创金合信新能源汽车主题股票型发起
式证券投资基金2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：创金合信基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2024年3月28日创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了2023年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
目录
§1重要提示及目录.............................................1
1.1重要提示...............................................1
1.2目录.................................................2
§2基金简介................................................4
2.1基金基本情况.............................................4
2.2基金产品说明.............................................4
2.3基金管理人和基金托管人........................................4
2.4信息披露方式.............................................5
2.5其他相关资料.............................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情况的说明.....................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....................................................14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................14
§6审计报告...............................................14
6.1审计报告基本信息..........................................15
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................17
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................18
7.3净资产变动表............................................19
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................52
8.1期末基金资产组合情况........................................52
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................53
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................53
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8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................57
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................58
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................59
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......59
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......59
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................59
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................59
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................59
8.12投资组合报告附注.........................................60
§9基金份额持有人信息..........................................60
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................60
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................61
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................61
9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................61
§10开放式基金份额变动.........................................62
§11重大事件揭示............................................62
11.1基金份额持有人大会决议......................................62
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................62
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................62
11.4基金投资策略的改变........................................62
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................63
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................63
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................63
11.8其他重大事件...........................................64
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................65
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................65
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................65
§13备查文件目录............................................66
13.1备查文件目录...........................................66
13.2存放地点.............................................66
13.3查阅方式.............................................66
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金基金简称创金合信新能源汽车股票基金主代码005927交易代码005927基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2018年5月8日基金管理人创金合信基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额1402153532.05份基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称 创金合信新能源汽车股票 A 创金合信新能源汽车股票 C下属分级基金的交易代码005927005928报告期末下属分级基金的份
624726098.49份777427433.56份
额总额
2.2基金产品说明
本基金主要投资新能源汽车主题股票，在严格控制风险的前提下，追求投资目标超越业绩比较基准的投资回报。
本基金采取自上而下的资产配置思路，根据宏观经济发展趋势、政策面因素、金融市场的利率变动和市场情绪，综合运用定性和定量的方法，投资策略对股票、债券和现金类资产的预期收益、风险水平及相对投资价值进行评估，确定基金资产在股票、债券及现金类资产等资产类别的具体分配比例。
业绩比较基准中证新能源汽车产业指数收益率*90%+人民币活期存款利率（税后）*10%
本基金为股票型基金，理论上其预期风险与预期收益水平高于混合型基风险收益特征
金、债券型基金和货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人创金合信基金管理有限名称中国建设银行股份有限公司公司姓名奚胜田王小飞
联系电话0755-82820166021-60637103信息披露负责人
xishengtian@cjhxfund.c
电子邮箱 wangxiaofei.zh@ccb.com
om
客户服务电话400-868-0666021-60637228
传真0755-25832571021-60635778
第4页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告深圳市前海深港合作区
前湾一路 1 号 A 栋 201注册地址北京市西城区金融大街25号
室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道北京市西城区闹市口大街1号办公地址
5035 华润前海大厦 A 院 1 号楼
座36-38楼邮政编码518052100033法定代表人钱龙海田国立
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cjhxfund.com基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业会计师事务所（特殊普通合伙）广场2座普华永道中心11楼深圳市前海深港合作区南山街道梦海大注册登记机构创金合信基金管理有限公司
道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
1、创金合信新能源汽车股票 A
3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年
本期已实现收益-538430780.62-445248182.1288139952.85
本期利润-378774468.59-760922046.68-27904411.87
加权平均基金份额本期利润-0.5577-1.1007-0.0894
本期加权平均净值利润率-27.34%-38.66%-2.65%
本期基金份额净值增长率-24.19%-32.31%54.56%
3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利润-368396676.51141822684.59640728310.90
期末可供分配基金份额利润-0.58970.20760.8458
期末基金资产净值1069249870.091542008934.382526651484.91
期末基金份额净值1.71152.25773.3352
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率71.15%125.77%233.52%
2、创金合信新能源汽车股票 C
3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年
本期已实现收益-678574885.68-483873563.4874117933.05
本期利润-484370085.03-831868759.047290850.29
加权平均基金份额本期利润-0.5678-1.14160.0226
本期加权平均净值利润率-29.02%-41.37%0.71%
本期基金份额净值增长率-24.72%-32.78%53.49%
3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利润-492190322.95110561164.74660078642.19
期末可供分配基金份额利润-0.63310.14860.7878
期末基金资产净值1278054020.391624820873.682722051727.33
期末基金份额净值1.64402.18383.2487
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率64.40%118.38%224.87%
注：1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用和信用减值损失后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润是采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
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3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
创金合信新能源汽车股票 A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-2.32%1.23%-6.74%1.37%4.42%-0.14%
过去六个月-17.76%1.24%-19.98%1.21%2.22%0.03%
过去一年-24.19%1.40%-26.08%1.26%1.89%0.14%
过去三年-20.69%2.23%-22.90%1.96%2.21%0.27%
过去五年89.47%2.09%91.06%1.90%-1.59%0.19%自基金合同
71.15%1.98%29.24%1.87%41.91%0.11%
生效起至今
创金合信新能源汽车股票 C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-2.49%1.23%-6.74%1.37%4.25%-0.14%
过去六个月-18.05%1.24%-19.98%1.21%1.93%0.03%
过去一年-24.72%1.40%-26.08%1.26%1.36%0.14%
过去三年-22.33%2.23%-22.90%1.96%0.57%0.27%
过去五年82.97%2.09%91.06%1.90%-8.09%0.19%自基金合同
64.40%1.98%29.24%1.87%35.16%0.11%
生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
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3.2.3过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
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创金合信基金管理有限公司于2014年7月3日获得中国证监会批复，2014年7月9日正式注册设立，注册地为深圳市。公司注册资本26096万元人民币。目前公司股东为第一创业证券股份有限公司，出资比例51.072961%；深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙），出资比例23.287094%；深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.47195%；深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.160791%；深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙），出资比例3.490956%；深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙），出资比例
3.969957%；深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.910331%；深圳市金合
荣投资合伙企业（有限合伙），出资比例4.63596%。
公司始终坚持"客户利益至上"，致力于为客户实现长期稳定的投资回报，做客户投资理财的亲密伙伴。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券
姓名职务（助理）期限从业说明任职日期离任日期年限
曹春林先生，中国国籍，厦门大学学士。
1998年7月加入中国银河证券股份有限公司，任研发部研究员，2004年3月加入茂业国际控股有限公司，任策略投资本基金
2018年5部投资岗，2010年4月加入第一创业证
曹春林基金经-19月8日券股份有限公司，历任资产管理部行业理
研究员、资产管理部投资部副总监，2014年8月加入创金合基金管理有限公司，曾任资管投资部副总监、投资经理，现任基金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，离任日期、后任基金经理的任职日期指公司作出决定的日期；
2、证券从业年限的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和其他
有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发
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现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》等法律法规，本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交易与异常交易管理制度》(下称“管理制度”），该管理制度涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告
措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。本报告期内，本公司严格执行该管理制度的要求，实行了如下具体控制措施：
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
执行投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立健全客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据，确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立健全不同投资组合的投资风格库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立健全公平的交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控
本公司执行异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易室负责异常交易的日常实时监控，合规与风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如1日内、3日内、5日内、10日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，其中10日内价差分析仅适用于兼任了私募资产管理计划投资经理的基金经理所管
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理的多个投资组合，对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控及分析手段等
各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合，切实防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年西方主要经济体的通胀从高位有所回落，市场预期美国加息周期结束，美债利
率也从高位回落。2023年美国的联邦赤字高达约1.7万亿美元，较2022年大幅上升，美国联邦债务首次达到34万亿美元，所以美国的经济表现仍强于预期。
反之中国还处于地产下行导致的信用紧缩周期之中，虽然下半年中国政府持续出台一系列比较温和的逆周期政策，但政策效应的显现可能需要时间，经济走势还是偏弱。
2023年新能源汽车的销量增速是超预期的，但是2023年行业经历了产能过剩导致的产
品价格剧烈下降，比如碳酸锂从近60万跌到9万多，电芯价格基本腰斩，行业内大部分企业的财务表现都很差。新能源汽车板块的表现也很差，本产品虽然回避了格局最差的中游材料板块，但行业的整体估值压缩明显，产品净值有明显回撤。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末创金合信新能源汽车股票 A基金份额净值为 1.7115 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-24.19%，同期业绩比较基准收益率为-26.08%；截至本报告期末创金合信新能源汽车股票 C 基金份额净值为 1.6440 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-24.72%，同期业绩比较基准收益率为-26.08%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年，中国的新能源汽车行业虽然在2023年财务表现不佳，但行业的发展是超预期的，在各种成本大幅下降后油电平价更快速地到来；汽车智能化在2023年开始突进，
第12页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告市场的爆款新车型越来越多；中国的新能源车以技术优势和价格优势开始了在全球的快速扩张。
2023年越来越多的电动车企业实现了由亏转盈，我们认为中国市场燃油车由盈利转亏
损的拐点正在快速到来，而现阶段中国汽车行业的演绎大约两三年后将在国外主要市场重现。全球汽车行业电动化、智能化的变革正呈现加速发展态势。我们预计未来几年新能源汽车行业仍会是新兴产业中增速最快的行业之一。
残酷的“内卷”能造就龙头企业在全球明显的竞争优势，未来市场的成长空间都将属于少数“卷”出的优质龙头，目前市场的悲观情绪也使得这些优质龙头股的估值处于较低的位置，从较长的维度来看这是一个较好的投资机会。我们很看好上游低成本资源股和竞争格局清晰的龙头个股。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规的要求，从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范。
本报告期内，本基金管理人的主要内部监察稽核工作如下：
合规管理方面，强化合规法务工作，严格审核公司业务、产品及其合同等法律文件，解读最新的法律法规，及时发布合规提示或警示，并通过合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等方式对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行；加强合规制度建设，根据法律法规、监管政策要求，持续完善投资、研究、交易以及从业人员投资行为、反洗钱等方面的管理制度；完善信息披露工作，优化信息披露流程及各部门信息披露的职责分工，及时履行信息披露工作。
风险控制方面，健全全面风险管理体系，加强权限管理，完善事前、事中和事后的风险管理体系；加强关联交易管理、内幕交易防控机制，严格履行关联交易决策审批程序，定期开展关于防范内幕交易的合规培训，严防内幕信息传递和内幕交易发生；健全公平交易与异常交易管理机制，严格按照法律法规以及公司公平交易与异常交易相关制度的要求，对所管理的不同投资组合之间发生的同向交易和反向交易进行监控。
稽核方面，公司定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，警示公司管理及业务运作中存在的风险，提出整改意见并监督落实；根据法律法规、监管政策要求，公司每年进行内部控制、合规管理有效性、反洗钱、廉洁从业以及信息技术管理等方面的稽核评估工作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
第13页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未进行利润分配，符合合同约定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情况的说明
本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定不存在损害基金份额持有人利益的行为完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
第14页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第20860号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金全审计报告收件人体基金份额持有人
(一)我们审计的内容我们审计了创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券
投资基金(以下简称“创金合信新能源汽车股票基金”)的
财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计审计意见准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协
会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制，公允反映了创金合信新能源汽车股票基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供形成审计意见的基础了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于创金合信新能源汽车股票基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项-
其他事项-
其他信息-创金合信新能源汽车股票基金的基金管理人创金合信基
金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按
照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有管理层和治理层对财务报表的
关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实责任
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估创金合信
第15页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
新能源汽车股票基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算创金合信新能源汽车股票基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督创金合信新能源汽车股票基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程
注册会计师对财务报表审计的序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
责任(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对创金合信新能源汽车股票基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致创金合信新能源汽车股票基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名曹翠丽李崇会计师事务所的地址中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永
第16页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告道中心11楼审计报告日期2024年3月25日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末2023年12月31上年度末2022年12月资产附注号日31日
资产：
货币资金7.4.7.1123150666.21190096207.05
结算备付金3895335.734630022.22
存出保证金887763.06787081.55
交易性金融资产7.4.7.22187642543.282981194472.39
其中：股票投资2125371338.982802220367.54
基金投资--
债券投资62271204.30178974104.85
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
应收清算款41102291.72208373.95
应收股利--
应收申购款2565218.185299524.08
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计2359243818.183182215681.24本期末2023年12月31上年度末2022年12月负债和净资产附注号日31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
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衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款5836021.537666915.91
应付管理人报酬2409647.724234991.58
应付托管费401607.97705831.97
应付销售服务费767768.561008180.68
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.62524881.921769953.04
负债合计11939927.7015385873.18
净资产：
实收基金7.4.7.71402153532.051427050514.76
其他综合收益--
未分配利润7.4.7.8945150358.431739779293.30
净资产合计2347303890.483166829808.06
负债和净资产总计2359243818.183182215681.24
注：报告截止日 2023年 12月 31日，创金合信新能源汽车股票 A份额净值 1.7115元，基金份额总额 624726098.49份；创金合信新能源汽车股票 C份额净值 1.6440元，基金份额总额777427433.56份；总份额合计1402153532.05份。
7.2利润表
会计主体：创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间2022年本期2023年1月1日至项目附注号1月1日至2022年12
2023年12月31日
月31日
一、营业总收入-800620135.09-1508717511.88
1.利息收入749928.01578164.43
其中：存款利息收入7.4.7.9749928.01578164.43
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-1158897857.73-861237297.12
填列）
第18页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
其中：股票投资收益7.4.7.10-1206151948.53-873516928.90
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.111147476.921961500.36资产支持证券投资
--收益
贵金属投资收益7.4.7.12--
衍生工具收益7.4.7.13--
股利收益7.4.7.1446106613.8810318131.42以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.15353861112.68-663669060.12失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“－”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.163666681.9515610680.93号填列）
减：二、营业总支出62524418.5384073293.84
1.管理人报酬7.4.10.2.143340533.2659754998.94
其中：暂估管理人报酬--
2.托管费7.4.10.2.27223422.299959166.52
3.销售服务费7.4.10.2.311695974.8214104041.22
4.投资顾问费--
5.利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6.信用减值损失7.4.7.17--
7.税金及附加--
8.其他费用7.4.7.18264488.16255087.16三、利润总额（亏损总额-863144553.62-1592790805.72以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-863144553.62-1592790805.72号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-863144553.62-1592790805.72
7.3净资产变动表
会计主体：创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
第19页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日项目实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
1427050514.76-1739779293.303166829808.06
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
1427050514.76-1739779293.303166829808.06
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-24896982.71--794628934.87-819525917.58号填列）
（一）、综合收益
---863144553.62-863144553.62总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-24896982.71-68515618.7543618636.04
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
1119742809.70-1240570779.092360313588.79
款
2.基金赎
-1144639792.41--1172055160.34-2316694952.75回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
1402153532.05-945150358.432347303890.48
资产上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日项目实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
1595455115.76-3653248096.485248703212.24
资产
加：会计政策变
----更
前期差错更----
第20页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告正
其他----
二、本期期初净
1595455115.76-3653248096.485248703212.24
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-168404601.00--1913468803.18-2081873404.18号填列）
（一）、综合收益
---1592790805.72-1592790805.72总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-168404601.00--320677997.46-489082598.46
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
1998008121.10-3733027796.895731035917.99
款
2.基金赎
-2166412722.10--4053705794.35-6220118516.45回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
1427050514.76-1739779293.303166829808.06
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
____苏彦祝_______奚胜田__________吉祥____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]第691号《关于准予创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由创金合信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集
第21页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
不包括认购资金利息共募集人民币10000509.39元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第0212号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金基金合同》于2018年5月8日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为10000909.43份基金份额，其中认购资金利息折合400.04份基金份额。本基金的基金管理人为创金合信基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。根据《创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额，称为 C类基金份额。本基金 A类、C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板、存托凭证以及其他经中国证监会允许基金投资的股票)、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金
融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可
转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、同业存单、金融衍
生品(包括权证、股指期货、股票期权等)以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为：本基金股票资产占基金资产的比例为80%-95%；其中，投资于新能源汽车主题股票的比例不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金将持有不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为：中证新能源汽车产业指数收益率×90%+人民币活期存款利率(税后)×10%。本财务报表由本基金的基金管理人创金合信基金管理有限公司于2024年3月25日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》、《创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
第22页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债
第23页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于
第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认
第24页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公
允价值并进行估值：(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；
估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆
为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次
于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金
第25页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特
征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损
益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变
动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允
价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金的收益分配政策为：(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份
第26页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
额该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为该类基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分
红；(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净
值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；(4)同一类别的每一基金份额享有同等分配权。由于本基金A类基金份额与C类基金份额的基金费用不同，不同类别的基金份额对应的可供分配利润或将不同；(5)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12外币交易无。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部
分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够
定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：(1)对于证券交
易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所
独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固
第27页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利
第28页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月
28日起，证券交易印花税实施减半征收。(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地
方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
活期存款123150666.21190096207.05
等于：本金123138859.21190078300.58
加：应计利息11807.0017906.47
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计123150666.21190096207.05
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末2023年12月31日项目成本应计利息公允价值公允价值变动
-459156205.5
股票2584527544.54-2125371338.98
6
贵金属投资-金
----交所黄金合约
债券交易所1904123.0026784.791926974.79-3933.00
第29页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告市场银行间
59970300.00350229.5160344229.5123700.00
市场
合计61874423.00377014.3062271204.3019767.00
资产支持证券----
基金----
其他----
-459136438.5
合计2646401967.54377014.302187642543.28
6
上年度末2022年12月31日项目成本应计利息公允价值公允价值变动
-812812391.2
股票3615032758.78-2802220367.54
4
贵金属投资-金
----交所黄金合约交易所
----市场债券银行间
178777160.00382104.85178974104.85-185160.00
市场
合计178777160.00382104.85178974104.85-185160.00
资产支持证券----
基金----
其他----
-812997551.2
合计3793809918.78382104.852981194472.39
4
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6其他负债
第30页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费743.221694.30
应付证券出借违约金--
应付交易费用2305838.701554758.74
其中：交易所市场2302938.701552408.74
银行间市场2900.002350.00
应付利息--
预提费用218300.00213500.00
合计2524881.921769953.04
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
创金合信新能源汽车股票 A本期2023年1月1日至2023年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末683003682.03683003682.03
本期申购264779074.97264779074.97
本期赎回（以“-”号填列）-323056658.51-323056658.51
基金份额折算变动份额--
本期末624726098.49624726098.49
创金合信新能源汽车股票 C本期2023年1月1日至2023年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末744046832.73744046832.73
本期申购854963734.73854963734.73
本期赎回（以“-”号填列）-821583133.90-821583133.90
基金份额折算变动份额--
本期末777427433.56777427433.56
注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元
创金合信新能源汽车股票 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末141822684.59717182567.76859005252.35
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初141822684.59717182567.76859005252.35
本期利润-538430780.62159656312.03-378774468.59
第31页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告本期基金份额交易产
28211419.52-63918431.68-35707012.16
生的变动数
其中：基金申购款14705632.09300459558.72315165190.81
基金赎回款13505787.43-364377990.40-350872202.97
本期已分配利润---
本期末-368396676.51812920448.11444523771.60
创金合信新能源汽车股票 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末110561164.74770212876.21880774040.95
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初110561164.74770212876.21880774040.95
本期利润-678574885.68194204800.65-484370085.03本期基金份额交易产
75823397.9928399232.92104222630.91
生的变动数
其中：基金申购款-13432899.39938838487.67925405588.28
基金赎回款89256297.38-910439254.75-821182957.37
本期已分配利润---
本期末-492190322.95992816909.78500626586.83
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至2022年12月31日
活期存款利息收入614101.93458456.92
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入124233.3096799.28
其他11592.7822908.23
合计749928.01578164.43
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期2023年1月1日至上年度可比期间2022年1月项目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价
-1206151948.53-873516928.90收入
股票投资收益——赎回差价收入--
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价--
第32页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告收入
合计-1206151948.53-873516928.90
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期2023年1月1日至上年度可比期间2022年1月项目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
卖出股票成交总额5737848247.697179688291.99
减：卖出股票成本总额6930108269.698034895878.66
减：交易费用13891926.5318309342.23
买卖股票差价收入-1206151948.53-873516928.90
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期2023年1月1日至上年度可比期间2022年1月项目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
债券投资收益——利息收入2289116.922661557.96债券投资收益——买卖债券（债-1141640.00-700057.60转股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收
--入
债券投资收益——申购差价收
--入
合计1147476.921961500.36
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至2022年12月31日卖出债券（债转股及债券到
2174559728.092150908300.57期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债
2167865490.002143350577.60券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额7818278.098241080.57
减：交易费用17600.0016700.00
买卖债券差价收入-1141640.00-700057.60
7.4.7.11.3资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.11.4资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
第33页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.12贵金属投资收益
7.4.7.12.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.13衍生工具收益
7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
7.4.7.13.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。
7.4.7.14股利收益
单位：人民币元本期2023年1月1日至上年度可比期间2022年1月项目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
股票投资产生的股利收益46106613.8810318131.42
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计46106613.8810318131.42
7.4.7.15公允价值变动收益
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023上年度可比期间2022年1月项目名称年12月31日1日至2022年12月31日
1.交易性金融资产353861112.68-663669060.12
——股票投资353656185.68-663482366.72
——债券投资204927.00-186693.40
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计353861112.68-663669060.12
7.4.7.16其他收入
单位：人民币元本期2023年1月1日至上年度可比期间2022年1月项目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
第34页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
基金赎回费收入3602198.9915493380.89
转换费收入64482.96117300.04
合计3666681.9515610680.93
7.4.7.17信用减值损失
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.18其他费用
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至2022年12月31日
审计费用89000.0089000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
汇划手续费17928.1623587.16
账户维护费36360.0022500.00
查询服务费1200.00-
合计264488.16255087.16
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。
关联方名称与本基金的关系
基金管理人、注册登记机构、基金创金合信基金管理有限公司销售机构中国建设银行股份有限公司基金托管人
第一创业证券股份有限公司基金管理人的股东、基金代销机构
深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合荣投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
第35页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12上年度可比期间2022年1月1日至月31日2022年12月31日关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交金额成交总额的比例成交总额的比例
第一创业证券股
--43736513.880.32%份有限公司
7.4.10.1.2权证交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日关联方名称占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金当期佣金的比例额总额的比例
第一创业证券股
----份有限公司上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日关联方名称占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金当期佣金的比例额总额的比例
第一创业证券股
31984.650.32%--
份有限公司
1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券
登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
第36页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告本期2023年1月1日至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的管
43340533.2659754998.94
理费
其中：应支付销售机构的客
18672084.4825940749.56
户维护费应支付基金管理人的
24668448.7833814249.38
净管理费
注:自2023年1月1日至2023年8月30日，支付基金管理人创金合信的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。根据本基金的基金管理人于2023年8月30日发布的《创金合信基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自2023年8月31日起，支付基金管理人创金合信的管理人报酬按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的托
7223422.299959166.52
管费
注：自2023年1月1日至2023年8月30日，支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。根据本基金的基金管理人于2023年8月30日发布的《创金合信基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自2023年8月31日起，支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称创金合信新能源汽车创金合信新能源汽车合计
股票 A 股票 C
创金合信直销-15779.6315779.63
第一创业证券-763.07763.07
合计-16542.7016542.70
第37页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称创金合信新能源汽车创金合信新能源汽车合计
股票 A 股票 C
创金合信直销-242901.55242901.55
第一创业证券-442.89442.89
合计-243344.44243344.44
注：支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给创金合信基金管理有限公司，再由创金合信基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日 C类基金份额销售服务费＝前一日 C类基金份额基金资产净值×0.7%/当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12上年度可比期间2022年1月1日至关联方名称月31日2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
第38页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告中国建设银行股
123150666.21614101.93190096207.05458456.92
份有限公司
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业存款利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无需作说明的其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
期末数量证券代成功认流通受认购期末成本总期末估值总备证券名称受限期估值（单码购日限类型价格额额注单价位：股）
2023年非公开
1-6个1543564999985.3
688005容百科技9月25发行限42.1138.3059118960.80-月（含）766日售
2023年科创板
1-6个
688563航材股份7月12打新限78.9960.491501118563.9990795.49-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688548广钢气体8月8打新限9.8712.75404839953.7651612.00-月（含）日售
2023年
1-6个新股锁
603296华勤技术8月180.8077.7559347914.4046105.75-月（含）定日
2023年创业板
1-6个
301487盟固利8月1打新限5.3240.968674612.4435512.32-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688549中巨芯8月30打新限5.188.09429422242.9234738.46-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301291明阳电气6月21打新限38.1328.36120645984.7834202.16-月（含）日售
第39页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
2023年创业板
1-6个
301348蓝箭电子8月1打新限18.0844.5761311083.0427321.41-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688702盛科通信9月6打新限42.6648.1854923420.3426450.82-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688582芯动联科6月21打新限26.7438.6764817327.5225058.16-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301559中集环科9月26打新限24.2218.24131531849.3023985.60-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301525儒竞科技8月23打新限99.5781.4626626485.6221668.36-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301498乖宝宠物8月9打新限39.9938.8155422154.4621500.74-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301371敷尔佳7月24打新限55.6837.5856431403.5221195.12-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301558三态股份9月21打新限7.3313.40145810687.1419537.20-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688627精智达7月11打新限46.7787.7222210382.9419473.84-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688591泰凌微8月18打新限24.9828.0268117011.3819081.62-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301488豪恩汽电6月26打新限39.7869.0926210422.3618101.58-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301468博盈特焊7月12打新限47.5830.2259828452.8418071.56-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301381赛维时代7月5打新限20.4529.6957111676.9516952.99-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301172君逸数码7月19打新限31.3338.1643813722.5416714.08-月（含）日售
2023年1-6个创业板
301509金凯生科56.5662.2326615044.9616553.18-
7月26月（含）打新限
第40页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告日售
2023年创业板
1-6个
301362民爆光电7月27打新限51.0538.5242021441.0016178.40-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688612威迈斯7月19打新限47.2937.9742219956.3816023.34-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301393昊帆生物7月5打新限67.6859.3726017596.8015436.20-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688610埃科光电7月10打新限73.3351.0027520165.7514025.00-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301510固高科技8月4打新限12.0035.013964752.0013863.96-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301507民生健康8月24打新限10.0015.858518510.0013488.35-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688602康鹏科技7月13打新限8.6611.0610669231.5611789.96-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688719爱科赛博9月20打新限69.9860.1019413576.1211659.40-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301550斯菱股份9月6打新限37.5643.572609765.6011328.20-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301292海科新源6月29打新限19.9919.3558311654.1711281.05-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301251威尔高8月30打新限28.8834.593219270.4811103.39-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301499维科精密7月13打新限19.5028.933717234.5010733.03-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688603天承科技6月30打新限55.0074.141407700.0010379.60-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301528多浦乐8月17打新限71.8068.9114810626.4010198.68-月（含）日售
301329信音电子2023年1-6个创业板21.0022.234589618.0010181.34-
第41页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
7月5月（含）打新限
日售
2023年创业板
1-6个
301372科净源8月3打新限45.0043.5923110395.0010069.29-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301261恒工精密6月29打新限36.9050.851987306.2010068.30-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301202朗威股份6月28打新限25.8231.803067900.929730.80-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301395仁信新材6月21打新限26.6818.6952013873.609718.80-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688716中研股份9月13打新限29.6636.392677919.229716.13-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301500飞南资源9月13打新限23.9720.8945510906.359504.95-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301418协昌科技8月10打新限51.8850.201899805.329487.80-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301469恒达新材8月10打新限36.5833.0927510059.509099.75-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301519舜禹股份7月19打新限20.9320.214429251.068932.82-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301518长华化学7月26打新限25.7523.013859913.758858.85-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301520万邦医药9月18打新限67.8852.7416010860.808438.40-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688638誉辰智能7月4打新限83.9059.6814111829.908414.88-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688573信宇人8月9打新限23.6828.802856748.808208.00-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301489思泉新材10月16打新限41.6664.111285332.488206.08-月（含）日售
第42页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
2023年科创板
1-6个
688651盛邦安全7月19打新限39.9046.051787102.208196.90-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301517陕西华达10月9打新限26.8743.691854970.958082.65-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301548崇德科技9月11打新限66.8058.991369084.808022.64-月（含）日售
2023年科创板
1-6个103.4
688657浩辰软件9月25打新限78.2310110443.407901.23-月（含）0日售
2023年科创板
1-6个
688646逸飞激光7月21打新限46.8036.0721910249.207899.33-月（含）日售
2023年科创板
1-6个
688693锴威特8月10打新限40.8343.411787267.747726.98-月（含）日售
2023年
1-6个新股锁
603275众辰科技8月1649.9739.701939644.217662.10-月（含）定日
2023年创业板
1-6个
301533威马农机8月7打新限29.5033.162256637.507461.00-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301555惠柏新材10月24打新限22.8832.442245125.127266.56-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301505苏州规划7月12打新限26.3535.811945111.906947.14-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301529福赛科技8月31打新限36.6037.881826661.206894.16-月（含）日售
2023年创业板
1-6个
301515港通医疗7月13打新限31.1628.272307166.806502.10-月（含）日售
2023年
1-6个新股锁
001378德冠新材10月2331.6831.272056494.406410.35-月（含）定日
2023年科创板
1-6个
688450光格科技7月17打新限53.0936.421678866.036082.14-月（含）日售
2023年1-6个新股锁
603270金帝股份21.7729.581954245.155768.10-
8月25月（含）定
第43页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告日
2023年
1-6个新股锁
603119浙江荣泰7月2115.3223.872263462.325394.62-月（含）定日
2023年
1-6个新股锁
603193润本股份10月917.3816.663035266.145047.98-月（含）定日
2023年
1-6个新股锁
603075热威股份9月123.1023.311824204.204242.42-月（含）定日
2023年
1-6个新股锁
603276恒兴新材9月1825.7324.881343447.823333.92-月（含）定日
注：1、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。
其中基金参与网下申购获得的新股中需要限售的部分或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
2、基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起6个月内不得转让。
3、基金作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的
股份自发行结束之日起12个月内不得转让。
4、基金通过询价转让受让的科创板股份，在受让后6个月内不得转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
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本基金在日常经营活动中涉及的金融工具风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风控与审计委员会为核心的、由督察长、风险控制办公会、合规与风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所（场内）进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险很小；在银行间同业市场或其他场外市场进行交易前均对交易对手和债券资质进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元短期信用评级本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级62271204.30139001436.46
合计62271204.30139001436.46
未评级债券包括国债、政策性金融债、超短期融资券以及无第三方评级机构短期债项评级的其他债券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元短期信用评级本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
第45页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级-39972668.39
合计-39972668.39
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2023年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》
及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法
规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流
通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全
第46页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的
30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资
组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行
审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；
按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格
的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监
会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银
第47页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资、资产支持证券投资及买入返售金融资产等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末2023年12
1年以内1-5年5年以上不计息合计
月31日资产
货币资金123150666.21---123150666.21
结算备付金3895335.73---3895335.73
存出保证金887763.06---887763.06
交易性金融资产62271204.30--2125371338.982187642543.28
应收申购款---2565218.182565218.18
应收清算款---41102291.7241102291.72
资产总计190204969.30--2169038848.882359243818.18负债
应付赎回款---5836021.535836021.53
应付管理人报酬---2409647.722409647.72
应付托管费---401607.97401607.97
应付销售服务费---767768.56767768.56
其他负债---2524881.922524881.92
负债总计---11939927.7011939927.70
利率敏感度缺口190204969.30--2157098921.182347303890.48上年度末2022年
1年以内1-5年5年以上不计息合计
12月31日
资产
货币资金190096207.05---190096207.05
结算备付金4630022.22---4630022.22
存出保证金787081.55---787081.55
交易性金融资产178974104.85--2802220367.542981194472.39
应收申购款---5299524.085299524.08
应收清算款---208373.95208373.95
资产总计374487415.67--2807728265.573182215681.24负债
应付赎回款---7666915.917666915.91
应付管理人报酬---4234991.584234991.58
应付托管费---705831.97705831.97
应付销售服务费---1008180.681008180.68
其他负债---1769953.041769953.04
负债总计---15385873.1815385873.18
利率敏感度缺口374487415.67--2792342392.393166829808.06
第48页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2023年12上年度末（2022年12分析月31日）月31日）
1.市场利率平行上升25个基点-110348.76-123569.93
2.市场利率平行下降25个基点110745.15123772.28
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末无外汇风险的敏感性分析。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日占基金资产占基金资产项目公允价值净值比例公允价值净值比例
（%）（%）
交易性金融资产-
2125371338.9890.552802220367.5488.49
股票投资
交易性金融资产-
----基金投资
第49页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
交易性金融资产-
----贵金属投资
衍生金融资产-权
----证投资
其他----
合计2125371338.9890.552802220367.5488.49
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2023年12上年度末（2022年12分析月31日）月31日）
1.业绩比较基准上升5%100104990.07146191836.57
2.业绩比较基准下降5%-100104990.07-146191836.57
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日次
第一层次2065204778.672800537839.56
第二层次62271204.30178974104.85
第三层次60166560.311682527.98
合计2187642543.282981194472.39
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整
第50页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属
第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-1682527.981682527.98
当期购买-67199051.7467199051.74
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-3237670.883237670.88
当期利得或损失总额--5477348.53-5477348.53
其中：计入损益的利
--5477348.53-5477348.53得或损失计入其他综合
---收益的利得或损失
期末余额-60166560.3160166560.31期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或--5832474.99-5832474.99
损失的变动——公允价值变动损益上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买-1939113.951939113.95
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---
当期利得或损失总额--256585.97-256585.97
其中：计入损益的利
--256585.97-256585.97得或损失计入其他综合
---收益的利得或损失
期末余额-1682527.981682527.98期末仍持有的第三层
次金融资产计入本期--256585.97-256585.97损益的未实现利得或
第51页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
损失的变动——公允价值变动损益
注：于2023年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益项目。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值
项目范围/加权平与公允价值价值技术名称均值之间的关系
流通受限股60166560.3平均价格亚14.62%-194.8预期波动率负相关
票1式期权模型2%不可观察输入值上年度末公采用的估值
项目范围/加权平与公允价值允价值技术名称均值之间的关系
流通受限股平均价格亚18.91%-247.5
1682527.98预期波动率负相关
票式期权模型6%
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2023年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022年12月31日：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
于2023年12月31日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例
序号项目金额（元）
（%）
1权益投资2125371338.9890.09
其中：股票2125371338.9890.09
2固定收益投资62271204.302.64
第52页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
其中：债券62271204.302.64
资产支持证券--
3贵金属投资--
4金融衍生品投资--
5买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融
--资产
6银行存款和结算备付金合计127046001.945.39
7其他资产44555272.961.89
8合计2359243818.18100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净值比例
代码行业类别公允价值（元）
（％）
A 农、林、牧、渔业 121640700.00 5.18
B 采矿业 322995715.51 13.76
C 制造业 1615014509.59 68.80
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 65294250.00 2.78
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 46536.59 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 329850.60 0.01
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 30774.58 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 19002.11 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计2125371338.9890.55
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
第53页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
金额单位：人民币元占基金资产公允价值
序号股票代码股票名称数量（股）净值比例
（元）
（％）
208821591.
1000625长安汽车124077008.90
00
207194735.
2300750宁德时代12691098.83
34
178670305.
3000792盐湖股份112019007.61
00
171912988.
4002738中矿资源46076927.32
52
165083713.
5002965祥鑫科技40098067.03
02
153738624.
6603993洛阳钼业295651206.55
00
147024206.
7002460赣锋锂业34351456.26
00
146230255.
8000762西藏矿业51129466.23
60
143482284.
9002594比亚迪7246586.11
00
129468672.
10002466天齐锂业23206435.52
97
121640700.
11000998隆平高科86270005.18
00
78433897.2
12600745闻泰科技18537913.34
65294250.0
13601985中国核电87059002.78
0
64394013.0
14688005容百科技16761152.74
0
61215258.6
15603501韦尔股份5736602.61
0
38634915.0
16600104上汽集团28555001.65
0
23026835.9
17002192融捷股份4247710.98
1
18600884杉杉股份5174927048241.040.30
19300782卓胜微470716637011.000.28
20002985北摩高科929873224789.160.14
21301291明阳电气12054341851.440.01
22688702盛科通信5488278092.870.01
第54页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
23688582芯动联科6476250426.920.01
24301559中集环科13144247080.540.01
25688570天玛智控8837240454.770.01
26688543国科军工4094228854.600.01
27301525儒竞科技2660223674.080.01
28301498乖宝宠物5531219635.110.01
29301371敷尔佳5637215034.450.01
30301488豪恩汽电2618182173.420.01
31301468博盈特焊5979182138.250.01
32301393昊帆生物2597155679.570.01
33301550斯菱股份2600119857.400.01
34301329信音电子4577103682.640.00
35688563航材股份150190795.490.00
36301323新莱福227784226.230.00
37688472阿特斯626179076.430.00
38603193润本股份302254479.400.00
39688548广钢气体404851612.000.00
40603296华勤技术59346105.750.00
41301487盟固利86735512.320.00
42688549中巨芯429434738.460.00
43301348蓝箭电子61327321.410.00
44688576西山科技24023071.200.00
45000768中航西飞90020133.000.00
46301558三态股份145819537.200.00
47688627精智达22219473.840.00
48688591泰凌微68119081.620.00
49301381赛维时代57116952.990.00
50301172君逸数码43816714.080.00
51301509金凯生科26616553.180.00
52301362民爆光电42016178.400.00
53688612威迈斯42216023.340.00
54688629华丰科技70815505.200.00
55688334西高院88815389.040.00
56688593新相微95914116.480.00
57688610埃科光电27514025.000.00
58301510固高科技39613863.960.00
59301507民生健康85113488.350.00
60688523航天环宇47212659.040.00
61688623双元科技17812634.440.00
62688620安凯微101612009.120.00
63688631莱斯信息33611844.000.00
64688602康鹏科技106611789.960.00
65688719爱科赛博19411659.400.00
第55页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
66301292海科新源58311281.050.00
67301251威尔高32111103.390.00
68301499维科精密37110733.030.00
69688603天承科技14010379.600.00
70301528多浦乐14810198.680.00
71301372科净源23110069.290.00
72301261恒工精密19810068.300.00
73301376致欧科技42010046.400.00
74301202朗威股份3069730.800.00
75301395仁信新材5209718.800.00
76688716中研股份2679716.130.00
77301500飞南资源4559504.950.00
78301418协昌科技1899487.800.00
79301469恒达新材2759099.750.00
80301519舜禹股份4428932.820.00
81301518长华化学3858858.850.00
82301520万邦医药1608438.400.00
83688638誉辰智能1418414.880.00
84688573信宇人2858208.000.00
85301489思泉新材1288206.080.00
86688651盛邦安全1788196.900.00
87301517陕西华达1858082.650.00
88301548崇德科技1368022.640.00
89301232飞沃科技1658000.850.00
90688657浩辰软件1017901.230.00
91688646逸飞激光2197899.330.00
92688693锴威特1787726.980.00
93603275众辰科技1937662.100.00
94301170锡南科技2507607.500.00
95301533威马农机2257461.000.00
96688429时创能源3467331.740.00
97301555惠柏新材2247266.560.00
98301295美硕科技2157135.850.00
99301337亚华电子2327101.520.00
100301505苏州规划1946947.140.00
101301529福赛科技1826894.160.00
102301515港通医疗2306502.100.00
103001378德冠新材2056410.350.00
104688450光格科技1676082.140.00
105603270金帝股份1955768.100.00
106603119浙江荣泰2265394.620.00
107603075热威股份1824242.420.00
108002475立讯精密1003445.000.00
第56页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
109603276恒兴新材1343333.920.00
110300666江丰电子372167.460.00
111601877正泰电器962064.960.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计买入金额
净值比例（％）
1603993洛阳钼业367508515.4011.60
2000792盐湖股份303429962.339.58
3002965祥鑫科技262448290.148.29
4000625长安汽车248766079.447.86
5002460赣锋锂业209287133.856.61
6603799华友钴业207840605.886.56
7002920德赛西威196878259.216.22
8603596伯特利183768774.685.80
9002709天赐材料181189024.385.72
10002472双环传动157609398.644.98
11002466天齐锂业156937613.254.96
12600745闻泰科技151409144.584.78
13000998隆平高科147055149.524.64
14002738中矿资源146465188.034.62
15002156通富微电122100697.183.86
16600418江淮汽车107855305.043.41
17300059东方财富107645421.033.40
18601689拓普集团102938668.593.25
19000762西藏矿业89189854.772.82
20603501韦尔股份88224335.682.79
21002812恩捷股份86371590.002.73
22601985中国核电83382326.602.63
23601899紫金矿业81313719.002.57
24688005容百科技81242083.032.57
25600104上汽集团80241915.022.53
26002079苏州固锝76998708.622.43
27601881中国银河70571018.002.23
28300782卓胜微63480506.472.00
注：本期累计买入金额按买卖成交金额，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金占期初基金资产
第57页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
额净值比例（％）
1603799华友钴业253884817.978.02
2002460赣锋锂业245809706.267.76
3002812恩捷股份217300471.226.86
4002920德赛西威213862578.296.75
5002466天齐锂业211123029.746.67
6603993洛阳钼业203163052.206.42
7002756永兴材料198489325.376.27
8603596伯特利197663916.996.24
9000792盐湖股份186483866.035.89
10002192融捷股份164526559.855.20
11002709天赐材料162194703.205.12
12002472双环传动152914586.624.83
13600884杉杉股份139223255.934.40
14000762西藏矿业116315276.903.67
15002594比亚迪115880259.863.66
16600418江淮汽车111975454.053.54
17002156通富微电110532459.413.49
18688005容百科技106140293.373.35
19300059东方财富100648416.813.18
20601689拓普集团94261215.752.98
21002738中矿资源81197140.362.56
22300750宁德时代80062385.562.53
23601899紫金矿业79329136.502.51
24000625长安汽车78788137.492.49
25300769德方纳米73576799.762.32
26601369陕鼓动力71229937.932.25
27002079苏州固锝66392880.722.10
28600745闻泰科技63988468.402.02
注：本期累计卖出金额按买卖成交金额不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额5899603055.45
卖出股票收入（成交）总额5737848247.69
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值（元）占基金资产净值比例（％）
1国家债券1926974.790.08
2央行票据--
第58页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
3金融债券60344229.512.57
其中：政策性金融债60344229.512.57
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计62271204.302.65
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净值
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值（元）比例（％）
123042123农发2160000060344229.512.57
201970323国债10190001926974.790.08
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未持有股指期货合约。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2本期国债期货投资评价
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
第59页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
8.12投资组合报告附注
8.12.1
本报告期内，未出现基金投资的前十名证券发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
本报告期内，未出现基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库的情况。
8.12.3期末其他各项资产构成
金额单位：人民币元
序号名称金额（元）
1存出保证金887763.06
2应收清算款41102291.72
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款2565218.18
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计44555272.96
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者份额级别
（户）基金份额占总份额比占总份额比持有份额持有份额例例
创金合信新1102505666.4517379996.2.78%60734610297.22%
第60页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
能源汽车股05.44
票 A创金合信新
26801793.750625639
能源汽车股1435685415.053.45%96.55%
81.75
票 C
44181789.13579717
合计2445335734.013.15%96.85%
8642.19
注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
份额单位：份
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例创金合信新能源汽车
275356.970.04%
股票 A基金管理人所有从业创金合信新能源汽车
人员持有本基金33800.970.00%
股票 C
合计309157.940.02%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）
本公司高级管理人员、基金 创金合信新能源汽车股票 A 0~10
投资和研究部门负责人持有 创金合信新能源汽车股票 C 0~10
本开放式基金合计0~10
创金合信新能源汽车股票 A 0本基金基金经理持有本开放
创金合信新能源汽车股票 C 0式基金合计0
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额占发起份额占发起份额承项目持有份额总数基金总份额发起份额总数基金总份额诺持有期限比例（%）比例（%）基金管理人
-----固有资金基金管理人
高级管理人53725.760.00---员
基金经理等-----
第61页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告人员基金管理人
-----股东
其他-----
合计53725.760.000.000.00-
§10开放式基金份额变动
单位：份创金合信新能源创金合信新能项目
汽车股票 A 源汽车股票 C
基金合同生效日(2018年5月8日)基金份额总额5000709.435000200.00
本报告期期初基金份额总额683003682.03744046832.73
本报告期基金总申购份额264779074.97854963734.73
减：报告期基金总赎回份额323056658.51821583133.90本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填--
列）
本报告期期末基金份额总额624726098.49777427433.56
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2023年7月26日起，彭兴韵先生担任公司独立董事，王勇先生不再担任公司独立董事；
2023年7月26日起，黄先智先生担任公司董事，黄越岷先生不再担任公司董事；
2023年7月26日起，梁绍锋先生担任公司董事会秘书。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未出现涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
第62页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告本报告期内基金投资策略无重大改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内本基金未更换会计师事务所本年度支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用89000.00元该审计机构连续提供审计服务的年限为6年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，未出现管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股券商名称单元占当期佣金备注成交金额票成交总佣金数量总量的比例额的比例
东北证券26218206267.1953.84%4543561.6453.86%-东方财富
2200161761.981.73%145349.831.72%-
证券
国金证券2-----
恒泰证券21918874703.5716.62%1392959.0616.51%-
江海证券21482801784.0212.84%1076274.7412.76%-
信达证券2374209291.023.24%277815.013.29%-中信建投
21354164862.0211.73%1000551.6211.86%-
证券
第一创业
4-----
证券
注：交易单元的选择标准和程序：
（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量
的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告及其它专门报告，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
第63页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交
易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元，并与被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
本基金报告期内无租用券商交易单元的变更情况。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例
东北证券1904123.00100.00%----东方财富
------证券
国金证券------
恒泰证券------
江海证券------
信达证券------中信建投
------证券
第一创业
------证券
11.8其他重大事件
法定披露序号公告事项法定披露方式日期
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投公司官网、中国证监
12023-01-20
资基金2022年第4季度报告会基金电子披露网站
公司官网、证券日报、创金合信基金管理有限公司关于调整“特定投
2中国证监会基金电子2023-02-15资群体”的客户适用范围的公告披露网站创金合信基金管理有限公司关于面向特定投资
公司官网、证券日报、群体通过直销中心认购、申购（含定期定额投
3中国证监会基金电子2023-03-09
资）及转换转入旗下所有基金实施费率优惠的披露网站公告
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投公司官网、中国证监
42023-03-30
资基金2022年年度报告会基金电子披露网站
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投公司官网、中国证监
52023-04-21
资基金2023年第1季度报告会基金电子披露网站
第64页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
公司官网、证券日报、创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投
6中国证监会基金电子2023-07-13
资基金（2023年7月）招募说明书（更新）披露网站
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投公司官网、中国证监
72023-07-13
资基金(A 类份额)基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投公司官网、中国证监
82023-07-13
资基金(C 类份额)基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投公司官网、中国证监
92023-07-20
资基金2023年第2季度报告会基金电子披露网站
公司官网、证券日报、创金合信基金管理有限公司关于调低旗下部分
10中国证监会基金电子2023-08-30
基金费率并修订基金合同的公告披露网站
公司官网、证券日报、创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投
11中国证监会基金电子2023-08-30
资基金（2023年8月）招募说明书（更新）披露网站
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投公司官网、中国证监
122023-08-30
资基金(A 类份额)基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投公司官网、中国证监
132023-08-30
资基金2023年中期报告会基金电子披露网站
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投公司官网、中国证监
142023-08-30
资基金基金合同（2023年8月修订）会基金电子披露网站
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投公司官网、中国证监
152023-08-30
资基金托管协议（2023年8月修订）会基金电子披露网站
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投公司官网、中国证监
162023-08-30
资基金(C 类份额)基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站
创金合信基金管理有限公司关于暂停凤凰金信公司官网、证券日报、
17（海口）基金销售有限公司办理旗下基金相关中国证监会基金电子2023-09-02
销售业务的公告披露网站
创金合信基金管理有限公司关于旗下基金投资公司官网、证券日报、
18容百科技（代码：688005）非公开发行股票的中国证监会基金电子2023-09-26
公告披露网站
创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投公司官网、中国证监
192023-10-24
资基金2023年第3季度报告会基金电子披露网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
第65页共66页创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年年度报告
创金合信基金成立于2014年7月，是第一家成立时即实现员工持股的基金公司。股东
由第一创业证券股份有限公司、以及经营管理层和核心员工持股的7家投资合伙企业构成。
秉承“以客户为中心”的文化理念，创金合信基金迅速构建起独特的服务优势和核心竞争力，并在客户数量和规模上取得快速突破。2022年7月，创金合信基金荣获证券时报第十七届“明星基金公司成长奖”。截至2023年12月31日，创金合信基金共管理100只公募基金，公募管理规模1188.70亿元。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、《创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金基金合同》；
2、《创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金托管协议》；
3、创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金2023年度报告原文。
13.2存放地点
深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道 5035 华润前海大厦 A座 36-38楼
13.3查阅方式
www.cjhxfund.com创金合信基金管理有限公司
2024年3月28日
