长城中债3-5年国开行债券指数证券投资
基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：长城基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2024年3月29日长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................11
4.1基金管理人及基金经理情况......................................11
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................15
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................15
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................15
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................16
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...................17
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................17
§5托管人报告..............................................17
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................17
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....17
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............17
§6审计报告...............................................17
6.1审计报告基本信息..........................................17
6.2审计报告的基本内容.........................................17
§7年度财务报表.............................................19
7.1资产负债表.............................................19
7.2利润表...............................................20
7.3净资产变动表............................................22
7.4报表附注..............................................24
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§8投资组合报告.............................................51
8.1期末基金资产组合情况........................................51
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................52
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................52
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................52
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................52
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............52
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........53
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........53
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............53
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................53
8.11投资组合报告附注.........................................53
§9基金份额持有人信息..........................................54
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................54
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................54
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................55
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................55
§10开放式基金份额变动.........................................55
§11重大事件揭示............................................55
11.1基金份额持有人大会决议......................................55
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................56
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................56
11.4基金投资策略的改变........................................56
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................56
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................56
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................56
11.8其他重大事件...........................................61
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................61
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................61
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................63
§13备查文件目录............................................63
13.1备查文件目录...........................................63
13.2存放地点.............................................63
13.3查阅方式.............................................63
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金
基金简称长城中债3-5年国开债指数基金主代码009324基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2020年11月19日基金管理人长城基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份118966399.43份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基
长城中债 3-5年国开债指数 A 长城中债 3-5年国开债指数 C金简称下属分级基金的交
009324009325
易代码报告期末下属分级
118721683.06份244716.37份
基金的份额总额
2.2基金产品说明
投资目标本基金通过指数化投资，争取在扣除各项费用之前获得与标的指数相似的总回报，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。在正常市场情况下，本基金力争使日均偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。
投资策略本基金为指数基金，主要采用抽样复制和动态最优化的方法，投资于标的指数中具有代表性和流动性的成份券和备选成份券，或选择非成份券作为替代，构造与标的指数风险收益特征相似的资产组合，以实现对标的指数的有效跟踪。
本基金主要以标的指数的成份券构成为基础，综合考虑跟踪效果、操作风险等因素，根据债券流动性、基金日常申购赎回以及债券交易特性及交易惯例等情况，采取“久期匹配”等优化策略对基金资产进行抽样化调整，降低交易成本，以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。
业绩比较基准-
风险收益特征本基金为债券型基金，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，具有与标的指数以及标的指数所代表的债券市场相似的风险收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称长城基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司信息披露姓名祝函王小飞
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负责人联系电话0755-29279006021-60637103
电子邮箱 zhuhan@ccfund.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话400-8868-666021-60637228
传真0755-29279000021-60635778注册地址深圳市福田区莲花街道福新社区北京市西城区金融大街25号鹏程一路9号广电金融中心36层
DEF单元、38层、39层办公地址深圳市福田区莲花街道福新社区北京市西城区闹市口大街1号院鹏程一路9号广电金融中心36层1号楼
DEF单元、38层、39层邮政编码518046100033法定代表人王军田国立
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.ccfund.com.cn址基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊中国北京市东城区东长安街1号东方广场经贸会计师事务所普通合伙）城安永大楼（即东三办公楼）17层深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路9号注册登记机构长城基金管理有限公司
广电金融中心 36层 DEF单元、38层、39层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2023年2022年2021年
3.1.长城中债长城中债长城中债
1期长城中债3-5长城中债3-5
间数3-5年国3-5年国长城中债3-5年3-5年国年国开债指数年国开债指数
据和 开债指数 开债指数 国开债指数 A 开债指数
指标 A A
C C C本期
已实138818400.
6622279.8313489.477281.77149541012.75192.27
现收16益
本期94200670.0
5489567.3812724.013403.16189760224.49237.57
利润8加权
0.02490.02830.02860.02930.04120.0411
平均
第6页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告基金份额本期利润本期加权平均
2.44%2.61%2.81%2.75%4.07%4.03%
净值利润率本期基金份额
3.11%2.99%2.84%2.72%4.05%3.95%
净值增长率
3.1.
2期
末数2023年末2022年末2021年末据和指标期末可供
4526638.2825325.114061672.7660460.89144404727.232178.86
分配利润期末可供分配
0.03810.10350.00680.07150.02410.0352
基金份额利润期末
基金123248321.270041.4600657268.906354.76184151157.64498.9资产348903626净值期末基金
1.03811.10351.00681.07151.03181.0431
份额净值
3.1.
3累
计期2023年末2022年末2021年末末指标
基金10.72%10.35%7.38%7.15%4.41%4.31%
第7页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告份额累计净值增长率
注：*本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
*上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
*“期末可供分配利润”的计算方法采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
长城中债 3-5年国开债指数 A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月0.96%0.06%0.93%0.05%0.03%0.01%
过去六个月1.19%0.07%0.43%0.07%0.76%0.00%
过去一年3.11%0.07%0.47%0.08%2.64%-0.01%
过去三年10.33%0.07%1.00%0.09%9.33%-0.02%
过去五年------自基金合同生效
10.72%0.07%2.26%0.08%8.46%-0.01%
起至今
长城中债 3-5年国开债指数 C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月0.95%0.06%0.93%0.05%0.02%0.01%
过去六个月1.16%0.07%0.43%0.07%0.73%0.00%
过去一年2.99%0.07%0.47%0.08%2.52%-0.01%
过去三年9.97%0.07%1.00%0.09%8.97%-0.02%
第8页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
过去五年------自基金合同生效
10.35%0.07%2.26%0.08%8.09%-0.01%
起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：*本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；其中投资标的指数成份券和备选成
份券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%，投资待偿期在3年-5年（包含3和5年）的标的指数成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%；本基金持有的现金或者
到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证
第9页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
金、应收申购款等。
*本基金的建仓期为自基金合同生效之日起六个月内，建仓期满时，各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
长城中债 3-5年国开债指数 A年度每10份基金现金形式发放再投资形式发年度利润分配备注
第10页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告份额分红数总额放总额合计
172399328.23017090.8195416418.
2022年0.5350-
11192
63109034.263109034.2
2021年0.1200--
88
235508362.23017090.8258525453.
合计0.6550-
39120
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
长城基金管理有限公司是经中国证监会批准设立的第15家基金管理公司，由长城证券股份有限公司（40％）、东方证券股份有限公司（15％）、西北证券有限责任公司（15％）、北方国际信托
股份有限公司（15％）、中原信托有限公司（15％）于2001年12月27日共同出资设立，当时注册资本为壹亿元人民币。2007年5月21日，经中国证监会批准，公司完成股权结构调整，现有股东为长城证券股份有限公司（47.059%）、东方证券股份有限公司（17.647%）、北方国际信托股
份有限公司（17.647%）和中原信托有限公司（17.647%）。2007年10月12日，经中国证监会批准，将注册资本增加至壹亿伍仟万元人民币。公司经营范围是基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司管理的基金有：长城久恒灵活配置混合型证券投资基金、长城久泰沪深300指数证券投资基金、长城货币市场证券投资基金、长城消费增值
混合型证券投资基金、长城安心回报混合型证券投资基金、长城久富核心成长混合型证券投资基
金(LOF)、长城品牌优选混合型证券投资基金、长城稳健增利债券型证券投资基金、长城双动力混
合型证券投资基金、长城中小盘成长混合型证券投资基金、长城积极增利债券型证券投资基金、
长城优化升级混合型证券投资基金、长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金、长城核心优选
灵活配置混合型证券投资基金、长城增强收益定期开放债券型证券投资基金、长城医疗保健混合
型证券投资基金、长城工资宝货币市场基金、长城久鑫灵活配置混合型证券投资资金、长城稳固
收益债券型证券投资基金、长城新兴产业灵活配置混合型证券投资基金、长城环保主题灵活配置
混合型证券投资基金、长城改革红利灵活配置混合型证券投资基金、长城久惠灵活配置混合型证
券投资基金、长城久祥灵活配置混合型证券投资基金、长城行业轮动灵活配置混合型证券投资基
金、长城新优选混合型证券投资基金、长城久润灵活配置混合型证券投资基金、长城久益灵活配
置混合型证券投资基金、长城久源灵活配置混合型证券投资基金、长城久鼎灵活配置混合型证券
投资基金、长城久稳债券型证券投资基金、长城中国智造灵活配置混合型证券投资基金、长城悦
享增利债券型证券投资基金、长城创业板指数增强型发起式证券投资基金、长城久嘉创新成长灵
第11页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
活配置混合型证券投资基金、长城收益宝货币市场基金、长城智能产业灵活配置混合型证券投资
基金、长城久荣纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、长城中证500指数增强型证券投资基
金、长城久悦债券型证券投资基金、长城核心优势混合型证券投资基金、长城量化精选股票型证
券投资基金、长城港股通价值精选多策略混合型证券投资基金、长城研究精选混合型证券投资基
金、长城短债债券型证券投资基金、长城久瑞三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长城
嘉裕六个月定期开放债券型证券投资基金、长城嘉鑫两年定期开放债券型证券投资基金、长城量
化小盘股票型证券投资基金、长城泰利纯债债券型证券投资基金、长城价值优选混合型证券投资
基金、长城恒康稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、长城创新驱动混合型
证券投资基金、长城中债1-3年政策性金融债指数证券投资基金、长城健康生活灵活配置混合型
证券投资基金、长城成长先锋混合型证券投资基金、长城优选增强六个月持有期混合型证券投资
基金、长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金、长城均衡优选混合型证券投资基金、长城
品质成长混合型证券投资基金、长城优选回报六个月持有期混合型证券投资基金、长城稳利纯债
债券型证券投资基金、长城价值成长六个月持有期混合型证券投资基金、长城优选添瑞六个月持
有期混合型证券投资基金、长城优选稳进六个月持有期混合型证券投资基金、长城消费30股票型
证券投资基金、长城中债5-10年国开行债券指数证券投资基金、长城医药科技六个月持有期混合
型证券投资基金、长城悦享回报债券型证券投资基金、长城竞争优势六个月持有期混合型证券投
资基金、长城优选添利一年持有期混合型证券投资基金、长城科创板两年定期开放混合型证券投
资基金、长城兴华优选一年定期开放混合型证券投资基金、长城健康消费混合型证券投资基金、
长城恒利纯债债券型证券投资基金、长城大健康混合型证券投资基金、长城价值领航混合型证券
投资基金、长城信利一年定期开放债券型发起式证券投资基金、长城新能源股票型发起式证券投
资基金、长城优选招益一年持有期混合型证券投资基金、长城价值甄选一年持有期混合型证券投
资基金、长城中证医药卫生指数增强型证券投资基金、长城瑞利纯债债券型证券投资基金、长城
产业成长混合型证券投资基金、长城产业趋势混合型证券投资基金、长城远见成长混合型证券投
资基金、长城聚利纯债债券型证券投资基金、长城中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基
金、长城永利债券型证券投资基金、长城数字经济混合型证券投资基金、长城鑫利30天滚动持有
中短债债券型证券投资基金、长城产业臻选混合型证券投资基金、长城鼎利一年定期开放债券型
发起式证券投资基金、长城全球新能源汽车股票型发起式证券投资基金（QDII-LOF）、长城创新成
长混合型证券投资基金、长城锦利三个月定期开放债券型证券投资基金、长城裕利纯债债券型发
起式证券投资基金、长城景气成长混合型证券投资基金、长城集利债券型发起式证券投资基金、
长城国企优选混合型发起式证券投资基金、长城精选进取3个月持有期混合型发起式基金中基金
第12页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
（FOF）、长城均衡成长混合型证券投资基金、长城智盈添益债券型发起式证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期男，中国籍，硕士。2014年7月加入长城基金管理有限公司，历任固定收益部研究员、基金经理助理。自2017年9月至2019年1月任“长城久盛安稳纯债两年定期开放债券型证券投资基金”基金经理，自2017年9月至2020年7月任“长城久信债券型证券投资基金”基金经理，自2021年3月至2022年7月任“长城稳利纯债债券型证券投资基金”基金经理，自2021年11月至2022年12月任“长城中债1-5年国开行债券指数证券投资基金”基金经理。自
2017年9月至今任“长城稳固收益债券型证券投资基金”、“长城增强收益定期开放债券型证券投资基金”基金经理，自2019
2020年本基金的年8月至今任“长城久瑞三个月定期开放张棪11月19-9年基金经理债券型发起式证券投资基金”基金经理，日自2020年2月至今任“长城泰利纯债债券型证券投资基金”基金经理，自2020年7月至今任“长城久悦债券型证券投资基金”基金经理，自2020年8月至今任“长城中债1-3年政策性金融债指数证券投资基金”基金经理，自2020年11月至今任“长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金”基金经理，自2021年7月至今任“长城中债5-10年国开行债券指数证券投资基金”基金经理，自2023年3月至今任“长城鼎利一年定期开放债券型发起式证券投资基金”基金经理，自2023年8月至今任“长城锦利三个月定期开放债券型证券投资基金”基金经理。
注：*上述任职日期、离任日期根据公司做出决定的任免日期填写。
*证券从业年限的计算方式遵从从业人员的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况注：无。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同和其他有关法律法规的
第13页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制和防范风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大的利益，未出现投资违反法律法规、基金合同约定和相关规定的情况，无因公司未勤勉尽责或操作不当而导致基金财产损失的情况，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法根据相关法律法规的规定，本基金管理人制定并实施了《长城基金管理有限公司公平交易管理制度》。
本基金管理人通过信息系统以及人工控制等方法，严格保证公平交易制度的执行。在投资决策环节，本基金管理人制定和完善投资授权制度、投资对象库和交易对手库管理制度、投资信息保密措施，保证各投资组合投资决策的独立性。在交易执行环节，本基金管理人建立和完善公平的交易分配制度，按照价格优先、时间优先、综合平衡、比例分配的原则，保证了交易在各投资组合间的公平。在风险监控环节，本基金管理人内控等相关部门进行事前、事中、事后的监控。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了相关法律法规和公司制度的规定，不同投资者的利益得到了公平对待。
本基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，对同向交易的价差进行事后分析，并对基金经理兼任投资经理的组合执行更长周期的交易价差分析，定期出具公平交易稽核报告。
本报告期报告认为，本基金管理人旗下投资组合的同向交易价差均在合理范围内，结果符合相关政策法规和公司制度的规定。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
报告期内，本基金管理人严格执行了相关法律法规和公司制度的规定，同一组合经理管理的多个投资组合的不同投资者的利益得到了公平对待。
本基金管理人严格控制同一组合经理管理的多个投资组合的同日反向交易，对同向交易的价差进行强化的监测和事后分析，对不同时间窗的（同日、3日内、5日内、7日内、9日内、11日内、13日内）同向交易和临近交易日的反向交易价差进行监控分析，并结成交顺序、价格偏差、产品规模、成交量等因素对是否存在不公平对待的情形进行分析，定期出具公平交易稽核报告。
本报告期报告认为，本基金管理人旗下同一组合经理管理的多个投资组合的同向交易价差均在合理范围内，结果符合相关政策法规和公司制度的规定。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为，没有出现基金参与的交易所公开竞价同日反向交
第14页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的现象。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年债市收益率以震荡下行为主。分品种来看，利率债短端收益率走平，长端收益率下行，
收益率曲线平坦化。信用债方面整体表现优于利率债，各评级信用利差进一步压缩。分时间来看，债券收益率全年表现一波三折。一季度，宏观经济处于疫后复苏阶段，同时市场对于全年经济增长的预期较高，在这样的背景下，债券收益率在年初上行，二月和三月整体高位震荡。二季度，在经济一季度疫后复苏后，整体经济增速弱于之前市场预期，债券收益率出现显著回落。下半年，经济基本面处于底部弱复苏阶段，收益率震荡向下，信用债表现优于利率债。组合保持对指数的跟踪，净值表现平稳。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末长城中债 3-5年国开债指数 A基金份额净值为 1.0381元，本报告期基金份额净值增长率为3.11%，同期业绩比较基准收益率为0.47%；
截至本报告期末长城中债 3-5年国开债指数 C基金份额净值为 1.1035元，本报告期基金份额净值增长率为2.99%，同期业绩比较基准收益率为0.47%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年，我们认为债券市场机会大于风险。在宏观经济结构性调整、高质量发展的长周期中，广谱收益率中枢的下行一定是长期趋势。但是同时也要关注到债券市场的绝对收益率水平已经较低，组合获取收益的难度进一步加大，需要更多更加精细化的研究和投资策略。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据健全、独立、有效、相互制约和成本效益原则，进一步完善了各项基本管理制度、业务规则和工作流程，认真执行了各项管理制度，有效实施了三层风险防范和控制措施，建立了比较完善的内部控制体系。
本报告期内公司督察长、监察稽核人员根据法律法规和公司相关制度的规定，认真履行了工作职责，结合公司实际运作需要，进一步完善了监察稽核程序、方法和制度。督察长、监察稽核部独立地开展工作，实时监察关键业务风险点，每季进行定期稽核，监察稽核内容涵盖了基金投资、基金交易、研究策划、产品创新、基金销售等各项业务的每个环节和公司信息技术、运作保
障、综合管理等工作。监察稽核人员在历次监察稽核工作中，认真、有效地提出了各部门工作中存在的问题及改进意见，督促各部门及时进行了整改，防范和化解了业务风险。
监察稽核和内部控制的重点是确保公司经营及所管理基金运作的合法合规，保障基金份额持
第15页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
有人的利益，建立健全投资监控体系和风险评价体系，加强投资决策流程的内部控制和风险管理，严格防范操纵市场行为、内幕交易行为和其他有损基金持有人利益的关联交易，严格防范基金销售业务中的违规行为，严格履行信息披露义务，保证履行基金合同的承诺。本报告期内，本基金运作合法合规，无操纵市场、内幕交易和不当关联交易行为，维护了基金持有人的利益。
本基金管理人将坚持“规范、专业、高效、拼搏”的经营理念，继续完善法人治理结构和内部控制制度，不断提高公司员工的守法意识和风险防范意识，加强实时监督和控制，完善电子监控手段，使内部控制的全面性、及时性和有效性不断得到提高。本基金管理人将本着“取信于市场，取信于社会”的宗旨，诚实信用，勤勉尽责，为基金持有人谋求最佳利益并使本基金管理公司稳步健康发展。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，则及时就所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见。
本基金管理人成立了受托资产估值委员会，为基金估值业务的最高决策机构，由公司总经理、分管估值业务副总经理、督察长、投资总监、研究部总经理、运行保障部总经理、基金会计、基
金经理和行业研究员、金融工程研究员等组成，公司监察稽核人员列席受托资产估值委员会。受托资产估值委员会负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。
受托资产估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。基金经理作为估值委员会成员，凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，向受托资产估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间。基金经理有权出席估值委员会会议，但不得干涉估值委员会作出的决定及估值政策的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署债券估值数据服
务协议、流通受限股票流动性折扣委托计算协议，由其按约定提供债券品种的估值数据及流通受限股票流动性折扣数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
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4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明无。
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金无需要说明的情况。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70015735_H11号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金全体基金份额审计报告收件人
持有人：
我们审计了长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营
第17页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础业道德守则，我们独立于长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项不适用其他事项不适用
长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其其他信息他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务管理层和治理层对财务报表的责报表时，管理层负责评估长城中债3-5年国开行债券指数证任券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以注册会计师对财务报表审计的责
下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务任
报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾
于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
第18页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金不能持续经
营。（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等
事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名吴翠蓉黄拥璇会计师事务所的地址中国北京审计报告日期2024年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.1673939.4225831813.49
结算备付金--
存出保证金--
交易性金融资产7.4.7.2153121960.83556428550.26
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资153121960.83556428550.26
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
第19页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款16009.9519722267.88
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计153811910.20601982631.63本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款30005390.91-
应付清算款--
应付赎回款1506.88-
应付管理人报酬23160.89108020.30
应付托管费7720.2836006.75
应付销售服务费18.6962.20
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9255749.73274918.75
负债合计30293547.38419008.00
净资产：
实收基金7.4.7.10118966399.43597441489.98
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.124551963.394122133.65
净资产合计123518362.82601563623.63
负债和净资产总计153811910.20601982631.63
注：报告截止日2023年12月31日基金份额总额118966399.43份，其中长城中债3-5年国开债指数 A 基金份额总额 118721683.06份，基金份额净值 1.0381元；长城中债 3-5年国开债指数 C基金份额总额 244716.37 份，基金份额净值 1.1035元。
7.2利润表
会计主体：长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元项目附注号本期上年度可比期间
第20页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12月31日年12月31日
一、营业总收入6747780.63106074698.26
1.利息收入367848.73628730.96
其中：存款利息收入7.4.7.1353502.23187600.10
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
314346.50441130.86
收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”
7438226.08149770750.05
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14--
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.157438226.08149770750.05资产支持证券投资
7.4.7.16--
收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.19--以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.20-1133477.91-44621608.69失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.2175183.73296825.94号填列）
减：二、营业总支出1245489.2411870625.02
1．管理人报酬7.4.10.2.1340566.185140550.66
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.2113521.991713516.86
3．销售服务费487.48111.41
4．投资顾问费--
5．利息支出357066.064194291.67
其中：卖出回购金融资产
357066.064194291.67
支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加--
8．其他费用7.4.7.23433847.53822154.42三、利润总额（亏损总额5502291.3994204073.24
第21页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”
5502291.3994204073.24号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额5502291.3994204073.24
7.3净资产变动表
会计主体：长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
597441489.98-4122133.65601563623.63
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
597441489.98-4122133.65601563623.63
资产
三、本期增减变-478475090.5
动额（减少以“-”-429829.74-478045260.81号填列）5
（一）、综合收益
--5502291.395502291.39总额
（二）、本期基金
份额交易产生的-478475090.5
净资产变动数--5072461.65-483547552.20
（净资产减少以5“-”号填列）
其中：1.基金申
703466281.19-17506054.53720972335.72
购款
2.基金赎-1181941371-1204519887.
--22578516.18
回款.7492
（三）、本期向基金份额持有人分
----配利润产生的净资产变动（净资
第22页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
118966399.43-4551963.39123518362.82
资产上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净5993362627.6184215656.5
-190853029.01资产578
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净5993362627.6184215656.5
-190853029.01资产578
三、本期增减变-5395921137-186730895.3-5582652032.
动额（减少以“-”-号填列）.59695
（一）、综合收益
--94204073.2494204073.24总额
（二）、本期基金
份额交易产生的-5395921137-5481439687.净资产变动数--85518549.68
（净资产减少以.5927“-”号填列）
其中：1.基金申4165781171.4245751178.1
-79970007.11购款023
2.基金赎-9561702308-165488556.7-9727190865.
-
回款.61940
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的净-195416418.9
---195416418.92资产变动（净资2产减少以“-”号
填列）
第23页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
597441489.98-4122133.65601563623.63
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
王军邱春杨赵永强基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2020】312号文“关于准予长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金注册的批复”的核准，由长城基金管理有限公司作为管理人向社会公开发售募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2020）验字第 60737541_H10 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2020 年 11月19日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的有效认购资金（本金）为人民币7800054539.20元，在首次募集期间有效认购资金产生的利息为人民币61574.91元，以上实收基金（本息）合计为人民币7800116114.11元，折合7800116114.11份基金份额。
本基金的基金管理人为长城基金管理有限公司，注册登记机构为长城基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）。
本基金根据认购/申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A类基金份额；在投资人认购/申购时不收取认购/申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置基金代码，分别计算基金份额净值并单独公告。
本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，为更好实现投资目标，还可以投资于具有良好流动性的金融工具，包括政策性金融债、债券回购、银行存款以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金不参与股票等权益类资产的投资，不投资于除政策性金融债以外的债券资产。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金
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管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；其中投资标
的指数成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%，投资待偿期在3年-5年（包含3和5年）的标的指数成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%；
本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资范围会进行相应调整。
本基金的业绩比较基准为：中债-3-5年国开行债券指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板
第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
第25页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
（2）金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
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本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
第27页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定
公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
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未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
（1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关
税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。
（2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债权投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适
用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。
（3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
（1）在符合有关基金分红条件的前提下，具体分红方案见基金管理人根据基金运作情况届时
不定期发布的相关分红公告，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
（3）基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（4）本基金同一类别的每一份基金份额享有同等分配权。由于本基金 A类基金份额不收取销
售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；
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（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要的会计政策和会计估计事项。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。
7.4.6税项
（1）增值税及附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。
第30页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
（2）企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（3）个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
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7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款673939.4225831813.49
等于：本金673729.2325824693.93
加：应计利息210.197119.56
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计673939.4225831813.49
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市----场
债券银行间市149860929.562876140.83153121960.83384890.44场
合计149860929.562876140.83153121960.83384890.44
资产支持证券----
基金----
其他----
合计149860929.562876140.83153121960.83384890.44上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
第32页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
股票----
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市----场
债券银行间市542217911.6512692270.26556428550.261518368.35场
合计542217911.6512692270.26556428550.261518368.35
资产支持证券----
基金----
其他----
合计542217911.6512692270.26556428550.261518368.35
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额注：无。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况注：无。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况注：无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额注：无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券注：无。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况注：无。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况注：无。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况注：无。
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7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况注：无。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况注：无。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况注：无。
7.4.7.8其他资产注：无。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用6749.7318112.36
其中：交易所市场--
银行间市场6749.7318112.36
应付利息--
预提审计费70000.0070000.00
预提信息披露费120000.00120000.00
预提上清所债券账户维护费4500.004500.00
预提中债登债券账户维护费4500.004500.00
应付指数使用费50000.0057806.39
合计255749.73274918.75
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
长城中债 3-5年国开债指数 A本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末596595596.14596595596.14
本期申购699027860.68699027860.68
本期赎回（以“-”号填列）-1176901773.76-1176901773.76
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
第34页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
本期末118721683.06118721683.06
长城中债 3-5年国开债指数 C本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末845893.84845893.84
本期申购4438420.514438420.51
本期赎回（以“-”号填列）-5039597.98-5039597.98
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末244716.37244716.37
注：本基金申购包含红利再投及基金转入的份额及金额；赎回包含基金转出的份额及金额。
7.4.7.11其他综合收益注：无。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
长城中债 3-5年国开债指数 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末10504704.57-6443031.814061672.76
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初10504704.57-6443031.814061672.76
本期利润6622279.83-1132712.455489567.38本期基金份额交易产
-11765305.036740703.17-5024601.86生的变动数
其中：基金申购款22654413.65-5527529.4217126884.23
基金赎回款-34419718.6812268232.59-22151486.09
本期已分配利润---
本期末5361679.37-835041.094526638.28
长城中债 3-5年国开债指数 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末70336.28-9875.3960460.89
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初70336.28-9875.3960460.89
本期利润13489.47-765.4612724.01
本期基金份额交易产-56582.178722.38-47859.79
第35页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告生的变动数
其中：基金申购款416922.45-37752.15379170.30
基金赎回款-473504.6246474.53-427030.09
本期已分配利润---
本期末27243.58-1918.4725325.11
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年日12月31日
活期存款利息收入53461.13124266.74
定期存款利息收入-63333.36
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入41.10-
其他--
合计53502.23187600.10
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成注：无。
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入注：无。
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入注：无。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月31日日
债券投资收益——利
6222067.77111458762.63
息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债
1216158.3138311987.42券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申--
第36页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告购差价收入
合计7438226.08149770750.05
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月日31日卖出债券（债转股及债
1106550103.549262964034.02券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本1088638455.099103113890.91总额
减：应计利息总额16678163.14121473692.68
减：交易费用17327.0064463.01
买卖债券差价收入1216158.3138311987.42
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入注：无。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入注：无。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成注：无。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入注：无。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入注：无。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入注：无。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成注：无。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入注：无。
第37页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入注：无。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入注：无。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入注：无。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益注：无。
7.4.7.19股利收益注：无。
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产-1133477.91-44621608.69
股票投资--
债券投资-1133477.91-44621608.69
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-1133477.91-44621608.69
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022
31日年12月31日
基金赎回费收入75183.73296825.94
合计75183.73296825.94
7.4.7.22信用减值损失注：无。
第38页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日
审计费用70000.0070000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
指数使用费200000.00514054.99
律师费-45000.00
公证费-20000.00
银行费用6647.5316299.43
上清所债券账户服务费18000.0017600.00
中债登债券账户服务费18000.0018000.00
上清所查询费1200.001200.00
合计433847.53822154.42
7.4.7.24分部报告
截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报告。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
长城基金管理有限公司(“长城基金”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构中国建设银行股份有限公司(“中国建设基金托管人银行”)
东方证券股份有限公司(“东方证券”)基金管理人的股东
长城证券股份有限公司(“长城证券”)基金管理人的股东北方国际信托股份有限公司(“北方国基金管理人的股东际”)
中原信托有限公司(“中原信托”)基金管理人的股东长城嘉信资产管理有限公司(“长城嘉基金管理人的控股子公司信”)
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
第39页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易注：无。
7.4.10.1.2债券交易注：无。
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31
2022年1月1日至2022年12月31日
日关联方名称占当期债券回占当期债券回购购成交金额成交金额成交总额的比成交总额的比例（%）例（%）
长城证券7000000.0013.21--
东方证券45984000.0086.79--
7.4.10.1.4权证交易注：无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金注：无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费340566.185140550.66
其中：应支付销售机构的客户维护
19383.3591498.18
费
应支付基金管理人的净管理费321182.835049052.48
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。
计算方法如下：
H＝E×管理费费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
第40页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费113521.991713516.86
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日基金资产净值的0.05%年费率计提。
计算方法如下：
H＝E×托管费费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称
长城中债3-5年国开长城中债3-5年国开合计
债指数 A 债指数 C
长城基金管理有限公司-2.912.91
合计-2.912.91上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称
长城中债3-5年国开长城中债3-5年国开合计
债指数 A 债指数 C
长城基金管理有限公司-3.363.36
合计-3.363.36
注：基金销售服务费每日计提，按月支付。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.1%。销售服务费按前一日 C类基金资产净值的 0.1%年费率计提。计算公式如下：
H=E×0.1%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日的基金资产净值
第41页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注：无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况注：无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况注：无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的基金管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资于本基金，于本期末及上年度末亦均未持有本基金份额。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
长城中债 3-5年国开债指数 A本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
关联方名持有的基金份额持有的基金份额称持有的持有的占基金总份额的比占基金总份额的比例基金份额基金份额例（%）（%）中国建设
银行股份19999000.0016.8106159999000.0026.7807有限公司
注：关联方持有本基金份额变动相关的交易费用按基金合同及招募说明书的有关规定计算。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月
关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国建设银行673939.4253461.1325831813.49124266.74
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注：无。
第42页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况
注：本基金于本期未进行利润分配。
本基金于资产负债表日后、本财务报表批准报出日之前的利润分配情况请参阅本财务报表
7.4.8.2资产负债表日后事项。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注：无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票注：无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币30005390.91元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元期末估值单
债券代码债券名称回购到期日数量（张）期末估值总额价
2024年1月2
23020323国开03103.6732000033172865.75日
合计32000033172865.75
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币0.00元，无质押债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券注：无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员会、投资决策委员会、监
第43页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
察稽核部和风险管理部，以及相关职能部门构成的三级风险管理架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券市值的10%。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在基金管理人制定的银行可投资名单内的已进行充分内部研究的信用等级较高的商业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持有证券均在证券交易所上市交易，或在银行间同业市场交易，除在附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），其余均能及时变现。
此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出
第44页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
回购金融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资产等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末5
202年
3年1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年以不计息合计
12上
月
31日资产货币
673939.42-----673939.42
资金交易性
143754161.5153121960.8
金9367799.29----
43
融资产
应-----16009.9516009.95
第45页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告收申购款资
产143754161.5153811910.2
10041738.71---16009.95
总40计负债应付
赎-----1506.881506.88回款应付管
理-----23160.8923160.89人报酬应付
托-----7720.287720.28管费卖出回购
金30005390.91-----30005390.91融资产款应付销
售-----18.6918.69服务费其
-----255749.73255749.73他
第46页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告负债负债
30005390.91----288156.4730293547.38
总计利率敏
-19963652.2143754161.5
感---
04
度缺口上年度
5
末年
202
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年以不计息合计
2年
上
12月
31日资产货币
25831813.49-----25831813.49
资金交易性
10160301.329133928.7517134320.1556428550.2
金---
7726
融资产应收
19722267.8
申-----19722267.88
8
购款资
产10160301.329133928.7517134320.119722267.8601982631.6
25831813.49-
总77283计
第47页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告负债应付管
理-----108020.30108020.30人报酬应付
托-----36006.7536006.75管费应付销
售-----62.2062.20服务费其他
-----274918.75274918.75负债负债
-----419008.00419008.00总计利率敏
10160301.329133928.7517134320.1
感25831813.49-
772
度缺口
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）分析上年度末（2022年12月动本期末（2023年12月31日）
31日）
第48页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告市场利率下降25个
1273414.104297465.67
基点市场利率上升25个
-1258457.53-4249833.30基点
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口注:无。
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析注：无。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合的资产配置为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；其中
投资标的指数成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的80%，投资待偿期在3年-5年（包含3和5年）的标的指数成份券和备选成份券的比例不低于本基金非现金基金资产的
80%；本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%，其中，现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金于本期末及上年度末面临的整体其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
----
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资
第49页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告交易性金融资
153121960.83123.97556428550.2692.50
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计153121960.83123.97556428550.2692.50
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
注：于本期末及上年度末，本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，未持有股票投资、权证投资等其他权益类交易性金融资产，因此无重大的其他价格风险。
7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险注：无。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次--
第二层次153121960.83556428550.26
第三层次--
合计153121960.83556428550.26
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。
对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于
第50页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属
第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
注：本基金于本期初及上年度期初均未持有公允价值划分为第三层次的金融工具，本基金于本期及上年度可比期间均未发生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况注：无。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明无。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资153121960.8399.55
其中：债券153121960.8399.55
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计673939.420.44
8其他各项资产16009.950.01
9合计153811910.20100.00
第51页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合注：无。
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合注：无。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细注：无。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细注：无。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细注：无。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额注：无。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券153121960.83123.97
其中：政策性金融债153121960.83123.97
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计153121960.83123.97
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）
123020323国开0360000062199123.2950.36
223020823国开0840000040696655.7432.95
321020821国开0830000030631122.9524.80
422020822国开0810000010227259.568.28
521020221国开02910009367799.297.58
第52页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细注：无。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细注：无。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细注：无。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1本期国债期货投资政策
本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露方式等，暂不参与国债期货交易。
8.10.2本期国债期货投资评价无。
8.11投资组合报告附注
8.11.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到过公开谴责、处罚。
8.11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票中，未有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款16009.95
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计16009.95
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细注：无。
第53页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明注：无。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人机构投资者个人投资者户均持有的基份额级别户数金份额占总份占总份
（户）持有份额额比例持有份额额比例
（%）（%）长城中债
3-5年国
145818770.23118483100.0899.80238582.980.20
开债指数
A长城中债
3-5年国
1811352.02--244716.37100.00
开债指数
C
合计326364927.61118483100.0899.59483299.350.41
注：上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管 长城中债 3-5 年国开债指数 A 4836.85 0.0041理人所有从业
人员持 长城中债 3-5 年国开债指数 C 113.79 0.0465有本基金
合计4950.640.0042
注：上述基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
第54页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、长城中债3-5年国开债指数
0
基金投资和研究部门 A
负责人持有本开放式长城中债3-5年国开债指数
0~10
基金 C
合计0~10
长城中债3-5年国开债指数
0
本基金基金经理持有 A
本开放式基金长城中债3-5年国开债指数
0
C合计0
注：同时为基金管理人高级管理人员和基金经理的，分别计算在内。
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
注：本报告期无基金经理兼任投资经理的情况。
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 长城中债 3-5年国开债指数 A 长城中债 3-5年国开债指数 C基金合同生效日
（2020年11月197600107495.10200008619.01日）基金份额总额本报告期期初基金份
596595596.14845893.84
额总额本报告期基金总申购
699027860.684438420.51
份额
减：本报告期基金总
1176901773.765039597.98
赎回份额本报告期基金拆分变
--动份额本报告期期末基金份
118721683.06244716.37
额总额
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
第55页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人重大人事变动：
自2023年2月6日起，张勇先生担任公司副总经理。
自2023年4月10日起，何小乐女士担任公司副总经理。
自2023年9月15日起，车君女士担任公司副总经理，不再担任公司督察长。
自2023年9月15日起，祝函先生担任公司督察长。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
1、本期未有改聘会计师事务所。
2、本基金本报告期应支付给会计师事务所的报酬为人民币柒万元。
3、目前为本基金提供审计服务的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），
为本基金提供审计服务自本基金合同生效日持续至本报告期。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
渤海证券1-----
第56页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
财通证券2-----
长城证券6-----
长江证券1-----
东北证券2-----
东方证券2-----
东吴证券1-----
东兴证券1-----
东莞证券2-----
方正证券2-----
广发证券1-----
国金证券2-----
国泰君安2-----
国投证券2-----
国信证券2-----
国元证券1-----
海通证券2-----
宏信证券1-----
华创证券1-----
华福证券2-----
华金证券2-----
华融证券1-----
华泰证券1-----
华西证券2-----
华鑫证券1-----
江海证券1-----
联讯证券2-----
民生证券1-----
平安证券2-----
山西证券2-----
上海证券1-----
申万宏源1-----
首创证券2-----太平洋证
2-----
券
天风证券2-----
万和证券2-----
万联证券2-----
五矿证券2-----
西部证券1-----
西南证券1-----
兴业证券1-----
银河证券2-----
粤开证券2-----
招商证券2-----
第57页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告股份有限公司
中金财富1-----
中金公司1-----
中泰证券2-----
中信建投3-----
中信证券1-----
中银国际2-----
注：1、报告期内租用证券公司席位的变更情况：
本报告期内新增3个专用交易单元（江海证券、国元证券和西南证券各新增1个交易单元），减少2个专用交易单元（广州证券减少2个交易单元），截止本报告期末共计84个交易单元。
2、专用席位的选择标准和程序本基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，
使用其席位作为基金的专用交易席位，选择的标准是：
(1)实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；
(2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
(3)经营行为规范，能满足基金运作的合法、合规需求；
(4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
(6)研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告。
根据上述标准考察确定后，基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议，并通知托管人。
基金管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、支付的佣金等予以披露。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)渤海证
------券
财通证------
第58页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告券长城证
--7000000.0013.21--券长江证
------券东北证
------券
东方证45984000.0
--86.79--券0东吴证
------券东兴证
------券东莞证
------券方正证
------券广发证
------券国金证
------券国泰君
------安国投证
------券国信证
------券国元证
------券海通证
------券宏信证
------券华创证
------券华福证
------券华金证
------券华融证
------券华泰证
------券
华西证------
第59页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告券华鑫证
------券江海证
------券联讯证
------券民生证
------券平安证
------券山西证
------券上海证
------券申万宏
------源首创证
------券太平洋
------证券天风证
------券万和证
------券万联证
------券五矿证
------券西部证
------券西南证
------券兴业证
------券银河证
------券粤开证
------券招商证券股份
------有限公司
中金财------
第60页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告富中金公
------司中泰证
------券中信建
------投中信证
------券中银国
------际
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期长城基金管理有限公司关于提醒投资中国证监会规定报刊及
12023年1月19日
者谨防金融诈骗的风险提示公告网站长城基金管理有限公司关于高级管理中国证监会规定报刊及
22023年2月6日
人员变更的公告网站长城基金管理有限公司关于高级管理中国证监会规定报刊及
32023年4月10日
人员变更的公告网站长城基金管理有限公司关于提醒投资中国证监会规定报刊及
4者及时提供或更新身份信息资料的公2023年7月1日
网站告长城基金管理有限公司关于终止凤凰中国证监会规定报刊及
5金信（海口）基金销售有限公司办理2023年9月4日
网站本公司旗下基金销售业务的公告长城基金管理有限公司关于高级管理中国证监会规定报刊及
62023年9月16日
人员变更的公告网站长城基金管理有限公司关于旗下基金中国证监会规定报刊及
7开展线上直销系统费率优惠活动的公2023年11月7日
网站告长城基金管理有限公司关于提醒投资中国证监会规定报刊及
82023年11月23日
者谨防金融诈骗的风险提示公告网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比
超过20%的时份额份额份额
（%）间区间
20230103-20211947871370912565700
机构1--
3011620230311.28339.4850.76
第61页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
31-20230412
20230101-20219884561988456
2---
3010394.9794.97
20230309-202
30628202308
497948441.85
325-20230926--49794841.15
1.1562
20231026-202
31231
20230101-2021599990140000016.81
4-19999000.00
3062800.0000.0006
20230713-2029753149753145
5---
3082454.214.21
20231012-2026816536816535
6---
3122552.032.03
20230713-2029753149753145
7---
3071854.214.21
20230713-2029753149753145
8---
3101154.214.21
20231026-20248689240.92
9--48689258.93
3123158.9369
20230426-2022256432256439
10---
3042794.864.86
产品特有风险
如投资者进行大额赎回，可能存在以下的特有风险：
1、流动性风险
本基金在短时间内可能无法变现足够的资产来应对大额赎回，基金仓位调整困难，从而可能会面临一定的流动性风险；
2、延期支付赎回款项及暂停赎回风险
若持有基金份额比例达到或超过20%的单一投资者大额赎回引发了巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期支付赎回款项；如果连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；
3、基金净值波动风险
大额赎回会导致管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的需要，可能使基金资产净值受到不利影响；
另一方面，由于基金净值估值四舍五入法或赎回费收入归基金资产的影响，大额赎回可能导致基金净值出现较大波动；
4、投资受限风险
大额赎回后若基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略；
5、基金合同终止或转型风险
大额赎回可能会导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，根据基金合同的约定，将面临合同终止财产清算或转型风险。
第62页共63页长城中债3-5年国开债指数2023年年度报告
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
（一）中国证监会准予长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金注册的文件
（二）《长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金基金合同》
（三）《长城中债3-5年国开行债券指数证券投资基金托管协议》
（四）法律意见书
（五）基金管理人业务资格批件、营业执照
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照
（七）中国证监会规定的其他文件
13.2存放地点
基金管理人及基金托管人住所
13.3查阅方式
投资者可在办公时间亲临上述存放地点免费查阅，如有疑问，可向本基金管理人长城基金管理有限公司咨询。
咨询电话：0755-29279188
客户服务电话：400-8868-666
网站：www.ccfund.com.cn长城基金管理有限公司
2024年3月29日
