永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告永赢股息优选混合型证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：永赢基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2024年03月27日
1永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料经审计。
本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。
2永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...........................13
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................16
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................17
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................21
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................21
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................22
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...............22
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.............22
§5托管人报告..............................................22
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................22
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..22
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...........22
§6审计报告...............................................23
6.1审计报告基本信息..........................................23
6.2审计报告的基本内容.........................................23
§7年度财务报表.............................................24
7.1资产负债表.............................................24
7.2利润表...............................................26
7.3净资产变动表............................................27
7.4报表附注..............................................28
§8投资组合报告.............................................59
8.1期末基金资产组合情况........................................59
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................59
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.............60
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................62
3永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................66
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...........66
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.....67
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.....67
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...........67
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................67
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................67
8.12投资组合报告附注.........................................67
§9基金份额持有人信息..........................................68
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................68
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................68
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...............68
§10开放式基金份额变动.........................................69
§11重大事件揭示............................................69
11.1基金份额持有人大会决议......................................69
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.................69
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................69
11.4基金投资策略的改变........................................69
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................69
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................70
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................70
11.8其他重大事件...........................................71
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................73
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况..................73
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................73
§13备查文件目录............................................73
13.1备查文件目录...........................................73
13.2存放地点.............................................73
13.3查阅方式.............................................73
4永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称永赢股息优选混合型证券投资基金基金简称永赢股息优选基金主代码008480基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2020年03月25日基金管理人永赢基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额164839380.89份基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称 永赢股息优选 A 永赢股息优选 C下属分级基金的交易代码008480008481
报告期末下属分级基金的份额总额150299891.52份14539489.37份
2.2基金产品说明
本基金主要投资于股息优选型证券，在力争控制投资组合风险的前投资目标提下，追求资产净值的长期稳健增值。
本基金的投资策略有资产配置策略、股票投资策略、固定收益投资
策略、可转换债券投资策略、资产支持证券投资策略、股指期货投
资策略和国债期货投资策略。其中，本基金在股票投资中侧重于对投资策略
“股息优选型”证券的投资，“股息优选型”证券是指有稳定股息收益、盈利稳定且确定性较高、具备一定估值优势的优质上市公司发行的证券。
沪深300指数收益率×55%+恒生指数收益率（按估值汇率折算）业绩比较基准
*20%+中债-综合指数（全价）收益率*25%
本基金是混合型证券投资基金，预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金。
风险收益特征
本基金将投资港股通投资标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称永赢基金管理有限公司中国银行股份有限公司姓名汪成杰许俊
信息披露负责人联系电话021-20430340010-66596688
电子邮箱 wangcj@maxwealthfund.com fxjd_hq@bank-of-china.com
客户服务电话400-805-888895566
传真021-51690177010-66594942浙江省宁波市鄞州区中山东路北京市西城区复兴门内大街1注册地址
466号号
5永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
上海市浦东新区世纪大道210北京市西城区复兴门内大街1
办公地址号二十一世纪大厦21、22、23、号
27层
邮政编码200120100818法定代表人马宇晖葛海蛟
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.maxwealthfund.com上海市浦东新区世纪大道210号二十一世纪大厦基金年度报告备置地点
21、22、23、27层
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊普通北京市东城区东长安街1号东方会计师事务所
合伙）广场安永大楼17层上海市浦东新区世纪大道210号
注册登记机构永赢基金管理有限公司二十一世纪大厦21、22、23、27层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2023年2022年2021年
3.1.1期间
永赢股息优永赢股息优永赢股息优永赢股息优永赢股息优永赢股息优数据和指标
选 A 选 C 选 A 选 C 选 A 选 C
本期已实现5144063.3-66123234-437671056106740.3085639.
427032.92
收益5.94.182557
-3723838.-173393.0-66435204-4471691-74544908-5203357本期利润
355.40.73.07.13
加权平均基
金份额本期-0.0225-0.0111-0.2855-0.2718-0.2127-0.2605利润本期加权平
均净值利润-2.08%-1.04%-24.68%-23.67%-13.90%-17.11%率本期基金份
额净值增长-1.55%-1.74%-18.79%-18.95%-12.46%-12.62%率
3.1.2期末2023年末2022年末2021年末
数据和指标永赢股息优永赢股息优永赢股息优永赢股息优永赢股息优永赢股息优
6永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
选 A 选 C 选 A 选 C 选 A 选 C
期末可供分13442206.1184942.18907617.2165707.1080077406331155.配利润96576793.9352期末可供分
配基金份额0.08940.08150.10660.10070.36260.3580利润期末基金资163742098157244311962404472366475640589822924018248
产净值.48.94.53.19.58.99期末基金份
1.08941.08151.10661.10071.36261.3580
额净值
2023年末2022年末2021年末
3.1.3累计
永赢股息优永赢股息优永赢股息优永赢股息优永赢股息优永赢股息优期末指标
选 A 选 C 选 A 选 C 选 A 选 C基金份额累
计净值增长8.94%8.15%10.66%10.07%36.26%35.80%率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
永赢股息优选 A份额净值业绩比较业绩比较基准份额净值
阶段增长率标基准收益收益率标准差*－**－*
增长率*
准差*率**
过去三个月1.91%0.63%-4.70%0.64%6.61%-0.01%
过去六个月6.33%0.77%-7.92%0.68%14.25%0.09%
过去一年-1.55%0.87%-8.10%0.67%6.55%0.20%
过去三年-30.01%1.35%-24.51%0.85%-5.50%0.50%自基金合同生
8.94%1.37%-5.98%0.85%14.92%0.52%
效起至今
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
2、本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率×55%+恒生指数收益率（按估值汇率折算）*20%+
中债-综合指数（全价）收益率*25%。
永赢股息优选 C
阶段份额净值份额净值业绩比较业绩比较基准*－**－*
7永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
增长率*增长率标基准收益收益率标准差
准差*率**
过去三个月1.86%0.63%-4.70%0.64%6.56%-0.01%
过去六个月6.23%0.77%-7.92%0.68%14.15%0.09%
过去一年-1.74%0.87%-8.10%0.67%6.36%0.20%
过去三年-30.41%1.35%-24.51%0.85%-5.90%0.50%自基金合同生
8.15%1.37%-5.98%0.85%14.13%0.52%
效起至今
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
2、本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率×55%+恒生指数收益率（按估值汇率折算）*20%+
中债-综合指数（全价）收益率*25%。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。
8永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
注：本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
永赢股息优选 A
永赢股息优选 C
9永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
注：本基金合同于2020年03月25日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年均未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验永赢基金管理有限公司（以下简称"公司"）于2013年10月8日取得了中国证监会《关于核准设立永赢基金管理有限公司的批复》（证监许可[2013]1280号），随后，公司于2013年10月11日取得商务部《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（商外资资审字[2013]008号），并于2013年
11月7日在国家工商行政管理总局注册成立，此后，于2013年11月12日取得中国证监会核发的
《基金管理资格证书》（编号 A087），并于 2017年 3月 14日获得中国证监会颁发的信用代码为
913302007178854322的《中华人民共和国经营证券期货业务许可证》。2014年8月18日，公司完成
工商变更登记，注册资本由人民币壹点伍亿元增至人民币贰亿元；2018年1月25日，公司完成增资，注册资本由人民币贰亿元增至人民币玖亿元。目前，公司的股权结构为宁波银行股份有限公司持股 71.49％，Oversea-Chinese Banking Corporation Limited 持股 28.51％。
截止2023年12月31日，本基金管理人共管理121只开放式证券投资基金，即永赢货币市场基
10永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
金、永赢稳益债券型证券投资基金、永赢双利债券型证券投资基金、永赢丰益债券型证券投资基金、
永赢添益债券型证券投资基金、永赢瑞益债券型证券投资基金、永赢天天利货币市场基金、永赢永
益债券型证券投资基金、永赢丰利债券型证券投资基金、永赢增益债券型证券投资基金、永赢恒益
债券型证券投资基金、永赢惠添利灵活配置混合型证券投资基金、永赢惠益债券型证券投资基金、
永赢泰益债券型证券投资基金、永赢润益债券型证券投资基金、永赢聚益债券型证券投资基金、永
赢盈益债券型证券投资基金、永赢荣益债券型证券投资基金、永赢盛益债券型证券投资基金、永赢
嘉益债券型证券投资基金、永赢裕益债券型证券投资基金、永赢祥益债券型证券投资基金、永赢通
益债券型证券投资基金、永赢消费主题灵活配置混合型证券投资基金、永赢诚益债券型证券投资基
金、永赢昌益债券型证券投资基金、永赢宏益债券型证券投资基金、永赢伟益债券型证券投资基金、
永赢颐利债券型证券投资基金、永赢迅利中高等级短债债券型证券投资基金、永赢合益债券型证券
投资基金、永赢中债-1-3年政策性金融债指数证券投资基金、永赢智能领先混合型证券投资基金、
永赢泰利债券型证券投资基金、永赢悦利债券型证券投资基金、永赢卓利债券型证券投资基金、永
赢凯利债券型证券投资基金、永赢惠泽一年定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金、永赢智
益纯债三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、永赢沪深300指数型发起式证券投资基金、永
赢众利债券型证券投资基金、永赢同利债券型证券投资基金、永赢昌利债券型证券投资基金、永赢
开泰中高等级中短债债券型证券投资基金、永赢创业板指数型发起式证券投资基金、永赢汇利六个
月定期开放债券型证券投资基金、永赢淳利债券型证券投资基金、永赢高端制造混合型证券投资基
金、永赢久利债券型证券投资基金、永赢乾元三年定期开放混合型证券投资基金、永赢科技驱动混
合型证券投资基金、永赢元利债券型证券投资基金、永赢易弘债券型证券投资基金、永赢股息优选
混合型证券投资基金、永赢中债-1-5年国开行债券指数证券投资基金、永赢医药健康股票型证券投
资基金、永赢邦利债券型证券投资基金、永赢瑞宁87个月定期开放债券型证券投资基金、永赢欣益
纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、永赢稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、永
赢泽利一年定期开放债券型证券投资基金、永赢鑫享混合型证券投资基金、永赢鼎利债券型证券投
资基金、永赢港股通品质生活慧选混合型证券投资基金、永赢成长领航混合型证券投资基金、永赢
泰宁63个月定期开放债券型证券投资基金、永赢鑫欣混合型证券投资基金、永赢稳健增利18个月
持有期混合型证券投资基金、永赢鑫盛混合型证券投资基金、永赢宏泽一年定期开放灵活配置混合
型证券投资基金、永赢惠添益混合型证券投资基金、永赢中证全指医疗器械交易型开放式指数证券
投资基金、永赢华嘉信用债债券型证券投资基金、永赢港股通优质成长一年持有期混合型证券投资
基金、永赢深证创新100交易型开放式指数证券投资基金、永赢乾益债券型证券投资基金、永赢鑫
辰混合型证券投资基金、永赢中债-3-5年政策性金融债指数证券投资基金、永赢长远价值混合型证
11永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
券投资基金、永赢信利碳中和主题一年定期开放债券型发起式证券投资基金、永赢惠添盈一年持有
期混合型证券投资基金、永赢中证全指医疗器械交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、
永赢轩益债券型证券投资基金、永赢深证创新100交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、
永赢合享混合型发起式证券投资基金、永赢慧盈一年持有期债券型发起式基金中基金（FOF）、永赢
安盈90天滚动持有债券型发起式证券投资基金、永赢稳健增强债券型证券投资基金、永赢优质精选
混合型发起式证券投资基金、永赢添添欣12个月持有期混合型证券投资基金、永赢养老目标日期
2040三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、永赢成长远航一年持有期混合型证券投资基金、永赢卓越臻选股票型发起式证券投资基金、永赢新能源智选混合型发起式证券投资基金、永赢坤益
债券型证券投资基金、永赢高端装备智选混合型发起式证券投资基金、永赢宏泰短债债券型证券投
资基金、永赢添添悦6个月持有期混合型证券投资基金、永赢优质生活混合型证券投资基金、永赢
安悦60天持有期中短债债券型证券投资基金、永赢湖北国有企业债一年定期开放债券型发起式证券
投资基金、永赢中证同业存单 AAA指数 7天持有期证券投资基金、永赢半导体产业智选混合型发起
式证券投资基金、永赢低碳环保智选混合型发起式证券投资基金、永赢安泰中短债债券型证券投资
基金、永赢医药创新智选混合型发起式证券投资基金、永赢消费鑫选6个月持有期混合型证券投资
基金、永赢新兴消费智选混合型发起式证券投资基金、永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基
金、永赢合嘉一年持有期混合型证券投资基金、永赢季季享90天持有期中短债债券型证券投资基金、
永赢昭利债券型证券投资基金、永赢恒欣稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）、永赢
数字经济智选混合型发起式证券投资基金、永赢月月享30天持有期短债债券型证券投资基金、永赢
先进制造智选混合型发起式证券投资基金、永赢浩益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、永
赢匠心增利债券型证券投资基金、永赢启源混合型发起式证券投资基金、永赢中证沪深港黄金产业
股票交易型开放式指数证券投资基金、永赢睿信混合型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期
李永兴先生，北京大学经济学硕士。17年证券相关从业经验。曾任
2020年03月2023年
李永兴副总经理兼基金经理17年交银施罗德基金管理
25日10月17日
有限公司研究员、基金经理；九泰基金管理有限公司投资总监；永赢
12永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
基金管理有限公司总经理助理。现任永赢基金管理有限公司副总经理，兼永赢国际资产管理有限公司董事。
晏青先生，上海交通大学经济学硕士，17年证券相关从业经验。曾任交银施罗德基金管
权益投资部副总经理理有限公司研究员、基
2020年03月2023年
晏青兼基金经理兼投资经17年金经理，上海弘尚资产
25日10月17日
理管理中心（有限合伙）
投资经理、海外投资总监。现任永赢基金管理有限公司权益投资部副总经理。
许拓先生，硕士，10年证券相关从业经验。
曾任中欧基金管理有限公司研究员；中信证
2023年09月券股份有限公司研究
许拓基金经理-10年
25日员；农银汇理基金管理
有限公司权益基金经理。现任永赢基金管理有限公司权益投资部基金经理。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司做出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》
及行业协会关于从业人员的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《永赢股息优选混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
13永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》等法律法规和内部制度，制定和修订了《公平交易制度》。
通过组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业务（包括研究分析、投资决策、交易执行等）环节中的实现，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。同时，通过对投资交易行为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。
在研究分析方面，本基金管理人建立了规范、完善的研究管理平台，规范了研究人员的投资建议、研究报告的发布流程，使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对待。
在投资决策方面，首先，本基金管理人建立健全投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限；投资决策委员会和投资总监等管理机构和人员
不得对基金经理在授权范围内的投资活动进行干预；基金经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序。其次，本基金管理人建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分管投资副总及投资总监等因业务管理的需要外，不同基金经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。另外，本基金管理人还建立机制要求公募基金经理与资产管理计划投资经理互相隔离，且原则上不能互相授权投资。
在交易执行方面，本基金管理人设立了独立于投资管理职能的交易部，通过实行集中交易制度和公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；此外，本基金管理人对于可能导致涉嫌不公平交易和利益输送的反向交易行为也制定并落实了严格的管理：（1）对于交易所公开
竞价的同向交易，交易部按照"时间优先、价格优先"的原则，采取"未委托数量比例法"，通过系统的公平交易模块实现公平交易；（2）对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以本基金
管理人名义进行的交易，各基金经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；（3）对于银行间市场的现券交易，交易部在银行间市场开展独立、公平的询价，并由风险管理部对交易价格的公允性（根据市场公认的第三方信息）、交易对手和交易方式进行事后分析，确保交易得到公平和公允的执行；对于由于特殊原因不能参与以上提到的公平交易程序的交易指令，基金经理须提出申请并阐明具体原因，交由投资决策委员会进行严格的公平性审核；（4）严格控制同一投资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进行反向交易（除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合或严格依据量化模型进行投资的组合外），确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生同日反向交易的，相关基金经理须向风险控制
14永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
委员会提供决策依据并留存记录备查。
在日常监控和事后分析评估方面，风险管理部开展定期分析工作对公平交易执行情况作整体监控和效果评估。其中日常监控包括了对非公开发行股票申购、以本基金管理人名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控，以及对非连续竞价交易的价格公允性进行审查；
事后分析评估上，风险管理部在每个季度的公平交易与异常交易稽核中，对不同组合间同一投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资授权管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以"时间优先、价格优先、比例分配"作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。
本基金管理人交易部和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各账户公平交易进行事后分析，分别于每季度和每年度对所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析，每季度对连续四个季度期间内、不同时间窗下不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
报告期内本基金管理人严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现显著违反公平交易的行为。本报告期内，公平交易制度执行情况良好。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
针对兼任基金经理，基金管理人加强投资指令管理，兼任基金经理下达所管理多个产品的同一证券、同日、同向投资指令，原则上应做到“同时同价”，尽量同时发送投资指令；对于因产品策略、头寸变化等原因导致无法“同时同价”的，应经管理人内部审议授权后方可执行交易。基金管理人每日开展兼任产品间的同日及临近交易日同向交易价差分析；每季度对兼任产品间不同时间窗下反
向交易和同向交易价差进行监测分析，其中最长时间窗延长至10个交易日及以上；并结合投资指令下达时间、价格偏差、产品规模、产品投资策略和投资目标说明、成交量等情况开展进一步分析，独立分析认为合理性不足的，将要求兼任基金经理进行解释说明。本报告期内，兼任基金经理所管理的产品严格执行公平交易制度，其管理的多个产品间未发现有显失公平的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
15永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2023年，国内宏观经济复苏进程一波三折。年初，资本市场预期疫情结束后经济将进入强劲复苏阶段，但是春节后部分数据显示复苏力度较为一般；3月初两会并未释放出强烈的经济刺激信号，Q2开始市场开始逐步修正过于乐观的经济预期；Q3开始宏观经济政策逐步增多，继 6月降息之后，7月下旬年政治局经济工作会议定调中对房地产、资本市场、民营经济的表态较积极，8月中开始货币政策继续降息降准，房地产领域对认房认贷、首付比例、存量房贷款利率等进行了调整，9月资本市场降低了印花税、重新规范了股东减持、分红、再融资等政策，并适度控制了 IPO发行节奏和量化资金交易等，10月后半月中央出台万亿特别国债，地方政府债务置换逐步推进；但以上努力都没有改变资本市场的悲观预期，Q4对宏观经济的担忧更加严重。与此同时，美国经济的韧性不断超预期，美国十年期国债收益率一路走高到 Q3；中国外交在中东取得重大成果，但是中美关系未改善。
在此背景下，股票市场先涨后跌，整体表现较弱。2月之前市场在乐观预期下表现强势，3月份开始股票市场表现较弱。Q2 开始，经济预期偏悲观叠加美元不断强势，人民币迅速贬值，带动外资持续流出，A股、H股经济相关度较高板块出现快速下跌，好在国内金融市场流动性仍然充裕，主题性投资继续强势。Q3股票市场缺乏清晰的定价逻辑和主线，围绕经济政策及复苏预期反复博弈，叠加外资流出，市场成交额逐步走低，主要指数表现较差。Q4缺乏基本面支撑，外资流出时有发生，股票市场整体呈现下跌态势，个别主题有阶段性表现。
本基金从四季度开始重新明确投资目标，不追求过高过快的短期回报，而是追求更加确定的回报。基于以上思路，我们对持仓进行了优化，降低了波动率较大的个股，增配了经营模式简单、稳定，估值偏低的个股，同时增加了收益兑现频次。
总体来看，2023年本基金坚守基于股息进行优选的投资策略，虽然在较弱的市场中体现出了防御性，但并未取得绝对收益。往后本基金将继续坚守股息优选策略，重点关注潜在高股息标的。
本基金的投资目标、投资策略、投资的底层资产都非常考验基金经理和持有人的耐心，本基金的收益目标并不是短时间的快速上涨，而是希望在稳健基础上给投资者获取合理回报。基于股息类资产的收益很难在短期快速实现，希望持有人可以在申购时保持耐心，尽量避免快速的申购赎回，放宽心态长期持有，时间换空间，可能是更优选择。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末永赢股息优选 A基金份额净值为 1.0894 元，本报告期内，该类基金份额净值增长
16永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
率为-1.55%，同期业绩比较基准收益率为-8.10%；截至报告期末永赢股息优选 C基金份额净值为
1.0815元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-1.74%，同期业绩比较基准收益率为-8.10%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们的投资理念是始终坚持尊重时代大势、尊重产业规律、尊重市场特征。在认真分析以上三点后，我们认为股票市场的机会可能已经显现。
一、尊重时代大势：珍惜确定性，重视高质量，迎接新变化
1、百年未有之大变局，确定性成为稀缺品中央多次强调当前处于百年未有之大变局，二十大报告指出“必须准备经受风高浪急甚至惊涛骇浪的重大考验”。宏观环境复杂度大幅提升，给资产管理行业带来很大挑战。资产管理者如何找到确定性较强的底层资产，如何降低自己管理过程中的不确定性是最大的考验。
2、高质量发展背景下实体企业和资本市场偏好将改变
过往粗放式的提高负债加杠杆扩规模的模式已经走到尽头，政府投资、企业投资都必须注重考虑效益，在此背景下，存量投资和新增投资的潜在回报会逐步提升，经济发展更加坚实，企业盈利能力提升、资产负债表更加稳固，也能更好的通过分红、回购等形式回馈股东。
企业行为的变化也将带来资本市场偏好的转变。过往企业增速较快，资本市场的参与者相应的以追求增长较快的公司为主流审美，可能相对较少关注增长的质量，主要通过交易获取短期的资本利得，但实际上质量不高的发展最终给市场带来了较大损失。往后看企业逐步转向追求投资回报优先，追求自由现金流，更加重视增长的连续性、稳定性、持续性，同时企业更加注重投资者回报，通过长期持有并获得分红等形式获得稳定回报成为可能。
3、共同富裕要求下资产管理行业迎来利好国家提出要“着力扩大中等收入群体规模，也鼓励要增加城乡居民住房、农村土地、金融资产等各类财产性收入”，这也给资产管理行业指明了方向。一方面中等收入群体是社会财富创造的主力军，通过辛勤劳动应该获得一份良好回报，另一方面中等收入群体也是资产管理行业的需求主体，资产管理行业理应通过长期投资稳健持续发展的优质企业，让社会大众共享经济发展的成果，更有利于实现共同富裕。
资本市场本身也应该充分认识到，中国经济从高速发展向高质量发展转变的新常态，市场应该更多的转向关注回报的质量和持续性，这给资产管理工作带来了利好。
总结以上三方面，我们应该清晰地看到当前和未来相当一段时间内的不确定性在增加，确定性的稀缺性在上升；高质量发展背景下，会逐步引导企业转向关注投资回报和股东回报，市场偏好将
17永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
从追求增速向追求稳定性和持续性转变；共同富裕背景下，市场应该对潜在回报率的绝对额和获取速度有合理预期，资产管理行业的从业人员也应该看到这种重大转变背后的利好机会。
二、尊重产业规律：降速提质促股东回报回升，不同产业发展路径逐步清晰
1、宏观经济降速提质，股东回报或迎回升
过往部分行业追求经济快速发展，过度投资带来了总体回报率的降低，虽然需求仍快速增长，但是已经面临产能过剩，企业经营逐步困难；部分行业过度加杠杆，最终带来了一系列的潜在金融风险。
往后看，高质量发展导向下，企业降低做大规模的意愿，投资增速逐步放缓，随着经济的持续稳健增长，反而能逐步消化过剩产能，存量资产的股东回报可能会逐步上行。同时也应该看到，上市公司作为社会优质企业的集中地，很多属于各行业的龙头公司，过往普遍具有融资加杠杆扩规模的冲动，积极回报股东的意愿较弱，这种局面未来可能得到明显转变，尤其是央企、国企在国家政策导向下可能迅速地转向通过各种方式加大对股东的回报。基于此，权益市场将受益于部分行业的存量资产的潜在回报率上升、上市公司更加重视股东回报而更加具有投资价值。
2、新老产业发展路径逐步清晰
增长放缓行业中的“卷王”越来越值得重视。过往经济快速发展时代，企业普遍追求规模，各个行业在需求快速增长期几乎都出现了产能过剩，2015年以来国家针对需求增速偏低的传统中上游行业不断推进供给侧改革，新增产能普遍得到遏制，部分行业的产能得到去化，部分行业需求增长逐步消化了过剩产能；还有部分偏中游的制造业行业，竞争格局已经明晰，基本无新进入者，存量企业也从降价抢份额逐步转向要稳价要利润；与此同时，部分行业正处于产能过剩较为严重的阶段，优胜劣汰刚刚开始，龙头公司正在逐步积累竞争优势，虽然当前盈利能力较弱，但未来值得期待。
拥有雄心壮志的一批“闯王”也值得跟踪。高质量发展要求在很多领域向上突破，如高端设备、生物医药、航空航天、人工智能、半导体制造等诸多领域，这些行业需求仍然强劲，但是需要优质企业坚持不懈的投入研发、相关产业给与适用的机会，一旦实现突破，企业将获得优厚的回报。除此之外，全球市场需求仍大，中国企业出海仍是非常重要的增长路径，优秀的中国企业拥有坚韧的企业家精神、优秀的管理经验、高效的制造能力，如果能够在海外不断打开生产基地、销售渠道，甚至自有品牌，那么良好的竞争力也会获得更好的回报。
除此以外，一些新增需求逐步显现，比如养老、服务消费、新基建等等，这些新增需求中部分行业还未饱和，部分行业竞争有序，都有不少投资机会。改革的红利还在释放，典型者如国企改革的快速推进，一批央国企多次进行与市值相关的激励，激活了企业效率，也能让员工共享企业发展的成果。
18永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告总体来看，高质量发展背景下，企业降速提质，股东的潜在回报或能提升；增速放缓行业的“卷王”因为竞争减弱而盈利能力提升，坚守本业突破技术或者市场的“闯王”同样值得跟踪，时代的新需求红利、改革红利也孕育一些新机会。
三、尊重市场特征：市场参与者重获共识，上行要素已经具备
1、资本市场参与者的转变已经开始
从市场参与者角度看，追求增速向追求稳定性转变。过往经济快速增长背景下，企业发展迅速，市场普遍追求高增速，给高增速公司高估值，从而景气度高的行业和个股容易实现戴维斯双击，可以赚取资本利得，但是后来发现高增速不可持续，业绩甚至大幅下滑，市场又一窝蜂的出逃，出现戴维斯双杀，造成实质亏损，收益并不好。往后看，越来越多的市场参与者转向追求稳定收益，更加注重公司增长的质量、持续性，注重公司是否在意股东回报，追求持有获得稳定收益的市场参与者增多，追逐短期资本利得的市场参与者减少。
从上市公司角度看，优质企业重新得到定义。过往资本市场更加体现股票市场本身的波动，市场较好时奖励的是远期空间大、中期逻辑性强、短期业绩爆发的公司。往后看，持续经营能力较强、稳定性较高、但是增速偏低的优质企业，由于其竞争壁垒扎实，获取自由现金流的能力更强，同时也更重视股东回报，可能被重新定义为优质企业，这些公司的估值可能得到提升。
从资管行业看，让投资者长期获益的可能性提升。以公募基金为例，没有一家基金公司的初心不是以持有人的利益放在第一位，没有一个基金经理的本心不以获取收益为目标，但是过往的高速发展阶段股票市场本身的波动大，过度追求短期快速收益反而造成了业绩的大幅波动；往后看，如果市场本身的预期回报合理，企业发展降速提效加大股东回报，也有利于基金产品资产负债两端的稳定，反而增大了持有人长期获益的可能。
2、资本市场获取收益的新方式逐步明晰
过往资本市场更多的追求短期变化（景气、事件等）带来的股价波动，交易是主要获利手段，并不真正基于企业价值做持有。往后看，在资本市场获利的方式将出现变化，交易不确定性较高标的获得阶段回报仍然是重要投资方式，但是持有确定性较高标的获取稳定收益或是新形成的重要投资方式。
持有确定性较高标的追求稳定收益。确定性较强标的往往增速都比较低，在过往以增长为主要考虑因素的时代，大量的经营稳定但增长较慢的优质资产被忽视，估值被压低到相当低的水平。比如中央企业作为优质的国有资产，天然具备资源、牌照、融资等诸多优势，实力强大、经营风险低、长期业绩稳定性强，且经营的存续期长、加权平均资金成本低，但央企之前的市值很多低于净资产。
这一两年随着内外部不确定性的明显增加，这类确定性较强的资产逐步被一部分率先转变理念的投
19永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
资者关注并买入，估值有一些修复，但是仍处于偏低水平。必须说明，随着确定性资产连续两年走高，有人担心这种风格可能已经见顶，也担心这种转向是短期的避险需要，确实不排除有部分资金是短期避险需求，但以年维度看，未来这种投资方式占比预计仍将提高。
交易不确定性较高标的获得阶段回报。当前由于宏观环境的不确定性仍存，造成了短期这种投资方式想获得回报较困难，但这恰恰压低了市场的整体估值，给未来边际变好后股票上涨提供弹性。
展望2024年，虽然确实内外部不确定性仍多，但是有利因素也在积累，比如美联储可能步入降息通道，国内经济托底政策增加后经济进一步恢复等等，我们对这种投资方式的阶段性回报同样报以期待。
此外，不能狭隘地把两种投资方式对立起来，二者并行不悖，且相互转化。并行不悖源于资本市场投资者偏好的分化，持有确定性较高标的以获取长期稳定收益的投资者逐步增加，而原有交易不确定性较高标的获取阶段回报的投资者仍在资本市场。相互转化源于变化一直在持续，确定性较强的资产并非完全没有风险，一旦其确定性的假设条件发生变化，也可能沦为不确定性资产；不确定性资产的假设条件逐步走稳，其确定性也会提升，也可能被投资者接受。此外，确定性较高资产定价过高自然就面临风险，不确定性资产定价过低反而会有更好的风险补偿，不能刻舟求剑。
3、资本市场上行的基础要素已经具备
从估值面看，A/H股票市场的估值水平较低。纵向对比，各个指标衡量 A/H股票市场的整体估值水平均处于历史偏低，尤其以沪深300、上证50为代表的大盘/价值估值处于历史低位；横向对比，与海外核心股指进行横向对比，无论是与新兴市场或是发达市场指数，目前的 A股估值具有较强的吸引力。回到两种投资方式角度看，A/H股票市场确定性偏高资产的估值水平整体仍低，具备可观的上涨空间；确定性偏低资产的估值水平已经下降，具备修复空间。
从资金面来看，存量资金腾挪或者增量资金入市都有利于股市上涨。外资边际影响已经减弱；
机构持仓自2021年春节后开始不断打乱，主要是从消费、制造、科技等白马部分分散到了中小市值公司，后续可能不断向优质的经营稳定的重视股东回报的优质公司逐步集中，这就有可能带来蓝筹指数的上涨行情。此外，随着存款利率的不断下行，场外资金仍有入市的可能性，一旦场外低风险偏好的资金接受持有确定性较高资产获取稳定收益的投资方式，或将助推蓝筹指数的上行力度。
综合以上分析来看，从监管者、上市公司到资产管理人员、市场参与者的转变都已经出现，企业重视投资回报和股东回报，市场预期合理化，资产管理趋于稳健可控，四方达成一致，更有利于资本市场的恢复。投资方式角度看，持有确定性较高标的获取长期收益有望成为重要投资方式，且未来更加重要，由此引发的资金层面的重新聚拢，是有可能在当前整体估值较低的情形下带动市场走出一波行情。
20永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
料峭春寒迎暖意，虽然我们满怀希望，报以期待，但是我们仍然强调未来几年需要牢牢守住底线思维，战略上正视困难，战术上精于筹划，执行上坚决果断，希望能为各位持有人带来长期满意的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2023年，本基金管理人的内部监察稽核工作以保障合规运作和投资者合法权益为出发点，坚持
独立、客观、公正的原则，持续健全、完善内控建设，提升风险管理水平，确保基金管理业务规范运作。
本报告期内，本基金管理人的监察稽核工作主要包括：
1、持续加强制度建设。报告期内，公司根据法律法规、监管政策及业务开展实际情况，对公司
制度进行了全面梳理、评估与更新，确保制度的合规性、有效性和可操作性，进一步完善公司制度体系。
2、新规解读及监管要求的落实。2023年，公司持续密切关注各项最新法律法规、监管政策，
及时开展新规新政的传达和解读、并拟定落实方案，由各相关部门进行具体落实，同时定期对落实情况进行跟踪检查。
3、强化合规培训。为进一步提升员工合规意识，强化员工执业行为的合规性，合规部组织多次
面向不同对象，针对不同主题的合规培训，包括针对新员工的合规培训，面向全员的合规宣导以及邀请外部律师开展专项培训等，并通过多样化的方式提高员工在合规培训中的参与度以及积极性。
4、深入开展内部审计工作。公司建立了全面的内部审计体系和流程，并设置审计部作为公司风
险防控机制中的一道重要防线独立履行内部审计检查职责。2023年，公司有序开展各类专项审计、离任审查、年度/季度监察稽核项目、即时通讯工具例行检查、风险事件调查等内审工作，并聘请外部机构独立开展信息技术专项审计、年度内控评价等项目。针对上述审计检查发现的问题，审计部牵头推进整改，促进制度体系及业务流程不断完善，为公司防范风险、完善内控管理提供有力支持。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管人进行复核。本基金管理人估值委员会成员包括公司总经理、督察长、固定收益投资/研究的分管领导、权益投资/研究的分管领导、基金运营的分管领导、基金运营部负责
人、合规部负责人和风险管理部负责人。以上成员均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并
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提出相关意见和建议，但不参与最终估值决策。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
报告期内，本基金依据签署的《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》从中央国债登记结算有限责任公司取得中债估值服务；本基金与中证指数有限公司根据《中证债券估值数据服务协议》而取得中证数据估值服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配，符合基金合同的约定。
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
本报告期内，未发生会计师事务所出具非标准审计报告的情形。
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内本基金管理人无应说明的预警信息。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在永赢股息优选混合型证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"、"关联方承销证券"、"关联方证券出借"部分未在托管人复核范围内）、投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
22永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70077306_B67号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人永赢股息优选混合型证券投资基金全体基金份额持有人
我们审计了永赢股息优选混合型证券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的永赢股息优选混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永赢股息优选混合型证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德形成审计意见的基础守则，我们独立于永赢股息优选混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-永赢股息优选混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的责任在编制财务报表时，管理层负责评估永赢股息优选混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
23永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
治理层负责监督永赢股息优选混合型证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但注册会计师对财务报表审计的责任目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
据获取的审计证据，就可能导致对永赢股息优选混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致永赢股息优选混合型证券投资基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等
事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名石静筠沈熙苑会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2024年03月25日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：永赢股息优选混合型证券投资基金
24永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.19326748.1736344522.93
结算备付金128523.192412274.03
存出保证金38230.34124138.29
交易性金融资产7.4.7.2164725486.94184005474.18
其中：股票投资164725486.94184005474.18
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.45273187.18-
应收清算款529600.58317384.04
应收股利315670.86-
应收申购款28826.6625005.62
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计180366273.92223228799.09本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款10.992171726.64
应付赎回款314946.11286949.58
应付管理人报酬180673.35276854.25
应付托管费30112.2446142.39
应付销售服务费2445.923074.05
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6371554.89538848.46
负债合计899743.503323595.37
净资产：
实收基金7.4.7.7164839380.89198831878.12
25永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
未分配利润7.4.7.814627149.5321073325.60
净资产合计179466530.42219905203.72
负债和净资产总计180366273.92223228799.09
注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值1.0887元，基金份额总额164839380.89份。
其中永赢股息优选 A类基金份额净值 1.0894元，份额总额 150299891.52份；永赢股息优选 C类基金份额净值1.0815元，份额总额14539489.37份。
7.2利润表
会计主体：永赢股息优选混合型证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年01月012022年01月01日
项目附注号日至2023年12月至2022年12月31
31日日
一、营业总收入-525007.40-65578381.42
1.利息收入118086.91220534.73
其中：存款利息收入7.4.7.9112899.73180610.80
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入5187.1839923.93
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）8817535.19-65439026.80
其中：股票投资收益7.4.7.104287728.32-71770926.10
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.113270.49-
资产支持证券投资收益7.4.7.12--
贵金属投资收益7.4.7.13--
衍生工具收益7.4.7.14--
股利收益7.4.7.154526536.386331899.30
其他投资收益--
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.16-9468327.67-406951.01
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.177698.1747061.66
减：二、营业总支出3372224.005328514.71
1．管理人报酬7.4.10.2.12700748.414362070.56
2．托管费7.4.10.2.2450124.78727011.84
3．销售服务费33788.3237882.50
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6．信用减值损失7.4.7.18--
26永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
7．税金及附加--
8．其他费用7.4.7.19187562.49201549.81
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-3897231.40-70906896.13
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-3897231.40-70906896.13
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额-3897231.40-70906896.13
7.3净资产变动表
会计主体：永赢股息优选混合型证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日
单位：人民币元本期
2023年01月01日至2023年12月31日
项目未分配实收基金净资产合计利润
一、上期期末净资产198831878.1221073325.60219905203.72
二、本期期初净资产198831878.1221073325.60219905203.72三、本期增减变动额（减少以“-”号-33992497.23-6446176.07-40438673.30
填列）
（一）、综合收益总额--3897231.40-3897231.40
（二）、本期基金份额交易产生的净资
-33992497.23-2548944.67-36541441.90
产变动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款7760054.71676003.148436057.85
2.基金赎回款-41752551.94-3224947.81-44977499.75
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以---“-”号填列）
四、本期期末净资产164839380.8914627149.53179466530.42上年度可比期间
2022年01月01日至2022年12月31日
项目未分配实收基金净资产合计利润
一、上期期末净资产315577582.12114338896.45429916478.57
二、本期期初净资产315577582.12114338896.45429916478.57三、本期增减变动额（减少以“-”号-116745704.00-93265570.85-210011274.85
填列）
（一）、综合收益总额--70906896.13-70906896.13
（二）、本期基金份额交易产生的净资
-116745704.00-22358674.72-139104378.72
产变动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款21408562.043218053.1924626615.23
2.基金赎回款-138154266.04-25576727.91-163730993.95
（三）、本期向基金份额持有人分配利---
27永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资产198831878.1221073325.60219905203.72报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
芦特尔汪成杰虞俏依基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
永赢股息优选混合型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2019]2462号《关于准予永赢股息优选混合型证券投资基金注册的批复》的核准，由永赢基金管理有限公司作为管理人向社会公开募集，基金合同于2020年3月
25日生效，首次设立募集规模为888710770.87份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为永赢基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、港股通标的股票、债券（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的60%-95%，其中投资于股息优选型证券的比例不低于非现金基金资产的80%，港股通标的股票投资比例不得超过全部股票资产的50%；每个交易日日终，在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金（不含结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的
5%。如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可
以调整上述投资品种的投资比例。
本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率×55%+恒生指数收益率（按估值汇率折算）×20%+
中债-综合指数（全价）收益率×25%。
7.4.2会计报表的编制基础
28永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
29永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定
的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
30永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公
允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
31永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
32永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适
用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况对本基金进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利
自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的每类基金份额净
33永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
值减去该类基金每单位基金份额收益分配金额后均不能低于面值；
(4)本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别的基金份额享有同等分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在遵守法律法规且在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人、登记机构可对基金收益分配的有关业务规则进行调整，并及时公告，且不需召开基金份额持有人大会。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
34永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.6.1印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
7.4.6.2增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90
35永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。
7.4.6.3城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及
相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
7.4.6.4企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.5个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应
36永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.6.6境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号
文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款9326748.1736344522.93
等于：本金9325061.3036341428.24
加：应计利息1686.873094.69
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
合计9326748.1736344522.93
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
37永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
股票159921122.82-164725486.944804364.12
贵金属投资-金交所黄金合
----约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计159921122.82-164725486.944804364.12上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票169732782.39-184005474.1814272691.79
贵金属投资-金交所黄金合
----约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计169732782.39-184005474.1814272691.79
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场5273187.18-
银行间市场--
合计5273187.18-上年度末项目2022年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
38永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
交易所市场--
银行间市场--
合计--
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费83.97493.17
应付证券出借违约金--
应付交易费用216470.92373355.29
其中：交易所市场216470.92373355.29
银行间市场--
应付利息--
预提费用155000.00165000.00
合计371554.89538848.46
7.4.7.7实收基金
永赢股息优选 A
金额单位：人民币元本期项目2023年01月01日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末177332829.86177332829.86
本期申购4086972.294086972.29
本期赎回（以“-”号填列）-31119910.63-31119910.63
本期末150299891.52150299891.52
永赢股息优选 C
金额单位：人民币元本期项目2023年01月01日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末21499048.2621499048.26
本期申购3673082.423673082.42
本期赎回（以“-”号填列）-10632641.31-10632641.31
39永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
本期末14539489.3714539489.37
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8未分配利润
永赢股息优选 A
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末30575196.91-11667579.2418907617.67
本期期初30575196.91-11667579.2418907617.67
本期利润5144063.35-8867901.70-3723838.35
本期基金份额交易产生的变动数-4734203.322992630.96-1741572.36
其中：基金申购款699058.20-312922.87386135.33
基金赎回款-5433261.523305553.83-2127707.69
本期已分配利润---
本期末30985056.94-17542849.9813442206.96
永赢股息优选 C
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末3567141.34-1401433.412165707.93
本期期初3567141.34-1401433.412165707.93
本期利润427032.92-600425.97-173393.05
本期基金份额交易产生的变动数-1125938.97318566.66-807372.31
其中：基金申购款657153.73-367285.92289867.81
基金赎回款-1783092.70685852.58-1097240.12
本期已分配利润---
本期末2868235.29-1683292.721184942.57
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年12月
2022年01月01日至2022年12月31日
31日
活期存款利息收入85007.02131125.21
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入26769.9345960.77
其他1122.783524.82
合计112899.73180610.80
7.4.7.10股票投资收益--买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2023年01月01日至2023年12月312022年01月01日至2022年12月31日
40永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
日
卖出股票成交总额930398354.791171488188.82
减：卖出股票成本总额923464187.241239744835.13
减：交易费用2646439.233514279.79
买卖股票差价收入4287728.32-71770926.10
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年122022年01月01日至2022年12月31日月31日
债券投资收益--利息收入6120.50-债券投资收益--买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收入-2850.01-
债券投资收益--赎回差价收入--
债券投资收益--申购差价收入--
合计3270.49-
7.4.7.11.2债券投资收益--买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022年12
12月31日月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
7501984.10-
交总额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）
7475220.00-
成本总额
减：应计利息总额29614.11-
减：交易费用--
买卖债券差价收入-2850.01-
7.4.7.12资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
41永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022年12
12月31日月31日
股票投资产生的股利收益4526536.386331899.30
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计4526536.386331899.30
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年01月01日至2023年122022年01月01日至2022年12月31日月31日
1.交易性金融资产-9468327.67-406951.01
--股票投资-9468327.67-406951.01
--债券投资--
--资产支持证券投资--
--贵金属投资--
--其他--
2.衍生工具--
--权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-9468327.67-406951.01
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年12月312022年01月01日至2022年12月31日日
基金赎回费收入7606.4444787.65
基金转换费收入91.732274.01
合计7698.1747061.66
7.4.7.18信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
42永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年12月312022年01月01日至2022年12月31日日
审计费用35000.0045000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
汇划手续费9115.8910154.05
账户维护费18000.0018000.00
证券组合费5446.608395.76
合计187562.49201549.81
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
永赢基金管理有限公司（“永赢基金”）基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”）基金托管人、基金销售机构
宁波银行股份有限公司（“宁波银行”）基金管理人的股东、基金销售机构
Oversea-Chinese Banking Corporation基金管理人的股东
Limited（“Oversea-Chinese Banking”）
永赢资产管理有限公司（“永赢资产”）基金管理人的子公司
永赢国际资产管理有限公司（“永赢国际”）基金管理人的子公司
注：1、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2、根据中国证券监督管理委员会的相关批复，永赢基金管理有限公司已在香港特别行政区政府的公
司注册处办理完成香港子公司——永赢国际资产管理有限公司的注册登记手续，并于2022年11月
14日获得香港证券及期货事务监察委员会颁发的第四号（就证券提供意见）及第九号（提供资产管理）牌照。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
43永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至20232022年01月01日至2022年12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费2700748.414362070.56
其中：应支付销售机构的客户维护费1141685.091526229.59
应支付基金管理人的净管理费1559063.322835840.97
注：2023年07月24日前，基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。自2023年
07月24日起，基金管理费按前一日的基金资产净值的1.20%的年费率计提。
计算方法如下：
H=E×基金管理费年费率/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年01月01日至2022
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费450124.78727011.84
注：2023年07月24日前，基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。自2023年
07月24日起，基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。
44永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
计算方法如下：
H=E×基金托管费年费率/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2023年01月01日至2023年12月31日
获得销售服务费的各关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
永赢股息优选 A 永赢股息优选 C 合计
宁波银行0.009769.249769.24
中国银行0.00556.16556.16
永赢基金0.00441.90441.90
合计0.0010767.3010767.30上年度可比期间
2022年01月01日至2022年12月31日
获得销售服务费的各关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
永赢股息优选 A 永赢股息优选 C 合计
宁波银行0.0010419.5910419.59
中国银行0.00531.44531.44
永赢基金0.00775.98775.98
合计0.0011727.0111727.01
注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为 0.20%，销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下：
H=E×C类基金销售服务费年费率/当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的基金销售服务费
E为 C类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
45永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方
2023年01月01日至2023年12月31日2022年01月01日至2022年12月31日
名称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国银行9326748.1785007.0236344522.93131125.21
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末2023年12月31日本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
46永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
数量证券证券成功流通受认购期末估期末期末估值受限期（单位：备注代码名称认购日限类型价格值单价成本总额总额
股）
2023年
精智新股限
68862707月116个月46.7787.721085051.169473.76-
达售日
2023年
中巨新股限
68854908月306个月5.188.0910745563.328688.66-
芯售日
2023年
广钢新股限
68854808月086个月9.8712.756626533.948440.50-
气体售日
2023年
信宇新股限
68857308月096个月23.6828.802856748.808208.00-
人售日
2023年
司南新股限
68859208月076个月50.5050.531628181.008185.86-
导航售日
2023年
芯动新股限
68858206月216个月26.7438.672085561.928043.36-
联科售日
2023年
航材新股限
68856307月126个月78.9960.4913110347.697924.19-
股份售日
2023年
泰凌新股限
68859108月186个月24.9828.022616519.787313.22-
微售日
2023年
艾森新股限
68872011月296个月28.0349.841434008.297127.12-
股份售日
2023年
埃科新股限
68861007月106个月73.3351.001359899.556885.00-
光电售日
2023年
京仪新股限
68865211月226个月31.9552.251304153.506792.50-
装备售日
2023年
天承新股限
68860306月306个月55.0074.14915005.006746.74-
科技售日华勤2023年新股限
6032966个月80.8077.75836706.406453.25-
技术08月01售
47永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
日
2023年
碧兴新股限
68867108月026个月36.1234.301856682.206345.50-
物联售日
2023年
康希新股限
68865311月106个月10.5015.993864053.006172.14-
通信售日
2023年
盛邦新股限
68865107月196个月39.9046.051305187.005986.50-
安全售日
2023年
盛科新股限
68870209月066个月42.6648.181174991.225637.06-
通信售日
2023年
中邮新股限
68864811月066个月15.1821.432583916.445528.94-
科技售日
2023年
中研新股限
68871609月136个月29.6636.391394122.745058.21-
股份售日
2023年
锴威新股限
68869308月106个月40.8343.411104491.304775.10-
特售日
2023年
爱科新股限
68871909月206个月69.9860.10785458.444687.80-
赛博售日
2023年
誉辰新股限
68863807月046个月83.9059.68776460.304595.36-
智能售日
2023年
康鹏新股限
68860207月136个月8.6611.063913386.064324.46-
科技售日
2023年
逸飞新股限
68864607月216个月46.8036.071125241.604039.84-
激光售日
2023年
浩辰新股限
68865709月256个月103.4078.23464756.403598.58-
软件售日
2023年
威迈新股限
68861207月196个月47.2937.97944445.263569.18-
斯售日
2023年
锦江新股限
60108311月286个月11.2511.072973341.253287.79-
航运售日
48永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
2023年
天元新股限
60327310月166个月9.5018.971631548.503092.11-
智能售日
2023年
光格新股限
68845007月176个月53.0936.42784141.022840.76-
科技售日
2023年
安邦新股限
60337312月136个月19.1034.75811547.102814.75-
护卫售日
2023年
鼎龙新股限
60300412月206个月16.8031.19901512.002807.10-
科技售日
2023年
金帝新股限
60327008月256个月21.7729.58942046.382780.52-
股份售日
2023年
浙江新股限
60311907月216个月15.3223.87981501.362339.26-
荣泰售日
2023年
众辰新股限
60327508月166个月49.9739.70552748.352183.50-
科技售日
2023年
上海新股限
60310710月256个月14.2318.191201707.602182.80-
汽配售日
2023年
恒兴新股限
60327609月186个月25.7324.88822109.862040.16-
新材售日
2023年
润本新股限
60319310月096个月17.3816.661222120.362032.52-
股份售日
2023年
麦加新股限
60306210月316个月58.0857.81352032.802023.35-
芯彩售日
2023年
热威新股限
60307509月016个月23.1023.31741709.401724.94-
股份售日
2023年
索宝新股限
60323112月066个月21.2921.53731554.171571.69-
蛋白售日
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
49永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在有效控制投资组合风险的前提下，力争为基金份额持有人获取超越业绩比较基准的投资回报。
本基金的基金管理人视风险管理为规范经营的重点，建立以五道防线为框架的风险控制组织体系。五道防线分别为员工自律及业务部门的自控和互控的第一道防线，合规风控部门监督管理的第二道防线，审计部事后检查的第三道防线，公司风险控制委员会监督管理的第四道防线，董事会及其下设的审计及风险管理委员会对公司风险控制监督管理的第五道防线。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易所进行
50永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本期末及上年度末，本基金均未持有短期债券投资。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本期末及上年度末，本基金均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本期末及上年度末，本基金均未持有短期同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本期末及上年度末，本基金均未持有长期债券投资。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本期末及上年度末，本基金均未持有长期资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本期末及上年度末，本基金均未持有长期同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
51永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
监控并预测流动性需求，并对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不超过7个工作日可变现资产的可变现价值，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持证券部分在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。
本基金本报告期末无重大流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金可以投资于固定收益品种，且持有银行存款等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2023年12月311个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
日资产
货币资金9326748.17-----9326748.17
结算备付金128523.19-----128523.19
存出保证金38230.34-----38230.34
交易性金融资产-----164725486.94164725486.94
52永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
衍生金融资产-------买入返售金融资
5273187.18-----5273187.18
产
应收清算款-----529600.58529600.58
应收股利-----315670.86315670.86
应收申购款-----28826.6628826.66
递延所得税资产-------
其他资产-------
资产总计14766688.88----165599585.04180366273.92负债
短期借款-------
交易性金融负债-------
衍生金融负债-------卖出回购金融资
-------产款
应付清算款-----10.9910.99
应付赎回款-----314946.11314946.11
应付管理人报酬-----180673.35180673.35
应付托管费-----30112.2430112.24
应付销售服务费-----2445.922445.92
应付投资顾问费-------
应交税费-------
应付利润-------
递延所得税负债-------
其他负债-----371554.89371554.89
负债总计-----899743.50899743.50
利率敏感度缺口14766688.88----164699841.54179466530.42上年度末
2022年12月311个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
日资产
货币资金36344522.93-----36344522.93
结算备付金2412274.03-----2412274.03
存出保证金124138.29-----124138.29
交易性金融资产-----184005474.18184005474.18
衍生金融资产-------买入返售金融资
-------产
应收清算款-----317384.04317384.04
应收股利-------
应收申购款-----25005.6225005.62
其他资产-------
资产总计38880935.25----184347863.84223228799.09
53永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
负债
短期借款-------
交易性金融负债-------
衍生金融负债-------卖出回购金融资
-------产款
应付清算款-----2171726.642171726.64
应付赎回款-----286949.58286949.58
应付管理人报酬-----276854.25276854.25
应付托管费-----46142.3946142.39
应付销售服务费-----3074.053074.05
应付投资顾问费-------
应交税费-------
应付利润-------
其他负债-----538848.46538848.46
负债总计-----3323595.373323595.37
利率敏感度缺口38880935.25----181024268.47219905203.72
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本报告期末及上年度末，本基金均未持有债券，无重大利率风险。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末
2023年12月31日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
银行存款----
交易性金融资产-50471595.86-50471595.86
衍生金融资产----
应收清算款----
应收股利-315670.86-315670.86
应收申购款----
其他资产----
54永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
资产合计-50787266.72-50787266.72以外币计价的负债
应付清算款----
应付赎回款----
其他负债----
负债合计----
资产负债表外汇风险敞口净额-50787266.72-50787266.72上年度末
2022年12月31日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
银行存款----
交易性金融资产-75440532.75-75440532.75
衍生金融资产----
应收清算款----
应收股利----
应收申购款----
其他资产----
资产合计-75440532.75-75440532.75以外币计价的负债
应付清算款----
应付赎回款----
其他负债----
负债合计----
资产负债表外汇风险敞口净额-75440532.75-75440532.75
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
分析所有外币相对人民币升值
2539363.343772026.64
5%
所有外币相对人民币贬值
-2539363.34-3772026.64
5%
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
55永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
项目占基金资产净占基金资产净公允价值公允价值
值比例（%）值比例（%）
交易性金融资产－股票投资164725486.9491.79184005474.1883.67
交易性金融资产—基金投资----
交易性金融资产－债券投资----
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计164725486.9491.79184005474.1883.67
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
1.基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险
假设
2.以下分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动上年度末（2022年12月31分析本期末（2023年12月31日）
日）
业绩比较基准增加1%1536574.042445536.48
业绩比较基准减少1%-1536574.04-2445536.48
注：本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入
值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末上年度末
56永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次164527164.86183397076.03
第二层次8043.36-
第三层次190278.72608398.15
合计164725486.94184005474.18
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2023年01月01日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-608398.15608398.15
当期购买-397602.37397602.37
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-870916.87870916.87
当期利得或损失总额-55195.0755195.07
其中：计入损益的利得或损失-55195.0755195.07
期末余额-190278.72190278.72期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得
-18748.1818748.18
或损失的变动——公允价值变动损益上年度可比期间
2022年01月01日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-1277240.941277240.94
当期购买-619017.92619017.92
57永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-1088910.671088910.67
当期利得或损失总额--198950.04-198950.04
其中：计入损益的利得或损失--198950.04-198950.04
期末余额-608398.15608398.15期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得
--10619.77-10619.77
或损失的变动——公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值
项目范围/加权平与公允价值之间价值技术名称均值的关系股票在剩余限售平均价格亚
限售股票190278.72期内的股价的预0.1855-2.1988负相关式期权模型期年化波动率不可观察输入值上年度末公采用的估值
项目范围/加权平与公允价值之间允价值技术名称均值的关系股票在剩余限售平均价格亚
限售股票608398.15期内的股价的预0.2063-0.7246负相关式期权模型期年化波动率
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.15.2其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
58永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
7.4.15.3财务报表的批准
本财务报表已于2024年03月25日经本基金的基金管理人批准。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资164725486.9491.33
其中：股票164725486.9491.33
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产5273187.182.92
其中：买断式回购的买入返售金融资产--
7银行存款和结算备付金合计9455271.365.24
8其他各项资产912328.440.51
9合计180366273.92100.00
注：本基金通过港股通交易机制投资的港股公允价值为人民币50471595.86元，占期末净值比例
28.12%。
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 11414526.00 6.36
C 制造业 176997.40 0.10
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 80458442.00 44.83
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 6072498.79 3.38
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2034666.14 1.13
59永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
J 金融业 1769344.00 0.99
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 2814.75 0.00
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 12324602.00 6.87
S 综合 - -
合计114253891.0863.66
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）
能源2242113.631.25
原材料--
工业1673131.510.93
非日常生活消费品2569.680.00日常消费品--
医疗保健--
金融--
信息技术--
通讯业务1996583.901.11
公用事业44557197.1424.83
房地产--
合计50471595.8628.12
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净值比例
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）
（%）
1003816中国广核386050012006155.006.69
101816中广核电力30520005642198.223.14
2600027华电国际201080010335512.005.76
华电国际电力
20107122600007106758.483.96
股份
3600011华能国际140510010819270.006.03
华能国际电力
30090217320006498032.393.62
股份
60永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
4601985中国核电200720015054000.008.39
500836华润电力103000014598479.228.13
6600023浙能电力294080013557088.007.55
7600642申能股份11356007290552.004.06
8600938中国海油1715003596355.002.00
800883中国海洋石油1900002238363.401.25
9601857中国石油7932005599992.003.12
900857中国石油股份8023750.230.00
10601921浙版传媒7220005516080.003.07
1100135昆仑能源8600005486618.373.06
12000543皖能电力8411505265599.002.93
1302380中国电力20090005225110.462.91
14600941中国移动203002019444.001.13
1400941中国移动340001996583.901.11
15601298青岛港6290003887220.002.17
16601098中南传媒3564003624588.002.02
17600886国投电力2654003497972.001.95
18600012皖通高速1591001753282.000.98
安徽皖通高速
18009952397761673131.510.93
公路
19601928凤凰传媒3614003183934.001.77
20600028中国石化3228001801224.001.00
21600483福能股份2150001778050.000.99
22601825沪农商行155800894292.000.50
23600919江苏银行130800875052.000.49
24600900长江电力36600854244.000.48
25601088中国神华13300416955.000.23
26600350山东高速48300335202.000.19
27601107四川成渝2130093507.000.05
28688627精智达1089473.760.01
29688549中巨芯10748688.660.00
30688548广钢气体6628440.500.00
31688573信宇人2858208.000.00
32688592司南导航1628185.860.00
33688582芯动联科2088043.360.00
34688563航材股份1317924.190.00
35688591泰凌微2617313.220.00
36688720艾森股份1437127.120.00
37688610埃科光电1356885.000.00
38688652京仪装备1306792.500.00
39688603天承科技916746.740.00
61永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
40603296华勤技术836453.250.00
41688671碧兴物联1856345.500.00
42688653康希通信3866172.140.00
43688651盛邦安全1305986.500.00
44688702盛科通信1175637.060.00
45688648中邮科技2585528.940.00
46688716中研股份1395058.210.00
47688693锴威特1104775.100.00
48688719爱科赛博784687.800.00
49688638誉辰智能774595.360.00
50688602康鹏科技3914324.460.00
51688646逸飞激光1124039.840.00
52688657浩辰软件463598.580.00
53688612威迈斯943569.180.00
54601083锦江航运2973287.790.00
55603273天元智能1633092.110.00
56688450光格科技782840.760.00
57603373安邦护卫812814.750.00
58603004鼎龙科技902807.100.00
59603270金帝股份942780.520.00
6001797东方甄选1022569.680.00
61603119浙江荣泰982339.260.00
62603275众辰科技552183.500.00
63603107上海汽配1202182.800.00
64603276恒兴新材822040.160.00
65603193润本股份1222032.520.00
66603062麦加芯彩352023.350.00
67603075热威股份741724.940.00
68603231索宝蛋白731571.690.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（%）
1601728中国电信20207155.419.19
200836华润电力19116701.718.69
302380中国电力16935752.427.70
4600988赤峰黄金14929029.436.79
5601985中国核电14722277.006.69
6600023浙能电力14099051.006.41
62永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
7601857中国石油13134984.005.97
8600011华能国际12958093.005.89
9600197伊力特12934023.905.88
10 03690 美团-W 12607648.00 5.73
11600027华电国际12188266.005.54
12003816中国广核12177601.005.54
1301797东方甄选11767404.625.35
14600938中国海油11296519.605.14
15600900长江电力11027117.005.01
16600028中国石化10971933.204.99
17000543皖能电力10760083.004.89
1800388香港交易所10363116.194.71
1900728中国电信10356969.604.71
20600941中国移动9833138.554.47
21600886国投电力9288494.404.22
22600383金地集团9160652.584.17
23601390中国中铁8854805.384.03
2400857中国石油股份8840368.744.02
25000858五粮液8831493.744.02
26600050中国联通8587749.003.91
27688111金山办公8563358.683.89
28000799酒鬼酒8544213.323.89
29688031星环科技8381555.703.81
30600642申能股份8128214.003.70
31601058赛轮轮胎7752684.653.53
32002594比亚迪7571107.663.44
33600012皖通高速7421366.003.37
34600031三一重工7314392.003.33
35600325华发股份7287586.473.31
36002345潮宏基7246405.003.30
37000975银泰黄金7227680.803.29
38600096云天化6989562.003.18
3900135昆仑能源6911811.793.14
40000425徐工机械6477519.002.95
华电国际电力
41010716444253.862.93
股份
42600329达仁堂6283057.002.86
43000999华润三九6274097.002.85
4403900绿城中国6171150.212.81
4501211比亚迪股份6158312.532.80
4600700腾讯控股6143020.262.79
63永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
47300459汤姆猫5905906.002.69
华能国际电力
48009025879282.132.67
股份
4900941中国移动5862949.862.67
50000860顺鑫农业5680981.002.58
51600199金种子酒5653155.002.57
5201816中广核电力5621150.872.56
53601088中国神华5602458.702.55
54600269赣粤高速5592026.002.54
55301102兆讯传媒5540032.002.52
56601921浙版传媒5432726.002.47
57600153建发股份5301344.002.41
58300996普联软件5249284.002.39
5900123越秀地产5147067.552.34
60301185鸥玛软件5109064.002.32
6100425敏实集团4961346.862.26
62601298青岛港4928673.002.24
63000423东阿阿胶4919542.002.24
64002120韵达股份4895512.002.23
65301011华立科技4784306.102.18
66300308中际旭创4739929.002.16
安徽皖通高速
67009954678563.432.13
公路
68603979金诚信4672950.152.12
69600559老白干酒4669084.002.12
70600968海油发展4574560.132.08
71600004白云机场4561032.252.07
7209896名创优品4479925.692.04
73300394天孚通信4418589.602.01
74000537中绿电4412146.272.01
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（%）
101797东方甄选29716351.3413.51
2601728中国电信19416957.008.83
3600938中国海油19309541.038.78
400700腾讯控股18119662.618.24
5601658邮储银行15953371.007.25
6600199金种子酒15644767.007.11
64永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
7600941中国移动14367206.006.53
800941中国移动14273939.546.49
9 03690 美团-W 14051745.04 6.39
10600988赤峰黄金13764587.006.26
11001979招商蛇口13641653.006.20
12600197伊力特12868301.945.85
13600383金地集团12781470.535.81
1402380中国电力10887663.634.95
15600900长江电力10768786.004.90
1600857中国石油股份10159603.244.62
1700728中国电信10151402.014.62
18601808中海油服10116481.324.60
19600096云天化10085517.004.59
20603056德邦股份9952023.004.53
21600028中国石化9803257.904.46
2200388香港交易所9589065.534.36
23000858五粮液9510628.154.32
24600050中国联通8310292.003.78
25000799酒鬼酒8180437.553.72
26688031星环科技8069260.313.67
2702883中海油田服务7903748.333.59
28000975银泰黄金7857159.003.57
29688111金山办公7714189.103.51
30601857中国石油7671976.003.49
31601058赛轮轮胎7624036.003.47
32002594比亚迪7609940.163.46
33601390中国中铁7424041.733.38
34002345潮宏基7335042.003.34
3501211比亚迪股份7045839.443.20
36600031三一重工6935592.003.15
37000425徐工机械6893180.003.13
38600325华发股份6836800.003.11
3909896名创优品6779067.293.08
4000175吉利汽车6529971.062.97
4100883中国海洋石油6380299.832.90
42002244滨江集团6260148.002.85
43600886国投电力6234416.002.84
44002895川恒股份6037058.002.75
45600012皖通高速5993866.002.73
46002291遥望科技5946535.002.70
47000543皖能电力5909571.002.69
65永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
4800836华润电力5767725.542.62
49600269赣粤高速5735394.002.61
50000860顺鑫农业5728744.002.61
51600761安徽合力5724120.602.60
52300459汤姆猫5635636.002.56
53000063中兴通讯5550013.432.52
54688668鼎通科技5489482.822.50
55300996普联软件5421834.002.47
56300308中际旭创5339816.002.43
57601088中国神华5297085.002.41
58301102兆讯传媒5153942.002.34
59600329达仁堂5152483.322.34
60600153建发股份5055853.002.30
61300454深信服5040165.792.29
62301185鸥玛软件5020133.002.28
63603979金诚信4968046.002.26
6401458周黑鸭4954603.162.25
6503900绿城中国4929853.472.24
66600559老白干酒4923922.002.24
67000423东阿阿胶4904835.002.23
68000999华润三九4903635.002.23
69600968海油发展4755495.002.16
7000425敏实集团4730373.212.15
7101896猫眼娱乐4728105.352.15
7200123越秀地产4676570.542.13
73002120韵达股份4619039.002.10
74301011华立科技4525043.002.06
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额913652527.67
卖出股票收入（成交）总额930398354.79
注：买入股票成本总额、卖出股票收入总额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
66永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期内未投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚说明本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年
受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金38230.34
2应收清算款529600.58
3应收股利315670.86
67永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
4应收利息-
5应收申购款28826.66
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计912328.44
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者份额级别
（户）基金份额占总份额占总份额持有份额持有份额比例比例
永赢股息100.0000
642023411.200.000.0000%150299891.52
优选 A %永赢股息
63852277.131734720.7311.9311%12804768.6488.0689%
优选 C
合计1280512873.051734720.731.0524%163104660.1698.9476%
注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对于下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
份额
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例级别
永赢股息优选 A 1311436.16 0.87%基金管理人所有从业人
永赢股息优选 C 415062.03 2.85%员持有本基金
合计1726498.191.05%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
68永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投 永赢股息优选 A 10~50
资和研究部门负责人持有本 永赢股息优选 C 0
开放式基金合计10~50
永赢股息优选 A 0~10本基金基金经理持有本开放
永赢股息优选 C 0式基金
合计0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 永赢股息优选 A 永赢股息优选 C
基金合同生效日（2020年03月25日）基金
883029750.805681020.07
份额总额
本报告期期初基金份额总额177332829.8621499048.26
本报告期基金总申购份额4086972.293673082.42
减：本报告期基金总赎回份额31119910.6310632641.31
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额150299891.5214539489.37
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内，本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《基金合同》及《招募说明书》中披露的基本投资策略，未发生显著的改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。
报告期内本基金未改聘会计师事务所。报告期内应支付给聘任会计师事务所的报酬为35000.00元。
69永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，未发生基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，未发生托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元券商名称占当期股票成交占当期佣金备注数量成交金额佣金总额的比例总量的比例
德邦证券2267003665.0014.52%191338.2014.48%-
东吴证券2219970047.0011.96%156257.7211.83%-
广发证券275425362.574.10%54205.864.10%-
海通证券2251098879.3213.65%182899.0513.84%-
华泰证券2-----
瑞银证券250357771.292.74%36617.522.77%-申万宏源
2-----
证券
五矿证券22113579.850.11%1524.530.12%-
浙商证券2218205092.2111.86%158565.2812.00%-
中金公司2427846630.3723.26%304510.3023.05%-
中信建投1-----
中信证券2327196479.2417.79%235334.5517.81%-
注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由本基金管理人董事会授权管理层批准。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易基金交易
70永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
占当期占当期占当期占当期债券回债券成权证成基金成成交金额成交金额购成交成交金额成交金额交总额交总额交总额总额的的比例的比例的比例比例
5268000.0100.0
德邦证券------
00%
东吴证券--------
广发证券--------
7472369.9
海通证券49.99%------
9
华泰证券--------
瑞银证券--------申万宏源
--------证券
五矿证券--------
浙商证券--------
中金公司--------
中信建投--------
7475220.0
中信证券50.01%------
0
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期永赢基金管理有限公司关于新增兴业证
2023年01月05
1券股份有限公司为旗下部分基金代销机中国证监会规定媒介
日构的公告永赢基金管理有限公司关于提醒投资者2023年01月12
2中国证监会规定媒介
防范金融诈骗的声明日永赢股息优选混合型证券投资基金20222023年01月20
3中国证监会规定媒介
年第4季度报告日永赢基金管理有限公司关于新增杭州银
2023年03月29
4行股份有限公司为旗下部分基金代销机中国证监会规定媒介
日构并参加费率优惠活动的公告永赢股息优选混合型证券投资基金20222023年03月30
5中国证监会规定媒介
年年度报告日永赢基金管理有限公司关于广州分公司2023年03月31
6中国证监会规定媒介
办公地址变更的公告日永赢基金管理有限公司关于提请投资者
2023年04月08
7及时更新已过期身份证件及完善身份信中国证监会规定媒介
日息的公告
8永赢股息优选混合型证券投资基金2023中国证监会规定媒介2023年04月21
71永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
年第1季度报告日永赢基金管理有限公司关于新增上海基
2023年05月26
9煜基金销售有限公司为永赢基金旗下部中国证监会规定媒介
日分基金代销机构的公告永赢股息优选混合型证券投资基金20232023年07月20
10中国证监会规定媒介
年第2季度报告日永赢股息优选混合型证券投资基金基金2023年07月22
11中国证监会规定媒介
合同日永赢基金管理有限公司关于调低旗下部
2023年07月22
12分基金费率并修订基金合同等法律文件中国证监会规定媒介
日的公告永赢股息优选混合型证券投资基金托管2023年07月22
13中国证监会规定媒介
协议日永赢股息优选混合型证券投资基金招募2023年07月22
14中国证监会规定媒介
说明书更新(2023年第1号)日永赢股息优选混合型证券投资基金（A份
2023年07月22
15额）基金产品资料概要更新(2023年第1中国证监会规定媒介
日
号)永赢股息优选混合型证券投资基金（C份
2023年07月22
16额）基金产品资料概要更新(2023年第1中国证监会规定媒介
日
号)永赢股息优选混合型证券投资基金20232023年08月30
17中国证监会规定媒介
年中期报告日永赢股息优选混合型证券投资基金（A份
2023年09月26
18额）基金产品资料概要更新(2023年第2中国证监会规定媒介
日
号)永赢股息优选混合型证券投资基金增聘2023年09月26
19中国证监会规定媒介
基金经理的公告日永赢股息优选混合型证券投资基金更新2023年09月26
20中国证监会规定媒介
招募说明书(2023年第2号)日永赢股息优选混合型证券投资基金（C份
2023年09月26
21额）基金产品资料概要更新(2023年第2中国证监会规定媒介
日
号)永赢股息优选混合型证券投资基金（A份
2023年10月18
22额）基金产品资料概要更新(2023年第3中国证监会规定媒介
日
号)永赢股息优选混合型证券投资基金的基2023年10月18
23中国证监会规定媒介
金经理变更公告日永赢股息优选混合型证券投资基金（C份
2023年10月18
24额）基金产品资料概要更新(2023年第3中国证监会规定媒介
日
号)永赢股息优选混合型证券投资基金更新2023年10月18
25中国证监会规定媒介
招募说明书(2023年第3号)日
72永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
永赢股息优选混合型证券投资基金20232023年10月25
26中国证监会规定媒介
年第3季度报告日永赢股息优选混合型证券投资基金更新2023年12月28
27中国证监会规定媒介
招募说明书(2023年第4号)日永赢股息优选混合型证券投资基金（A份
2023年12月28
28额）基金产品资料概要更新(2023年第4中国证监会规定媒介
日
号)永赢股息优选混合型证券投资基金（C份
2023年12月28
29额）基金产品资料概要更新(2023年第4中国证监会规定媒介
日
号)
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1.中国证监会准予永赢股息优选混合型证券投资基金注册的文件；
2.《永赢股息优选混合型证券投资基金基金合同》；
3.《永赢股息优选混合型证券投资基金托管协议》；
4.《永赢股息优选混合型证券投资基金招募说明书》及其更新（如有）；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照；
6.基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2存放地点
地点为管理人地址：上海市浦东新区世纪大道210号二十一世纪大厦21、22、23、27层
13.3查阅方式
投资者可在办公时间亲临上述存放地点免费查阅，也可在本基金管理人的网站进行查阅，查询网址:www.maxwealthfund.com
如有疑问，可以向本基金管理人永赢基金管理有限公司咨询。
客户服务电话：400-805-8888
73永赢股息优选混合型证券投资基金2023年年度报告
永赢基金管理有限公司
2024年03月27日
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