达诚宜创精选混合型证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：达诚基金管理有限公司
基金托管人：浙商银行股份有限公司
送出日期：2024年3月29日达诚宜创精选混合2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人浙商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2023年1月1日起至2023年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................8
3.3其他指标..............................................10
3.4过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................11
4.1基金管理人及基金经理情况......................................11
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...............15
§5托管人报告..............................................15
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明....15
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..............15
§6审计报告...............................................16
6.1审计报告基本信息..........................................16
6.2审计报告的基本内容.........................................16
§7年度财务报表.............................................18
7.1资产负债表.............................................18
7.2利润表...............................................19
7.3净资产变动表............................................20
7.4报表附注..............................................22
§8投资组合报告.............................................51
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8.1期末基金资产组合情况........................................51
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................52
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................52
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................53
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................55
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..............55
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细........55
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细........55
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..............56
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................56
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................56
8.14投资组合报告附注.........................................56
§9基金份额持有人信息..........................................57
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................57
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................57
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..................58
§10开放式基金份额变动.........................................58
§11重大事件揭示............................................58
11.1基金份额持有人大会决议......................................58
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................58
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................59
11.4基金投资策略的改变........................................59
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................59
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................59
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................59
11.8其他重大事件...........................................60
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................63
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................63
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................63
§13备查文件目录............................................63
13.1备查文件目录...........................................63
13.2存放地点.............................................63
13.3查阅方式.............................................63
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称达诚宜创精选混合型证券投资基金基金简称达诚宜创精选混合基金主代码011097基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年1月26日基金管理人达诚基金管理有限公司基金托管人浙商银行股份有限公司
报告期末基金份105143325.91份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基
达诚宜创精选混合 A 达诚宜创精选混合 C金简称下属分级基金的交
011097011098
易代码报告期末下属分级
82152152.34份22991173.57份
基金的份额总额
2.2基金产品说明
投资目标本基金在有效控制组合风险并保持良好流动性的前提下，通过专业化深度研究分析，精选个股，力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略本基金以“自下而上”精选证券的策略为主，并适度动态配置大类资产。通过定性与定量分析相结合的方法，精选出契合“双循环”发展理念具备发展前景的国内优秀企业进行重点投资。
业绩比较基准沪深300指数收益率×60%+恒生指数收益率（按估值汇率折算）×
15%+中债-综合指数（全价）收益率×25%
风险收益特征本基金是混合型证券投资基金，预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金。本基金若投资港股通投资标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称达诚基金管理有限公司浙商银行股份有限公司姓名丁险峰朱巍信息披露
联系电话021-605812800571-87659806负责人
电子邮箱 dingxf@integrity-funds.com zhuwei@czbank.com
客户服务电话021-6058125895527
传真021-605812340571-88268688注册地址上海市虹口区东大名路1089号29杭州市萧山区鸿宁路1788号层2903单元
第5页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告办公地址上海市虹口区东大名路1089号29杭州市拱墅区环城西路76号层2903单元邮政编码200080310006法定代表人宋宜农陆建强
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.integrity-funds.com基金年度报告备置地点上海市虹口区东大名路1089号29层2903单元
2.5其他相关资料
项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42会计师事务所（特殊普通合伙）楼中信中证投资服务有限责任公广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大注册登记机构司厦
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.12021年1月26日(基金合同生
2023年2022年
期间效日)-2021年12月31日数据达诚宜创精选混达诚宜创精选达诚宜创精选混达诚宜创精选达诚宜创精选混达诚宜创精选和指
标 合 A 混合 C 合 A 混合 C 合 A 混合 C本期已实
-5243925.29-1478012.39-16997975.52-3948116.25-31319052.47-8061982.14现收益本期
-3212717.18-933128.31-21339354.57-5124184.25-30167705.44-7794384.41利润加权平均基金
-0.0350-0.0385-0.1851-0.1827-0.1767-0.1818份额本期利润本期加权平均
-5.25%-5.85%-26.16%-26.04%-19.26%-19.76%净值利润率
第6页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告本期基金份额
-6.16%-6.62%-20.74%-21.14%-16.81%-17.20%净值增长率
3.1.2
期末数据2023年末2022年末2021年末和指标期末可供
-31316164.96-8972191.46-34457512.16-9070839.57-24465284.94-5566410.29分配利润期末可供分配
-0.3812-0.3902-0.3406-0.3470-0.1797-0.1836基金份额利润期末基金
50835987.3814018982.1166711453.3517071442.39113267113.7425107931.06
资产净值期末基金
0.61880.60980.65940.65300.83190.8280
份额净值
3.1.3
累计
2023年末2022年末2021年末
期末指标基金份额累计
-38.12%-39.02%-34.06%-34.70%-16.81%-17.20%净值增长率
注：1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
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3.期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
达诚宜创精选混合 A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-4.55%0.59%-4.79%0.62%0.24%-0.03%
过去六个月-8.26%0.64%-7.90%0.66%-0.36%-0.02%
过去一年-6.16%0.66%-8.08%0.66%1.92%0.00%自基金合同生效
-38.12%0.97%-29.20%0.84%-8.92%0.13%起至今
达诚宜创精选混合 C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-4.67%0.60%-4.79%0.62%0.12%-0.02%
过去六个月-8.49%0.64%-7.90%0.66%-0.59%-0.02%
过去一年-6.62%0.66%-8.08%0.66%1.46%0.00%自基金合同生效
-39.02%0.97%-29.20%0.84%-9.82%0.13%起至今
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：本基金合同于2021年1月26日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3其他指标无。
3.4过去三年基金的利润分配情况无。
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§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
达诚基金管理有限公司（以下简称“达诚基金”）经中国证监会证监许可[2019]1127号文批准，于2019年8月5日注册成立，是由五位资深专业人士发起设立的自然人控股公募基金管理公司。公司注册地和主动办公所在地均为上海市虹口区，注册资本为10990万元人民币，经营范围包括公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理和中国证券监督管理委员会许可的其他业务。
截至报告期末，达诚基金旗下管理7只公开募集证券投资基金，具体包括达诚价值先锋灵活配置混合型证券投资基金、达诚成长先锋混合型证券投资基金、达诚腾益债券型证券投资基金、
达诚宜创精选混合型证券投资基金、达诚策略先锋混合型证券投资基金、达诚致益债券型发起式
证券投资基金、达诚定海双月享60天滚动持有短债债券型证券投资基金。同时，达诚基金还管理多个私募资产管理计划。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期
蔡霖先生，硕士。拥有9年证券相关行业本基金的2022年5经验，曾任永赢基金管理有限公司权益投蔡霖-9年基金经理月30日资部研究员。现任达诚基金管理有限公司基金经理。
注：1、基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离任日期”为根据公司决议确定的解聘日期；
2、非首任基金经理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期；
3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，未损害基金份额持有人利益。本基金投资运作符合有关法律法规及基金合同的规定。
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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《中国人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，针对股票、债券市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，制定了《达诚基金管理有限公司公平交易管理制度》等公平交易相关的公司制度及流程指引。
为保证各投资组合在投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会，基金管理人合理设置了各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，建立了科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，建立了健全、有效的公平交易制度体系，贯穿分工授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估、监督检查等各业务环节。基金管理人通过完善各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；通过 IT 系统和人工监控等方式进行日常监控，公平对待旗下管理的所有投资组合。
报告期内，公司对旗下所有投资组合之间的收益率差异以及分投资类别的收益率差异进行了分析，并采集连续四个季度期间内，不同时间窗口下同向交易的样本，根据95%置信区间下差价率的 T 检验显著程度、差价率均值、同向交易占优比等方面进行综合分析，未发现旗下投资组合之间存在利益输送情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，未发生同日反向交易中成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。未发现不公平交易和利益输送的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾全年的走势，市场呈现出先涨后跌的倒 V 型曲线。我们知道，市场交易的是预期的变化，今年 A 股的走势也反映了市场预期从逐渐走强向不断转弱的变化过程。我们在投资中积极把握了
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预期的变化：2022年底随着政策的调整，我们在底部布局了多个受益于宏观经济回升和产业发展趋势的投资方向，抓住了年初市场回升的行情，在白酒、数据要素、电力设备、黄金等板块均有不错收益，为全年业绩打下基础。一季度末，经济逐渐走稳，而市场预期依然较高，我们则兑现了一部分收益，让组合配置更偏向科技板块。在人工智能板块剧烈波动的行情中，我们深入研究，客观的看待技术发展现状和相关受益公司，投资了我们理解范围内的个股，最终获得了一定的收益。
下半年市场逐渐走弱，我们在景气相对较强的行业里寻找机会，在出口链和汽车零部件行业里挖掘了多个公司，获得了一定的超额收益。不过下半年也因为对新能源汽车市场过于乐观而遭遇一定的亏损。四季度由于对宏观经济的回升预期偏乐观，对白酒的配置比例偏高，回调中承受了一些损失。
无论如何，我们艰难走过了2023年。整体上执行了均衡配置、偏重成长的投资策略，努力抑制追涨杀跌的冲动，分析预期的变化作为投资依据。面对更加复杂的2024年，我们会继续面对现实，积极应对。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末达诚宜创精选混合 A 基金份额净值为 0.6188 元，本报告期份额净值增长率为-6.16%；达诚宜创精选混合 C 基金份额净值为 0.6098 元，本报告期份额净值增长率为-6.62%，同期业绩比较基准增长率为-8.08%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年，市场表现可能会与2023年相反，乐观来看可能会有先弱后强的表现。当前我们处在弱预期、弱现实的环境中，虽然比较难熬，但相比2023年初的强预期、弱现实而言反而更踏实一点。
政府的经济政策不断出台，但宏观经济依然不温不火，投资者普遍担心经济陷入通货紧缩。
预期的改变需要有更多积极的数据和信号出现，只靠政策很难扭转。然而市场在弱势的时候往往会放大负面的信息，而有意无意的忽视积极的信号。政府托底经济的决心很明确，在债务化解和财政政策上也有很大支持。美国逐渐进入降息周期，对全球需求都会产生刺激。我国经济整体处于底部企稳的阶段，随着各项政策的推进和资金的落地，以及全球利率环境的放松，经济的实际表现有可能超出市场的预期。因此，我们要密切跟踪各项数据，市场预期可能会在二三季度逐渐企稳走强。
从投资方向来看，现阶段市场预期偏弱，经济短期难有较大起色，我们更偏向高股息、宏观脱敏的行业，代表性的是电力和公用事业板块。同时关注科技产业的发展趋势，特别是人工智能
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板块的发展状况。2024 年人工智能在硬件端（如 AIPhone、AIPC 等）会有更多落地，消费者可以更加方便、快捷的使用到大模型相关的应用，这将有力促进 AI 技术的发展和硬件的普及。相关的电子、计算机等板块会不断出现机会。另外，半导体行业已经走到本轮周期回落的后段，24年有望迎来拐点，而人工智能又会给半导体带来新一轮的成长周期。国内的半导体产业链经过近几年的发展，在各个环节均有很大进步，虽然距离 AI 要求的最先进的产品仍有较大差距，但在周期回暖和产品升级过程中依然会受益。
总的来说，2024年依然是有为之年。在市场情绪普遍悲观的时候，我们努力保持客观和冷静，相信经济发展有其内在规律，不会一蹴而就，也不会一落千丈。我们会更密切的关注变化，耐心的研究行业和公司，继续坚持均衡配置、偏重成长的投资策略，勤勉尽职，不负投资人的信任。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况本报告期内，基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作，根据《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》等最新法规要求，逐项完善、推进建立全覆盖的合规管理、风险控制和稽核审计体系。在合规管理方面，公司紧密跟踪法律法规和监管要求，防控各类合规风险，促进公司各项业务合法合规；持续完善内部制度建设，修订了固定收益投资业务管理、基金运营、基金销售业务管理等多项内部制度；公司以投资研究和销售业务条线为重点，围绕投资违规、投资者适当性管理等监管重点方向开展合规培训，不断提升员工的合规守法意识；强化事前事中合规风险管理，对信息披露文件严格把关，认真审核基金宣传推介材料，加强销售行为管理。
在风险管理方面，公司秉承全员风险管理的理念，在持续对日常投资运作进行监督的同时，加强对基金流动性风险的管理、投资组合的合规监督，督促投研交易业务的合规开展，努力确保各项风险管理制度落实到位；公司以数据驱动为基础，加强内部风险管理系统建设，推动实现投资决策与风险管理的全面整合。在监察稽核方面，公司定期和不定期开展内部稽核及离任审计工作，排查业务风险隐患，促进公司整体业务合规运作、稳健经营。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委
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员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管人进行复核。本基金管理人估值委员会由公司总经理、督察长、基金运营部的分管高管、基金投资部门的分管领导、基金运营部负责人、风险与合规管理部负责人组成。以上成员均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议，但不参与最终估值决策。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，香港联合交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金的管理人----达诚基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对达诚基金管理有限公司编制和披露的达诚宜创精选混合型证券投资基金的
2023年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了复核，以上内容真实、准确和完整。
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§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第21652号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人达诚宜创精选混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
(一)我们审计的内容我们审计了达诚宜创精选混合型证券投资基金(以下简称“达诚宜创精选混合”)的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
审计意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了达诚宜创精选混合2023年12月
31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的形成审计意见的基础
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于达诚宜创精选混合，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项-
其他事项-
达诚宜创精选混合的基金管理人达诚基金管理有限公司(以
下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括达诚宜创精选混合2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中
第16页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告任国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估达诚宜创精选混合的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算达诚宜创精选混合、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督达诚宜创精选混合的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，注册会计师对财务报表审计的责但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
任
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对达诚宜创精选混合持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致达诚宜创精选混合不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名沈兆杰崔泽宇
第17页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告会计师事务所的地址中国上海市审计报告日期2024年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：达诚宜创精选混合型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.14624019.427814639.09
结算备付金18002667.693000567.18
存出保证金--
交易性金融资产7.4.7.242626220.0069155989.37
其中：股票投资42626220.0069155989.37
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4-4186850.62
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款1436.07632.65
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计65254343.1884158678.91本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
第18页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款150954.0772243.05
应付管理人报酬66397.13108576.55
应付托管费11066.1818096.08
应付销售服务费5956.317367.47
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9165000.00169500.02
负债合计399373.69375783.17
净资产：
实收基金7.4.7.10105143325.91127311247.47
未分配利润7.4.7.12-40288356.42-43528351.73
净资产合计64854969.4983782895.74
负债和净资产总计65254343.1884158678.91
注：报告截止日2023年12月31日，基金份额总额105143325.91份，其中达诚宜创精选混合A基金份额总额 82152152.34 份，基金份额净值 0.6188 元；达诚宜创精选混合 C 基金份额总额
22991173.57份，基金份额净值0.6098元。
7.2利润表
会计主体：达诚宜创精选混合型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年年12月31日12月31日
一、营业总收入-2633748.48-24397271.95
1.利息收入119856.2975849.39
其中：存款利息收入7.4.7.1392890.7554233.44
债券利息收入--资产支持证券利
--息收入买入返售金融资
26965.5421615.95
产收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-5330554.02-18958939.95
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-5783085.09-19810817.21
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15-157955.55
第19页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告资产支持证券投
7.4.7.16--
资收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.19452531.07693921.71
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.202576092.19-5517447.05失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.21857.063265.66号填列）
减：二、营业总支出1512097.012066266.87
1．管理人报酬7.4.10.2.11076980.161525782.20
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.2179496.69254296.96
3．销售服务费7.4.10.2.379945.1698687.36
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加-0.35
8．其他费用7.4.7.23175675.00187500.00三、利润总额（亏损总-4145845.49-26463538.82额以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以-4145845.49-26463538.82“-”号填列）
五、其他综合收益的税
--后净额
六、综合收益总额-4145845.49-26463538.82
7.3净资产变动表
会计主体：达诚宜创精选混合型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
127311247.47--43528351.7383782895.74
资产
二、本期期初净127311247.47--43528351.7383782895.74
第20页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-22167921.56-3239995.31-18927926.25号填列）
（一）、综合收益
---4145845.49-4145845.49总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-22167921.56-7385840.80-14782080.76
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
1175228.50--395223.09780005.41
购款
2.基金赎
-23343150.06-7781063.89-15562086.17回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净
105143325.91--40288356.4264854969.49
资产上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
166477839.67--28102794.87138375044.80
资产
二、本期期初净
166477839.67--28102794.87138375044.80
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-39166592.20--15425556.86-54592149.06号填列）
（一）、综合收益
---26463538.82-26463538.82总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-39166592.20-11037981.96-28128610.24
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
3183622.96--879610.592304012.37
购款
2.基金赎
-42350215.16-11917592.55-30432622.61回款
第21页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净
127311247.47--43528351.7383782895.74
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告-至-财务报表由下列负责人签署：
李宇龙田中甲徐毅翔基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
达诚宜创精选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]3452号《关于准予达诚宜创精选混合型证券投资基金注册的批复》核准，由达诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《达诚宜创精选混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币256020121.58元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第0084号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《达诚宜创精选混合型证券投资基金基金合同》于2021年1月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为256127239.65份基金份额，其中认购资金利息折合107118.07份基金份额。本基金的基金管理人为达诚基金管理有限公司，基金托管人为浙商银行股份有限公司。
根据《达诚宜创精选混合型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值和基金份额累计净值。基金份额净值计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
第22页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《达诚宜创精选混合型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创业板、存托凭证及其他经中国证监会核准或注册上市的股票)、内地与香港股
票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票(以下简称“港股通标的股票”)、债券(包
括国债、央行票据、地方政府债、政府支持机构债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可转
换债券、可交换债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银
行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可根据相关法律法规和基金合同的约定参与融资业务。本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为60%-95%(其中港股通标的股票投资比例不得
超过全部股票资产的50%)；每个交易日日终，在扣除股指期货合约、国债期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金(不含结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%。股指期货、国债期货、股票期权及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金业绩比较基准为：沪深
300指数收益率×60%+恒生指数收益率(按估值汇率折算)×15%+中债-综合指数(全价)收益率×
25%。
本财务报表由本基金的基金管理人达诚基金管理有限公司于本基金的审计报告日2024年3月27日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《达诚宜创精选混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2023年度的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年
12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
第23页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债
第24页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
第25页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值
并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
第26页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比
例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不
包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损
益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利
率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；
若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定
第28页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
根据中国证监会于 2024 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
第29页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、
财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
第30页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根
据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款822702.812018751.85
等于：本金822649.622018535.72
加：应计利息53.19216.13
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款3801316.615795887.24
等于：本金3801005.435795432.46
加：应计利息311.18454.78
减：坏账准备--
合计4624019.427814639.09
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
第31页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票44148630.10-42626220.00-1522410.10
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计44148630.10-42626220.00-1522410.10上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票73254491.66-69155989.37-4098502.29
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计73254491.66-69155989.37-4098502.29
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况无。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元项目本期末
第32页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
2023年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场--
银行间市场--
合计--上年度末项目2022年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场4186850.62-
银行间市场--
合计4186850.62-
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况无。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况无。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况无。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无。
第33页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
7.4.7.8其他资产无。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费-0.02
应付证券出借违约金--
应付交易费用--
其中：交易所市场--
银行间市场--
应付利息--
预提费用165000.00169500.00
合计165000.00169500.02
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
达诚宜创精选混合 A本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末101168965.51101168965.51
本期申购523273.47523273.47
本期赎回（以“-”号填列）-19540086.64-19540086.64
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末82152152.3482152152.34
达诚宜创精选混合 C本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末26142281.9626142281.96
本期申购651955.03651955.03
本期赎回（以“-”号填列）-3803063.42-3803063.42
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末22991173.5722991173.57
第34页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益无。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
达诚宜创精选混合 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-31792614.56-2664897.60-34457512.16
本期期初-31792614.56-2664897.60-34457512.16
本期利润-5243925.292031208.11-3212717.18本期基金份额交易产
6150997.28203067.106354064.38
生的变动数
其中：基金申购款-166762.43-2949.21-169711.64
基金赎回款6317759.71206016.316523776.02
本期已分配利润---
本期末-30885542.57-430622.39-31316164.96
达诚宜创精选混合 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-8386351.43-684488.14-9070839.57
本期期初-8386351.43-684488.14-9070839.57
本期利润-1478012.39544884.08-933128.31本期基金份额交易产
1014229.2917547.131031776.42
生的变动数
其中：基金申购款-215065.30-10446.15-225511.45
基金赎回款1229294.5927993.281257287.87
本期已分配利润---
本期末-8850134.53-122056.93-8972191.46
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年日12月31日
活期存款利息收入2289.316470.67
定期存款利息收入--
其他存款利息收入20838.6147195.59
结算备付金利息收入69762.83567.18
其他--
合计92890.7554233.44
第35页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月日31日
股票投资收益——买卖
-5783085.09-19810817.21股票差价收入
股票投资收益——赎回
--差价收入
股票投资收益——申购
--差价收入
股票投资收益——证券
--出借差价收入
合计-5783085.09-19810817.21
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12日月31日卖出股票成交总
147261560.41239879809.95
额
减：卖出股票成本
152670752.88259052851.92
总额
减：交易费用373892.62637775.24买卖股票差价收
-5783085.09-19810817.21入
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入无。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月31日日
债券投资收益——利息
-100.64收入
第36页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
债券投资收益——买卖
债券（债转股及债券到-157854.91期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回
--差价收入
债券投资收益——申购
--差价收入
合计-157955.55
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月31日日卖出债券（债转股及债券-593041.81到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及-435000.00债券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额-103.65
减：交易费用-83.25
买卖债券差价收入-157854.91
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成无。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。
第37页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成无。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益无。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日
股票投资产生的股利
452531.07693921.71
收益
其中：证券出借权益补
--偿收入基金投资产生的股利
--收益
合计452531.07693921.71
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产2576092.19-5517447.05
股票投资2576092.19-5517447.05
债券投资--
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资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计2576092.19-5517447.05
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022
31日年12月31日
基金赎回费收入857.063265.66
合计857.063265.66
7.4.7.22信用减值损失无。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日
审计费用45000.0045000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用175.00-
银行间账户维护费10500.0022500.00
合计175675.00187500.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项无。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
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达诚基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构
浙商银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构宋宜农基金管理人的股东章月平基金管理人的股东赵楠基金管理人的股东徐蔓青基金管理人的股东李峻基金管理人的股东李宇龙基金管理人的股东
注：1.以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2.2023年5月29日，经达诚基金股东会2023年第二次临时会议决议，公司增加注册资本，新增股东李宇龙。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易无。
7.4.10.1.2债券交易无。
7.4.10.1.3债券回购交易无。
7.4.10.1.4权证交易无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费1076980.161525782.20
其中：应支付销售机构的客户维护
527236.92723004.93
费
应支付基金管理人的净管理费549743.24802777.27
第40页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
注：2023年8月8日前，支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提，每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。日管理人报酬的计算方法为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%÷当年实际天数。
根据《达诚基金管理有限公司关于旗下部分基金调低基金费率、更新管理人和托管人基本信息并修改基金合同等的公告》，自2023年8月8日起，支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值的1.20%年费率计提，每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。日管理人报酬的计算方法为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.20%÷当年实际天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费179496.69254296.96
注：2023年8月8日前，支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提，每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。托管费的计算方法为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.25%÷当年实际天数。
根据《达诚基金管理有限公司关于旗下部分基金调低基金费率、更新管理人和托管人基本信息并修改基金合同等的公告》，自2023年8月8日起，支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提，每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。托管费的计算方法为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年实际天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售服务费的各关联2023年1月1日至2023年12月31日方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
达诚宜创精选混合 A 达诚宜创精选混合 C 合计
达诚基金管理有限公司-1768.521768.52
浙商银行股份有限公司-19177.4219177.42
合计-20945.9420945.94上年度可比期间获得销售服务费的各关联
2022年1月1日至2022年12月31日
方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
第41页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
达诚宜创精选混合 A 达诚宜创精选混合 C 合计
达诚基金管理有限公司-1972.531972.53
浙商银行股份有限公司-21232.0321232.03
合计-23204.5623204.56
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.50%，销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.50%年费率计提每日计提逐日累计至每月月末
按月支付给达诚基金，再由达诚基金计算并按代销中约定的支付频率支付给各基金销售机构。销售服务费的计算方法为：日销售服务费＝前一日 C 类基金份额资产净值×0.50%÷当年实际天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
达诚宜创精选混合 A本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
关联方名持有的基金份额称持有的持有的持有的基金份额占基金总份额的比
基金份额基金份额占基金总份额的比例（%）例（%）
徐蔓青98.870.0001298.870.00010
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
第42页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31
关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入浙商银行股份有限
822702.812289.312018751.856470.67
公司
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按适用利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常投资管理过程中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
第43页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级设置投资最低条件来控制证券发行人的信用风险。信用评估包括公司内部信用评级和外部信用评级。内部信用评估主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的评估结果，对单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。本基金在银行间市场进行的交易均通过银行间同业拆借中心的前台系统达成，并由中央结算公司和上海清算所完成资金和证券的交收清算；本基金在交易所进行的交易均由中国证券登记结算有限责任公司完成证券和资金的交收清算，因此违约风险发生的可能性较小。本基金的银行存款均存放于信用良好的银行。本基金在进入银行间同业市场交易前，根据交易对手的信用级别，将交易对手进行了分类，并根据不同的交易对手类别设置了不同的交易额度。交易对手的信用评级会进行定期和不定期复评，并根据交易对手资信情况的动态变化随时调整，以此来控制相应的违约风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资无。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资无。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资无。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资无。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资无。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资无。
第44页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出
现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，使得基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的
可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注7.4.12中列示的本基金于期末持有的流通受限证券外（如有），本期末本基金的其他资产均能及时变现。
本报告期末，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是银行存款、结算备付金、债券投资和买入返售金融资产等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
第45页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金4624019.42---4624019.42
结算备付金18002667.69---18002667.69
交易性金融资产---42626220.0042626220.00
应收申购款---1436.071436.07
资产总计22626687.11--42627656.0765254343.18负债
应付赎回款---150954.07150954.07
应付管理人报酬---66397.1366397.13
应付托管费---11066.1811066.18
应付销售服务费---5956.315956.31
其他负债---165000.00165000.00
负债总计---399373.69399373.69
利率敏感度缺口22626687.11--42228282.3864854969.49上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2022年12月31日
资产
货币资金7814639.09---7814639.09
结算备付金3000567.18---3000567.18
交易性金融资产---69155989.3769155989.37
买入返售金融资产4186850.62---4186850.62
应收申购款---632.65632.65
资产总计15002056.89--69156622.0284158678.91负债
应付赎回款---72243.0572243.05
应付管理人报酬---108576.55108576.55
应付托管费---18096.0818096.08
应付销售服务费---7367.477367.47
其他负债---169500.02169500.02
负债总计---375783.17375783.17
利率敏感度缺口15002056.89--68780838.8583782895.74
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于本期末，本基金未持有交易性债券投资或资产支持证券投资，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响(上年度末：同)。
第46页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金本报告期末的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末
2023年12月31日
项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币元折合人民币元币元以外币计价的资产
资产合计----以外币计价的负债
负债合计----资产负债表外
汇风险敞口净----额上年度末
2022年12月31日
项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币元折合人民币元币元以外币计价的资产交易性金融资
-1537674.98-1537674.98产
资产合计-1537674.98-1537674.98以外币计价的负债
负债合计----资产负债表外
汇风险敞口净-1537674.98-1537674.98额
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的分析相关风险变量的变
影响金额（单位：人民币元）
第47页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告动上年度末（2022年12月本期末（2023年12月31日）
31日）
1.港币相对人民币
-76883.75
上升5%
2.港币相对人民币
--76883.75
下降5%
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
42626220.0065.7369155989.3782.54
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
----
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计42626220.0065.7369155989.3782.54
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除沪深300指数外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的分析相关风险变量的变
影响金额（单位：人民币元）
第48页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告动上年度末（2022年12月本期末（2023年12月31日）
31日）
沪深300指数上升
1561327.133730697.09
5%
沪深300指数下降
-1561327.13-3730697.09
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次42626220.0069155989.37
第二层次--
第三层次--
合计42626220.0069155989.37
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入
值对于公允价值的影响程度，确定相关证券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
第49页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---
当期利得或损失总额---
其中：计入损益的利得或损
---失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
---
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-78394.7878394.78
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次--114438.90-114438.90
当期利得或损失总额-36044.1236044.12
其中：计入损益的利得或损
-36044.1236044.12失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额---期末仍持有的第三层次金
---融资产计入本期损益的未
第50页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况无。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明于2023年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（2022年12月31日：同）。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资42626220.0065.32
其中：股票42626220.0065.32
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计22626687.1134.67
8其他各项资产1436.070.00
9合计65254343.18100.00
注：1.本基金本报告期末未持有港股通股票。
2.本基金本报告期末未参与转融通证券出借业务。
第51页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 1284840.00 1.98
C 制造业 29911552.00 46.12
D 电力、热力、燃气及水生产和供
应业4182204.006.45
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 2462020.00 3.80
G 交通运输、仓储和邮政业 1370650.00 2.11
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务
业2459604.003.79
J 金融业 - -
K 房地产业 955350.00 1.47
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计42626220.0065.73
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1601058赛轮轮胎2382002798850.004.32
2 000100 TCL 科技 576440 2478692.00 3.82
3300783三只松鼠1364002462020.003.80
4 000725 京东方 A 553600 2159040.00 3.33
5600150中国船舶681002004864.003.09
6002705新宝股份1355001974235.003.04
7301092争光股份686001816528.002.80
第52页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
8603324盛剑环境584001773608.002.73
9002439启明星辰642001733400.002.67
10600011华能国际2096001613920.002.49
11300054鼎龙股份659001594780.002.46
12603035常熟汽饰807001522809.002.35
13605099共创草坪713001438834.002.22
14600350山东高速1975001370650.002.11
15600933爱柯迪594001303236.002.01
16003816中国广核4138001286918.001.98
17600489中金黄金1290001284840.001.98
18600900长江电力549001281366.001.98
19000938紫光股份640001238400.001.91
20003033征和工业292001045652.001.61
21600048保利发展96500955350.001.47
22603215比依股份55100953230.001.47
23603558健盛集团96600936054.001.44
24300308中际旭创8200925862.001.43
25600941中国移动7300726204.001.12
26002241歌尔股份33900712239.001.10
27603019中科曙光16600655534.001.01
28603296华勤技术8200655098.001.01
29600183生益科技35400648174.001.00
30002475立讯精密9800337610.000.52
31603786科博达4500321120.000.50
32000650仁和药业47700316251.000.49
33300502新易盛6100300852.000.46
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1000938紫光股份5523183.726.59
2002439启明星辰4821989.005.76
3603659璞泰来4092825.254.89
4601021春秋航空3848710.004.59
5600029南方航空2064373.002.46
01055中国南方航空
51693813.702.02
HK 股份
6300783三只松鼠3438755.004.10
7300413芒果超媒3337461.003.98
8600350山东高速3205376.003.83
9002705新宝股份3147418.003.76
第53页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
10 000725 京东方 A 3092843.20 3.69
11300750宁德时代3068867.003.66
12 000100 TCL 科技 3022699.00 3.61
13600941中国移动2755197.003.29
14601058赛轮轮胎2700296.003.22
15002555三七互娱2551427.003.05
16603939益丰药房2477399.002.96
17600011华能国际2468029.002.95
18300327中颖电子2372403.002.83
19603035常熟汽饰2282745.002.72
20603215比依股份2213378.002.64
21600547山东黄金2169964.852.59
22000568泸州老窖2101881.002.51
23603558健盛集团2076151.002.48
00175
24吉利汽车2023189.812.41
HK
25600150中国船舶1935758.002.31
26688107安路科技1905351.612.27
27000858五粮液1857863.002.22
28603324盛剑环境1782679.002.13
29688548广钢气体1686043.432.01
注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1002484江海股份8200923.009.79
2600519贵州茅台7870068.009.39
3000858五粮液6018666.007.18
4601208东材科技5990453.007.15
5600029南方航空3601548.004.30
01055中国南方航空
51736238.432.07
HK 股份
6002540亚太科技4766144.005.69
7600547山东黄金4751201.805.67
8000938紫光股份4573997.005.46
9300054鼎龙股份4372319.005.22
10600141兴发集团4191682.905.00
11601021春秋航空3852798.004.60
12600941中国移动3643783.004.35
13002415海康威视3532473.004.22
14300413芒果超媒3370859.004.02
第54页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
15600011华能国际3365423.004.02
16300750宁德时代3234615.003.86
17603659璞泰来3228257.053.85
00175
18吉利汽车3170310.073.78
HK
19002439启明星辰3164658.003.78
20600009上海机场2732695.993.26
21002597金禾实业2706752.003.23
22002555三七互娱2518566.003.01
23300769德方纳米2392423.002.86
24603939益丰药房2371969.402.83
25300286安科瑞2371321.002.83
26688107安路科技2212141.492.64
27300327中颖电子2031380.002.42
28605128上海沿浦1928942.002.30
29688018乐鑫科技1928783.532.30
30002895川恒股份1870692.002.23
31002389航天彩虹1820218.002.17
32600350山东高速1805283.002.15
33600809山西汾酒1775630.002.12
34000568泸州老窖1710083.002.04
注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额123564891.32
卖出股票收入（成交）总额147261560.41
注：“买入股票成本、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合无。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细无。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细无。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细无。
第55页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细无。
8.10本基金投资股指期货的投资政策无。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策无。
8.11.2本期国债期货投资评价无。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
报告期内基金投资的前十名证券发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款1436.07
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计1436.07
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细无。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明无。
第56页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者持有人户均持有的基份额级别户数占总金份额占总份
（户）份额持有份额额比例持有份额比例
（%）
（%）达诚宜创
97.3
精选混合185444310.762146553.072.6180005599.27
9
A达诚宜创
精选混合95724024.2177.64-22991095.93100
C
97.9
合计272738556.412146630.712.04102996695.20
6
注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额），户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管 达诚宜创精选混合 A 197.74 0.000241理人所有从业
人员持 达诚宜创精选混合 C 194498.17 0.845969有本基金
合计194695.910.185172
注：分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
第57页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基达诚宜创精选混合 A 0~10金投资和研究部门负责
人持有本开放式基金 达诚宜创精选混合 C 0~10
合计0~10
本基金基金经理持有本 达诚宜创精选混合 A 0
开放式基金 达诚宜创精选混合 C 0合计0
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 达诚宜创精选混合 A 达诚宜创精选混合 C基金合同生效日
（2021年1月26日）199919154.5356208085.12基金份额总额本报告期期初基金
101168965.5126142281.96
份额总额本报告期基金总申
523273.47651955.03
购份额
减：本报告期基金总
19540086.643803063.42
赎回份额本报告期基金拆分
--变动份额本报告期期末基金
82152152.3422991173.57
份额总额
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人重大人事变动如下：
2023年5月12日，本基金管理人发布《达诚基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，赵楠先生不再担任本基金管理人总经理，李宇龙先生担任本基金管理人总经理。
第58页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
2023年6月14日，本基金管理人发布《达诚基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，丁险峰先生担任本基金管理人督察长，本基金管理人董事长宋宜农先生不再代任督察长。
本报告期内，本基金托管人重大人事变动如下：
基金托管人于2023年5月17日发布公告，自2023年5月10日起丁文忠先生不再担任基金托管部门总经理；自2023年5月10日起聘任赵刚先生为基金托管部门总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无其他涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币
45000.00元。本基金本报告期内继续选聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
第一创业
270585797.
证券股份2100.00219753.90100.00-
90
有限公司中信建投
证券股份2-----有限公司
第59页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
注：本基金采用证券公司交易结算模式，可豁免单个券商的交易佣金的比例限制。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)
第一创
业证券205055000.--100.00--股份有00限公司中信建投证券
------股份有限公司
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期基金管理人的官方网
站、中国证监会基金电达诚基金管理有限公司旗下基金2022
1子披露网站、中国证券2023年01月20日
年第4季度报告提示性公告
报、上海证券报、证券
时报、证券日报基金管理人的官方网达诚宜创精选混合型证券投资基金
2站、中国证监会基金电2023年01月20日
2022年第4季度报告
子披露网站达诚基金管理有限公司因新增港股通基金管理人的官方网
交易日更新关于旗下部分基金2023站、中国证监会基金电3年非港股通交易日暂停申购（含日常子披露网站、中国证券2023年03月17日申购和定期定额投资）、赎回及转换业报、上海证券报、证券
务安排的公告时报、证券日报基金管理人的官方网
达诚基金管理有限公司关于新增部分站、中国证监会基金电
4机构为旗下开放式基金代销机构并参子披露网站、中国证券2023年03月31日
加其费率优惠活动的公告报、上海证券报、证券
时报、证券日报基金管理人的官方网
站、中国证监会基金电达诚基金管理有限公司旗下基金2022
5子披露网站、中国证券2023年03月31日
年年度报告提示性公告
报、上海证券报、证券
时报、证券日报
6达诚宜创精选混合型证券投资基金基金管理人的官方网2023年03月31日
第60页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
2022年年度报告站、中国证监会基金电
子披露网站基金管理人的官方网
站、中国证监会基金电达诚基金管理有限公司旗下基金2023
7子披露网站、中国证券2023年04月21日
年第1季度报告提示性公告
报、上海证券报、证券
时报、证券日报基金管理人的官方网达诚宜创精选混合型证券投资基金
8站、中国证监会基金电2023年04月21日
2023年第1季度报告
子披露网站基金管理人的官方网
达诚基金管理有限公司高级管理人员站、中国证监会基金电
92023年05月12日
变更公告子披露网站、中国证券报基金管理人的官方网
达诚基金管理有限公司高级管理人员站、中国证监会基金电
102023年06月14日
变更公告子披露网站、中国证券报基金管理人的官方网
达诚基金管理有限公司关于新增部分站、中国证监会基金电
11机构为旗下开放式基金代销机构的公子披露网站、中国证券2023年07月06日
告报、上海证券报、证券
时报、证券日报基金管理人的官方网达诚宜创精选混合型证券投资基金
12站、中国证监会基金电2023年07月21日
2023年第2季度报告
子披露网站基金管理人的官方网关于新增贵州省贵文文化基金销售有
站、中国证监会基金电
13限公司为旗下开放式基金代销机构的2023年07月21日
子披露网站、上海证券公告报基金管理人的官方网
站、中国证监会基金电达诚基金管理有限公司旗下基金2023
14子披露网站、中国证券2023年07月21日
年第2季度报告提示性公告
报、上海证券报、证券
时报、证券日报基金管理人的官方网
站、中国证监会基金电新增通华财富为代销机构并参加其费
15子披露网站、中国证券2023年08月03日
率优惠活动的公告
报、上海证券报、证券
时报、证券日报基金管理人的官方网达诚基金管理有限公司关于旗下部分
站、中国证监会基金电
16基金调低基金费率、更新产品资料概2023年08月05日
子披露网站、中国证券要并修改基金合同等的公告
报、上海证券报、证券
第61页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
时报、证券日报基金管理人的官方网
站、中国证监会基金电
17达诚基金半年报/中期报告子披露网站、中国证券2023年08月31日
报、上海证券报、证券
时报、证券日报基金管理人的官方网
站、中国证监会基金电达诚基金管理有限公司旗下基金2023
18子披露网站、中国证券2023年08月31日
年中期报告提示性公告
报、上海证券报、证券
时报、证券日报基金管理人的官方网
达诚基金新增海通证券为旗下开放式站、中国证监会基金电
19基金代销机构并参加其费率优惠活动子披露网站、中国证券2023年09月21日
的公告报、上海证券报、证券
时报、证券日报基金管理人的官方网
20达诚基金9月定期更新产品资料概要站、中国证监会基金电2023年09月28日
子披露网站基金管理人的官方网达诚基金9月定期更新产品招募说明
21站、中国证监会基金电2023年09月28日
书子披露网站基金管理人的官方网
达诚基金新增上海大智慧为旗下开放站、中国证监会基金电
22式基金代销机构并参加其费率优惠活子披露网站、中国证券2023年10月19日
动的公告报、上海证券报、证券
时报、证券日报基金管理人的官方网达诚宜创精选混合型证券投资基金
23站、中国证监会基金电2023年10月25日
2023年第3季度报告
子披露网站基金管理人的官方网
站、中国证监会基金电达诚基金关于参与贵文文化申购费率
24子披露网站、中国证券2023年12月07日
优惠活动的公告
报、上海证券报、证券
时报、证券日报基金管理人的官方网
站、中国证监会基金电达诚基金关于新增和耕传承为代销机
25子披露网站、中国证券2023年12月07日
构并参加其费率优惠活动的公告
报、上海证券报、证券
时报、证券日报基金管理人的官方网
达诚基金关于新增联储证券为代销机站、中国证监会基金电
262023年12月21日
构并参加其费率优惠活动的公告子披露网站、中国证券
报、上海证券报、证券
第62页共63页达诚宜创精选混合2023年年度报告
时报、证券日报基金管理人的官方网
站、中国证监会基金电达诚基金关于新增众惠基金为代销机
27子披露网站、中国证券2023年12月27日
构并参加其费率优惠活动的公告
报、上海证券报、证券
时报、证券日报
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况无。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
（1）中国证监会准予达诚宜创精选混合型证券投资基金募集注册文件
（2）达诚宜创精选混合型证券投资基金基金合同
（3）达诚宜创精选混合型证券投资基金托管协议
（4）法律意见书
（5）基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.2存放地点
基金管理人、基金托管人住所
13.3查阅方式
（1）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
（2）投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人网站 www.integrity-funds.com 或客
服电话021-60581258。
达诚基金管理有限公司
2024年3月29日
