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农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

公告原文类别 2022-03-29

农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型

发起式证券投资基金

2021年年度报告

2021年12月31日

基金管理人:农银汇理基金管理有限公司

基金托管人:交通银行股份有限公司

送出日期:2022年3月29日农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2022年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2021年1月1日起至12月31日止。

第2页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................5

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7

3.1主要会计数据和财务指标........................................7

3.2基金净值表现.............................................7

3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9

§4管理人报告..............................................10

4.1基金管理人及基金经理情况......................................10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................14

§5托管人报告..............................................15

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........15

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................15

§6审计报告...............................................16

6.1审计报告基本信息..........................................16

6.2审计报告的基本内容.........................................16

§7年度财务报表.............................................19

7.1资产负债表.............................................19

7.2利润表...............................................20

7.3所有者权益(基金净值)变动表....................................21

7.4报表附注..............................................22

§8投资组合报告.............................................49

8.1期末基金资产组合情况........................................49

8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................49

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................49

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................49

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................50

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................50

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................50

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8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................50

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................50

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................50

8.11投资组合报告附注.........................................51

§9基金份额持有人信息..........................................52

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................52

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................52

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................52

9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................52

§10开放式基金份额变动.........................................53

§11重大事件揭示............................................54

11.1基金份额持有人大会决议......................................54

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................54

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................54

11.4基金投资策略的改变........................................54

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................54

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................54

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................54

11.8其他重大事件...........................................55

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................58

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................58

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................58

§13备查文件目录............................................59

13.1备查文件目录...........................................59

13.2存放地点.............................................59

13.3查阅方式.............................................59

第4页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金简称农银金穗定开债券基金主代码003526基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2016年11月7日基金管理人农银汇理基金管理有限公司基金托管人交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额132544850.51份

2.2基金产品说明

投资目标本基金在严格控制风险的基础上,力争获取高于业绩比较基准的投资收益,为投资者提供长期稳定的回报。

投资策略本基金通过对宏观经济形势的持续跟踪,基于对利率、信用等市场的分析和预测,综合运用久期配置策略、期限结构策略、类属配置策略、信用策略、杠杆放大

策略、跨市场套利策略及资产支持证券投资策略等策略,力争实现基金资产的稳健增值。

业绩比较基准中证全债指数收益率

风险收益特征本基金为债券型基金,属于中低风险收益的投资品种,其预期风险和预期收益水平高于货币型基金,低于股票型、混合型基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称农银汇理基金管理有限公交通银行股份有限公司司姓名翟爱东陆志俊

信息披露负责人联系电话021-6109558895559

电子邮箱 lijianfeng@abc-ca.com luzj@bankcomm.com

客户服务电话021-6109559995559

传真021-61095556021-62701216

注册地址中国(上海)自由贸易试验中国(上海)自由贸易试验区银区银城路9号50层城中路188号

办公地址中国(上海)自由贸易试验中国(上海)长宁区仙霞路18区银城路9号50层号邮政编码200120200336法定代表人许金超任德奇

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2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报登载基金年度报告正文的管理人互联网网

http://www.abc-ca.com址

基金年度报告备置地点中国(上海)自由贸易试验区银城路9号50层

2.5其他相关资料

项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所(特殊中国上海市黄浦区湖滨路202号企普通合伙)业天地2号楼普华永道中心11楼

注册登记机构中国(上海)自由贸易试验区银城农银汇理基金管理有限公司路9号50层

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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标2021年2020年2019年

本期已实现收益1278388102.472246587272.662902123483.65

本期利润1235482407.211474212679.002156101192.29

加权平均基金份额本期利润0.02590.02180.0305

本期加权平均净值利润率2.35%1.95%2.80%

本期基金份额净值增长率65.49%1.99%2.84%

3.1.2期末数据和指标2021年末2020年末2019年末

期末可供分配利润-16785931.958215774570.706732971539.42

期末可供分配基金份额利润-0.12660.12490.0990

期末基金资产净值217130534.3673981564362.8975052343242.91

期末基金份额净值1.63821.12491.1030

3.1.3累计期末指标2021年末2020年末2019年末

基金份额累计净值增长率86.84%12.90%10.71%

注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)

扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

表中的“期末”均指本报告期最后一日,即12月31日。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值业绩比较业绩比较基份额净值

阶段增长率标基准收益准收益率标*-**-*

增长率*

准差*率*准差*

过去三个月0.50%0.01%1.37%0.05%-0.87%-0.04%

过去六个月63.44%3.34%3.26%0.06%60.18%3.28%

过去一年65.49%2.40%5.65%0.05%59.84%2.35%

过去三年73.58%1.38%14.26%0.07%59.32%1.31%

过去五年86.98%1.07%23.95%0.07%63.03%1.00%自基金合同

86.84%1.05%21.09%0.08%65.75%0.97%

生效起至今

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

基金的投资组合比例为:本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%,但应开放期流动性需要,每个开放期开始前1个月至开放期结束后1个月内以及开放期不受前述比例限制。开放期内,本基金持有现金或者到期日在一年内的政府债券不低于基金资产净值的5%,在封闭期内,本基金不受上述5%的限制。若法律法规的相关规定发生变更或监管机构允许,本基金管理人在履行适当程序后,可对上述资产配置比例进行调整。

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3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

基金合同生效当年净值增长率及业绩比较基准收益率按照实际存续期计算,未按整个自然年度折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

单位:人民币元每10份基金份再投资形式年度现金形式发放总额年度利润分配合计备注额分红数发放总额

20211.37009009913372.56278.409009913650.96

2020----

2019----

合计1.37009009913372.56278.409009913650.96

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§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月18日,是中法合资的有限责任公司。公司注册资本为人民币壹拾柒亿伍仟万零壹元,其中中国农业银行股份有限公司出资比例为51.67%,东方汇理资产管理公司出资比例为33.33%,中铝资本控股有限公司出资比例为15%。公司办公地址为中国(上海)自由贸易试验区银城路9号50层。公司法定代表人为许金超先生。

截止2021年12月31日,公司共管理66只开放式基金,分别为农银汇理行业成长混合型证券投资基金、农银汇理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金、

农银汇理策略价值混合型证券投资基金、农银汇理中小盘混合型证券投资基金、农银汇理大盘蓝

筹混合型证券投资基金、农银汇理货币市场证券投资基金、农银汇理沪深300指数证券投资基金、

农银汇理增强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选混合型证券投资基金、农银汇理中证

500指数证券投资基金、农银汇理消费主题混合型证券投资基金、农银汇理行业轮动混合型证券

投资基金、农银汇理金聚高等级债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长混合型证券投资基

金、农银汇理行业领先混合型证券投资基金、农银汇理区间收益灵活配置混合型证券投资基金、

农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金汇债券型证券投资基金、农银汇理

红利日结货币市场基金、农银汇理医疗保健主题股票型证券投资基金、农银汇理主题轮动灵活配

置混合型证券投资基金、农银汇理信息传媒主题股票型证券投资基金、农银汇理工业4.0灵活配

置混合型证券投资基金、农银汇理天天利货币市场基金、农银汇理现代农业加灵活配置混合型证

券投资基金、农银汇理新能源主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理国企改革灵活配置混

合型证券投资基金、农银汇理金丰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金利一年定期开

放债券型证券投资基金、农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇

理日日鑫交易型货币市场基金、农银汇理金安18个月开放债券型证券投资基金、农银汇理尖端科

技灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理中国优势灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研

究驱动灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理量化智慧动力混合型证券投资基金、农银汇理金

鑫3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇理睿选灵活配置混合型证券投资基金、农

银汇理金禄债券型证券投资基金、农银汇理永盛定期开放混合型证券投资基金、农银汇理海棠三

年定期开放混合型证券投资基金、农银汇理丰泽三年定期开放债券型证券投资基金、农银养老目

标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、农银汇理金盈债券型证券投资基金、

农银汇理金益债券型证券投资基金、农银汇理丰盈三年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理

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彭博1-3年中国利率债指数证券投资基金、农银汇理金祺一年定期开放债券型发起式证券投资基

金、农银汇理创新医疗混合型证券投资基金、农银汇理策略趋势混合型证券投资基金、农银汇理

中证国债及政策性金融债1-5年指数证券投资基金、农银汇理永乐3个月持有期混合型基金中基

金(FOF)、农银汇理智增一年定期开放混合型证券投资基金、农银养老目标日期 2045 五年持有

期混合型发起式基金中基金(FOF)、农银汇理瑞祥一年持有期混合型发起式证券投资基金、农银

汇理金润一年定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇理策略收益一年持有期混合型证券投

资基金、农银汇理新兴消费股票型证券投资基金、农银汇理安瑞一年持有期混合型基金中基金

(FOF)、农银汇理金玉债券型证券投资基金、农银汇理金盛债券型证券投资基金、农银汇理瑞康

6个月持有期混合型证券投资基金、农银汇理中证新华社民族品牌工程指数证券投资基金、农银

汇理创新成长混合型证券投资基金、农银汇理悦利债券型证券投资基金。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基金经理(助理)期证券从业年姓名职务限说明限任职日期离任日期

硕士研究生、经济学硕士。历任2013年7月担任金元顺安基金管理有限公司助理研究本基金基2016年11月姚臻-8员,2014年7月担任农金经理7日银汇理基金管理有限公司研究员。现任农银汇理基金管理有限公司基金经理。

金融学硕士,历任农银汇理基金管理有限公

本基金基2021年12月司集中交易室交易员、

黄晓鹏-10

金经理30日固定收益部研究员,现任农银汇理基金管理有限公司基金经理。

注:1、任职、离任日期是指公司作出决定之日,基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业是指《证券业从业人员资格管理办法》规定的从业情况,也包括在其他金融机构从事

证券投资研究等业务。

3、姚臻先生于2022年1月15日起不再担任本基金基金经理,基金管理人已在规定媒介和公司官

网登载基金经理变更公告。

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4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

报告期末,本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、

监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。报告期内,本基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规,制定了《农银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》、《特定客户资产管理业务公平交易管理办法》,明确各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。

本基金管理人通过事前识别、事中控制、事后检查三个步骤来保证公平交易。事前识别的任务是制定制度和业务流程、设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交易;事中控制的工

作是确保公司授权、研究、投资、交易等行为控制在事前设定的范围之内,各项业务操作根据制度和业务流程进行;事后检查公司投资行为与事前设定的流程、限额等有无偏差,编制投资组合公平交易报告,分析事中控制的效果,并将评价结果报告风险管理委员会。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规和公司内部公平交易制度的规定,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行,确保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

未发生本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成

交量的5%的情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

回顾去年操作,本基金上半年维持短久期无杠杆的策略,三季度由于大额赎回,基金陆续卖出资产,平稳应对赎回,未出现流动性风险事件。10月后继续维持短久期利率债的配置比例直到

第12页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告年末。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为1.6382元;本报告期基金份额净值增长率为65.49%,业绩比较基准收益率为5.65%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

今年开年之后,央行开启降息,1 年期 MLF 和短期 OMO 利率都下行了 10bp,1 年期 LPR 下行

10bp,5年期 LPR下行 5bp。全面降息之后,短期利率一路下行,一年国股存单价格下行至 2.42%附近,长期限利率也下行至去年以来的最低点。基本面方面,国内经济仍面临压力,服务业受疫情影响,活动、订单和预期均延续下滑趋势。房地产方面,1月份房贷利率和放款周期恢复到去年年中水平,但商品房成交活跃度不高,成交量依然低于近年同期表现。总体来看,货币政策处于宽松窗口期,对债市看法仍是震荡偏乐观。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

公司建立了比较完善的监察稽核制度和组织结构。公司督察长组织指导对基金包括本基金的监察稽核工作,监察稽核部具体监督检查基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况,并向公司总经理报告。公司风险管理委员会批准适用本基金的风险管理措施,定期回顾执行情况,并由风险控制部实施日常监控。督察长及监察稽核部对其他部门及人员执行业务进行稽核检查,督促其合规运作、加强风险控制。督察长定期编制监察稽核报告,提交总经理和董事会成员收阅。

报告期内,公司监察稽核体系运行顺利,本基金没有出现违反法律规定的事项,有效的保证了本基金的合规运作。

本报告期内,本基金的监察稽核主要工作情况如下:

(1)全面开展基金运作稽核工作,防范内幕交易,确保基金投资的独立性、公平性及合规性

主要措施有:严格执行集中交易制度,确保研究、投资决策和交易隔离;严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施,保证了投资遵循既定的投资决策程序与业务流程,保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。

(2)修订内部管理制度,完善投资业务流程

根据监管机关的规定,更新公司内部投资管理制度,不断加强内部流程控制,动态作出各项合规提示,防范投资风险。

本基金管理人将一如既往地遵循诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高合规与稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金持有人谋求最大利益。

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4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于2007年5月

15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉有关衔接事宜的通知》(证监会计字[2007]15号)、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2017]13号)等文件,本公司制订了证券投资基金估值政策和程序,并设立了估值委员会。

公司参与基金估值的机构及人员职责:公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定和解释,并定期对估值政策和程序进行评价,在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时,估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性,必要时及时进行修订。公司运营部根据相关基金《基金合同》、《招募说明书》等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境的变化,书面提示公司风险控制部和运营部测算投资品种潜在估值调整对基金资产净值的影响可能达到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部,运营部参考测算结果对估值调整进行试算,并根据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。公司监察稽核部对上述过程进行监督,根据法规进行披露。

以上参与估值流程各方为公司各部门人员,均具有基金从业资格,具有丰富的基金从业经验和相关专业胜任能力,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会委员,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权投票表决有关议案。基金经理有影响具体证券估值的利益需求,但是公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度,如估值委员会表决时,其仅有一票表决权,遵守少数服从多数的原则。

本公司未签约与估值相关的定价服务。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

报告期内已实施过三次利润分配,第一次分配方案为每10份基金份额派发红利0.046元,权益登记日为2021年3月22日;第二次分配方案为每10份基金份额派发红利1.09元,权益登记日为2021年7月22日;第三次分配方案为每10份基金份额派发红利0.234元,权益登记日为

2021年8月17日;共计分配利润9009913650.96元。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定。报告期内,本基金未出现上述情形。

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§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2021年度,基金托管人在农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金的托

管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2021年度,农银汇理基金管理有限公司在农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证

券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金共计分配利润9009913650.96元,符合基金合同的规定。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2021年度,由农银汇理基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关金穗纯债3个月定

期开放债券型发起式证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计

报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

第15页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号普华永道中天审字(2022)第23111号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告审计报告收件人农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金全体基金份额持有人

审计意见(一)我们审计的内容我们审计了农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券

投资基金(以下简称“农银金穗定开债券基金”)的财务报表,包括

2021年12月31日的资产负债表,2021年度的利润表和所有者权

益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了农银金穗定开债券基金2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和基金净值变动情况。

形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们

在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于农银金穗定开债券基金,并履行了职业道德方面的其他责任。

管理层和治理层对财务报表的农银金穗定开债券基金的基金管理人农银汇理基金管理有限公司

责任(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国

证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操

作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估农银金穗定开债券基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运

第16页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算农银金穗定开债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督农银金穗定开债券基金的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的

责任重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报

表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;

设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时,根据获取的审计证据,就可能导致对农银金穗定开债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性

第17页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;

如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致农银金穗定开债券基金不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计

发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名薛竞赵钰会计师事务所的地址中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼审计报告日期2022年3月25日

第18页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体:农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金

报告截止日:2021年12月31日

单位:人民币元本期末上年度末资产附注号

2021年12月31日2020年12月31日

资产:

银行存款7.4.7.1678201.8382252595.83

结算备付金-201428571.43

存出保证金--

交易性金融资产7.4.7.2209955000.0069214442000.00

其中:股票投资--

基金投资--

债券投资209955000.0069214442000.00

资产支持证券投资--

贵金属投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.44000000.003480000000.00

应收证券清算款--

应收利息7.4.7.52834111.141106693246.72

应收股利--

应收申购款--

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.6--

资产总计217467312.9774084816413.98本期末上年度末负债和所有者权益附注号

2021年12月31日2020年12月31日

负债:

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付证券清算款-77949937.58

应付赎回款--

应付管理人报酬55240.7218748791.33

应付托管费18413.596249597.14

应付销售服务费--

应付交易费用7.4.7.78124.302605.77

应交税费-46119.27

应付利息--

第19页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.8255000.00255000.00

负债合计336778.61103252051.09

所有者权益:

实收基金7.4.7.9132544850.5165765789792.19

未分配利润7.4.7.1084585683.858215774570.70

所有者权益合计217130534.3673981564362.89

负债和所有者权益总计217467312.9774084816413.98

注:报告截止日2021年12月31日,基金份额净值1.6382元,基金份额总额132544850.51份。

7.2利润表

会计主体:农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金

本报告期:2021年1月1日至2021年12月31日

单位:人民币元本期上年度可比期间项目附注号2021年1月1日至2020年1月1日至

2021年12月31日2020年12月31日

一、收入1447293401.041776663138.69

1.利息收入1302712898.562111062443.69

其中:存款利息收入7.4.7.1155477909.8015544753.37

债券利息收入1164357419.562036179033.64

资产支持证券利息收入--

买入返售金融资产收入82877569.2059338656.68

证券出借利息收入--

其他利息收入--

2.投资收益(损失以“-”填列)187486197.32437975288.66

其中:股票投资收益7.4.7.12--

基金投资收益--

债券投资收益7.4.7.13187486197.32437975288.66

资产支持证券投资收益7.4.7.13.5--

贵金属投资收益7.4.7.14--

衍生工具收益7.4.7.15--

股利收益7.4.7.16--3.公允价值变动收益(损失以“-”7.4.7.17-42905695.26-772374593.66号填列)

4.汇兑收益(损失以“-”号填列)--

5.其他收入(损失以“-”号填列)7.4.7.180.42-

减:二、费用211810993.83302450459.69

1.管理人报酬7.4.10.2.1158221219.90226355039.87

2.托管费7.4.10.2.252740406.6375451680.11

第20页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

3.销售服务费7.4.10.2.3--

4.交易费用7.4.7.19467660.00126062.50

5.利息支出48061.37-

其中:卖出回购金融资产支出48061.37-

6.税金及附加26568.36205851.97

7.其他费用7.4.7.20307077.57311825.24三、利润总额(亏损总额以“-”

1235482407.211474212679.00号填列)

减:所得税费用--四、净利润(净亏损以“-”号填

1235482407.211474212679.00

列)

7.3所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金

本报告期:2021年1月1日至2021年12月31日

单位:人民币元本期

2021年1月1日至2021年12月31日

项目实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益(基

65765789792.198215774570.7073981564362.89金净值)

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利-1235482407.211235482407.21润)

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数-65633244941.68-356757643.10-65990002584.78(净值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款122770226.9377232881.69200003108.62

2.基金赎回款-65756015168.61-433990524.79-66190005693.40

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净

--9009913650.96-9009913650.96值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基

132544850.5184585683.85217130534.36金净值)上年度可比期间项目

2020年1月1日至2020年12月31日

第21页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益(基

68042390885.637009952357.2875052343242.91金净值)

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利-1474212679.001474212679.00润)

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数-2276601093.44-268390465.58-2544991559.02(净值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款---

2.基金赎回款-2276601093.44-268390465.58-2544991559.02

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净

---值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基

65765789792.198215774570.7073981564362.89金净值)报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:

______程昆____________毕宏燕__________丁煜琼____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)由农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金变更注册而来。原农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]第1670号《关于准予农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金注册的批复》核准,由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。

原农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集200096575.11元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1413号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金基金合同》于2016年11月7日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为200114578.25份基金份额,其中认购资金利息折合18003.14份基金份额。

第22页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告根据农银汇理基金管理有限公司于2017年12月16日发布的《农银汇理基金管理有限公司关于农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》,原农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金份额持有人大会于2017年12月15日以通讯方式审议通过

《关于变更注册农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金的议案》。原农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金于2018年1月2日正式实施变更为农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证

券投资基金,《农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》也于当日生效;变更完成后,原农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金的基金份额结转为本基金的基金份额。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。

本基金以定期开放方式运作,即采取封闭期和开放期相结合的方式运作。自基金合同生效日(含该日)起或者自每一开放期结束之日次日(含该日)起至该封闭期首日的3个月对应日(不含该

日)的期间,为本基金的一个封闭期。本基金的第一个封闭期自基金合同生效之日(含该日)起至基金合同生效日的3个月对应日(不含该日)止。下一个封闭期自第一个开放期结束之日次日(含该日)起至该封闭期首日的3个月对应日(不含该日)止,以此类推。如该对应日为非工作日或无该对应日,则顺延至下一工作日。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务(红利再投资除外),也不上市交易。

本基金为发起式基金,发起资金认购部分为9769418.66份基金份额,于2018年1月2日的资产净值为10018538.84元。发起资金认购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转换债券(含分离交易可转债

的纯债部分)、次级债、短期融资券、中期票据、资产支持证券、地方政府债、债券回购、银行存

款等固定收益类金融工具,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种,但须符合中国证监会的相关规定。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%,但应开放期流动性需要,为保护投资人利益,每个开放期开始前10个工作日至开放期结束后10个工作日内以及开放期不受前述比例限制。在开放期内,本基金持有现金(不包括结算备付金、存出保证金、

第23页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%,在封闭期内,本基金不受上述5%的限制。本基金的业绩比较基准为:中证全债指数收益率。

7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简

称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2021年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

-

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款

项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

第24页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;

对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。。

应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

-本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近

交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制

第25页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息

支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

-本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

-实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价

值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

第26页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部

分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

第27页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》,本基金于2021年1月1日起执行。本基金在编制2021年度财务报表时已采用该准则,该准则的采用未对本基金财务报表产生重大影响。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财

税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2

号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其

他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管

第28页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。

(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位:人民币元本期末上年度末项目

2021年12月31日2020年12月31日

活期存款678201.8382252595.83

定期存款--

其中:存款期限1个月以内--

存款期限1-3个月--

存款期限3个月以上--

其他存款--

合计:678201.8382252595.83

7.4.7.2交易性金融资产

单位:人民币元

第29页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告本期末项目2021年12月31日成本公允价值公允价值变动

股票---

贵金属投资-金交所

---黄金合约

交易所市场---

债券银行间市场209699881.54209955000.00255118.46

合计209699881.54209955000.00255118.46

资产支持证券---

基金---

其他---

合计209699881.54209955000.00255118.46上年度末项目2020年12月31日成本公允价值公允价值变动

股票---

贵金属投资-金交所

---黄金合约

交易所市场---债券

银行间市场69171281186.2869214442000.0043160813.72

合计69171281186.2869214442000.0043160813.72

资产支持证券---

基金---

其他---

合计69171281186.2869214442000.0043160813.72

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位:人民币元本期末项目2021年12月31日账面余额其中;买断式逆回购

交易所市场4000000.00-

银行间市场--

合计4000000.00-上年度末项目

2020年12月31日

第30页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告账面余额其中;买断式逆回购

交易所市场3480000000.00-

银行间市场--

合计3480000000.00-

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位:人民币元本期末上年度末项目

2021年12月31日2020年12月31日

应收活期存款利息275.5316441.46

应收定期存款利息--

应收其他存款利息--

应收结算备付金利息-90642.90

应收债券利息2833358.901105411045.48

应收资产支持证券利息--

应收买入返售证券利息476.711175116.88

应收申购款利息--

应收黄金合约拆借孳息--

应收出借证券利息--

其他--

合计2834111.141106693246.72

7.4.7.6其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位:人民币元本期末上年度末项目

2021年12月31日2020年12月31日

交易所市场应付交易费用--

银行间市场应付交易费用8124.302605.77

合计8124.302605.77

7.4.7.8其他负债

单位:人民币元

第31页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告本期末上年度末项目

2021年12月31日2020年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费--

应付证券出借违约金--

预提费用255000.00255000.00

合计255000.00255000.00

7.4.7.9实收基金

金额单位:人民币元本期项目2021年1月1日至2021年12月31日

基金份额(份)账面金额

上年度末65765789792.1965765789792.19

本期申购122770226.93122770226.93

本期赎回(以“-”号填列)-65756015168.61-65756015168.61

-基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算变动份额--

本期申购--

本期赎回(以“-”号填列)--

本期末132544850.51132544850.51

注:1.申购含红利再投份额。

2.根据《农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》和《农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金为定期开放基金,自基金合同生效日(含该日)起或者自每一开放期结束之日次日(含该日)起至该封闭期首日的3个月对应日(不含该日)的期间,为本基金的一个封闭期。本基金自每个封闭期结束之后的

第一个工作日起进入开放期,期间可以办理申购与赎回业务。本基金每个开放期不少于3个工作

日且最长不超过15个工作日,开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准。本本报告期内本基金共开放三次,开放期分别为2021年1月29日至2021年2月25日、2021年5月26日至2021年6月16日和2021年9月17日至2021年10月18日。

7.4.7.10未分配利润

单位:人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末8689633123.56-473858552.868215774570.70

本期利润1278388102.47-42905695.261235482407.21

第32页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告本期基金份额交易

-974893507.02618135863.92-356757643.10产生的变动数

其中:基金申购款-16424019.1693656900.8577232881.69

基金赎回款-958469487.86524478963.07-433990524.79

本期已分配利润-9009913650.96--9009913650.96

本期末-16785931.95101371615.8084585683.85

7.4.7.11存款利息收入

单位:人民币元本期上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年12月2020年1月1日至2020年12月31

31日日

活期存款利息收入49639562.0011701188.38

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入5834347.823843564.99

其他3999.98-

合计55477909.8015544753.37

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益项目构成

7.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无买卖股票差价收入。

7.4.7.12.3股票投资收益——证券出借差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无证券出借差价收入。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位:人民币元本期上年度可比期间项目

2021年1月1日至20212020年1月1日至2020年

第33页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告年12月31日12月31日债券投资收益——买卖债券(、债

187486197.32437975288.66转股及债券到期兑付)差价收入

债券投资收益——赎回差价收入--

债券投资收益——申购差价收入--

合计187486197.32437975288.66

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位:人民币元本期上年度可比期间项目2021年1月1日至20212020年1月1日至2020年年12月31日12月31日卖出债券(、债转股及债券到期兑

153442739792.9750521213969.66

付)成交总额减:卖出债券(、债转股及债券到

150376865464.7448862985781.34期兑付)成本总额

减:应收利息总额2878388130.911220252899.66

买卖债券差价收入187486197.32437975288.66

7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。

7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。

7.4.7.13.5资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。

7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。

7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。

第34页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。

7.4.7.15衍生工具收益

7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无买卖权证差价收入。

7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无其他投资收益。

7.4.7.16股利收益

本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。

7.4.7.17公允价值变动收益

单位:人民币元本期上年度可比期间项目名称2021年1月1日至20212020年1月1日至2020年年12月31日12月31日

1.交易性金融资产-42905695.26-772374593.66

——股票投资--

——债券投资-42905695.26-772374593.66

——资产支持证券投资--

——贵金属投资--

——其他--

2.衍生工具--

——权证投资--

3.其他--

减:应税金融商品公允价值-

-变动产生的预估增值税

合计-42905695.26-772374593.66

7.4.7.18其他收入

单位:人民币元本期上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年122020年1月1日至2020年12月31月31日日

基金赎回费收入0.42-

合计0.42-

注:本基金的赎回费率按基金持有人持有该部分基金份额的时间分段递减设定,于持有人赎回基

第35页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

金份额时收取,不低于赎回费总额的25%归入基金资产。

7.4.7.19交易费用

单位:人民币元本期上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年122020年1月1日至2020年12月月31日31日

交易所市场交易费用--

银行间市场交易费用467660.00126062.50

交易基金产生的费用--

其中:申购费--

赎回费--

合计467660.00126062.50

7.4.7.20其他费用

单位:人民币元本期上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年2020年1月1日至2020年12

12月31日月31日

审计费用135000.00135000.00

信息披露费120000.00120000.00

证券出借违约金--

账户服务费18000.0018000.00

清算所账户服务费19200.0019200.00

银行汇划费14877.5719625.24

其他--

合计307077.57311825.24

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系农银汇理基金管理有限公司(“农银汇基金管理人、登记机构、基金销售机构理”)

第36页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告农银汇理资产管理有限公司基金管理人的子公司

交通银行股份有限公司(“交通银行”)基金托管人、基金销售机构中国农业银行股份有限公司基金管理人的股东东方汇理资产管理公司基金管理人的股东中铝资本控股有限公司基金管理人的股东

注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

-

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.10.1.2债券交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

7.4.10.1.4权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位:人民币元本期上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年122020年1月1日至2020年12月31月31日日当期发生的基金应支付

158221219.90226355039.87

的管理费

其中:支付销售机构的客

16.7411.89

户维护费

注:支付基金管理人农银汇理的管理人报酬按前一日基金资产净值0.3%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.3%/当年天数。

第37页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

7.4.10.2.2基金托管费

单位:人民币元本期上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年122020年1月1日至2020年12月31月31日日当期发生的基金应支付

52740406.6375451680.11

的托管费

注:支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

本基金本报告期内及上年度可比期间无支付给各关联方的销售服务费。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位:人民币元本期

2021年1月1日至2021年12月31日

银行间市场交债券交易金额基金逆回购基金正回购易的基金卖交易金基金买入利息收入交易金额利息支出各关联方名称出额

交通银行800239876.46-----上年度可比期间

2020年1月1日至2020年12月31日

银行间市场交债券交易金额基金逆回购基金正回购易的基金卖交易金基金买入利息收入交易金额利息支出各关联方名称出额

中国农业银行48943559668.70-----

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况本基金本报告期及上年度可比期间无转融通证券出借业务。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况本基金本报告期及上年度可比期间无转融通证券出借业务。

第38页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位:份本期上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年122020年1月1日至2020年12月月31日31日基金合同生效日(2016年

11月7日)持有的基金份--

报告期初持有的基金份额9769418.669769418.66

报告期间申购/买入总份额--

报告期间因拆分变动份额--

减:报告期间赎回/卖出总

--份额

报告期末持有的基金份额9769418.669769418.66报告期末持有的基金份额

7.3707%0.0149%

占基金总份额比例

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位:份本期末上年度末

2021年12月31日2020年12月31日

关联持有的基持有的基金方名金份额持有的持有的份额称占基金总基金份额基金份额占基金总份份额的比额的比例例交通

122766558.2292.6227%--

银行中国

农业--61102353356.5492.9090%银行

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元本期上年度可比期间关联方2021年1月1日至2021年12月31

2020年1月1日至2020年12月31日

名称日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

交通银行678201.8349639562.0082252595.8311701188.38

第39页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

注:本基金的活期银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销的证券。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

金额单位:人民币元除息日每10份现金形式再投资形本期利润分配序权益基金份额分发放总额式合计备注号场内场外登记日红数发放总额

2021年2021

18月17-年8月0.23401538919510.9451.661538919562.60日17日

2021年2021

27月22-年7月1.09007168471223.22217.597168471440.81日22日

2021年2021

33月22-年3月0.0460302522638.409.15302522647.55日22日

合--

1.37009009913372.56278.409009913650.96

7.4.12期末(2021年12月31日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。

第40页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末及上年度末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金管理人的风险政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。通过事前制定科学合理的制度和业务流程、事中有效的执行和管控、事后全面的检查和改进,将风险管理贯穿于基金投资运作的整个环节,有效防范和化解基金面临的市场风险、信用风险、流动性风险及投资合规性风险。

本基金管理人建立了“三层架构、三道防线”的风险管理组织体系。董事会及其下设的稽核及风险控制委员会是公司风险管理的最高层次,负责建立健全公司全面风险管理体系,审核公司基本风险管理制度、风险偏好、重大风险政策,对风险管理承担最终责任。公司管理层及其下设的风险管理委员会组成风险管理的第二层次,根据董事会要求具体组织和实施公司风险管理工作,对风险管理承担直接责任。第一层次由各个部门组成,承担业务风险的直接管理责任。公司建立了层次明晰、权责统一、监管明确的三道内部控制防线,实现了业务经营部门、风险管理部门、

审计部门的分工协作,前、中、后台的相互制约,以及对公司决策层、管理层、操作层的全面监督和控制。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息,债券发行人信用评级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违约,导致基金资产损失的可能性。

本基金管理人建立了内部评级体系、存款银行名单和交易对手库,对投资债券进行内部评级,对存款银行、交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元本期末上年度末短期信用评级

2021年12月31日2020年12月31日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级209955000.009206594000.00

合计209955000.009206594000.00

第41页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

注:未评级的债券投资一般包括国债、央行票据、政策性银行金融债、超短期融资券和同业存单。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元本期末上年度末长期信用评级

2021年12月31日2020年12月31日

AAA - 37612211000.00

AAA 以下 - -

未评级-22395637000.00

合计-60007848000.00

注:未评级的债券投资一般包括国债、央行票据、政策性银行金融债。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指因市场交易相对不活跃导致基金投资资产无法以适当价格及时变现,进而无法对投资者赎回款或基金其它应付款按时支付的风险。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本报告期内,本基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则,严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款,制定了发生巨额赎回时资金的处理措施,控制因开放模式而产生的流动性风险。本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具,因此除附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让

的情况外其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。

本报告期内,本基金管理人通过独立的风险管理部门对本基金投资品种变现指标、持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、以及组合在短时间

内变现能力的综合指标等进行持续的监测和分析,同时定期统计本基金投资者结构、申购赎回特征,进行压力测试,分析本基金组合资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配程度。

第42页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险,主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金管理人定期对基金面临的利率风险进行监测和分析,并通过调整投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位:人民币元本期末

20215年年

1年以内1-5年不计息合计

12以

月上

31日资产

银行678201.83---678201.83存款

交易209955000.00---209955000.00性金融资产

买入4000000.00---4000000.00返售金融资产

应收---2834111.142834111.14利息

资产214633201.83--2834111.14217467312.97总计负债

应付---55240.7255240.72管理人报酬

应付---18413.5918413.59

第43页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告托管费

应付---8124.308124.30交易费用

其他---255000.00255000.00负债

负债---336778.61336778.61总计

利率214633201.83--2497332.53217130534.36敏感度缺口上年度末

20205年年

1年以内1-5年不计息合计

12以

月上

31日资产

银行82252595.83---82252595.83存款

结算201428571.43---201428571.43备付金

交易49200614000.0020013828000.00--69214442000.00性金融资产

买入3480000000.00---3480000000.00返售金融资产

应收---1106693246.721106693246.72利息

其他-----资产

资产52964295167.2620013828000.00-1106693246.7274084816413.98总计负债

应付---77949937.5877949937.58证券

第44页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告清算款

应付---18748791.3318748791.33管理人报酬

应付---6249597.146249597.14托管费

应付---2605.772605.77交易费用

应交---46119.2746119.27税费

其他---255000.00255000.00负债

负债---103252051.09103252051.09总计

利率52964295167.2620013828000.00-1003441195.6373981564362.89敏感度缺口

注:按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

收益率曲线平行变化假设忽略债券组合凸性变化对基金资产净值的影响其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币元)相关风险变量的变动上年度末(2020年12月31本期末(2021年12月31日)

日)分析

市场利率平行上升25-223487.73-157725256.70个基点

市场利率平行下降25223487.73157725256.70个基点

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

第45页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于固定收益类金融工具,主要市场风险为利率风险,其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.3.1其他价格风险的敏感性分析

本报告期末,本基金未持有股票和权证等权益类资产,因此,本基金本期末及上年度末面临的其他价格风险不重大。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于2021年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第二层次的余额为209955000.00元,无属于第一或第三层次的余额(2020年12月31日:第

二层次69214442000.00元,无第一或第三层次)。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生

第46页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告重大变动。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于2021年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2020年12月31日:同)。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

(2)根据财政部发布的《企业会计准则第22号-金融工具确认计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》和《企业会计准则第37号-金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定,以及财政部、银保监会于2020年12月30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》,公募证券投资基金应当自2022年1月1日起执行新金融工具准则。截至2021年12月31日,本基金已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质,新金融工具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。

本基金将自2022年1月1日起追溯执行相关新规定,并采用准则允许的实务简便方法,调整期初所有者权益,2021年的比较数据将不作重述。

(3)除公允价值和执行新金融工具准则外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第47页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

第48页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元序号项目金额占基金总资产的比例

(%)

1权益投资--

其中:股票--

2基金投资--

3固定收益投资209955000.0096.55

其中:债券209955000.0096.55

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产4000000.001.84

其中:买断式回购的买入返售金融资产--

7银行存款和结算备付金合计678201.830.31

8其他各项资产2834111.141.30

9合计217467312.97100.00

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未买入股票。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未卖出股票。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未买入/卖出股票。

第49页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)

1国家债券--

2央行票据--

3金融债券209955000.0096.70

其中:政策性金融债209955000.0096.70

4企业债券--

5企业短期融资券--

6中期票据--

7可转债(可交换债)--

8同业存单--

9其他--

10合计209955000.0096.70

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元占基金资产净值

序号债券代码债券名称数量(张)公允价值比例(%)

121021121国开111300000129883000.0059.82

221030121进出0180000080072000.0036.88

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.10.1本期国债期货投资政策

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.10.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未持有国债期货。

第50页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

8.11投资组合报告附注

8.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年

内受到公开谴责、处罚的情况。

8.11.2基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

8.11.3期末其他各项资产构成

单位:人民币元序号名称金额

1存出保证金-

2应收证券清算款-

3应收股利-

4应收利息2834111.14

5应收申购款-

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计2834111.14

8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

第51页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者

(户)基金份额占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例

266498288.91132539323.20100.00%5527.310.00%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目持有份额总数(份)占基金总份额比例基金管理人所有从业人员

0.000.0000%

持有本基金

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和研究部

0

门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0

9.4发起式基金发起资金持有份额情况

持有份额发起份额占发起份额占基金总项目持有份额总数发起份额总数基金总份额承诺持有份额比例比例(%)期限

(%)基金管理人固

9769418.667.379769418.667.373年

有资金基金管理人高

-0.001610.530.00-级管理人员基金经理等人

-0.009.940.00-员基金管理人股

0.000.0069146323356.5452168.25-

其他122775431.8592.639773304126.487373.58-

合计132544850.51100.0078929398522.1559549.20-

第52页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

§10开放式基金份额变动

单位:份

200114578.25

基金合同生效日(2016年11月7日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额65765789792.19

本报告期基金总申购份额122770226.93

减:本报告期基金总赎回份额65756015168.61

本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列)-

本报告期期末基金份额总额132544850.51

注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。

第53页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内根据农银汇理基金管理有限公司(以下简称“本公司”)董事会有关决议,原本公司副总经理 Céline Zhang(张晴)女士自 2021年 4月 29日离任本公司副总经理职务;毕宏

燕女士自2021年6月17日任职本公司副总经理职位。另根据本公司董事会有关决议,原本公司总经理施卫先生自2021年7月14日离任本公司总经理职务,本公司董事长许金超先生代为履行总经理职务;程昆先生自2021年9月6日任职本公司总经理职位,本公司董事长许金超先生不再代为履行总经理职务。

本公司已分别于2021年4月30日、2021年6月18日、2021年7月15日、2021年9月7日在规定媒介以及公司网站上刊登了上述高级管理人员变更的公告并按照监管要求进行了备案。

本报告期内,交通银行托管部负责人由袁庆伟变更为徐铁。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

报告期内基金投资策略没有改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内没有改聘会计师事务所,报告期内应支付给会计师事务所的报酬为13.5万元,该会计师事务所自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内基金管理人及其高级管理人员没有受稽查或处罚情况。本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元券商名称交易单元股票交易应支付该券商的佣金备注

第54页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告数量占当期股票占当期佣金成交金额成交总额的比佣金总量的比例例

国泰君安1-----

长江证券1-----

注:1、交易单元选择标准有:

(1)、实力雄厚注册资本不少于20亿元人民币。

(2)、市场形象及财务状况良好。

(3)、经营行为规范,内控制度健全,最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处罚。

(4)、内部管理规范、严格,具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。

(5)、研究实力较强具有专门的研究机构和专职研究人员能及时、定期、全面地为基金提供宏观

经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。

公司研究部、投资部、投资理财部分别提出租用交易席位的申请,集中交易室汇总后提交总经理办公会议研究决定。席位租用协议到期后,研究部、投资部、投资理财部应对席位所属券商进行综合评价。总经理办公会议根据综合评价,做出是否续租的决定。

2、本基金本报告期无新增或剔除交易单元。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权占当期债券券商名称券回购证成交金额成交总额的比成交金额成交金额成交总额成交总额例的比例的比例

国泰君安------

长江证券--810108800000.00100.00%--

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期

1农银汇理金穗纯债3个月定期开中国证券报、管理人2021年12月30日

第55页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告放债券型发起式证券投资基金基网站金经理变更公告

农银汇理金穗纯债3个月定期开中国证券报、管理人

2放债券型发起式证券投资基金网站

2021年第3季度报告2021年10月26日

农银汇理金穗纯债3个月定期开中国证券报、管理人

3放债券型发起式证券投资基金开网站

放第十三次申购、赎回业务公告2021年9月16日

农银汇理金穗纯债3个月定期开中国证券报、管理人

4放债券型发起式证券投资基金网站

2021年中期报告2021年8月30日

农银汇理金穗纯债3个月定期开中国证券报、管理人

5放债券型发起式证券投资基金分网站

红公告2021年8月16日

农银汇理金穗定开债券-招募说中国证券报、管理人

6

明书更新-2021年2号-侧袋网站2021年7月23日

农银汇理金穗纯债定开发起式基中国证券报、管理人

7

金-托管协议-侧袋网站2021年7月23日

农银汇理金穗纯债定开发起式基中国证券报、管理人

8

金-基金合同-侧袋网站2021年7月23日

农银汇理金穗纯债3个月定期开中国证券报、管理人

9放债券型发起式证券投资基金分网站

红公告2021年7月21日

农银汇理金穗纯债3个月定期开中国证券报、管理人

10放债券型发起式证券投资基金网站

2021年第2季度报告2021年7月20日

农银汇理金穗纯债3个月定期开中国证券报、管理人

11放债券型发起式证券投资基金基网站

金产品资料概要(更新)2021年6月29日

第56页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

农银汇理金穗定开债券-招募说中国证券报、管理人

12

明书更新-2021年1号网站2021年6月29日

农银汇理金穗3个月定开债券型中国证券报、管理人

13证券投资基金第十二次开放日常网站

申购、赎回业务公告2021年5月25日

农银汇理金穗纯债3个月定期开中国证券报、管理人

14放债券型发起式证券投资基金网站

2021年第1季度报告2021年4月21日

农银汇理金穗纯债3个月定期开中国证券报、管理人

15放债券型发起式证券投资基金网站

2020年年度报告2021年3月29日

农银汇理金穗纯债3个月定期开中国证券报、管理人

16放债券型发起式证券投资基金分网站

红公告2021年3月19日

农银汇理金穗3个月定开债券型中国证券报、管理人

17证券投资基金第十一次开放日常网站

申购、赎回业务公告2021年1月28日

关于农银金穗定开发起式基金新中国证券报、管理人

18

增代销机构的公告网站2021年1月28日

农银汇理金穗纯债3个月定期开中国证券报、管理人

19放债券型发起式证券投资基金网站

2020年第4季度报告2021年1月21日

第57页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资持有基金份者额比例达到序期初申购赎回份额占类或者超过持有份额号份额份额份额比

别20%的时间区间

2021-01-01

1至61102353356.540.0061102353356.540.000.00%

2021-09-21

2021-09-22

2至9769418.660.000.009769418.667.37%

2021-09-28

2021-09-29

3至0.00122766558.220.00122766558.2292.62%

2021-12-31

个-------人产品特有风险

本基金已有单一投资者所持基金份额达到或超过本基金总份额的20%,中小投资者在投资本基金时可能面临以下风险:

(一)赎回申请延期办理的风险:单一投资者大额赎回时易触发本基金巨额赎回的条件,当发生巨额赎回时,中小投资者可能面临小额赎回申请也需要按同比例部分延期办理或延缓支付的风险;

(二)基金净值大幅波动的风险:单一投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产大量变现,会对基金资产

净值产生影响;且如遇大额赎回费用归入基金资产、基金份额净值保留位数四舍五入(或舍去尾数)等问题,都可能会造成基金资产净值的较大波动;

(三)基金投资目标偏离的风险:单一投资者大额赎回后,很可能导致基金规模骤然缩小,基金将面临投资银

行间债券、交易所债券时交易困难的情形,从而使得实现基金投资目标存在一定的不确定性;

(四)基金合同提前终止的风险:单一投资者大额赎回后可能导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将面临根据基金合同的约定终止基金合同、清算或转型等风险。

12.2影响投资者决策的其他重要信息无。

第58页共59页农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会核准本基金募集的文件;

2、《农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》;

3、《农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》;

4、基金管理人业务资格批件、营业执照;

5、基金托管人业务资格批件、营业执照;

6、本报告期内公开披露的临时公告。

13.2存放地点中国(上海)自由贸易试验区银城路9号50层。

13.3查阅方式

投资者可到基金管理人的办公地址免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

农银汇理基金管理有限公司

2022年3月29日

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