长信沪深300指数增强型证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：长信基金管理有限责任公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2024年3月29日长信沪深300指数2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”，下同）根据本基金基金合同的规定，于2024年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2023年1月1日至2023年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................11
4.1基金管理人及基金经理情况......................................11
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................15
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................15
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................16
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................16
§5托管人报告..............................................16
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................16
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....16
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............17
§6审计报告...............................................17
6.1审计报告基本信息..........................................17
6.2审计报告的基本内容.........................................17
§7年度财务报表.............................................19
7.1资产负债表.............................................19
7.2利润表...............................................20
7.3净资产变动表............................................21
7.4报表附注..............................................23
§8投资组合报告.............................................51
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8.1期末基金资产组合情况........................................51
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................52
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................53
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................55
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................61
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............61
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........61
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........61
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............61
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................61
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................61
8.12投资组合报告附注.........................................62
§9基金份额持有人信息..........................................62
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................62
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................63
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................63
§10开放式基金份额变动.........................................63
§11重大事件揭示............................................64
11.1基金份额持有人大会决议......................................64
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................64
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................64
11.4基金投资策略的改变........................................64
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................64
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................64
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................64
11.8其他重大事件...........................................65
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................67
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................67
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................67
§13备查文件目录............................................67
13.1备查文件目录...........................................67
13.2存放地点.............................................67
13.3查阅方式.............................................67
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称长信沪深300指数增强型证券投资基金基金简称长信沪深300指数基金主代码005137基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2019年5月16日基金管理人长信基金管理有限责任公司基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额323549925.44份基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称 长信沪深 300指数 A 长信沪深 300 指数 C下属分级基金的交易代码005137007448
报告期末下属分级基金的份额总额193057829.84份130492095.60份
2.2基金产品说明
投资目标本基金为增强型股票指数基金，通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段，追求基金净值增长率与业绩比较基准之间跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.5%，年跟踪误差不超过7.75%，同时力求实现超越标的指数的业绩表现，谋求基金资产的长期增值。
投资策略本基金在指数化投资的基础上通过数量化模型进行投资组合优化，在控制与业绩比较基准偏离风险的前提下，力争获得超越标的指数的投资收益。
本基金为股票指数增强型证券投资基金，投资股票的资产不低于基金资产的80%，其中，投资于标的指数成分股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的80%。大类资产配置不作为本基金的核心策略，一般情况下将保持各类资产配置的基本稳定。在综合考量系统性风险、各类资产收益风险比值、股票资产估值、流动性要求、
申购赎回以及分红等因素后，对基金资产配置做出合适调整。
业绩比较基准沪深300指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%
风险收益特征本基金为股票型基金，其预期风险和预期收益均高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金为指数型基金，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称长信基金管理有限责任公司招商银行股份有限公司姓名周永刚张姗信息披露
联系电话021-61009999400-61-95555负责人
电子邮箱 zhouyg@cxfund.com.cn zhangshan_1027@cmbchina.com
客户服务电话4007005566400-61-95555
传真021-610098000755-83195201
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注册地址中国（上海）自由贸易试验区银深圳市深南大道7088号招商银城中路68号9楼行大厦办公地址上海市浦东新区银城中路68号9深圳市深南大道7088号招商银
楼、37楼、38楼行大厦邮政编码200120518040法定代表人刘元瑞缪建民
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 w ww.cxfund.com.cn
上海市浦东新区银城中路68号38楼、深圳市深南大基金年度报告备置地点道7088号招商银行大厦
2.5其他相关资料
项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所会计师事务所上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼（特殊普通合伙）
上海市浦东新区银城中路68号9楼、37楼、注册登记机构长信基金管理有限责任公司
38楼
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.2023年2022年2021年
1期
间数长信沪深300长信沪深300长信沪深300长信沪深300长信沪深300长信沪深300
据和 指数 A 指数 C 指数 A 指数 C 指数 A 指数 C指标本期
已实-13096832.0-14936246.0-36889890.3-64191103.0
11172742.0857387533.16
现收7643益
本期-15954124.2-17319915.3-30204268.4-75143719.0
-2790992.40956356.87利润7777加权平均基金
-0.1163-0.1185-0.2635-0.4221-0.05470.0043份额本期利润本期加权
-10.77%-11.16%-22.64%-36.24%-3.30%0.26%平均净值
第6页共67页长信沪深300指数2023年年度报告利润率本期基金份额
-6.56%-6.93%-20.64%-20.97%1.18%0.77%净值增长率
3.1.
2期
末数2023年末2022年末2021年末据和指标期末
可供-13211635.4-17984642.3
-1286320.51-8455606.6026256570.4485588145.61分配67利润期末可供分配
-0.0684-0.1378-0.0121-0.07840.30740.2413基金份额利润期末
基金191855782.1127085514.3113292154.6112878901.0114500740.7469722694.5资产627547净值期末基金
0.99380.97391.06361.04641.34031.3241
份额净值
3.1.
3累
计期2023年末2022年末2021年末末指标基金份额累计
27.39%24.84%36.34%34.13%71.80%69.72%
净值增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
第7页共67页长信沪深300指数2023年年度报告2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
长信沪深 300指数 A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-7.31%0.68%-6.65%0.75%-0.66%-0.07%
过去六个月-9.82%0.77%-10.17%0.81%0.35%-0.04%
过去一年-6.56%0.79%-10.79%0.80%4.23%-0.01%
过去三年-24.98%1.09%-32.59%1.06%7.61%0.03%自基金合同生效
27.39%1.13%-7.14%1.11%34.53%0.02%
起至今
长信沪深 300指数 C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-7.41%0.68%-6.65%0.75%-0.76%-0.07%
过去六个月-10.00%0.77%-10.17%0.81%0.17%-0.04%
过去一年-6.93%0.79%-10.79%0.80%3.86%-0.01%
过去三年-25.88%1.09%-32.59%1.06%6.71%0.03%自基金合同生效
24.84%1.13%-7.14%1.11%31.98%0.02%
起至今
第8页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、图示日期为2019年5月16日至2023年12月31日。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内为建仓期；建仓期结束时，本基
金各项投资比例已符合基金合同中的约定。
第9页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：本基金基金合同生效日为2019年5月16日，2019年净值增长率按当年实际存续期计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
长信沪深 300指数 A每10份基现金形式发放总再投资形式发年度利润分配合年度金份额分备注额放总额计红数
2023年-----
2022年-----
2021年2.80612328674.556900398.9119229073.46-
第10页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
合计2.80612328674.556900398.9119229073.46-
长信沪深 300指数 C每10份基现金形式发放总再投资形式发年度利润分配合年度金份额分备注额放总额计红数
2023年-----
2022年-----
2021年2.77283647355.6012007743.6095655099.20-
合计2.77283647355.6012007743.6095655099.20-
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63号文批准，由长江证券股份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本1.65亿元人民币。目前股权结构为：长江证券股份有限公司占44.55%、上海海欣集团股份有限公司占
31.21%、武汉钢铁有限公司占15.15%、上海彤胜投资管理中心（有限合伙）占4.55%、上海彤骏
投资管理中心（有限合伙）占4.54%。
截至2023年12月31日，本基金管理人共管理90只开放式基金，即长信利息收益开放式证券投资基金、长信银利精选混合型证券投资基金、长信金利趋势混合型证券投资基金、长信增利
动态策略混合型证券投资基金、长信利丰债券型证券投资基金、长信恒利优势混合型证券投资基
金、长信量化先锋混合型证券投资基金、长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金、
长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)、长信内需成长混合型证券投资基金、长信可转债债券型证券
投资基金、长信利众债券型证券投资基金(LOF)、长信纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长
信纯债壹号债券型证券投资基金、长信改革红利灵活配置混合型证券投资基金、长信量化中小盘
股票型证券投资基金、长信新利灵活配置混合型证券投资基金、长信利富债券型证券投资基金、
长信利盈灵活配置混合型证券投资基金、长信利广灵活配置混合型证券投资基金、长信多利灵活
配置混合型证券投资基金、长信睿进灵活配置混合型证券投资基金、长信量化多策略股票型证券
投资基金、长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、长信富民纯债一年定期开放
债券型证券投资基金、长信富海纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信利保债券型证券投
资基金、长信金葵纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信富全纯债一年定期开放债券型证
券投资基金、长信利泰灵活配置混合型证券投资基金、长信利发债券型证券投资基金、长信电子
信息行业量化灵活配置混合型证券投资基金、长信富平纯债一年定期开放债券型证券投资基金、
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长信创新驱动股票型证券投资基金、长信稳益纯债债券型证券投资基金、长信利信灵活配置混合
型证券投资基金、长信稳健纯债债券型证券投资基金、长信国防军工量化灵活配置混合型证券投
资基金、长信先优债券型证券投资基金、长信稳势纯债债券型证券投资基金、长信中证500指数
增强型证券投资基金、长信长金通货币市场基金、长信稳通三个月定期开放债券型发起式证券投
资基金、长信低碳环保行业量化股票型证券投资基金、长信利尚一年定期开放混合型证券投资基
金、长信乐信灵活配置混合型证券投资基金、长信全球债券证券投资基金、长信稳鑫三个月定期
开放债券型发起式证券投资基金、长信消费精选行业量化股票型证券投资基金、长信企业精选两
年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、长信量化价值驱动混合型证券投资基金、长信稳裕三
个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信稳进资产配置混合型基金中基金（FOF）、长信价
值优选混合型证券投资基金、长信利率债债券型证券投资基金、长信沪深300指数增强型证券投
资基金、长信富安纯债半年定期开放债券型证券投资基金、长信双利优选混合型证券投资基金、
长信富瑞两年定期开放债券型证券投资基金、长信颐天平衡养老目标三年持有期混合型基金中基
金（FOF）、长信易进混合型证券投资基金、长信先锐混合型证券投资基金、长信稳健精选混合型
证券投资基金、长信浦瑞87个月定期开放债券型证券投资基金、长信消费升级混合型证券投资基
金、长信企业优选一年持有期灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健均衡6个月持有期混合型
证券投资基金、长信优质企业混合型证券投资基金、长信内需均衡混合型证券投资基金、长信30
天滚动持有短债债券型证券投资基金、长信稳惠债券型证券投资基金、长信稳丰债券型证券投资
基金、长信先进装备三个月持有期混合型证券投资基金、长信颐和平衡养老目标三年持有期混合
型基金中基金（FOF）、长信颐年平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）、长信稳健增
长一年持有期混合型证券投资基金、长信稳健成长混合型证券投资基金、长信企业成长三年持有
期混合型证券投资基金、长信稳兴三个月定期开放债券型证券投资基金、长信稳航30天持有期中
短债债券型证券投资基金、长信稳恒债券型证券投资基金、长信中证科创创业50指数增强型证券
投资基金、长信均衡策略一年持有期混合型证券投资基金、长信中证1000指数增强型证券投资基
金、长信均衡优选混合型证券投资基金、长信90天滚动持有债券型证券投资基金、长信稳固60
天滚动持有债券型证券投资基金、长信汇智量化选股混合型证券投资基金、长信120天滚动持有
债券型证券投资基金、长信中证同业存单 AAA指数 7天持有期证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限证券从姓名职务说明任职日业年限离任日期期
宋海岸长信中证500指2019年-9年理学硕士，上海交通大学应用数学
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数增强型证券投5月16研究生毕业，具有基金从业资格，资基金、长信国日中国国籍。曾担任海通期货股份有防军工量化灵活限公司研究员、前海开源基金管理配置混合型证券有限公司投资经理助理和西部证券
投资基金、长信股份有限公司研究员。2016年9月沪深300指数增加入长信基金管理有限责任公司，强型证券投资基历任量化投资部研究员、基金经理
金、长信先进装助理、量化投资部副总监、长信中备三个月持有期证一带一路主题指数分级证券投资
混合型证券投资基金、长信中证能源互联网主题指
基金和长信电子 数型证券投资基金（LOF）、长信价
信息行业量化灵值优选混合型证券投资基金、长信活配置混合型证先优债券型证券投资基金和长信医券投资基金的基疗保健行业灵活配置混合型证券投
金经理、量化研 资基金（LOF）的基金经理，现任量究部总监化研究部总监、长信中证500指数
增强型证券投资基金、长信国防军工量化灵活配置混合型证券投资基
金、长信沪深300指数增强型证券
投资基金、长信先进装备三个月持有期混合型证券投资基金和长信电子信息行业量化灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。
注：1、首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准；新增或变更基金经理的日期根据对外披露的公告日期填写；
2、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
1、所有投资对象的投资指令必须经由交易部门总监或其授权人审核分配至交易人员执行。进
行投资指令分配的人员必须保证投资指令得到公平对待。
2、公司使用的交易执行软件系统必须具备如下功能：
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（1）严格按照时间顺序发送委托指令；
（2）对于多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令，并且市价在限价
范围内的，系统自动将交易员针对该证券下达的每笔委托自动按照指令数量比例分拆为各投资组合的委托指令。对于不同投资组合且不同投资经理针对交易所同一证券的同一方向竞价交易指令，指令数量比例达到5：1或以上的，根据市场情况审核后通过人工分发给不同交易员豁免公平交易。
3、交易人员对于接收到的交易指令依照价格优先、时间优先的顺序执行。在执行多个投资组
合在同一时点就同一证券下达的相同方向的交易所投资指令时，除制度规定的例外指令外，系统已强制开启公平交易开关。
4、对于不同投资组合均进行债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的投资对象，交易部门必须严格独立接收各投资组合的投资指令，在申购结果产生前，不得以任何形式向任何人泄露各投资指令的内容，包括指令价格及数量等要素。
5、对于各投资组合以独立账户名义进行申购的投资对象，除需经过公平性审核的例外指令外，
申购获配的证券数量由投资管理系统接收各类证券登记结算机构发送的数据进行分配。交易部门根据证券发行人在指定公开披露媒体上披露的申购结果对系统内分配数量进行核准，数量不符的，
应当第一时间告知各投资管理部门的总监及监察稽核部总监。对于以公司名义进行申购的投资对象，公司在获配额度确定后，严格按照价格优先的原则在各投资组合间进行分配。申购价格相同的投资组合则根据投资指令的数量按比例进行分配。确因特殊原因不能按照上述原则进行分配的，应启动异常交易识别流程，审核通过的，可以进行相应分配。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司已实行公平交易制度，并建立公平交易制度体系，已建立投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外，其余各投资组合未发生参与交易所公开竞价同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形，未发现异常交易行为。同时，对本年度同向交易价差进行专项分析，未发现异常情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2023年，在海外加息和地缘政治危机的干扰下，金融地产等顺周期板块，白酒、新能源、
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医药等成长板块全年调整较多，而泛科技主题如华为产业链、AI、传媒等相对占优。风格层面，小市值、低估值、低波动风格较为持续，而分析师因子、成长因子则在下半年回撤较大。期间继续坚持团队的多因子模型，在基本面因子上不断有新因子的加入，增强了模型的解释度和预测能力。同时积极开发和迭代深度学习模型，在经历了样本外跟踪和验证后，四季度纳入实盘，对组合的收益和信息比率都有一定的提升。模型层面，尝试了分域建模的思想。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2023 年 12月 31 日，长信沪深 300指数 A基金份额净值为 0.9938 元，份额累计净值为
1.2744元，本报告期内长信沪深 300指数 A净值增长率为-6.56%；长信沪深 300指数 C基金份额
净值为 0.9739 元，份额累计净值为 1.2511 元，本报告期内长信沪深 300 指数 C 净值增长率为-6.93%，同期业绩比较基准收益率为-10.79%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年，尽管一些不确定因素如地缘政治风险、中美关系走向、全球经济衰退风险等仍然存在，但我们也应该看到更多更积极的事件正在发生：国内方面，随着降准等更多精准有效的政策出台，彰显了政策呵护经济的决心，届时，受到政策直接利好刺激的顺周期板块有望获得表现；海外方面，美联储暂停加息意味着加息周期大概率宣告结束，前期对高估值高动量抑制因素相对缓解，有利于后续资金积极入市。届时我们将运用量化模型从基本面、情绪面、交易面等多维度自下而上精选个股，力求获得稳健的超额收益表现。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本年度内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及配套法律法规，时刻以合规运作、防范风险为核心，以维护基金持有人利益为宗旨，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部独立地开展工作，对基金运作进行事前、事中与事后的监督检查，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向公司董事会和公司管理层出具监察稽核报告。
本年度内，为确保监管要求的有效实施，公司监察稽核部根据各项法律法规监管政策性要求以及公司内部控制执行情况，积极开展公司业务流程及风险梳理的工作，适时组织召开内部控制委员会会议，对各项监管要求进行解读，并对各业务部门业务流程及制度规范的调整进行深入探讨，加强对关键业务岗位合规传导及培训工作。
本年度内，监察稽核部以组合压力测试为主要方式，定期对投资组合的风险状况进行检测，对投资组合整体流动性情况进行分析，并适时召集各业务部门的沟通会议就各项可能面临的风险进行沟通、讨论，防范组合风险事件发生。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则，秉持风控优先、内控从严
第15页共67页长信沪深300指数2023年年度报告的理念，不断提高内部监察稽核工作的科学性和实效性、并完善内部控制体系，做好各项内控工作，努力防范和控制各种风险，确保基金资产的规范运作，充分保障基金持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金持有的投资品种进行估值。基金托管人根据法律法规要求对基金管理公司采用的估值政策和程序进行核查，并对估值结果及净值计算进行复核。
根据相关法律法规，本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和估值程序，设立了估值委员会，估值委员会是公司基金估值的主要决策机构，其主要职责是负责拟定公司的估值政策、估值方法及采用的估值程序和技术，对公司现有程序和技术进行复核和审阅，当发生了影响估值程序和技术的有效性及适用性的情况及时修订估值程序；估值委员会成员由基金事务部、投资、研
究、交易等相关业务部门负责人以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成，相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验，熟悉相关法规和估值方法，均具备估值业务所需的专业胜任能力。
对于基金的估值政策和估值原则，公司已与基金托管人充分沟通，并达成一致意见。审计本基金的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的适当性。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据以及流通受限股票的折扣率。参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作情况，本基金本报告期没有进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，
第16页共67页长信沪深300指数2023年年度报告并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第24195号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人长信沪深300指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：
(一)我们审计的内容
我们审计了长信沪深300指数增强型证券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
审计意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了长信沪深300指数增强型证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充形成审计意见的基础
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于长信沪深300指数增强型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项-
其他事项-
其他信息-长信沪深300指数增强型证券投资基金的基金管理人长信基金管
管理层和治理层对财务报表理有限责任公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业
的责任会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
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执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估长信沪深300指数增强型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算长信沪深300指数增强型证券投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督长信沪深300指数增强型证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据
财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目注册会计师对财务报表审计的并非对内部控制的有效性发表意见。
的责任(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长信沪深300指数增强型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长信沪深300指数增强型证券投资基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审
计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名张炯俞伟敏会计师事务所的地址上海市湖滨路202号普华永道中心11楼审计报告日期2024年3月26日
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§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：长信沪深300指数增强型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.113407671.3813408787.66
结算备付金4245.592282750.85
存出保证金--
交易性金融资产7.4.7.2307932326.52211016942.45
其中：股票投资300286608.71211016942.45
基金投资--
债券投资7645717.81-
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款76252.04142647.02
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计321420495.53226851127.98本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款1856433.91145770.15
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应付管理人报酬301125.01195701.50
应付托管费45168.7729355.23
应付销售服务费56381.4939107.81
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9220089.87270137.57
负债合计2479199.05680072.26
净资产：
实收基金7.4.7.10323549925.44214391256.77
未分配利润7.4.7.12-4608628.9611779798.95
净资产合计318941296.48226171055.72
负债和净资产总计321420495.53226851127.98
注：报告截止日 2023年 12 月 31 日，长信沪深 300指数 A份额净值 0.9938元，长信沪深 300指数 C 份额净值 0.9739 元，基金份额总额为 323549925.44 份，其中长信沪深 300 指数 A 份额
193057829.84份。长信沪深 300指数 C份额 130492095.60 份。
7.2利润表
会计主体：长信沪深300指数增强型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12月31日年12月31日
一、营业总收入-28794966.57-100144241.34
1.利息收入86407.82152223.96
其中：存款利息收入7.4.7.1386407.82152223.96
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-23663151.45-96098830.26
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-31207302.45-103451839.39
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1562577.54361541.48资产支持证券投资
7.4.7.16--
收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
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衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.197481573.466991467.65
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.20-5240961.51-4266994.17失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.2122738.5769359.13号填列）
减：二、营业总支出4479073.075203746.20
1．管理人报酬7.4.10.2.13031428.923457726.63
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.2454714.40518658.98
3．销售服务费7.4.10.2.3619424.70849003.22
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加-3.95
8．其他费用7.4.7.23373505.05378353.42三、利润总额（亏损总额-33274039.64-105347987.54以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-33274039.64-105347987.54号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-33274039.64-105347987.54
7.3净资产变动表
会计主体：长信沪深300指数增强型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
214391256.77-11779798.95226171055.72
资产
二、本期期初净
214391256.77-11779798.95226171055.72
资产
三、本期增减变
109158668.67--16388427.9192770240.76
动额（减少以“-”
第21页共67页长信沪深300指数2023年年度报告号填列）
（一）、综合收益
---33274039.64-33274039.64总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数109158668.67-16885611.73126044280.40
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
265213151.36-21254665.13286467816.49
购款
2.基金赎
-156054482.69--4369053.40-160423536.09回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净
323549925.44--4608628.96318941296.48
资产上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
440174931.76-144048503.55584223435.31
资产
二、本期期初净
440174931.76-144048503.55584223435.31
资产
三、本期增减变-132268704.6
动额（减少以“-”-225783674.99--358052379.59号填列）0
（一）、综合收益-105347987.5
---105347987.54总额4
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-225783674.99--26920717.06-252704392.05
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
155196005.59-33892301.08189088306.67
购款
2.基金赎
-380979680.58--60813018.14-441792698.72回款
（三）、本期向基
----金份额持有人分
第22页共67页长信沪深300指数2023年年度报告配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净
214391256.77-11779798.95226171055.72
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
刘元瑞覃波孙红辉基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
长信沪深300指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）由长信量化价值精选混合型证券投资基金转型而成，长信量化价值精选混合型证券投资基金系经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）证监许可[2017]1548号《关于准予长信量化价值精选混合型证券投资基金注册的批复》的注册，由长信基金管理有限责任公司作为管理人向社会公开发行募集。基金合同于2018年4月19日生效。首次设立募集规模为220607762.64份基金份额。根据《长信沪深300指数增强型证券投资基金基金合同》及《关于长信量化价值精选混合型证券投资基金基金份额持有人大会决议生效公告》，本基金自2019年5月16日起转型并更名为长信沪深300指数增强型证券投资基金。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为长信基金管理有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
《长信沪深300指数增强型证券投资基金基金合同》生效后，原长信量化价值精选混合型证券投资基金份额将全部自动转换为长信沪深 300 指数增强型证券投资基金 A 类基金份额，且基金份额持有时间持续计算。新增长信沪深 300指数增强型证券投资基金 C类基金份额。
本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股及其备选成份股、其他股票（含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证、权证、股指期货、
债券（包括国内依法发行上市的国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债、中小企业私募债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券以及经法律法规或中国证监会允许投资的其他债券）、债券回购、资产支持证券、银行
存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国
证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构
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以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金持有的股票资产占基金资产的比例为不低于80%，其中，投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券。本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3%。如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资比例会做相应调整。
本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《长信沪深300指数增强型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国
证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类
第24页共67页长信沪深300指数2023年年度报告取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账
第25页共67页长信沪深300指数2023年年度报告面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值
并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
第26页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比
例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不
包括本基金的任何影响)。
第27页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损
益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利
率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
第28页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)本基金在符合基金法定分红条件的前提下可进行收益分配，具体分红方案见基金管理人根
据基金运作情况届时不定期发布的相关分红公告，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
(2)由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费，而 C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
(3)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(4)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通
第29页共67页长信沪深300指数2023年年度报告受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券除外）及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券除外），按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴
第30页共67页长信沪深300指数2023年年度报告纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根
据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款7507317.2513408787.66
等于：本金7506475.5513407355.57
加：应计利息841.701432.09
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
第31页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
存款期限3个月以上--
其他存款5900354.13-
等于：本金5898527.57-
加：应计利息1826.56-
减：坏账准备--
合计13407671.3813408787.66
注：其他存款本期末余额为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金。
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票316900124.30-300286608.71-16613515.59
贵金属投资-金交所黄----金合约
交易所市场7513366.67144967.817645717.81-12616.67
债券银行间市场----
合计7513366.67144967.817645717.81-12616.67
资产支持证券----
基金----
其他----
合计324413490.97144967.81307932326.52-16626132.26上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票222402113.20-211016942.45-11385170.75
贵金属投资-金交所黄----金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计222402113.20-211016942.45-11385170.75
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
第32页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费89.87137.57
应付证券出借违约金--
应付交易费用--
其中：交易所市场--
银行间市场--
应付利息--
预提审计费50000.0050000.00
预提信息披露费120000.00120000.00
预提指数使用费50000.00100000.00
合计220089.87270137.57
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
长信沪深 300指数 A本期项目
2023年1月1日至2023年12月31日
第33页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
基金份额（份）账面金额
上年度末106522318.30106522318.30
本期申购112034387.79112034387.79
本期赎回（以“-”号填列）-25498876.25-25498876.25
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末193057829.84193057829.84
长信沪深 300指数 C本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末107868938.47107868938.47
本期申购153178763.57153178763.57
本期赎回（以“-”号填列）-130555606.44-130555606.44
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末130492095.60130492095.60
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
长信沪深 300指数 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-1286320.518056156.886769836.37
本期期初-1286320.518056156.886769836.37
本期利润-13096832.07-2857292.20-15954124.27本期基金份额交易产
1171517.126810723.107982240.22
生的变动数
其中：基金申购款1477360.639032724.1710510084.80
基金赎回款-305843.51-2222001.07-2527844.58
本期已分配利润---
本期末-13211635.4612009587.78-1202047.68
长信沪深 300指数 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-8455606.6013465569.185009962.58
本期期初-8455606.6013465569.185009962.58
第34页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
本期利润-14936246.06-2383669.31-17319915.37本期基金份额交易产
5407210.293496161.228903371.51
生的变动数
其中：基金申购款-6599048.6717343629.0010744580.33
基金赎回款12006258.96-13847467.78-1841208.82
本期已分配利润---
本期末-17984642.3714578061.09-3406581.28
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年日12月31日
活期存款利息收入34075.2631252.50
定期存款利息收入--
其他存款利息收入46021.80-
结算备付金利息收入30.84119778.86
其他6279.921192.60
合计86407.82152223.96
注：1、其他为保证金利息收入和申购款利息收入。
2、其他存款利息收入为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金产生的利息收入。
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12年12月31日月31日
卖出股票成交总额1169763714.871351589145.91
减：卖出股票成本总额1198869436.541452401585.93
减：交易费用2101580.782639399.37
买卖股票差价收入-31207302.45-103451839.39
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022年12
12月31日月31日
债券投资收益——利息收入63521.501103.61债券投资收益——买卖债券（债转股及-943.96360437.87债券到期兑付）差价收入
第35页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计62577.54361541.48
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月31日日卖出债券（债转股及债券
1519912.601519235.30到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及
1502673.331157600.00债券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额18172.601136.65
减：交易费用10.6360.78
买卖债券差价收入-943.96360437.87
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022月31日年12月31日
第36页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
股票投资产生的股利收益7481573.466991467.65
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计7481573.466991467.65
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产-5240961.51-4266994.17
股票投资-5228344.84-4266994.17
债券投资-12616.67-
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-5240961.51-4266994.17
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022
31日年12月31日
基金赎回费收入22677.2669260.95
基金转换费收入61.3198.18
合计22738.5769359.13
注：对持续持有期少于7日的投资者收取的赎回费全额计入基金财产；其余赎回费总额的25%应归基金财产。
7.4.7.22信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日
审计费用50000.0050000.00
信息披露费120000.00120000.00
第37页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
证券出借违约金--
指数使用费200000.00200000.00
其他费用3505.058353.42
合计373505.05378353.42
注：其他费用为银行手续费。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
长信基金管理有限责任公司(以下简称“长信基金”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”）基金托管人、基金销售机构
长江证券股份有限公司(以下简称“长江证券”)基金管理人的股东、基金销售机构上海海欣集团股份有限公司（以下简称“海欣集团”)基金管理人的股东武汉钢铁有限公司（以下简称“武钢有限”)基金管理人的股东上海彤胜投资管理中心（有限合伙）（以下简称“彤胜基金管理人的股东投资”）上海彤骏投资管理中心（有限合伙）（以下简称“彤骏基金管理人的股东投资”)上海长江财富资产管理有限公司(以下简称“长江财基金管理人的子公司富”)
长江期货股份有限公司(以下简称“长江期货”)基金管理人的股东的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月
2022年1月1日至2022年12月31日
31日
关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交总额的成交金额成交总额的比例比例（%）（%）
长江证券2459631114.53100.002458440129.37100.00
第38页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31
2022年1月1日至2022年12月31日
日关联方名称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的比例成交金额成交总额的比例
（%）（%）
长江证券10517780.00100.001519235.30100.00
7.4.10.1.3债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
长江证券1039555.31100.00--上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
长江证券1041817.43100.00--
注：上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费3031428.923457726.63
其中：应支付销售机构的客户维护
825053.86838150.17
费
应支付基金管理人的净管理费2206375.062619576.46
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.00%的年费率计提。支付基金管理人的管理人报酬
第39页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
按前一日基金资产净值×年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×管理费率/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费454714.40518658.98
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提，支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值×年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×托管费率/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售服务费的各关联方2023年1月1日至2023年12月31日名称当期发生的基金应支付的销售服务费
长信沪深 300指数 A 长信沪深 300指数 C 合计
长信基金-153297.06153297.06
招商银行-62720.7262720.72
长江证券-72822.3072822.30
合计-288840.08288840.08上年度可比期间获得销售服务费的各关联方2022年1月1日至2022年12月31日名称当期发生的基金应支付的销售服务费
长信沪深 300指数 A 长信沪深 300指数 C 合计
长信基金-432019.20432019.20
招商银行-88961.6588961.65
长江证券-116318.96116318.96
合计-637299.81637299.81
注：根据基金合同的规定，本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%。C类基金份额的基金销售服务费按前一日 C类基金资产净值的 0.40%年费率计提。
其计算公式为：
H=E×C类基金份额的销售服务费年费率/当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
第40页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
E为 C类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期项目
2023年1月1日至2023年12月31日
长信沪深 300指数 A 长信沪深 300 指数 C
基金合同生效日（2019年5月16日）持有
--的基金份额
报告期初持有的基金份额52162.7156812.64
报告期间申购/买入总份额--
报告期间因拆分变动份额--
减：报告期间赎回/卖出总份额--
报告期末持有的基金份额52162.7156812.64报告期末持有的基金份额
0.02%0.02%
占基金总份额比例上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年12月31日
长信沪深 300指数 A 长信沪深 300 指数 C
基金合同生效日（2019年5月16日）持有
--的基金份额
第41页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
报告期初持有的基金份额--
报告期间申购/买入总份额52162.7156812.64
报告期间因拆分变动份额--
减：报告期间赎回/卖出总份额--
报告期末持有的基金份额52162.7156812.64报告期末持有的基金份额
0.02%0.03%
占基金总份额比例
注：基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金招募说明书中公布的费率执行。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本年末及上年度末均未持有本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月
关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
招商银行7507317.2534075.2613408787.6631252.50
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明本基金本报告期末存放于长江证券的结算备付金金额为人民币5900354.13元（2022年：人民币2278536.10元）；本报告期存放于长江证券的结算备付金产生的利息收入为人民币
46021.80元（2022年：人民币117479.53元）。
7.4.11利润分配情况
本报告期本基金未进行利润分配。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
数量证券证券成功流通受限认购期末估期末期末估值受限期（单备注代码名称认购日类型价格值单价成本总额总额位：股）
2023年
德冠新新股流
00137810月236个月31.6831.272056494.406410.35-
材通受限日
301210金杨股2023年6个月新股流57.8845.481508682.006822.00-
第42页共67页长信沪深300指数2023年年度报告份6月21通受限日
2023年
恒工精新股流
3012616月296个月36.9050.851505535.007627.50-
密通受限日
2023年
明阳电新股流
3012916月216个月38.1328.3628810981.448167.68-
气通受限日国科恒2023年新股流
3013706个月13.3916.0175810149.6212135.58-
泰7月3日通受限
2023年
仁信新新股流
3013956月216个月26.6818.693128324.165831.28-
材通受限日
2023年
港通医新股流
3015157月136个月31.1628.272136637.086021.51-
疗通受限日
2023年
长华化新股流
3015187月266个月25.7523.013478935.257984.47-
学通受限日
2023年
儒竞科新股流
3015258月236个月99.5781.46898861.737249.94-
技通受限日
2023年
麦加芯新股流
60306210月316个月58.0857.81875052.965029.47-
彩通受限日
2023年
天元智新股流
60327310月166个月9.5018.971781691.003376.66-
能通受限日
2023年
恒兴新新股流
6032769月186个月25.7324.881343447.823333.92-
材通受限日
2023年
天承科新股流
6886036月306个月55.0074.141297095.009564.06-
技通受限日
2023年
埃科光新股流
6886107月106个月73.3351.0017012466.108670.00-
电通受限日
2023年
中研股新股流
6887169月136个月29.6636.392437207.388842.77-
份通受限日
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
第43页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。
本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。基于该风险管理目标，本基金的基金管理人已制定了政策和程序来辨别和分析这些风险，设定适当的风险限额并设计相应的内部控制程序，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系理念，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责对公司经营管理和基金业务运作的合法性、合规性进行全面的检查和评估等；在管理层层面设立内
部控制委员会，主要职责是讨论审议公司内部控制制度及针对公司在经营管理和投资组合运作中的风险进行识别、评估并研究制订有效的防范措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽
核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理工作，战略与产品研发部负责进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部向督察长负责，并向总经理汇报日常行政事务。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管人招商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券
第44页共67页长信沪深300指数2023年年度报告的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级7645717.81-
合计7645717.81-
注：未评级债券为国债、央行票据、政策性金融债及超短期融资券等无信用评级债券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金流动性风险来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险，以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险和因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
第45页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
的流动性风险进行管理。本基金坚持组合管理、分散投资的原则开展投资活动，所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易，并严格遵守基金管理人流动性相关交易限制。
本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具，基金管理人对流动性指标进行持续的监测和分析，定期开展压力测试，评估在不同的压力情境下资产变现情况的变化。
基金管理人持续监测本基金开放期内的赎回情况，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整投资组合资产结构及比例，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。
同时，针对兑付赎回资金的流动性风险，基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款，制定了发生巨额赎回时资金的处理模式，控制因开放模式而产生的流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
6个月以内6个月-1年1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金13407671.38----13407671.38
结算备付金4245.59----4245.59
交易性金融资产7645717.81---300286608.71307932326.52
应收申购款----76252.0476252.04
资产总计21057634.78---300362860.75321420495.53负债
应付赎回款----1856433.911856433.91
应付管理人报酬----301125.01301125.01
应付托管费----45168.7745168.77
应付销售服务费----56381.4956381.49
其他负债----220089.87220089.87
负债总计----2479199.052479199.05
利率敏感度缺口21057634.78---297883661.70318941296.48上年度末
6个月以内6个月-1年1-5年5年以上不计息合计
2022年12月31日
资产
货币资金13408787.66----13408787.66
结算备付金2282750.85----2282750.85
第46页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
交易性金融资产----211016942.45211016942.45
应收申购款----142647.02142647.02
资产总计15691538.51---211159589.47226851127.98负债
应付赎回款----145770.15145770.15
应付管理人报酬----195701.50195701.50
应付托管费----29355.2329355.23
应付销售服务费----39107.8139107.81
其他负债----270137.57270137.57
负债总计----680072.26680072.26
利率敏感度缺口15691538.51---210479517.21226171055.72
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动上年度末（2022年12月本期末（2023年12月31日）分析31日）
市场利率上升27个基点-848.45-
市场利率下降27个基点848.45-
注：本基金上年度末未持有债券，无重大利率风险，因而未进行敏感性分析。银行存款及结算备付金之浮动利率根据中国人民银行的基准利率和相关机构的相关政策浮动。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以及银行间同业市场交易的债券，所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR (Value at Risk) 等指标来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
于12月31日，本基金面临的其他市场价格风险列示如下：
第47页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
300286608.7194.15211016942.4593.30
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
7645717.812.40--
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计307932326.5296.55211016942.4593.30
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设在95%的置信区间内，基金资产组合的市场价格风险对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动上年度末（2022年12月本期末（2023年12月31日）分析31日）
VaR值为 2.75%(2022年 12月-8768064.81-8150844.92
31日 VaR值为 3.60%)
注：上述风险价值 VaR 的分析是基于资产负债表日所持证券过去一年市场价格波动情况而有可能
发生的最大损失，且此变动适用于本基金所有的衍生金融工具及非衍生金融工具。取95%的置信度是基于本基金所持有的金融工具风险度量的要求。2022年的分析同样基于该假设。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第48页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次300194531.20210065443.57
第二层次7645717.81-
第三层次92077.51951498.88
合计307932326.52211016942.45
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换事项发生的当期期初为确认各层次之间的转换时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是
第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-951498.55951498.55
当期购买-91897.5091897.50
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-1164219.381164219.38
当期利得或损失总额-212900.51212900.51
其中：计入损益的利得或损
-212900.51212900.51失
第49页共67页长信沪深300指数2023年年度报告计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-92077.5192077.51期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
-180.01180.01
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-4250582.124250582.12
当期购买-1032992.291032992.29
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-3418207.673418207.67
当期利得或损失总额--913867.86-913867.86
其中：计入损益的利得或损
--913867.86-913867.86失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-951498.88951498.88期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
--81493.41-81493.41
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
注：于2023年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于2023年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值项目与公允价值
价值技术名称范围/加权平均之间的关系值平均价格亚
流通受限股票92077.51预期波动率19.69%-219.88%负相关式期权模型项目上年度末公采用的估值不可观察输入值
第50页共67页长信沪深300指数2023年年度报告允价值技术与公允价值
名称范围/加权平均之间的关系值平均价格亚
流通受限股票951498.88预期波动率17.17%-274.17%负相关式期权模型
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2023年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022年12月
31日：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资300286608.7193.42
其中：股票300286608.7193.42
2基金投资--
3固定收益投资7645717.812.38
其中：债券7645717.812.38
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计13411916.974.17
8其他各项资产76252.040.02
9合计321420495.53100.00
注：本基金本报告期末未通过港股通交易机制投资港股。本基金本报告期末未参与转融通证券出借业务。
第51页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 2006.00 0.00
B 采矿业 11174552.00 3.50
C 制造业 137571467.52 43.13
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 14118120.00 4.43
E 建筑业 11984479.80 3.76
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 4606104.00 1.44
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 4808886.20 1.51
J 金融业 63744372.44 19.99
K 房地产业 3195720.00 1.00
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计251205707.9678.76
8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 3143070.00 0.99
C 制造业 30353856.37 9.52
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 1749.00 0.00
F 批发和零售业 12135.58 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 8829093.80 2.77
J 金融业 192984.00 0.06
K 房地产业 4582433.00 1.44
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 1965579.00 0.62
第52页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
S 综合 - -
合计49080900.7515.39
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未通过港股通交易机制投资港股。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1600519贵州茅台1390023991400.007.52
2601318中国平安32978613290375.804.17
3000858五粮液7330210285003.623.22
4000333美的集团18430010068309.003.16
5600900长江电力3928009167952.002.87
6601398工商银行16721007992638.002.51
7 000725 京东方 A 1993300 7773870.00 2.44
8000568泸州老窖425007625350.002.39
9002415海康威视2183007579376.002.38
10601288农业银行19220006996080.002.19
11600016民生银行17689006615686.002.07
12 000100 TCL 科技 1531100 6583730.00 2.06
13601668中国建筑13337806415481.802.01
14601988中国银行15982006376818.002.00
15601857中国石油8966006329996.001.98
16601688华泰证券4500006277500.001.97
17000338潍柴动力4582006254430.001.96
18601211国泰君安4160006190080.001.94
19688036传音控股428485930163.201.86
20688599天合光能2061415881202.731.84
21600150中国船舶1969005796736.001.82
22601615明阳智能4444005572776.001.75
23601186中国铁建7318005568998.001.75
24601633长城汽车2170005472740.001.72
25600958东方证券6237005426190.001.70
26600875东方电气3676005374312.001.69
27002001新和成3139005323744.001.67
28600745闻泰科技1243005259133.001.65
29600025华能水电5736004950168.001.55
30600028中国石化8682004844556.001.52
31300454深信服657004749453.001.49
32601816京沪高铁9362004606104.001.44
33601600中国铝业8098004567272.001.43
第53页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
34000157中联重科5539653617391.451.13
35600048保利发展3228003195720.001.00
36300750宁德时代173572833703.820.89
37601319中国人保5365002596660.000.81
38002594比亚迪86001702800.000.53
39601601中国太保701381667881.640.52
40601939建设银行47300307923.000.10
41600941中国移动30029844.000.01
42688111金山办公8627193.200.01
43300274阳光电源23220320.880.01
44600132重庆啤酒30019935.000.01
45688012中微公司8012288.000.00
46000651格力电器3009651.000.00
47601628中国人寿2005670.000.00
48300450先导智能2005120.000.00
49600372中航机载3003954.000.00
50688981中芯国际703711.400.00
51300498温氏股份1002006.000.00
52000708中信特钢1001404.000.00
53600050中国联通3001314.000.00
54601728中国电信2001082.000.00
55688303大全能源361064.520.00
56601658邮储银行200870.000.00
57688223晶科能源65575.900.00
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1600141兴发集团1836003350700.001.05
2002152广电运通2717743331949.241.04
3300645正元智慧1826003321494.001.04
4002422科伦药业1137003302985.001.04
5600325华发股份4579003301459.001.04
6600161天坛生物1049003245606.001.02
7600535天士力1894003223588.001.01
8000423东阿阿胶650003205800.001.01
9000039中集集团4171003190815.001.00
10600985淮北矿业1890003143070.000.99
11300118东方日升1717003030505.000.95
12002558巨人网络2657002959898.000.93
13603258电魂网络870001999260.000.63
14000156华数传媒2667001965579.000.62
15002351漫步者945001669815.000.52
16002296辉煌科技1674001381050.000.43
第54页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
17002244滨江集团1762001280974.000.40
18002588史丹利1902001213476.000.38
19002232启明信息32000542400.000.17
20601077渝农商行47300192984.000.06
21688716中研股份242795110.770.03
22000513丽珠集团40014004.000.00
23301370国科恒泰75812135.580.00
24688603天承科技1299564.060.00
25688610埃科光电1708670.000.00
26301291明阳电气2888167.680.00
27301518长华化学3477984.470.00
28301261恒工精密1507627.500.00
29301525儒竞科技897249.940.00
30301210金杨股份1506822.000.00
31001378德冠新材2056410.350.00
32301515港通医疗2136021.510.00
33301395仁信新材3125831.280.00
34688063派能科技495194.000.00
35603062麦加芯彩875029.470.00
36603273天元智能1783376.660.00
37002373千方科技3003363.000.00
38603276恒兴新材1343333.920.00
39002030达安基因3143039.520.00
40688232新点软件742678.800.00
41000830鲁西化工2002006.000.00
42000928中钢国际3001749.000.00
43600066宇通客车1001325.000.00
44600143金发科技100799.000.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)
1600519贵州茅台30821714.6413.63
2000858五粮液26677516.8211.80
3002594比亚迪19121853.008.45
4601318中国平安18457540.718.16
5002027分众传媒17717036.007.83
6600809山西汾酒17401497.007.69
7600900长江电力17150454.007.58
8000157中联重科16977191.007.51
9601658邮储银行16424102.007.26
10000333美的集团16063924.047.10
11002415海康威视15976175.067.06
第55页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
12688599天合光能14810214.926.55
13601288农业银行14803326.006.55
14000651格力电器14536232.006.43
15600050中国联通14518301.006.42
16601398工商银行14264929.006.31
17688012中微公司13827339.796.11
18000338潍柴动力13641158.876.03
19600048保利发展13118594.005.80
20600570恒生电子13006722.085.75
21600016民生银行12753041.005.64
22601688华泰证券12548479.005.55
23601615明阳智能12270917.005.43
24002371北方华创12072261.005.34
25601138工业富联11927480.005.27
26300450先导智能11802959.765.22
27601628中国人寿11746998.005.19
28000063中兴通讯11628367.345.14
29002202金风科技11290248.624.99
30300750宁德时代11288576.404.99
31601816京沪高铁10996009.004.86
32000568泸州老窖10294033.004.55
33601668中国建筑10225270.004.52
34600028中国石化10043109.804.44
35300118东方日升9940233.004.40
36600803新奥股份9735580.934.30
37000776广发证券9697170.004.29
38300760迈瑞医疗9522065.004.21
39 000725 京东方 A 9498695.00 4.20
40601988中国银行9452158.004.18
41002756永兴材料9405006.804.16
42601857中国石油9064005.004.01
43300274阳光电源8872121.123.92
44601728中国电信8794355.003.89
45002049紫光国微8699489.003.85
46002422科伦药业7933776.003.51
47601601中国太保7753690.003.43
48600535天士力7693526.003.40
49688036传音控股7549638.663.34
50002244滨江集团7496529.003.31
51600795国电电力7470447.003.30
52 000100 TCL 科技 7252242.00 3.21
53600025华能水电7230462.003.20
54600066宇通客车7140653.003.16
第56页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
55600875东方电气7096106.003.14
56300014亿纬锂能6976961.003.08
57600309万华化学6970433.003.08
58601699潞安环能6964763.003.08
59601319中国人保6959833.003.08
60600153建发股份6904576.003.05
61002236大华股份6903277.003.05
62601818光大银行6903211.003.05
63601600中国铝业6789186.003.00
64601939建设银行6749610.002.98
65002624完美世界6693907.002.96
66600132重庆啤酒6662318.002.95
67601211国泰君安6614949.002.92
68601998中信银行6614163.002.92
69001979招商蛇口6507478.002.88
70600741华域汽车6504901.002.88
71600893航发动力6410285.242.83
72000001平安银行6378025.002.82
73000425徐工机械6341528.002.80
74000928中钢国际6268021.002.77
75600655豫园股份6206453.002.74
76002588史丹利6190833.002.74
77300751迈为股份6175987.002.73
78601328交通银行6126441.002.71
79000708中信特钢6102753.002.70
80601336新华保险6098115.002.70
81600143金发科技6056483.002.68
82000156华数传媒6012600.002.66
83000423东阿阿胶5978552.002.64
84600150中国船舶5977277.002.64
85002938鹏鼎控股5972044.002.64
86601186中国铁建5947119.002.63
87600745闻泰科技5922734.892.62
88601169北京银行5906295.002.61
89002410广联达5900180.402.61
90600919江苏银行5848828.002.59
91601633长城汽车5808524.002.57
92002001新和成5805022.232.57
93002414高德红外5789961.242.56
94002475立讯精密5692763.802.52
95300454深信服5512587.002.44
96600941中国移动5494736.002.43
97601669中国电建5494400.002.43
第57页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
98600958东方证券5463876.002.42
99603639海利尔5436289.002.40
100600018上港集团5274990.842.33
101688111金山办公5143291.742.27
102601012隆基绿能5126327.202.27
103601916浙商银行5041782.602.23
104002142宁波银行4715133.002.08
105002459晶澳科技4697061.002.08
106601077渝农商行4688561.002.07
107600588用友网络4627346.002.05
108601137博威合金4617879.002.04
109688223晶科能源4570514.142.02
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑其它交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)
1000651格力电器21789912.009.63
2600050中国联通21667429.009.58
3000858五粮液19741498.008.73
4600809山西汾酒18163898.408.03
5002027分众传媒17939871.007.93
6601138工业富联17910200.007.92
7688012中微公司17178722.647.60
8601658邮储银行16228410.007.18
9002594比亚迪14409137.006.37
10002756永兴材料13365152.965.91
11000157中联重科13213719.005.84
12600519贵州茅台12974805.005.74
13601818光大银行12714859.005.62
14600016民生银行12606131.005.57
15601998中信银行12256687.005.42
16601628中国人寿11780305.005.21
17002371北方华创11730391.005.19
18002938鹏鼎控股11397703.635.04
19000063中兴通讯11234531.004.97
20603259药明康德11186224.404.95
21300450先导智能11001850.104.86
22600570恒生电子10771061.204.76
23688599天合光能10523156.384.65
24002202金风科技10259106.004.54
25601012隆基绿能9675346.524.28
26600900长江电力9493577.004.20
27600803新奥股份9365209.804.14
第58页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
28000776广发证券9298950.134.11
29300760迈瑞医疗9231721.004.08
30002466天齐锂业9204127.004.07
31000568泸州老窖9182468.704.06
32601288农业银行9163149.004.05
33 000725 京东方 A 8799618.00 3.89
34002415海康威视8674835.003.84
35600031三一重工8460718.003.74
36002304洋河股份8446369.003.73
37000625长安汽车8440410.903.73
38600048保利发展8400729.003.71
39002049紫光国微8371931.003.70
40300750宁德时代8066214.603.57
41 000100 TCL 科技 8024488.00 3.55
42600795国电电力8001011.003.54
43600309万华化学7955646.003.52
44000338潍柴动力7858539.003.47
45 000002 万 科A 7823790.00 3.46
46601318中国平安7622859.003.37
47601728中国电信7608447.003.36
48600741华域汽车7551868.003.34
49300274阳光电源7530740.003.33
50002236大华股份7384537.003.27
51002624完美世界7207778.003.19
52300118东方日升7147652.003.16
53600066宇通客车7132433.003.15
54601699潞安环能6979255.003.09
55601398工商银行6927904.003.06
56002714牧原股份6815041.553.01
57600438通威股份6545155.002.89
58601939建设银行6543155.002.89
59601211国泰君安6511100.382.88
60000001平安银行6398396.002.83
61300033同花顺6378153.202.82
62600153建发股份6375296.002.82
63601336新华保险6374664.002.82
64300498温氏股份6374659.002.82
65601328交通银行6348909.002.81
66002459晶澳科技6308076.202.79
67600660福耀玻璃6300091.002.79
68000333美的集团6277810.002.78
69000425徐工机械6222203.002.75
70600941中国移动6203991.962.74
第59页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
71601615明阳智能6195302.002.74
72000928中钢国际6192437.002.74
73601390中国中铁6113703.002.70
74601816京沪高铁6108792.002.70
75000877天山股份6102191.822.70
76600893航发动力6086568.002.69
77600143金发科技6063607.002.68
78000895双汇发展5960562.002.64
79000708中信特钢5889453.002.60
80002414高德红外5878911.012.60
81001979招商蛇口5875663.002.60
82601169北京银行5842682.002.58
83601688华泰证券5824021.002.58
84300751迈为股份5680805.002.51
85600655豫园股份5654357.002.50
86002244滨江集团5637672.002.49
87600919江苏银行5634288.002.49
88601601中国太保5516034.002.44
89600132重庆啤酒5425477.002.40
90600089特变电工5315196.002.35
91601857中国石油5234602.002.31
92300014亿纬锂能5209705.572.30
93002475立讯精密5149594.002.28
94600000浦发银行5135672.002.27
95603639海利尔5112063.002.26
96688303大全能源5104432.962.26
97600958东方证券5033110.722.23
98600026中远海能5003403.002.21
99600535天士力4977874.022.20
100002588史丹利4930604.002.18
101600018上港集团4929945.002.18
102601916浙商银行4903187.402.17
103601137博威合金4845112.002.14
104002142宁波银行4816176.002.13
105300384三联虹普4708829.202.08
106688111金山办公4680502.642.07
107601077渝农商行4654843.002.06
108002422科伦药业4556950.002.01
109601669中国电建4539042.002.01
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑其它交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额1293367447.64
第60页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
卖出股票收入（成交）总额1169763714.87
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券7645717.812.40
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计7645717.812.40
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）
101969423国债01750007645717.812.40
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
第61页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
报告期内本基金投资的前十名股票中，不存在超出基金合同规定备选股票库的情形。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款76252.04
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计76252.04
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人户均持有的基持有人结构份额级别户数金份额机构投资者个人投资者
第62页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
（户）占总占总份份额持有份额额比例持有份额比例
（%）
（%）长信沪深
526936640.32120255669.8662.2972802159.9837.71
300指数 A
长信沪深
933113984.7964688299.4549.5765803796.1550.43
300指数 C
合计1460022160.95184943969.3157.16138605956.1342.84
注：对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管理 长信沪深 300指数 A 347204.74 0.18人所有从
业人员持 长信沪深 300指数 C 131349.32 0.10有本基金
合计478554.060.15
注：对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基长信沪深 300指数 A 0~10金投资和研究部门负责
人持有本开放式基金 长信沪深 300指数 C 0~10
合计10~50
本基金基金经理持有本 长信沪深 300指数 A 0~10
开放式基金 长信沪深 300指数 C 0~10
合计10~50
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 长信沪深 300指数 A 长信沪深 300 指数 C
基金合同生效日（2019年5月16日）基金份
997837.56-
额总额
本报告期期初基金份额总额106522318.30107868938.47
本报告期基金总申购份额112034387.79153178763.57
减：本报告期基金总赎回份额25498876.25130555606.44
第63页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额193057829.84130492095.60
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期未召开本基金的基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1基金管理人的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。
11.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金托管人无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略未改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期本基金未更换会计师事务所，报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计的报酬为人民币50000.00元，该审计机构为本基金提供的审计服务的连续年限为3年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生基金管理人及高级管理人员受稽查或处罚等情形。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
第64页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
245963111
长江证券2100.001039555.31100.00-
4.53
注：1、本期租用证券公司交易单元的变更情况本报告期内本基金租用证券公司交易单元没有变更。
2、专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字【1998】29号）
和《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字【2007】48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
（1）选择标准：
1）券商基本面评价（财务状况、经营状况）；
2）券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）；
3）券商每日信息评价（及时性和有效性）；
4）券商协作表现评价。
（2）选择程序：
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权占当期债券券商名称券证成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)
105177
长江证券100.00----
80.00
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
长信沪深300指数增强型证券投资基金中国证监会电子披露网站、公
12023-1-20
2022年第4季度报告司网站
上证报、中证报、证券时报、长信基金管理有限责任公司旗下全部基
2证券日报、中国证监会电子披2023-1-20
金2022年第四季度报告提示性公告
露网站、公司网站长信基金管理有限责任公司关于增加东
方证券股份有限公司为旗下部分开放式上证报、中国证监会电子披露
32023-3-13
基金代销机构并开通转换、定期定额投网站、公司网站
资业务及参加申购（含定投申购）费率
第65页共67页长信沪深300指数2023年年度报告优惠活动的公告
长信沪深300指数增强型证券投资基金中国证监会电子披露网站、公
42023-3-31
2022年年度报告司网站
上证报、中证报、证券时报、长信基金管理有限责任公司旗下全部基
5证券日报、中国证监会电子披2023-3-31
金2022年年度报告提示性公告
露网站、公司网站长信基金管理有限责任公司关于增加博时财富基金销售有限公司为旗下部分开
上证报、中国证监会电子披露
6放式基金代销机构并开通转换、定期定2023-4-20
网站、公司网站
额投资业务及参加申购（含定投申购）、转换费率优惠活动的公告
长信沪深300指数增强型证券投资基金中国证监会电子披露网站、公
72023-4-21
2023年第1季度报告司网站
上证报、中证报、证券时报、长信基金管理有限责任公司旗下全部基
8证券日报、中国证监会电子披2023-4-21
金2023年第一季度报告提示性公告
露网站、公司网站长信基金管理有限责任公司关于增加五矿证券有限公司为旗下部分开放式基金
上证报、中国证监会电子披露
9代销机构并开通转换、定期定额投资业2023-5-25
网站、公司网站
务及参加申购（含定投申购）、转换费率优惠活动的公告
长信沪深300指数增强型证券投资基金中国证监会电子披露网站、公
102023-7-21
2023年第2季度报告司网站
上证报、中证报、证券时报、长信基金管理有限责任公司旗下全部基
11证券日报、中国证监会电子披2023-7-21
金2023年第二季度报告提示性公告
露网站、公司网站长信基金管理有限责任公司关于增加国元证券股份有限公司为旗下部分开放式
上证报、中国证监会电子披露
12基金代销机构并开通转换、定期定额投2023-8-11
网站、公司网站
资业务及参加申购（含定投申购）费率优惠活动的公告长信基金管理有限责任公司关于增加西南证券股份有限公司为旗下部分开放式
上证报、中国证监会电子披露
13基金代销机构并开通转换、定期定额投2023-8-14
网站、公司网站
资业务及参加申购（含定投申购）费率优惠活动的公告长信基金管理有限责任公司关于增加江海证券有限公司为旗下部分开放式基金
上证报、中国证监会电子披露
14代销机构并开通转换、定期定额投资业2023-8-29
网站、公司网站
务及参加申购（含定投申购）费率优惠活动的公告
长信沪深300指数增强型证券投资基金中国证监会电子披露网站、公
152023-8-31
2023年中期报告司网站
16长信基金管理有限责任公司旗下全部基上证报、中证报、证券时报、2023-8-31
第66页共67页长信沪深300指数2023年年度报告
金2023年中期报告提示性公告证券日报、中国证监会电子披
露网站、公司网站
长信沪深300指数增强型证券投资基金中国证监会电子披露网站、公
172023-10-25
2023年第3季度报告司网站
上证报、中证报、证券时报、长信基金管理有限责任公司旗下全部基
18证券日报、中国证监会电子披2023-10-25
金2023年第三季度报告提示性公告
露网站、公司网站长信沪深300指数增强型证券投资基金
中国证监会电子披露网站、公
19更新的招募说明书（2023年第【1】号）2023-11-30
司网站
及基金产品资料概要（更新）
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内未有单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
本基金本报告期未发生影响投资者决策的其他重要信息。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立基金的文件；
2、《长信沪深300指数增强型证券投资基金基金合同》；
3、《长信沪深300指数增强型证券投资基金招募说明书》；
4、《长信沪深300指数增强型证券投资基金托管协议》；
5、报告期内在指定报刊上披露的各种公告的原稿；
6、长信基金管理有限责任公司营业执照、公司章程及相关资格批复文件。
13.2存放地点
基金管理人的办公场所。
13.3查阅方式
长信基金管理有限责任公司网站：https://www.cxfund.com.cn。
长信基金管理有限责任公司
2024年3月29日
