东吴悦秀纯债债券型证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：东吴基金管理有限公司
基金托管人：宁波银行股份有限公司
送出日期：二〇二四年三月二十九日东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................12
§4管理人报告..............................................13
4.1基金管理人及基金经理情况......................................13
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................15
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................15
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................16
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................17
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................18
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................18
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................18
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................19
§5托管人报告..............................................20
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................20
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........20
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................20
§6审计报告...............................................21
6.1审计报告基本信息..........................................21
6.2审计报告的基本内容.........................................21
§7年度财务报表.............................................24
7.1资产负债表.............................................24
7.2利润表...............................................25
7.3净资产变动表............................................26
7.4报表附注..............................................28
§8投资组合报告.............................................53
8.1期末基金资产组合情况........................................53
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................53
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................53
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................53
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................54
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................54
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................54
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8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................54
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................54
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................54
8.11投资组合报告附注.........................................55
§9基金份额持有人信息..........................................56
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................56
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................56
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................56
§10开放式基金份额变动.........................................57
§11重大事件揭示............................................58
11.1基金份额持有人大会决议......................................58
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................58
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................58
11.4基金投资策略的改变........................................58
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................58
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................58
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................59
11.8其他重大事件...........................................59
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................64
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................64
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................64
§13备查文件目录............................................65
13.1备查文件目录...........................................65
13.2存放地点.............................................65
13.3查阅方式.............................................65
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称东吴悦秀纯债债券型证券投资基金基金简称东吴悦秀纯债债券基金主代码005573基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2018年4月23日基金管理人东吴基金管理有限公司基金托管人宁波银行股份有限公司
报告期末基金份额总额1016434258.55份基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称： 东吴悦秀纯债债券 A 东吴悦秀纯债债券 C
下属分级基金的交易代码：005573005574
报告期末下属分级基金的份额总额1016418587.59份15670.96份
2.2基金产品说明
投资目标本基金在合理控制风险、保持适当流动性的基础上，通过主动式管理追求稳健的投资收益，力争取得超越基金业绩比较基准的收益。
投资策略本基金为债券型基金，在控制风险和保持资产流动性的前提下，通过对债券组合久期、期限结构、债券品种的主动式管理，力争提供稳健的投资收益。
业绩比较基准中债综合指数收益率
风险收益特征本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称东吴基金管理有限公司宁波银行股份有限公司姓名刘婷婷朱广科
信息披露负责人联系电话021-50509888-83080574-87050338
电子邮箱 liutt@scfund.com.cn custody-audit@nbcb.cn
客户服务电话021-50509666/400-821-05880574-83895886
传真021-50509888-82110574-89103213注册地址上海浦东新区银城路117号中国浙江宁波市鄞州区宁东路
瑞明大厦9楼901、902室345号办公地址上海浦东新区银城路117号中国浙江宁波市鄞州区宁东路瑞明大厦9楼345号邮政编码200120315100法定代表人李素明陆华裕
注：基金管理人于2023年6月28日发布关于公司法定代表人变更公告，经工商行政管理部门核准，法定代表人变更为李素明先生。
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2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.scfund.com.cn址基金年度报告备置地点基金管理人及托管人办公处
2.5其他相关资料
项目名称办公地址会计师事务所南京市建邺区江东中路106号万达
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
广场商务楼 B座（14 幢）20楼注册登记机构上海浦东新区银城路117号9楼东吴基金管理有限公司
901、902室
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数
2023年2022年2021年
据和指标东吴悦秀东吴悦秀东吴悦秀东吴悦秀纯债债券东吴悦秀纯债债券东吴悦秀纯债债券纯债债券纯债债券纯债债券
A A A
C C C本期已实现收
30892013.261232.59101291280.38545.0559623992.475519.94
益
本期利润33641433.112172.4971658766.33166.6479563344.33-625.41加权平均基金
0.02480.02520.02310.00890.0420-0.0030
份额本期利润本期加权平均
2.30%2.33%2.13%0.82%3.88%-0.28%
净值利润率本期基金份额
2.36%2.28%2.13%2.04%3.52%3.39%
净值增长率
3.1.2期末数
2023年末2022年末2021年末
据和指标期末可供分配
96660009.901396.12159591228.502804.44389072677.61714.11
利润期末可供分配
0.09510.08910.06980.06480.07840.0775
基金份额利润期末基金资产
1113078597.4917067.082445363165.9846113.115370819027.779938.98
净值期末基金份额
1.09511.08911.06981.06481.08191.0780
净值
3.1.3累计
2023年末2022年末2021年末
期末指标基金份额累计
18.64%18.01%15.90%15.38%13.48%13.08%
净值增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
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3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
东吴悦秀纯债债券 A份额净值业绩比较业绩比较基准份额净值增
阶段增长率标基准收益收益率标准差*－**－*
长率*
准差*率**
过去三个月0.68%0.05%0.82%0.04%-0.14%0.01%
过去六个月0.96%0.05%0.83%0.04%0.13%0.01%
过去一年2.36%0.04%2.06%0.04%0.30%0.00%
过去三年8.23%0.05%4.74%0.05%3.49%0.00%
过去五年13.17%0.09%6.04%0.06%7.13%0.03%自基金合同
18.64%0.09%8.71%0.06%9.93%0.03%
生效起至今
东吴悦秀纯债债券 C份额净值业绩比较业绩比较基准份额净值增
阶段增长率标基准收益收益率标准差*－**－*
长率*
准差*率**
过去三个月0.68%0.05%0.82%0.04%-0.14%0.01%
过去六个月0.93%0.05%0.83%0.04%0.10%0.01%
过去一年2.28%0.04%2.06%0.04%0.22%0.00%
过去三年7.90%0.05%4.74%0.05%3.16%0.00%
过去五年12.62%0.09%6.04%0.06%6.58%0.03%自基金合同
18.01%0.09%8.71%0.06%9.30%0.03%
生效起至今
注：1、比较基准=中债综合指数收益率。
2、本基金 C类份额在 2018年 8月 22日前无申购，故该份额的净值增长率与同期业绩比较基
准收益率在 2018年 8月 22 日前与 A类份额的计算方式保持一致。
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：1、比较基准=中债综合指数收益率。
2、本基金 C类份额在 2018年 8月 22日前无申购，故该份额的净值增长率与同期业绩比较基
准收益率在 2018年 8月 22 日前与 A类份额的计算方式保持一致。
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3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：本基金于2018年4月23日成立，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
东吴悦秀纯债债券 A每10份基金再投资形式发放年度利润分配合年度现金形式发放总额备注份额分红数总额计
20220.350086760525.592244.2886762769.87
20210.200050063824.341477.0650065301.40
合计0.5500136824349.933721.34136828071.27
单位：人民币元
东吴悦秀纯债债券 C每10份基金再投资形式发放年度利润分配合年度现金形式发放总额备注份额分红数总额计
20220.3500641.6873.82715.50
20210.2000353.532.16355.69
合计0.5500995.2175.981071.19
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§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
东吴基金管理有限公司于2004年8月27日获证监基字[2004]32号开业批文并于2004年9月2日正式成立。注册资本1亿元人民币，公司所在地为上海市浦东新区银城路117号瑞明大厦
901、902室。目前由东吴证券股份有限公司和海澜集团有限公司分别控股70%和30%。公司主要
从事基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理、中国证监会许可的其他业务。
公司自成立以来，始终坚守“待人忠、办事诚、共享共赢”的东吴文化，追求为投资者奉献可持续的长期回报。近年来，在泛资管大背景下，公司推进公募基金、私募资产管理业务协同发展，涵盖了高中低不同风险层次的多元化产品线，可满足不同类型投资者的投资需求，进一步加快向具有核心竞争力的综合性现代财富管理机构转型。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期姓名职务限证券从业年限说明任职日期离任日期
邵笛先生，中国国籍，上海财经大学工商管理硕士，具备证券投资基金从业资格。曾任职上海广大律师事务所；上海文筑建筑咨询公司；上海永一房产咨询有限公司。2006年9月起加入东吴基金
管理有限公司，现任
2022年12月
邵笛基金经理-17年基金经理。2019年4
2日
月2日至2020年7月7日担任东吴鼎元双债债券型证券
投资基金基金经理，
2021年7月2日至
2021年7月28日担
任东吴中证可转换债券指数证券投资
基金基金经理，2022年12月2日至2023年7月27日担任东
第13页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
吴中债1-3年政策性金融债指数证券
投资基金基金经理，
2018年4月11日至
2023年9月28日担
任东吴增鑫宝货币
市场基金基金经理，
2018年4月23日至
2021年9月1日及
2022年12月2日至
今担任东吴悦秀纯债债券型证券投资
基金基金经理，2014年10月30日至今担任东吴货币市场证券投资基金基金经理，2022年5月9日至今担任东吴鼎泰纯债债券型证券
投资基金基金经理，
2022年5月9日至
今担任东吴优益债券型证券投资基金
基金经理，2022年
12月2日至今担任
东吴瑞盈63个月定期开放债券型证券
投资基金基金经理，
2023年3月6日至
今担任东吴添利三个月定期开放债券型证券投资基金基金经理，2023年7月21日至今担任东吴添瑞三个月定期开放债券型证券投资基金基金经理。
潘如璐女士，中国国籍，昆士兰大学金融博士，具备证券投资
2021年9月基金从业资格。曾任
潘如璐基金经理-7年
1日职中国外汇交易中
心暨全国银行间同业拆借中心需求分析师；江西银行投资
第14页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告主管。2021年7月入职东吴基金管理
有限公司，现任基金经理。2022年5月9日至2023年7月27日担任东吴中债1-3年政策性金融债指数证券投资基金基金经理2021年9月
1日至今担任东吴悦
秀纯债债券型证券
投资基金基金经理.注：1、此处的任职日期均为公司对外公告之日；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本基金本报告期末无基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.1.4基金经理薪酬机制
本基金基金经理薪酬激励不存在与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律、法规和基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金不存在违反法律法规、基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具体要求，持续完善公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人建立了严格的投资权限、研究管理、投资决策制度、投资备选库管理制度和集
中交易制度，以保障各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有公平的机
第15页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告会，并落实交易执行环节公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行交易指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，尽可能确保公平对待各投资组合，保证公平交易制度的执行和实现。
本报告期内，本基金管理人按照法律法规关于公平交易的相关规定，严格执行公司公平交易管理制度，对公司旗下所有投资组合之间的交易进行了相关分析，未发现异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。本报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2023年，10年国债到期收益率总体窄幅波动，1年国债到期收益率整体走出明显 V型，曲线进一步平坦化。全年利率债走势大致有以下几个阶段。2022年年末防疫政策调整、地产“三支箭”政策落地等因素对债市的冲击延续至2023年年初，且2022年四季度经济数据较好，叠加
1月信贷开门红、资金价格抬升，经济复苏“强预期”逐渐成为共识，10年国债收益率显著上行
后横盘震荡至3月初。3月上旬至6月，债市持续向好，主要是经济基本面疲弱、房地产市场持续疲软，而且两会设定的 GDP 增速目标不高，市场对大规模刺激政策预期不高，市场预期较为一致；同期货币政策宽松，3 月央行降准 25bp，缓解了市场资金压力，进一步压低市场利率；不过
6月降息落地之后，市场对稳增长政策预期加强，债市进入观望状态，长端利率震荡调整，下行速度放缓。7月至8月中旬，政治局会议重磅定调下半年政策方向，债市出现调整；8月15日央行意外宣布下调 MLF和逆回购利率，使得利率再次下行。8月下旬至 10月初，此阶段地产放松、活跃资本市场等相关政策密集出台落地，叠加地方债再融资债发行加速导致资金面持续紧张，债市出现较大幅度回调。10月下旬至11月下旬，10月末万亿国债落地，利空因素逐步出尽，且资金面有所缓解，债市利率下行并持续至11月20日左右。此后国债发行、税期等因素再次冲击资金面，且监管讨论地产企业白名单、深圳下调二套房首付比例等地产政策预期下，债市情绪走弱，
10年国债收益率再次上行至2.7%以上。12月以来，资金面回归平稳，随着中央经济工作会议召开，强调高质量发展，叠加银行存款利率下调，宽货币预期升温，利率全面下行，10年国债收益率下行至2.55%左右收官。
报告期内，本基金以利率债为主要投资方向，根据宏观环境变化及债券市场交易逻辑灵活调整持仓。一季度初，在资金面波动较大时降低债券持仓和组合久期，利用资金面有利时机参与回
第16页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告购交易，防范债券调整风险，获取相对收益；一季度末至8月中旬，在基本面疲弱、货币宽松的环境下，组合根据市场形势变化及时增加债券持仓并提高久期，抓住长久期利率债波段投资机会；
9-10月，稳增长政策发力、供给放量，资金面持续偏紧，组合适当降低杠杆比例及久期，减少波动；10月下旬至11月中旬，组合抓住利率回落修复的机会，利用部分仓位进行波段操作，获取资本利得；11月下旬至11月底，资金面预期不稳，组合适当降低中短端债券占比、调整持仓结构，保持良好的流动性；进入12月，利率全面下行，组合向“拉久期”策略倾斜，净值增长较为明显。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末东吴悦秀纯债债券 A基金份额净值为 1.0951元，本报告期基金份额净值增长率为 2.36%；截至本报告期末东吴悦秀纯债债券 C基金份额净值为 1.0891元，本报告期基金份额净值增长率为2.28%；同期业绩比较基准收益率为2.06%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2023年四季度及全年经济数据确认了经济复苏趋势，全年目标超额完成，但是经济结构的改
善和复苏的强度有待观察。海外经济还是存在走弱的可能，国内的修复进程也有不确定性。地产或继续筑底，销售和新开工改善幅度仍可能有限；四季度工增再度走强，同比读数高于 GDP增速，但逻辑上或难以持续；2023年消费形成支撑，但疫后的补偿性消费、基数效应过后，仍需回归基本面走势，2024年社零增速可能回落；2023年出口表现较弱，2024年仍可能有一定压力；制造业和基建维持高增速，2024年大概率继续支撑经济。
中央经济工作会议对2024年财政政策定调“适度加力、提质增效”，预计财政政策可能会延续2023年下半年以来的强度，保持相对积极的状态。参考2023年，赤字率可能不会有大幅度的提升，但有可能会增发同2023年类似规模的超长期特别国债。货币政策方面，关注宽松空间的打开以及对财政政策的配合。在支持实体经济修复和引导融资成本降低的目标下，央行大概率会维持稳健宽松的取向。如果经济出现超预期的下行，不排除可能使用降息等货币政策工具；会议提到要加强与财政政策的协调配合，保障政府债券的顺利发行，预计在政府债供给放量阶段，央行大概率会进行有效的对冲，但同时也需注意政府债发行对资金面的扰动；在“防空转”的要求下，预计央行在数量工具的使用上会更谨慎，资金利率可能很难有大幅压降空间。
2024年经济复苏趋势比较确定，但内生需求偏弱，地产投资持续低位，海外经济的不确定性
等或制约国内经济修复节奏和幅度。在经济增长中枢逐步下移的环境下，预计利率全年呈现震荡向下走势的概率较大。
第17页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持从规范运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的角度出发，建立健全内部风险控制体系，完善内幕交易防控机制，确保各项法规和制度的落实。加强对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察，采取实时监控、定期检查、专项稽核等方式，推动内部控制机制的完善与优化。重点关注基金投资研究交易、市场销售以及运营等环节的合法合规和风险控制，及时发现需要完善的业务环节，与相关部门沟通并向公司管理层报告，根据要求定期向公司治理层及监管部门报送相关情况报告。
同时，本基金管理人开展多层次的员工合规教育和日常提示等措施，强化员工风控意识，努力营造合规经营文化。
本基金管理人将不断深入分析和识别市场变化和潜在风险，积极采取措施，加强事前、事中和事后的内部控制，提高监察稽核工作的科学性和有效性。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
公司设立基金资产估值委员会，成员由公司总经理、督察长、投研部门（包括但不限于研究策划部、权益投资总部、固定收益总部、专户投资总部）负责人、合规风控部负责人、产品策略
部负责人、基金事务部负责人等人员组成，公司总经理担任基金资产估值委员会主席，基金事务部负责人担任基金资产估值委员会秘书。同时，基金资产估值委员会主席指定的其他人员可以列席会议。
公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上，由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。投研部门相关业务人员负责在基金资产估值委员会要求下提供相关分析及数量模型构建及修改的建议；基金会计等参与基金组合估值方法的确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、合规风控人员对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委员会对估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基金日常估值业务。
公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配。
第18页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
第19页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托本报告期内，本托管人在东吴悦秀纯债债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：“财务会计报告”中的“各关联方投资本基金的情况”、“金融工具风险及管理”部分以及“基金份额持有人信息”部分均未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
第20页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号天衡审字(2024)00698号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人东吴悦秀纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见我们审计了后附的东吴悦秀纯债债券型证券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的东吴悦秀纯债债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东吴悦秀纯债债券型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
其他信息东吴悦秀纯债债券型证券投资基金管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允责任反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估东吴悦秀纯债债券型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划清算、终止运营或别无其他现实的选
第21页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告择。
治理层负责监督东吴悦秀纯债债券型证券投资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
责任重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对东吴悦秀纯债债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东吴悦秀纯债债券型证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
第22页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名纪纬吴悦
会计师事务所的地址中国*南京审计报告日期2024年3月28日
第23页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：东吴悦秀纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.1230779.00163862.61
结算备付金--
存出保证金--
交易性金融资产7.4.7.21307112888.322863566570.47
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资1307112888.322863566570.47
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款599.4410000.00
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计1307344266.762863740433.08本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款193580310.51416963380.89
应付清算款--
应付赎回款-21.44
应付管理人报酬376433.05894555.09
应付托管费94108.25223638.76
应付销售服务费1.403.21
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
第24页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6197748.98249554.60
负债合计194248602.19418331153.99
净资产：
实收基金7.4.7.71016434258.552285815246.15
未分配利润7.4.7.896661406.02159594032.94
净资产合计1113095664.572445409279.09
负债和净资产总计1307344266.762863740433.08
报告截止日 2023 年 12 月 31 日，东吴悦秀纯债债券 A 基金份额净值 1.0951 元，基金份额总额
1016418587.59 份；东吴悦秀纯债债券 C 基金份额净值 1.0891 元，基金份额总额 15670.96份。东吴悦秀纯债债券份额总额合计为1016434258.55份。
7.2利润表
会计主体：东吴悦秀纯债债券型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至20232022年1月1日至年12月31日2022年12月31日
一、营业总收入44538451.3396675826.83
1.利息收入1867831.27723128.28
其中：存款利息收入7.4.7.916675.6099793.57
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入1851155.67623334.71
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）39917949.66125566789.45
其中：股票投资收益7.4.7.10--
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1139917949.66125566789.45
资产支持证券投资收益7.4.7.12--
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.13--
股利收益7.4.7.14--以摊余成本计量的金融
--资产终止确认产生的收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以
7.4.7.152750359.75-29632892.46“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号填--
列）
第25页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告5.其他收入（损失以“-”号填
7.4.7.162310.6518801.56
列）
减：二、营业总支出10894845.7325016893.86
1．管理人报酬7.4.10.2.15924095.1213615168.72
其中：暂估管理人报酬（若有）--
2．托管费7.4.10.2.21481023.883403792.19
3．销售服务费7.4.10.2.387.4219.97
4．投资顾问费--
5．利息支出3287439.317760417.23
其中：卖出回购金融资产支出3287439.317760417.23
6．信用减值损失7.4.7.17--
7．税金及附加--
8．其他费用7.4.7.18202200.00237495.75三、利润总额（亏损总额以“-”
33643605.6071658932.97号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号
33643605.6071658932.97
填列）
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额33643605.6071658932.97
7.3净资产变动表
会计主体：东吴悦秀纯债债券型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
项目实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
2285815246.15159594032.942445409279.09
产
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
二、本期期初净资
2285815246.15159594032.942445409279.09
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号填-1269380987.60-62932626.92-1332313614.52列）
（一）、综合收益总-33643605.6033643605.60
第26页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告额
（二）、本期基金份额交易产生的净资
-1269380987.60-96576232.52-1365957220.12产变动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
184662086.3116005641.41200667727.72
款
2.基金赎回款-1454043073.91-112581873.93-1566624947.84
（三）、本期向基金份额持有人分配利
润产生的净资产变---
动（净资产减少以“-”号填列）
（四）、其他综合收
---益结转留存收益
四、本期期末净资
1016434258.5596661406.021113095664.57
产上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
项目实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
4964258644.17406570322.585370828966.75
产
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
二、本期期初净资
4964258644.17406570322.585370828966.75
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号填-2678443398.02-246976289.64-2925419687.66列）
（一）、综合收益总
-71658932.9771658932.97额
（二）、本期基金份额交易产生的净资
-2678443398.02-231871737.24-2910315135.26产变动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
626240391.8953891383.59680131775.48
款
2.基金赎回款-3304683789.91-285763120.83-3590446910.74
（三）、本期向基金
份额持有人分配利--86763485.37-86763485.37润产生的净资产变
第27页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
动（净资产减少以“-”号填列）
（四）、其他综合收
---益结转留存收益
四、本期期末净资
2285815246.15159594032.942445409279.09
产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
______李素明____________李素明__________骆银____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况东吴悦秀纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2017]2291号文《关于准予东吴悦秀纯债债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人东吴基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2018年4月23日正式生效，首次设立募集规模为250028836.09份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人与注册登记机构为东吴基金管理有限公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、金融债(政策性金融债及非政策性金融债)、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券、可交
换债、短期融资券（含超短期融资券）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款等以及法
律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金不投资于股票、权证等权益类资产。因持有可转换债券转股形成的股票、因持有可交换债券换股形成的股票、因持有股票被派发的权证等金融工具而产生的权证应在其可交易之日起的10个交易日内卖出。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准：中债综合指数收益率。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督
第28页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板
第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，
第29页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
第30页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有
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在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余
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额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣
除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(4)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(5)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(6)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
（1）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为该类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
（2）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（3）本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
（4）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
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7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
1.增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
2.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》
及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
3.企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
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自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
4.个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款230779.00163862.61
等于：本金230744.03163142.70
加：应计利息34.97719.91
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计230779.00163862.61
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
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贵金属投资-金交所
----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场1286099791.3222746888.321307112888.32-1733791.32
合计1286099791.3222746888.321307112888.32-1733791.32
资产支持证券----
基金----
其他----
合计1286099791.3222746888.321307112888.32-1733791.32上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交所
----黄金合约
交易所市场----债券
银行间市场2807783151.0760267570.472863566570.47-4484151.07
合计2807783151.0760267570.472863566570.47-4484151.07
资产支持证券----
基金----
其他----
合计2807783151.0760267570.472863566570.47-4484151.07
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产余额。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
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应付证券出借违约金--
应付交易费用23748.9840554.60
其中：交易所市场--
银行间市场23748.9840554.60
应付利息--
应付审计费45000.0080000.00
应付信息披露费120000.00120000.00
应付中债账户维护费4500.004500.00
应付上清所账户维护费4500.004500.00
合计197748.98249554.60
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
东吴悦秀纯债债券 A本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末2285771937.482285771937.48
本期申购184112308.83184112308.83
本期赎回（以“-”号填列）-1453465658.72-1453465658.72
本期末1016418587.591016418587.59
金额单位：人民币元
东吴悦秀纯债债券 C本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末43308.6743308.67
本期申购549777.48549777.48
本期赎回（以“-”号填列）-577415.19-577415.19
本期末15670.9615670.96
注:申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元
东吴悦秀纯债债券 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末171650700.01-12059471.51159591228.50
本期期初171650700.01-12059471.51159591228.50
本期利润30892013.262749419.8533641433.11本期基金份额交易
-103115140.436542488.72-96572651.71产生的变动数
其中：基金申购款16997888.14-1035630.1015962258.04
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基金赎回款-120113028.577578118.82-112534909.75
本期已分配利润---
本期末99427572.84-2767562.9496660009.90
单位：人民币元
东吴悦秀纯债债券 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末3159.93-355.492804.44
本期期初3159.93-355.492804.44
本期利润1232.59939.902172.49本期基金份额交易
-2907.53-673.28-3580.81产生的变动数
其中：基金申购款47578.49-4195.1243383.37
基金赎回款-50486.023521.84-46964.18
本期已分配利润---
本期末1484.99-88.871396.12
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022年12月31
12月31日日
活期存款利息收入14973.0399793.08
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入1702.57-
其他-0.49
合计16675.6099793.57
7.4.7.10股票投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年年12月31日12月31日
债券投资收益——利息收入47828553.01118905881.99债券投资收益——买卖债券（债转-7910603.356660907.46股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
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债券投资收益——申购差价收入--
合计39917949.66125566789.45
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年年12月31日12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
4405772843.648658440697.80
成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期
4354623012.958526376197.54
兑付）成本总额
减：应计利息总额59016033.04125312617.80
减：交易费用44401.0090975.00
买卖债券差价收入-7910603.356660907.46
7.4.7.12资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.14股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.15公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年年12月31日12月31日
1.交易性金融资产2750359.75-29632892.46
——股票投资--
——债券投资2750359.75-29632892.46
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减:应税金融商品公允价-
值变动产生的预估增-值税
合计2750359.75-29632892.46
第39页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.16其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022年12
12月31日月31日
基金赎回费收入23.7018801.56
转换费收入2286.95-
合计2310.6518801.56
7.4.7.17信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.18其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年年12月31日12月31日
审计费用45000.0080000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
账户维护费36000.0036000.00
其他1200.001495.75
合计202200.00237495.75
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
东吴基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
宁波银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构
东吴证券股份有限公司基金管理人的股东、基金代销机构上海新东吴优胜资产管理有限公司基金管理人的子公司海澜集团有限公司基金管理人的股东
注：本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商业条款订立。
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7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日
占当期债券占当期债券关联方名称回购回购回购成交金额回购成交金额成交总额的成交总额的比例比例东吴证券股份有
253045000.00100.00%--
限公司
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付的关联方佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日当期发生的基金应支付
5924095.1213615168.72
的管理费
其中：应支付销售机构的
324.5737883.50
客户维护费应支付基金管理
5923770.5513577285.22
人的净管理费
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.40%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
第41页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日当期发生的基金应支付
1481023.883403792.19
的托管费
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称东吴悦秀纯债债券
东吴悦秀纯债债券 C 合计
A
东吴基金管理有限公司-0.670.67
合计-0.670.67上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称东吴悦秀纯债债券
东吴悦秀纯债债券 C 合计
A
东吴基金管理有限公司-0.870.87
合计-0.870.87
第42页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的0.10%年费率计提。销售服务费的计算方法如下：
H＝E×年销售服务费率÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的基金销售服务费
E为 C类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人代付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
银行间市场交债券交易金额基金逆回购基金正回购易的交易金利息收基金买入基金卖出交易金额利息支出各关联方名称额入
-------上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
银行间市场交债券交易金额基金逆回购基金正回购易的交易金利息收基金买入基金卖出交易金额利息支出各关联方名称额入宁波银行股份
----6064504000.00661663.22有限公司
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
第43页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方
2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日
名称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入宁波银行股份有
230779.0014973.03163862.6199793.08
限公司
注：本基金的银行存款由基金托管人宁波银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生其它关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额为人民币193580310.51元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元回购到期
债券代码债券名称期末估值单价数量（张）期末估值总额日
2024年1月
23040523农发05102.1330000030638188.53
2日
2024年1月
23020223国开02103.071000000103069041.09
2日
第44页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
2024年1月
22020822国开08102.2727500028124963.80
2日
2024年1月
23030323进出03102.5240000041007934.43
2日
合计1975000202840127.85
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金为债券型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、金融债(政策性金融债及非政策性金融债)、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期
票据、可转换债券、可交换债、短期融资券（含超短期融资券）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。利率风险是本基金市场风险的重要组成部分。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的投资目标为在合理控制风险、保持适当流动性的基础上，通过主动式管理追求稳健的投资收益，力争取得超越基金业绩比较基准的收益。
基于该投资目标，本基金管理人风险管理的基本策略是识别和分析本基金运作使本基金面临各种类型的风险，确定适当的风险容忍度，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。公司经营管理层下设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由合规风控部负责，组织、协调并与其他各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司的风险管理委员会报告公司风险状况。合规风控部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
第45页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的货币资金均存放于信用良好的银行，因而与货币资金相关的信用风险不重大。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金管理人建立了交易对手审批制度，并定期对银行间同业市场交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
根据本基金的信用风险控制要求，本基金投资的短期融资券的信用评级，不低于以下标准：
本基金所指信用债券为金融债（非政策性金融债）、企业债、公司债、次级债、中期票据、可
转换债券、可交换债、短期融资券（含超短期融资券）。本基金投资的信用债券中，除短期融资券外，其经国内信用评级机构认定的债项评级或主体评级须在 AA（含 AA）以上。
本基金投资短期融资券，其债项评级应在 A-1，如无债项评级，其主体评级应在 AA（含 AA）以上。
本基金应投资于信用级别评级为 AA 以上（含 AA）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级19937630.7799286740.33
合计19937630.7799286740.33
注：未评级债券包括国债、中央银行票据、政策性金融债及超短期融资券
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。
第46页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
AAA - -
AAA以下 - -
未评级1287175257.552764279830.14
合计1287175257.552764279830.14
注：未评级债券包括国债、中央银行票据及政策性金融债
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本报告期内，本基金管理人根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及其他有关法律法规，制定了《东吴基金管理有限公司开放式基金流动性风险管理办法》，建立了开放式基金流动性风险管理的内部控制体系。本基金管理人严格遵守相关要求，开展压力测试，对流动性风险量化指标开展监测和分析。针对被动超标的情形，开展每日监控与提示，保持投资组合整体良好的流动性，切实维护基金份额持有人的利益。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，除在附注7.4.12中列示的流通暂时受限证券外，本期末本基金的其他资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
在本报告期内，本基金未发生流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
第47页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的收入及经营活动的现金流量受到市场利率变化的影响。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2023年
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
12月31日资产
货币资金230779.00-----230779.00
结算备付-------金
存出保证-------金
交易性金-60358706.1491130857.921011988807.53143634516.73-1307112888.32融资产
衍生金融-------资产
买入返售-------金融资产
应收清算-------款
应收股利-------
应收申购-----599.44599.44款
其他资产-------
资产总计230779.0060358706.1491130857.921011988807.53143634516.73599.441307344266.76负债
卖出回购193580310.51-----193580310.51金融资产款
应付清算-------款
应付赎回-------款
应付管理-----376433.05376433.05
第48页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告人报酬
应付托管-----94108.2594108.25费
应付销售-----1.401.40服务费
应交税费-------
应付利润-------
其他负债-----197748.98197748.98
负债总计193580310.51----668291.68194248602.19
利率敏感-193349531.5160358706.1491130857.921011988807.53143634516.73-667692.241113095664.57度缺口上年度末
2022年
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
12月31日资产
货币资金163862.61-----163862.61
结算备付-------金
存出保证-------金
交易性金--496239584.162367326986.31--2863566570.47融资产
衍生金融-------资产
买入返售-------金融资产
应收清算-------款
应收股利-------
应收申购-----10000.0010000.00款
其他资产-------
资产总计163862.61-496239584.162367326986.31-10000.002863740433.08负债
卖出回购416963380.89-----416963380.89金融资产款
应付清算-------款
应付赎回-----21.4421.44款
应付管理-----894555.09894555.09人报酬
第49页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
应付托管-----223638.76223638.76费
应付销售-----3.213.21服务费
应交税费-------
应付利润-------
其他负债-----249554.60249554.60
负债总计416963380.89----1367773.10418331153.99
利率敏感-416799518.28-496239584.162367326986.31--1357773.102445409279.09度缺口
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测算的理论变动值。
假设假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动上年度末（2022年12月31本期末（2023年12月31日）
日）分析
基准利率减少25个9397014.1510594622.32基点
基准利率增加25个-9224059.55-10520541.94基点
7.4.13.4.2外汇风险
本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定，并且本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
第50页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
于2023年12月31日，本基金主要投资于证券交易所或银行间同业市场交易的固定收益品种、买入返售金融资产及卖出回购资产，因此无重大市场价格风险。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次
输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次--
第二层次1307112888.322863566570.47
第三层次--
合计1307112888.322863566570.47
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
第51页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.15.2其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.15.3财务报表的批准
本财务报表已于2024年3月28日经本基金的基金管理人批准。
第52页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资1307112888.3299.98
其中：债券1307112888.3299.98
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资产--
7银行存款和结算备付金合计230779.000.02
8其他各项资产599.440.00
9合计1307344266.76100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未投资股票。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未投资股票。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未投资股票。
第53页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（％）
1国家债券192649491.7617.31
2央行票据--
3金融债券1114463396.56100.12
其中：政策性金融债1114463396.56100.12
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计1307112888.32117.43
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净值
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值比例（％）
123020223国开021400000144296657.5312.96
222020822国开081200000122727114.7511.03
318020618国开061000000106611038.259.58
423030323进出031000000102519836.079.21
523001823附息国债1870000070296358.706.32
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.10.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
第54页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
8.11投资组合报告附注
8.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本报告期内，本基金投资的前十名证券中“23农发05（证券代码：230405）”的发行主体具有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
经分析，上述处罚事项未对证券投资价值产生实质影响，本基金对上述证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。
8.11.2基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款599.44
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计599.44
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
第55页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人份额户均持有的基机构投资者个人投资者户数级别金份额
(户)占总份额比占总份持有份额持有份额例额比例东吴悦秀
纯债1526686964.391016332233.7399.99%86353.860.01%债券
A东吴悦秀
纯债149105.17--15670.96100.00%债券
C
合计3013376858.001016332233.7399.99%102024.820.01%
注：基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
占基金总份额
项目份额级别持有份额总数（份）比例东吴悦秀
纯债债券2927.270.0003%
A基金管理人所有从业人员东吴悦秀
持有本基金纯债债券588.533.7555%
C
合计3515.800.0003%
注：持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用基金份额的合计数。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注：高级管理人员、基金投资和研究部负责人及本基金经理本期末未持有本基金份额。
第56页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
§10开放式基金份额变动
单位：份东吴悦秀纯债债券东吴悦秀纯债债券项目
A C
基金合同生效日（2018年4月23日）基金
250028836.09-
份额总额
本报告期期初基金份额总额2285771937.4843308.67
本报告期基金总申购份额184112308.83549777.48
减:本报告期基金总赎回份额1453465658.72577415.19本报告期基金拆分变动份额（份额减少以--"-"填列）
本报告期期末基金份额总额1016418587.5915670.96
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务份额；
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务份额。
第57页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人发生以下人事变动：
1、2023年3月30日经东吴基金管理有限公司第四届董事会2023年第1次临时会议审议通过，聘任李杰同志为东吴基金管理有限公司副总经理，2023年4月4日完成相关手续后，正式履职。
2、2023年6月2日经东吴基金管理有限公司第四届董事会第三次会议审议通过，聘任李素
明同志为东吴基金管理有限公司董事、总经理兼财务负责人、法定代表人，2023年6月6日完成相关手续后，正式履职；陈军先生不再代任公司总经理，不再担任公司董事及法定代表人。
3、2023年8月7日经东吴基金管理有限公司第三十次股东会审议通过，聘任郭晶晶同志担
任东吴基金管理有限公司董事，免去叶犇同志董事职务；聘任叶犇同志担任东吴基金管理有限公司监事长，免去袁维静同志监事长职务。
4、2023年12月27日经东吴基金管理有限公司第四届董事会2023年第3次临时会议审议通过，同意陈军同志辞去公司常务副总经理职务，陈军同志不再担任公司常务副总经理。
本基金本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为天衡会计师事务所（特殊普通合伙），本报告期内应支付审计费45000元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
第58页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票券商名称占当期佣金备注数量成交金额成交总额的比佣金总量的比例例
东吴证券2-----
注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：证券公司基本面评价（财务状况、资信状况、经营状况）；证券公司研究能力评价（报告质量、及时性和数量）；证券公司信息服务评价（全面性、及时性和高效性）等方面。
租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。
2、本基金本报告期交易单元无变化。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债券占当期权证券商名称券回购成交金额成交总额的比成交金额成交金额成交总额的成交总额例比例的比例
东吴证券--253045000.00100.00%--
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期东吴基金管理有限公司管理
公司网站、中证信息
1的基金2022年年度基金净值2023年1月1日
网站公告
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司旗下
券报、证券时报、证
2基金2022年4季度报告提示2023年1月20日
券日报、公司网站、性公告中证信息网站
东吴悦秀纯债债券型证券投公司网站、中证信息
32023年1月20日
资基金2022年第4季度报告网站
第59页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司关于券报、证券时报、证
42023年2月3日
公司法定代表人变更公告券日报、公司网站、中证信息网站
东吴基金管理有限公司关于中国证券报、上海证
参加上海好买基金销售有限券报、证券时报、证
52023年2月10日
公司申购补差费率优惠的公券日报、公司网站、告中证信息网站
东吴基金管理有限公司关于中国证券报、上海证
6基金经理潘如璐女士因休产券报、公司网站、中2023年2月14日
假暂停履行职务的公告证信息网站
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于
券报、证券时报、证7经营证券期货业务许可证（副2023年3月8日券日报、公司网站、
本）遗失公告中证信息网站
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司旗下
券报、证券时报、证
8部分基金2022年年度报告提2023年3月31日
券日报、公司网站、示性公告中证信息网站
东吴悦秀纯债债券型证券投公司网站、中证信息
92023年3月31日
资基金2022年年度报告网站
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司高级券报、证券时报、证
102023年4月4日
管理人员变更公告券日报、公司网站、中证信息网站东吴基金管理有限公司关于
中国证券报、上海证旗下部分基金新增兴业银行
券报、证券时报、证
11股份有限公司银银平台为代2023年4月11日
券日报、公司网站、
销机构、开通定期定额投资及中证信息网站转换业务的公告
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司旗下
券报、证券时报、证
12基金2023年1季度报告提示2023年4月21日
券日报、公司网站、性公告中证信息网站
东吴悦秀纯债债券型证券投公司网站、中证信息
132023年4月21日
资基金2023年第1季度报告网站东吴基金管理有限公司关于
旗下部分基金开通在平安银上海证券报、公司网
142023年5月12日
行股份有限公司定期定额投站、中证信息网站资业务的公告
东吴基金管理有限公司关于中国证券报、上海证
旗下部分基金新增博时财富券报、证券时报、证
152023年5月20日
基金销售有限公司为代销机券日报、公司网站、
构、开通定期定额投资及转换中证信息网站
第60页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告业务并参加费率优惠的公告
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于
券报、证券时报、证
16网上直销平台关闭建行网银2023年5月26日
券日报、公司网站、直连支付的公告中证信息网站
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司高级券报、证券时报、证
172023年6月7日
管理人员变更公告券日报、公司网站、中证信息网站
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于
券报、证券时报、证
18网上直销平台关闭招商银行2023年6月8日
券日报、公司网站、网银直连支付的公告中证信息网站
中国证券报、上海证
东吴基金管理有限公司关于券报、证券时报、证
192023年6月28日
公司法定代表人变更公告券日报、公司网站、中证信息网站东吴基金管理有限公司关于
中国证券报、上海证旗下部分基金新增南京证券
券报、证券时报、证
20股份有限公司2023年6月30日
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为代销机构、开通定期定额投中证信息网站资及转换业务的公告东吴基金管理有限公司管理
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21的基金2023年半年末基金净2023年7月1日
网站值公告东吴基金管理有限公司关于
中国证券报、上海证旗下部分基金新增腾安基金
券报、证券时报、证
22销售（深圳）有限公司为代销2023年7月11日
券日报、公司网站、
机构、开通定期定额投资及转中证信息网站换业务的公告东吴基金管理有限公司关于
中国证券报、上海证旗下部分基金新增麦高证券
券报、证券时报、证
23有限责任公司为代销机构、开2023年7月12日
券日报、公司网站、通定期定额投资及转换业务中证信息网站并参加费率优惠的公告东吴基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海大智中国证券报、上海证
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242023年7月12日
机构、开通定期定额投资及转券日报、公司网站、换业务并参加费率优惠的公中证信息网站告
东吴基金管理有限公司关于中国证券报、上海证
25参加金元证券股份有限公司券报、证券时报、证2023年7月20日
费率优惠的公告券日报、公司网站、
第61页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告中证信息网站
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司旗下
券报、证券时报、证
26基金2023年2季度报告提示2023年7月21日
券日报、公司网站、性公告中证信息网站
东吴悦秀纯债债券型证券投公司网站、中证信息
272023年7月21日
资基金2023年第2季度报告网站东吴基金管理有限公司关于
上海证券报、公司网
28基金经理潘如璐女士结束产2023年8月23日
站、中证信息网站假恢复履行职务的公告
东吴悦秀纯债债券型证券投公司网站、中证信息
292023年8月31日
资基金2023年中期报告网站
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司旗下
券报、证券时报、证
30基金2023年中期报告提示性2023年8月31日
券日报、公司网站、公告中证信息网站
东吴基金管理有限公司关于中国证券报、上海证
旗下部分基金新增海通证券券报、证券时报、证
312023年9月5日
股份有限公司为代销机构、开券日报、公司网站、通定期定额投资业务的公告中证信息网站
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司旗下
券报、证券时报、证
32基金招募说明书更新的提示2023年9月13日
券日报、公司网站、性公告中证信息网站东吴悦秀纯债债券型证券投
公司网站、中证信息
33资基金更新招募说明书及产2023年9月13日
网站品资料概要东吴基金管理有限公司关于
中国证券报、上海证旗下部分基金新增玄元保险
券报、证券时报、证
34代理有限公司为代销机构、开2023年9月20日
券日报、公司网站、通定期定额投资及转换业务中证信息网站并参加费率优惠的公告东吴基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增中国邮政中国证券报、上海证储蓄银行股份有限公司“邮券报、证券时报、证
352023年9月22日你同赢”平台为代销平台、开券日报、公司网站、通转换业务并参加费率优惠中证信息网站的公告
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司旗下
券报、证券时报、证
36基金2023年3季度报告提示2023年10月25日
券日报、公司网站、性公告中证信息网站
东吴悦秀纯债债券型证券投公司网站、中证信息
372023年10月25日
资基金2023年第3季度报告网站
第62页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告东吴基金管理有限公司关于
中国证券报、上海证旗下部分基金新增和讯信息
券报、证券时报、证
38科技有限公司为代销机构、开2023年11月3日
券日报、公司网站、通定期定额投资及转换业务中证信息网站的公告
东吴基金管理有限公司关于中国证券报、上海证
参加上海万得基金销售有限券报、证券时报、证
392023年11月10日
公司申购补差费率优惠的公券日报、公司网站、告中证信息网站
中国证券报、上海证东吴基金管理有限公司关于
券报、证券时报、证
40参加嘉实财富管理有限公司2023年11月29日
券日报、公司网站、申购补差费率优惠的公告中证信息网站东吴基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海中欧中国证券报、上海证
财富基金销售有限公司为代券报、证券时报、证
412023年12月4日
销机构、开通定期定额投资及券日报、公司网站、转换业务并参加费率优惠的中证信息网站公告
东吴基金管理有限公司关于中国证券报、上海证
提醒客户谨防虚假 APP、网站、 券报、证券时报、证
422023年12月15日
二维码、公众号诈骗的风险提券日报、公司网站、示公告中证信息网站
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证东吴基金管理有限公司高级
43券日报、上交所网2023年12月29日
管理人员变更公告
站、公司网站、中证信息网站
第63页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况资者持有基金份额比例序期初申购赎回份额占
类达到或者超过20%持有份额号份额份额份额比别的时间区间机
120230101-20231231942399931.730.00490000000.00452399931.7344.51%
构
220230101-20230220460470235.940.00460470235.940.000.00%
320230308-20230525394636906.860.00200000000.00194636906.8619.15%
420230706-20230927394636906.860.00200000000.00194636906.8619.15%
520230706-20230927185252871.43--185252871.4318.23%
个
-------人产品特有风险
1.巨额赎回风险
（1）本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大，单一投资者的巨额赎回，可能导致基金管理人
被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，对本基金的投资运作及净值表现产生较大影响；
（2）单一投资者大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在符合基金合
同约定情况下，如基金管理人认为有必要，可延期办理本基金的赎回申请，投资者可能面临赎回申请被延期办理的风险；如果连续2个开放日以上（含）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；
2.转换运作方式或终止基金合同的风险
单一投资者巨额赎回后，若本基金连续60个工作日基金份额持有人低于200人或基金资产净值低于
5000万情形的，基金管理人应当向中国证监会提出解决方案，或按基金合同约定，转换运作方式或
终止基金合同，其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险；
3.流动性风险
单一投资者巨额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险；
4.巨额赎回可能导致基金资产规模过小，导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
第64页共65页东吴悦秀纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准东吴悦秀纯债债券型证券投资基金设立的文件；
2、《东吴悦秀纯债债券型证券投资基金基金合同》；
3、《东吴悦秀纯债债券型证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
5、报告期内东吴悦秀纯债债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
13.2存放地点
《基金合同》、《托管协议》存放在基金管理人和基金托管人处；其余备查文件存放在基金管理人处。
13.3查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅。
网站：http：//www.scfund.com.cn
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人东吴基金管理有限公司。
客户服务中心电话（021）50509666/400-821-0588。
东吴基金管理有限公司
2024年3月29日
