易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告易方达科融混合型证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇二四年三月二十九日易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................9
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................11
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................13
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................13
§5托管人报告..............................................13
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................13
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..........14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................14
§6审计报告...............................................14
6.1审计意见..............................................14
6.2形成审计意见的基础.........................................14
6.3其他信息..............................................14
6.4管理层和治理层对财务报表的责任...................................15
6.5注册会计师对财务报表审计的责任...................................15
§7年度财务报表.............................................16
7.1资产负债表.............................................16
7.2利润表...............................................18
7.3净资产变动表............................................19
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................56
8.1期末基金资产组合情况........................................56
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................56
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................58
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8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................61
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................63
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................64
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................64
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................64
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................64
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................64
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................64
8.12投资组合报告附注.........................................64
§9基金份额持有人信息..........................................65
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................65
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................66
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................66
§10开放式基金份额变动.........................................66
§11重大事件揭示............................................66
11.1基金份额持有人大会决议......................................66
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................66
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................67
11.4基金投资策略的改变........................................67
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................67
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................67
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................67
11.8其他重大事件...........................................69
§12备查文件目录............................................70
12.1备查文件目录...........................................70
12.2存放地点.............................................70
12.3查阅方式.............................................71
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称易方达科融混合型证券投资基金基金简称易方达科融混合基金主代码006533交易代码006533基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2019年3月26日基金管理人易方达基金管理有限公司基金托管人交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额534530454.27份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
投资目标本基金在控制风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳健增值。
资产配置方面，本基金基于定量与定性相结合的宏观及市场分析，确定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例。股票投资方面，投资策略本基金将在地区配置、行业配置的基础上，重点投资于满足基金管理人分析标准的公司。债券投资方面，本基金将主要通过类属配置与券种选择两个层次进行投资管理。本基金可选择投资价值高的存托凭证进行投资。
60%×中证500指数收益率+20%×中证港股通综合指数收益率＋20%×中债
业绩比较基准总指数收益率
本基金为混合基金，理论上其预期风险与预期收益水平低于股票基金，高于债券基金和货币市场基金。本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港证券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的风险收益特征市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、投资于香港证券市场的风险、以及通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风险等特有风险。本基金通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风险详见招募说明书。
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2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称易方达基金管理有限公司交通银行股份有限公司姓名王玉陆志俊信息披露
联系电话020-8510268895559负责人
电子邮箱 service@efunds.com.cn luzj@bankcomm.com客户服务电话400881808895559
传真020-38798812021-62701216
广东省珠海市横琴新区荣粤道中国（上海）自由贸易试验区银城注册地址
188号6层中路188号
广州市天河区珠江新城珠江东
办公地址中国（上海）长宁区仙霞路18号
路30号广州银行大厦40-43楼邮政编码510620200336法定代表人刘晓艳任德奇
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.efunds.com.cn广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大基金年度报告备置地点
厦40-43楼
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊普北京市东城区东长安街1号东方广场安永会计师事务所通合伙）大楼17层01-12室广州市天河区珠江新城珠江东路30号广注册登记机构易方达基金管理有限公司
州银行大厦40-43楼
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年
本期已实现收益-316218083.49-448904173.70356369285.31
本期利润-137495961.17-704014878.69318240716.05
加权平均基金份额本期利润-0.2331-0.71481.0315
本期加权平均净值利润率-9.13%-25.03%37.36%
本期基金份额净值增长率-9.57%-21.76%58.03%
3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利润595080790.101120912046.281404627102.23
期末可供分配基金份额利润1.11331.58182.2264
期末基金资产净值1248024827.631829539518.572081882775.36
期末基金份额净值2.33482.58183.2999
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率133.48%158.18%229.99%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月-0.92%1.19%-3.89%0.67%2.97%0.52%
过去六个月-11.25%1.17%-7.83%0.68%-3.42%0.49%
过去一年-9.57%1.12%-6.54%0.65%-3.03%0.47%
过去三年11.81%1.57%-14.29%0.84%26.10%0.73%
过去五年------自基金合同生
133.48%1.52%-3.74%0.93%137.22%0.59%
效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较易方达科融混合型证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2019年3月26日至2023年12月31日）
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注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为133.48%，同期业绩比较基准收益率为-3.74%。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达科融混合型证券投资基金自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
注：本基金合同生效日为2019年3月26日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续
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3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未发生利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，本基金管理人成立于2001年4月17日，注册资本
13244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老
保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、FOF 投资、另类投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助证券姓职务理）期限从业说明名任职离任年限日期日期
硕士研究生，具有基金从业资格。曾任广发基金管理有限公司研究部研
刘本基金的基金经理，易方达科讯混
2020-究员，国泰基金管理有限公司研究部
健合、易方达成长动力混合的基金经-9年
06-06研究员，易方达基金管理有限公司行
维理
业研究员、基金经理助理、投资一部总经理助理。
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
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本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引(试行)》等法规和自律规则制定了《公平交易管理办法》等制度，明确公平交易的适用范围、原则和内容、管控措施、公平交易执行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）、境外投资、衍生品等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。
公平交易的管控措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立并实行集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序
和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、反向交易、异常交易监控分析机制，对发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
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本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有47次，其中40次为旗下指数及量化组合因投资策略需要和其他组合发生反向交易，7次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023 年上证指数下跌 3.70%，创业板指数下跌 19.41%，中证 500 指数下跌 7.42%，万得全 A 指
数下跌5.19%，恒生科技指数下跌8.83%。2023年市场整体表现不佳，但个股整体跌幅小于2022年。
虽然疫情对经济活动影响逐步消散，但2023年总体经济复苏力度弱于此前预期。疫情对居民收入及收入预期产生负面影响压制了需求，海外流动性等因素也限制了宏观政策力度，在这种环境下部分企业盈利逐步下修，股价也随之承压。行业层面，在人工智能以及周期复苏等因素刺激下，科技板块总体表现较好，录得正收益；银行、石油石化等极低估值个股迎来估值修复、表现亮眼；顺周期的地产、建材等板块表现较差；锂电光伏为代表的新能源板块受供需格局影响盈利逐步恶化，整体跌幅较大。
本基金2023年维持了较为积极的投资策略，在组合仓位以及行业个股配置方面都做了一定调整，相对市场取得了一定超额。过去一年我们在新能源领域的投资给组合带来了一定亏损，虽然我们意识到行业供需格局有恶化风险并减持了大部分个股，但留下的部分具备竞争优势的个股下跌幅度也较大。新能源行业的投资得失让我们进一步思考成长投资的个股阿尔法与行业贝塔关系，行业向上会掩盖个股不足，行业向下亦能击穿个股阿尔法，优秀的企业能穿越行业周期，但股价的周期波动往往难以避免。另外，我们在港股低位时布局了部分弹性个股也获取了一定收益。虽然科技领域的投资贡献了一定正超额，但我们并未能在科技低位配置足够多的比例，这是需要思考和改进的地方。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为2.3348元，本报告期份额净值增长率为-9.57%，同期业绩比较基准收益率为-6.54%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年，我们认为市场总体机会大于风险。虽然当前市场表现不佳、投资者情绪不高，但我们认为经过较长时间、较大幅度的调整，市场对各种悲观预期反应相对充分，大多数行业和个股估值也处于历史低位，中长期角度投资风险收益比较高。我们认为企业盈利预期有望随着宏观环境逐步改善，市场有望迎来估值和盈利的同步修复。
配置方面，我们仍将围绕科技、新能源、国防军工、医药生物等新兴成长领域寻求投资机会。
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人工智能带来的科技革命如火如荼，相关的算力、终端、应用需求有望快速增长；半导体行业经过长时间下行，一旦需求改善也具备较大向上弹性；锂电光伏等行业长期需求空间依然较大，阶段性供需矛盾带来盈利下行，股价反应较为充分，我们将积极关注其供需情况的变化；军工、医药等行业估值也处于历史低位，优秀个股具备成长空间。港股经过长时间调整，部分优质个股也具备投资性价比。操作层面，我们仍将综合考量行业和个股的收益空间和安全边际，力求在相对低位布局优质成长个股。
希望通过我们的勤勉尽责以及投资体系的持续优化，为投资人贡献更好的长期回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期，基金管理人根据法律法规、监管要求的变化和业务发展的需要，继续围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等完善公司内控，持续审视健全制度流程并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下：
（1）不断推进公司合规和廉洁从业文化建设，践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念，坚持投资者利益至上，持续督促廉洁从业、执业操守和道德规范等规定贯彻落实，积极开展形式多样的文化宣导，引导员工树立正确的价值观、事业观、职业观，不断推动建设风清气正的公司及行业生态环境。
（2）持续完善投资合规监控手段，协同投资、研究、交易等业务部门完善相应的内控机制，共
同巩固投资合规内控防线。升级风控系统，提升投资合规监控工作效能，有效保障各类资产组合的合规运作。持续加强关联交易、公平交易、异常交易和内幕交易等监测管控机制，保护投资者利益。
（3）持续督促优化基金募集申请材料质量内控机制和工具手段，提升产品合规审查质效；坚持
以风险可测可控、投资者有效保护为前提，审慎评估论证各类新产品与新业务方案，全面充分揭示产品风险，切实保护投资者合法权益。
（4）持续贯彻落实基金销售相关法规和监管要求，坚持以投资者视角审核基金宣传推介材料，持续加强对网络直播、自媒体账号、对外言论发布、投资者交流等重点领域的合规管理。深入落实投资者适当性管理，妥善处理客户投诉纠纷，切实加大投资者教育和保护力度。
（5）持续落实法律法规、自律规则、基金合同信息披露相关规定，完善信息披露管理工作机制流程，不断提高信息披露监测触发、制作、审核、报送的自动化水平和合规风险控制能力，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保真实、准确、完整、及时、简明和易得。
（6）贯彻落实风险为本的工作方法，持续完善洗钱风险管理体系，进一步健全内控制度流程，深入开展反洗钱系统建设与数据治理，探索优化风险评估识别方法，加强客户尽职调查，全面提高
第12页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告反洗钱工作的履职质效。
（7）以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，有计划、有重点地对投研交易、基金销售、运营、人员规范、反洗钱等工作领域开展内审检查，同时聘请并配合外部审计机构开展 ISAE3402内控鉴证、GIPS（全球投资业绩标准）鉴证项目，聘请律师事务所完成年度合规有效性评估工作，从不同视角更加全面审视公司合规内控机制和执行情况，督促改进内外部检查发现问题，进一步提升公司合规管理及内控水平。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内，基金托管人在易方达科融混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，
第13页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，易方达基金管理有限公司在易方达科融混合型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内，由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达科融混合型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合
报告等内容真实、准确、完整。
§6审计报告
安永华明（2024）审字第 70013033_G30 号
易方达科融混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1审计意见
我们审计了易方达科融混合型证券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，
2023年度的利润表和净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的易方达科融混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了易方达科融混合型证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达科融混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3其他信息
易方达科融混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
第14页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估易方达科融混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督易方达科融混合型证券投资基金的财务报告过程。
6.5注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易方达科融混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达科融混合型证券投资基金不能持续经营。
第15页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师赵雅李飘飘
北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室
2024年3月26日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：易方达科融混合型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.1118004014.59247893287.06
结算备付金16803605.142988362.88
存出保证金556611.281560941.47
交易性金融资产7.4.7.21129686857.321616043253.69
其中：股票投资1127652515.671616043253.69
基金投资--
债券投资2034341.65-
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
第16页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款5088938.28-
应收股利--
应收申购款1143036.86646220.23
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计1271283063.471869132065.33本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款19513181.904051494.76
应付赎回款490987.5430307922.83
应付管理人报酬1269367.032555869.54
应付托管费211561.18425978.26
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费4.62-
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.61773133.572251281.37
负债合计23258235.8439592546.76
净资产：
实收基金7.4.7.7534530454.27708627472.29
未分配利润7.4.7.8713494373.361120912046.28
净资产合计1248024827.631829539518.57
负债和净资产总计1271283063.471869132065.33
第17页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值2.3348元，基金份额总额534530454.27份。
7.2利润表
会计主体：易方达科融混合型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至2022年1月1日至
2023年12月31日2022年12月31日
一、营业总收入-112989696.37-654850855.94
1.利息收入1682054.283232726.95
其中：存款利息收入7.4.7.91682054.283232726.95
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-294423015.50-409916937.22
其中：股票投资收益7.4.7.10-310107570.30-429574980.57
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.11137.524839700.23
资产支持证券投资收益7.4.7.12--
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.13--
股利收益7.4.7.1415684417.2814818343.12
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.15178722122.32-255110704.99
填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.161029142.536944059.32
减：二、营业总支出24506264.8049164022.75
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1．管理人报酬20789638.7541919987.80
2．托管费3464939.856986664.71
3．销售服务费--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6.信用减值损失7.4.7.17--
7．税金及附加0.499.30
8．其他费用7.4.7.18251685.71257360.94三、利润总额（亏损总额以“-”号填-137495961.17-704014878.69
列）
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-137495961.17-704014878.69
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额-137495961.17-704014878.69
7.3净资产变动表
会计主体：易方达科融混合型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
708627472.291120912046.281829539518.57
产
二、本期期初净资
708627472.291120912046.281829539518.57
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”-174097018.02-407417672.92-581514690.94号填列）
（一）、综合收益
--137495961.17-137495961.17总额
（二）、本期基金份额交易产生的
-174097018.02-269921711.75-444018729.77净资产变动数（净资产减少以“-”号
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填列）
其中：1.基金申购
201987449.21321011281.84522998731.05
款
2.基金赎回
-376084467.23-590932993.59-967017460.82款
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的净---资产变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资
534530454.27713494373.361248024827.63
产上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
630887935.641450994839.722081882775.36
产
二、本期期初净资
630887935.641450994839.722081882775.36
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”77739536.65-330082793.44-252343256.79号填列）
（一）、综合收益
--704014878.69-704014878.69总额
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净77739536.65373932085.25451671621.90资产减少以“-”号
填列）
其中：1.基金申购
1218987151.762319588682.123538575833.88
款
2.基金赎回
-1141247615.11-1945656596.87-3086904211.98款
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的净---资产变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资
708627472.291120912046.281829539518.57
产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿
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7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达科融混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)证监许可[2018]1564号《关于准予易方达科融混合型证券投资基金注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达科融混合型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达科融混合型证券投资基金基金合同》于2019年3月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1750687523.82份基金份额，其中认购资金利息折合714033.50份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。
本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》《证券投资基金信息披露内容与格式准则》《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
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（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。
（2）金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定
的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获
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得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公
允价值并进行估值：
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（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益（/损失）占净资产比例计算的金额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得（/损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润（/累计亏损）”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
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协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；债券投资和资产
支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（3）买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
（4）转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用
情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；
（5）处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除
适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（6）股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
（7）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
（8）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利
自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
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(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
(5)在对基金份额持有人利益无实质不利影响且符合法律法规要求的前提下，基金管理人可调整
基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；
(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6税项
（1）印花税
证券(股票)交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
第26页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价
（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%和2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
第27页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
（4）个人所得税
个人所得税税率为20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，减按25%计入应纳税所得额；自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
（5）境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号
文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款118004014.59247893287.06
等于：本金117975312.31247843647.07
加：应计利息28702.2849639.99
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
合计118004014.59247893287.06
7.4.7.2交易性金融资产
第28页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
1145607347.4
股票-1127652515.67-17954831.82
9
贵金属投资-金交所黄
----金合约交易所市
2034200.00141.652034341.65-
场债券银行间市
----场
合计2034200.00141.652034341.65-
资产支持证券----
基金----
其他----
1147641547.4
合计141.651129686857.32-17954831.82
9
上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
1812720207.8
股票-1616043253.69-196676954.14
3
贵金属投资-金交所黄
----金合约交易所市
----场债券银行间市
----场
合计----
资产支持证券----
基金----
第29页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
其他----
1812720207.8
合计-1616043253.69-196676954.14
3
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费511.40104520.06
应付证券出借违约金--
应付交易费用1677622.172051761.31
其中：交易所市场1677622.172051761.31
银行间市场--
应付利息--
预提费用95000.0095000.00
合计1773133.572251281.37
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期项目
2023年1月1日至2023年12月31日
第30页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
基金份额（份）账面金额
上年度末708627472.29708627472.29
本期申购201987449.21201987449.21
本期赎回（以“-”号填列）-376084467.23-376084467.23
本期末534530454.27534530454.27
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末1208998721.22-88086674.941120912046.28
本期期初1208998721.22-88086674.941120912046.28
本期利润-316218083.49178722122.32-137495961.17本期基金份额交易产生的
-297699847.6327778135.88-269921711.75变动数
其中：基金申购款314255182.676756099.17321011281.84
基金赎回款-611955030.3021022036.71-590932993.59
本期已分配利润---
本期末595080790.10118413583.26713494373.36
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12
31日月31日
活期存款利息收入1560297.052993681.02
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入108398.28217810.92
其他13358.9521235.01
合计1682054.283232726.95
7.4.7.10股票投资收益
第31页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022年
12月31日12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入-310107570.30-429574980.57
股票投资收益——赎回差价收入--
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价收入--
合计-310107570.30-429574980.57
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
卖出股票成交总额5329070316.2910550121691.62
减：卖出股票成本总额5626254520.0110951013232.95
减：交易费用12923366.5828683439.24
买卖股票差价收入-310107570.30-429574980.57
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月31
31日日
债券投资收益——利息收入137.522579.52债券投资收益——买卖债券（债转股-4837120.71及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计137.524839700.23
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月31
第32页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告日日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
-23062800.60成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑-18222920.12
付）成本总额
减：应计利息总额-2736.88
减：交易费用-22.89
买卖债券差价收入-4837120.71
7.4.7.12资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.14股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日
股票投资产生的股利收益15684417.2814818343.12
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计15684417.2814818343.12
7.4.7.15公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称
2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日
1.交易性金融资产178722122.32-255110704.99
——股票投资178722122.32-255110704.99
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
第33页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计178722122.32-255110704.99
7.4.7.16其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日
基金赎回费收入1029142.536944059.32
合计1029142.536944059.32
7.4.7.17信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.18其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月31日
31日
审计费用95000.0095000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行间账户维护费18000.0018000.00
银行汇划费12569.2616315.31
港股通证券组合费6116.458045.63
合计251685.71257360.94
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
第34页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告关联方名称与本基金的关系
基金管理人、注册登记机构、基金销售易方达基金管理有限公司机构
交通银行股份有限公司基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司基金管理人股东、基金销售机构广东粤财信托有限公司基金管理人股东广东省广晟控股集团有限公司基金管理人股东广州市广永国有资产经营有限公司基金管理人股东盈峰集团有限公司基金管理人股东
珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东易方达资产管理有限公司基金管理人的子公司易方达国际控股有限公司基金管理人的子公司
易方达资产管理（香港）有限公司基金管理人子公司控制的公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称占当期股占当期股成交金额票成交总成交金额票成交总额的比例额的比例
广发证券--119349710.740.55%
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
第35页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
金额单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例
-----上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例
广发证券71609.980.47%--
注：上述佣金按市场佣金率计算以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的管理费20789638.7541919987.80
其中：应支付销售机构的客户维护费3961112.555521898.90
应支付基金管理人的净管理费16828526.2036398088.90
注：1.本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.2%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初3个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付。
2.自2023年7月10日起本基金管理费年费率由1.50%调整为1.20%。
第36页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的托管费3464939.856986664.71
注：1.本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初3个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付。
2.自2023年7月10日起本基金托管费年费率由0.25%调整为0.20%。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
第37页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
交通银行-活期存款118004014.591560297.05247893287.062993681.02
注：本基金的上述银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）广发证券股新股网下
301376致欧科技4192103374.72
份有限公司发行上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）广发证券股新股网下
301181标榜股份2564103201.00
份有限公司发行广发证券股新股网下
301220亚香股份2849102507.02
份有限公司发行广发证券股
600958东方证券配股10597448965434.24
份有限公司广发证券股新股网下
603057紫燕食品5498317.35
份有限公司发行广发证券股新股网下
603255鼎际得48810677.44
份有限公司发行广发证券股新股网下
688496清越科技12000109920.00
份有限公司发行
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明
第38页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告无。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
流通证券证券成功认购期末估数量（单位：期末期末受限期受限备注代码名称认购日价格值单价股）成本总额估值总额类型新股永达
0012392023-12-046个月流通12.0519.921892277.453764.88-
股份受限新股联域
0013262023-11-016个月流通41.1848.64994076.824815.36-
股份受限新股兴欣
0013582023-12-146个月流通41.0044.16873567.003841.92-
新材受限新股朗威
3012022023-06-286个月流通25.8231.803067900.929730.80-
股份受限新股威尔
3012512023-08-306个月流通28.8834.593219270.4811103.39-
高受限新股英华
3012722023-07-066个月流通51.3953.381738890.479234.74-
特受限新股明阳
3012912023-06-216个月流通38.1328.36120645984.7834202.16-
电气受限新股信音
3013292023-07-056个月流通21.0022.234589618.0010181.34-
电子受限新股蓝箭
3013482023-08-016个月流通18.0844.5761311083.0427321.41-
电子受限新股国科
3013702023-07-036个月流通13.3916.01124016603.6019852.40-
恒泰受限
第39页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告新股敷尔
3013712023-07-246个月流通55.6837.5856431403.5221195.12-
佳受限新股科净
3013722023-08-036个月流通45.0043.5923110395.0010069.29-
源受限新股赛维
3013812023-07-056个月流通20.4529.6957111676.9516952.99-
时代受限新股昊帆
3013932023-07-056个月流通67.6859.3726017596.8015436.20-
生物受限新股安培
3014132023-12-116个月流通33.2558.191645453.009543.16-
龙受限新股协昌
3014182023-08-106个月流通51.8850.201899805.329487.80-
科技受限新股丰茂
3014592023-12-066个月流通31.9039.842086635.208286.72-
股份受限新股恒达
3014692023-08-106个月流通36.5833.0927510059.509099.75-
新材受限新股致尚
3014862023-06-306个月流通57.6647.2548227792.1222774.50-
科技受限新股盟固
3014872023-08-016个月流通5.3240.968674612.4435512.32-
利受限新股豪恩
3014882023-06-266个月流通39.7869.0926210422.3618101.58-
汽电受限新股思泉
3014892023-10-166个月流通41.6664.111285332.488206.08-
新材受限新股乖宝
3014982023-08-096个月流通39.9938.8155422154.4621500.74-
宠物受限新股飞南
3015002023-09-136个月流通23.9720.8945510906.359504.95-
资源受限苏州新股
3015052023-07-126个月26.3535.811945111.906947.14-
规划流通
第40页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告受限新股民生
3015072023-08-246个月流通10.0015.858518510.0013488.35-
健康受限新股中机
3015082023-11-236个月流通16.8226.684197047.5811178.92-
认检受限新股固高
3015102023-08-046个月流通12.0035.013964752.0013863.96-
科技受限新股港通
3015152023-07-136个月流通31.1628.272307166.806502.10-
医疗受限新股中远
3015162023-12-016个月流通6.8715.516044149.489368.04-
通受限新股陕西
3015172023-10-096个月流通26.8743.691854970.958082.65-
华达受限新股长华
3015182023-07-266个月流通25.7523.013859913.758858.85-
化学受限新股舜禹
3015192023-07-196个月流通20.9320.214429251.068932.82-
股份受限新股万邦
3015202023-09-186个月流通67.8852.7416010860.808438.40-
医药受限新股儒竞
3015252023-08-236个月流通99.5781.4626626485.6221668.36-
科技受限新股国际
3015262023-12-196个月流通2.664.45972325863.1843267.35-
复材受限新股多浦
3015282023-08-176个月流通71.8068.9114810626.4010198.68-
乐受限新股福赛
3015292023-08-316个月流通36.6037.881826661.206894.16-
科技受限新股威马
3015332023-08-076个月流通29.5033.162256637.507461.00-
农机受限
301548崇德2023-09-116个月新股66.8058.991369084.808022.64-
第41页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告科技流通受限新股惠柏
3015552023-10-246个月流通22.8832.442245125.127266.56-
新材受限新股三态
3015582023-09-216个月流通7.3313.40145810687.1419537.20-
股份受限新股中集
3015592023-09-266个月流通24.2218.24131531849.3023985.60-
环科受限新股达利
3015662023-12-226个月流通8.9022.145765126.4012752.64-
凯普受限新股思泰
3015682023-11-216个月流通23.2335.582465714.588752.68-
克受限新股辰奕
3015782023-12-216个月流通48.9468.321185774.928061.76-
智能受限新股锦江
6010832023-11-286个月流通11.2511.07126314208.7513981.41-
航运受限新股宏盛
6010962023-12-156个月流通1.704.0639186660.6015907.08-
华源受限新股鼎龙
6030042023-12-206个月流通16.8031.191953276.006082.05-
科技受限新股麦加
6030622023-10-316个月流通58.0857.811267318.087284.06-
芯彩受限新股热威
6030752023-09-016个月流通23.1023.311824204.204242.42-
股份受限新股上海
6031072023-10-256个月流通14.2318.192924155.165311.48-
汽配受限新股浙江
6031192023-07-216个月流通15.3223.872263462.325394.62-
荣泰受限新股润本
6031932023-10-096个月流通17.3816.663035266.145047.98-
股份受限
第42页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告新股索宝
6032312023-12-066个月流通21.2921.531613427.693466.33-
蛋白受限新股金帝
6032702023-08-256个月流通21.7729.581954245.155768.10-
股份受限新股天元
6032732023-10-166个月流通9.5018.971781691.003376.66-
智能受限新股恒兴
6032762023-09-186个月流通25.7324.881343447.823333.92-
新材受限新股华勤
6032962023-08-016个月流通80.8077.7559347914.4046105.75-
技术受限新股安邦
6033732023-12-136个月流通19.1034.75881680.803058.00-
护卫受限新股光格
6884502023-07-176个月流通53.0936.421678866.036082.14-
科技受限新股广钢
6885482023-08-086个月流通9.8712.75404839953.7651612.00-
气体受限新股中巨
6885492023-08-306个月流通5.188.09429422242.9234738.46-
芯受限新股信宇
6885732023-08-096个月流通23.6828.802856748.808208.00-
人受限新股芯动
6885822023-06-216个月流通26.7438.6764817327.5225058.16-
联科受限新股泰凌
6885912023-08-186个月流通24.9828.0268117011.3819081.62-
微受限新股司南
6885922023-08-076个月流通50.5050.5321610908.0010914.48-
导航受限新股康鹏
6886022023-07-136个月流通8.6611.0610669231.5611789.96-
科技受限威迈新股
6886122023-07-196个月47.2937.9742219956.3816023.34-
斯流通
第43页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告受限新股精智
6886272023-07-116个月流通46.7787.7222210382.9419473.84-
达受限新股逸飞
6886462023-07-216个月流通46.8036.0721910249.207899.33-
激光受限新股中邮
6886482023-11-066个月流通15.1821.433034599.546493.29-
科技受限新股京仪
6886522023-11-226个月流通31.9552.2541613291.2021736.00-
装备受限新股康希
6886532023-11-106个月流通10.5015.996486804.0010361.52-
通信受限新股浩辰
6886572023-09-256个月流通103.4078.2310110443.407901.23-
软件受限新股碧兴
6886712023-08-026个月流通36.1234.302268163.127751.80-
物联受限新股锴威
6886932023-08-106个月流通40.8343.411787267.747726.98-
特受限新股盛科
6887022023-09-066个月流通42.6648.1854923420.3426450.82-
通信受限新股中研
6887162023-09-136个月流通29.6636.392677919.229716.13-
股份受限新股爱科
6887192023-09-206个月流通69.9860.1019413576.1211659.40-
赛博受限新股艾森
6887202023-11-296个月流通28.0349.841654624.958223.60-
股份受限非公开发
科达14999945.811720987.
0028502023-08-016个月行流104.8581.93143061-
利573通受限
7.4.12.1.2受限证券类别：债券
第44页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告流通证券证券成功认购期末估数量（单位：期末期末受限期受限备注代码名称认购日价格值单价张）成本总额估值总额类型新发
神码1个月内100.01201586.9
1271002023-12-21流通100.00120151201500.00-转债（含）10受限新发
豪鹏1个月内100.0
1271012023-12-22流通100.008327832700.00832754.75-转债（含）1受限
注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；
从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金为混合基金，理论上其预期风险与预期收益水平低于股票基金，高于债券基金和货币市
第45页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告场基金。本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港证券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、投资于香港证券市场的风险、以及通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风险等特有风险。本基金通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风险详见招募说明书。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金管理人建立了内部信用评级制度，通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于2023年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为0.16%(2022年12月31日：0.00%)。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。
3.债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
第46页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 2034341.65 0.00
未评级0.000.00
合计2034341.650.00
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3.债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
第47页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级0.000.00
合计0.000.00
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于2023年12月31日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
第48页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，除本报告期末本基金持有的流通受限证券章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金可通过港股通投资香港市场，影响金融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等。香港证券市场对每日证券交易价格并无涨跌幅限制，这一因素可能会带来市场的急剧下跌，从而导致投资风险增加。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2023年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
118004014.5
货币资金118004014.59---
9
结算备付金16803605.14---16803605.14
存出保证金556611.28---556611.28
1129686857.
交易性金融资产--2034341.651127652515.67
32
衍生金融资产-----买入返售金融资
-----产
应收清算款---5088938.285088938.28
应收股利-----
应收申购款---1143036.861143036.86
递延所得税资产-----
其他资产-----
第49页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
资产总计135364231.01-2034341.651133884490.811271283063.
47
负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----卖出回购金融资
-----产款
应付清算款---19513181.9019513181.90
应付赎回款---490987.54490987.54
应付管理人报酬---1269367.031269367.03
应付托管费---211561.18211561.18
应付销售服务费-----
应付投资顾问费-----
应交税费---4.624.62
应付利润-----
递延所得税负债-----
其他负债---1773133.571773133.57
负债总计---23258235.8423258235.
84
利率敏感度缺口135364231.01-2034341.651110626254.971248024827.
63
上年度末
2022年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
247893287.0
货币资金247893287.06---
6
结算备付金2988362.88---2988362.88
存出保证金1560941.47---1560941.47
1616043253.
交易性金融资产---1616043253.69
69
衍生金融资产-----买入返售金融资
-----产
应收清算款-----
应收股利-----
应收申购款---646220.23646220.23
第50页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
递延所得税资产-----
其他资产-----
资产总计252442591.41-1616689473.921869132065.-
33
负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----卖出回购金融资
-----产款
应付清算款---4051494.764051494.76
应付赎回款---30307922.8330307922.83
应付管理人报酬---2555869.542555869.54
应付托管费---425978.26425978.26
应付销售服务费-----
应付投资顾问费-----
应交税费-----
应付利润-----
递延所得税负债-----
其他负债---2251281.372251281.37
负债总计---39592546.7639592546.76
利率敏感度缺口252442591.411829539518.--1577096927.16
57
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的投资范围包括内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票，如果港币资产相对于人民币贬值，将对基金收益产生不利影响；港币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末项目
2023年12月31日
第51页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
交易性金融资产-29578277.70-29578277.70
资产合计-29578277.70-29578277.70以外币计价的负债
负债合计----资产负债表外汇风
-29578277.70-29578277.70险敞口净额上年度末
2022年12月31日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
交易性金融资产-101536500.21-101536500.21
资产合计-101536500.21-101536500.21以外币计价的负债
负债合计----资产负债表外汇风
-101536500.21-101536500.21险敞口净额
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除汇率外其他因素保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析2023年12月31日2022年12月31日假设人民币对一揽子货币平均升
-1478913.89-5076825.01
值5%假设人民币对一揽子货币平均贬
1478913.895076825.01
值5%
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
第52页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
（%）（%）
交易性金融资产－股票投资1127652515.6790.351616043253.6988.33
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计1127652515.6790.351616043253.6988.33
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2023年12月31日2022年12月31日
1.业绩比较基准上升5%70478281.70101002702.79
2.业绩比较基准下降5%-70478281.70-101002702.79
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第53页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次1114851016.521592525155.69
第二层次2034341.65-
第三层次12801499.1523518098.00
合计1129686857.321616043253.69
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于公开市场交易的金融工具，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列
入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-23518098.0023518098.00
当期购买-17186840.4117186840.41
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-26532080.9026532080.90当期利得或损失
--1371358.36-1371358.36总额
其中：计入损益的
--1371358.36-1371358.36利得或损失计入其他综合收
益的利得或损失---（若有）
期末余额-12801499.1512801499.15期末仍持有的第三层次金融资产
--3107281.47-3107281.47计入本期损益的未实现利得或损
第54页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
失的变动——公允价值变动损益上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买-25026218.7325026218.73
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-1792693.641792693.64当期利得或损失
-284572.91284572.91总额
其中：计入损益的
-284572.91284572.91利得或损失计入其他综合收
益的利得或损失---（若有）
期末余额-23518098.0023518098.00期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的
--22928.67-22928.67未实现利得或损
失的变动——公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值技
项目范围/加权平均与公允价值之价值术名称值间的关系流动性折扣估
12801499.1平均价格亚式预期年化波0.1962—2.198
值处于限售期负相关
5期权模型动率8
的股票投资不可观察输入值上年度末公采用的估值技
项目范围/加权平均与公允价值之允价值术名称值间的关系流动性折扣估
23518098.0平均价格亚式预期年化波0.2063—2.475
值处于限售期负相关
0期权模型动率6
的股票投资
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
第55页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资1127652515.6788.70
其中：股票1127652515.6788.70
2基金投资--
3固定收益投资2034341.650.16
其中：债券2034341.650.16
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返
--售金融资产银行存款和结算备付金合
7134807619.7310.60
计
8其他各项资产6788586.420.53
9合计1271283063.47100.00
注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股市值为29578277.70元，占净值比例
2.37%。
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
占基金资产净
代码行业类别公允价值（元）
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 7139457.00 0.57
第56页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
C 制造业 875368639.00 70.14
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 6193624.00 0.50
F 批发和零售业 19481272.45 1.56
G 交通运输、仓储和邮政业 13981.41 0.00
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 171879902.36 13.77
J 金融业 17957670.00 1.44
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 3058.00 0.00
M 科学研究和技术服务业 26564.46 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 10069.29 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计1098074237.9787.98
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）
能源--
材料--
工业--
非必需消费品--
必需消费品--
保健--
金融--
信息技术29578277.702.37
电信服务--
公用事业--
房地产--
合计29578277.702.37
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
第57页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值
值比例（％）
1002463沪电股份320550070905660.005.68
2002756永兴材料102252953386239.094.28
3300308中际旭创43450049059395.003.93
4002993奥海科技109591841754475.803.35
5688008澜起科技71007841724183.283.34
6002609捷顺科技347799639718714.323.18
7300502新易盛79150039036780.003.13
8600456宝钛股份108250133979706.392.72
9000661长春高新21045630684484.802.46
10002156通富微电124280028733536.002.30
11601138工业富联186822628247577.122.26
12300130新国都110820026818440.002.15
13600114东睦股份169583326268453.172.10
14300602飞荣达143310025896117.002.07
15002947恒铭达77727525012709.502.00
16002315焦点科技73860024469818.001.96
17300017网宿科技310723724391810.451.95
18600522中天科技194614624307363.541.95
19688256寒武纪17609923766321.041.90
20300136信维通信99660023519760.001.88
21688652京仪装备38333423092545.501.85
22300638广和通107474920452473.471.64
23000034神州数码64944619424929.861.56
24688332中科蓝讯25211619014588.721.52
2500981中芯国际101300018231497.081.46
26600958东方证券206410017957670.001.44
27603890春秋电子156259317891689.851.43
28 000725 京东方 A 4558800 17779320.00 1.42
29300428立中集团83898117719278.721.42
30300590移为通信143660017253566.001.38
31688252天德钰85235317012965.881.36
32688049炬芯科技42888816327766.161.31
33688220翱捷科技21594515211165.801.22
34002555三七互娱77230014526963.001.16
35002236大华股份78720014523840.001.16
36600893航发动力38250014297850.001.15
37002913奥士康44830013740395.001.10
38688601力芯微24987013090689.301.05
第58页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
39688246嘉和美康38211112770149.621.02
40300433蓝思科技90990012010680.000.96
41002850科达利14306111720987.730.94
42688766普冉股份11762811525191.440.92
4306865福莱特玻璃95000011346780.620.91
44300474景嘉微15840011200464.000.90
45300383光环新网108590010554948.000.85
46603186华正新材2252007814440.000.63
47002192融捷股份1317007139457.000.57
48688519南亚新材2511146468696.640.52
49688498源杰科技417476219468.060.50
50300847中船汉光3564006194232.000.50
51300982苏文电能1886006193624.000.50
52300775三角防务2053005727870.000.46
53300418昆仑万维1239004633860.000.37
54001283豪鹏科技623003233370.000.26
55688308欧科亿929492593277.100.21
56688548广钢气体404851612.000.00
57603296华勤技术59346105.750.00
58301526国际复材972343267.350.00
59301487盟固利86735512.320.00
60688549中巨芯429434738.460.00
61301291明阳电气120634202.160.00
62301348蓝箭电子61327321.410.00
63688702盛科通信54926450.820.00
64688582芯动联科64825058.160.00
65301559中集环科131523985.600.00
66301486致尚科技48222774.500.00
67301525儒竞科技26621668.360.00
68301498乖宝宠物55421500.740.00
69301371敷尔佳56421195.120.00
70301370国科恒泰124019852.400.00
71301558三态股份145819537.200.00
72688627精智达22219473.840.00
73688591泰凌微68119081.620.00
74301488豪恩汽电26218101.580.00
75301381赛维时代57116952.990.00
76688612威迈斯42216023.340.00
77601096宏盛华源391815907.080.00
78688629华丰科技70815505.200.00
79301393昊帆生物26015436.200.00
80601083锦江航运126313981.410.00
81301510固高科技39613863.960.00
82301507民生健康85113488.350.00
第59页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
83301566达利凯普57612752.640.00
84688602康鹏科技106611789.960.00
85688719爱科赛博19411659.400.00
86301508中机认检41911178.920.00
87301251威尔高32111103.390.00
88688592司南导航21610914.480.00
89688653康希通信64810361.520.00
90301528多浦乐14810198.680.00
91301329信音电子45810181.340.00
92301372科净源23110069.290.00
93301202朗威股份3069730.800.00
94688716中研股份2679716.130.00
95301413安培龙1649543.160.00
96301500飞南资源4559504.950.00
97301418协昌科技1899487.800.00
98301516中远通6049368.040.00
99301272英华特1739234.740.00
100301469恒达新材2759099.750.00
101301519舜禹股份4428932.820.00
102301518长华化学3858858.850.00
103301568思泰克2468752.680.00
104301520万邦医药1608438.400.00
105301459丰茂股份2088286.720.00
106688720艾森股份1658223.600.00
107688573信宇人2858208.000.00
108301489思泉新材1288206.080.00
109301517陕西华达1858082.650.00
110301578辰奕智能1188061.760.00
111301548崇德科技1368022.640.00
112688657浩辰软件1017901.230.00
113688646逸飞激光2197899.330.00
114688671碧兴物联2267751.800.00
115688693锴威特1787726.980.00
116301533威马农机2257461.000.00
117603062麦加芯彩1267284.060.00
118301555惠柏新材2247266.560.00
119301505苏州规划1946947.140.00
120301529福赛科技1826894.160.00
121301515港通医疗2306502.100.00
122688648中邮科技3036493.290.00
123688450光格科技1676082.140.00
124603004鼎龙科技1956082.050.00
125603270金帝股份1955768.100.00
126603119浙江荣泰2265394.620.00
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127603107上海汽配2925311.480.00
128603193润本股份3035047.980.00
129001326联域股份994815.360.00
130603075热威股份1824242.420.00
131001358兴欣新材873841.920.00
132001239永达股份1893764.880.00
133603231索宝蛋白1613466.330.00
134603273天元智能1783376.660.00
135603276恒兴新材1343333.920.00
136603373安邦护卫883058.000.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计买入金额产净值比例
（％）
1603799华友钴业210177639.0511.49
2601138工业富联134884016.117.37
3000938紫光股份117294658.346.41
4002594比亚迪114595813.136.26
5002463沪电股份110567776.896.04
6000977浪潮信息105624002.425.77
7002756永兴材料103396126.885.65
8300014亿纬锂能102285329.845.59
9002738中矿资源101952307.985.57
10300308中际旭创99039445.605.41
11000063中兴通讯84464068.384.62
12300502新易盛82495237.964.51
1309868小鹏汽车－Ｗ76809020.864.20
14002609捷顺科技76546298.164.18
15002709天赐材料73741274.204.03
16600456宝钛股份66363493.573.63
17002475立讯精密65606690.953.59
18688005容百科技65486596.003.58
19600699均胜电子64789485.363.54
20002812恩捷股份63176351.013.45
21600372中航机载62251703.973.40
22002993奥海科技59327989.503.24
23300750宁德时代54922756.383.00
2401024快手－Ｗ54708967.132.99
25300548博创科技53314963.832.91
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26600399抚顺特钢50250046.002.75
27688599天合光能46603160.092.55
28600958东方证券45061292.592.46
29688008澜起科技44799365.032.45
30000762西藏矿业43434132.322.37
3102333长城汽车43235364.532.36
32601398工商银行40837622.002.23
33300101振芯科技40575970.412.22
34688256寒武纪40261181.282.20
35603118共进股份39991537.612.19
36002050三花智控39755434.352.17
37301358湖南裕能38976773.862.13
38000301东方盛虹38902453.822.13
39688220翱捷科技36877413.132.02
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计卖出金额产净值比例
（％）
1002594比亚迪189835521.4410.38
2300750宁德时代173036632.849.46
3603799华友钴业164097143.978.97
4002756永兴材料134415721.207.35
500700腾讯控股131751848.507.20
6002812恩捷股份119952147.116.56
7601138工业富联109874821.486.01
8000938紫光股份109390729.345.98
9002463沪电股份106479056.055.82
10002609捷顺科技106102560.645.80
11000977浪潮信息105597433.835.77
12002738中矿资源97883438.155.35
1309868小鹏汽车－Ｗ97253487.695.32
14000301东方盛虹92570038.255.06
15002466天齐锂业81814802.474.47
1509696天齐锂业8848672.450.48
16600745闻泰科技90065281.554.92
17300014亿纬锂能84299546.044.61
18002180纳思达83116052.754.54
19000063中兴通讯80397410.644.39
20300548博创科技77903289.934.26
第62页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
21002475立讯精密71677750.293.92
22600958东方证券71398582.823.90
23300101振芯科技69680735.763.81
24002709天赐材料68159267.603.73
25301339通行宝66134792.473.61
26600699均胜电子63407304.123.47
27300073当升科技59062828.363.23
28300568星源材质59050867.273.23
29688005容百科技58840739.203.22
30300274阳光电源56677844.233.10
3101024快手－Ｗ56493247.533.09
32600372中航机载54563585.212.98
33688244永信至诚53896196.312.95
34002025航天电器53167923.682.91
35600399抚顺特钢50286948.002.75
36300308中际旭创49926151.022.73
37002139拓邦股份46606280.662.55
38002050三花智控45517656.902.49
39002531天顺风能45066018.652.46
4002333长城汽车43940162.282.40
41300502新易盛42039502.712.30
42601398工商银行40557061.002.22
43600030中信证券40475614.802.21
44002179中航光电37505816.742.05
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额4959141659.67
卖出股票收入（成交）总额5329070316.29
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净序号债券品种公允价值
值比例(％)
1国家债券--
2央行票据--
第63页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）2034341.650.16
8同业存单--
9其他--
10合计2034341.650.16
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值
值比例（％）
1127100神码转债120151201586.900.10
2127101豪鹏转债8327832754.750.07
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体中，宝鸡钛业股份有限公司在报告编制日前一年内曾受
第64页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告到宝鸡市人民防空办公室的处罚。东莞市奥海科技股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中华人民共和国广州白云机场海关的处罚。
本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金556611.28
2应收清算款5088938.28
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款1143036.86
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计6788586.42
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份户均持有的持有人结构
持有人户数(户)基金份额机构投资者个人投资者
第65页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告占总份额占总份额持有份额持有份额比例比例
623508573.06188450800.7335.26%346079653.5464.74%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有
2548405.660.4768%
本基金
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
50~100
研究部门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金10~50
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2019年3月26日)基金份额总额1750687523.82
本报告期期初基金份额总额708627472.29
本报告期基金总申购份额201987449.21
减：本报告期基金总赎回份额376084467.23
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额534530454.27
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于2023年4月22日发布公告，自2023年4月22日起王骏先生担任公司副总经理级高级管理人员（首席市场官）。本基金管理人于2023年8月23日发布公告，自2023年8月
21日起刘晓艳女士担任公司董事长（联席），并仍担任公司总经理，原任公司副董事长职务自行免去；自2023年8月21日起吴欣荣先生担任公司执行总经理（总经理级），原任公司副总经理职务
第66页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告自行免去。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续5年聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务，本报告年度的审计费用为95000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体易方达基金管理有限公司
受到稽查或处罚等措施的时间2023-03-24采取稽查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会广东监管局受到的具体措施类型出具警示函受到稽查或处罚等措施的原因个别规定及制度未严格执行管理人采取整改措施的情况（如提已整改完成出整改意见）
其他/
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元备注成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例
广发证券1-----
国投证券21422688559.9313.91%853618.7212.52%-
海通证券23352466508.7532.78%2681973.3139.33%-
第67页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
民生证券12981569105.4629.15%1788941.6226.23%-
申万宏源2-----
太平洋证券120925670.560.20%16740.510.25%-
招商证券12411163711.0123.57%1446706.2521.21%-
中泰证券139690249.640.39%31752.210.47%-
中信证券1-----
注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元，无新增交易单元。安信证券股份有限公司更名为国投证券股份有限公司。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：
1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例
广发证券------
国投证券------
海通证券------
民生证券------
申万宏源------
太平洋证券------
招商证券------
第68页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
中泰证券------
中信证券------
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
关于易方达科融混合型证券投资基金2023年上海证券报、基金管理
1港股通非交易日暂停申购、赎回、转换、定期人网站及中国证监会基2023-01-10
定额投资业务的公告金电子披露网站
关于旗下部分基金2023年1月19日至2023上海证券报、基金管理
2年1月20日因港股通非交易日暂停申购、赎人网站及中国证监会基2023-01-16
回、转换、定期定额投资业务的提示性公告金电子披露网站易方达基金管理有限公司旗下基金2022年第
3上海证券报2023-01-20
4季度报告提示性公告
关于旗下部分基金在2023年度新增港股通交上海证券报、基金管理
4易日照常开放申购、赎回、转换、定期定额投人网站及中国证监会基2023-03-03
资业务的公告金电子披露网站易方达基金管理有限公司旗下基金2022年年
5上海证券报2023-03-30
度报告提示性公告
上海证券报、基金管理易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
6人网站及中国证监会基2023-03-31
时提供或更新身份信息资料的公告金电子披露网站关于旗下部分基金2023年4月7日至2023
上海证券报、基金管理年4月10日因港股通非交易日及境外主要投
7人网站及中国证监会基2023-04-03
资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定金电子披露网站额投资业务的提示性公告易方达基金管理有限公司旗下基金2023年第
8上海证券报2023-04-21
1季度报告提示性公告
上海证券报、基金管理易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
9人网站及中国证监会基2023-04-22
公告金电子披露网站关于旗下部分基金2023年5月26日因港股通
上海证券报、基金管理非交易日及境外主要投资市场节假日暂停申
10人网站及中国证监会基2023-05-23
购、赎回、转换、定期定额投资业务的提示性金电子披露网站公告
上海证券报、基金管理易方达基金管理有限公司关于旗下基金关联
11人网站及中国证监会基2023-06-15
交易事项的公告金电子披露网站
上海证券报、基金管理易方达基金管理有限公司关于调低旗下部分
12人网站及中国证监会基2023-07-08
基金费率并修订基金合同的公告金电子披露网站
上海证券报、基金管理关于旗下部分基金2023年7月17日暂停申
13人网站及中国证监会基2023-07-17
购、赎回、转换、定期定额投资业务的公告金电子披露网站
14易方达基金管理有限公司旗下基金2023年第上海证券报2023-07-20
第69页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
2季度报告提示性公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金上海证券报、基金管理
15 获配科达利（002850）非公开发行 A 股的公 人网站及中国证监会基 2023-08-03
告金电子披露网站
上海证券报、基金管理
易方达基金管理有限公司董事长（联席）任职
16人网站及中国证监会基2023-08-23
公告金电子披露网站
上海证券报、基金管理易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
17人网站及中国证监会基2023-08-23
公告金电子披露网站易方达基金管理有限公司旗下基金2023年中
18上海证券报2023-08-30
期报告提示性公告
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金上海证券报、基金管理
192023年9月1日暂停申购、赎回、转换、定人网站及中国证监会基2023-09-01
期定额投资业务的公告金电子披露网站
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金上海证券报、基金管理
202023年9月8日暂停申购、赎回、转换、定人网站及中国证监会基2023-09-08
期定额投资业务的公告金电子披露网站关于旗下部分基金2023年10月23日因港股
上海证券报、基金管理通非交易日及境外主要投资市场节假日暂停
21人网站及中国证监会基2023-10-18
申购、赎回、转换、定期定额投资业务的提示金电子披露网站性公告易方达基金管理有限公司旗下基金2023年第
22上海证券报2023-10-25
3季度报告提示性公告
关于旗下部分基金2023年12月25日至2023
上海证券报、基金管理年12月26日因港股通非交易日及境外主要投
23人网站及中国证监会基2023-12-20
资市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定金电子披露网站额投资业务的提示性公告
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1.中国证监会准予易方达科融混合型证券投资基金注册的文件；
2.《易方达科融混合型证券投资基金基金合同》；
3.《易方达科融混合型证券投资基金托管协议》；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照。
12.2存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼。
第70页共71页易方达科融混合型证券投资基金2023年年度报告
12.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
