银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告

银华体育文化灵活配置混合型证券投资基

金

2023年年度报告

2023年12月31日

基金管理人：银华基金管理股份有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2024年3月29日银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。

本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................5

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6

3.1主要会计数据和财务指标........................................6

3.2基金净值表现.............................................8

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10

§4管理人报告..............................................10

4.1基金管理人及基金经理情况......................................10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................15

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................15

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................16

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................16

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................17

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................17

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................18

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................18

§5托管人报告..............................................18

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................18

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....18

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............18

§6审计报告...............................................18

6.1审计报告基本信息..........................................18

6.2审计报告的基本内容.........................................18

§7年度财务报表.............................................20

7.1资产负债表.............................................20

7.2利润表...............................................22

7.3净资产变动表............................................23

7.4报表附注..............................................25

§8投资组合报告.............................................53

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8.1期末基金资产组合情况........................................53

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................53

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................54

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................55

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................58

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............58

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........58

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........58

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............58

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................58

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................58

8.12投资组合报告附注.........................................58

§9基金份额持有人信息..........................................60

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................60

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................60

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................60

§10开放式基金份额变动.........................................61

§11重大事件揭示............................................61

11.1基金份额持有人大会决议......................................61

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................61

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................61

11.4基金投资策略的改变........................................62

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................62

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................62

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................62

11.8其他重大事件...........................................67

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................69

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................69

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................70

§13备查文件目录............................................70

13.1备查文件目录...........................................70

13.2存放地点.............................................70

13.3查阅方式.............................................70

第4页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金基金简称银华体育文化灵活配置混合基金主代码003397基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2016年11月17日基金管理人银华基金管理股份有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份217777481.15份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基

银华体育文化灵活配置混合 A 银华体育文化灵活配置混合 C金简称下属分级基金的交

003397018590

易代码报告期末下属分级

189288430.16份28489050.99份

基金的份额总额

2.2基金产品说明

投资目标本基金通过动态优选享受居民体育、文化消费不断升级所涉及的各

个领域快速发展的优质企业，通过优化风险收益配比来追求收益，力求实现基金资产的长期稳定增值。

投资策略未来十年体育、文化类消费必将迎来大的发展，一批优秀的公司将从中脱颖而出。本基金力图通过大类资产配置和精细化选股分享这一领域的成长红利，通过将“体育和文化”作为资产配置的主要出发点，寻找适应这一发展方向的行业和企业；同时，将“成长”作为自下而上选股的核心标准，深入分析公司商业模式的创新性和可行性，跟踪公司商业规划的实施进度，选择战略清晰、执行力得到验证的优质上市公司重点投资。

本基金投资组合比例为：股票资产占基金资产的0%-95%，其余投资债券、资产支持证券、债券回购、非金融企业债务融资工具、

同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、

现金、权证、股指期货等金融工具，其中投资于本基金界定的体育、文化主题的上市公司股票和债券不低于非现金基金资产的80%；权

证投资比例为基金资产净值的0%-3%；每个交易日日终，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值

5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。

业绩比较基准中证800指数收益率×50%+中证全债指数收益率×50%

风险收益特征本基金为混合型基金，其预期风险收益水平高于债券型基金及货币市场基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人

第5页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告名称银华基金管理股份有限公司中国建设银行股份有限公司姓名杨文辉王小飞信息披露

联系电话(010)58163000021-60637103负责人

电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com

客户服务电话4006783333(010)85186558021-60637228

传真(010)58163027021-60635778注册地址广东省深圳市深南大道6008号特北京市西城区金融大街25号区报业大厦19层办公地址北京市东城区东长安街1号东方北京市西城区闹市口大街1号院

广场 C2办公楼 15层 1号楼邮政编码100738100033法定代表人王珠林田国立

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网

http://www.yhfund.com.cn址基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所

2.5其他相关资料

项目名称办公地址德勤华永会计师事务所（特殊会计师事务所上海市黄浦区延安东路222号30楼普通合伙）北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸注册登记机构银华基金管理股份有限公司

城 C2办公楼 15层

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023年6月5日

(基金合同生效

2023年2022年2021年

日)-2023年12月31日银银华华

3.1.1期间

数据和指标体体银华体育文化灵银华体育文化灵银华体育文化灵银华体育文化育育

活配置混合 A 活配置混合 C 活配置混合 A 灵活配置混合A文文化化灵灵

第6页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告活活配配置置混混合合

C C本期已实现

-25431831.64-4506226.07-2970819.31-17251268.83-收益

本期利润-99973888.60-17555371.63-17998779.38-6027359.00-加权平均基

金份额本期-0.6403-0.6951-0.6030-0.0770-利润本期加权平

均净值利润-40.16%-46.34%-47.18%-4.37%-率本期基金份

额净值增长11.30%-36.00%-35.61%-2.02%-率

3.1.2期末

2023年末2022年末2021年末

数据和指标期末可供分

56854098.348476674.717620437.79-19154691.65-

配利润期末可供分

配基金份额0.30040.29750.1681-0.7033-利润期末基金资

246142528.5036965725.7052947940.37-49412511.55-

产净值期末基金份

1.3001.2981.168-1.814-

额净值

3.1.3累计

2023年末2022年末2021年末

期末指标基金份额累

计净值增长30.00%-36.00%16.80%-81.40%-率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、本报告中所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的

第7页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4、本基金于 2023年 06月 05日起增设 C类份额。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

银华体育文化灵活配置混合 A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值

阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*

增长率*

*率*准差*

过去三个月-10.16%2.44%-2.50%0.39%-7.66%2.05%

过去六个月-32.22%2.35%-4.20%0.41%-28.02%1.94%

过去一年11.30%2.61%-2.68%0.40%13.98%2.21%

过去三年-26.88%1.98%-9.31%0.53%-17.57%1.45%

过去五年53.30%1.84%23.78%0.59%29.52%1.25%自基金合同生效

30.00%1.63%15.17%0.57%14.83%1.06%

起至今

银华体育文化灵活配置混合 C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值

阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*

增长率*

*率*准差*

过去三个月-10.24%2.45%-2.50%0.39%-7.74%2.06%

过去六个月-32.29%2.35%-4.20%0.41%-28.09%1.94%自基金合同生效

-36.00%2.45%-4.34%0.41%-31.66%2.04%起至今

注：本基金的业绩比较基准为：中证800指数收益率*50%+中证全债指数收益率*50%中证800指数是由中证指数有限公司编制的综合反映沪深证券市场内大中小市值公司的整体状况的指数。中证800指数的成份股由中证500指数和沪深300指数成份股一起构成。中证全债指数是中证指数公司编制的综合反映银行间债券市场和沪深交易所债券市场的跨市场债券指数，具有广泛的市场代表性，能够反映债券市场的总体走势。

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例已达到基金合同的规定：股票资产占基金资产的0%-95%，其余投资债券、资产支持证券、债券回购、非金融企业债务融资工具、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、现金、权证、股指期货等金融工具，其中投资于本基金界定的体育、文化主题的上市公司股票和债券不低于非现金基金资产的80%；权证投资比例为基金资产净值的0%-3%；每个

交易日日终，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

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3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

注：本基金过去三年未进行利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7

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号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2.222亿元人民币，公司的股东及其出资比例分别为：西南证券股份有限公司44.10%，第一创业证券股份有限公司26.10%，东北证券股份有限公司18.90%，山西海鑫实业有限公司0.90%，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙）3.57%，珠海银华致信投资合伙企业（有限合伙）3.20%，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙）3.22%。

公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理股份有限公司”。

截至2023年12月31日，本基金管理人管理197只证券投资基金，具体包括银华优势企业证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优

选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、

银华领先策略混合型证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券

型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数证券投资基金（LOF）、银华深证 100 指数证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用

双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重 90指数证券投

资基金（LOF）、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、银华消费主题混合型证券投资基金、银

华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、银华交易型

货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银

华恒生中国企业指数证券投资基金（QDII-LOF）、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场

基金、银华安颐中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投

资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银

华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华聚利灵活配置混

合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资

基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混

合型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银

华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资

基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华通利灵活

配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券

投资基金（LOF）、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发

起式证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华万物互联灵活配置混合型证券

投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发

第11页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

起式证券投资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合

型发起式证券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料

量化优选股票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华

估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活

配置混合型发起式证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债

券型发起式证券投资基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投

资基金、银华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投资

基金、银华华茂定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可

转债债券型证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央

企结构调整交易型开放式指数证券投资基金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选

一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、

银华安盈短债债券型证券投资基金、银华裕利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日

期 2035三年持有期混合型基金中基金（FOF）、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短

债债券型证券投资基金、银华 MSCI中国 A股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选债

券型证券投资基金（QDII）、银华深证 100交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型

证券投资基金、银华科创主题灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华兴盛股票型证券投资基

金、银华尊尚稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期2030

三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华尊和养老目标日期 2040三年持有期混合型发起

式基金中基金（FOF）、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟 39个月定

期开放债券型证券投资基金、银华中证研发创新100交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮

小盘价值交易型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金、银

华中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华中证 5G

通信主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选18个月定期开放债券型证券投资基金、

银华永盛债券型证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业

交易型开放式指数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型

发起式证券投资基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混合型证券

投资基金、银华中债 1-3年农发行债券指数证券投资基金、银华中证 5G通信主题交易型开放式指

数证券投资基金联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基

金、银华创业板两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、

银华多元机遇混合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证

第12页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

券投资基金（QDII）、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基

金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心

佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、银华远

兴一年持有期债券型证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金发起式联

接基金、银华中证沪港深500交易型开放式指数证券投资基金、银华稳健增长一年持有期混合型

证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心享一年持有期混合型

证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、银华中证有色金属交易

型开放式指数证券投资基金、银华瑞祥一年持有期混合型证券投资基金、银华中证基建交易型开

放式指数证券投资基金、银华阿尔法混合型证券投资基金、银华富饶精选三年持有期混合型证券

投资基金、银华中证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选两年定期开

放债券型证券投资基金、银华长荣混合型证券投资基金、银华中证科创创业50交易型开放式指数

证券投资基金、银华多元回报一年持有期混合型证券投资基金、银华鑫利一年持有期混合型证券

投资基金、银华中证虚拟现实主题交易型开放式指数证券投资基金、银华安盛混合型证券投资基

金、银华富久食品饮料精选混合型证券投资基金（LOF）、银华华智三个月持有期混合型基金中基

金（FOF）、银华中证机器人交易型开放式指数证券投资基金、银华智能建造股票型发起式证券投

资基金、银华中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华季季盈3个月滚

动持有债券型证券投资基金、银华华证 ESG 领先指数证券投资基金、银华顺益一年定期开放债券

型证券投资基金、银华永丰债券型证券投资基金、银华中证细分化工产业主题交易型开放式指数

证券投资基金、银华集成电路混合型证券投资基金、银华中证内地低碳经济主题交易型开放式指

数证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中

证现代物流交易型开放式指数证券投资基金、银华尊颐稳健养老目标一年持有期混合型发起式基

金中基金（FOF）、银华恒生港股通中国科技交易型开放式指数证券投资基金、银华中证消费电子

主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证内地地产主题交易型开放式指数证券投资基金、

银华中证港股通医药卫生综合交易型开放式指数证券投资基金、银华心兴三年持有期混合型证券

投资基金、银华心选一年持有期混合型证券投资基金、银华尊禧稳健养老目标一年持有期混合型

发起式基金中基金（FOF）、银华全球新能源车量化优选股票型发起式证券投资基金（QDII）、银华

新锐成长混合型证券投资基金、银华尊和养老目标日期2045三年持有期混合型发起式基金中基金

（FOF）、银华鑫峰混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金发起

式联接基金、银华数字经济股票型发起式证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投

资基金发起式联接基金、银华中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、银华中证全指电

第13页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

力公用事业交易型开放式指数证券投资基金、银华专精特新量化优选股票型发起式证券投资基金、

银华核心动力精选混合型证券投资基金、银华中证中药交易型开放式指数证券投资基金、银华玉

衡定投三个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华华利均衡优选一年持有期混合型基金

中基金（FOF）、银华沪深 300 成长交易型开放式指数证券投资基金、银华绿色低碳债券型证券投

资基金、银华卓信成长精选混合型证券投资基金、银华中证1000增强策略交易型开放式指数证券

投资基金、银华沪深300价值交易型开放式指数证券投资基金、银华创新动力优选混合型证券投

资基金、银华动力领航混合型证券投资基金、银华海外数字经济量化选股混合型发起式证券投资基金（QDII）、银华心质混合型证券投资基金、银华顺璟 6个月定期开放债券型证券投资基金、银

华中证500价值交易型开放式指数证券投资基金、银华清洁能源产业混合型证券投资基金、银华

中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金、银华顺和债券型证券投资基金、银华中

证800增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华医疗健康混合型证券投资基金、银华上证

科创板100交易型开放式指数证券投资基金、银华月月享30天持有期债券型证券投资基金、银华

上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华惠享三年定期开放混合型证券投

资基金、银华中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华创业板中盘200交易型开

放式指数证券投资基金、银华致淳债券型证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限证券从姓名职务说明业年限任职日期离任日期硕士学位。2009年9月加盟银华基金管理有限公司，曾任行业研究员、基金经理助理职务。自2015年5月25日起担任银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金基金经理，自2018年12月27日兼任银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金基金经理，自2019年7月5日至2022年7月5唐能本基金的2021年6日兼任银华科创主题3年封闭运作灵活配

-14.5年先生基金经理月15日置混合型证券投资基金基金经理，自2022年7月6日起兼任银华科创主题灵活配置

混合型证券投资基金（LOF）基金经理，自2020年1月16日起兼任银华科技创新

混合型证券投资基金基金经理，自2021年

4月29日起兼任银华瑞祥一年持有期混合

型证券投资基金基金经理，自2021年6月

11日起兼任银华农业产业股票型发起式证

第14页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

券投资基金基金经理，自2021年6月15日起兼任银华体育文化灵活配置混合型证

券投资基金基金经理，自2021年9月24日起兼任银华智能建造股票型发起式证券

投资基金基金经理。具有从业资格。国籍：

中国。

注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产在严格控制风险的基础上为基金份额持有人谋求最大利益无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1日内、3日内及 5日内）同向交易的交易价差从 T检验（置信度为 95%）和溢价率占优频率等方面

进行了专项分析，未发现违反公平交易制度的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

第15页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有12次，原因是量化投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利益输送。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2023年开年，消费场景复苏，大家信心满满，准备大干一场，但是相比高通胀发展策略的发达国家，我们采取了稳经济，调结构的发展策略，全年来看，我们的股票市场表现相对较弱。此外，市场结构分化也比较明显。很多资金聚焦的优质公司滑入价格陷阱，跌幅较大，消费、地产以及产业链、新能源、医药、保险等板块有所下跌。而曾经被市场遗忘的低估值高股息公司成为市场硬通货，稳健上涨，煤炭、电力、运营商、高速公路、大银行超额收益较大。2023年是新一轮科技创新的元年，相关板块涨幅较大，波动也特别剧烈，人工智能是成长板块的主线，传媒、通信、计算机、机器人、智能驾驶等板块上涨较多，自主可控、混合现实等主题也有所表现。

全球经济增长动能减弱，西方国家用高通胀维持高增长，我们采取高质量发展策略，低通胀蓄能，向长期战略投入上倾斜，培育新的经济增长动能。经济结构的巨大变化必然带来市场结构的重大变化。曾经的支柱产业，未来的夕阳行业，可能特别容易滑入价值陷阱，投资这些行业风险较大。高质量发展培育的新的经济增长点，就是投资前景所在。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末银华体育文化灵活配置混合 A 基金份额净值为 1.300 元，本报告期基金份额净值增长率为11.30%；业绩比较基准收益率为-2.68%。截至本报告期末银华体育文化灵活配置混合 C 基金份额净值为 1.298 元，本报告期基金份额净值增长率为-36.00%；业绩比较基准收益率为-4.34%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2024年，政府发展经济和活跃资本市场的信心很强，政策已经出台了不少，还在陆续出台，我们对市场比较乐观。西方高通胀虽然反复，但是高点已过，趋势向下，国内从收紧向放松已经一段时间了，市场有望在犹豫中上涨。我们长期可持续发展的决心没有动摇，地产从高周转模式逐步进入租售并举发展模式，地产销售的长期压力较大，经济长期增长潜力受到抑制，需要从科技创新着手，培育新的经济增长点，在下一轮新经济发展过程中占据主动地位，才能拉动经济长期持续增长。因此，短期顺周期有望在政策托底下占优，但是时间稍微长一点，我们仍然看好科技创新的长期趋势性机会。海外大模型快速迭代，多模态日趋成熟，应用逐步进入爆发状态，大模型犹如信息科技动力系统的跃升，大幅提高生产效率，国内大模型也进入攻坚阶段，模型能

第16页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

力逐步向国际靠拢，应用爆发指日可待，看好人工智能在2024年的投资机会。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期，基金管理人始终坚持持有人利益优先原则，持续践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，根据法律法规、监管规定和业务发展的需要，持续健全合规管理及监察稽核机制，改进合规管理方式，提高合规管理能力，推进合规文化建设，提升合规管理工作的有效性。

本报告期，本基金管理人始终以法律法规、基金合同和公司制度为基础，持续健全合规制度，完善合规管理体系，提升专业能力，通过合规审核、合规检查、合规咨询等管理和防范潜在合规风险，保障各项业务规范开展。本基金管理人贯彻落实“风险为本”反洗钱理念，健全反洗钱制度建设、夯实人员队伍、加强信息系统建设与金融科技运用，持续完善反洗钱合规和风险管理长效机制。本基金管理人综合运用合规培训、合规宣导、合规承诺、合规提示、合规谈话等多种举措厚植合规经营文化，强化人员合规意识，夯实合规文化体系基础。

本报告期内，本基金管理人根据监管规则、公司业务发展情况，建立合规风险库机制并动态更新，要求业务部门定期对照自查，加强一道防线作用，夯实合规主体责任，尽早发现和处理业务中存在的合规问题和风险隐患；同时，根据年初制定监察稽核工作计划及实际情况，以日常检查、专项检查或抽查的形式开展了对投资、研究、交易、营销、宣传推介、投资者适当性、员工

行为、反洗钱业务等业务环节的合规检查工作，督促责任部门落实整改，促进公司整体业务合规运作、稳健经营。

与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服

第17页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告务。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金于本报告期内未进行利润分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资

组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号德师报(审)字(24)第 P01293号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告审计报告收件人银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金全体持有人我们审计了银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度审计意见的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作

第18页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

的有关规定编制，公允反映了银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础业道德守则，我们独立于银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项无。

其他事项无。

银华基金管理股份有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

管理层和治理层对财务报表的责在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估银华体育文任化灵活配置混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算银华体育文化灵活配置混合型证券

投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于注册会计师对财务报表审计的责

舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影任

响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

第19页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大

错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如

果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重

大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名韩玫强占新会计师事务所的地址上海市黄浦区延安东路222号30楼审计报告日期2024年03月27日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2023年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2023年12月31日2022年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.123038973.636699270.86

结算备付金228538.0245553.38

存出保证金68789.767438.01

交易性金融资产7.4.7.2267082256.0046458787.76

第20页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

其中：股票投资267082256.0046458787.76

基金投资--

债券投资--

资产支持证券投资--

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4--

债权投资7.4.7.5--

其中：债券投资--

资产支持证券投资--

其他投资--

其他债权投资7.4.7.6--

其他权益工具投资7.4.7.7--

应收清算款853471.27-

应收股利--

应收申购款1737516.8127030.36

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.8--

资产总计293009545.4953238080.37本期末上年度末负债和净资产附注号

2023年12月31日2022年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款--

应付赎回款9213896.8592273.78

应付管理人报酬321222.2154560.38

应付托管费53537.039093.40

应付销售服务费14471.56-

应付投资顾问费--

应交税费--

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.9298163.64134212.44

负债合计9901291.29290140.00

净资产：

实收基金7.4.7.10217777481.1545327502.58

其他综合收益7.4.7.11--

未分配利润7.4.7.1265330773.057620437.79

净资产合计283108254.2052947940.37

负债和净资产总计293009545.4953238080.37

第21页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

注：报告截止日2023年12月31日，基金份额总额为217777481.15份，其中银华体育文化灵活配置混合 A基金份额 189288430.16份，基金份额净值为人民币 1.300元；银华体育文化灵活配置混合 C基金份额 28489050.99份，基金份额净值为人民币 1.298元。

7.2利润表

会计主体：银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12月31日年12月31日

一、营业总收入-113145123.46-17232208.72

1.利息收入75462.4321770.87

其中：存款利息收入7.4.7.1375462.4321770.87

债券利息收入--资产支持证券利息

--收入买入返售金融资产

--收入

其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-30081069.28-2318296.30

填列）

其中：股票投资收益7.4.7.14-33773059.59-2922151.38

基金投资收益--

债券投资收益7.4.7.152648.38-资产支持证券投资

7.4.7.16--

收益

贵金属投资收益7.4.7.17--

衍生工具收益7.4.7.18--

股利收益7.4.7.193689341.93603855.08以摊余成本计量的

金融资产终止确认产生的--收益

其他投资收益--3.公允价值变动收益（损

7.4.7.20-87591202.52-15027960.07失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”

7.4.7.214451685.9192276.78号填列）

减：二、营业总支出4384136.77766570.66

1．管理人报酬7.4.10.2.13537273.32571174.87

第22页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

其中：暂估管理人报酬--

2．托管费7.4.10.2.2589545.4795195.79

3．销售服务费7.4.10.2.386957.98-

4．投资顾问费--

5．利息支出--

其中：卖出回购金融资产

--支出

6．信用减值损失7.4.7.22--

7．税金及附加--

8．其他费用7.4.7.23170360.00100200.00三、利润总额（亏损总额-117529260.23-17998779.38以“-”号填列）

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-117529260.23-17998779.38号填列）

五、其他综合收益的税后

--净额

六、综合收益总额-117529260.23-17998779.38

7.3净资产变动表

会计主体：银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日

单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

45327502.58-7620437.7952947940.37

资产

加：会计政策变

----更前期差错更

----正

其他----

二、本期期初净

45327502.58-7620437.7952947940.37

资产

三、本期增减变

动额（减少以“-”172449978.57-57710335.26230160313.83号填列）

（一）、综合收益-117529260.2

---117529260.23总额3

（二）、本期基金

172449978.57-175239595.49347689574.06

份额交易产生的

第23页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告净资产变动数

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申1156799135.2

649993099.60-506806035.66

购款6

2.基金赎-477543121.0-331566440.1

--809109561.20回款37

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

（四）、其他综合

收益结转留存收----益

四、本期期末净

217777481.15-65330773.05283108254.20

资产上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

27236030.56-22176480.9949412511.55

资产

加：会计政策变

----更前期差错更

----正

其他----

二、本期期初净

27236030.56-22176480.9949412511.55

资产

三、本期增减变

动额（减少以“-”18091472.02--14556043.203535428.82号填列）

（一）、综合收益

---17998779.38-17998779.38总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数18091472.02-3442736.1821534208.20

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

38321205.44-9458827.0647780032.50

购款

第24页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

2.基金赎

-20229733.42--6016090.88-26245824.30回款

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

（四）、其他综合

收益结转留存收----益

四、本期期末净

45327502.58-7620437.7952947940.37

资产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

王立新凌宇翔伍军辉基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可【2016】1127号文《关于准予银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》准予募集注册，由银华基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及有关规定和《银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金基金合同》(以

下简称“基金合同”)发起，于2016年10月17日至2016年11月11日向社会公开募集。本基金为契约型开放式证券投资基金，存续期限为不定期，募集期间净认购资金总额为人民币

232651121.11元，在募集期间产生的利息为人民币74483.73元，以上实收基金(本息)合计为

人民币232725604.84元，折合232725604.84份基金份额。上述募集资金已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)北京分所验证。经向中国证监会备案后，基金合同于2016年11月17日生效。本基金的基金管理人和注册登记机构均为银华基金管理股份有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《银华基金管理股份有限公司关于旗下银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金增设C类基金份额并修改资金清算条款的公告》，为更好地满足广大投资人的理财需求，本基金管理人经与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一致，决定自 2023年 6月 5日起对本基金增设 C

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类基金份额，据此对本基金的基金合同、托管协议做相应修改。本基金的原有基金份额全部转为A类基金份额。

本基金根据所收取的认购费用、申购费用、销售服务费用方式的差异，将基金份额分为 A 类和 C 类不同的类别。在投资人认购、申购基金份额时收取认购、申购费用而不是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资人认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C类基金份额分别设置基金代码，分别计算并公告基金份额净值。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及《银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包含中小板股票、创业板股票、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股

票)、债券(包含国债、金融债、企业债券、公司债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短

期融资券、次级债券、地方政府债券、可转换公司债券及分离交易可转债、可交换债券以及其他

中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、非金融企业债务融资工具、同业存单、

银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、现金、权证、股指期货以及法律法规或中

国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)；本基金的投资组合比

例为：股票资产占基金资产的比例为0%—95%，其余投资债券、资产支持证券、债券回购、非金融企业债务融资工具、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、现金、

权证、股指期货等金融工具；其中投资于本基金界定的体育、文化主题的上市公司股票和债券不

低于非现金基金资产的80%；权证投资比例为基金资产净值的0%-3%；每个交易日日终，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准是：中证800指数收益率×50%+中证全债指数收益率×50%。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关

规定的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成

第26页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告果和净资产变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

1.金融资产分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。

不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产计入“交易性金融资产”。

2.金融负债分类

本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或

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债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认

后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有

的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将其公允价值划分为三个层

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次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值

是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下：

(1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同

的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

(3)经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管

理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整，确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净

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值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)利息收入存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。

(2)投资收益股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差额确认。

债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。

资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额，确认资产支持证券利息收入。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。

股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。

(3)公允价值变动收益公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值

变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。

(4)信用减值损失

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。

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7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。

卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率)在回购期内逐日计提。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)本基金在符合基金法定分红条件的前提下可进行收益分配，每次收益分配比例等具体分红方案见基金管理人根据基金运作情况届时不定期发布的相关分红公告；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，基金份额持有人可选择现金红

利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若基金份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；红利再投方式免收再投资的费用；

(3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的任一类别基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4) 由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费，而 C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开

发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6号)，在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价值计算模型进行估值。

(2)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交

易不活跃)等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证监会公告[2017]13号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发

[2013]13号)相关规定，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(3)对于中国证券投资基金业协会《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通

第31页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告知》(中基协字[2022]566号)所规定的固定收益品种，对以公允价值计量的固定收益品种选取第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值；对以摊余成本计量的固定收益品种使用第三方估值基准服务机构提供的预期信用损失减值计量结果。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明无。

7.4.5.2会计估计变更的说明无。

7.4.5.3差错更正的说明无。

7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税

[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、

财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股

票、债券免征增值税；2018年1月1日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税；

(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的

股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税；

(3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和

转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入

第32页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4) 对于基金从事 A股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，受让方

不再缴纳印花税；自2023年8月28日起，出让方减按0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2023年12月31日2022年12月31日

活期存款23038973.636699270.86

等于：本金23036741.626698340.94

加：应计利息2232.01929.92

减：坏账准备--

定期存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月以

--内

存款期限1-3个月--

存款期限3个月以上--

其他存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计23038973.636699270.86

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票364476052.64-267082256.00-97393796.64

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----债券

银行间市场----

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合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计364476052.64-267082256.00-97393796.64上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票56261381.88-46458787.76-9802594.12

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----

债券银行间市场----

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计56261381.88-46458787.76-9802594.12

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额注：无。

7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况注：无。

7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况注：无。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额注：无。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券注：无。

7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。

7.4.7.5债权投资

7.4.7.5.1债权投资情况注：无。

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7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况注：无。

7.4.7.6其他债权投资

7.4.7.6.1其他债权投资情况注：无。

7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况注：无。

7.4.7.7其他权益工具投资

7.4.7.7.1其他权益工具投资情况注：无。

7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况注：无。

7.4.7.8其他资产注：无。

7.4.7.9其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2023年12月31日2022年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费12750.01119.56

应付证券出借违约金--

应付交易费用115413.6334092.88

其中：交易所市场115413.6334092.88

银行间市场--

应付利息--

预提费用170000.00100000.00

合计298163.64134212.44

7.4.7.10实收基金

金额单位：人民币元

银华体育文化灵活配置混合 A本期项目2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末45327502.5845327502.58

本期申购567354988.31567354988.31

本期赎回（以“-”号填列）-423394060.73-423394060.73

基金拆分/份额折算前--

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基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末189288430.16189288430.16

银华体育文化灵活配置混合 C本期

项目2023年6月5日（基金合同生效日）至2023年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末--

本期申购82638111.2982638111.29

本期赎回（以“-”号填列）-54149060.30-54149060.30

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末28489050.9928489050.99

注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。

7.4.7.11其他综合收益注：无。

7.4.7.12未分配利润

单位：人民币元

银华体育文化灵活配置混合 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末27156938.64-19536500.857620437.79

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

本期期初27156938.64-19536500.857620437.79

本期利润-25431831.64-74542056.96-99973888.60本期基金份额交易产

94909976.0654297573.09149207549.15

生的变动数

其中：基金申购款368840789.8783957857.02452798646.89

基金赎回款-273930813.81-29660283.93-303591097.74

本期已分配利润---

本期末96635083.06-39780984.7256854098.34

银华体育文化灵活配置混合 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末---

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

第36页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

本期期初---

本期利润-4506226.07-13049145.56-17555371.63本期基金份额交易产

18963419.167068627.1826032046.34

生的变动数

其中：基金申购款52136382.901871005.8754007388.77

基金赎回款-33172963.745197621.31-27975342.43

本期已分配利润---

本期末14457193.09-5980518.388476674.71

7.4.7.13存款利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年日12月31日

活期存款利息收入67897.1521017.11

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入6455.78591.28

其他1109.50162.48

合计75462.4321770.87

7.4.7.14股票投资收益

7.4.7.14.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月日31日

股票投资收益——买卖

-33773059.59-2922151.38股票差价收入

股票投资收益——赎回

--差价收入

股票投资收益——申购

--差价收入

股票投资收益——证券

--出借差价收入

合计-33773059.59-2922151.38

7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12日月31日

卖出股票成交总279455475.0642781331.49

第37页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告额

减：卖出股票成本

312190918.1945564584.34

总额

减：交易费用1037616.46138898.53买卖股票差价收

-33773059.59-2922151.38入

7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入注：无。

7.4.7.15债券投资收益

7.4.7.15.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月31日日

债券投资收益——利

3956.38-

息收入

债券投资收益——买卖债券（债转股及债-1308.00-券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎

--回差价收入

债券投资收益——申

--购差价收入

合计2648.38-

7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月日31日卖出债券（债转股及债

1217476.52-券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本1200366.00-总额

减：应计利息总额18418.52-

减：交易费用--

买卖债券差价收入-1308.00-

7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入注：无。

第38页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入注：无。

7.4.7.16资产支持证券投资收益

7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成注：无。

7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入注：无。

7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入注：无。

7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入注：无。

7.4.7.17贵金属投资收益

7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成注：无。

7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入注：无。

7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入注：无。

7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入注：无。

7.4.7.18衍生工具收益

7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入注：无。

7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益注：无。

7.4.7.19股利收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月

31日31日

股票投资产生的股利

3689341.93603855.08

收益

第39页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

其中：证券出借权益补

--偿收入基金投资产生的股利

--收益

合计3689341.93603855.08

7.4.7.20公允价值变动收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022

12月31日年12月31日

1.交易性金融资产-87591202.52-15027960.07

股票投资-87591202.52-15027960.07

债券投资--

资产支持证券投资--

基金投资--

贵金属投资--

其他--

2.衍生工具--

权证投资--

3.其他--

减：应税金融商品公允价值

--变动产生的预估增值税

合计-87591202.52-15027960.07

7.4.7.21其他收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022

31日年12月31日

基金赎回费收入4259027.5888135.79

基金转换费收入192658.334140.99

合计4451685.9192276.78

7.4.7.22信用减值损失注：无。

7.4.7.23其他费用

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日

审计费用50000.0050000.00

信息披露费120000.0050000.00

证券出借违约金--

第40页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

银行费用360.00200.00

合计170360.00100200.00

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项无。

7.4.8.2资产负债表日后事项无。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

西南证券股份有限公司(“西南证券”)基金管理人股东、基金代销机构

第一创业证券股份有限公司(“第一创基金管理人股东、基金代销机构业”)

东北证券股份有限公司(“东北证券”)基金管理人股东、基金代销机构山西海鑫实业有限公司基金管理人股东

珠海银华聚义投资合伙企业(有限合伙)基金管理人股东

珠海银华致信投资合伙企业(有限合伙)基金管理人股东

珠海银华汇玥投资合伙企业(有限合伙)基金管理人股东

银华基金管理股份有限公司基金管理人、基金销售机构中国建设银行股份有限公司(“中国建设基金托管人、基金代销机构银行”)

银华长安资本管理(北京)有限公司基金管理人子公司银华国际资本管理有限公司基金管理人子公司深圳银华永泰创新投资有限公司基金管理人子公司

注：1、根据银华基金管理股份有限公司于2023年9月27日发布的公告，经中国证券监督管理委员会同意，银华基金管理股份有限公司已受让银华长安资本管理（北京）有限公司持有的深圳银华永泰创新投资有限公司全部股权，深圳银华永泰创新投资有限公司已变更为银华基金管理股份有限公司的全资子公司。

2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2023年1月1日至2023年12

2022年1月1日至2022年12月31日

月31日

第41页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告占当期股票占当期股票成交金额成交总额的成交金额

成交总额的比例（%）比例（%）

第一创业67999311.967.566127636.715.91

东北证券76222075.848.47127128.000.12

西南证券25974597.902.8923856162.4823.01

7.4.10.1.2债券交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12

2022年1月1日至2022年12月31日

月31日关联方名称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的比成交金额

成交总额的比例（%）例（%）

西南证券1198650.0049.96--

7.4.10.1.3债券回购交易注：无。

7.4.10.1.4权证交易注：无。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元本期

2023年1月1日至2023年12月31日

关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金

佣金的比例（%）额总额的比例（%）

东北证券70983.159.67--

第一创业63328.918.63--

西南证券21036.442.87--上年度可比期间

2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金

佣金的比例（%）额总额的比例（%）

东北证券118.390.14--

第一创业5708.516.52--

西南证券22218.1725.363228.009.47

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

第42页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日

当期发生的基金应支付的管理费3537273.32571174.87

其中：应支付销售机构的客户维护

1451390.28222348.15

费

应支付基金管理人的净管理费2085883.04348826.72

注：自2022年1月1日至2023年7月9日，基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×1.50%÷当年天数

H为每日应计提的管理费

E为前一日的基金资产净值

根据《银华基金管理股份有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自

2023年7月10日起，基金管理费按前一日的基金资产净值的1.20%年费率计提。管理费的计算方

法如下：

H＝E×1.20%÷当年天数

H为每日应计提的管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日

当期发生的基金应支付的托管费589545.4795195.79

注：自2022年1月1日至2023年7月9日，基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.25%÷当年天数

第43页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

根据《银华基金管理股份有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自

2023年7月10日起，基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。托管费的计算

方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期

2023年1月1日至2023年12月31日

获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称银华体育文化灵活配银华体育文化灵活配合计

置混合 A 置混合 C银华基金管理股份有限公

-2688.872688.87司

合计-2688.872688.87上年度可比期间

2022年1月1日至2022年12月31日

获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称银华体育文化灵活配银华体育文化灵活配合计

置混合 A 置混合 C

合计---

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.40%÷当年天数

H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为 C类基金份额前一日基金资产净值

第44页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注：无。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况注：无。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况注：无。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份本期本期项目2023年1月1日至2023年12月2023年6月5日（基金合同生

31日效日）至2023年12月31日

银华体育文化灵活配置混合 A 银华体育文化灵活配置混合 C基金合同生效日（2016年11--月17日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额8672159.58-

报告期间申购/买入总份额--

报告期间因拆分变动份额--

减：报告期间赎回/卖出总份

--额

报告期末持有的基金份额8672159.58-报告期末持有的基金份额

4.58%-

占基金总份额比例上年度可比期间上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月-

31日

银华体育文化灵活配置混合 A 银华体育文化灵活配置混合 C基金合同生效日（2016年11--

第45页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告月17日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额--

报告期间申购/买入总份额8672159.58-

报告期间因拆分变动份额--

减：报告期间赎回/卖出总份

--额

报告期末持有的基金份额8672159.58-报告期末持有的基金份额

19.13%-

占基金总份额比例

注：1、基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。

2、对于分级基金，下属分级份额的比例的分母采用各自级别的份额。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注：无。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月

关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

中国建设银行23038973.6367897.156699270.8621017.11

注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按同业利率或约定利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注：无。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。

7.4.11利润分配情况注：无。

7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注：无。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票注：无。

第46页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券注：无。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线。

在董事会领导下，董事会风险控制委员会定期听取审阅公司风险管理报告及相关情况，掌握公司的总体风险状况，确保风险控制与业务发展同步进行；公司总经理负责，由公司投资决策委员会和公司总经理及副总经理组成的经营管理层，通过风险管理部，对各项业务风险状况进行监督并及时制定相应对策和实施控制措施；由各部门总监负责，部门全员参与，根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金

第47页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

份额持有人可按合同要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。

本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，使得本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金主要投资品种符合合同规定，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），在正常市场条件下其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注

7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资

产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2023年12月31日

资产

货币资金23038973.63---23038973.63

结算备付金228538.02---228538.02

第48页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

存出保证金68789.76---68789.76

交易性金融资产---267082256.00267082256.00

应收申购款---1737516.811737516.81

应收清算款---853471.27853471.27

资产总计23336301.41--269673244.08293009545.49负债

应付赎回款---9213896.859213896.85

应付管理人报酬---321222.21321222.21

应付托管费---53537.0353537.03

应付销售服务费---14471.5614471.56

其他负债---298163.64298163.64

负债总计---9901291.299901291.29

利率敏感度缺口23336301.41--259771952.79283108254.20上年度末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2022年12月31日

资产

货币资金6699270.86---6699270.86

结算备付金45553.38---45553.38

存出保证金7438.01---7438.01

交易性金融资产---46458787.7646458787.76

应收申购款---27030.3627030.36

资产总计6752262.25--46485818.1253238080.37负债

应付赎回款---92273.7892273.78

应付管理人报酬---54560.3854560.38

应付托管费---9093.409093.40

其他负债---134212.44134212.44

负债总计---290140.00290140.00

利率敏感度缺口6752262.25--46195678.1252947940.37

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

注：本基金本期末（上期末）持有的资产占基金净资产的比例不重大，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

7.4.13.4.2.1外汇风险敞口注:无。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来

第49页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险包含单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，以及市场价格变化或波动所引起的股票、债券和基金等各类资产损失的可能性。

本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控制其他价格风险。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2023年12月31日2022年12月31日

项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资

267082256.0094.3446458787.7687.74

产－股票投资交易性金融资

----

产－基金投资交易性金融资

----

产－债券投资交易性金融资

产－贵金属投----资衍生金融资产

----

－权证投资

其他----

合计267082256.0094.3446458787.7687.74

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；

用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相对应变化带来估测组合市场价格风假设险；

Beta系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的相关性。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2022年12月分析动本期末（2023年12月31日）

31日）

业绩比较基准上升30064515.855102762.84

第50页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

业绩比较基准下降

-30064515.85-5102762.84

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2023年12月31日2022年12月31日

第一层次267082256.0046458787.76

第二层次--

第三层次--

合计267082256.0046458787.76

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层次或第三层次，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元本期

2023年1月1日至2023年12月31日

项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

第51页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

期初余额---

当期购买---

当期出售/结算---

转入第三层次---

转出第三层次---

当期利得或损失总额---

其中：计入损益的利得或损

---失计入其他综合收益

---的利得或损失

期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未

---

实现利得或损失的变动—

—公允价值变动损益上年度可比期间

2022年1月1日至2022年12月31日

项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额-233174.87233174.87

当期购买---

当期出售/结算---

转入第三层次---

转出第三层次-222601.02222601.02

当期利得或损失总额--10573.85-10573.85

其中：计入损益的利得或损

--10573.85-10573.85失计入其他综合收益

---的利得或损失

期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未

---

实现利得或损失的变动—

—公允价值变动损益

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况注：无。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

第52页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。

7.4.16财务报表的批准

本财务报表已于2024年3月27日经本基金管理人批准报出。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资267082256.0091.15

其中：股票267082256.0091.15

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计23267511.657.94

8其他各项资产2659777.840.91

9合计293009545.49100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 - -

D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业--

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

第53页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

业237229919.0083.79

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 8633950.00 3.05

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 21218387.00 7.49

S 综合 - -

合计267082256.0094.34

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

1300002神州泰岳261820923171149.658.18

2002517恺英网络200830022432711.007.92

3002555三七互娱117380022079178.007.80

4603444吉比特7479918334730.886.48

5300459汤姆猫358841217726755.286.26

6002602世纪华通307580015871128.005.61

7002558巨人网络137820015353148.005.42

8300418昆仑万维39066614610908.405.16

9300494盛天网络87156013779363.604.87

10601900南方传媒102260013283574.004.69

11300624万兴科技13852013103992.004.63

12002605姚记科技58640013029808.004.60

13002230科大讯飞25570011859366.004.19

14002315焦点科技31033010281232.903.63

15600986浙文互联16547009034662.003.19

16300058蓝色光标12025008633950.003.05

17688111金山办公185005849700.002.07

18300031宝通科技2405504459797.001.58

19000719中原传媒3434003341282.001.18

20300315掌趣科技6409003300635.001.17

21300654世纪天鸿2565002893320.001.02

22603533掌阅科技661001314068.000.46

第54页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

23300299富春股份168597972804.690.34

24601801皖新传媒121600845120.000.30

25002624完美世界56000663040.000.23

26600373中文传媒40700536426.000.19

27300251光线传媒39100318665.000.11

28300770新媒股份451740.600.00

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码

1603444吉比特33156036.0062.62

2002517恺英网络30292319.0057.21

3300494盛天网络30100718.0056.85

4300002神州泰岳29797985.5456.28

5002555三七互娱29320316.0055.38

6300459汤姆猫27491188.2451.92

7300031宝通科技26111854.5049.32

8002602世纪华通24123031.0045.56

9002624完美世界23980261.0045.29

10300418昆仑万维23285063.0043.98

11601900南方传媒22708493.0042.89

12002558巨人网络21416316.3340.45

13002230科大讯飞20906303.0039.48

14300624万兴科技19630232.4037.07

15600986浙文互联16542698.6231.24

16002315焦点科技16377662.7630.93

17002605姚记科技15843650.0029.92

18603258电魂网络13350864.0025.22

19300133华策影视13255292.0025.03

20002919名臣健康10805232.3620.41

21300058蓝色光标10453983.0019.74

22300432富临精工9591423.4018.11

23002343慈文传媒9450017.0017.85

24000063中兴通讯9230699.0017.43

25601360三六零8545828.0016.14

26688111金山办公7367886.3513.92

27300413芒果超媒7269501.1513.73

28002281光迅科技6918130.0013.07

29600633浙数文化6848637.0012.93

30300315掌趣科技6461832.0012.20

31300251光线传媒5646369.0010.66

32688036传音控股5626399.6810.63

第55页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

33601801皖新传媒5224213.009.87

34000938紫光股份4640848.008.76

35688031星环科技4488738.118.48

36605168三人行3958219.007.48

37000719中原传媒3746496.007.08

38002291遥望科技3152784.005.95

39300654世纪天鸿3096109.005.85

40688358祥生医疗2822440.005.33

41002174游族网络2748634.005.19

42002599盛通股份2525300.004.77

43600373中文传媒2443724.004.62

44000892欢瑞世纪2420129.004.57

45002292奥飞娱乐2377580.004.49

46002027分众传媒2171404.004.10

47002425凯撒文化2100833.003.97

48300299富春股份2041562.543.86

49000917电广传媒1860928.003.51

50000681视觉中国1751210.303.31

51002920德赛西威1668547.943.15

52300280紫天科技1627877.003.07

53603533掌阅科技1606962.003.03

54301102兆讯传媒1596545.003.02

55300364中文在线1589117.003.00

56300770新媒股份1496008.402.83

57603466风语筑1438706.002.72

58301171易点天下1242706.032.35

59300496中科创达1214332.402.29

60002368太极股份1068836.002.02

注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码

1002624完美世界16304521.0030.79

2300031宝通科技14443528.1227.28

3002919名臣健康11102425.4620.97

4300494盛天网络10818227.0020.43

5300418昆仑万维9940979.0018.78

6300432富临精工9837856.5018.58

7002343慈文传媒9400980.0017.76

8300133华策影视8729805.0016.49

9300413芒果超媒8494154.3316.04

10600633浙数文化8436887.0015.93

第56页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

11603258电魂网络8224484.0015.53

12601360三六零8168404.0015.43

13000063中兴通讯7888110.0014.90

14600986浙文互联6953284.0013.13

15002281光迅科技5774847.8810.91

16688036传音控股5753376.1510.87

17601900南方传媒5329217.2610.07

18002315焦点科技5269478.009.95

19601801皖新传媒4752447.778.98

20688031星环科技4544117.418.58

21300251光线传媒4458855.598.42

22605168三人行4457286.658.42

23002174游族网络4402016.008.31

24000681视觉中国4311262.958.14

25000938紫光股份4004305.007.56

26300315掌趣科技3971705.007.50

27002291遥望科技3959254.197.48

28002292奥飞娱乐3573414.006.75

29002230科大讯飞3353230.006.33

30300364中文在线3333094.006.30

31000917电广传媒2967962.005.61

32002599盛通股份2864690.005.41

33000810创维数字2665367.815.03

34000892欢瑞世纪2443846.004.62

35301102兆讯传媒2421789.924.57

36300770新媒股份2368186.004.47

37300182捷成股份2273023.004.29

38688358祥生医疗2270450.214.29

39002368太极股份2198078.004.15

40002425凯撒文化2184320.274.13

41002602世纪华通2086667.003.94

42603825华扬联众2070027.003.91

43002920德赛西威2067685.003.91

44002027分众传媒2051400.003.87

45300496中科创达1851109.003.50

46300280紫天科技1804577.003.41

47603466风语筑1802163.943.40

48300058蓝色光标1609500.003.04

49300624万兴科技1604921.003.03

50002876三利谱1562958.002.95

51600373中文传媒1478076.002.79

52300299富春股份1458418.002.75

53600556天下秀1244413.842.35

第57页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

54600880博瑞传播1173595.002.22

55688083中望软件1087311.962.05

56600536中国软件1080285.002.04

注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额620405588.95

卖出股票收入（成交）总额279455475.06

注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金在本报告期未投资股指期货。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

本基金在本报告期未投资国债期货。

8.11.2本期国债期货投资评价

本基金在本报告期未投资国债期货。

8.12投资组合报告附注

8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券包括世纪华通（证券代码：002602）、三七互娱（证券代码：002555）、

南方传媒（证券代码：601900）。

第58页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告根据世纪华通于2023年7月24日披露的公告，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《中国证券监督管理委员会立案告知书》。

根据三七互娱于2023年6月27日披露的公告，因涉嫌信息披露违法违规，公司收到证监会下发的《中国证券监督管理委员会立案告知书》。

根据南方传媒于2023年11月24日披露的公告，关于南方传媒子公司时代传媒集团收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚决定书》。

上述处罚信息公布后，本基金管理人对上述公司进行了进一步了解和分析，认为上述处罚不会对投资价值构成实质性负面影响，因此本基金管理人对上述公司的投资判断未发生改变。

报告期内，本基金投资的前十名证券的其余证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金68789.76

2应收清算款853471.27

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款1737516.81

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计2659777.84

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。

第59页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者持有人户均持有的基份额级别户数占总金份额占总份

（户）份额持有份额额比例持有份额比例

（%）

（%）银华体育文化灵活

340205564.038672159.584.58180616270.5895.42

配置混合

A银华体育文化灵活

32728706.923411222.4111.9725077828.5888.03

配置混合

合计372925839.7912083381.995.55205694099.1694.45

注：对于分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算当中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）

基金管银华体育文化灵活配置混合 A 756735.85 0.40理人所有从业

人员持银华体育文化灵活配置混合 C 2535.42 0.01有本基金

合计759271.270.35

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、银华体育文化灵活配置混合

基金投资和研究部门 A负责人持有本开放式银华体育文化灵活配置混合

基金 C

合计-本基金基金经理持有银华体育文化灵活配置混合

10~50

本开放式基金 A

第60页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告银华体育文化灵活配置混合

合计10~50

§10开放式基金份额变动

单位：份

项目银华体育文化灵活配置混合 A 银华体育文化灵活配置混合 C基金合同生效日

（2016年11月17232725604.84-日）基金份额总额本报告期期初基金份

45327502.58-

额总额本报告期基金总申购

567354988.3182638111.29

份额

减：本报告期基金总

423394060.7354149060.30

赎回份额本报告期基金拆分变

--动份额本报告期期末基金份

189288430.1628489050.99

额总额

注：如有相应情况，总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内，无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

11.2.1基金管理人的重大人事变动

2023年9月5日，本基金管理人发布关于首席信息官任职的公告，经本基金管理人董事会批准，邓列军先生自2023年9月4日起担任本基金管理人首席信息官职务。公司总经理王立新先生自2023年9月4日起不再代任首席信息官职务。

11.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

第61页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

11.4基金投资策略的改变

本报告期内，基金投资策略未发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金的审计机构是德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙），报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所的报酬共计人民币50000.00元。该审计机构已经为本基金连续提供了7年的审计服务。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：根据我行审计报告，本行不存在涉嫌犯罪被依法立案调查的情况，本行的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法采取强制措施、涉嫌严重违纪违法或者

职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责的情况；本行或者本行的控股股东、实

际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚，或者被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况；本行董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例

(%)(%)撤销

148461047.1个

西部证券216.50108570.3114.79

19交易

单元

142840844.

华泰证券315.87104459.6614.23-

96914261.1

财通证券210.7770873.789.66-

82403696.0

招商证券29.1677543.7010.56-

东北证券576222075.88.4770983.159.67-

第62页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

67999311.9

第一创业27.5663328.918.63-

39033445.6

长江证券24.3428544.883.89-

38155116.8

方正证券44.2427902.993.80-

36851474.9

民生证券24.1034319.894.68-

新增

31698320.12个

五矿证券23.5223643.853.22

2交易

单元

27026627.2

华创证券23.0025170.043.43-

25974597.9

西南证券42.8921036.442.87-

22567356.2

中金公司22.5121348.092.91-

太平洋证18786847.0

42.0914013.351.91-

券0

14854591.0

申万宏源21.6513999.721.91-

平安证券29648505.001.078985.861.22-

长城证券28163476.260.917721.461.05-

兴业证券36428764.260.716081.090.83-

银河证券13455410.350.383217.670.44-新增

1个

国投证券32375294.360.262236.590.30交易单元

诚通证券2-----

东方财富2-----

东方证券3-----

东吴证券2-----

东兴证券3-----

东莞证券1-----

光大证券2-----

广发证券2-----

国都证券2-----

国金证券2-----

国泰君安2-----

国新证券1-----

国信证券2-----

第63页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

海通证券2-----

宏信证券2-----

红塔证券1-----

华安证券1-----

华宝证券3-----新增

2个

华福证券3----交易单元

华金证券2-----

江海证券1-----

南京证券1-----

瑞银证券1-----

上海证券1-----

天风证券2-----

湘财证券1-----

中泰证券1-----撤销

1个

中信华南0----交易单元

中信建投1-----

中信证券3-----

中银国际1-----新增

2个

中邮证券2----交易单元

中原证券2-----新增

2个

山西证券2----交易单元

注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。

2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准

后与被选择的证券经营机构签订协议。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元券商名债券交易债券回购交易权证交易

第64页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告称占当期债占当期权占当期债券券证成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额

额的比例(%)

的比例(%)的比例(%)西部证

------券华泰证

------券财通证

------券招商证

------券东北证

------券

第一创

------业长江证

------券方正证

------券民生证

------券五矿证

------券华创证

------券

西南证1198650.0

49.96----

券0中金公

------司太平洋

------证券申万宏

601062.0025.05----

源平安证

------券长城证

599712.0024.99----

券兴业证

------券银河证

------券国投证

------券

第65页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告诚通证

------券东方财

------富东方证

------券东吴证

------券东兴证

------券东莞证

------券光大证

------券广发证

------券国都证

------券国金证

------券国泰君

------安国新证

------券国信证

------券海通证

------券宏信证

------券红塔证

------券华安证

------券华宝证

------券华福证

------券华金证

------券江海证

------券南京证

------券

第66页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告瑞银证

------券上海证

------券天风证

------券湘财证

------券中泰证

------券中信华

------南中信建

------投中信证

------券中银国

------际中邮证

------券中原证

------券山西证

------券

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期本基金管理人网站中《银华体育文化灵活配置混合型证券

1国证监会基金电子披露2023年1月20日投资基金2022年第4季度报告》网站《银华基金管理股份有限公司旗下部

2分基金2022年第4季度报告提示性公四大证券报2023年1月20日告》本基金管理人网站中《银华体育文化灵活配置混合型证券

3国证监会基金电子披露2023年3月31日投资基金2022年年度报告》网站《银华基金管理股份有限公司旗下部

4四大证券报2023年3月31日分基金2022年年度报告提示性公告》本基金管理人网站中《银华体育文化灵活配置混合型证券

5国证监会基金电子披露2023年4月20日投资基金2023年第1季度报告》网站《银华基金管理股份有限公司旗下部

6分基金2023年第1季度报告提示性公四大证券报2023年4月20日告》7《银华体育文化灵活配置混合型证券本基金管理人网站中2023年6月2日

第67页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告投资基金招募说明书更新（2023年第国证监会基金电子披露

1号）》网站

本基金管理人网站中《银华体育文化灵活配置混合型证券

8国证监会基金电子披露2023年6月2日投资基金基金产品资料概要更新》网站《银华体育文化灵活配置混合型证券本基金管理人网站中9投资基金托管协议（2023年6月修国证监会基金电子披露2023年6月2日订）》网站《银华体育文化灵活配置混合型证券本基金管理人网站中10投资基金基金合同（2023年6月修国证监会基金电子披露2023年6月2日订）》网站《银华基金管理股份有限公司关于旗本基金管理人网站中下银华体育文化灵活配置混合型证券

11国证监会基金电子披露2023年6月2日

投资基金增设 C类基金份额及修改资网站上海证券报金清算条款的公告》《银华体育文化灵活配置混合型证券本基金管理人网站中

投资基金 C类基金份额开放日常申

12国证监会基金电子披露2023年6月2日

购、赎回、定期定额投资及转换业务网站上海证券报的公告》本基金管理人网站中《银华体育文化灵活配置混合型证券

13国证监会基金电子披露2023年6月21日投资基金基金产品资料概要更新》网站《银华体育文化灵活配置混合型证券本基金管理人网站中

14投资基金招募说明书更新(2023年第国证监会基金电子披露2023年6月21日

2号)》网站《银华基金管理股份有限公司关于调本基金管理人网站中

15低旗下部分基金费率并修订基金合同国证监会基金电子披露2023年7月8日的公告》网站四大证券报《银华体育文化灵活配置混合型证券本基金管理人网站中16投资基金托管协议（2023年7月修国证监会基金电子披露2023年7月8日订）》网站《银华体育文化灵活配置混合型证券本基金管理人网站中17投资基金基金合同（2023年7月修国证监会基金电子披露2023年7月8日订）》网站本基金管理人网站中《银华体育文化灵活配置混合型证券

18国证监会基金电子披露2023年7月12日投资基金基金产品资料概要更新》网站《银华体育文化灵活配置混合型证券本基金管理人网站中

19投资基金招募说明书更新(2023年第国证监会基金电子披露2023年7月12日

3号)》网站

本基金管理人网站中《银华体育文化灵活配置混合型证券

20国证监会基金电子披露2023年7月19日投资基金2023年第2季度报告》网站21《银华基金管理股份有限公司旗下部四大证券报2023年7月19日

第68页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告分基金2023年第2季度报告提示性公告》《银华基金管理股份有限公司关于旗本基金管理人网站中

22下部分基金参加招商银行股份有限公国证监会基金电子披露2023年8月3日司费率优惠活动的公告》网站四大证券报本基金管理人网站中《银华体育文化灵活配置混合型证券

23国证监会基金电子披露2023年8月29日投资基金2023年中期报告》网站《银华基金管理股份有限公司旗下部

24四大证券报2023年8月29日分基金2023年中期报告提示性公告》本基金管理人网站中《银华体育文化灵活配置混合型证券

25国证监会基金电子披露2023年10月24日投资基金2023年第3季度报告》网站《银华基金管理股份有限公司旗下部

26分基金2023年第3季度报告提示性公四大证券报2023年10月24日告》

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比

超过20%的时份额份额份额

（%）间区间

20230104-2028672159

机构10.000.008672159.583.98

30321.58

产品特有风险

投资人在投资本基金时，将面临本基金的特有风险，具体包括：

1）当基金份额集中度较高时，少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高，其在召开持有人

大会并对重大事项进行投票表决时可能拥有较大话语权；

2）在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其

赎回后本基金资产规模长期低于5000万元，进而可能导致本基金终止或与其他基金合并或转型为另外的基金，其他基金份额持有人丧失继续投资本基金的机会；

3）当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，更容易触发巨额赎回条款，基

金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额；

4）当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，基金为支付赎回款项而卖出所

持有的证券，可能造成证券价格波动，导致本基金的收益水平发生波动。同时，巨额赎回、份额净值小数保留位数是采用四舍五入、管理费及托管费等费用是按前一日资产计提，会导致基金份额净值出现大幅波动；

5）当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模的50%时，本基金管理人将不

再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回基金份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模50%的情况下，该基金份额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。如果投资人某

第69页共71页银华体育文化灵活配置混合2023年年度报告

笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的50%，该笔申购或转换转入申请可能被确认失败。

12.2影响投资者决策的其他重要信息1、本基金管理人于2023年6月2日披露了《银华基金管理股份有限公司关于旗下银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金增设 C 类基金份额及修改资金清算条款的公告》，本基金自 2023 年 6 月 5 日起增设 C 类基金份额，并修改本基金资金清算条款，据此及相关法律法规的更新对本基金的基金合同、托管协议做相应修改。

2、本基金管理人于2023年6月2日披露了《银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金C类基金份额开放日常申购、赎回、定期定额投资及转换业务的公告》，本基金 C 类基金份额自

2023年6月5日起开放日常申购、赎回、定期定额投资及转换业务。

3、本基金管理人于2023年7月8日披露了《银华基金管理股份有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自2023年7月10日起本基金管理费率调低至1.2%，托管费率调低至0.2%，并对本基金基金合同有关条款进行了修订。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

13.1.1银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金募集申请获中国证监会注册的文件

13.1.2《银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》

13.1.3《银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金基金合同》

13.1.4《银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金托管协议》

13.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》

13.1.6本基金管理人业务资格批件和营业执照

13.1.7本基金托管人业务资格批件和营业执照