-
通12月1日受限
2023年
思泰新股流通
30156811月216个月23.2335.582465714.588752.68-
克受限日丰茂2023年新股流通
3014596个月31.9039.842086635.208286.72-
股份12月6日受限
2023年
辰奕新股流通
30157812月216个月48.9468.321185774.928061.76-
智能受限日夏厦2023年新股流通
0013066个月53.6375.36603217.804521.60-
精密11月9日受限
2023年
兴欣新股流通
00135812月146个月41.0044.16833403.003665.28-
新材受限日
第41页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金为混合型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板，创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、股指期货、银行存款、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。利率风险是本基金市场风险的重要组成部分。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金主要投资于代表未来发展趋势的新能源、新技术、新生活产业中的优质上市公司，在控制风险、确保基金资产流动性的前提下，力争实现基金净值增长持续地超越业绩比较基准。
基于该投资目标，本基金管理人风险管理的基本策略是识别和分析本基金运作使本基金面临各种类型的风险，确定适当的风险容忍度，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。公司经营管理层下设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由合规风控部负责，组织、协调并与其他各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司的风险管理委员会报告公司风险状况。合规风控部由督察长分管，配置有法律、风控、审
第42页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
计、信息披露等方面专业人员。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的货币资金均存放于信用良好的银行，因而与货币资金相关的信用风险不重大。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金管理人建立了交易对手审批制度，并定期对银行间同业市场交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本报告期内，本基金管理人根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及其他有关法律法规，制定了《东吴基金管理有限公司开放式基金流动性风险管理办法》，建立了开放式基金流动性风险管理的内部控制体系。本基金管理人严格遵守相关要求，开展压力测试，对流动性风险量化指标开展监测和分析。针对被动超标
第43页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告的情形，开展每日监控与提示，保持投资组合整体良好的流动性，切实维护基金份额持有人的利益。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，除在附注7.4.12中列示的流通暂时受限证券外，本期末本基金的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
在本报告期内，本基金未发生流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的收入及经营活动的现金流量受到市场利率变化的影响。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末1-3个3个月5年以
1个月以内1-5年不计息合计
2023年12月31日月-1年上
资产
货币资金22175452.14-----22175452.14
结算备付金676731.03-----676731.03
存出保证金197311.17-----197311.17
交易性金融资产-----343751528.72343751528.72
衍生金融资产-------
买入返售金融资-------产
应收清算款-----155282.34155282.34
应收股利-------
应收申购款-----1044646.071044646.07
其他资产-------
资产总计23049494.34----344951457.13368000951.47
第44页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告负债
卖出回购金融资-------产款
应付清算款-----747997.92747997.92
应付赎回款-----679276.73679276.73
应付管理人报酬-------
应付托管费-----59785.5659785.56
应付销售服务费-------
应交税费-------
应付利润-------
其他负债-----704391.93704391.93
负债总计-----2191452.142191452.14
利率敏感度缺口23049494.34----342760004.99365809499.33
上年度末1-3个3个月5年以
1个月以内1-5年不计息合计
2022年12月31日月-1年上
资产
货币资金10316178.84-----10316178.84
结算备付金816387.81-----816387.81
存出保证金111355.65-----111355.65
交易性金融资产-----153041685.17153041685.17
衍生金融资产-------
买入返售金融资-------产
应收清算款-----158086.95158086.95
应收股利-------
应收申购款-----23808.7823808.78
其他资产-------
资产总计11243922.30----153223580.90164467503.20负债
卖出回购金融资-------产款
应付清算款-------
应付赎回款-----92625.7692625.76
应付管理人报酬-------
应付托管费-----36433.3936433.39
应付销售服务费-------
应交税费-------
应付利润-------
其他负债-----631239.93631239.93
负债总计-----760299.08760299.08
利率敏感度缺口11243922.30----152463281.82163707204.12
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
第45页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2023年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2022年12月31日：同)，货币资金、结算备付金和存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，因而在本基金本报告期末未持有其他计息资产/负债的情况下，利率变动对基金资产净值的影响并不显著(2022年12月31日：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定，并且本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
占基金项目占基金资资产净公允价值公允价值产净值比值比例例（%）
（%）
交易性金融资产-股票投资343751528.7293.97153041685.1793.49
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计343751528.7293.97153041685.1793.49
注：本基金投资组合中股票投资占基金资产的比例为0%-95%，投资于新趋势主题的股票的比例不低于非现金基金资产的80%；投资于国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、中小企业
私募债、短期融资券、公司债、中期票据、次级债、可转换债券（含分离型可转换债券）、资产
支持证券、债券回购、银行存款以及货币市场工具等固定收益类资产的投资比例不低于基金资产
的5%；权证投资占基金资产净值的比例不高于3%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需
缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；股指期货的投资比例遵循国家相关
第46页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
法律法规；本基金投资于其他工具的比例依照法律法规或监管机构的规定执行。于资产负债表日，本基金面临的整体市场价格风险列示如上。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
本基金选用业绩基准作为衡量系统风险的标准假设
选用报告期间统计所得 beta 值作为期末系统风险对本基金的影响系数对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2023年12月上年度末（2022年12月分析31日）31日）
1.业绩基准下跌1%-7060123.34-2946729.67
2.业绩基准下跌5%-35300616.69-14733648.37
3.业绩基准下跌10%-70601233.37-29467296.74
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次
输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次343645005.65152389665.56
第二层次-118510.60
第三层次106523.07533509.01
合计343751528.72153041685.17
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
第47页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资基金投资
期初余额-533509.01-533509.01
当期购买-62776.72-62776.72
当期出售/结算----
转入第三层次----
转出第三层次-533509.01-533509.01当期利得或损失
-43746.35-43746.35总额
其中：计入损益
-43746.35-43746.35的利得或损失计入其他
综合收益的利得----
或损失（若有）
期末余额-106523.07-106523.07期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的
-43746.35-43746.35未实现利得或损
失的变动——公允价值变动损益上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资基金投资
期初余额-1631079.46-1631079.46
当期购买-526469.69-526469.69
当期出售/结算----
转入第三层次----
转出第三层次-1631079.46-1631079.46当期利得或损失
-7039.32-7039.32总额
其中：计入损益
-7039.32-7039.32的利得或损失计入其他
综合收益的利得----
或损失（若有）
期末余额-533509.01-533509.01
第48页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的
-7039.32-7039.32未实现利得或损
失的变动——公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允价
项目采用的估值技术范围/加权平均与公允价值值名称值之间的关系
限售股票106523.07平均价格亚式期权模型波动率0.3113-2.1752负相关不可观察输入值上年度末公允
项目采用的估值技术范围/加权平均与公允价值价值名称值之间的关系
限售股票533509.01平均价格亚式期权模型波动率0.1891-2.4756负相关
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.15.2其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.15.3财务报表的批准
本财务报表已于2024年3月28日经本基金的基金管理人批准。
第49页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例
（%）
1权益投资343751528.7293.41
其中：股票343751528.7293.41
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资产--
7银行存款和结算备付金合计22852183.176.21
8其他各项资产1397239.580.38
9合计368000951.47100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 316871470.72 86.62
电力、热力、燃气及水生产和供
D - -应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服务
I 26877000.00 7.35业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 3058.00 0.00
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
第50页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计343751528.7293.97
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净值
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值比例（％）
1603501韦尔股份32300034467330.009.42
2002475立讯精密100001734450585.659.42
3002920德赛西威26100033802110.009.24
4300782卓胜微23000032430000.008.87
5688111金山办公8500026877000.007.35
6300394天孚通信28000025625600.007.01
7300308中际旭创22000024840200.006.79
8002463沪电股份105000023226000.006.35
9300502新易盛45500022440600.006.13
10002273水晶光电165000022341000.006.11
11688041海光信息30000021294000.005.82
12603893瑞芯微30000019020000.005.20
13603296华勤技术22000017575800.004.80
14002241歌尔股份2500005252500.001.44
15688627精智达22219473.840.01
16301566达利凯普57612752.640.00
17688652京仪装备20710815.750.00
18301413安培龙1649543.160.00
19301516中远通6049368.040.00
20301568思泰克2468752.680.00
21301459丰茂股份2088286.720.00
22688720艾森股份1658223.600.00
23301578辰奕智能1188061.760.00
24001306夏厦精密604521.600.00
25001358兴欣新材833665.280.00
26603373安邦护卫883058.000.00
27300327中颖电子1002280.000.00
第51页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净值序号股票代码股票名称本期累计买入金额比例（％）
1002475立讯精密140302827.1585.70
2002230科大讯飞92249069.2656.35
3603290斯达半导92199575.7456.32
4300502新易盛84585948.3851.67
5002920德赛西威80978648.3949.47
6603986兆易创新78394510.4247.89
7300782卓胜微74490831.6745.50
8300033同花顺55502360.0033.90
9000977浪潮信息53718545.2932.81
10603501韦尔股份51491337.0431.45
11603893瑞芯微50423292.0030.80
12300308中际旭创48713738.1229.76
13601138工业富联47456409.0028.99
14688111金山办公47234665.7728.85
15002463沪电股份45059288.6027.52
16600584长电科技44749991.0027.34
17300223北京君正44134861.3626.96
18688041海光信息42525262.4125.98
19603019中科曙光40338521.9624.64
20600570恒生电子40067699.2824.48
21300458全志科技37554336.1822.94
22300394天孚通信35124417.0021.46
23000063中兴通讯33589757.5020.52
24603005晶方科技32705577.2519.98
25688981中芯国际27547683.5816.83
26600745闻泰科技25424204.0015.53
27300017网宿科技23935942.0014.62
28002273水晶光电21221532.1912.96
29002156通富微电20624961.4312.60
30688008澜起科技20162518.7412.32
31300476胜宏科技19512467.2611.92
第52页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
32688608恒玄科技19147092.8311.70
33601689拓普集团19069279.0011.65
34002281光迅科技18981976.2811.60
35688256寒武纪18592002.9311.36
36002624完美世界18583842.5011.35
37300570太辰光18205961.0011.12
38603296华勤技术17466070.6810.67
39601360三六零16222249.009.91
40300624万兴科技15999600.009.77
41002415海康威视15457106.909.44
42688110东芯股份15301791.189.35
43603160汇顶科技14257600.298.71
44688123聚辰股份14256801.778.71
45688498源杰科技12503268.927.64
46002241歌尔股份12452083.007.61
47688533上声电子12442834.877.60
48300474景嘉微12136188.007.41
49688800瑞可达11761799.877.18
50688798艾为电子11523787.967.04
51601728中国电信10313654.006.30
52002436兴森科技9566998.005.84
53605111新洁能9543723.005.83
54000681视觉中国9031048.605.52
55600588用友网络7700898.004.70
56002368太极股份7661718.004.68
57600536中国软件7198326.854.40
58688508芯朋微6728304.244.11
59003021兆威机电6486348.003.96
60688279峰岹科技6099832.673.73
61000034神州数码6013793.003.67
62002460赣锋锂业5800859.003.54
63300166东方国信5466020.003.34
64002371北方华创5015193.003.06
65688063派能科技4989395.823.05
66688183生益电子4685395.272.86
67300014亿纬锂能4510566.002.76
第53页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
68002555三七互娱4417919.002.70
69002916深南电路4351378.002.66
70002466天齐锂业4311941.002.63
71300661圣邦股份4309081.002.63
72300327中颖电子4098622.002.50
73603305旭升集团4034629.002.46
74301236软通动力3935071.002.40
75300687赛意信息3812559.002.33
76002153石基信息3808621.002.33
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净值序号股票代码股票名称本期累计卖出金额比例（％）
1002475立讯精密112474616.3068.70
2002230科大讯飞92764124.3056.66
3603986兆易创新90785005.6755.46
4603290斯达半导88573903.4254.11
5300502新易盛69791051.4742.63
6002920德赛西威59297683.5036.22
7300782卓胜微54130457.7633.07
8300033同花顺53243244.3232.52
9000977浪潮信息53174042.7232.48
10300308中际旭创52529134.0032.09
11300223北京君正51654273.6031.55
12603005晶方科技49227449.2030.07
13603019中科曙光46394284.0828.34
14600570恒生电子43828040.7226.77
15600584长电科技43571399.5026.62
16601138工业富联37810001.8323.10
17603501韦尔股份36002662.6021.99
18300458全志科技35852313.5021.90
19600745闻泰科技34502471.0021.08
20000063中兴通讯34488769.6021.07
21688256寒武纪32764269.3620.01
22603893瑞芯微32211816.9119.68
第54页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
23688041海光信息28886909.5017.65
24002463沪电股份28143578.6917.19
25300394天孚通信28081676.6017.15
26300570太辰光26754888.3016.34
27688981中芯国际26337589.6516.09
28300017网宿科技23057537.9714.08
29688111金山办公22875099.7213.97
30688008澜起科技22270044.9513.60
31002156通富微电21133345.1812.91
32601689拓普集团19812502.0012.10
33002281光迅科技19045440.2111.63
34300476胜宏科技18853555.0011.52
35688608恒玄科技18624159.7411.38
36600536中国软件17318290.6410.58
37300624万兴科技17130415.0010.46
38002624完美世界16845913.5010.29
39002415海康威视16032511.389.79
40601360三六零16021063.379.79
41603160汇顶科技14714615.008.99
42688123聚辰股份14554791.818.89
43300496中科创达14457851.008.83
44688110东芯股份12970651.107.92
45002371北方华创12847156.007.85
46688498源杰科技11741712.297.17
47688798艾为电子11602649.237.09
48601728中国电信11453300.007.00
49688533上声电子11315929.716.91
50300474景嘉微11163108.006.82
51688508芯朋微10304498.936.29
52002368太极股份10251128.926.26
53688800瑞可达9928786.536.06
54002436兴森科技9884522.346.04
55605111新洁能9428708.005.76
56600588用友网络9207963.005.62
57300327中颖电子9175538.085.60
58000681视觉中国8858107.585.41
59002241歌尔股份7387432.004.51
60002906华阳集团6126909.883.74
第55页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
61003021兆威机电6104413.003.73
62000034神州数码6038151.003.69
63688279峰岹科技6024422.463.68
64002460赣锋锂业5945948.403.63
65300166东方国信5270281.003.22
66603305旭升集团4935914.003.02
67688063派能科技4738408.402.89
68002916深南电路4612557.002.82
69688183生益电子4531824.462.77
70300014亿纬锂能4409888.002.69
71300260新莱应材4398875.002.69
72002466天齐锂业4346025.002.65
73300661圣邦股份4042043.002.47
74002555三七互娱4030103.002.46
75301236软通动力3922409.002.40
76300687赛意信息3856925.002.36
77002153石基信息3614793.002.21
注：本项的“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额2029457313.78
卖出股票收入（成交）总额1924512812.72
注：本项的“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
第56页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金197311.17
2应收清算款155282.34
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款1044646.07
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计1397239.58
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
第57页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者
(户)基金份额占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例
1330720411.9917058286.076.28%254564018.1193.72%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员
19789.880.0073%
持有本基金
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
0~10
门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
第58页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
§10开放式基金份额变动
单位：份
1509002981.31
基金合同生效日（2015年7月1日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额172589930.07
本报告期基金总申购份额359893708.27
减:本报告期基金总赎回份额260861334.16
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）-
本报告期期末基金份额总额271622304.18
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务份额；
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务份额。
第59页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人发生以下人事变动：
1、2023年3月30日经东吴基金管理有限公司第四届董事会2023年第1次临时会议审议通过，聘任李杰同志为东吴基金管理有限公司副总经理，2023年4月4日完成相关手续后，正式履职。
2、2023年6月2日经东吴基金管理有限公司第四届董事会第三次会议审议通过，聘任李素
明同志为东吴基金管理有限公司董事、总经理兼财务负责人、法定代表人，2023年6月6日完成相关手续后，正式履职；陈军先生不再代任公司总经理，不再担任公司董事及法定代表人。
3、2023年8月7日经东吴基金管理有限公司第三十次股东会审议通过，聘任郭晶晶同志担
任东吴基金管理有限公司董事，免去叶犇同志董事职务；聘任叶犇同志担任东吴基金管理有限公司监事长，免去袁维静同志监事长职务。
4、2023年12月27日经东吴基金管理有限公司第四届董事会2023年第3次临时会议审议通过，同意陈军同志辞去公司常务副总经理职务，陈军同志不再担任公司常务副总经理。
本基金本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），该事务所自2017年起为本基金提供审计服务至今，本报告期内应支付审计费47000元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
第60页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票券商名称占当期佣金备注数量成交金额成交总额的比佣金总量的比例例
长江证券1832462757.1921.09%767545.1720.94%-
东吴证券2765208931.0319.38%710084.7619.37%-
民生证券2411898744.1510.43%385667.8610.52%-
国投证券2292742068.997.42%270417.297.38%-
中泰证券2273080610.906.92%256136.776.99%-
山西证券2272021230.396.89%253332.226.91%-
国海证券1245515808.856.22%228648.096.24%-
银河证券1222240345.035.63%204749.365.59%-
东北证券1135846757.873.44%127139.403.47%-
华西证券1121457259.473.08%114886.153.13%-
招商证券1106964075.452.71%98545.972.69%-
东方证券394838410.872.40%87375.102.38%-
德邦证券294034430.742.38%87085.122.38%-
兴业证券163658528.031.61%59285.251.62%-
广发证券115926285.550.40%14672.870.40%-
瑞银证券1-----
申银万国1-----
世纪证券1-----
天风证券2-----
粤开证券2-----
第61页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
中金公司2-----
中信建投1-----
中银国际2-----
东亚前海证2-----券
华泰证券1-----
宏源证券1-----
国元证券1-----
国信证券1-----
国金证券1-----
国都证券2-----
光大证券2-----
东兴证券1-----
川财证券2-----
中金财富证1-----券
财通证券2-----注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：证券公司基本面评价（财务状况、资信状况、经营状况）；证券公司研究能力评价（报告质量、及时性和数量）；证券公司信息服务评价（全面性、及时性和高效性）等方面。
租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。
2、本期租用证券公司交易单元的变更情况
本报告期本基金新增交易单元8个，为民生证券的2交易单元、山西证券的2交易单元、德邦证券的2交易单元、国都证券的2交易单元；退租交易单元1个，为华泰证券1个交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
注：本基金本报告期间租用证券公司交易单元未进行其他证券投资。
第62页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
东吴基金管理有限公司管理的基公司网站、中证信息金2022年年度基金净值公告网站2023年1月1日
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司旗下基金券报、证券时报、证
2022年4季度报告提示性公告券日报、公司网站、中证信息网站2023年1月20日
东吴新趋势价值线灵活配置混合公司网站、中证信息
3型证券投资基金2022年第4季度网站
报告2023年1月20日
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司关于公司券报、证券时报、证
4
法定代表人变更公告券日报、公司网站、中证信息网站2023年2月3日
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于参加
券报、证券时报、证
5上海好买基金销售有限公司申购
券日报、公司网站、补差费率优惠的公告中证信息网站2023年2月10日
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于经营
券报、证券时报、证
6证券期货业务许可证（副本）遗
券日报、公司网站、失公告中证信息网站2023年3月8日
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司旗下部分
券报、证券时报、证
7基金2022年年度报告提示性公
券日报、公司网站、告中证信息网站2023年3月31日
东吴新趋势价值线灵活配置混合公司网站、中证信息
8
型证券投资基金2022年年度报网站2023年3月31日
第63页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告告
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司高级管理券报、证券时报、证
9
人员变更公告券日报、公司网站、中证信息网站2023年4月4日
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司旗下基金券报、证券时报、证
10
2023年1季度报告提示性公告券日报、公司网站、中证信息网站2023年4月21日
东吴新趋势价值线灵活配置混合公司网站、中证信息
11型证券投资基金2023年第1季度网站
报告2023年4月21日
东吴新趋势价值线灵活配置混合证券时报、公司网
型证券投资基金暂停大额申购站、中证信息网站
12（含定期定额）、大额转换转入业务的公告2023年5月12日
东吴基金管理有限公司关于旗下中国证券报、上海证
部分基金新增博时财富基金销售券报、证券时报、证
13有限公司为代销机构、开通定期券日报、公司网站、定额投资及转换业务并参加费率中证信息网站优惠的公告2023年5月20日
东吴基金管理有限公司关于提升证券时报、公司网
东吴新趋势价值线灵活配置混合站、中证信息网站
14
型证券投资基金价值线数值的公告2023年5月23日
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于网上
券报、证券时报、证
15直销平台关闭建行网银直连支付
券日报、公司网站、的公告中证信息网站2023年5月26日
第64页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司高级管理券报、证券时报、证
16
人员变更公告券日报、公司网站、中证信息网站2023年6月7日
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于网上
券报、证券时报、证
17直销平台关闭招商银行网银直连
券日报、公司网站、支付的公告中证信息网站2023年6月8日
东吴新趋势价值线灵活配置混合公司网站、中证信息
18型证券投资基金更新招募说明书网站
及产品资料概要2023年6月13日
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司旗下基金券报、证券时报、证
19
招募说明书更新的提示性公告券日报、公司网站、中证信息网站2023年6月13日
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司关于公司券报、证券时报、证
20
法定代表人变更公告券日报、公司网站、中证信息网站2023年6月28日
东吴基金管理有限公司关于旗下中国证券报、上海证
部分基金新增南京证券股份有限券报、证券时报、证
21公司券日报、公司网站、为代销机构、开通定期定额投资中证信息网站及转换业务的公告2023年6月30日
东吴基金管理有限公司管理的基公司网站、中证信息
22
金2023年半年末基金净值公告网站2023年7月1日
东吴新趋势价值线灵活配置混合证券时报、公司网
23型证券投资基金调整大额申购站、中证信息网站（含定期定额）、大额转换转入2023年7月6日
第65页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告业务限额的公告
东吴基金管理有限公司关于旗下中国证券报、上海证
部分基金新增麦高证券有限责任券报、证券时报、证
24公司为代销机构、开通定期定额券日报、公司网站、投资及转换业务并参加费率优惠中证信息网站的公告2023年7月12日
东吴基金管理有限公司关于旗下中国证券报、上海证
部分基金新增上海大智慧基金销券报、证券时报、证
25售有限公司为代销机构、开通定券日报、公司网站、期定额投资及转换业务并参加费中证信息网站率优惠的公告2023年7月12日
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于参加
券报、证券时报、证
26金元证券股份有限公司费率优惠
券日报、公司网站、的公告中证信息网站2023年7月20日
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司旗下基金券报、证券时报、证
27
2023年2季度报告提示性公告券日报、公司网站、中证信息网站2023年7月21日
东吴新趋势价值线灵活配置混合公司网站、中证信息
28型证券投资基金2023年第2季度网站
报告2023年7月21日
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于调低
券报、证券时报、证
29旗下部分基金费率并修改基金合
券日报、公司网站、同等法律文件的公告中证信息网站2023年7月29日
东吴新趋势价值线灵活配置混合公司网站、中证信息
30型证券投资基金更新基金合同、网站
招募说明书、产品资料概要及托2023年7月29日
第66页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告管协议
东吴新趋势价值线灵活配置混合公司网站、中证信息
31型证券投资基金2023年中期报网站
告2023年8月31日
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司旗下基金券报、证券时报、证
32
2023年中期报告提示性公告券日报、公司网站、中证信息网站2023年8月31日
东吴基金管理有限公司关于旗下中国证券报、上海证
部分基金新增海通证券股份有限券报、证券时报、证
33
公司为代销机构、开通定期定额券日报、公司网站、投资业务的公告中证信息网站2023年9月5日
东吴基金管理有限公司关于旗下中国证券报、上海证
部分基金新增玄元保险代理有限券报、证券时报、证
34公司为代销机构、开通定期定额券日报、公司网站、投资及转换业务并参加费率优惠中证信息网站的公告2023年9月20日
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司旗下基金券报、证券时报、证
35
2023年3季度报告提示性公告券日报、公司网站、中证信息网站2023年10月25日
东吴新趋势价值线灵活配置混合公司网站、中证信息
36型证券投资基金2023年第3季度网站
报告2023年10月25日
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于参加
券报、证券时报、证
37上海万得基金销售有限公司申购
券日报、公司网站、补差费率优惠的公告中证信息网站2023年11月10日
38东吴基金管理有限公司关于维持证券时报、公司网2023年11月20日
第67页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
东吴新趋势价值线灵活配置混合站、中证信息网站型证券投资基金价值线数值的公告
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于参加
券报、证券时报、证
39嘉实财富管理有限公司申购补差
券日报、公司网站、费率优惠的公告中证信息网站2023年11月29日
东吴基金管理有限公司关于旗下中国证券报、上海证
部分基金新增上海中欧财富基金券报、证券时报、证
40销售有限公司为代销机构、开通券日报、公司网站、定期定额投资及转换业务并参加中证信息网站费率优惠的公告2023年12月4日
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于提醒
券报、证券时报、证
41 客户谨防虚假 APP、网站、二维
券日报、公司网站、
码、公众号诈骗的风险提示公告中证信息网站2023年12月15日
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证东吴基金管理有限公司高级管理
42券日报、上交所网
人员变更公告
站、公司网站、中证信息网站2023年12月29日
第68页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者类持有基金份额比例序期初申购赎回份额占
别达到或者超过20%持有份额号份额份额份额比的时间区间
机构-------
120230101-2023071860792329.560.00250000.0060542329.5622.29%
个人
220230721-2023123160792329.560.00250000.0060542329.5622.29%
产品特有风险
-
1.巨额赎回风险
（1）本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大，单一投资者的巨额赎回，可能导致基金管
理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，对本基金的投资运作及净值表现产生较大影响；
（2）单一投资者大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在符合基
金合同约定情况下，如基金管理人认为有必要，可延期办理本基金的赎回申请，投资者可能面临赎回申请被延期办理的风险；如果连续2个开放日以上（含）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；
2.转换运作方式或终止基金合同的风险
单一投资者巨额赎回后，若本基金连续60个工作日基金份额持有人低于200人或基金资产净值低于5000万情形的，基金管理人应当向中国证监会提出解决方案，或按基金合同约定，转换运作方式或终止基金合同，其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险；
3.流动性风险
单一投资者巨额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险；
4.巨额赎回可能导致基金资产规模过小，导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
第69页共70页东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金设立的文件；
2、《东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金基金合同》；
3、《东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
5、报告期内东吴新趋势价值线灵活配置混合型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
13.2存放地点
《基金合同》、《托管协议》存放在基金管理人和基金托管人处；其余备查文件存放在基金管理人处。
13.3查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅。
网站：http：//www.scfund.com.cn
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人东吴基金管理有限公司。
客户服务中心电话（021）50509666/400-821-0588东吴基金管理有限公司
2024年3月29日
