富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

富荣中证500指数增强型证券投资基金

2023年年度报告

2023年12月31日

基金管理人:富荣基金管理有限公司

基金托管人:招商银行股份有限公司

送出日期:2024年03月30日富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。

第2页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................6

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7

3.1主要会计数据和财务指标........................................7

3.2基金净值表现.............................................7

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10

§4管理人报告..............................................11

4.1基金管理人及基金经理情况......................................11

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................15

§5托管人报告..............................................15

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............15

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................15

§6审计报告...............................................15

6.1审计报告基本信息..........................................15

6.2审计报告的基本内容.........................................15

§7年度财务报表.............................................18

7.1资产负债表.............................................18

7.2利润表...............................................20

7.3净资产变动表............................................22

7.4报表附注..............................................23

§8投资组合报告.............................................50

8.1期末基金资产组合情况........................................50

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................50

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................52

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................54

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................59

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................59

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................59

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................59

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8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................59

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................59

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................59

8.12投资组合报告附注.........................................60

§9基金份额持有人信息..........................................61

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................61

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................61

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................62

§10开放式基金份额变动.........................................62

§11重大事件揭示............................................62

11.1基金份额持有人大会决议......................................62

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................62

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................63

11.4基金投资策略的改变........................................63

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................63

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................63

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................64

11.8其他重大事件...........................................64

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................68

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................68

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................68

§13备查文件目录............................................69

13.1备查文件目录...........................................69

13.2存放地点.............................................69

13.3查阅方式.............................................69

第4页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称富荣中证500指数增强型证券投资基金基金简称富荣中证500指数增强基金主代码004790基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2019年01月10日基金管理人富荣基金管理有限公司基金托管人招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额3130947.80份基金合同存续期不定期富荣中证500指数增强富荣中证500指数增强下属分级基金的基金简称

A C下属分级基金的交易代码004790004791

报告期末下属分级基金的份额总额1577101.36份1553846.44份

2.2基金产品说明

本基金为股票指数增强型基金，在力求对中证500指数进行有效跟踪的基础上，通过数量化方法进行积极的指数组合投资目标

管理与风险控制，力争实现超越业绩比较基准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。

本基金在指数化投资的基础上通过数量化方法进行投资

组合优化，在控制与中证500指数偏离风险的前提下，力争实投资策略现超越业绩比较基准的投资收益。本基金力争控制净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.

5%，年跟踪误差不超过8.0%。

业绩比较基准中证500指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%

本基金为股票型基金，其预期风险收益水平高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金，属于证券投资基金中中风险收益特征高风险、中高预期收益的品种。本基金为指数基金，主要采用指数复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。

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2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称富荣基金管理有限公司招商银行股份有限公司姓名任晓伟张姗信息披

联系电话0755-84356633400-61-95555露负责

人 zhangshan_1027@cmbchina.c 电子邮箱 service@furamc.com.cn

客户服务电话400-685-5600400-61-95555

传真0755-832307870755-83195201广州市南沙区横沥镇汇通二深圳市深南大道7088号招商注册地址街2号3110房银行大厦深圳市福田区八卦四路52号深圳市深南大道7088号招商办公地址安吉尔大厦24层银行大厦邮政编码518038518040法定代表人王亦伟缪建民

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披

《上海证券报》露报纸名称登载基金年度报告正

文的管理人互联网网 http://www.furamc.com.cn/址基金年度报告备置地

基金管理人、基金托管人处点

2.5其他相关资料

项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场会计师事务所普通合伙）安永大楼17层深圳市福田区八卦四路52号安吉尔注册登记机构富荣基金管理有限公司大厦24层

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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023年2022年2021年

3.1.1期间数据

富荣中证500富荣中证500富荣中证500富荣中证500富荣中证500富荣中证500和指标

指数增强A 指数增强C 指数增强A 指数增强C 指数增强A 指数增强C本期已实现收

-237449.54-673019.4351117.41-83306.38446694.12748133.49益

本期利润-152975.11-474836.70271949.11-645433.44429121.80706147.34加权平均基金

-0.0907-0.08830.1137-0.11970.19750.1887份额本期利润本期加权平均

-7.26%-7.07%8.53%-9.04%14.08%13.47%净值利润率本期基金份额

-7.87%-7.95%-16.05%-16.13%14.72%14.60%净值增长率

3.1.2期末数据

2023年末2022年末2021年末

和指标期末可供分配

227446.72213452.24432816.701589652.63899458.781456981.29

利润期末可供分配

0.14420.13740.24190.23560.47310.4670

基金份额利润期末基金资产

1804548.081767298.682221698.578336454.642812144.974596366.89

净值期末基金份额

1.14421.13741.24191.23561.47931.4732

净值

3.1.3累计期末

2023年末2022年末2021年末

指标基金份额累计

38.22%37.52%50.02%49.39%78.70%78.12%

净值增长率

注：*上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；

*本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

*期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

第7页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

富荣中证500指数增强A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*-**-*

增长率*率标准差

准差*率*

过去三个月-5.37%0.79%-4.36%0.82%-1.01%-0.03%

过去六个月-10.10%0.77%-9.01%0.81%-1.09%-0.04%

过去一年-7.87%0.78%-7.01%0.78%-0.86%0.00%

过去三年-11.27%1.04%-13.83%1.03%2.56%0.01%自基金合同

38.22%1.26%25.82%1.22%12.40%0.04%

生效起至今

富荣中证500指数增强C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*-**-*

增长率*率标准差

准差*率*

过去三个月-5.37%0.79%-4.36%0.82%-1.01%-0.03%

过去六个月-10.14%0.77%-9.01%0.81%-1.13%-0.04%

过去一年-7.95%0.78%-7.01%0.78%-0.94%0.00%

过去三年-11.52%1.04%-13.83%1.03%2.31%0.01%自基金合同

37.52%1.26%25.82%1.22%11.70%0.04%

生效起至今注：本基金的业绩比较基准为：中证500指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%

3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变

动的比较

第8页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

3.2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

第9页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

注：本基金于2019年1月10日转型，转型后当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

第10页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

本基金于2019年1月10日转型，截止2023年12月31日，本基金过去三年未进行利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

富荣基金管理有限公司成立于2016年1月25日，是中国证监会批准成立的国内第101家公募基金管理公司。公司注册地为广州市南沙区，办公地位于深圳市福田区八卦岭八卦四路安吉尔大厦24楼，注册资本金人民币2亿元。富荣基金定位于"综合金融服务商"，围绕客户需求，贯彻投资人利益优先原则秉持"规范创造价值，创新推动成长"的经营理念，努力打造企业核心竞争力，整合产业上下游资源，为各类投资者提供充分满足个性需求的产品，并以稳定、持续、优秀的投资业绩和全面、及时、优质的服务回报投资者的信任，与投资者共同分享中国经济发展的成果致力成为受人尊重、有价值的综合金融服务企业领先者。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介任本基金的基金经理（助证券姓名职务理）期限从业说明任职日期离任日期年限

硕士研究生，持有基金从业资格证书，中国国籍。曾任锦泰期货有限公司宏观和

化工研究员、金东矿业股份有限公司主持上市办公室研究部总

工作、弘业期货股份有限公

郎骋成经理、基2022-08-052023-12-1317司投资咨询负责人及研究金经理

所所长、摩根士丹利华鑫基

金另类投资小组副组长/专

户投资经理/专户理财部副总监。2020年6月加入富荣基金。

硕士研究生，持有基金从业李天翔基金经理2022-08-18-4.5

资格证书，中国国籍。曾任

第11页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告中融基金管理有限公司研

究部周期行业研究员，2020年加入富荣基金管理有限公司，历任富荣基金管理有限公司研究部周期行业和

医药行业研究员，现任富荣基金管理有限公司基金经理。

注：1、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。

本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了公司内部的公平交易制度。该制度所规范的范围涵盖旗下各类投资组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公司通过建立科学的投资决策机制，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和信息技术手段来保证公平交易原则的实现。同时，本基金管理人通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。

4.3.2公平交易制度的执行情况报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节，公平对待旗下所有投资组合。

公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对旗下所有投资组合的同向交易价差情况进行分析，报告期内未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。

第12页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2023年，国内经济发展下一阶段的主要矛盾和主要方向已经基本展开，尤其是经历

了第二第三季度的调整之后，市场在底部初步形成了共识。我们在应对波动的过程中，依然采取从行业横向比较的视角对风险进行规避的策略。我们低配了指数中权重占比较高的电力设备新能源行业，并从第三、第四季度开始逐渐超配一些基础化工，有色金属，

煤炭等行业去应对指数的波动和调整。同时，我们继续维持着对医药和电子行业的超配，并在其中以基本面研究角度超配一些未来两年业绩确定性增长、同时估值又相对低估的公司。在第四季度末，我们认为市场已经充分调整完毕，部分前期超跌的行业已经率先迎来修复。因此，我们尝试以积极的态度收敛行业偏离，在更为广泛的大类行业中超配有阿尔法属性的个股。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末富荣中证500指数增强A基金份额净值为1.1442元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-7.87%，同期业绩比较基准收益率为-7.01%；截至报告期末富荣中证500指数增强C基金份额净值为1.1374元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-7.95%，同期业绩比较基准收益率为-7.01%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

我们认为，随着内外部风险的逐步化解和出清，随着市场内各主体对中国经济高质量发展的深入理解，随着一系列宏观和行业的共识逐步形成，A股投资信心必将得以修复。展望未来，国家对于宏观经济和重点行业发展的政策方针仍将是我们理解和把握市场的重要准绳。我们希望基于对于中国经济阶段性核心矛盾的把握，超配一些符合中长期竞争优势的行业，在具备中长期竞争优势的行业中认真挖掘优质公司，发现价值。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人依据法律法规、监管政策的变化，并结合公司业务发展情况，遵照公司内部控制的整体要求，不断完善内控建设，积极践行合规风控管理，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规政策和公司管理制度的落实，确保基金合同得到严格履行。

第13页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

报告期内，本基金管理人积极贯彻落实新的监管要求，及时进行公司制度、流程的制定和修订，进一步完善公司的内控体系；全面参与各类新产品、新业务的合规风险评估及相关控制措施的研究与落实，确保各项业务的合规开展；实行入职合规宣导机制并组织开展合规培训不断提高从业人员的合规素质；实时监控投资组合交易，监督投资运作的合规性；定期开展专项稽核工作，保障业务开展的合规有效性。

本基金管理人将继续坚持审慎勤勉的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，加强防范各种风险，切实保护基金资产的安全及基金份额持有人的权益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行基金份额净值由本基金管理人完成估值后经本基金托管人复核无误后由本基金

管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。

报告期内公司制定了证券投资基金的估值政策和程序并由研究部、基金事务部、

监察稽核部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组负责研究、指导基金估值业务。

估值小组成员均为公司各部门人员均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员不介入基金日常估值业务但应参加估值小组会议可以提议测算某一投资品种的估值调整影响并有权表决

有关议案但仅享有一票表决权从而将其影响程度进行适当限制保证基金估值的公平、合理保持估值政策和程序的一贯性。

报告期内本基金未签约与估值相关的定价服务。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；A 类基金份额和C类

基金份额之间由于A类基金份额不收取而C类基金份额收取销售服务费将导致在可供分配利润上有所不同；本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；法律法规或监管

机关另有规定的，从其规定。

第14页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

本基金的基金合同于2019年1月10日生效，截止2023年12月31日，根据上述分配原则及基金实际运作情况，本报告期未有收益分配事项。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形，基金管理人已向证监会报备，并持续营销。本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明:

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号安永华明（2024）审字第70036562_H08号

6.2审计报告的基本内容

第15页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告审计报告标题审计报告富荣中证500指数增强型证券投资基金全体基金审计报告收件人份额持有人我们审计了富荣中证500指数增强型证券投资基

金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的富荣中证500审计意见指数增强型证券投资基金的财务报表在所有重

大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年

12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果

和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，形成审计意见的基础我们独立于富荣中证500指数增强型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项-

其他事项-富荣中证500指数增强型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是其他信息

阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

第16页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估富荣中证500指数增强型证券投资管理层和治理层对财务报表的责任

基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督富荣中证500指数增强型证券投资基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于

舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作

出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致

的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序注册会计师对财务报表审计的责任

以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风

险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计

恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对富荣中证500指数增强型证券投资基金持续经

第17页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；

如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而，未来的事项或情况可能导致富荣中证500指数增强型证券投资基金不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名高鹤、黄拥璇北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17会计师事务所的地址层

审计报告日期2024-03-29

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：富荣中证500指数增强型证券投资基金

报告截止日：2023年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2023年12月31日2022年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.150774.24898751.39

结算备付金--

存出保证金237679.53114819.07

交易性金融资产7.4.7.23300587.919565571.82

其中：股票投资3300587.919565571.82

第18页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

基金投资--

债券投资--资产支持证券投

--资

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4--

应收清算款--

应收股利--

应收申购款3762.9611023.87

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.5--

资产总计3592804.6410590166.15本期末上年度末负债和净资产附注号

2023年12月31日2022年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款--

应付赎回款12448.3319886.15

应付管理人报酬2748.155487.81

应付托管费458.04914.66

应付销售服务费303.14724.32

应付投资顾问费--

应交税费--

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.65000.225000.00

第19页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

负债合计20957.8832012.94

净资产：

实收基金7.4.7.73130947.808535683.88

未分配利润7.4.7.8440898.962022469.33

净资产合计3571846.7610558153.21

负债和净资产总计3592804.6410590166.15

注：报告截止日2023年12月31日，富荣中证500指数增强型证券投资基金A类基金份额净值1.1442元，富荣中证500指数增强型证券投资基金C类基金份额净值1.1374元，基金份额总额3130947.80份，其中富荣中证500指数增强型证券投资基金A类基金份额

1577101.36份，富荣中证500指数增强型证券投资基金C类基金份额1553846.44份。

7.2利润表

会计主体：富荣中证500指数增强型证券投资基金

本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年01月01日至22022年01月01日至2

023年12月31日022年12月31日

一、营业总收入-552404.08-238476.86

1.利息收入2457.954581.92

其中：存款利息收入7.4.7.92457.954581.92

债券利息收入--资产支持证券利息

--收入买入返售金融资产

--收入

其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填-839905.19-45596.02

列）

其中：股票投资收益7.4.7.10-981339.58-207754.52

基金投资收益--

债券投资收益7.4.7.11--

第20页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告资产支持证券投资

--收益

贵金属投资收益--

衍生工具收益7.4.7.12--

股利收益7.4.7.13141434.39162158.50

其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失

7.4.7.14282657.16-341295.36以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号--

填列）5.其他收入（损失以“-”号

7.4.7.152386.00143832.60

填列）

减：二、营业总支出75407.73135007.47

1.管理人报酬7.4.10.2.153342.6661095.58

2.托管费7.4.10.2.28890.4610182.61

3.销售服务费7.4.10.2.36778.857052.02

4.投资顾问费--

5.利息支出--

其中：卖出回购金融资产支

--出

6.信用减值损失7.4.7.16--

7.税金及附加--

8.其他费用7.4.7.176395.7656677.26三、利润总额（亏损总额以-627811.81-373484.33“-”号填列）

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-627811.81-373484.33号填列）

五、其他综合收益的税后净

--额

六、综合收益总额-627811.81-373484.33

第21页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

7.3净资产变动表

会计主体：富荣中证500指数增强型证券投资基金

本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元本期项目2023年01月01日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净资产8535683.882022469.3310558153.21

二、本期期初净资产8535683.882022469.3310558153.21

三、本期增减变动额

-5404736.08-1581570.37-6986306.45（减少以“-”号填列）

（一）、综合收益总

--627811.81-627811.81额

（二）、本期基金份额交易产生的净资产

-5404736.08-953758.56-6358494.64变动数（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款1392819.17352110.271744929.44

2.基金赎回款-6797555.25-1305868.83-8103424.08

（三）、本期向基金份额持有人分配利润

产生的净资产变动---

（净资产减少以“-”号填列）

（四）、其他综合收

---益结转留存收益

四、本期期末净资产3130947.80440898.963571846.76上年度可比期间项目2022年01月01日至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净资产5020976.862387535.007408511.86

二、本期期初净资产5020976.862387535.007408511.86

第22页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

三、本期增减变动额

3514707.02-365065.673149641.35（减少以“-”号填列）

（一）、综合收益总

--373484.33-373484.33额

（二）、本期基金份额交易产生的净资产

3514707.028418.663523125.68变动数（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款25478302.946769608.0632247911.00

2.基金赎回款-21963595.92-6761189.40-28724785.32

（三）、本期向基金份额持有人分配利润

产生的净资产变动---

（净资产减少以“-”号填列）

（四）、其他综合收

---益结转留存收益

四、本期期末净资产8535683.882022469.3310558153.21报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:杨小舟黄文飞黄文飞

———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

富荣中证500指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”），系由富荣福安灵活配置混合型证券投资基金变更注册而来。富荣福安灵活配置混合型证券投资基金经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2017]731号文《关于准予富荣福安灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人富荣基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2018年2月13日正式生效，首次设立募集规模为202201890.71份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金管理

第23页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

人为富荣基金管理有限公司，登记机构为富荣基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”）。

根据富荣福安灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会于2018年12月10日表决通过了《富荣福安灵活配置混合型证券投资基金转型有关事项的议案》，自2019年1月10日起变更为本基金，转型后基金的投资目标、投资范围、投资策略、投资比例限制及业绩比较基准、估值方法、基金费用、基金份额的申购赎回等相关内容按照《富荣中证500指数增强型证券投资基金基金合同》相关规定进行运作。

本基金主要投资于中证500指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证、债券（含国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债、地方政府债、公开发行的次级债、可转换债券、可交换债券、中小企业私募债及其他经中国证监会允许投资的债券）、货币市场工具（含同业存单等）、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允

许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例不低于80%，投资标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指

期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

本基金的业绩比较基准为：中证500指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则--基本准则》以及其后颁布及修订

的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》

第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

第24页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同

现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

（2）金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

第25页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的

结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；

本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；

未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

第26页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如

下原则确定公允价值并进行估值：

（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值

计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数

据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管

理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金

第27页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

（1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情

况下的相关税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。

（2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债权投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净额

计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。

本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）基金收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入企业；3）股利的金额能够可靠计量。

（3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。

第28页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

（1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红

利或将现金红利自动转为相应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

（4） A 类基金份额和C类基金份额之间由于A类基金份额不收取而C类基金份额收取销售服务费将导致在可供分配利润上有所不同；本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；

（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计无。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明无。

第29页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

7.4.5.2会计估计变更的说明无。

7.4.5.3差错更正的说明无。

7.4.6税项

（1）印花税证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

（2）增值税根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人。

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

第30页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。

（3）企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（4）个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元

第31页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告本期末上年度末项目

2023年12月31日2022年12月31日

活期存款50774.24898751.39

等于：本金50727.12898656.89

加：应计利息47.1294.50

减：坏账准备--

定期存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月以内--

存款期限1-3个月--

存款期限3个月以上--

其他存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计50774.24898751.39

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票3270234.91-3300587.9130353.00

贵金属投资-金交

----所黄金合约

交易所市场----债

银行间市场----券

合计----

资产支持证券----

第32页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

基金----

其他----

合计3270234.91-3300587.9130353.00上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票9817875.98-9565571.82-252304.16

贵金属投资-金交

----所黄金合约

交易所市场----债

银行间市场----券

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计9817875.98-9565571.82-252304.16

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5其他资产

本基金于本报告期末及上年度末均无其他资产。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元项目本期末上年度末

第33页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

2023年12月31日2022年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费0.22-

应付证券出借违约金--

应付交易费用--

其中：交易所市场--

银行间市场--

应付利息--

预提费用5000.005000.00

合计5000.225000.00

7.4.7.7实收基金

7.4.7.7.1 富荣中证500指数增强A

金额单位：人民币元本期项目

2023年01月01日至2023年12月31日

(富荣中证500指数增强A)

基金份额（份）账面金额

上年度末1788881.871788881.87

本期申购518571.12518571.12

本期赎回（以“-”号填列）-730351.63-730351.63

本期末1577101.361577101.36

7.4.7.7.2 富荣中证500指数增强C

金额单位：人民币元本期项目

2023年01月01日至2023年12月31日

(富荣中证500指数增强C)

基金份额（份）账面金额

上年度末6746802.016746802.01

本期申购874248.05874248.05

本期赎回（以“-”号填列）-6067203.62-6067203.62

本期末1553846.441553846.44

注：申购包含基金转入的份额及金额；赎回包含基金转出的份额及金额。

第34页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

7.4.7.8未分配利润

7.4.7.8.1 富荣中证500指数增强A

单位：人民币元项目

(富荣中证500指数增已实现部分未实现部分未分配利润合计

强A)

上年度末762020.08-329203.38432816.70

本期期初762020.08-329203.38432816.70

本期利润-237449.5484474.43-152975.11本期基金份额交易产

-87452.9935058.12-52394.87生的变动数

其中：基金申购款212362.88-73710.47138652.41

基金赎回款-299815.87108768.59-191047.28

本期已分配利润---

本期末437117.55-209670.83227446.72

7.4.7.8.2 富荣中证500指数增强C

单位：人民币元项目

(富荣中证500指数增已实现部分未实现部分未分配利润合计

强C)

上年度末2824708.79-1235056.161589652.63

本期期初2824708.79-1235056.161589652.63

本期利润-673019.43198182.73-474836.70本期基金份额交易产

-1732744.16831380.47-901363.69生的变动数

其中：基金申购款336345.17-122887.31213457.86

基金赎回款-2069089.33954267.78-1114821.55

本期已分配利润---

本期末418945.20-205492.96213452.24

第35页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022年

12月31日12月31日

活期存款利息收入1333.372193.57

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入-24.02

其他1124.582364.33

合计2457.954581.92

注：其他为交易保证金利息收入。

7.4.7.10股票投资收益

7.4.7.10.1股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022年

12月31日12月31日

卖出股票成交总额47206597.6153070402.25

减：卖出股票成本总额48083074.8353136252.51

减：交易费用104862.36141904.26

买卖股票差价收入-981339.58-207754.52

7.4.7.11债券投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间内无债券投资收益。

7.4.7.12衍生工具收益

本基金于本报告期及上年度可比期间均无衍生工具产生的投资收益/损失。

7.4.7.13股利收益

单位：人民币元项目本期上年度可比期间

第36页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

2023年01月01日至20232022年01月01日至2022年12月31日年12月31日

股票投资产生的股利收益141434.39162158.50

其中：证券出借权益补偿收入--

基金投资产生的股利收益--

合计141434.39162158.50

7.4.7.14公允价值变动收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年01月01日至2023年122022年01月01日至2022年12月31日月31日

1.交易性金融资产282657.16-341295.36

——股票投资282657.16-341295.36

——债券投资--

——资产支持证券投资--

——贵金属投资--

——其他--

2.衍生工具--

——权证投资--

3.其他--

减：应税金融商品公允

价值变动产生的预估增--值税

合计282657.16-341295.36

7.4.7.15其他收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022年

12月31日12月31日

基金赎回费收入2385.95143519.05

第37页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

基金转换费收入0.05313.55

合计2386.00143832.60

注：本基金的A类基金份额、C类基金份额的赎回费率按基金份额持有期限递减，A类基金份额，对持续持有期少于30日的投资人收取的赎回费全额计入基金财产；对持续持有期不少于30日但少于3个月的投资人收取的赎回费总额的75%计入基金财产；对持

续持有期不少于3个月但少于6个月的投资人收取的赎回费总额的50%计入基金财产；就

C类基金份额，收取的赎回费全额计入基金财产。

7.4.7.16信用减值损失

本基金本报告期内及上年度可比期间内均无信用减值损失。

7.4.7.17其他费用

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022年

12月31日12月31日

审计费用5000.005000.00

信息披露费--

证券出借违约金--

汇划手续费995.761677.26

开户费400.00-

指数使用费-50000.00

合计6395.7656677.26

7.4.7.18分部报告

截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报告。

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

第38页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

富荣基金管理有限公司基金管理人、登记机构、基金销售机构招商银行股份有限公司基金托管人广州科技金融创新投资控股有限公司基金管理人的股东深圳嘉年实业股份有限公司基金管理人的股东湖南典勤投资开发有限公司基金管理人的股东

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.3债券交易

本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券交易。

7.4.10.1.4债券回购交易

本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

7.4.10.1.5基金交易

本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的基金交易。

7.4.10.1.6应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

第39页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告本期上年度可比期间项目2023年01月01日至202022年01月01日至20

23年12月31日22年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费53342.6661095.58

其中：应支付销售机构的客户维护费10960.5415374.59

应支付基金管理人的净管理费42382.1245720.99

注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.60%年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.60%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至20232022年01月01日至2022年12月31日年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费8890.4610182.61

注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.10%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期获得销售服

2023年01月01日至2023年12月31日

务费的各关当期发生的基金应支付的销售服务费联方名称

富荣中证500指数增强A 富荣中证500指数增强C 合计富荣基金管

0.004674.884674.88

理有限公司

合计0.004674.884674.88

第40页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告上年度可比期间获得销售服

2022年01月01日至2022年12月31日

务费的各关当期发生的基金应支付的销售服务费联方名称

富荣中证500指数增强A 富荣中证500指数增强C 合计富荣基金管

0.004127.444127.44

理有限公司

合计0.004127.444127.44

注：销售服务费每日计提，按月支付。本基金A类基金份额不收取销售服务费。本基金C类基金份额的销售服务费年费率为0.10%。销售服务费计提的计算公式如下：

H=E×0.10%/当年天数

H为每日C类基金份额应计提的销售服务费

E为前一日C类基金份额的基金资产净值

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金于本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金于本报告期内及上年度可比期间内均未与关联方发生转融通证券出借业务交易。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情

况本基金于本报告期内及上年度可比期间内均未与关联方发生转融通证券出借业务交易。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

富荣中证500指数增强A

份额单位：份本期上年度可比期间项目

2023年01月01日至2022年01月01日至

第41页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

2023年12月31日2022年12月31日

报告期初持有的基金份额0.000.00

报告期间申购/买入总份额--

报告期间因拆分变动份额--

减：报告期间赎回/卖出总份额--

报告期末持有的基金份额0.000.00报告期末持有的基金份额占基金总份额比

0.00%0.00%

例

富荣中证500指数增强C

份额单位：份本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2022年01月01日至

2023年12月31日2022年12月31日

报告期初持有的基金份额1950000.001950000.00

报告期间申购/买入总份额--

报告期间因拆分变动份额--

减：报告期间赎回/卖出总份额1950000.00-

报告期末持有的基金份额0.001950000.00报告期末持有的基金份额占基金总份额比

0.00%28.90%

例

注：1、对于分类基金，比例的分母采用各自类别的总份额。

2、投资相关费率符合基金合同和招募说明书等法律文件的约定。

3、赎回/卖出总份额含转换出份额。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金于本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名

2023年01月01日至2023年12月31日2022年01月01日至2022年12月31日

称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

第42页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告招商银行

股份有限50774.241333.37898751.392193.57公司

注：本基金的活期银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间内均未发生在承销期内参与关联方承销的证券的情况。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。

7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金

本基金于本报告期内未进行利润分配。

7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金于本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金于本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通出借业务的证券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

第43页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

本基金为股票型基金，其预期风险收益水平高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金，属于证券投资基金中中高风险、中高预期收益的品种。本基金在日常经营活动面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险控制委员会为核心的，由督察长、经理层、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立风险控制委员会，负责对公司经营管理和基金投资业务进行合规性控制，并对公司内部稽核审计工作进行审核监督；督察长独立行使督察权利，负责公司及其基金运作的监察稽核工作，直接对董事会负责；经理层下设投资决策委员会、风险管理委员会、IT治理委员会、产品委员会、专户业务评审委员会、固有资

金投资决策委员会、估值委员会等，协助总经理对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人建立了内部评级体系和交易对手库对投资品种进行内部评级

并分散化投资，对交易对手实行准入和分级管理，以控制相应的信用风险。

于2023年12月31日，本基金未持有交易性债券投资和交易性资产支持证券。（2022年12月31日：同）

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

本基金于本期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的债券投资。

7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金于本期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资投资。

7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金于本期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单。

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资

本基金于本期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的债券投资。

第44页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金于本期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。

7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金于本期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健

全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、

流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测

试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金主要投资于交易所或银行间市场上市的证券，除在本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中列示的部分基金资产流通暂时受限制外，其余均能变现。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格

因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中

第45页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2023年12月31日

资产

货币资金50774.24---50774.24

存出保证金237679.53---237679.53

交易性金融资产---3300587.913300587.91

应收申购款---3762.963762.96

资产总计288453.77--3304350.873592804.64负债

应付赎回款---12448.3312448.33

应付管理人报酬---2748.152748.15

应付托管费---458.04458.04

应付销售服务费---303.14303.14

其他负债---5000.225000.22

负债总计---20957.8820957.88

利率敏感度缺口288453.77--不适用不适用上年度末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2022年12月31日

资产

货币资金898751.39---898751.39

存出保证金114819.07---114819.07

交易性金融资产---9565571.829565571.82

应收申购款---11023.8711023.87

资产总计1013570.46--9576595.6910590166.15负债

应付赎回款---19886.1519886.15

第46页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

应付管理人报酬---5487.815487.81

应付托管费---914.66914.66

应付销售服务费---724.32724.32

其他负债---5000.005000.00

负债总计---32012.9432012.94

利率敏感度缺口1013570.46--不适用不适用

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

于2023年12月31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。（2022年12月31日：同）

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2023年12月31日2022年12月31日

项目占基金资占基金资公允价值产净值比公允价值产净值比

例(%)例(%)交易性金融资产

3300587.9192.419565571.8290.60

－股票投资交易性金融资产

----

－基金投资

第47页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告交易性金融资产

----

－债券投资交易性金融资产

----

－贵金属投资

衍生金融资产－

----权证投资

其他----

合计3300587.9192.419565571.8290.60

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其他价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投假设

资价格发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析

2023年12月31日2022年12月31日

基金业绩比较基准上升5％163354.65486501.90

基金业绩比较基准下降5％-163354.65-486501.90

注：基金业绩比较基准＝中证500指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二

层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末上年度末

第48页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

2023年12月31日2022年12月31日

第一层次3300587.919565571.82

第二层次--

第三层次--

合计3300587.919565571.82

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。

对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况无。

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况无。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

（1）承诺事项无。

（2）其他事项

截至资产负债表日，本基金的资产净值为人民币3571846.76元，已连续超过六十个工作日基金资产净值低于人民币五千万元。本基金管理人已就上述情况按照中国证监会

第49页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

颁布的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定，向中国证监会说明原因和报送解决方案。

除上述事项外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

（3）财务报表的批准本财务报表已于2024年3月29日经本基金的基金管理人批准。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额

例(%)

1权益投资3300587.9191.87

其中：股票3300587.9191.87

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金

--融资产

7银行存款和结算备付金合计50774.241.41

8其他各项资产241442.496.72

9合计3592804.64100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末（指数投资）按行业分类的境内股票投资组合

占基金资产净值比例

代码行业类别公允价值(元)

(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 115587.00 3.24

第50页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

C 制造业 2331697.52 65.28

电力、热力、燃气及水生

D - -产和供应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和信息技

I 392887.00 11.00术服务业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

水利、环境和公共设施管

N - -理业

居民服务、修理和其他服

O - -务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计2840171.5279.52

8.2.2报告期末（积极投资）按行业分类的境内股票投资组合

占基金资产净值比例

代码行业类别公允价值(元)

(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 270498.24 7.57

电力、热力、燃气及水生

D - -产和供应业

E 建筑业 - -

第51页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和信息技

I 85666.15 2.40术服务业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

水利、环境和公共设施管

N - -理业

居民服务、修理和其他服

O - -务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 104252.00 2.92

合计460416.3912.89

8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元占基金资序

股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)产净值比号

例(%)

1301236软通动力2800129360.003.62

2002223鱼跃医疗3500121030.003.39

3002444巨星科技5300119356.003.34

4603156养元饮品5500116930.003.27

第52页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

5002019亿帆医药7900116762.003.27

6688180君实生物2782116371.063.26

7601168西部矿业8100115587.003.24

8300073当升科技3000114600.003.21

9600096云天化7300113880.003.19

10603456九洲药业4600111366.003.12

11002563森马服饰19200110784.003.10

12601058赛轮轮胎9400110450.003.09

13002517恺英网络9700108349.003.03

14600418江淮汽车6700108205.003.03

15002422科伦药业3600104580.002.93

16300394天孚通信1100100672.002.82

17688281华秦科技70795911.622.69

18600079人福医药380094468.002.64

19300136信维通信380089680.002.51

20002738中矿资源240089544.002.51

21603707健友股份590088500.002.48

22000960锡业股份610087352.002.45

23000997新大陆440086284.002.42

24600582天地科技1580085952.002.41

25300861美畅股份250083225.002.33

26688390固德威62381351.342.28

27688208道通科技297870727.501.98

28600536中国软件190068894.001.93

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元占基金资序

股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)产净值比号

例(%)

1600603广汇物流13400104252.002.92

第53页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

2300430诚益通7200102888.002.88

3688981中芯国际186298723.242.76

4688777中控技术188985666.152.40

5300857协创数据130068887.001.93

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期初基金序股票代码股票名称本期累计买入金额资产净值比号

例(%)

1002019亿帆医药851445.008.06

2002738中矿资源734252.786.95

3300308中际旭创657002.006.22

4600373中文传媒549614.435.21

5000988华工科技539026.005.11

6603456九洲药业515370.004.88

7688981中芯国际497764.814.71

8601058赛轮轮胎495756.004.70

9002223鱼跃医疗462546.004.38

10688390固德威457833.324.34

11688072拓荆科技452205.074.28

12002432九安医疗441693.004.18

13600079人福医药433841.004.11

14002373千方科技415843.003.94

15300390天华新能407064.003.86

16603719良品铺子396439.003.75

17600160巨化股份391251.003.71

18002933新兴装备388303.003.68

19300677英科医疗388265.003.68

20300373扬杰科技388070.003.68

第54页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

21600985淮北矿业373739.003.54

22300363博腾股份370413.003.51

23600114东睦股份369259.003.50

24300136信维通信368443.003.49

25000739普洛药业364280.003.45

26603707健友股份362409.003.43

27601666平煤股份351785.003.33

28000683远兴能源350897.613.32

29002128电投能源333955.003.16

30002368太极股份331878.003.14

31002563森马服饰331095.003.14

32688281华秦科技330976.183.13

33002428云南锗业327206.003.10

34600489中金黄金326349.003.09

35000623吉林敖东325654.003.08

36605358立昂微316581.003.00

37603688石英股份311503.002.95

38688521芯原股份299350.762.84

39601958金钼股份298266.002.82

40002422科伦药业297201.002.81

41688180君实生物293950.152.78

42000932华菱钢铁293907.002.78

43301236软通动力289579.002.74

44300073当升科技284703.002.70

45603882金域医学283497.002.69

46688520神州细胞278335.282.64

47000997新大陆271904.002.58

48300430诚益通268948.002.55

49603589口子窖268453.002.54

50688777中控技术261702.442.48

51002268电科网安261281.002.47

第55页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

52002965祥鑫科技252756.002.39

53300026红日药业245679.002.33

54601872招商轮船239784.002.27

55000960锡业股份236544.002.24

56600765中航重机235265.002.23

57002518科士达226426.002.14

58300861美畅股份221279.002.10

59002384东山精密214686.002.03

60002517恺英网络214019.002.03

61000930中粮科技213929.002.03

62002151北斗星通213473.002.02

63300604长川科技213147.002.02

64603198迎驾贡酒212549.002.01

65601866中远海发211710.002.01

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期初基金序股票代码股票名称本期累计卖出金额资产净值比号

例(%)

1002019亿帆医药915260.008.67

2300308中际旭创736202.006.97

3000988华工科技669825.006.34

4002738中矿资源603038.405.71

5002223鱼跃医疗575321.005.45

6600373中文传媒560756.005.31

7600079人福医药525692.004.98

8002422科伦药业492418.004.66

9603589口子窖489270.004.63

第56页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

10300373扬杰科技480111.004.55

11002965祥鑫科技467223.004.43

12688072拓荆科技449808.324.26

13002432九安医疗442282.004.19

14600985淮北矿业434253.004.11

15000932华菱钢铁427943.004.05

16002373千方科技422103.004.00

17002428云南锗业404836.003.83

18300430诚益通403040.003.82

19000960锡业股份392237.003.72

20601058赛轮轮胎390827.003.70

21002368太极股份389822.003.69

22300390天华新能386410.003.66

23688099晶晨股份379126.503.59

24600114东睦股份378367.003.58

25002933新兴装备377847.003.58

26688981中芯国际374017.433.54

27688390固德威373828.453.54

28600160巨化股份360508.003.41

29300677英科医疗360009.003.41

30600765中航重机359135.203.40

31603719良品铺子358841.003.40

32002430杭氧股份357354.003.38

33603456九洲药业355363.003.37

34300604长川科技354075.003.35

35601607上海医药351780.003.33

36300363博腾股份349695.003.31

37002299圣农发展346684.003.28

38002128电投能源335893.003.18

39000623吉林敖东327294.003.10

40688521芯原股份326579.533.09

第57页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

41600497驰宏锌锗322789.003.06

42601666平煤股份320046.003.03

43000739普洛药业319044.003.02

44000683远兴能源316690.003.00

45603707健友股份312307.002.96

46605358立昂微311994.002.96

47002624完美世界300780.002.85

48600489中金黄金299725.002.84

49603688石英股份287851.002.73

50002444巨星科技285670.002.71

51688520神州细胞282188.662.67

52300861美畅股份281050.002.66

53601958金钼股份273378.002.59

54300136信维通信273114.002.59

55601699潞安环能272729.002.58

56600549厦门钨业268166.002.54

57002268电科网安263448.502.50

58603156养元饮品261280.002.47

59300866安克创新260858.002.47

60603882金域医学254921.002.41

61300832新产业253272.002.40

62300331苏大维格252879.002.40

63002511中顺洁柔249771.002.37

64688012中微公司242288.542.29

65600348华阳股份238946.002.26

66300418昆仑万维231669.002.19

67000778新兴铸管227247.002.15

68603638艾迪精密227059.002.15

69301111粤万年青226827.002.15

70600597光明乳业224259.002.12

71603198迎驾贡酒223618.002.12

第58页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

72300474景嘉微223159.002.11

73002739万达电影216156.002.05

74002563森马服饰213428.002.02

75600511国药股份211359.002.00

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额41535433.76

卖出股票收入（成交）总额47206597.61

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未投资股指期货。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

第59页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告本基金本报告期末未投资国债期货。

8.11.2本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.12投资组合报告附注

8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体中，鱼跃医疗在报告编制日前一年内因未依

法履行职责被镇江市市场监督管理局作出责令改正的行政处罚。西部矿业在报告编制日前一年内因未依法履行职责被上海证券交易所出具问询函。

本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。

除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金237679.53

2应收清算款-

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款3762.96

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计241442.49

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

第60页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构户均持有持有人机构投资者个人投资者份额级别的基金份

户数(户)占总份占总份额持有份额持有份额额比例额比例富荣中证500

7272169.330.000.00%1577101.36100.00%

指数增强A富荣中证500

8991728.420.000.00%1553846.44100.00%

指数增强C

合计15272050.390.000.00%3130947.80100.00%

注：*分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

*户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

持有份额总数占基金总份额比项目份额级别

（份）例

富荣中证500指数增强A 22016.70 1.40%基金管理人所有从业

富荣中证500指数增强C 15.36 0.00%人员持有本基金

合计22032.060.70%

第61页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额)。9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）

本公司高级管理人员、基金富荣中证500指数增强A 0~10

投资和研究部门负责人持有富荣中证500指数增强C 0

本开放式基金合计0~10

富荣中证500指数增强A 0~10本基金基金经理持有本开放

富荣中证500指数增强C 0~10式基金

合计0~10

§10开放式基金份额变动

单位：份

富荣中证500指数增强A 富荣中证500指数增强C

基金合同生效日(2019年01月10

77780.3214000000.00日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额1788881.876746802.01

本报告期基金总申购份额518571.12874248.05

减：本报告期基金总赎回份额730351.636067203.62

本报告期基金拆分变动份额--

本报告期期末基金份额总额1577101.361553846.44

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人公告：

第62页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

1、董事长杨小舟自2023年2月1日起代行首席信息官职务，董事长杨小舟自2023年2月13日起转任总经理，王亦伟自2023年4月6日起担任董事长职务，总经理杨小舟自2023年6月13日起代行督察长职务，总经理杨小舟自6月14日起兼任首席信息官，史克新自2023年6月16日起担任副总经理职务，督察长任晓伟已于2023年12月12日起恢复履职，

总经理杨小舟自2023年12月12日起不再代行督察长职务。上述人事变动已按相关规定备案。

2、公司法定代表人变更为王亦伟，上述变动已完成工商变更登记。

本报告期内，基金托管人无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

报告期内，未出现变化。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金已聘用安永华明会计师事务所提供审计服务，报告期内支付报酬5000.00元人民币。截止本报告期末，该事务所向本基金提供审计服务5年。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体管理人及相关高级管理人员受到稽查或处罚等措施的时间2023年09月06日采取稽查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会深圳监管局

受到的具体措施类型责令改正，相关高级管理人员被出具警示函受到稽查或处罚等措施的原因内控管理不完善管理人采取整改措施的情况（如提管理人已及时整改并报告，整改措施主要包括完出整改意见）善内控制度、优化管控流程。

其他无

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。

第63页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单备券商名称占当期股票成占当期佣金元数量成交金额佣金注交总额的比例总量的比例

长江证券1-----东方财富

1-----

证券

东吴证券1-----

方正证券1-----

华安证券1-----

金元证券1-----

开源证券1-----

国盛证券2-----

华泰证券2-----

万联证券282233857.1692.67%59330.0495.44%-

兴业证券2-----

中信建投2-----

中信证券2-----

国泰君安46508174.217.33%2837.344.56%-注：（1）基金交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。（2）基金交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。（3）报告期内证券交易单元未发生变化。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

本基金本报告期未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期

第64页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

富荣基金管理有限公司旗下上海证券报、基金管理人网

1全部基金2022年第4季度报站、中国证监会基金电子披2023-01-20

告提示性公告露网站富荣基金管理有限公司关于

上海证券报、基金管理人网旗下部分基金参加销售机构

2站、中国证监会基金电子披2023-02-03

基金申购及定期定额投资申露网站购费率优惠活动的公告

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3站、中国证监会基金电子披2023-02-03

管理人员变更公告露网站

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管理人员变更公告露网站富荣基金管理有限公司关于旗下基金新增华宝证券股份

有限公司为销售机构、开通上海证券报、基金管理人网

5基金定期定额投资业务和基站、中国证监会基金电子披2023-03-15

金转换业务并参加申购及定露网站期定额投资申购费率优惠活动的公告富荣基金管理有限公司关于旗下部分基金新增江海证券

有限公司为销售机构、开通上海证券报、基金管理人网

6基金定期定额投资业务和基站、中国证监会基金电子披2023-03-20

金转换业务并参加申购及定露网站期定额投资申购费率优惠活动的公告

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7全部基金2022年年度报告提站、中国证监会基金电子披2023-03-31

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9富荣基金管理有限公司住所上海证券报、基金管理人网2023-04-12

第65页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

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行业高级管理人员变更公告露网站富荣基金管理有限公司关于旗下部分基金新增腾安基金销售（深圳）有限公司为销上海证券报、基金管理人网

14售机构、开通基金定期定额站、中国证监会基金电子披2023-06-29

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18旗下基金新增上海大智慧基站、中国证监会基金电子披2023-09-08

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构、开通基金定期定额投资业务和基金转换业务并参加申购及定期定额投资申购费率优惠活动的公告富荣基金管理有限公司关于旗下基金新增上海华夏财富

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19构、开通基金定期定额投资站、中国证监会基金电子披2023-10-13

业务和基金转换业务并参加露网站申购及定期定额投资申购费率优惠活动的公告

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20全部基金2023年第3季度报站、中国证监会基金电子披2023-10-25

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业务和基金转换业务并参加露网站申购及定期定额投资申购费率优惠活动的公告富荣基金管理有限公司关于

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23站、中国证监会基金电子披2023-11-14

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26券投资基金基金经理变更公站、中国证监会基金电子披2023-12-13

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§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投资报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况者类持有基金份额比例达到或序号期初份额申购份额赎回份额持有份额份额占比

别者超过20%的时间区间

120230101-202310191950000.000.001950000.000.000.00%

机构

220230101-202312242209619.210.002209619.210.000.00%

产品特有风险

报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表决时可能拥有较大话语权。

注：申购含转换入份额、红利再投资份额；赎回含转换出份额。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

管理人公司住所变更为广东省广州市南沙区横沥镇汇通二街2号3110房，上述变动已完成工商变更登记。

第68页富荣中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

13.1.1中国证监会批准富荣中证500指数增强型证券投资基金设立的文件；

13.1.2《富荣中证500指数增强型证券投资基金基金合同》；

13.1.3《富荣中证500指数增强型证券投资基金托管协议》；

13.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；

13.1.5报告期内富荣中证500指数增强型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。

13.2存放地点