德邦锐泓债券型证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：德邦基金管理有限公司
基金托管人：浙商银行股份有限公司
送出日期：2024年03月30日德邦锐泓债券2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人浙商银行股份有限公司根据基金合同规定，于2024年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2023年1月1日起至2023年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.4过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................11
4.1基金管理人及基金经理情况......................................11
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...............15
§5托管人报告..............................................16
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................16
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明....16
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..............16
§6审计报告...............................................16
6.1审计报告基本信息..........................................16
6.2审计报告的基本内容.........................................16
§7年度财务报表.............................................18
7.1资产负债表.............................................18
7.2利润表...............................................19
7.3净资产变动表............................................21
7.4报表附注..............................................23
§8投资组合报告.............................................52
8.1期末基金资产组合情况........................................52
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................52
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8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................53
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................53
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................53
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..............53
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细........54
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细........54
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..............54
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................54
8.14投资组合报告附注.........................................54
§9基金份额持有人信息..........................................56
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................56
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................56
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..................56
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................56
§10开放式基金份额变动.........................................57
§11重大事件揭示............................................57
11.1基金份额持有人大会决议......................................57
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................57
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................57
11.4基金投资策略的改变........................................58
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................58
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................58
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................58
11.8其他重大事件...........................................59
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................61
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................61
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................62
§13备查文件目录............................................62
13.1备查文件目录...........................................62
13.2存放地点.............................................62
13.3查阅方式.............................................63
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称德邦锐泓债券型证券投资基金基金简称德邦锐泓债券基金主代码007461基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2019年9月17日基金管理人德邦基金管理有限公司基金托管人浙商银行股份有限公司
报告期末基金份5105738954.50份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基
德邦锐泓债券 A 德邦锐泓债券 C金简称下属分级基金的交
007461007462
易代码报告期末下属分级
5105737125.94份1828.56份
基金的份额总额
2.2基金产品说明
投资目标本基金在严格控制风险并保证充分流动性的前提下，通过积极主动的资产管理和风险控制，力争为投资者提供稳健增长的投资收益。
投资策略灵活运用久期策略、期限结构策略、类属配置策略、信用债投资
策略和杠杆投资策略，在严格管理并控制组合风险的前提下，实现组合收益的最大化。
业绩比较基准中债综合全价指数收益率×80%+一年期银行定期存款利率（税后）×20%。
风险收益特征本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称德邦基金管理有限公司浙商银行股份有限公司姓名徐晓红朱巍信息披露
联系电话021-260108520571-87659806负责人
电子邮箱 service@dbfund.com.cn zhuwei@czbank.com客户服务电话400821778895527
传真021-260108080571-88268688注册地址上海市虹口区东大名路501号杭州市萧山区鸿宁路1788号
503B单元
办公地址上海市杨浦区荆州路198号万硕杭州市拱墅区环城西路76号
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大厦 A栋 25楼邮政编码200082310006法定代表人左畅陆建强
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.dbfund.com.cn址
基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特北京市东城区东长安街1号东方广场安永大会计师事务所殊普通合伙）楼17层
注册登记机构 德邦基金管理有限公司 上海市虹口区东大名路 501号 503B单元
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2023年2022年2021年
3.1.1期
间数据和德邦锐泓德邦锐泓德邦锐泓德邦锐泓德邦锐泓德邦锐泓
指标 债券 A 债券 C 债券 A 债券 C 债券 A 债券 C本期已实173049418389281626723
70.69127.85304.02
现收益23.4162.1441.43
199946614600762411441
本期利润81.81105.32439.11
43.4164.6098.32
加权平均
基金份额0.03920.03890.02860.02970.04830.0446本期利润本期加权
平均净值3.80%3.77%2.78%2.89%4.78%4.42%利润率本期基金
份额净值3.87%3.88%2.84%2.84%4.88%4.88%增长率
3.1.2期
末数据和2023年末2022年末2021年末指标期末可供162287916283362956280
58.63101.6122.61
分配利润74.4344.582.64期末可供
分配基金0.03180.03210.03190.03210.00580.0060份额利润
第6页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告期末基金532337052970195151049
1906.953284.463823.12
资产净值556.82696.65862.91期末基金
1.04261.04291.03751.03771.01881.0190
份额净值
3.1.3累
计期末指2023年末2022年末2021年末标基金份额
累计净值16.49%16.42%12.14%12.07%9.05%8.97%增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
德邦锐泓债券 A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*－**－*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月0.92%0.03%0.73%0.03%0.19%0.00%
过去六个月1.45%0.03%0.82%0.03%0.63%0.00%
过去一年3.87%0.03%1.95%0.03%1.92%0.00%
过去三年12.04%0.04%4.71%0.04%7.33%0.00%自基金合同生效
16.49%0.06%5.46%0.05%11.03%0.01%
起至今
德邦锐泓债券 C份额净值业绩比较业绩比较份额净值
阶段增长率标基准收益基准收益*－**－*
增长率*
准差*率*率标准差
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*
过去三个月0.92%0.03%0.73%0.03%0.19%0.00%
过去六个月1.45%0.03%0.82%0.03%0.63%0.00%
过去一年3.88%0.03%1.95%0.03%1.93%0.00%
过去三年12.05%0.04%4.71%0.04%7.34%0.00%自基金合同生效
16.42%0.11%5.46%0.05%10.96%0.06%
起至今注：本基金的业绩比较基准为：中债综合全价指数收益率×80%+一年期银行定期存款利率（税后）×20%。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
第8页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
注：本基金的基金合同生效日为2019年09月17日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作时间已满1年。本基金的建仓期为6个月建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金合同规定。图示日期为2019年09月17日至2023年12月31日。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
第9页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
注：本基金基金合同生效日为2019年9月17日，2019年度数据根据合同生效当年实际存续期
(2019年9月17日至2019年12月31日)计算未满一年不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
德邦锐泓债券 A每10份基金现金形式发再投资形式年度利润分年度备注份额分红数放总额发放总额配合计
1735950617359507
2023年0.340010.54-
8.028.56
50682361.50682480.
2022年0.1000119.54-
1569
99533534.80045383.17957891
2021年0.3600-
61007.61
273128721307277540385647
合计0.8000-
2.174.696.86
德邦锐泓债券 C每10份基金现金形式发再投资形式年度利润分年度备注份额分红数放总额发放总额配合计
2023年0.340070.09-70.09-
2022年0.100036.111.1737.28-
2021年0.3600159.01211.41370.42-
合计0.8000265.21212.58477.79-
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§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
德邦基金管理有限公司经中国证监会（证监许可[2012]249号）批准，于2012年3月27日正式成立。股东为德邦证券股份有限公司、浙江省土产畜产进出口集团有限公司，注册资本为5.9亿元人民币。公司以坦诚、高效、公平、有爱、创新、进取、担当、共赢为企业文化，以市场需求为导向，以客户服务为中心，以创造价值为目标，为客户成就财富梦想，为股东实现利润回报，为员工搭建发展平台，为社会履行企业责任。
截止2023年12月31日，本基金管理人共管理三十一只开放式基金：德邦量化优选股票型证券投资基金（LOF）、德邦优化灵活配置混合型证券投资基金、德邦大健康灵活配置混合型证券投
资基金、德邦福鑫灵活配置混合型证券投资基金、德邦鑫星价值灵活配置混合型证券投资基金、
德邦新回报灵活配置混合型证券投资基金、德邦稳盈增长灵活配置混合型证券投资基金、德邦民
裕进取量化精选灵活配置混合型证券投资基金、德邦乐享生活混合型证券投资基金、德邦新添利
债券型证券投资基金、德邦锐兴债券型证券投资基金、德邦景颐债券型证券投资基金、德邦锐乾
债券型证券投资基金、德邦德利货币市场基金、德邦如意货币市场基金、德邦锐泓债券型证券投
资基金、德邦短债债券型证券投资基金、德邦德瑞一年定期开放债券型发起式证券投资基金、德
邦锐恒39个月定期开放债券型证券投资基金、德邦量化对冲策略灵活配置混合型发起式证券投资
基金、德邦大消费混合型证券投资基金、德邦锐泽86个月定期开放债券型证券投资基金、德邦科
技创新一年定期开放混合型证券投资基金、德邦沪港深龙头混合型证券投资基金、德邦锐裕利率
债债券型证券投资基金、德邦安顺混合型证券投资基金、德邦上证 G60 创新综合指数增强型发起
式证券投资基金、德邦价值优选混合型证券投资基金、德邦周期精选混合型发起式证券投资基金、
德邦半导体产业混合型发起式证券投资基金、德邦港股通成长精选混合型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从
姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期硕士，2007年7月至2010年7月担任中诚信国际信用评级有限责任公司评级部
分析师、项目经理；2010年8月至2015张铮本基金的2019年9-15年年5月担任安邦资产管理有限责任公司烁基金经理月17日固定收益部投资经理。2015年11月加入德邦基金管理有限公司，现任德邦锐乾债券型证券投资基金、德邦锐泓债券型证券
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投资基金、德邦安顺混合型证券投资基金的基金经理。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
注：本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人已依据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》建立起健
全、有效、规范的公平交易制度体系和公平交易控制机制，确保管理的不同受托资产得到公平对待，保护投资者合法权益。
在投资决策方面，本基金管理人建立了科学的研究方法以及规范的研究管理平台，实行证券备选库和交易对手备选库制度，各受托资产之间实行防火墙制度，通过系统的投资决策方法和明确的投资授权制度，保证受托投资决策的客观性和独立性。
在交易执行方面，本基金管理人实行集中交易制度，并建立了公平的交易分配流程，保证投资指令得以公平对待。对以本基金管理人的名义参与债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易的，相关基金经理或投资经理应独立确定各受托资产拟申购的价格和数量，基金管理人在获配额度后，按照价格优先、比例分配的原则进行分配。对以各受托资产名义参与银行间交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的，交易部应充分询价，利用市场公认的第三方信息对交易价格的公允性进行审查，确保各受托资产获得公平的交易机会。
监察稽核部门对投资交易行为进行定期或不定期检查，重点关注公平交易的执行情况和异常交易行为的监控情况。严禁同一受托资产的同日反向交易及其他可能导致不公平或利益输送的交易行为，但完全按照有关指数构成比例进行证券投资的受托资产除外。严格控制不同受托资产间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易或利益输送的同日反向交易行为。监察稽核部门对不
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同受托资产，尤其是同一位基金经理或投资经理管理的不同受托资产同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对不同受托资产临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。发现异常交易情况的，可要求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。监察稽核部门对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对于异常交易发生前后不同受托资产买卖该异常交易证券的情况进行分析。发现异常交易情况的，可要求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。监察稽核部门编制定期公平交易报告，重点分析本基金管理人管理的不同受托资产整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益
率差异以及同一期间、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同受托资产同向交易的交易价差。公平交易报告由基金经理或投资经理确认后报督察长、总经理审阅。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度规定，对投资交易行为进行监察稽核，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，借助 IT系统和人工监控等方式在各个环节严格控制交易公平执行；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易制度的执行和实现。
报告期内，公司对本基金与公司旗下所有其他投资组合之间的收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并对连续四个季度期间内、不同时间窗口下（日内、3日内、
5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且未发现其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年，债券市场在对经济基本面预期和现实的强弱反复转换中震荡走强，10年国债收益率
全年运行中位数2.69%。
一季度为强预期强现实阶段，疫情政策放开后市场对国内经济复苏预期较强，PMI上行，经济复苏斜率陡峭，债市情绪整体受到压制，10年国债收益率上行至2.90%附近；随后，两会5%左右的经济增速目标使得市场对政策强刺激预期落空，对经济复苏的持续性形成较大分歧，市场预期转弱，叠加央行降准，10年国债收益率下行至2.85%。二季度起，经济数据持续不及市场预期，
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经济复苏斜率放缓，PMI回落至荣枯线以下，CPI同比增速降至 0附近，财政政策力度偏弱，同时，央行两次降息，资金面宽松，10年国债收益率趋势性下行，最低下行至2.54%。
8月下旬起，房地产政策大幅优化，经济基本面数据边际小幅改善，市场预期也再度升温；央
行再度降准，但超万亿特殊再融资债集中放量发行，1万亿新增国债发行计划落地，银行缴款压力大增，叠加汇率压力较大，资金面持续超预期收紧，10年国债收益率回升至2.70%附近。进入11月，PMI数据超季节性回落，CPI同比录得年内最低值，经济波折式修复，资金面有所好转，10年国债收益率回落至2.55%附近。
本基金在报告期内在灵活调整久期的基础上，努力通过精选个券，增强组合的静态收益，同时把握波段操作机会。未来本基金将在保持基金良好流动性的同时提高静态收益，积极灵活把握市场波段操作。本基金将密切跟踪经济走势、政策和资金面的情况，争取为投资者创造理想的回报。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末德邦锐泓债券 A 基金份额净值为 1.0426 元，基金份额净值增长率为 3.87%，同期业绩比较基准收益率为 1.95%；德邦锐泓债券 C基金份额净值为 1.0429元，基金份额净值增长率为3.88%，同期业绩比较基准收益率为1.95%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2024年，考虑到当前实体经济融资需求偏弱，市场对经济基本面复苏的预期有所调整，政策层面对于高质量发展的严格要求意味着强刺激政策出台的审慎。房地产周期继续承压，但“三大工程”有望在一定程度上缓和房地产投资下行压力。经济增长动能仍处于由地产等旧动能向新动能切换的过程中，在切换完成前，可能都将处于“资产荒”的状态。同时，货币政策需要与财政、产业政策协调配合支持实体经济，推动融资成本持续下降，整体基调中性偏宽松，但是货币政策空间也将受银行息差偏低、降准空间、资金空转、人民币汇率压力等因素限制。因此，利率下行依然是中期较为确定的趋势，但当前较低的收益率水平下，扰动带来的波动也将较多。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人继续坚持以维护基金份额持有人利益为宗旨，以规范运作、防范风险、维护投资人利益为原则，严格依据法律法规和公司内控制度进行监察稽核工作，切实防范公司运营和投资组合运作的风险，保障公司合规、稳健发展。
合规管理方面，2023年，公司董事会、监事会、经营管理层、各层级部门及人员、子公司继续贯彻落实各自合规管理职责，深入理解法律法规和自律规则，并在经营决策、运营管理和执业行为过程中识别、防范及化解合规风险。2023年，公司总体上实现了通过建立和执行合规管理制
第14页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
度和机制，有效识别和防范合规风险，保护投资者合法权益，维护股东、公司及全体员工合法利益的合规管理要求。风险管理方面，2023年，公司继续加强全面风险管理工作，风险管理覆盖公司各项业务、各个部门或机构和各级人员，并贯穿到决策、执行、监督、反馈等各个环节，有效识别、化解和防范各类风险。稽核审计方面，2023年，稽核审计工作继续加大对投资、研究、交易、销售、登记注册、基金估值等关键业务环节以及监管关注重点问题的检查力度，并及时跟踪各项工作整改进度，督促相关部门完善制度、流程，保障公司各项业务稳步开展。
综合以上情况，2023年，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，充分维护和保障了基金份额持有人的合法权益。本基金管理人将继续加强内部合规控制、风险管理以及稽核审计工作，防范和控制各种风险，合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《德邦基金管理有限公司基金估值业务管理制度》、《德邦基金管理有限公司估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。估值委员会主要由公司分管运营的副总经理、分管投资的副总经理或投资总监、督察长、投资研究条线负责人、基金经理（或投资经理）、基金运营部、监察稽核部代表及风险控制人员等组成。估值委员会主要负责根据相关法律法规及公司章程，拟定公司的估值政策、估值原则，确定估值程序、流程、职责分工并提出估值意见；对投资品种需要提供特殊定价时，研究相关估值政策和估值模型，提供和评估估值技术；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，制定投资品种采用的相关估值模型、假设及参数；评价估值用外部信息的客观性和可靠程度；保证基金估值的公允性，维护基金持有人的利益；监督估值政策、估值程序及估值调整的执行情况等。
在每个估值日，本基金管理人按照最新的会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值，确定证券投资基金的份额净值。经托管人复核无误后，由基金管理人依据基金合同和有关法律法规的规定予以对外公布。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内德邦锐泓债券 A实施利润分配为人民币 173595078.56元，德邦锐泓债券 C 实施利润分配为人民币70.09元。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内连续二十个工作日以上出现基金份额持有人人数不满二百人的情形，截至
第15页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
本报告期末，本基金基金份额持有人人数已恢复至二百人以上。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，本基金的管理人——德邦基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对德邦基金管理有限公司编制和披露的德邦锐泓债券型证券投资基金2023年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了复核，以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70066381_B17号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人德邦锐泓债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了德邦锐泓债券型证券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的德邦锐泓债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德邦锐泓债券型证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分形成审计意见的基础进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于德邦锐泓债券型证券投资
第16页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-德邦锐泓债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，其他信息
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估德邦锐泓债券型证券管理层和治理层对财务报表的责投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如任适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督德邦锐泓债券型证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
注册会计师对财务报表审计的责
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报任风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
第17页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对德邦锐泓债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致德邦锐泓债券型证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发
现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名蔺育化徐雯
北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12会计师事务所的地址室审计报告日期2024年3月29日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：德邦锐泓债券型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.12064552.63497118.16
结算备付金--
存出保证金22814.22-
交易性金融资产7.4.7.26356585189.986396833871.23
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资6262688647.206144577121.59
资产支持证券投资93896542.78252256749.64
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
第18页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计6358672556.836397330989.39本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款1033714991.111098662825.36
应付清算款--
应付赎回款--
应付管理人报酬900458.01897403.13
应付托管费225114.49224350.78
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费198210.45215154.01
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9261319.00308275.00
负债合计1035300093.061100308008.28
净资产：
实收基金7.4.7.105105738954.505105740975.03
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12217633509.27191282006.08
净资产合计5323372463.775297022981.11
负债和净资产总计6358672556.836397330989.39
注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日德邦锐泓债券 A 基金份额净值 1.0426 元，基金份额总额
5105737125.94份；德邦锐泓债券 C基金份额净值 1.0429元，基金份额总额 1828.56份。德
邦锐泓债券份额总额合计5105738954.50份。
7.2利润表
会计主体：德邦锐泓债券型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元
第19页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12月31日年12月31日
一、营业总收入231831806.75183670404.87
1.利息收入1252085.12782215.70
其中：存款利息收入7.4.7.131251729.34782215.70
债券利息收入--资产支持证券
--利息收入买入返售金融
355.78-
资产收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以
203682490.51220773409.24“-”填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14--
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15197524505.15206155808.61资产支持证券
7.4.7.166157985.3614617600.63
投资收益贵金属投资收
7.4.7.17--
益
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.19--以摊余成本计
量的金融资产终止确--认产生的收益
其他投资收益--
3.公允价值变动收益
（损失以“-”号填7.4.7.2026897231.12-37885220.07列）4.汇兑收益（损失以--“-”号填列）5.其他收入（损失以
7.4.7.21--“-”号填列）
减：二、营业总支出31885081.5337662634.95
1．管理人报酬7.4.10.2.110527260.4710505643.54
其中：暂估管理人报--酬
2．托管费7.4.10.2.22631815.083482099.90
3．销售服务费7.4.10.2.3--
4．投资顾问费--
5．利息支出18251924.6423171612.76
其中：卖出回购金融
18251924.6423171612.76
资产支出
第20页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加236881.34266078.75
8．其他费用7.4.7.23237200.00237200.00三、利润总额（亏损
199946725.22146007769.92总额以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损
199946725.22146007769.92以“-”号填列）
五、其他综合收益的
--税后净额
六、综合收益总额199946725.22146007769.92
7.3净资产变动表
会计主体：德邦锐泓债券型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净5105740975.5297022981.1
-191282006.08资产031
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净5105740975.5297022981.1
-191282006.08资产031
三、本期增减变
动额（减少以“-”-2020.53-26351503.1926349482.66号填列）
（一）、综合收益
--199946725.22199946725.22总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-2020.53--73.38-2093.91
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
116.87-3.28120.15
购款
2.基金赎-2137.40--76.66-2214.06
第21页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告回款
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的净-
---173595148.65资产变动（净资173595148.65产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净5105738954.5323372463.7
-217633509.27资产507上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净5055818760.5151053686.0
-95234925.78资产253
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净5055818760.5151053686.0
-95234925.78资产253
三、本期增减变
动额（减少以“-”49922214.78-96047080.30145969295.08号填列）
（一）、综合收益
--146007769.92146007769.92总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数49922214.78-721828.3550644043.13
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
55747609.96-933871.4056681481.36
购款
2.基金赎
-5825395.18--212043.05-6037438.23回款
（三）、本期向基
金份额持有人分---50682517.97-50682517.97配利润产生的净
第22页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净5105740975.5297022981.1
-191282006.08资产031报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
张騄洪双龙洪双龙基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况德邦锐泓债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2019]874号文《关于准予德邦锐泓债券型证券投资基金注册的批复》准予注册，由基金管理人德邦基金管理有限公司向社会公开募集，基金合同于2019年9月
17日生效。首次设立时募集规模为200122486.60份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为德邦基金管理有限公司，基金托管人为浙商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的债券（含国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、短期融资券、超短期融资
券）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、货币市场工具、国债期货等以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金不买入股票等权益类资产，也不投资于可转换债券、可交换债券。
本基金的业绩比较基准为：中债综合全价指数收益率×80%+一年期银行定期存款利率（税后）×20%。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督
第23页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
第24页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处
于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面
余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，
处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面
余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金
第25页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
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值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
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未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣
除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(4)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(5)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(6)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
第28页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具
体分配方案以公告为准。若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对 A类基金份额和 C类基金份额分别选择不同的分红方式。选择采取红利再投资形式的，红利再投资的份额免收申购费。同一投资人在同一销售机构持有的同一类别的基金份额只能选择一种分红方式；
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位该类别基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份
额类别对应的可分配收益将有所不同，在收益分配数额方面可能有所不同，基金管理人可对各基金份额类别分别制定收益分配方案，本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权；
(5)在不违背法律法规及基金合同的规定，且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人经与基金托管人协商一致，可在中国证监会允许的条件下调整基金收益的分配原则，不需召开基金份额持有人大会；
(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
第29页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
7.4.4.12分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
7.4.6.1增值税根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
第30页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.2城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
7.4.6.3企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款2064552.63497118.16
等于：本金2062807.36495555.22
加：应计利息1745.271562.94
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减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月
--以内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计2064552.63497118.16
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金----交所黄金合约
交易所867897529.5715210435.14895231435.1412123470.43市场债
银行间5251465947.2671345212.065367457212.0644646052.74券市场
合计6119363476.8386555647.206262688647.2056769523.17
资产支持证券92626110.4640542.7893896542.781229889.54
基金----
其他----
合计6211989587.2986596189.986356585189.9857999412.71上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金----交所黄金合约
交易所869263141.3815419458.67885223458.67540858.62市场债
银行间5153374864.8377366662.925259353662.9228612135.17券市场
合计6022638006.2192786121.596144577121.5929152993.79
资产支持证券249712612.20594949.64252256749.641949187.80
第32页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
基金----
其他----
合计6272350618.4193381071.236396833871.2331102181.59
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
注：本基金本报告期末未持有期货合约。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
注：本基金本报告期末未持有黄金衍生品。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
本基金本报告期末及上年度末不存在按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有以摊余成本计量的债务工具投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有以摊余成本计量的债务工具投资。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。
第33页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用52319.0099275.00
其中：交易所市场--
银行间市场52319.0099275.00
应付利息--
应付信息披露费120000.00120000.00
应付审计费80000.0080000.00
应付账户维护费9000.009000.00
合计261319.00308275.00
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
德邦锐泓债券 A本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末5105737809.845105737809.84
本期申购116.87116.87
本期赎回（以“-”号填列）-800.77-800.77
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末5105737125.945105737125.94
德邦锐泓债券 C
第34页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末3165.193165.19
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）-1336.63-1336.63
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末1828.561828.56
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益
注：本基金本报告期无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
德邦锐泓债券 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末162833644.5828448242.23191281886.81
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初162833644.5828448242.23191281886.81
本期利润173049423.4126897220.00199946643.41本期基金份额交易产
-15.00-5.78-20.78生的变动数
其中：基金申购款2.191.093.28
基金赎回款-17.19-6.87-24.06
本期已分配利润-173595078.56--173595078.56
本期末162287974.4355345456.45217633430.88
德邦锐泓债券 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末101.6117.66119.27
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初101.6117.66119.27
本期利润70.6911.1281.81本期基金份额交易产
-43.58-9.02-52.60生的变动数
其中：基金申购款---
第35页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
基金赎回款-43.58-9.02-52.60
本期已分配利润-70.09--70.09
本期末58.6319.7678.39
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022日年12月31日
活期存款利息收入15901.0224938.28
定期存款利息收入1232000.00756000.00
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入3509.29646.01
其他319.03631.41
合计1251729.34782215.70
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益买卖股票差价收入。
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益证券出借差价收入。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日
债券投资收益——利
194360028.03200418765.79
息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债
3164477.125737042.82券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
合计197524505.15206155808.61
第36页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日卖出债券（债转股及债
1909421255.302897287191.12券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本1858673853.062837472871.13总额
减：应计利息总额47570125.1254060652.49
减：交易费用12800.0016624.68
买卖债券差价收入3164477.125737042.82
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月月31日31日资产支持证券投资收益
6146487.1015226170.14
——利息收入资产支持证券投资收益
——买卖资产支持证券11498.26-608569.51差价收入资产支持证券投资收益
--
——赎回差价收入资产支持证券投资收益
--
——申购差价收入
合计6157985.3614617600.63
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月月31日31日卖出资产支持证券成交
157684899.72358303927.97
总额
减：卖出资产支持证券成157086501.74345903569.51
第37页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告本总额
减：应计利息总额586899.7213008927.97
减：交易费用--
资产支持证券投资收益11498.26-608569.51
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益申购差价收入。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益买卖贵金属差价收入。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益赎回差价收入。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益申购差价收入。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益其他投资收益。
7.4.7.19股利收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产26897231.12-37885220.07
股票投资--
债券投资27616529.38-37045789.58
资产支持证券投资-719298.26-839430.49
基金投资--
第38页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价
--值变动产生的预估增值税
合计26897231.12-37885220.07
7.4.7.21其他收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。
7.4.7.22信用减值损失
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日
审计费用80000.0080000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
账户维护费36000.0036000.00
其他1200.001200.00
合计237200.00237200.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
德邦基金管理有限公司(“德邦基金”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
浙商银行股份有限公司(“浙商银行”)基金托管人
德邦证券股份有限公司(“德邦证券”)基金管理人的股东、基金代销机构西子联合控股有限公司基金管理人的股东浙江省土产畜产进出口集团有限公司基金管理人的股东德邦创新资本有限责任公司(“德邦创基金管理人的子公司新”)
注：基金管理人于2024年2月9日发布公告，西子联合控股有限公司不再为本基金管理人的股
第39页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告东。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月
2022年1月1日至2022年12月31日
31日
关联方名称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例（%）例（%）
德邦证券369456981.00100.00328421900.00100.00
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月
2022年1月1日至2022年12月31日
31日
关联方名称占当期债券回占当期债券回购购成交金额成交金额成交总额的比成交总额的比例（%）例（%）
德邦证券300000000.00100.00--
7.4.10.1.4权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费10527260.4710505643.54
其中：应支付销售机构的客户维0.656.69
第40页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告护费
应支付基金管理人的净管理费10527259.8210505636.85
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费2631815.083482099.90
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.05%的年费率计提。基金管理人德邦基金管理有限公司经与基金托管人浙商银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会备案，决定自2022年7月20日起，降低德邦锐泓债券型证券投资基金的托管费率，将基金托管费率从0.08%降低至0.05%，并相应修订《德邦锐泓债券型证券投资基金基金合同》及《德邦锐泓债券型证券投资基金招募说明书》的相关条款。计算方法如下：
H=E×0.05%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.3销售服务费
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的销售服务费。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
银行间市场交易的债券交易金额基金逆回购基金正回购各关联方名称基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
698790451774.
浙商银行----
0000.0077
上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
银行间市场交易的债券交易金额基金逆回购基金正回购各关联方名称基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
浙商银行----129745818540.
第41页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
00000.013
0
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月
关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
浙商银行2064552.6315901.02497118.1624938.28
注：本基金的银行存款由基金托管人浙商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度末未发生其它关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
单位：人民币元
德邦锐泓债券 A除息日现金形每10份再投资形本期利序权益式基金份额式润分配备注号登记日场内场外发放总分红数发放总额合计额
2023年32023年3173595173595
1-0.340010.54-
月13日月13日068.02078.56
第42页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告合173595173595
---0.340010.54-
计068.02078.56
德邦锐泓债券 C除息日现金形每10份再投资形本期利序权益式基金份额式润分配备注号登记日场内场外发放总分红数发放总额合计额
2023年32023年3
1-0.340070.09-70.09-
月13日月13日合
---0.340070.09-70.09-计
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本报告期无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额为人民币1033714991.11元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元期末估值
债券代码债券名称回购到期日数量（张）期末估值总额单价
2024年1月
14022214国开22103.5450000051772103.83
2日
2024年1月
16041816农发18105.241031000108507059.78
2日
2024年1月
17020817国开08102.8850000051441284.15
2日
2024年1月
17040517农发05108.0050000053998630.14
2日
2024年1月
18021018国开10108.423158000342377244.81
2日
2024年1月
19020319国开03103.1550000051574863.01
2日
2024年1月
19040419农发04102.9610600010913560.16
2日
2024年1月
22030322进出03101.871400000142617273.22
3日
19020819国开082024年1月102.312000000204620000.00
第43页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
4日
2024年1月
19020919国开09104.2380000083382688.52
4日
2024年1月
21030321进出03102.6029300030062008.14
4日
合计107880001131266715.76
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
注：截至本报告期末，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理、全员风险管理，公司构建了分工明确、相互协作、彼此制约的风险管理组织架构体系。董事会负责公司整体经营风险的管理，对公司建立风险管理体系和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险管理委员会，协助董事会进行风险管理，风险管理委员会负责起草公司风险管理战略，审议、监督、检查、评估公司经营管理与受托投资的风险控制状况。经理层负责落实董事会拟定的风险管理政策，并对风险控制的有效执行承担责任。经理层下设风险控制委员会，协助经理层进行风险控制，风险控制委员会负责组织风险管理体系的建设，确定风险管理原则、目标和方法，审议风险管理制度和流程，指导重大风险事件的处理。督察长负责监督检查公司风险管理工作的执行情况，评价公司内部风险控制制度的合法性、合规性和有效性，并向董事会报告。监察稽核部门为日常风险管理的执行部门，主要负责对公司经营管理和受托投资风险的预警和事中控制，对有关风险进行分析并向经理层汇报。公司各部门是风险控制措施的执行部门，负责识别和控制业务活动中潜在风险，做好风险的事先防范。
本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各
种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
第44页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%，且本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
注：本基金本报告期末以及上年度末均未持有按短期信用评级列示的债券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末以及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
A-1 - 99259964.84
A-1以下 - -
未评级--
合计-99259964.84
注：本表列示期限在一年以内的同业存单。短期信用评级 A-1 所填列的为主体评级 AAA 的同业存单，短期信用评级 A-1以下所填列的为主体评级 AAA以下的同业存单。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
AAA 2985146978.74 2874910289.35
AAA以下 709283784.64 695890469.60
未评级2568257883.822474516397.80
合计6262688647.206045317156.75
注：未评级债券包括国债、中央银行票据及政策性金融债。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
第45页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告本期末上年度末长期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
AAA 93896542.78 252256749.64
AAA以下 - -
未评级--
合计93896542.78252256749.64
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末以及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析注：无。
7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。同时，对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持的部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除附注
7.4.12中列示的本基金于期末持有的流通受限证券外，本期末本基金的其他资产均能及时变现。
此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
第46页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
202
3
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
年
12月
31日资产货币
2064552.63-----2064552.63
资金存出
保22814.22-----22814.22证金交易性
42793329.61540437920668172837417550235117575635658518
金-
78.563.384.284.099.98
融资产资
产44880696.51540437920668172837417550235117575635867255
-
总28.563.384.284.096.83计负债应
付900458.0
-----900458.01管1理
第47页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告人报酬应付
225114.4
托-----225114.49
9
管费卖出回购
103371499103371499
金-----
1.111.11
融资产款应
交198210.4
-----198210.45税5费其
他261319.0
-----261319.00负0债负债1033714991585101103530009
----
总1.11.953.06计利率
敏--
1540437920668172837417550235117575532337246
感988834294.1585101
8.563.384.284.093.77
度59.95缺口上年度末
2021个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
2年
12月
第48页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
31日资产货币
497118.16-----497118.16
资金交易性
104885561.29857679709357517.45111877477282625639683387
金-
642.50717.871.511.23
融资产资
产105382679.29857679709357517.45111877477282625639733098
-
总802.50717.871.519.39计负债应付管
897403.1
理-----897403.13
3
人报酬应付
224350.7
托-----224350.78
8
管费卖出回购
109866282109866282
金-----
5.365.36
融资产款应
215154.0
交-----215154.01税
第49页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告费其
他308275.0
-----308275.00负0债负债1098662821645182110030800
----
总5.36.928.28计利率
敏--
29857679709357517.45111877477282625529702298
感993280145.1645182
2.50717.871.511.11
度56.92缺口
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；
该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动25个基点，且除利率之外的其他市场变量保持不变；
该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活假设动；
银行存款、结算备付金和存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响；
卖出回购金融资产的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）本期末（2023年12月31上年度末（2022年12月动日）31日）分析市场利率上升
-27661969.73-30937250.13
25BP
市场利率下降
27911385.4331228031.78
25BP
第50页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券或资产支持证券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定，且本期末未持有股票，因此无重大市场价格风险。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除
第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次--
第二层次6356585189.986396833871.23
第三层次--
合计6356585189.986396833871.23
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期及上年度可比期间持有的持续以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
第51页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.15.2其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.15.3财务报表的批准
本财务报表已于2024年3月29日经本基金的基金管理人批准。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资6356585189.9899.97
其中：债券6262688647.2098.49
资产支持证券93896542.781.48
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计2064552.630.03
8其他各项资产22814.220.00
9合计6358672556.83100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有境内股票。
第52页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注：本基金本报告期内未投资股票。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注：本基金本报告期内未投资股票。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：本基金本报告期内未买入或卖出股票。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券4376682789.1382.22
其中：政策性金融债1901751275.6935.72
4企业债券895231435.1416.82
5企业短期融资券--
6中期票据990774422.9318.61
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计6262688647.20117.65
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元数量占基金资产净值比例序号债券代码债券名称公允价值
（张）（%）
118021018国开103800000411980218.587.74
23口行二级
20923030053000000300072540.985.64
资本债 02A
22华夏银行
322280262400000245786859.024.62
02
21民生银行
421280482200000221485492.904.16
02
519020819国开082000000204620000.003.84
第53页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元证券代数量占基金资产净值比例序号证券名称公允价值码（份）（%）
21浦鑫安居
1218955250000051103213.110.96
2A3
21建元
22189435130000028052017.180.53
13A2_bc
21工元乐居
3218942970000014741312.490.28
8A2
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1本期国债期货投资政策
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.2本期国债期货投资评价
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11投资组合报告附注
8.11.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形华夏银行股份有限公司华夏银行股份有限公司部分分行或支行存在员工行为管理不到位；信用证开证前调查不尽职；
贷前调查不尽职、授信审批不审慎、贷后管理不到位；贷款“三查”不尽职；贸易背景真实性审
查不到位；占压财政存款或者资金；违反账户管理规定；违反信用信息采集、提供、查询及相关管理规定；未按规定履行客户身份识别义务；金融消费者权益保护部门没有足够的人力独立开展工作；固定资产贷款项目资本金审核不到位；贷款风险分类不准确；高级管理人员未经任职资格核准实际履职；票据业务保证金来源合规性审查不严；虚增存贷款。在报告编制日前一年内被国家金融监督管理总局、中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会等监管机构及上述机构的派出机构处罚。
中国民生银行股份有限公司中国民生银行股份有限公司部分分行或支行存在违规发放政府性融资；未按项目资本金管理
第54页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告要求同比例发放贷款；违规掩盖信贷资产质量；个人贷款管理严重不审慎；固定资产贷款贷后管理严重不审慎；违规转嫁抵押物保险保费；未按项目工程进度发放固定资产贷款；贷前调查不尽职；未按监管规定分担小微企业抵押物财产保险费；采取浮利分费的方式将部分贷款利息转作中间业务收入；个人住房按揭贷款借款人收入状况真实性调查核实不到位；虚假轮岗；贷后管理不到位；未严格落实贷款“三查”制度发放贷款；未严格履行零售授信业务贷后管理要求；案件迟报；未对集团客户统一授信管理。在报告编制日前一年内被中国银行保险监督管理委员会等监管机构及上述机构的派出机构处罚。
南京银行股份有限公司
2023年8月25日，南京银行股份有限公司因办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实
性及其与外汇收支的一致性进行合理性审查；未按规定报送财务会计报告、统计报表等资料；违
反外汇登记管理规定，被外汇管理局处罚。
杭州银行股份有限公司
2023年7月21日，杭州银行股份有限公司因基金销售业务部门负责人、部分分支机构基金
销售业务负责人、部分基金销售合规风控人员未取得基金从业资格；未在每一年度结束之日起3
个月内完成上年度监察稽核报告，未将投资人长期投资收益等纳入分支机构和基金销售人员考核评价指标体系；未建立基金销售业务部门负责人离任审计或离任审查制度，未及时向我局报备基金销售业务部门负责人离任审查报告；采用问卷方式了解投资者信息，未涵盖其收入来源、投资相关的学习和工作经历；未每半年对基金销售业务开展一次适当性自查并形成自查报告；未按要
求报备反洗钱工作相关材料，被浙江证监局责令整改。
除此之外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
8.11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金本报告期末未投资股票。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金22814.22
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
第55页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
8其他-
9合计22814.22
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人机构投资者个人投资者户均持有的基份额级别户数金份额占总份占总份
（户）持有份额额比例持有份额额比例
（%）（%）德邦锐泓
11444787167.775105726696.81100.0010429.13-
债券 A德邦锐泓
8920.55--1828.56100.00
债券 C
合计20325151423.425105726696.81100.0012257.69-
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
占基金总份额比例
项目份额级别持有份额总数（份）
（%）
基金管 德邦锐泓债券 A 514.09 -理人所有从业
人员持 德邦锐泓债券 C 200.66 10.9737有本基金
合计714.75-
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况注：无。
第56页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 德邦锐泓债券 A 德邦锐泓债券 C基金合同生效日
（2019年9月17100092355.16100030131.44日）基金份额总额本报告期期初基金
5105737809.843165.19
份额总额本报告期基金总申
116.87-
购份额
减：本报告期基金
800.771336.63
总赎回份额本报告期基金拆分
--变动份额本报告期期末基金
5105737125.941828.56
份额总额
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人德邦基金管理有限公司于2023年2月18日公告，莫秋琴女士担任公司副总经理。
本基金管理人德邦基金管理有限公司于2023年4月1日公告，吴晨先生离任公司联席总经理。
本基金管理人德邦基金管理有限公司于2023年7月8日公告，张騄先生代任公司督察长，张秀玉先生不再担任公司督察长。
本基金管理人德邦基金管理有限公司于2023年10月19日公告，徐晓红女士担任公司督察长，张騄先生不再代任公司督察长。
基金托管人于2023年5月17日发布公告，自2023年5月10日起丁文忠先生不再担任基金托管部门总经理；自2023年5月10日起聘任赵刚先生为基金托管部门总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼。
第57页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
11.4基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期应支付安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用8万元整，该审计机构自基金合同生效日（2019年9月17日）起向本基金提供审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，管理人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
德邦证券2-----
注：1、公司选择基金专用交易单元的基本选择标准：
（1）注册资本不低于1亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项风险监控指标符合证监会的相关规定；
（3）经营行为规范，未就交易单元发生违约或侵权行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足投资组合资产运作高度保密的要求；
（5）具备高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理各投资组合进行证券交易的需要；
（6）研究实力较强，能根据需求提供质量较高的研究报告，以及相应的信息咨询服务；
（7）收取的佣金费率合理。
公司按如下流程选择租用交易单元的证券公司：
（1）研究部按照上述选择标准对证券公司进行初步筛选，经投资总监批准后提请总经理审批；
（2）交易部办理相关交易单元，信息技术部、基金运营部和监察稽核部等相关部门配合完
成交易单元租用的技术准备、参数调整及合同签订并及时通知各投资组合的托管机构等事宜。
第58页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
2、本报告期内，本基金未新增或减少交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债券券商名证券回购成交总称成交金额成交金额成交金额成交总额成交总额额的比例的比例
的比例(%)(%)
(%)
德邦证36945698300000000.
100.00100.00--
券1.0000
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期德邦基金管理有限公司关于旗下基中国证监会基金电子披金参加工商银行个人电子银行费率
1露网站及基金管理人网2023年1月3日
优惠活动及2023倾心回馈基金定投站优惠活动的公告德邦基金管理有限公司关于旗下部中国证监会基金电子披
2分基金增加海通证券为销售机构的露网站及基金管理人网2023年1月9日
公告站德邦基金管理有限公司关于旗下部中国证监会基金电子披
3分基金增加国信证券为销售机构的露网站及基金管理人网2023年1月18日
公告站中国证监会基金电子披德邦锐泓债券型证券投资基金2022
4露网站及基金管理人网2023年1月19日
年第四季度报告站德邦基金管理有限公司关于旗下部中国证监会基金电子披
5分基金增加国金证券为销售机构的露网站及基金管理人网2023年2月3日
公告站德邦基金管理有限公司关于旗下部中国证监会基金电子披
6分基金增加利得基金为销售机构的露网站及基金管理人网2023年2月6日
公告站中国证监会基金电子披德邦基金管理有限公司高级管理人
7露网站及基金管理人网2023年2月18日
员变更公告站德邦基金管理有限公司关于旗下部中国证监会基金电子披
8分基金增加利得基金为销售机构的露网站及基金管理人网2023年3月8日
公告站中国证监会基金电子披德邦锐泓债券型证券投资基金分红
9露网站及基金管理人网2023年3月10日
公告站
10德邦基金管理有限公司关于旗下部中国证监会基金电子披2023年3月24日
第59页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告分基金增加兴业银行为销售机构的露网站及基金管理人网公告站德邦基金管理有限公司关于旗下部中国证监会基金电子披
11分基金增加兴业银行为销售机构的露网站及基金管理人网2023年3月30日
公告站中国证监会基金电子披德邦锐泓债券型证券投资基金2022
12露网站及基金管理人网2023年3月31日
年年度报告站中国证监会基金电子披德邦基金管理有限公司高级管理人
13露网站及基金管理人网2023年4月1日
员变更公告站德邦基金管理有限公司关于旗下部中国证监会基金电子披
14分基金增加中信百信银行为销售机露网站及基金管理人网2023年4月4日
构的公告站德邦基金管理有限公司关于旗下部中国证监会基金电子披
15分基金增加华夏财富为销售机构的露网站及基金管理人网2023年4月10日
公告站中国证监会基金电子披德邦锐泓债券型证券投资基金2023
16露网站及基金管理人网2023年4月20日
年第一季度报告站德邦基金管理有限公司关于旗下部分基金2023年度新增港股通交易日中国证监会基金电子披17照常开放申购（含转换转入及定期露网站及基金管理人网2023年4月24日定额投资）、赎回（含转换转出）业站务的公告德邦基金管理有限公司关于调整旗中国证监会基金电子披下部分基金在平安证券最低申购
18露网站及基金管理人网2023年4月26日（含定期定额投资）金额、追加申站购最低金额的公告中国证监会基金电子披德邦基金管理有限公司关于旗下证
19露网站及基金管理人网2023年5月17日
券投资基金估值调整情况的公告站中国证监会基金电子披德邦基金管理有限公司高级管理人
20露网站及基金管理人网2023年7月8日
员变更公告站中国证监会基金电子披德邦锐泓债券型证券投资基金2023
21露网站及基金管理人网2023年7月20日
年第二季度报告站德邦基金管理有限公司关于调低旗中国证监会基金电子披
22下部分基金费率并修订基金合同的露网站及基金管理人网2023年8月12日
公告站中国证监会基金电子披德邦锐泓债券型证券投资基金2023
23露网站及基金管理人网2023年8月30日
年中期报告站
第60页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告德邦锐泓债券型证券投资基金（德中国证监会基金电子披
24 邦锐泓债券 A类份额）基金产品资 露网站及基金管理人网 2023年 8月 31日
料概要更新站中国证监会基金电子披德邦锐泓债券型证券投资基金更新
25露网站及基金管理人网2023年8月31日
招募说明书（2023年第1号）站德邦锐泓债券型证券投资基金（德中国证监会基金电子披
26 邦锐泓债券 C类份额）基金产品资 露网站及基金管理人网 2023年 8月 31日
料概要更新站德邦基金管理有限公司关于暂停尚中国证监会基金电子披
27智逢源（北京）基金销售有限公司露网站及基金管理人网2023年9月19日
办理旗下基金相关销售业务的公告站德邦基金管理有限公司关于终止凤中国证监会基金电子披
28凰金信（海口）基金销售有限公司露网站及基金管理人网2023年9月27日
销售本公司旗下基金的公告站关于中州期货有限公司因系统改造中国证监会基金电子披
29暂停办理德邦基金管理有限公司旗露网站及基金管理人网2023年10月14日
下基金销售业务的公告站德邦基金管理有限公司关于终止尚中国证监会基金电子披
30智逢源（北京）基金销售有限公司露网站及基金管理人网2023年10月18日
销售本公司旗下基金的公告站中国证监会基金电子披德邦基金管理有限公司基金行业高
31露网站及基金管理人网2023年10月19日
级管理人员变更公告站中国证监会基金电子披德邦锐泓债券型证券投资基金2023
32露网站及基金管理人网2023年10月24日
年第三季度报告站德邦基金管理有限公司关于提请投中国证监会基金电子披
33资者及时更新过期身份证件或身份露网站及基金管理人网2023年12月27日
证明文件的公告站德邦基金管理有限公司关于旗下部分基金2023年底及2024年非港股中国证监会基金电子披34通交易日暂停开放申购（含转换转露网站及基金管理人网2023年12月28日入及定期定额投资）、赎回（含转换站转出）业务的公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份份额类别额比例达到期初申购赎回序号持有份额占比
或者超过20%份额份额份额
（%）的时间区间
第61页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
20230101-51057265105726475100.0
机构1--
20231231475.41.41000
产品特有风险
1、本基金单一机构投资者所持有的基金份额占比较大，单一机构投资者的大额赎回，可能会
对本基金的资产运作及净值表现产生较大影响；
2、大额赎回有可能导致基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金
资产净值受到不利影响，影响基金的投资运作和收益水平；
3、因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，大额赎回导致基金净值出现较大波动；
4、单一机构投资者的大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在
符合基金合同约定情况下，如基金管理人认为有必要，可延期办理本基金的赎回申请，投资者可能面临赎回申请被延期办理的风险；如果连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；
5、单一机构投资者赎回后，若本基金连续60个工作日基金份额持有人数量不满200人或基金
资产净值低于5000万情形的，本基金将按照基金合同的约定进入清算程序并终止，而无需召开基金份额持有人大会审议，其他投资者可能基金合同终止的风险；
6、大额赎回导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险；
7、大额赎回导致基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资
目的及投资策略。
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
12.2影响投资者决策的其他重要信息本基金管理人于2024年2月9日发布《德邦基金管理有限公司关于变更股权结构的公告》，具体内容详见公告。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、德邦锐泓债券型证券投资基金基金合同；
3、德邦锐泓债券型证券投资基金托管协议；
4、德邦锐泓债券型证券投资基金招募说明书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、报告期内按照规定披露的各项公告。
13.2存放地点
上海市杨浦区荆州路 198号万硕大厦 A栋 25楼。
第62页共63页德邦锐泓债券2023年年度报告
13.3查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件，亦可通过公司网站查询，公司网址为 www.dbfund.com.cn。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人。
咨询电话：400-821-7788德邦基金管理有限公司
2024年3月30日
