创金合信尊泰纯债债券型证券投资基
金2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：创金合信基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：2024年3月28日创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了2023年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
目录
§1重要提示及目录.............................................1
1.1重要提示...............................................1
1.2目录.................................................2
§2基金简介................................................4
2.1基金基本情况.............................................4
2.2基金产品说明.............................................4
2.3基金管理人和基金托管人........................................4
2.4信息披露方式.............................................5
2.5其他相关资料.............................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................6
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................7
§4管理人报告...............................................8
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................9
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................9
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................10
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................11
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................11
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................12
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................12
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................12
§5托管人报告..............................................12
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................12
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....................................................13
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................13
§6审计报告...............................................13
6.1审计报告基本信息..........................................13
6.2审计报告的基本内容.........................................13
§7年度财务报表.............................................15
7.1资产负债表.............................................15
7.2利润表...............................................16
7.3净资产变动表............................................18
7.4报表附注..............................................20
§8投资组合报告.............................................41
8.1期末基金资产组合情况........................................41
8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................42
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................42
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8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................42
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................42
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................43
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......43
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......43
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................43
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................43
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................43
8.12投资组合报告附注.........................................44
§9基金份额持有人信息..........................................44
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................44
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................45
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................45
§10开放式基金份额变动.........................................45
§11重大事件揭示............................................45
11.1基金份额持有人大会决议......................................45
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................45
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................46
11.4基金投资策略的改变........................................46
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................46
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................46
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................46
11.8其他重大事件...........................................47
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................48
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................48
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................49
§13备查文件目录............................................49
13.1备查文件目录...........................................49
13.2存放地点.............................................49
13.3查阅方式.............................................49
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金基金简称创金合信尊泰纯债债券基金主代码003289交易代码003289基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2016年10月21日基金管理人创金合信基金管理有限公司基金托管人兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额1019856888.36份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
投资目标在严格控制风险的前提下，追求当期收入和投资总回报最大化。
本基金通过对宏观经济形势的持续跟踪，基于对利率、信用等市场的分投资策略析和预测，综合运用久期配置策略、跨市场套利、杠杆放大等策略，力争实现基金资产的稳健增值。
业绩比较基准中债综合（全价）指数收益率
本基金为债券型基金，长期来看，其预期风险和预期收益水平低于股票风险收益特征
型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人创金合信基金管理有限名称兴业银行股份有限公司公司姓名奚胜田龚小武
联系电话0755-82820166021-52629999-212056信息披露负责人
xishengtian@cjhxfund.c
电子邮箱 gongxiaowu@cib.com.cn
om
客户服务电话400-868-066695561
传真0755-25832571021-62159217深圳市前海深港合作区
前湾一路 1 号 A 栋 201 福建省福州市台江区江滨中大注册地址
室（入驻深圳市前海商道398号兴业银行大厦务秘书有限公司）深圳市前海深港合作区上海市浦东新区银城路167号4办公地址南山街道梦海大道楼
5035 华润前海大厦 A
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座36-38楼邮政编码518052200120法定代表人钱龙海吕家进
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cjhxfund.com基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业会计师事务所（特殊普通合伙）广场2座普华永道中心11楼深圳市前海深港合作区南山街道梦海大注册登记机构创金合信基金管理有限公司
道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年
本期已实现收益38278164.2645622374.1937731146.19
本期利润58823117.9050688770.6728234472.35
加权平均基金份额本期利润0.05770.04980.0277
本期加权平均净值利润率5.72%4.94%2.78%
本期基金份额净值增长率5.89%5.06%2.82%
3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利润9160366.472811914.90-1012001.42
期末可供分配基金份额利润0.00900.0028-0.0010
期末基金资产净值1029017254.831021682459.171017787193.17
期末基金份额净值1.00901.00280.9990
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率16.57%10.08%4.78%
注：1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用和信用减值损失后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润是采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月1.67%0.03%0.82%0.04%0.85%-0.01%
过去六个月2.94%0.03%0.83%0.04%2.11%-0.01%
过去一年5.89%0.03%2.06%0.04%3.83%-0.01%
过去三年14.38%0.04%4.74%0.05%9.64%-0.01%
过去五年12.87%0.08%6.04%0.06%6.83%0.02%自基金合同
16.57%0.07%4.49%0.07%12.08%0.00%
生效起至今
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
3.2.3过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元每10份基金现金形式发再投资形式年度利润分年度备注份额分红数放总额发放总额配合计
52471676.252481751.2
20230.51510074.94-
60
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46865661.346866324.2
20220.460662.91-
45
14365069.214365069.9
20210.1410.70-
22
113702406.8113713145.3
合计1.11610738.55-
27
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
创金合信基金管理有限公司于2014年7月3日获得中国证监会批复，2014年7月9日正式注册设立，注册地为深圳市。公司注册资本26096万元人民币。目前公司股东为第一创业证券股份有限公司，出资比例51.072961%；深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙），出资比例23.287094%；深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.47195%；深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.160791%；深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙），出资比例3.490956%；深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙），出资比例
3.969957%；深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.910331%；深圳市金合
荣投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.63596%。
公司始终坚持"客户利益至上"，致力于为客户实现长期稳定的投资回报，做客户投资理财的亲密伙伴。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券
姓名职务（助理）期限从业说明任职日期离任日期年限
郑振源先生，中国国籍，中国人民银行研究生部硕士。2009年7月加入第一创本基金业证券股份有限公司，历任研究所宏观
2016年10
郑振源基金经-14债券研究员、资产管理部宏观债券研究月21日
理员、投资主办等职务，2014年8月加入创金合信基金管理有限公司，现任基金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，离任日期、后任基金经理的任职日期指公司作出决定的日期；
2、证券从业年限的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
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4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和其他
有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》等法律法规，本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交易与异常交易管理制度》(下称“管理制度”），该管理制度涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告
措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。本报告期内，本公司严格执行该管理制度的要求，实行了如下具体控制措施：
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
执行投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立健全客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据，确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立健全不同投资组合的投资风格库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立健全公平的交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
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交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控
本公司执行异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易室负责异常交易的日常实时监控，合规与风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如1日内、3日内、5日内、10日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，其中10日内价差分析仅适用于兼任了私募资产管理计划投资经理的基金经理所管理的多个投资组合，对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控及分析手段等
各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合，切实防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年债券市场总体表现牛市特征，趋势震荡下行，期限利差有所缩窄，信用利差压
缩显著；信用债表现整体好于利率债。2023年宏观经济及政策面整体对于债券市场相较有利。受益于疫情结束的影响，一季度消费和生产场景都快速恢复，相关领域尤其是旅游、餐饮等行业表现较好，但相对缓慢增长的收入抑制了居民的消费意愿和能力，整体消费恢复的强度并不强劲；另一方面，房地产金融去杠杆进程的负面影响仍在延续，收入增长预期降低和房价震荡恢复不及预期，导致居民的购房需求相较疲软。对于生产端的房地产企业而言，一方面暂未得到销售端资金的有效回流，另一方面仍显著受制于债务压力，难以开展规模化的开工投资建设。因此，2023年宏观经济基础总体相对薄弱，仍需宏观政策的支持。下半年，国家从宏观政策层面在房地产、消费等领域推行了一系列措施，亦采取包括增发特别国债等财政刺激措施，以弥补总需求、提振经济表现；货币政策方面全年持续保持偏宽松的状态以支持经济恢复，三季度经济有所恢复后，曾短期内因汇率压力和金融
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空转问题而采取阶段性边际收紧措施，但在年底重回宽松状态。相对有利的宏观基本面环境，债券市场利率整体趋势下行，主要调整期是三季度央行边际收紧阶段和10-11月一级供给冲击阶段，而具备票息优势的银行二级债和永续债和中等评级债券在配置力量的驱动下，信用利差不断压缩。整体而言，全年债市呈现牛市表现，信用债投资回报好于利率债。
本报告期内，本基金以信用持有策略为主，注重票息收入；同时，适当进行 AAA 银行债券的久期策略操作，增加资本利得的贡献。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末创金合信尊泰纯债债券基金份额净值为1.0090元，本报告期内，份额净值增长率为5.89%，同期业绩比较基准收益率为2.06%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
相较2023年，2024年的整体宏观经济环境未发生显著改变，消费和房地产所面临的中期因素尚未发生根本变化。消费方面，收入增长预期较低仍是制约消费较快恢复的关键因素，鉴于国内实施类似西方国家大规模财政补贴措施的可能性较低，收入增长平缓会一定程度制约消费；房地产方面，预计今年政策端会进一步推行积极的举措，在市场供求重新平衡后，房价企稳才有更坚实的基础，政策对需求的推动才可能更加有效；而政策对房地产企业的融资支持仍会延续，并继续推动如保障房、城中村改造等建设，相对来说，房地产开工投资有可能相对企稳；最后，在高质量发展的诉求下，财政刺激的强度预计仍保持相对温和。基于前述，2024年宏观经济变化未发生显著改变，债券市场的投资环境仍相对有利；不过，考虑到利率绝对水平和利差水平压缩显著，行情的演绎空间相比去年要缩窄。
预计2024年债券市场总体机会大于风险，波动幅度缩窄。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规的要求，从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范。
本报告期内，本基金管理人的主要内部监察稽核工作如下：
合规管理方面，强化合规法务工作，严格审核公司业务、产品及其合同等法律文件，解读最新的法律法规，及时发布合规提示或警示，并通过合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等方式对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行；加强合规制度建设，根据法律法规、监管政策要求，持续完善投资、研究、交易以及从业人员投资行为、反洗
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钱等方面的管理制度；完善信息披露工作，优化信息披露流程及各部门信息披露的职责分工，及时履行信息披露工作。
风险控制方面，健全全面风险管理体系，加强权限管理，完善事前、事中和事后的风险管理体系；加强关联交易管理、内幕交易防控机制，严格履行关联交易决策审批程序，定期开展关于防范内幕交易的合规培训，严防内幕信息传递和内幕交易发生；健全公平交易与异常交易管理机制，严格按照法律法规以及公司公平交易与异常交易相关制度的要求，对所管理的不同投资组合之间发生的同向交易和反向交易进行监控。
稽核方面，公司定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，警示公司管理及业务运作中存在的风险，提出整改意见并监督落实；根据法律法规、监管政策要求，公司每年进行内部控制、合规管理有效性、反洗钱、廉洁从业以及信息技术管理等方面的稽核评估工作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金已实施利润分配52481751.20元，符合合同约定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
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5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面
进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；
基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计
报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第20817号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金全体基金份额持审计报告收件人有人
(一)我们审计的内容
我们审计了创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金(以下
简称“创金合信尊泰纯债债券基金”)的财务报表，包括
2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和
净资产变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
审计意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协
会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制，公允反映了创金合信尊泰纯债债券基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
第13页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供形成审计意见的基础了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于创金合信尊泰纯债债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项-
其他事项-
其他信息-创金合信尊泰纯债债券基金的基金管理人创金合信基金
管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照
企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估创金合信责任尊泰纯债债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算创金合信尊泰纯债债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督创金合信尊泰纯债债券基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判注册会计师对财务报表审计的断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
责任(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作
第14页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对创金合信尊泰纯债债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致创金合信尊泰纯债债券基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名曹翠丽李崇中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永会计师事务所的地址道中心11楼审计报告日期2024年3月25日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末2023年12月31上年度末2022年12月资产附注号日31日
资产：
货币资金7.4.7.13117190.072980806.50
结算备付金--
存出保证金--
交易性金融资产7.4.7.21060462115.851159477629.02
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资1060462115.851159477629.02
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
第15页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计1063579305.921162458435.52本期末2023年12月31上年度末2022年12月负债和净资产附注号日31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款33925052.31140114965.98
应付清算款--
应付赎回款--
应付管理人报酬261635.45259666.72
应付托管费87211.7886555.54
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费58348.7478500.91
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6229802.81236287.20
负债合计34562051.09140775976.35
净资产：
实收基金7.4.7.71019856888.361018870544.27
其他综合收益--
未分配利润7.4.7.89160366.472811914.90
净资产合计1029017254.831021682459.17
负债和净资产总计1063579305.921162458435.52
注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值1.0090元，基金份额总额
1019856888.36份。
7.2利润表
第16页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
会计主体：创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间2022年本期2023年1月1日至项目附注号1月1日至2022年12
2023年12月31日
月31日
一、营业总收入65842132.5357055752.27
1.利息收入29064.88164058.10
其中：存款利息收入7.4.7.912858.7416805.98
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
16206.14147252.12
收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”
45268083.7951825245.51
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.10--
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1145268083.7951825245.51资产支持证券投资
--收益
贵金属投资收益7.4.7.12--
衍生工具收益7.4.7.13--
股利收益7.4.7.14--以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.1520544953.645066396.48失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“－”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.1630.2252.18号填列）
减：二、营业总支出7019014.636366981.60
1.管理人报酬7.4.10.2.13082781.643079390.26
其中：暂估管理人报酬--
2.托管费7.4.10.2.21027593.811026463.38
3.销售服务费--
4.投资顾问费--
5.利息支出2566630.131882221.92
其中：卖出回购金融资产2566630.131882221.92
第17页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告支出
6.信用减值损失7.4.7.17--
7.税金及附加88785.26119760.79
8.其他费用7.4.7.18253223.79259145.25三、利润总额（亏损总额
58823117.9050688770.67以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”
58823117.9050688770.67号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额58823117.9050688770.67
7.3净资产变动表
会计主体：创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日项目实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
1018870544.27-2811914.901021682459.17
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
1018870544.27-2811914.901021682459.17
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”986344.09-6348451.577334795.66号填列）
（一）、综合收益
--58823117.9058823117.90总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数986344.09-7084.87993428.96
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
1046779.19-7526.351054305.54
款
2.基金赎
-60435.10--441.48-60876.58回款
第18页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
---52481751.20-52481751.20资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
1019856888.36-9160366.471029017254.83
资产上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日项目实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
1018799194.59--1012001.421017787193.17
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
1018799194.59--1012001.421017787193.17
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”71349.68-3823916.323895266.00号填列）
（一）、综合收益
--50688770.6750688770.67总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数71349.68-1469.9072819.58
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
176033.83-1736.48177770.31
款
2.基金赎
-104684.15--266.58-104950.73回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
---46866324.25-46866324.25资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
----收益结转留存收
第19页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告益
四、本期期末净
1018870544.27-2811914.901021682459.17
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
____苏彦祝_______奚胜田__________吉祥____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]第1859号《关于准予创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金注册的批复》核准，由创金合信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
200106533.27元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1330号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金基金合同》于2016年10月21日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
200124533.66份基金份额，其中认购资金利息折合18000.39份基金份额。本基金的基
金管理人为创金合信基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司(以下简称“兴业银行”)。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债、金融债、企业债、公司
债、证券公司短期公司债券、中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融资券及超级短
期融资券、可转换债券(含可分离交易可转债)、可交换债券、资产支持证券、债券回购、
同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、国债期货等，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%；每个交易日日终，在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：中债综合(全价)指数收益率。本财务报表由本基金的基金管理人创金合信基金管理有限公司于2024年3月25日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
第20页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》、《创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金基金合同》
和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
第21页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于
第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
第22页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进
行估值：(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆
为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次
第23页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金
融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特
征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损
益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变
动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价
计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；
于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
第24页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
本基金的收益分配政策为：(1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；(2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(3)每一基金份额享有同等分配权；(4)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12外币交易无。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部
分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够
定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：对于在证券交易所上市或
挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中
国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》
之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
第25页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
活期存款3117190.072980806.50
等于：本金3116860.222976402.49
加：应计利息329.854404.01
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
第26页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计3117190.072980806.50
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末2023年12月31日项目成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金
----交所黄金合约交易所
----市场债券银行间
1055160064.3718890115.851060462115.85-13588064.37
市场
合计1055160064.3718890115.851060462115.85-13588064.37
资产支持证券----
基金----
其他----
合计1055160064.3718890115.851060462115.85-13588064.37上年度末2022年12月31日项目成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金
----交所黄金合约交易所
----市场债券银行间
1173292018.0120318629.021159477629.02-34133018.01
市场
合计1173292018.0120318629.021159477629.02-34133018.01
资产支持证券----
基金----
其他----
合计1173292018.0120318629.021159477629.02-34133018.01
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
第27页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用11502.8117987.20
其中：交易所市场--
银行间市场11502.8117987.20
应付利息--
预提费用218300.00218300.00
合计229802.81236287.20
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末1018870544.271018870544.27
本期申购1046779.191046779.19
本期赎回（以“-”号填列）-60435.10-60435.10
基金份额折算变动份额--
本期末1019856888.361019856888.36
注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末705160075.94-702348161.042811914.90
加：会计政策变更---
第28页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
前期差错更正---
其他---
本期期初705160075.94-702348161.042811914.90
本期利润38278164.2620544953.6458823117.90本期基金份额交易产
673120.29-666035.427084.87
生的变动数
其中：基金申购款715293.57-707767.227526.35
基金赎回款-42173.2841731.80-441.48
本期已分配利润-52481751.20--52481751.20
本期末691629609.29-682469242.829160366.47
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至2022年12月31日
活期存款利息收入12858.7416805.98
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入--
其他--
合计12858.7416805.98
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期2023年1月1日至上年度可比期间2022年1月项目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
债券投资收益——利息收入48076936.4653470152.23债券投资收益——买卖债券（债-2808852.67-1644906.72转股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收
--入
债券投资收益——申购差价收
--入
合计45268083.7951825245.51
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
第29页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告本期2023年1月1日至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至2022年12月31日卖出债券（债转股及债券到
729852656.39862021551.10期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债
699818285.54821367174.95券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额32838623.5242293132.87
减：交易费用4600.006150.00
买卖债券差价收入-2808852.67-1644906.72
7.4.7.11.3资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.11.4资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.12贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.13衍生工具收益
7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
7.4.7.13.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。
7.4.7.14股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.15公允价值变动收益
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023上年度可比期间2022年1月项目名称年12月31日1日至2022年12月31日
1.交易性金融资产20544953.645066396.48
——股票投资--
——债券投资20544953.645066396.48
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
第30页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计20544953.645066396.48
7.4.7.16其他收入
单位：人民币元本期2023年1月1日至上年度可比期间2022年1月项目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
基金赎回费收入30.2252.18
合计30.2252.18
7.4.7.17信用减值损失
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.18其他费用
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至2022年12月31日
审计费用89000.0089000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
汇划手续费7023.7912645.25
账户维护费36000.0036000.00
查询服务费1200.001500.00
合计253223.79259145.25
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于2024年3月8日宣告2024年度第1次分红，向截至2024年3月12日止在本基金注册登记人创金合信基金管理有限公司登记在册的全体持有人按每10
份基金份额派发红利0.2600元。
7.4.9关联方关系
本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。
关联方名称与本基金的关系
基金管理人、注册登记机构、基金创金合信基金管理有限公司销售机构
第31页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告兴业银行股份有限公司基金托管人
第一创业证券股份有限公司基金管理人的股东
深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合荣投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的管
3082781.643079390.26
理费
其中：应支付销售机构的客
924552.45275073.41
户维护费应支付基金管理人的
2158229.192804316.85
净管理费
第32页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
注：支付基金管理人创金合信基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.3%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.3%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的托
1027593.811026463.38
管费
注：支付基金托管人兴业银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日银行债券交易金额基金逆回购基金正回购间市场交易的基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出各关联方名称兴业2570000
----93019.18
银行00.00上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日银行债券交易金额基金逆回购基金正回购间市场交易的基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出各关联方名称
-------
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
的情况
第33页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12上年度可比期间2022年1月1日至关联方名称月31日2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入兴业银行股份有
3117190.0712858.742980806.5016805.98
限公司
注：本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，按银行同业存款利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无需作说明的其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
金额单位：人民币元每10份现金形再投资本期利权益登场内除场外除基金份序号式发放形式发润分配备注记日息日息日额分红总额放总额合计数
2023年2023年
9271392714
13月20-3月200.09190.83-
54.1244.95日日
第34页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
2023年2023年
1793117932
26月12-6月120.176876.22-
583.49459.71日日
2023年2023年
139592051.513961
39月15-9月150.137-
315.226366.78日日
2023年2023年
1130947056.3113164
412月11-12月110.111-
23.43379.76日日
5247110074.52481
合计---0.515-
676.2694751.20
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币33925052.31元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元期末估值单
债券代码债券名称回购到期日数量（张）期末估值总额价
2024年1月
23020223国开02103.0735700036795647.67
2日
合计---35700036795647.67
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
第35页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
本基金在日常经营活动中涉及的金融工具风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风控与审计委员会为核心的、由督察长、风险控制办公会、合规与风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行兴业银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所（场内）进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险很小；在银行间同业市场或其他场外市场进行交易前均对交易对手和债券资质进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元短期信用评级本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级10156560.66-
合计10156560.66-
未评级债券包括国债、政策性金融债、超短期融资券以及无第三方评级机构短期债项评级的其他债券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元短期信用评级本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
第36页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级-9904727.58
合计-9904727.58
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元长期信用评级本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
AAA 222038154.08 229670832.39
AAA 以下 335746122.20 439259803.30
未评级492521278.91480642265.75
合计1050305555.191149572901.44
未评级债券包括国债、政策性金融债以及无第三方评级机构债项评级的其他债券。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2023年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有33929256.16元将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》
及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法
规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的
第37页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流
通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的
30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资
组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行
审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；
按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格
的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监
会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率
第38页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末2023年12
1年以内1-5年5年以上不计息合计
月31日资产
货币资金3117190.07---3117190.07
交易性金融资产97873703.83962588412.02--1060462115.85
资产总计100990893.90962588412.02--1063579305.92负债卖出回购金融资
33925052.31---33925052.31
产款
应付管理人报酬---261635.45261635.45
应付托管费---87211.7887211.78
应交税费---58348.7458348.74
其他负债---229802.81229802.81
负债总计33925052.31--636998.7834562051.09
利率敏感度缺口67065841.59962588412.02--636998.781029017254.83上年度末2022年
1年以内1-5年5年以上不计息合计
12月31日
资产
货币资金2980806.50---2980806.50
交易性金融资产203769122.10895338183.6360370323.29-1159477629.02
资产总计206749928.60895338183.6360370323.29-1162458435.52负债卖出回购金融资
140114965.98---140114965.98
产款
应付管理人报酬---259666.72259666.72
应付托管费---86555.5486555.54
应交税费---78500.9178500.91
其他负债---236287.20236287.20
负债总计140114965.98--661010.37140775976.35
利率敏感度缺口66634962.62895338183.6360370323.29-661010.371021682459.17
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
第39页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2023年12上年度末（2022年12分析月31日）月31日）
1.市场利率平行上升25个基点-4799305.23-4814625.78
2.市场利率平行下降25个基点4838174.484853678.43
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末无外汇风险的敏感性分析。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
本基金本报告期末及上年度末无其他价格风险敞口。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末无其他价格风险的敏感性分析。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第40页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日次
第一层次--
第二层次1060462115.851159477629.02
第三层次--
合计1060462115.851159477629.02
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整
中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属
第二层次还是第三层次。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2023年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022年12月31日：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
于2023年12月31日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例
序号项目金额（元）
（%）
第41页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资1060462115.8599.71
其中：债券1060462115.8599.71
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售
--金融资产
7银行存款和结算备付金合计3117190.070.29
8其他资产--
9合计1063579305.92100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金报告期末未持有股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金报告期内无买入股票。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金报告期内无卖出股票。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金报告期内无买卖股票。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值（元）占基金资产净值比例（％）
第42页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券756115341.8573.48
其中：政策性金融债492521278.9147.86
4企业债券253496551.0624.63
5企业短期融资券10156560.660.99
6中期票据10096464.480.98
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他30597197.802.97
10合计1060462115.85103.06
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净值
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值（元）比例（％）
123020223国开022000000206138082.1920.03
222020822国开081200000122727114.7511.93
322020222国开021000000102502185.799.96
23重庆银行小微债
4232004790000090805672.138.82
01
5222009122威海银行小微债90000090538819.678.80
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
第43页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期未持有国债期货合约。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期未持有国债期货合约。
8.12投资组合报告附注
8.12.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体中，重庆银行股份有限公司出现在报告编制日前一年内受到国家金融监督管理总局重庆监管局（原中国银行保险监督管理委员会重庆监管局）处罚的情况；福建海峡银行股份有限公司出现在报告编制日前一年内受到国家金
融监督管理总局福建监管局（原中国银行保险监督管理委员会福建监管局）处罚的情况；兴义市信恒城市建设投资有限公司出现在报告编制日前一年内受到兴义市水务局处罚的情况。
除上述证券的发行主体外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。
8.12.2
根据基金合同规定，本基金的投资范围不包括股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
本基金本报告期末未持有其他资产。
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
第44页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
份额单位：份持有持有人结构人户机构投资者个人投资者数户均持有的基金份额占总份占总份
（户持有份额持有份额额比例额比例
）
99.90
2074926844.871018788598.591068289.770.10%
%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
份额单位：份
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持
6785.560.00%
有本基金
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门
0~10
负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2016年10月21日)基金份
200124533.66
额总额
本报告期期初基金份额总额1018870544.27
本报告期基金总申购份额1046779.19
减：报告期基金总赎回份额60435.10本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少-以"-"填列）
本报告期期末基金份额总额1019856888.36
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
第45页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
2023年7月26日起，彭兴韵先生担任公司独立董事，王勇先生不再担任公司独立董事；
2023年7月26日起，黄先智先生担任公司董事，黄越岷先生不再担任公司董事；
2023年7月26日起，梁绍锋先生担任公司董事会秘书。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：
自2023年4月11日起，陈启女士担任基金托管人资产托管部总经理，全面主持资产托管部相关工作，叶文煌先生不再担任基金托管人资产托管部总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未出现涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略无重大改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内本基金未更换会计师事务所本年度支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用89000.00元该审计机构连续提供审计服务的年限为8年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，未出现管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到监管部门的稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股券商名称单元占当期佣金备注成交金额票成交总佣金数量总量的比例额的比例
第一创业
2-----
证券
第46页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
注：交易单元的选择标准和程序：
（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量
的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告及其它专门报告，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交
易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元，并与被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
本基金报告期内无租用券商交易单元的变更情况。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例
第一创业
------证券
11.8其他重大事件
法定披露序号公告事项法定披露方式日期
创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2022公司官网、中国证监
12023-01-20
年第4季度报告会基金电子披露网站
公司官网、中国证券创金合信基金管理有限公司关于调整“特定投
2报、中国证监会基金2023-02-15资群体”的客户适用范围的公告电子披露网站创金合信基金管理有限公司关于面向特定投资
公司官网、中国证券群体通过直销中心认购、申购（含定期定额投
3报、中国证监会基金2023-03-09
资）及转换转入旗下所有基金实施费率优惠的电子披露网站公告
公司官网、中国证券创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金分红公
4报、中国证监会基金2023-03-16
告电子披露网站
5创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2022公司官网、中国证监2023-03-30
第47页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告年年度报告会基金电子披露网站
创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023公司官网、中国证监
62023-04-21
年第1季度报告会基金电子披露网站
公司官网、中国证券创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金分红公
7报、中国证监会基金2023-06-08
告电子披露网站
创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金基金产公司官网、中国证监
82023-07-12
品资料概要更新会基金电子披露网站
公司官网、中国证券创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金（2023
9报、中国证监会基金2023-07-12年7月）招募说明书（更新）电子披露网站
创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023公司官网、中国证监
102023-07-20
年第2季度报告会基金电子披露网站
创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023公司官网、中国证监
112023-08-30年中期报告会基金电子披露网站
公司官网、中国证券创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金分红公
12报、中国证监会基金2023-09-13
告电子披露网站
创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023公司官网、中国证监
132023-10-24
年第3季度报告会基金电子披露网站
公司官网、中国证券创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金分红公
14报、中国证监会基金2023-12-07
告电子披露网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况持有基金份额比例投资者达到或者份额占类别序号期初份额申购份额赎回份额持有份额
超过20%比的时间区间
20230101-
机构11018788598.590.000.001018788598.5999.90%
20231231
产品特有风险
本基金在报告期内存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形可能会存在以下风险:
1、大额申购风险在发生投资者大额申购时若本基金所投资的标的资产未及时准备则可能降低基金净值涨幅。
2、大额赎回风险
(1)若本基金在短时间内难以变现足够的资产予以应对可能导致流动性风险;
(2)若持有基金份额比例达到或超过基金份额总额20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回将可能对基金管理人的管理造
第48页共49页创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
成影响;
(3)基金管理人被迫大量卖出基金投资标的以赎回现金可能使基金资产净值受到不利影响影响基金的投资运作;
(4)因基金净值精度计算问题可能因赎回费归入基金资产导致基金净值有较大波动;
(5)大额赎回导致基金资产规模过小不能满足存续条件可能导致基金合同终止、清算等风险。本基金管理人将建立完善的风险管理机制以有效防止上述风险最大限度的保护基金份额持有人的合法权益。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
创金合信基金成立于2014年7月，是第一家成立时即实现员工持股的基金公司。股东
由第一创业证券股份有限公司、以及经营管理层和核心员工持股的7家投资合伙企业构成。
秉承“以客户为中心”的文化理念，创金合信基金迅速构建起独特的服务优势和核心竞争力，并在客户数量和规模上取得快速突破。2022年7月，创金合信基金荣获证券时报第十七届“明星基金公司成长奖”。截至2023年12月31日，创金合信基金共管理100只公募基金，公募管理规模1188.70亿元。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、《创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金基金合同》；
2、《创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金托管协议》；
3、创金合信尊泰纯债债券型证券投资基金2023年度报告原文。
13.2存放地点
深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道 5035 华润前海大厦 A座 36-38楼
13.3查阅方式
www.cjhxfund.com创金合信基金管理有限公司
2024年3月28日
