天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金

联接基金

2023年年度报告

2023年12月31日

基金管理人:天弘基金管理有限公司

基金托管人:国泰君安证券股份有限公司

送出日期:2024年03月29日天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人国泰君安证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报

告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。

第2页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................7

2.4信息披露方式.............................................7

2.5其他相关资料.............................................8

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................8

3.1主要会计数据和财务指标........................................8

3.2基金净值表现.............................................9

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................12

§4管理人报告..............................................12

4.1基金管理人及基金经理情况......................................12

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................14

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................15

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................15

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................16

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................17

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................18

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................18

§5托管人报告..............................................18

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................18

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............18

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................19

§6审计报告...............................................19

6.1审计报告基本信息..........................................19

6.2审计报告的基本内容.........................................19

§7年度财务报表.............................................21

7.1资产负债表.............................................21

7.2利润表...............................................23

7.3净资产变动表............................................25

7.4报表附注..............................................27

§8投资组合报告.............................................74

8.1期末基金资产组合情况........................................74

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................75

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................75

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................82

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................91

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................91

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................91

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................92

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................92

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...................92

第3页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

8.11本基金投资股指期货的投资政策...................................92

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................92

8.13投资组合报告附注.........................................92

§9基金份额持有人信息..........................................93

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................93

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................94

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................94

§10开放式基金份额变动.........................................95

§11重大事件揭示............................................95

11.1基金份额持有人大会决议......................................95

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................95

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................96

11.4基金投资策略的改变........................................96

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................96

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................96

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................96

11.8其他重大事件...........................................99

§12影响投资者决策的其他重要信息...................................102

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................102

12.2影响投资者决策的其他重要信息..................................103

§13备查文件目录...........................................103

13.1备查文件目录..........................................103

13.2存放地点............................................104

13.3查阅方式............................................104

第4页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证基金名称券投资基金联接基金

基金简称 天弘中证红利低波动100ETF联接基金主代码008114基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2019年12月10日基金管理人天弘基金管理有限公司基金托管人国泰君安证券股份有限公司

报告期末基金份额总额1878253897.19份基金合同存续期不定期天弘中证红利低波动1天弘中证红利低波动1下属分级基金的基金简称

00ETF联接A 00ETF联接C

下属分级基金的交易代码008114008115

报告期末下属分级基金的份额总额751681278.40份1126572618.79份

2.1.1目标基金基本情况

天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金名称基金基金主代码159549基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2023年11月23日基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2023年12月11日基金管理人名称天弘基金管理有限公司基金托管人名称国泰君安证券股份有限公司

2.2基金产品说明

通过投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪投资目标偏离度和跟踪误差的最小化。

第5页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

本基金为目标ETF的联接基金，目标ETF 是采用完全复制法实现对标的指数紧密跟踪的全被动指数基金。

本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标

ETF、标的指数成份股和备选成份股进行被动式指数化投资，实现对业绩比较基准的紧密跟踪。正常情况投资策略 下，本基金投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%。

本基金产品投资策略包括目标ETF投资策略、股票投

资策略、存托凭证投资策略、债券投资策略、资产支

持证券投资策略、参与融资及转融通证券出借业务策

略、其他金融工具投资策略等策略。

中证红利低波动100指数收益率×95%＋银行活期存款业绩比较基准利率（税后）×5%

本基金为ETF联接基金，且目标ETF为股票型指数基金，因此本基金的预期风险与预期收益高于混合型基风险收益特征金、债券型基金与货币市场基金。本基金主要通过投资于目标ETF实现对标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。

2.2.1目标基金产品说明

紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最投资目标小化。本基金力争将日均跟踪偏离度控制在0.2%以内，年化跟踪误差控制在2%以内。

本基金采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的投资策略效果可能带来影响时，或因某些特殊情况（如流动性不足、成份股长期停牌、法律法规限制等）导致流动

性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。

为使得基金的投资组合更紧密地跟踪标的指数，基金

第6页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

可进行股指期货投资。本基金的投资策略包括：债券投资策略、资产支持证券投资策略、股指期货投资策

略、参与融资及转融通证券出借业务策略、存托凭证投资策略。

业绩比较基准中证红利低波动100指数收益率

本基金属于股票型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金采用风险收益特征完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称天弘基金管理有限公司国泰君安证券股份有限公司信息披姓名童建林帅芳

露负责联系电话022-83310208021-38031815

人 电子邮箱 service@thfund.com.cn tgrxp@tg.gtja.com

客户服务电话95046021-38917599-5

传真022-83865564021-38677819天津自贸试验区（中心商务中国（上海）自由贸易试验区注册地址区）新华路3678号宝风大厦2商城路618号

3层

天津市河西区马场道59号天上海市静安区新闸路669号博

办公地址 津国际经济贸易中心A座16华广场19楼层邮政编码300203200041法定代表人韩歆毅朱健

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披上海证券报露报纸名称登载基金年度报告正

www.thfund.com.cn文的管理人互联网网

第7页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告址基金年度报告备置地基金管理人及基金托管人的办公地址点

2.5其他相关资料

项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所中国上海市浦东新区东育路588号前会计师事务所

(特殊普通合伙)滩中心42楼天津市河西区马场道59号天津国际注册登记机构天弘基金管理有限公司

经济贸易中心A座16层

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023年2022年2021年

天弘中天弘中天弘中天弘中天弘中天弘中

3.1.1期间数据和指证红利证红利证红利证红利证红利证红利

标低波动1低波动1低波动1低波动1低波动1低波动1

00ETF 00ETF 00ETF 00ETF 00ETF 00ETF

联接A 联接C 联接A 联接C 联接A 联接C

171223389827381493102258391993257813

本期已实现收益

81.7105.159.0162.457.9853.15

101225-13234112570-19544651641277265

本期利润

09.51281.098.4214.931.4771.25

加权平均基金份额

0.0280-0.01910.0124-0.00980.19760.1248

本期利润本期加权平均净值

1.89%-1.29%0.96%-0.77%17.09%10.90%

利润率本期基金份额净值

12.84%12.62%1.85%1.65%22.54%22.30%

增长率

3.1.2期末数据和指

2023年末2022年末2021年末

标期末可供分配利润257822373612396856523104817883206639

第8页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

880.09334.8881.3315.927.3288.66

期末可供分配基金

0.34300.33160.26140.25350.20820.2031

份额利润

110549164319197886267276502779129643

期末基金资产净值

7073.406060.06960.61322.6805.45247.84

期末基金份额净值1.47071.45861.30331.29511.27961.2741

3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末

基金份额累计净值

47.07%45.86%30.33%29.51%27.96%27.41%

增长率注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

天弘中证红利低波动100ETF联接A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*-**-*

增长率*率标准差

准差*率*

*

过去三个月-2.96%0.54%-3.00%0.54%0.04%0.00%

过去六个月0.66%0.60%-1.32%0.61%1.98%-0.01%

过去一年12.84%0.68%8.33%0.69%4.51%-0.01%

过去三年40.84%0.85%18.20%0.87%22.64%-0.02%自基金合同

生效日起至47.07%0.92%19.95%0.94%27.12%-0.02%今

天弘中证红利低波动100ETF联接C

阶段份额净值份额净值业绩比较业绩比较*-**-*

第9页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

增长率*增长率标基准收益基准收益

准差*率*率标准差

*

过去三个月-3.01%0.54%-3.00%0.54%-0.01%0.00%

过去六个月0.56%0.60%-1.32%0.61%1.88%-0.01%

过去一年12.62%0.68%8.33%0.69%4.29%-0.01%

过去三年40.01%0.85%18.20%0.87%21.81%-0.02%自基金合同

生效日起至45.86%0.92%19.95%0.94%25.91%-0.02%今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

第10页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

注：1、本基金合同于2019年12月10日生效。

2、本报告期内，本基金的各项投资比例达到基金合同约定的各项比例要求。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

第11页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

注：本基金合同于2019年12月10日生效。基金合同生效当年2019年的净值增长率按照基金合同生效后当年的实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

天弘基金管理有限公司（以下简称"公司"或"本基金管理人"）经中国证监会证监基

金字[2004]164号文批准，于2004年11月8日正式成立，注册资本金为5.143亿元人民币，总部设在天津，在北京、上海、广州、深圳、四川、浙江设有分公司。公司股权结构为：

第12页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

截至2023年12月31日，公司共管理运作189只公募基金，公司业务范围涵盖二级市场股票投资、债券投资、现金管理、衍生品投资等。公司始终秉承“稳健理财，值得信赖”的理念，坚持为投资者带来优质的基金产品和理财服务。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基

金经理（助理）证券姓名职务期限从业说明任职离任年限日期日期男，运筹学硕士。历任建信基金管理有限责任公司量

2023化研究员、北京极至投资管

刘笑明本基金基金经理年12-9年理有限公司投资经理、中国月人保资产管理有限公司基金经理，2020年4月加盟本公司。

男，金融硕士，历任嘉实财富科技（北京）有限公司、

2023

本基金基金经理助嘉实财富管理有限公司产

祁世超年12-8年理品经理、开发工程师。2015月

年9月加盟本公司，历任智能投资部研究员、指数与数

第13页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告量投资部高级研究员。

注：1、上述任职日期/离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

2、本基金经理助理协助基金经理进行投资、研究、头寸管理等日常工作。

3、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金按照国家法律法规及基金合同的相关约定进行操作，不存在违法违规及未履行基金合同承诺的情况。

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其配套规则和其他相关法律法规、基金合同的有关规定，勤勉尽责地管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。

本报告期内，本基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法基金管理人一直坚持公平对待旗下所有基金的原则，严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，在研究分析、投资决策和交易执行等各个环节落实公平交易原则。公平交易范围包括各类投资组合、所有投资交易品种、以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资交易管理活动及授权、研究分析、投

资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。

针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易，通过交易系统中的公平交易程序，对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对场外网下交易业务，依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。

4.3.2公平交易制度的执行情况

公平交易的执行情况包括：建立统一的研究平台和公共信息平台，保证各组合得到公平的投资资讯；公平对待不同投资组合，禁止各投资组合之间进行以利益输送为目的的投资交易活动；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，严格执行授权审批程序；实行集中交易制度和公平交易分配制度；建立不同投资组合投资信息的管理及保密制度，保证不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息的相互隔离；加强对投资交易行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估体系等。

第14页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

报告期内，公司公平交易程序运作良好，未出现异常情况；场外、网下业务公平交易制度执行情况良好，未出现异常情况。

公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析，对各投资组合不同时间窗口（1日、3日、5日）内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了T检验，未发现违反公平交易原则的异常交易。

本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况，公司旗下各基金不存在因非公平交易等导致的利益输送行为，公平交易制度的整体执行情况良好。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为5次，投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

报告期内，市场整体震荡下行。具体来说：中证全指下跌7.04%，沪深300下跌11.38%，中证500下跌7.42%，创业板指下跌19.41%，中证1000下跌6.28%。本基金投资策略所跟踪的中证红利低波动100指数上涨8.74%。报告期内，基金管理人根据基金合同约定，以坚持被动指数化投资为原则进行基金的投资运作，并通过部门自研的指数基金投资管理系统对基金的投资流程进行持续监控及优化，将基金的跟踪误差及跟踪偏离度控制在了合理水平。

投资策略方面，本基金作为一只跟踪中证红利低波动100指数的ETF联接产品，基金管理人将运用指数化投资策略，紧密跟踪基准，在严格控制基金的日均跟踪偏离度和年化跟踪误差的前提下，力争获取与业绩基准相似的投资收益。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至2023年12月31日，天弘中证红利低波动100ETF联接A基金份额净值为1.4707元，天弘中证红利低波动100ETF联接C基金份额净值为1.4586元。报告期内份额净值增长率天弘中证红利低波动100ETF联接A为12.84%，同期业绩比较基准增长率为8.33%；天弘中证红利低波动100ETF联接C为12.62%，同期业绩比较基准增长率为8.33%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2024年，我们认为国内宏观经济总体将维持温和复苏，并逐渐在人口、地产、逆全球化、科技突破等诸多重大长期变量的变化中寻找到新的平衡点。这一过程虽然可能是曲折反复的，但从中长期看仍将是一个斜率大于零的持续改善的进程，居民的预期

第15页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

与信心也将随之不断进行修正与修复。利率方面，无论从海外利率环境角度，还是国内刺激投资消费角度，均支持实际利率有进一步下降空间；流动性方面，广义流动性料将相对充足，但资金从金融体系向实体经济的传导意愿及传导效率可能成为更值得重视和跟踪的变量。

证券市场方面，我们对2024年的A股市场持相对乐观态度：经历了过去近三年的调整出清后，市场对于未来预期的透支程度很低，甚至可能在一定程度上过度线性外推了不利的因素，而选择性忽视了已经在边际上开始积极变化的因素。市场估值在当前位置已具备吸引力，投资的收益风险比明显改善，我们建议投资者进行中长期配置。但是，我们也应知道无论是宽基指数还是细分行业指数，准确预测其变化的幅度、速率以及时间窗口的难度是很大的，当未知因素变多时，一套以概率思维为指导的行之有效的应对方法，也许比更依赖单一结果的押注式预测更加具有现实意义。因此，我们亦鼓励投资者一方面以更长期的视角进行基金配置，更多考虑业绩与估值的匹配程度以及收益风险比，同时另一方面在投资时机以及投资品种上进行一定的分散化处理，以更好的进行风险对冲，最终力争实现收益的长期积累并更充分的发挥复利效应。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人的监察稽核工作一切从合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益出发，由独立的内控合规部门按照规定的权限和程序，认真履行职责，对公司、基金运作及员工行为的合法性、合规性进行定期和不定期监督和检查。发现问题及时提出建议并督促相关部门改进完善，及时与有关人员沟通，并定期制作监察稽核报告报公司董事会。公司经理层层面成立了风险管理委员会，根据公司总体风险控制目标，分配各业务和各环节风险控制目标和要求；落实公司重大风险管理的决定或决议；听取并讨论会议成员的报告；对会议成员提出的或发现的已经存在的风险点，在充分讨论、协调基础上形成具体的风险控制措施；对潜在风险点分析讨论，拟定应对措施；

对发生的风险事件和重大差错，分析原因、总结经验教训、风险定级、划分责任，向总经理办公会报告。

同时，本基金管理人根据全面性原则、独立性原则、相互制约原则、定性和定量相结合原则、重要性原则建立了一套比较完整的内部控制体系，该内部控制体系由一系列业务管理制度及相应的业务处理、控制程序组成，具体包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监控等要素。本基金管理人已通过了ISAE3402（《国际鉴证业务准

则第3402号》）认证，获得无保留意见的控制设计适当性报告。

本报告期，本基金管理人全面开展基金运作监察稽核工作，确保基金投资、营销及后台运作等各环节的合法合规。通过定期检查、不定期抽查等工作方法，完善内部控制，基金运作没有出现违规行为。本报告期内，本基金管理人有关本基金的监察稽核主要工作如下：

第16页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

1、在研究环节，加强研究业务独立性，注重程序合规和质量控制；在关注研究报

告形式与内容的合法性基础上，跟踪检查投资备选库的入选、维护依据；进一步规范新股、新债询价、申购流程；定期检查关联方关系以及关联交易的日常维护；定期评估研

究对投资的支持程度，对投资业绩的贡献度；

2、在投资交易环节，对投资运作过程中的风险点进行识别和监控，预防和控制由

内部或外部流程、人员和系统失控而造成的损失；根据法律法规要求、基金合同约定、

投资决策委员会的决定，适时提出增加或优化交易系统风控指标的建议，通过投资交易系统控制投资风险；跟踪每日的交易行为和交易结果，发现预警信息通过电话、邮件及合规提示及时提醒，保障投资环节的合规运作；监督检查各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交易的合规执行情况，保证各投资组合场外交易的事中合规控制；

3、投资管理人员管理环节，加强对投资管理人员即时聊天工具、办公电话、移动

电话、终端设备网上交易的合规监控，监督投资管理人员直系亲属账户及股票交易申报制度、交易时间移动电话集中保管制度的有效执行，采取各种有效方式杜绝老鼠仓、非公平交易及各种形式的利益输送行为；

4、基金募集与营销环节，对基金宣传推介材料及定投、费率优惠等基金销售业务

活动进行事前合规检查，做到事前防范风险，保障基金营销合法合规。在基金利用互联网平台营销方面，对各类新兴业务的活动方案进行事前合规评估，保证业务开展的同时注重事前风险防范；

5、基金运营环节，加强对注册登记、会计核算、基金清算、估值业务的稽核力度，

保证基金运营安全、准确；

6、信息披露环节，严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，保证信息披露的真实、准确、完整、及时。

报告期内，本基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施逐步完善，保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续以合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益出发，提高内部控制和风险管理的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委

第17页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

员会成员由公司分管投资的高级管理人员、督察长、首席风控官、分管估值业务高级管理人员以及研究管理人员组成。

公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜

任能力的基金经理（投资经理）、股票/债券研究员、基金运营部、风险管理部和内控合规部的相关人员组成。

基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。

参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务协议。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内本基金管理人无应说明预警信息。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，国泰君安证券股份有限公司（以下称"本托管人"）在天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

第18页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况（如有）、财务会

计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号普华永道中天审字(2024)第24956号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券审计报告收件人投资基金联接基金全体基金份额持有人

(一)我们审计的内容我们审计了天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基

金(原天弘中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金，以下简称“天弘中证红利低波动100ETF联接基金”)的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。(二)我们的意见我们认审计意见为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券

监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了天弘中证红利低波动100ETF联接基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报形成审计意见的基础表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是

第19页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天弘中证红利低波动100ETF联接基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项无其他事项无其他信息无

天弘中证红利低波动100ETF联接基金的基金管理人天弘基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监

会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基

金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错

管理层和治理层对财务报表的责任报。在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估天弘中证红利低波动100ETF联接基金的持

续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算天弘中证红利低波动100ETF联接基

金、终止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督天弘中证红利低波动100ETF联接基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于

舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总注册会计师对财务报表审计的责任起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作

出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以

第20页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风

险。(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天弘中证红利低波动100ETF联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报

表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天弘中证红利低波动100ETF联接基金不能持续经营。(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项

进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名张振波林佳璐会计师事务所的地址中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼

审计报告日期2024-03-27

§7年度财务报表

7.1资产负债表

第21页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

会计主体：天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金

报告截止日：2023年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2023年12月31日2022年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.1137286666.3822353402.26

结算备付金836968.92121132.72

存出保证金1277001.79210110.55

交易性金融资产7.4.7.22616269763.14443698551.69

其中：股票投资2492735207.11441647930.42

基金投资120688002.39-

债券投资2846553.642050621.27资产支持证券投

--资

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4--

应收清算款11454959.47-

应收股利--

应收申购款20657711.011356125.89

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.5--

资产总计2787783070.71467739323.11本期末上年度末负债和净资产附注号

2023年12月31日2022年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

第22页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

卖出回购金融资产款--

应付清算款2861661.3014.47

应付赎回款33469729.711935874.87

应付管理人报酬1150061.94211570.50

应付托管费230012.3942314.08

应付销售服务费295860.7350330.16

应付投资顾问费--

应交税费--

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.61082611.18335935.74

负债合计39089937.252576039.82

净资产：

实收基金7.4.7.71878253897.19358204383.30

未分配利润7.4.7.8870439236.27106958899.99

净资产合计2748693133.46465163283.29

负债和净资产总计2787783070.71467739323.11

注：报告截止日2023年12月31日，天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金A类基金份额净值1.4707元，天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金C类基金份额净值1.4586元；基金份额总额1878253897.19份，其中天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金A类基金份额

751681278.40份，天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金C

类基金份额1126572618.79份。

7.2利润表

会计主体：天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年01月01日至22022年01月01日至2

023年12月31日022年12月31日

一、营业总收入8615397.362133757.85

第23页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

1.利息收入1583247.05361180.80

其中：存款利息收入7.4.7.91583247.05361180.80

债券利息收入--资产支持证券利息

--收入买入返售金融资产

--收入

其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填

65729327.8216470877.45

列）

其中：股票投资收益7.4.7.1016186711.20131127.53

基金投资收益7.4.7.11-1561.50-

债券投资收益7.4.7.12329646.06152468.07资产支持证券投资

7.4.7.13--

收益

贵金属投资收益7.4.7.14--

衍生工具收益7.4.7.15--

股利收益7.4.7.1649214532.0616187281.85

其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失

7.4.7.17-59216858.44-14869507.97以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号--

填列）5.其他收入（损失以“-”号

7.4.7.18519680.93171207.57

填列）

减：二、营业总支出11727168.942962464.36

1.管理人报酬7679470.481844269.25

2.托管费1535894.11368853.75

3.销售服务费2022479.77505570.18

4.投资顾问费--

5.利息支出--

第24页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

其中：卖出回购金融资产支

--出

6.信用减值损失7.4.7.19--

7.税金及附加0.500.38

8.其他费用7.4.7.20489324.08243770.80三、利润总额（亏损总额以-3111771.58-828706.51“-”号填列）

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-3111771.58-828706.51号填列）

五、其他综合收益的税后净

--额

六、综合收益总额-3111771.58-828706.51

7.3净资产变动表

会计主体：天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元本期项目2023年01月01日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净资

358204383.30106958899.99465163283.29

产

二、本期期初净资

358204383.30106958899.99465163283.29

产

三、本期增减变动

额（减少以“-”号1520049513.89763480336.282283529850.17填列）

（一）、综合收益

--3111771.58-3111771.58总额

（二）、本期基金

1520049513.89766592107.862286641621.75

份额交易产生的净

第25页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告资产变动数（净资产减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款3901814011.161905998168.385807812179.54

2.基金赎回

-2381764497.27-1139406060.52-3521170557.79款

（三）、本期向基金份额持有人分配

利润产生的净资产---

变动（净资产减少以“-”号填列）

四、本期期末净资

1878253897.19870439236.272748693133.46

产上年度可比期间项目2022年01月01日至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净资

141041362.6638879790.63179921153.29

产

二、本期期初净资

141041362.6638879790.63179921153.29

产

三、本期增减变动

额（减少以“-”号217163020.6468079109.36285242130.00填列）

（一）、综合收益

--828706.51-828706.51总额

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资217163020.6468907815.87286070836.51产减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款874388734.60253512673.251127901407.85

2.基金赎回

-657225713.96-184604857.38-841830571.34款

第26页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

（三）、本期向基金份额持有人分配

利润产生的净资产---

变动（净资产减少以“-”号填列）

四、本期期末净资

358204383.30106958899.99465163283.29

产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:高阳薄贺龙薄贺龙

———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金（以下简称“本基金”）系由天弘中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金（以下简称“原基金”）转型而来。本基金的基金管理人为天弘基金管理有限公司，基金托管人为国泰君安证券股份有限公司。

根据《天弘中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金联接基金基金合同》和

《天弘中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金联接基金招募说明书》的有关规定，本基金根据所收取认购/申购费用、赎回费用、销售服务费用方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购、赎回基金时收取认购/申购费用、赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额。在投资者认购/申购时不收取认购/申购费用、赎回时收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为C类基金份额。本基金A类和C类基金份额分别设置代码。

由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算并公布基金份额净值和基金份额累计净值。

本基金为天弘中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金（以下简称“目标ETF”）的联接基金。目标ETF是采用完全复制法实现对中证红利低波动100指数紧密跟踪的被动指数基金，本基金主要通过投资于目标ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。

第27页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《天弘中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，以目标ETF基金份额、中证红利低波动100指数的成份股及其备选成份股为主要投资对象。为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于其他股票（非标的指数成份股及其备选成份股，含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证、银行存款、债券、债券回购、股指期货、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的90%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准：中证红利低波动100指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人天弘基金管理有限公司于2024年3月27日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板

第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)

颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金

2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

第28页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变

第29页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加

但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

第30页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如

下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无

交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和

其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时

将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的

第31页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资

产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。

可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。

本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基

于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该

基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。

本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣

除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息的净额确认为

公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

第32页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为

基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理

人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

第33页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、基金投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如

下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股

份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附

件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号

《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

第34页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号

《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101

号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号

《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股

息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣

代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元

第35页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告本期末上年度末项目

2023年12月31日2022年12月31日

活期存款137286666.3822353402.26

等于：本金137211524.5222340589.02

加：应计利息75141.8612813.24

减：坏账准备--

定期存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月以

--内

存款期限1-3个

--月存款期限3个月

--以上

其他存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计137286666.3822353402.26

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

2563046675.82492735207.1

股票--70311468.73

41

贵金属投资-金交

----所黄金合约

债交易所市场2799832.0046273.642846553.64448.00

第36页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

券银行间市场----

合计2799832.0046273.642846553.64448.00

资产支持证券----

基金122270961.44-120688002.39-1582959.05

其他----

2688117469.22616269763.1

合计46273.64-71893979.78

84

上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票454323626.76-441647930.42-12675696.34

贵金属投资-金交

----所黄金合约

交易所市场2011224.0040822.272050621.27-1425.00债

银行间市场----券

合计2011224.0040822.272050621.27-1425.00

资产支持证券----

基金----

其他----

合计456334850.7640822.27443698551.69-12677121.34

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

第37页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2023年12月31日2022年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费3099.6920.01

应付证券出借违约金--

应付交易费用767092.94141882.47

其中：交易所市场767092.94141882.47

银行间市场--

应付利息--

预提费用210000.00170000.00

其他应付款102418.5524033.26

合计1082611.18335935.74

7.4.7.7实收基金

7.4.7.7.1 天弘中证红利低波动100ETF联接A

金额单位：人民币元项目本期

(天弘中证红利低波动100ETF 2023年01月01日至2023年12月31日

联接A) 基金份额（份） 账面金额

上年度末151835238.93151835238.93

本期申购903277415.05903277415.05

本期赎回（以“-”号填列）-303431375.58-303431375.58

本期末751681278.40751681278.40

7.4.7.7.2 天弘中证红利低波动100ETF联接C

金额单位：人民币元项目本期

(天弘中证红利低波动100ETF 2023年01月01日至2023年12月31日

联接C) 基金份额（份） 账面金额

第38页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

上年度末206369144.37206369144.37

本期申购2998536596.112998536596.11

本期赎回（以“-”号填列）-2078333121.69-2078333121.69

本期末1126572618.791126572618.79

注：申购含转换转入份额；赎回含转换转出份额。

7.4.7.8未分配利润

7.4.7.8.1 天弘中证红利低波动100ETF联接A

单位：人民币元项目

(天弘中证红利低波动已实现部分未实现部分未分配利润合计

100ETF联接A)

上年度末39685681.336366040.3546051721.68

本期期初39685681.336366040.3546051721.68

本期利润17122381.71-6999872.2010122509.51本期基金份额交易产

201014817.0596626746.76297641563.81

生的变动数

其中：基金申购款300501019.31144722300.31445223319.62

基金赎回款-99486202.26-48095553.55-147581755.81

本期已分配利润---

本期末257822880.0995992914.91353815795.00

7.4.7.8.2 天弘中证红利低波动100ETF联接C

单位：人民币元项目

(天弘中证红利低波动已实现部分未实现部分未分配利润合计

100ETF联接C)

上年度末52310415.928596762.3960907178.31

本期期初52310415.928596762.3960907178.31

本期利润38982705.15-52216986.24-13234281.09本期基金份额交易产

282319213.81186631330.24468950544.05

生的变动数

第39页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

其中：基金申购款949992953.68510781895.081460774848.76

基金赎回款-667673739.87-324150564.84-991824304.71

本期已分配利润---

本期末373612334.88143011106.39516623441.27

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022年

12月31日12月31日

活期存款利息收入1531429.05348594.40

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入40206.549198.76

其他11611.463387.64

合计1583247.05361180.80

7.4.7.10股票投资收益

7.4.7.10.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2022022年01月01日至202

3年12月31日2年12月31日

股票投资收益——买卖股票差价收入17228123.19131127.53

股票投资收益——赎回差价收入--

股票投资收益——申购差价收入-1041411.99-

股票投资收益——证券出借差价收入--

合计16186711.20131127.53

7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元项目本期上年度可比期间

第40页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022年

12月31日12月31日

卖出股票成交总额2584085592.73685278174.96

减：卖出股票成本总额2561954157.77683605814.92

减：交易费用4903311.771541232.51

买卖股票差价收入17228123.19131127.53

7.4.7.10.3股票投资收益——申购差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022年

12月31日12月31日

申购基金份额总额117025300.00-

减：现金支付申购款总额84758173.42-

减：申购股票成本总额33308538.57-

减：交易费用--

申购差价收入-1041411.99-

7.4.7.11基金投资收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至22022年01月01日至2

023年12月31日022年12月31日

卖出/赎回基金成交总额--

减：卖出/赎回基金成本总额--

减：买卖基金差价收入应缴纳增值税额--

减：交易费用1561.50-

基金投资收益-1561.50-

7.4.7.12债券投资收益

7.4.7.12.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

第41页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022年

12月31日12月31日

债券投资收益——利息收入44262.1622552.68

债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）285383.90129915.39差价收入

债券投资收益——赎回差价

--收入

债券投资收益——申购差价

--收入

合计329646.06152468.07

7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年12月2022年01月01日至2022年12月

31日31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）4034159.20917586.50成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑3701348.00787500.00

付）成本总额

减：应计利息总额47360.24133.05

减：交易费用67.0638.06

买卖债券差价收入285383.90129915.39

7.4.7.13资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间未取得资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间未取得贵金属投资收益。

第42页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.7.15衍生工具收益

7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间未取得买卖权证差价收入。

7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间未取得其他衍生工具投资收益。

7.4.7.16股利收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至20232022年01月01日至2022年12月31日年12月31日

股票投资产生的股利收益49214532.0616187281.85

其中：证券出借权益补偿收入--

基金投资产生的股利收益--

合计49214532.0616187281.85

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年01月01日至2023年122022年01月01日至2022年12月31日月31日

1.交易性金融资产-59216858.44-14869507.97

——股票投资-57635772.39-14868082.97

——债券投资1873.00-1425.00

——资产支持证券投资--

——基金投资-1582959.05-

——贵金属投资--

——其他--

2.衍生工具--

——权证投资--

第43页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

3.其他--

减：应税金融商品公允

价值变动产生的预估增--值税

合计-59216858.44-14869507.97

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022年

12月31日12月31日

基金赎回费收入489465.46138181.66

基金转换费收入30215.4733025.91

合计519680.93171207.57

7.4.7.19信用减值损失

本基金本报告期内及上年度可比期间未发生信用减值损失。

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022年

12月31日12月31日

审计费用90000.0050000.00

信息披露费120000.00120000.00

证券出借违约金--

指数使用费279324.0873770.80

合计489324.08243770.80

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

第44页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

基金管理人、基金销售机构、基金注册登天弘基金管理有限公司记机构

国泰君安证券股份有限公司基金托管人、基金销售机构蚂蚁科技集团股份有限公司基金管理人的股东天津信托有限责任公司基金管理人的股东内蒙古君正能源化工集团股份有限公司基金管理人的股东芜湖高新投资有限公司基金管理人的股东新疆天瑞博丰股权投资合伙企业（有限合基金管理人的股东

伙）新疆天惠新盟股权投资合伙企业（有限合基金管理人的股东

伙）新疆天阜恒基股权投资合伙企业（有限合基金管理人的股东

伙）新疆天聚宸兴股权投资合伙企业（有限合基金管理人的股东

伙）天弘创新资产管理有限公司基金管理人的全资子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2023年01月01日至2023年12月31日2022年01月01日至2022年12月31日

关联方名占当期占当期称股票成股票成成交金额成交金额交总额交总额的比例的比例

第45页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告国泰君安

证券股份2396067786.2932.98%175407835.2410.71%有限公司

7.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元本期

2023年01月01日至2023年12月31日

关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例国泰君安

证券股份586888.4321.61%228276.7129.76%有限公司上年度可比期间

2022年01月01日至2022年12月31日

关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例国泰君安

证券股份40564.356.04%40564.3528.59%有限公司

注:1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果

和市场信息服务等。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

第46页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至202022年01月01日至20

23年12月31日22年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费7679470.481844269.25

其中：应支付销售机构的客户维护费2860850.44627137.56

应支付基金管理人的净管理费4818620.041217131.69

注:1、本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费，支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产后的余

额(若为负数，则取0)0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝(前一日基金资产净值-前一日所持有目标ETF基金份额部分的基

金资产)×该日适用费率/当年天数。

2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售

机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至20232022年01月01日至2022年12月31日年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费1535894.11368853.75

注:本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费，支付基金托管人国泰君安证券股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分

的基金资产后的余额(若为负数，则取0)0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝(前一日基金资产净值-前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产)×该日适用费率/当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元获得销售本期服务费的2023年01月01日至2023年12月31日

第47页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告各关联方当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 天弘中证红利低波动100ETF 天弘中证红利低波动100ETF合计

联接A 联接C天弘基金

117630.

管理有限-117630.21

21

公司国泰君安

证券股份-5496.855496.85有限公司

123127.

合计-123127.06

06

上年度可比期间获得销售

2022年01月01日至2022年12月31日

服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方

天弘中证红利低波动100ETF 天弘中证红利低波动100ETF名称合计

联接A 联接C天弘基金

27832.6

管理有限-27832.66

6

公司国泰君安

证券股份-986.27986.27有限公司

28818.9

合计-28818.93

3

注：1、支付基金销售机构的销售服务费按前一日各级基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给天弘基金管理有限公司，再由天弘基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。天弘中证红利低波动100ETF联接C按0.20%计提销售服务费。销售服务费的计算公式为：

日销售服务费＝前一日各级基金资产净值×该日适用费率/当年天数。

2、天弘中证红利低波动100ETF联接A不收取销售服务费。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行过银行间同业市场的债券(含回购)交易。

第48页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情

况本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

天弘中证红利低波动100ETF联接A

份额单位：份本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2022年01月01日至

2023年12月31日2022年12月31日

报告期初持有的基金份额-5000222.27

报告期间申购/买入总份额--

报告期间因拆分变动份额--

减：报告期间赎回/卖出总份额-5000222.27

报告期末持有的基金份额--报告期末持有的基金份额占基金总份额比

--例

天弘中证红利低波动100ETF联接C

份额单位：份本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2022年01月01日至

2023年12月31日2022年12月31日

报告期初持有的基金份额-5000222.22

报告期间申购/买入总份额--

报告期间因拆分变动份额--

第49页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

减：报告期间赎回/卖出总份额-5000222.22

报告期末持有的基金份额--报告期末持有的基金份额占基金总份额比

--例

注：1、基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。

2、报告期期末持有的本基金份额占基金总份额比例，比例的分母分别采用各自级

别的份额总额计算。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名

2023年01月01日至2023年12月31日2022年01月01日至2022年12月31日

称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入国泰君安

证券股份137286666.381531429.0522353402.26348594.40有限公司

注：本基金由基金托管人国泰君安证券股份有限公司保管的银行存款，存放在具有基金托管资格的银行，按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元本期

2023年01月01日至2023年12月31日

基金在承销期内买入关联方名证券代码证券名称发行方式数量（单位：张称总金额

/股）国泰君安

001314亿道信息网下申购50817780.00

证券股份

第50页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告有限公司国泰君安

证券股份001311多利科技网下申购49930873.13有限公司国泰君安

证券股份603065宿迁联盛网下申购5817465.85有限公司国泰君安

证券股份603135中重科技网下申购5667100872.60有限公司国泰君安

证券股份688479友车科技网下申购3318112778.82有限公司国泰君安

证券股份688361中科飞测网下申购7207170085.20有限公司国泰君安

证券股份688543国科军工网下申购4094178784.98有限公司国泰君安

证券股份301499维科精密网下申购370972325.50有限公司国泰君安

证券股份688651盛邦安全网下申购177870942.20有限公司国泰君安

证券股份300904威力传动网下申购3037107540.17有限公司国泰君安

证券股份301500飞南资源网下申购4550109063.50有限公司国泰君安

603276恒兴新材网下申购133634375.28

证券股份

第51页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告有限公司国泰君安

证券股份603273天元智能网下申购177216834.00有限公司国泰君安

证券股份688652京仪装备网下申购4157132816.15有限公司国泰君安

证券股份601083锦江航运网下申购12630142087.50有限公司国泰君安

证券股份001239永达股份网下申购188722738.35有限公司上年度可比期间

2022年01月01日至2022年12月31日

基金在承销期内买入关联方名证券代码证券名称发行方式数量（单位：张称总金额

/股）国泰君安

证券股份688234天岳先进网下申购77363996.67有限公司国泰君安

证券股份603070万控智造网下申购7757300.50有限公司国泰君安

证券股份688238和元生物网下申购710694012.38有限公司国泰君安

证券股份688120华海清科网下申购1326181211.16有限公司国泰君安

证券股份603170宝立食品网下申购5425447.10有限公司

第52页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告国泰君安

证券股份301283聚胶股份网下申购178493998.96有限公司国泰君安

证券股份603182嘉华股份网下申购5465760.30有限公司国泰君安

证券股份688455科捷智能网下申购5277115460.76有限公司国泰君安

证券股份301309万得凯网下申购199877922.00有限公司国泰君安

证券股份001238浙江正特网下申购3746002.70有限公司国泰君安

证券股份301388欣灵电气网下申购292075569.60有限公司国泰君安

证券股份688489三未信安网下申购1645129774.05有限公司国泰君安

证券股份301368丰立智能网下申购336875207.44有限公司国泰君安

证券股份688498源杰科技网下申购1371138004.86有限公司

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

本报告期末，本基金持有121981001.00份目标ETF基金份额（上年度末：0.00份），占其总份额的比例为52.23%（上年度末：0.00%）。

本报告期末，本基金（因追踪指数成份股而被动）持有国泰君安的股票1799042股（上年度末：325442股），估值总额为人民币26769744.96元（上年度末：4422756.78元），占基金净资产的比例为0.97%（上年度末：0.95%）；持有君正集团的股票7114600

第53页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告股（上年度末：0股），估值总额为人民币26608604.00元（上年度末：0.00元），占基金净资产的比例为0.97%（上年度末：0.00%）。

7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金

本基金本报告期无利润分配事项。

7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1受限证券类别：股票

成功流通期末数量期末期末证券证券受限认购认购受限估值（单成本估值备注代码名称期价格日类型单价位：股）总额总额科创

6885航材2023-6个板打68085214

78.9960.49862-

63股份07-12月新限9.382.38

售科创

6885广钢2023-6个板打39955161

9.8712.754048-

48气体08-08月新限3.762.00

售

6032华勤2023-6个新股46944517

80.8077.75581-

96技术08-01月锁定4.802.75

创业

3014盟固2023-6个板打4613551

5.3240.96867-

87利08-01月新限2.442.32

售科创

6885中巨2023-6个板打22243473

5.188.094294-

49芯08-30月新限2.928.46

售创业

3013蓝箭2023-6个11082732

板打18.0844.57613-

48电子08-01月3.041.41

新限

第54页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告售科创

6887盛科2023-6个板打23422645

42.6648.18549-

02通信09-06月新限0.340.82

售科创

6885芯动2023-6个板打17322505

26.7438.67648-

82联科06-21月新限7.528.16

售创业

3015中集2023-6个板打31842398

24.2218.241315-

59环科09-26月新限9.305.60

售创业

3014致尚2023-6个板打27792277

57.6647.25482-

86科技06-30月新限2.124.50

售科创

6886京仪2023-6个板打13292173

31.9552.25416-

52装备11-22月新限1.206.00

售创业

3015儒竞2023-6个板打26482166

99.5781.46266-

25科技08-23月新限5.628.36

售创业

3014乖宝2023-6个板打22152150

39.9938.81554-

98宠物08-09月新限4.460.74

售创业

3013敷尔2023-6个板打31402119

55.6837.58564-

71佳07-24月新限3.525.12

售

第55页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告创业

3013国科2023-6个板打16601985

13.3916.011240-

70恒泰07-03月新限3.602.40

售创业

3014波长2023-6个板打9751971

29.3859.37332-

21光电08-16月新限4.160.84

售创业

3015三态2023-6个板打10681953

7.3313.401458-

58股份09-21月新限7.147.20

售科创

6886精智2023-6个板打10381947

46.7787.72222-

27达07-11月新限2.943.84

售科创

6885泰凌2023-6个板打17011908

24.9828.02681-

91微08-18月新限1.381.62

售创业

3009威力2023-6个板打10761870

35.4161.53304-

04传动08-02月新限4.645.12

售创业

3014豪恩2023-6个板打10421810

39.7869.09262-

88汽电06-26月新限2.361.58

售创业

3013赛维2023-6个板打11671695

20.4529.69571-

81时代07-05月新限6.952.99

售

30112023-13721671

君逸6个创业31.3338.16438-

7207-192.544.08

第56页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告数码月板打新限售创业

3015金凯2023-6个板打15041655

56.5662.23266-

09生科07-26月新限4.963.18

售科创

6886威迈2023-6个板打19951602

47.2937.97422-

12斯07-19月新限6.383.34

售创业

3013昊帆2023-6个板打17591543

67.6859.37260-

93生物07-05月新限6.806.20

售

6010锦江2023-6个新股14201398

11.2511.071263-

83航运11-28月锁定8.751.41

创业

3015固高2023-6个板打4751386

12.0035.01396-

10科技08-04月新限2.003.96

售创业

3015民生2023-6个板打8511348

10.0015.85851-

07健康08-24月新限0.008.35

售创业

3012金杨2023-6个板打16261277

57.8845.48281-

10股份06-21月新限4.289.88

售创业

3014盘古2023-6个板打15441236

37.9630.39407-

56智能07-06月新限9.728.73

售

第57页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告科创

6886康鹏2023-6个板打9231178

8.6611.061066-

02科技07-13月新限1.569.96

售科创

6887爱科2023-6个板打13571165

69.9860.10194-

19赛博09-20月新限6.129.40

售创业

3015斯菱2023-6个板打9761132

37.5643.57260-

50股份09-06月新限5.608.20

售创业

3012海科2023-6个板打11651128

19.9919.35583-

92新源06-29月新限4.171.05

售创业

3015中机2023-6个板打7041117

16.8226.68419-

08认检11-23月新限7.588.92

售创业

3012威尔2023-6个板打9271110

28.8834.59321-

51高08-30月新限0.483.39

售科创

6885司南2023-6个板打10901091

50.5050.53216-

92导航08-07月新限8.004.48

售创业

3014维科2023-6个板打7231073

19.5028.93371-

99精密07-13月新限4.503.03

售

68862023-7701037

天承6个科创55.0074.14140-

0306-300.009.60

第58页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告科技月板打新限售科创

6886康希2023-6个板打6801036

10.5015.99648-

53通信11-10月新限4.001.52

售创业

3015多浦2023-6个板打10621019

71.8068.91148-

28乐08-17月新限6.408.68

售创业

3013信音2023-6个板打9611018

21.0022.23458-

29电子07-05月新限8.001.34

售创业

3012恒工2023-6个板打7301006

36.9050.85198-

61精密06-29月新限6.208.30

售创业

3012朗威2023-6个板打790973

25.8231.80306-

02股份06-28月新限0.920.80

售创业

3013仁信2023-6个板打1387971

26.6818.69520-

95新材06-21月新限3.608.80

售科创

6887中研2023-6个板打791971

29.6636.39267-

16股份09-13月新限9.226.13

售创业

3014安培2023-6个545954

板打33.2558.19164-

13龙12-11月3.003.16

新限

第59页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告售创业

3015飞南2023-6个板打1090950

23.9720.89455-

00资源09-13月新限6.354.95

售创业

3014协昌2023-6个板打980948

51.8850.20189-

18科技08-10月新限5.327.80

售创业

3015中远2023-6个板打414936

6.8715.51604-

16通12-01月新限9.488.04

售创业

3012英华2023-6个板打889923

51.3953.38173-

72特07-06月新限0.474.74

售创业

3014恒达2023-6个板打1005909

36.5833.09275-

69新材08-10月新限9.509.75

售创业

3015舜禹2023-6个板打925893

20.9320.21442-

19股份07-19月新限1.062.82

售创业

3015长华2023-6个板打991885

25.7523.01385-

18化学07-26月新限3.758.85

售创业

3015思泰2023-6个板打571875

23.2335.58246-

68克11-21月新限4.582.68

售

第60页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告创业

3015万邦2023-6个板打1086843

67.8852.74160-

20医药09-18月新限0.808.40

售创业

3014丰茂2023-6个板打663828

31.9039.84208-

59股份12-06月新限5.206.72

售科创

6887艾森2023-6个板打462822

28.0349.84165-

20股份11-29月新限4.953.60

售科创

6885信宇2023-6个板打674820

23.6828.80285-

73人08-09月新限8.808.00

售创业

3014思泉2023-6个板打533820

41.6664.11128-

89新材10-16月新限2.486.08

售科创

6886盛邦2023-6个板打710819

39.9046.05178-

51安全07-19月新限2.206.90

售创业

3015陕西2023-6个板打497808

26.8743.69185-

17华达10-09月新限0.952.65

售创业

3015崇德2023-6个板打908802

66.8058.99136-

48科技09-11月新限4.802.64

售

68862023-103.41044790

浩辰6个科创78.23101-

5709-2503.401.23

第61页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告软件月板打新限售科创

6886逸飞2023-6个板打1024789

46.8036.07219-

46激光07-21月新限9.209.33

售科创

6886碧兴2023-6个板打816775

36.1234.30226-

71物联08-02月新限3.121.80

售科创

6886锴威2023-6个板打726772

40.8343.41178-

93特08-10月新限7.746.98

售

6032众辰2023-6个新股964766

49.9739.70193-

75科技08-16月锁定4.212.10

创业

3015威马2023-6个板打663746

29.5033.16225-

33农机08-07月新限7.501.00

售

6030麦加2023-6个新股731728

58.0857.81126-

62芯彩10-31月锁定8.084.06

创业

3015惠柏2023-6个板打512726

22.8832.44224-

55新材10-24月新限5.126.56

售创业

3015苏州2023-6个板打511694

26.3535.81194-

05规划07-12月新限1.907.14

售

3015福赛2023-6个创业666689

36.6037.88182-

29科技08-31月板打1.204.16

第62页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告新限售创业

3015港通2023-6个板打716650

31.1628.27230-

15医疗07-13月新限6.802.10

售科创

6886中邮2023-6个板打459649

15.1821.43303-

48科技11-06月新限9.543.29

售科创

6884光格2023-6个板打886608

53.0936.42167-

50科技07-17月新限6.032.14

售

6032金帝2023-6个新股424576

21.7729.58195-

70股份08-25月锁定5.158.10

6031浙江2023-6个新股346539

15.3223.87226-

19荣泰07-21月锁定2.324.62

6031上海2023-6个新股415531

14.2318.19292-

07汽配10-25月锁定5.161.48

6031润本2023-6个新股526504

17.3816.66303-

93股份10-09月锁定6.147.98

0013夏厦2023-6个新股343482

53.6375.3664-

06精密11-09月锁定2.323.04

0013联域2023-6个新股407481

41.1848.6499-

26股份11-01月锁定6.825.36

6030热威2023-6个新股420424

23.1023.31182-

75股份09-01月锁定4.202.42

0012永达2023-6个新股227376

12.0519.92189-

39股份12-04月锁定7.454.88

6032索宝2023-6个新股342346

21.2921.53161-

31蛋白12-06月锁定7.696.33

6032天元2023-6个新股9.5018.97178169337-

第63页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

73智能10-16月锁定1.006.66

6032恒兴2023-6个新股344333

25.7324.88134-

76新材09-18月锁定7.823.92

注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股中需要限售的部分或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2023年12月31日，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2023年12月31日，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为目标ETF的联接基金，目标ETF是采用完全复制法实现对标的指数紧密跟踪的全被动指数基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金的基金管理人奉行全面风险管理理念，建立了以风险委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、内控合规部、风险管理部、内审部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在全面风险管理体系的框架下，董事会负责监督检查公司的合法合规运营、内部控制、风险管理，从而控制公司的整体运营风险。在董事会下设立风险委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理委员会，主要负责拟定公司风险管理战略，经董事会批准后组织实施；组织实施经董事

第64页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

会批准的年度风险预算、风险可容忍度限额及其他量化风险管理工具；根据公司总体风

险控制目标，制定各业务和各环节风险控制目标和要求；落实公司就重大风险管理作出的决定或决议；听取并讨论会议议题，就重大风险管理事项形成决议；拟定或批准公司风险管理制度、流程。在业务操作层面风险管理职责主要由内控合规部和风险管理部负责，内控合规部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理提供合规控制标准，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；

内控合规部对公司总经理负责，并由督察长分管。风险管理部通过投资交易系统的风控参数设置，保证各投资组合的投资比例合规；参与各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交易的风险识别与评估，保证各投资组合场外交易的事中合规控制；

负责各投资组合投资绩效、大类风险的识别、计量和控制。风险管理部向公司首席风控官进行汇报。内审部对公司内部控制和风险管理的有效性，经营效率和效果等方面开展独立评价活动，向总经理和督察长汇报。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款和定期存款存放在本基金的托管人国泰君安证券股份有限公司开立于具有基金托管资格的银行的托管账户及其他具有基金托管资格的国有银行和大型股份制银行，并实施不同区间的额度管理，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，本基金以非约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，本基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向证券公司出借证券，本基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司最近1年的分类结果为A类，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

第65页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级

2023年12月31日2022年12月31日

A-1 - -

A-1以下 - -

未评级2846553.642050621.27

合计2846553.642050621.27

注：未评级债券为国债、政策性金融债、央票或其他未经第三方评级机构进行债项评级的债券。

7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末均未持有短期信用评级的资产支持证券。

7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末均未持有短期信用评级的同业存单。

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末均未持有长期信用评级的债券。

7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末均未持有长期信用评级的资产支持证券。

7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末均未持有长期信用评级的同业存单。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

第66页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。

本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施。

于2023年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金

组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的

10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发

行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认

定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的

15%。本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进

行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。本期末，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。

第67页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查

与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了交易对手管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中

国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格

因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的管理人定期对组合中债券投资和资产支持证券投资部分面临的利率风险

进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2023年12月31日

资产

137286666.3

货币资金---137286666.38

8

结算备付金836968.92---836968.92

存出保证金1277001.79---1277001.79

2613423209.52616269763.1

交易性金融资产2846553.64--

04

应收清算款---11454959.4711454959.47

应收申购款---20657711.0120657711.01

资产总计142247190.7--2645535879.92787783070.7

第68页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

381

负债

应付清算款---2861661.302861661.30

应付赎回款---33469729.7133469729.71

应付管理人报酬---1150061.941150061.94

应付托管费---230012.39230012.39

应付销售服务费---295860.73295860.73

其他负债---1082611.181082611.18

负债总计---39089937.2539089937.25

142247190.72606445942.72748693133.4

利率敏感度缺口--

336

上年度末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2022年12月31日

资产

货币资金22353402.26---22353402.26

结算备付金121132.72---121132.72

存出保证金210110.55---210110.55

交易性金融资产2050621.27--441647930.42443698551.69

应收申购款---1356125.891356125.89

资产总计24735266.80--443004056.31467739323.11负债

应付清算款---14.4714.47

应付赎回款---1935874.871935874.87

应付管理人报酬---211570.50211570.50

应付托管费---42314.0842314.08

应付销售服务费---50330.1650330.16

其他负债---335935.74335935.74

负债总计---2576039.822576039.82

利率敏感度缺口24735266.80--440428016.49465163283.29

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

第69页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

于2023年12月31日，本基金持有的交易性债券投资占基金净资产的比例为

0.10%(2022年12月31日：0.44%)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响

(2022年12月31日：同)。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于能通过股票组合赎回或二级市场交易卖出的目标ETF份额以及证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金原则上采用完全复制法，跟踪中证红利低波动100指数，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金投资组合，并根据标的指数组成及其权重的变动而进行相应调整。但因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2023年12月31日2022年12月31日

占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例

(%)(%)交易性金融资

2492735207.1190.69441647930.4294.94

产－股票投资交易性金融资

120688002.394.39--

产－基金投资交易性金融资

产－贵金属投----资

第70页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告衍生金融资产

----

－权证投资

其他----

合计2613423209.5095.08441647930.4294.94

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析

2023年12月31日2022年12月31日

业绩比较基准上升5%126258005.3122841843.03

业绩比较基准下降5%-126258005.31-22841843.03

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2023年12月31日2022年12月31日

第一层次2612247708.10439890374.62

第二层次2846553.642050621.27

第三层次1175501.401757555.80

合计2616269763.14443698551.69

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

第71页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；对于定期

开放的基金投资，本基金不会于封闭期将相关基金列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值

应属第二层次还是第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元本期

2023年01月01日至2023年12月31日

项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额-1757555.801757555.80

当期购买---

当期出售/结算---

转入第三层次-3117097.113117097.11

转出第三层次-3810160.243810160.24

当期利得或损失总额-111008.73111008.73

其中：计入损益的利

-111008.73111008.73得或损失计入其他综合

---收益的利得或损失

期末余额-1175501.401175501.40期末仍持有的第三层次金融资产计入本期

损益的未实现利得或--280185.92-280185.92

损失的变动——公允价值变动损益上年度可比期间项目

2022年01月01日至2022年12月31日

第72页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额-534908.33534908.33

当期购买---

当期出售/结算---

转入第三层次-2491086.282491086.28

转出第三层次-3243828.463243828.46

当期利得或损失总额-1975389.651975389.65

其中：计入损益的利

-1975389.651975389.65得或损失计入其他综合

---收益的利得或损失

期末余额-1757555.801757555.80期末仍持有的第三层次金融资产计入本期

损益的未实现利得或--347087.50-347087.50

损失的变动——公允价值变动损益

注：于2023年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于2023年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值技

项目范围/加权与公允价值之价值术名称平均值间的关系

股票平均价格亚式预期年化0.1962~2.19

1175501.40负相关

投资期权模型波动率88上年度末公采用的估值技不可观察输入值项目

允价值术名称范围/加权与公允价值之

第73页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告平均值间的关系

股票平均价格亚式预期年化0.1891~2.47

1757555.80负相关

投资期权模型波动率56

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于2023年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022年12月31日：同)。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额

例(%)

1权益投资2492735207.1189.42

其中：股票2492735207.1189.42

2基金投资120688002.394.33

3固定收益投资2846553.640.10

其中：债券2846553.640.10

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金

--融资产

7银行存款和结算备付金合计138123635.304.95

第74页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

8其他各项资产33389672.271.20

9合计2787783070.71100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

占基金资产净值比

代码行业类别公允价值（元）

例(%)

A 农、林、牧、渔业 21235977.00 0.77

B 采矿业 114067406.00 4.15

C 制造业 1052888500.60 38.31

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 253695240.04 9.23

E 建筑业 52466544.00 1.91

F 批发和零售业 101695839.59 3.70

G 交通运输、仓储和邮政业 183472538.47 6.67

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 59263.03 0.00

J 金融业 656294568.82 23.88

K 房地产业 39356229.28 1.43

L 租赁和商务服务业 17467603.00 0.64

M 科学研究和技术服务业 26564.46 0.00

N 水利、环境和公共设施管理业 8932.82 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计2492735207.1190.69

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元序占基金资

股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)号产净值比

第75页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

例(%)

1600177雅戈尔1103724172293928.552.63

2000895双汇发展213890057130019.002.08

3601006大秦铁路696608650225480.061.83

4600273嘉化能源575070049398513.001.80

5600997开滦股份594210045338223.001.65

6601088中国神华132910041667285.001.52

7600064南京高科651593239356229.281.43

8600282南钢股份1059410039198170.001.43

9600295鄂尔多斯400810038878570.001.41

10000825太钢不锈1019020038009446.001.38

11601866中远海发1614860037787724.001.37

12002267陕天然气479230035127559.001.28

13600782新钢股份973532533976284.251.24

14601229上海银行560210033444537.001.22

15600327大东方658630033063226.001.20

16002563森马服饰543749531374346.151.14

17600350山东高速449640031205016.001.14

18600655豫园股份496200030814020.001.12

19600143金发科技380160030374784.001.11

20002004华邦健康623700029064420.001.06

21000685中山公用391160028593796.001.04

22600210紫江企业607590028556730.001.04

23002538司尔特466960028204384.001.03

24605368蓝天燃气258240027812448.001.01

25600008首创环保1028490027666381.001.01

26601169北京银行606380027469014.001.00

27000930中粮科技410310027244584.000.99

28600461洪城环境296453627095859.040.99

29600820隧道股份470080027076608.000.99

30002233塔牌集团381909127039164.280.98

第76页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

31601166兴业银行166290026955609.000.98

32601101昊华能源425560026895392.000.98

33601211国泰君安179904226769744.960.97

34601216君正集团711460026608604.000.97

35000559万向钱潮512160026581104.000.97

36600395盘江股份426490026314433.000.96

37600900长江电力111190025951746.000.94

38000039中集集团335740025684110.000.93

39000157中联重科390510025500303.000.93

40600170上海建工1085040025389936.000.92

41600901江苏金租521740025252216.000.92

42600104上汽集团183710024855963.000.90

43600741华域汽车149390024320692.000.88

44600377宁沪高速232360023816900.000.87

45600000浦发银行350860023226932.000.85

46000709河钢股份1079100022984830.000.84

47600740山西焦化454250022894200.000.83

48601997贵阳银行440574022645503.600.82

49601398工商银行471890022556342.000.82

50601992金隅集团1179290022524439.000.82

51000538云南白药45790022505785.000.82

52601009南京银行301680022263984.000.81

53600236桂冠电力401090022220386.000.81

54601077渝农商行544160022201728.000.81

55002545东方铁塔305060021811790.000.79

56601328交通银行376540021613396.000.79

57601298青岛港347600021481680.000.78

58600873梅花生物224200021411100.000.78

59600999招商证券156242021311408.800.78

60600598北大荒177410021235977.000.77

61601818光大银行726010021054290.000.77

第77页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

62600643爱建集团407825020799075.000.76

63600623华谊集团322830020790252.000.76

64600015华夏银行362710020384302.000.74

65002001新和成118166820041089.280.73

66600919江苏银行298289019955534.100.73

67600863内蒙华电508430019828770.000.72

68600642申能股份308250019789650.000.72

69002249大洋电机397130019737361.000.72

70601939建设银行302760019709676.000.72

71000027深圳能源304010019608645.000.71

72000932华菱钢铁374550019289325.000.70

73002091江苏国泰245280019205424.000.70

74002128电投能源134480019190296.000.70

75000898鞍钢股份769930019171257.000.70

76601665齐鲁银行486520019022932.000.69

77601288农业银行521750018991700.000.69

78600269赣粤高速460870018941757.000.69

79002736国信证券220860018861444.000.69

80600704物产中大418890018556827.000.68

81600887伊利股份69080018478900.000.67

82000783长江证券343207218464547.360.67

83002274华昌化工241130018205315.000.66

84600837海通证券193040018087848.000.66

85603113金能科技223010017996907.000.65

86600409三友化工324840017833716.000.65

87600790轻纺城439990017467603.000.64

88600016民生银行459200017174080.000.62

89002807江阴银行477640016956220.000.62

90600668尖峰集团149950016569475.000.60

91601988中国银行400050015961995.000.58

92601187厦门银行313520015895464.000.58

第78页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

93603323苏农银行337750014050400.000.51

94002966苏州银行210420013593132.000.49

95601577长沙银行191140013035748.000.47

96002948青岛银行423120012905160.000.47

97002839张家港行327950012724460.000.46

98600908无锡银行232290011730645.000.43

99601860紫金银行426960010802088.000.39

100600926杭州银行104130010423413.000.38

101688563航材股份86252142.380.00

102688548广钢气体404851612.000.00

103603296华勤技术58145172.750.00

104301487盟固利86735512.320.00

105688549中巨芯429434738.460.00

106301348蓝箭电子61327321.410.00

107688702盛科通信54926450.820.00

108688582芯动联科64825058.160.00

109301559中集环科131523985.600.00

110301486致尚科技48222774.500.00

111688652京仪装备41621736.000.00

112301525儒竞科技26621668.360.00

113301498乖宝宠物55421500.740.00

114301371敷尔佳56421195.120.00

115301370国科恒泰124019852.400.00

116301421波长光电33219710.840.00

117301558三态股份145819537.200.00

118688627精智达22219473.840.00

119688591泰凌微68119081.620.00

120300904威力传动30418705.120.00

121301488豪恩汽电26218101.580.00

122301381赛维时代57116952.990.00

123301172君逸数码43816714.080.00

第79页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

124301509金凯生科26616553.180.00

125688612威迈斯42216023.340.00

126301393昊帆生物26015436.200.00

127601083锦江航运126313981.410.00

128301510固高科技39613863.960.00

129301507民生健康85113488.350.00

130301210金杨股份28112779.880.00

131301456盘古智能40712368.730.00

132688602康鹏科技106611789.960.00

133688719爱科赛博19411659.400.00

134301550斯菱股份26011328.200.00

135301292海科新源58311281.050.00

136301508中机认检41911178.920.00

137301251威尔高32111103.390.00

138688592司南导航21610914.480.00

139301499维科精密37110733.030.00

140688603天承科技14010379.600.00

141688653康希通信64810361.520.00

142301528多浦乐14810198.680.00

143301329信音电子45810181.340.00

144301261恒工精密19810068.300.00

145301202朗威股份3069730.800.00

146301395仁信新材5209718.800.00

147688716中研股份2679716.130.00

148301413安培龙1649543.160.00

149301500飞南资源4559504.950.00

150301418协昌科技1899487.800.00

151301516中远通6049368.040.00

152301272英华特1739234.740.00

153301469恒达新材2759099.750.00

154301519舜禹股份4428932.820.00

第80页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

155301518长华化学3858858.850.00

156301568思泰克2468752.680.00

157301520万邦医药1608438.400.00

158301459丰茂股份2088286.720.00

159688720艾森股份1658223.600.00

160688573信宇人2858208.000.00

161301489思泉新材1288206.080.00

162688651盛邦安全1788196.900.00

163301517陕西华达1858082.650.00

164301548崇德科技1368022.640.00

165688657浩辰软件1017901.230.00

166688646逸飞激光2197899.330.00

167688671碧兴物联2267751.800.00

168688693锴威特1787726.980.00

169603275众辰科技1937662.100.00

170301533威马农机2257461.000.00

171603062麦加芯彩1267284.060.00

172301555惠柏新材2247266.560.00

173301505苏州规划1946947.140.00

174301529福赛科技1826894.160.00

175301515港通医疗2306502.100.00

176688648中邮科技3036493.290.00

177688450光格科技1676082.140.00

178603270金帝股份1955768.100.00

179603119浙江荣泰2265394.620.00

180603107上海汽配2925311.480.00

181603193润本股份3035047.980.00

182001306夏厦精密644823.040.00

183001326联域股份994815.360.00

184603075热威股份1824242.420.00

185001239永达股份1893764.880.00

第81页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

186603231索宝蛋白1613466.330.00

187603273天元智能1783376.660.00

188603276恒兴新材1343333.920.00

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期初基金序股票代码股票名称本期累计买入金额资产净值比号

例(%)

1600177雅戈尔86074293.2418.50

2000895双汇发展69053948.6014.85

3600170上海建工66367631.5014.27

4002110三钢闽光66314438.9814.26

5002030达安基因63754056.3513.71

6600327大东方60742164.3613.06

7600782新钢股份60717011.0013.05

8601006大秦铁路60472010.9013.00

9600273嘉化能源58466571.9512.57

10600269赣粤高速51419421.0611.05

11600064南京高科49513046.7810.64

12601088中国神华49256288.0010.59

13000039中集集团48110048.0710.34

14000789万年青48035897.5410.33

15600350山东高速47570918.1010.23

16000825太钢不锈46348258.009.96

17601866中远海发46290406.009.95

18600997开滦股份44950473.419.66

19600999招商证券44687278.039.61

20000717中南股份44233627.489.51

21600282南钢股份44011682.899.46

第82页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

22600655豫园股份43106906.969.27

23600028中国石化41178504.508.85

24002563森马服饰41151591.088.85

25002233塔牌集团41010448.058.82

26601229上海银行41010336.408.82

27600019宝钢股份40574627.248.72

28000685中山公用40433653.068.69

29601211国泰君安39171501.008.42

30600295鄂尔多斯38888374.888.36

31600104上汽集团38271219.008.23

32002267陕天然气38236515.488.22

33600642申能股份37602585.198.08

34600810神马股份37258059.498.01

35601992金隅集团37169253.587.99

36000651格力电器36917279.447.94

37600008首创环保36129138.007.77

38601169北京银行35123867.547.55

39002736国信证券35104636.547.55

40002004华邦健康34791424.007.48

41600900长江电力34665299.007.45

42000157中联重科33438119.347.19

43601216君正集团33388711.587.18

44002538司尔特33291176.727.16

45600919江苏银行33149303.977.13

46600837海通证券33025487.977.10

47000559万向钱潮32912368.667.08

48000401冀东水泥32734632.267.04

49000930中粮科技32549785.067.00

50000932华菱钢铁32507676.006.99

51601988中国银行32285168.406.94

52002042华孚时尚32144845.956.91

第83页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

53600016民生银行32032880.006.89

54002440闰土股份31530711.056.78

55600741华域汽车31330166.006.74

56600643爱建集团31283064.646.73

57600210紫江企业31192280.006.71

58600901江苏金租31082350.206.68

59600035楚天高速30940642.796.65

60600820隧道股份30808849.006.62

61600143金发科技30731726.666.61

62601077渝农商行30674528.006.59

63600126杭钢股份30448722.796.55

64601818光大银行29827244.006.41

65000538云南白药29613298.596.37

66601166兴业银行29559615.006.35

67000898鞍钢股份29503820.006.34

68605368蓝天燃气29315345.706.30

69601101昊华能源29306560.406.30

70002032苏泊尔29107952.216.26

71601288农业银行28873346.006.21

72000783长江证券28379091.906.10

73601398工商银行28324055.006.09

74600000浦发银行28313463.086.09

75600598北大荒28233171.886.07

76600395盘江股份27951512.006.01

77600623华谊集团27746911.915.96

78601997贵阳银行27608489.225.94

79601009南京银行27605598.935.93

80000709河钢股份27569318.005.93

81601298青岛港27326339.005.87

82601939建设银行27247544.565.86

83601328交通银行27221517.005.85

第84页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

84600461洪城环境27064530.415.82

85601000唐山港26984847.605.80

86600740山西焦化26624731.155.72

87600398海澜之家26344432.005.66

88600377宁沪高速25773725.005.54

89600236桂冠电力25475150.645.48

90002545东方铁塔24954737.005.36

91600015华夏银行24882282.225.35

92600887伊利股份24747004.005.32

93600704物产中大24699314.005.31

94600663陆家嘴24498133.635.27

95601098中南传媒24301738.775.22

96003816中国广核23871407.005.13

97000778新兴铸管22860415.514.91

98600409三友化工22483330.934.83

99002091江苏国泰22395711.064.81

100600873梅花生物22378426.004.81

101600022山东钢铁22347835.504.80

102002807江阴银行22265415.404.79

103000402金融街21996549.174.73

104601598中国外运21885943.164.71

105000027深圳能源21737650.004.67

106603113金能科技21718804.004.67

107601577长沙银行21372600.674.59

108002001新和成21372030.164.59

109600863内蒙华电21246382.004.57

110600790轻纺城20988596.074.51

111002249大洋电机20971714.004.51

112002128电投能源20747174.204.46

113000900现代投资20522874.694.41

114600648外高桥20212610.104.35

第85页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

115600867通化东宝20199661.884.34

116601665齐鲁银行20165394.504.34

117600039四川路桥19656707.804.23

118000725京东方Ａ19628204.004.22

119600668尖峰集团19456458.104.18

120688009中国通号19276315.664.14

121601187厦门银行19245375.004.14

122002274华昌化工18888892.004.06

123600373中文传媒18452394.933.97

124600694大商股份18251253.393.92

125600639浦东金桥18099712.003.89

126600742一汽富维18030093.003.88

127600674川投能源17925866.673.85

128000581威孚高科17617787.393.79

129002701奥瑞金17597366.003.78

130600018上港集团17564792.373.78

131600660福耀玻璃17377076.003.74

132600284浦东建设17361749.003.73

133600352浙江龙盛17107068.003.68

134603323苏农银行17013043.273.66

135002966苏州银行16821152.503.62

136600846同济科技16642686.853.58

137600637东方明珠16565087.353.56

138601139深圳燃气16195030.563.48

139002034旺能环境16005562.483.44

140002839张家港行15955327.803.43

141002948青岛银行15664710.053.37

142601688华泰证券15558852.003.34

143600025华能水电15000574.383.22

144603156养元饮品14701705.523.16

145601860紫金银行14557672.003.13

第86页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

146600390五矿资本14390425.883.09

147601766中国中车13732826.102.95

148601019山东出版13688054.252.94

149600908无锡银行13550461.652.91

150000156华数传媒13280805.532.86

151600926杭州银行13121208.002.82

152002958青农商行13042479.002.80

153600928西安银行12853051.102.76

154601857中国石油12092236.002.60

155601128常熟银行11019838.002.37

注：本项的"买入金额"均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期初基金序股票代码股票名称本期累计卖出金额资产净值比号

例(%)

1002110三钢闽光74276464.8015.97

2002030达安基因64339392.3413.83

3600028中国石化53958457.7011.60

4000789万年青52612934.9311.31

5600019宝钢股份47440527.0910.20

6000651格力电器45611284.009.81

7000717中南股份42682632.609.18

8600398海澜之家39135877.568.41

9600810神马股份38732816.308.33

10600170上海建工38664672.588.31

11600035楚天高速36881395.667.93

12002440闰土股份35149663.447.56

13600126杭钢股份34284834.047.37

第87页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

14601000唐山港34277086.007.37

15000401冀东水泥32793664.227.05

16600327大东方32721538.207.03

17002032苏泊尔32180451.646.92

18600269赣粤高速31214770.996.71

19601098中南传媒31093043.326.68

20002042华孚时尚31028880.056.67

21600663陆家嘴28672173.116.16

22003816中国广核27316647.045.87

23600350山东高速26262664.005.65

24600867通化东宝26161847.825.62

25601988中国银行25133259.005.40

26603156养元饮品24979591.925.37

27600373中文传媒23583319.975.07

28601598中国外运23570430.005.07

29600648外高桥23112872.654.97

30000039中集集团23004700.984.95

31000725京东方Ａ22558267.004.85

32600999招商证券22503960.264.84

33600782新钢股份22000188.004.73

34688009中国通号21415819.224.60

35600674川投能源21346411.844.59

36600022山东钢铁21341345.504.59

37600742一汽富维21332142.864.59

38000778新兴铸管21143906.784.55

39000581威孚高科20894702.084.49

40600016民生银行20536806.004.41

41000402金融街20501070.004.41

42601688华泰证券20421818.004.39

43601006大秦铁路20031105.394.31

44601138工业富联19919771.064.28

第88页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

45600637东方明珠19875538.624.27

46600039四川路桥19688317.204.23

47000900现代投资19589606.504.21

48601288农业银行18867270.004.06

49000895双汇发展18626145.004.00

50600694大商股份18625713.004.00

51600642申能股份18388742.503.95

52601766中国中车18154221.603.90

53600177雅戈尔17483474.053.76

54600390五矿资本17425064.543.75

55002233塔牌集团17154458.003.69

56601211国泰君安17091835.003.67

57600846同济科技17000107.003.65

58002736国信证券16999351.003.65

59600352浙江龙盛16916060.003.64

60002563森马服饰16714565.903.59

61600018上港集团16671847.113.58

62600660福耀玻璃16608291.003.57

63600284浦东建设16408546.003.53

64000685中山公用16319344.463.51

65600104上汽集团16149787.003.47

66601139深圳燃气16030072.483.45

67002701奥瑞金15571293.233.35

68000156华数传媒15568455.003.35

69002034旺能环境15472250.203.33

70600639浦东金桥15246573.663.28

71600025华能水电15058995.003.24

72601077渝农商行14920308.003.21

73600901江苏金租14675920.203.16

74002958青农商行14640702.003.15

75601857中国石油14538998.003.13

第89页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

76600900长江电力14205292.883.05

77600837海通证券14055038.003.02

78601939建设银行13653514.002.94

79601169北京银行13585969.002.92

80600643爱建集团13429433.132.89

81601318中国平安13421951.202.89

82601992金隅集团13369585.002.87

83600282南钢股份13010968.002.80

84600755厦门国贸12995321.332.79

85000932华菱钢铁12845418.602.76

86600919江苏银行12827787.002.76

87601818光大银行12730553.002.74

88601398工商银行12257106.002.64

89600928西安银行12150651.002.61

90601019山东出版12121521.362.61

91601229上海银行11982365.002.58

92601328交通银行11658784.002.51

93000157中联重科11554206.862.48

94600449宁夏建材11533335.602.48

95600655豫园股份11386611.002.45

96601998中信银行11259084.022.42

97601577长沙银行11124229.462.39

98000783长江证券10814091.042.32

99600064南京高科10667253.002.29

100601298青岛港10417066.002.24

101601128常熟银行10248329.002.20

102600368五洲交通10037882.002.16

103000898鞍钢股份9927744.002.13

104601088中国神华9785024.002.10

105601319中国人保9574877.002.06

106600308华泰股份9476894.602.04

第90页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

注：本项的"卖出金额"均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额4703985745.42

卖出股票收入（成交）总额2584085592.73注：本项"买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)

1国家债券2846553.640.10

2央行票据--

3金融债券--

其中：政策性金融债--

4企业债券--

5企业短期融资券--

6中期票据--

7可转债(可交换债)--

8同业存单--

9其他--

10合计2846553.640.10

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元序占基金资产净

债券代码债券名称数量（张）公允价值

号值比例(%)

101970323国债10150001521295.890.06

201969423国债01130001325257.750.05

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

第91页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元占基金资序号基金名称类型运作方式管理人公允价值产净值比

例(%)天弘中证红利低波天弘基金

动100交易交易型开120688002.3

1股票型管理有限4.39

型开放式放式9公司指数证券投资基金

8.11本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未持有股指期货。

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.13投资组合报告附注

8.13.1本基金投资的前十名证券发行主体中，【开滦能源化工股份有限公司】于2023年

12月27日收到上海证券交易所出具通报批评的通报。本基金对上述主体发行的相关证券

的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。

8.13.2基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。

第92页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

8.13.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金1277001.79

2应收清算款11454959.47

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款20657711.01

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计33389672.27

8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持持有人结构有机构投资者个人投资者份额人户均持有的占总级别户基金份额占总份持有份额份额持有份额数额比例比例

(户)

1033.7

天弘7432.90253908593.61497772684.7966.22%

118%

第93页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告中证29红利低波动100

ETF

联接A天弘中证红利49

21.4

低波392280.87242091195.10884481423.6978.51%

9%

动10022

ETF

联接C

58

26.4

合计683200.39495999788.711382254108.4873.59%

1%

83

注：机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算中，针对分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

持有份额总数占基金总份额项目份额级别

（份）比例天弘中证红利低波动10

1722265.210.23%

0ETF联接A

基金管理人所有从业人天弘中证红利低波动10

员持有本基金592835.990.05%

0ETF联接C

合计2315101.200.12%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资天弘中证红利低波

10~50

和研究部门负责人持有本开放式 动100ETF联接A

第94页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告基金天弘中证红利低波

0~10

动100ETF联接C

合计10~50天弘中证红利低波

0~10

动100ETF联接A本基金基金经理持有本开放式基天弘中证红利低波金0

动100ETF联接C

合计0~10

§10开放式基金份额变动

单位：份天弘中证红利低波动10天弘中证红利低波动10

0ETF联接A 0ETF联接C

基金合同生效日(2019年12月10

48307428.0550330310.90日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额151835238.93206369144.37

本报告期基金总申购份额903277415.052998536596.11

减：本报告期基金总赎回份额303431375.582078333121.69

本报告期基金拆分变动份额--

本报告期期末基金份额总额751681278.401126572618.79

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，童建林先生任职公司风控负责人，刘荣逵先生任职公司首席信息官，马文辉先生任职公司财务负责人，朱海扬先生不再担任公司副总经理，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。

本报告期内，韩歆毅先生代任公司总经理，郭树强先生不再担任公司总经理，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。

第95页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

本报告期内，高阳先生担任公司总经理，韩歆毅先生不再代任公司总经理，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。

本报告期内，本基金的基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，未发生影响基金管理人经营或基金运营业务的诉讼。

本报告期内，未发生涉及基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内，基金管理人根据法律法规及《基金合同》等法律文件的相关规定，与基金托管人协商一致，决定自2023年12月12日起，将中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金变更为天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金并相应修订法律文件，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《关于天弘中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金变更为天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金并相应修订基金合同的公告》。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金应向普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）支付服务费

90000.00元。截至本报告期末，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基

金提供审计服务4年1个月。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员未发生受稽查或处罚的情况。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员未发生受稽查或处罚的情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元交股票交易应支付该券商的佣金券商备易占当期股占当期佣名称成交金额佣金注单票成交总金总量的

第96页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告元额的比例比例数量东方

财富21112595268.9515.32%479853.4717.67%-证券东方

1-----

证券方正

5183959416.812.53%79346.682.92%-

证券光大

21042034233.2414.34%464046.4417.09%-

证券广发

3156588010.772.16%69823.132.57%-

证券国盛

2-----

证券国泰

君安82396067786.2932.98%586888.4321.61%-证券国投

3133227911.641.83%59405.762.19%-

证券海通

311171505.530.15%4981.590.18%-

证券恒泰

2305124489.024.20%131621.404.85%-

证券华鑫

1-----

证券江海

2-----

证券开源

1202728667.712.79%90397.583.33%-

证券首创

213806712.750.19%5954.530.22%-

证券

第97页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告西部

186671691.671.19%37384.561.38%-

证券信达

11068250873.5614.71%467761.4517.23%-

证券银河

277602950.381.07%33473.961.23%-

证券中金

1-----

财富中泰

2474338291.836.53%204574.577.53%-

证券中信

建投2-----证券

注：1、基金专用交易单元的选择标准为：该证券经营机构财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，内控制度健全，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；研究实力较强，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、市场分析报告、行业研究报告、个股分析报告及全面的信息服务。

2、基金专用交易单元的选择程序：本基金管理人根据上述标准进行考察后，确定

选用交易席位的证券经营机构。然后基金管理人和被选用的证券经营机构签订交易席位租用协议。

3、本基金报告期内新租用交易单元：东方证券上海交易单元、广发证券上海交易

单元、国盛证券北交所交易单元、中泰证券上海交易单元。

4、本基金报告期内停止租用交易单元：恒泰证券上海交易单元、恒泰证券深圳交易单元。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期债占当期债占当期权占当期基券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总成交金额金成交总交总额的额的比例额的比例额的比例比例

东方财富证1502250.

24.36%------

券00

东方证券--------

第98页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

方正证券--------

光大证券--------

广发证券--------

国盛证券--------国泰君安证

299124.004.85%------

券

国投证券--------

4999072.

海通证券------100.00%

43

1297582.

恒泰证券21.04%------

00

华鑫证券--------

江海证券--------

开源证券--------

首创证券--------

西部证券--------

1676939.

信达证券27.19%------

20

银河证券--------

中金财富--------

1391000.

中泰证券22.56%------

00

中信建投证

--------券

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期天弘中证红利低波动100指

1数型发起式证券投资基金20中国证监会规定媒介2023-01-28

22年第4季度报告

2天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-02-04

3天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-02-18

4天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-03-16

天弘基金管理有限公司关于

5防范不法分子冒用公司名义中国证监会规定媒介2023-03-24

进行诈骗活动的风险提示天弘中证红利低波动100指

6中国证监会规定媒介2023-03-31

数型发起式证券投资基金20

第99页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

22年年度报告

7天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-03-31

天弘基金管理有限公司关于

8中国证监会规定媒介2023-04-01

高级管理人员变更的公告天弘中证红利低波动100指

9数型发起式证券投资基金20中国证监会规定媒介2023-04-23

23年第1季度报告

10天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-05-06

11天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-05-15

12天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-06-16

天弘中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金（A

13中国证监会规定媒介2023-07-05类份额）基金产品资料概要（更新）天弘中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金（C

14中国证监会规定媒介2023-07-05类份额）基金产品资料概要（更新）

15天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-07-15

天弘中证红利低波动100指

16数型发起式证券投资基金20中国证监会规定媒介2023-07-21

23年第2季度报告

17天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-07-21

天弘基金管理有限公司关于

18中国证监会规定媒介2023-07-24

高级管理人员变更的公告

19天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-08-04

天弘中证红利低波动100指

20数型发起式证券投资基金20中国证监会规定媒介2023-08-31

23年中期报告

天弘基金管理有限公司关于

终止凤凰金信（海口）基金

21中国证监会规定媒介2023-09-01

销售有限公司办理旗下基金相关销售业务的公告

第100页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

22天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-09-15

23天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-09-20

24天弘基金管理有限公司公告中国证监会规定媒介2023-10-18

天弘中证红利低波动100指

25数型发起式证券投资基金招中国证监会规定媒介2023-10-21

募说明书（更新）天弘中证红利低波动100指

26数型发起式证券投资基金20中国证监会规定媒介2023-10-25

23年第3季度报告

天弘中证红利低波动100指

27数型发起式证券投资基金招中国证监会规定媒介2023-11-10

募说明书（更新）天弘基金管理有限公司关于调整天弘中证红利低波动10

0指数型发起式证券投资基

金在基金销售机构及直销机

28中国证监会规定媒介2023-11-10

构的单笔最低申购金额、单

笔最低追加申购金额、单笔最低赎回份额及最低持有份额的公告天弘基金管理有限公司关于

29旗下基金关联交易事项的公中国证监会规定媒介2023-11-24

告天弘基金管理有限公司关于

30旗下基金关联交易事项的公中国证监会规定媒介2023-11-30

告天弘基金管理有限公司关于

31旗下基金关联交易事项的公中国证监会规定媒介2023-12-06

告关于天弘中证红利低波动10

0指数型发起式证券投资基

32中国证监会规定媒介2023-12-11

金变更为天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证

第101页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告券投资基金联接基金并相应修订基金合同的公告天弘中证红利低波动100交

33易型开放式指数证券投资基中国证监会规定媒介2023-12-12

金联接基金基金合同天弘中证红利低波动100交

34易型开放式指数证券投资基中国证监会规定媒介2023-12-12

金联接基金托管协议天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基

35中国证监会规定媒介2023-12-12金联接基金招募说明书（更新）天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基

36中国证监会规定媒介2023-12-12

金联接基金（A类份额）基金

产品资料概要（更新）天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基

37中国证监会规定媒介2023-12-12

金联接基金（C类份额）基金

产品资料概要（更新）天弘基金管理有限公司关于

38中国证监会规定媒介2023-12-30

高级管理人员变更的公告

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期末持有基金报告期内持有基金份额变化情况情况投持有基金资份额比例者序达到或者份额占类期初份额申购份额赎回份额持有份额

号超过20%比别的时间区间

第102页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

机20230101-80766544.665639453.1146405997.

1--

构202303264377产品特有风险

基金管理人秉承谨慎勤勉、独立决策、规范运作、充分披露原则，公平对待投资者，保障投资者合法权益。当单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%时，由此可能导致的特有风险主要包括：

（1）超出基金管理人允许的单一投资者持有基金份额比例的申购申请不被确认的风险；

（2）极端市场环境下投资者集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对赎回申请的风险；

（3）持有基金份额占比较高的投资者大额赎回可能引发基金净值大幅波动的风险；

（4）持有基金份额占比较高的投资者在召开基金份额持有人大会并对重大事项

进行投票表决时，可能拥有较大话语权；

（5）极端情况下，持有基金份额占比较高的投资者大量赎回后，可能导致在其

赎回后本基金资产规模持续低于正常运作水平，面临转换基金运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等风险。

注：份额占比精度处理方式为四舍五入。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

本报告期内，基金管理人根据法律法规及《基金合同》相关规定，调整了本基金在基金销售机构及直销机构的单笔最低申购金额、单笔最低追加申购金额、单笔最低赎回

份额及最低持有份额，并于2023年11月10日生效。具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于调整天弘中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金在基金销售机构及直销机构的单笔最低申购金额、单笔最低追加申购金额、单笔最低赎回份额及最低持有份额的公告》。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会批准天弘中证红利低波动100指数型发起式证券投资基金募集的文件

2、天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同

3、天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议

4、天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书

5、报告期内在指定报刊上披露的各项公告

第103页天弘中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金联接基金2023年年度报告

6、中国证监会规定的其他文件

13.2存放地点

天津市河西区马场道59号天津国际经济贸易中心A座16层

13.3查阅方式

投资者可到基金管理人的办公场所及网站或基金托管人的办公场所免费查阅备查文件，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。

公司网站：www.thfund.com.cn天弘基金管理有限公司

二〇二四年三月二十九日