富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金
二0二三年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：富国基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
送出日期：2024年03月30日
1§1重要提示及目录
1.1重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2023年1月1日起至2023年12月31日止。
21.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................6
2.1基金基本情况.............................................6
2.2基金产品说明.............................................6
2.3基金管理人和基金托管人........................................7
2.4信息披露方式.............................................7
2.5其他相关资料.............................................7
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明............................13
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核报告.................................15
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................16
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................17
§5托管人报告..............................................17
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................17
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..........17
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................17
§6审计报告...............................................18
6.1审计报告基本信息..........................................18
6.2审计报告的基本内容.........................................18
§7年度财务报告.............................................20
7.1资产负债表.............................................20
37.2利润表..............................................22
7.3净资产变动表............................................23
7.4报表附注..............................................24
§8投资组合报告.............................................53
8.1期末基金资产组合情况........................................53
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................53
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................53
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................53
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................54
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................54
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................54
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................54
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................54
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................55
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................55
8.12投资组合报告附注.........................................55
§9基金份额持有人信息..........................................56
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................56
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................56
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................57
9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................57
§10开放式基金份额变动.........................................57
§11重大事件揭示............................................57
11.1基金份额持有人大会决议......................................57
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................57
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................58
11.4基金投资策略的改变........................................58
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................58
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................58
11.7本期基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................58
11.8其他重大事件...........................................60
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................60
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................60
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................61
4§13备查文件目录...........................................61
5§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金简称富国达利纯债一年定期开放债券发起式基金主代码011641交易代码011641基金运作方式契约型定期开放式基金合同生效日2021年11月02日基金管理人富国基金管理有限公司基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额3500002916.67份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
本基金在保持资产流动性以及严格控制风险的基础上，通过积投资目标极主动的投资管理，力争为基金份额持有人创造高于业绩比较基准的投资收益。
本基金奉行“自上而下”和“自下而上”相结合的主动式投资
管理理念，采用价值分析方法，在分析和判断财政、货币、利率、通货膨胀等宏观经济运行指标的基础上，自上而下确定和动态调整大类资产比例和债券的组合目标久期、期限结构配置
及类属配置；同时，采用“自下而上”的投资理念，在研究分析信用风险、流动性风险、供求关系、收益率水平、税收水平
等因素基础上，自下而上的精选个券，把握固定收益类金融工具投资机会。本基金在普通债券的投资中主要基于对国家财政投资策略
政策、货币政策的深入分析以及对宏观经济的动态跟踪，采用久期控制下的主动性投资策略，主要包括：久期控制、期限结构配置、信用风险控制、跨市场套利和相对价值判断等管理手段，对债券市场、债券收益率曲线以及各种债券价格的变化进行预测，相机而动、积极调整。在以上债券投资策略的基础上，本基金还将根据债券市场的动态变化，采取多种灵活的策略，获取超额收益，主要包括骑乘收益率曲线策略、息差策略等。
中债综合全价（总值）指数收益率×90%+1年期定期存款利率业绩比较基准（税后）×10%
本基金为债券型基金，其预期收益及预期风险水平低于股票型风险收益特征
基金和混合型基金，高于货币市场基金。
62.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称富国基金管理有限公司中国邮政储蓄银行股份有限公司姓名赵瑛张立学信息披露负责
联系电话021-20361818010-68858113人
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn zhanglixue@psbcoa.com.cn
客户服务电话95105686、400888068895580
传真021-20361616010-68858120
注册地址中国(上海)自由贸易试验北京市西城区金融大街3号区世纪大道1196号世纪汇
办公楼二座27-30层办公地址上海市浦东新区世纪大道北京市西城区金融大街3号
1196号世纪汇办公楼二座 A座
27-30层
邮政编码200120100808法定代表人裴长江刘建军
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披上海证券报露报纸名称
登载基金年度报告正 www.fullgoal.com.cn文的管理人互联网网址基金年度报告备置地基金管理人及基金托管人住所点
2.5其他相关资料
项目名称办公地址会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普北京市东城区东长安街1号东方广通合伙）场安永大楼17层注册登记机构富国基金管理有限公司上海市浦东新区世纪大道1196号
世纪汇办公楼二座27-30层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
72021年11月2日
(基金合同生效日)
3.1.1期间数据和指标2023年2022年
至2021年12月
31日
本期已实现收益165947813.89201582342.9428048424.37
本期利润196458596.98152717726.2253084652.50
加权平均基金份额本期利润0.03700.02570.0088
本期加权平均净值利润率3.64%2.53%0.88%
本期基金份额净值增长率3.84%2.52%0.88%
2023年12月312021年12月31
3.1.2期末数据和指标2022年12月31日
日日
期末可供分配利润48572517.9539062299.9728048424.37
期末可供分配基金份额利润0.01390.00720.0047
期末基金资产净值3559613730.205439065216.646053087569.17
期末基金份额净值1.01701.00721.0088
2023年12月312021年12月31
3.1.3累计期末指标2022年12月31日
日日
基金份额累计净值增长率7.40%3.43%0.88%注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净业绩比业绩比较份额净值增长较基准基准收益
阶段值增长*－**－*率标准收益率率标准差
率*
差***
过去三个月0.93%0.04%0.78%0.04%0.15%0.00%
过去六个月1.43%0.05%0.82%0.04%0.61%0.01%
过去一年3.84%0.05%2.01%0.04%1.83%0.01%自基金合同
7.40%0.06%3.38%0.04%4.02%0.02%
生效起至今
注：本基金业绩比较基准根据基金合同中投资策略及资产配置比例等相关规定构
8建，能够较好地反映本基金的风险收益特征。本基金每个交易日对业绩比较基准
依据合同约定的权重比例进行再平衡处理，并用每日连乘方式计算得到指数基准的时间序列。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
注：1、截止日期为2023年12月31日。
2、本基金于2021年11月2日成立，建仓期6个月，从2021年11月2日起至
2022年5月1日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
93.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
率的比较
注：2021年按实际存续期计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元每10份基金现金形式再投资形式年度年度利润分配合计备注份额分红数发放总额发放总额
2023年0.286154440083.42－154440083.422次分红
2022年0.270162000078.75－162000078.752次分红
2021年－－－－－
合计0.556316440162.17－316440162.17－
注：本基金合同生效日为2021年11月2日
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于2001
10年 3月从北京迁址上海。2003年 9月，加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基
金管理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。
目前，公司注册资本金5.2亿元人民币，股东为：海通证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省金融资产管理股份有限公司。公司在北京、成都、广州设立有分公司，并全资设有两家子公司——富国资产管理（上海）有限公司和富国资产管理（香港）有限公司。公司拥有公募基金、特定客户资产管理、QDII、社保、企业年金、基本养老保险基金等基金公司全部业务牌照。
截至2023年12月31日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国新兴产业股
票型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国中证红
利指数增强型证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接
基金、富国天利增长债券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基
金、富国中债-1-3年国开行债券指数证券投资基金、富国全球科技互联网股票
型证券投资基金（QDII）、富国鑫旺稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金
（FOF）、富国富钱包货币市场基金、富国首创水务封闭式基础设施证券投资基金等330只公开募集证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从业姓名职务期限说明年限任职日期离任日期
刘瀚驰本基金现2021-11-－9硕士，曾任招商银行总行资产管理任基金经02部交易员，招商银行总行资产管理理部投资经理助理，招银理财有限责任公司投资经理助理；自2020年6月加入富国基金管理有限公司，
历任固定收益基金经理助理、固定收益基金经理；现任富国基金固定收益投资部固定收益基金经理。自
2020年11月起任富国聚利纯债三
个月定期开放债券型发起式证券投
资基金(原富国聚利纯债定期开放
债券型发起式证券投资基金)基金经理；自2021年04月起任富国德
11利纯债三个月定期开放债券型发起
式证券投资基金基金经理；自
2021年11月起任富国达利纯债一
年定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理；自2022年06月起任富国碳中和一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理；具有基金从业资格。
注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期，富国基金管理有限公司作为富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、《富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制
12行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系
统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1日、3日、5日）的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金经
理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理部视情况要求相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期，在同向交易价差分析方面，公司采集连续四个季度，不同时间窗
口（1日内、3日内、5日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及95%
的置信水平下，对同向交易价差进行 t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分析。分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，未出现违反公平交易制度的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年债券市场走势呈现震荡下行的牛市行情。对于利率债，10年期国债
指数全年下行 28bps 收于 2.56%，30 年期国债指数全年下行 37bps 收于 2.83%，
13年内长久期利率债曲线进一步扁平化，期限利差压缩明显。对于信用债，3年期
AAA中短期票据指数全年下行 46bps收于 2.71%，3年期 AA中短期票据指数全年下行 91bps收于 3.09%，信用债整体下行幅度是比较大的，并且中低评级信用利差压缩较为明显。复盘来看，主要是去年年初受到22年四季度银行理财大规模赎回造成的市场剧烈回调影响，市场在期初静态收益率较高，一季度票息信用类资产收益率有一波明显修复，二季度以来市场对重要会议的解读是偏利好债券，叠加银行理财规模企稳回升，6月份央行降息，在这一阶段长久期利率债有较为明显超额表现。三季度市场在 8月 MLF降息但 LPR未跟随背景下，资金面边际有所收敛，一线城市房地产政策有所松动，“一揽子化债”发力带动了财政发力预期，市场在这一阶段利率债和信用高等级资产有一波快速调整，但中低评级城投类资产受益于化债政策走出显著利差压缩独立行情。在四季度，万亿特别国债持续发行，整个资金面维持在一个偏紧平衡的态势，利率债曲线非常平坦，市场直到12月重要会议之后才在配置力量推动下显著快速下行。报告期内，本基金不断优化组合持仓，积极参与一二级市场交易机会，灵活调整组合久期和杠杆，报告期内净值有所增长。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2023年12月31日，本基金份额净值为1.017元；份额累计净值为
1.0726元；本报告期，本基金份额净值增长率为3.84%，同期业绩比较基准收益
率为2.01%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年，在地产增长模式转型尚未完成，新旧动能切换仍略显乏力的背景下，经济内生修复仍需要时间，债券市场缺乏大幅上行的基础。对于利率品种，市场交易风格愈发极致，超长久期利率债点位已经较低，期限利差压缩到历史新低，需要同时保持一份警醒。对于信用品种，受益于化债政策，结构性资产荒的情况可能还会延续。市场进一步下行需要降息等政策支持，向上需要关注重要会议以及基本面是否有改善，权益市场的表现也非常重要。本基金侧重信用债配置，根据市场变化调整仓位，适当运用杠杆，力争为持有人获得长期可持续的投资回报。
144.6管理人内部有关本基金的监察稽核报告
本基金管理人始终坚持持有人利益优先原则，报告期内持续完善内控管理机制，全方位推动监察稽核工作深入开展。在基础性工作的基础上，2023年度基金管理人重点开展的监察稽核工作包括以下方面：
（一）持续推进制度流程建设，保障业务合规开展
公司以建立重点业务内控制度体系，规范各业务部门内部管理为重点，持续强化公司内控管理与风险防范水平。报告期内，公司新增、修订多项内部管理制度，并以制度为基础相应完善业务流程。
（二）深入进行新规学习，扎实推动新规落地
2023年度，公司从新规解读、制度建立、系统建设、流程改造等方面持续推
进各项重要法律法规、监管要求的落地工作，并对落地情况开展专项检查，确保各项业务合法合规开展。
（三）培育合规文化，全面提升员工合规意识
为持续提高全员合规意识，公司对新员工、特定业务条线员工、全体员工开展不同侧重点的合规培训与宣导，结合多维度、多层次的合规谈话及合规考试，多管齐下全面提升员工的合规意识。
（四）立足于合规，不断拓展风险管理职能
报告期内，公司持续推进旗下组合的投资合规风控阈值多维度排查梳理和日常投资合规监督工作的规范化管理，进一步根据系统升级迭代情况整合优化历史风控工具。公司持续强化合规风控培训工作，提升各部门主动合规的能力和意识。
公司不断加强对新业务、新品种及整体风险控制能力的研究，保持对各类风险的敏感度，加强日常监测和定期风险评估，持续提升对于各类投资标的的风险管理水平。
（五）持续推进合规风控工作的系统化建设
2023年公司结合自主研发和专业系统外采等多种途径，持续推动合规风控信息化建设。公司通过搭建、完善覆盖事前、事中、事后的风控系统工具体系，助力有效监测、识别投资组合运作过程中的各类风险，加强投资过程中各类风险的管理能力。在合规管理方面，新增或优化系统管理功能模块包括合规考试、合规谈话、采购及合同一体化管理流程等。通过系统建设，提升合规管理工作质效。
（六）全面加强员工行为管理
15报告期内，公司持续加强对从业人员的行为管控，内容包括监控录像、电子
邮件、电话录音抽查，特定员工通讯工具集中管理，员工证券投资申报管理及廉洁从业管理等方面。通过日常合规管理与定期事后检查相结合的方式，提升全员合规意识，加强员工行为管理，确保各项业务合规开展。
（七）扎实推进反洗钱工作
公司高度重视反洗钱工作，认真贯彻落实各项反洗钱监管要求。除在客户尽职调查、大额和可疑交易报告、客户资料和交易记录保存等反洗钱核心义务方面
积极履职外，还通过重点专项工作等方式有序推动反洗钱工作深入开展。报告期内，主要重点工作包括开展机构洗钱风险评估、持续推动系统建设和数据治理工作、强化客户身份识别前端管控、多层次立体化文化宣贯等。
（八）深入开展内部审计，发挥第三道防线功能
公司围绕各条线各部门制度框架体系建立情况、法规落实情况及当年工作重
点开展审计工作。通过基础风险点例行检查与法规落实情况、监管重点排查相结合的方式，深入开展内部审计检查并督导整改完善。报告期内，公司开展多项专项审计，涵盖投研、交易、销售、信息技术、反洗钱等各业务领域。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估
值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金对本报告期内利润共进行2次收益分配。分别于2023年7月22日公告每10份基金份额派发红利0.26元；于2023年12月9日公告每10份基金份
额派发红利0.03元。共计派发红利154440083.42元。本基金本期分红已符合相关法律法规及《基金合同》约定。
164.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式基金，且截至本报告期末，本基金基金合同生效未满3年，暂不适用《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条第一款的规定。
基金合同生效三年后继续存续的，自基金合同生效满三年后的基金存续期内，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于
5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续60个工作日出
现前述情形的，基金管理人应当在10个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在
6个月内召集基金份额持有人大会进行表决。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金（以下称“本基金”）的托
管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了
认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内，富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金对基金份额持有人进行了2次利润分配，分配金额为154440083.42元。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
17§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70015656_B163 号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金全体基金份额持有人审计意见我们审计了富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项无其他事项无其他信息富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵
18盖其他信息，我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定
编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估富国达利纯债一年定期开放债券型发起
式证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
19之上，未能发现由于舞弊导致的重大错
报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名王珊珊费泽旭会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2024年03月28日
§7年度财务报告
7.1资产负债表
会计主体：富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元
20本期末上年度末
资产2023年12月2022年12月31
31日日
资产：
货币资金78471.54257170.52
结算备付金57603476.1159007183.43
存出保证金33826.5033384.13
4616064240.17371549150.67
交易性金融资产
2
其中：股票投资－－
基金投资－－
4616064240.17371549150.67
债券投资
2
资产支持证券投资－－
贵金属投资－－
其他投资－－
衍生金融资产－－
买入返售金融资产117196327.05－
应收清算款－－
应收股利－－
应收申购款－－
递延所得税资产－－
其他资产－－
4790976341.37430846888.75
资产总计
2
本期末上年度末负债和净资产2023年12月2022年12月31
31日日
负债：
短期借款－－
交易性金融负债－－
衍生金融负债－－
1229573930.61989757221.28
卖出回购金融资产款
0
应付清算款－15758.97
应付赎回款－－
应付管理人报酬1125189.861379933.47
应付托管费375063.30459977.83
应付销售服务费－－
应付投资顾问费－－
应交税费1702.696362.83
应付利润－－
递延所得税负债－－
21其他负债286724.67162417.73
负债合计1231362611.121991781672.11
净资产：
3500002916.65400002916.67
实收基金
7
其他综合收益－－
未分配利润59610813.5339062299.97
3559613730.25439065216.64
净资产合计
0
4790976341.37430846888.75
负债和净资产总计
2
注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值1.0170元，基金份额总额
3500002916.67份。
7.2利润表
会计主体：富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间（2023年01月01（2022年01月01日项目日至2023年12月至2022年12月31
31日）日）
一、营业总收入264444756.77221147211.27
1.利息收入1473222.25579880.79
其中：存款利息收入1095907.90563603.13
债券利息收入－－
资产支持证券利息收入－－
买入返售金融资产收入377314.3516277.66
其他利息收入－－
2.投资收益（损失以“-”填列）232460751.43269431947.20
其中：股票投资收益－－
基金投资收益－－
债券投资收益232460751.43269431947.20
资产支持证券投资收益－－
贵金属投资收益－－
衍生工具收益－－
股利收益－－以摊余成本计量的金融资产终止确认
－－产生的收益
其他投资收益－－
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）30510783.09-48864616.72
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）－－
225.其他收入（损失以“-”号填列）－－
减：二、营业总支出67986159.7968429485.05
1．管理人报酬16189074.7018121347.50
2．托管费5396358.266040449.08
3．销售服务费－－
4．投资顾问费－－
5．利息支出46164898.1944048003.76
其中：卖出回购金融资产支出46164898.1944048003.76
6.信用减值损失－－
7.税金及附加18628.64684.71
8．其他费用217200.00219000.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）196458596.98152717726.22
减：所得税费用－－
四、净利润（净亏损以“-”号填列）196458596.98152717726.22
五、其他综合收益的税后净额－－
六、综合收益总额196458596.98152717726.22
7.3净资产变动表
会计主体：富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目
（2023年01月01日至2023年12月31日）未分配净资产实收基金利润合计
一、上期期末净资产5400002939062299.54390652
16.679716.64
二、本期期初净资产5400002939062299.54390652
16.679716.64三、本期增减变动额（减少以“-”--
20548513.号填列）1900000018794514
56
00.0086.44
（一）、综合收益总额196458596196458596
－.98.98
（二）、本期基金份额交易产生的净资---
产变动数（净资产减少以“-”号填列）1900000021470000.19214700
00.000000.00
其中：1.基金申购款－－－
2.基金赎回款---
1900000021470000.19214700
00.000000.00
（三）、本期向基金份额持有人分配利--
－润产生的净资产变动（净资产减少以154440083154440083
23“-”号填列）.42.42
四、本期期末净资产35000029159610813.5355961373
6.6730.20
上年度可比期间
项目（2022年01月01日至2022年12月31日）未分配实收基金净资产合计利润
一、上期期末净资产60000029153084652.5605308756
6.6709.17
二、本期期初净资产60000029153084652.5605308756
6.6709.17三、本期增减变动额（减少以“-”---号填列）600000000.14022352.5614022352.
00353
（一）、综合收益总额152717726.152717726.
－
2222
（二）、本期基金份额交易产生的净资--
-
产变动数（净资产减少以“-”号填列）600000000.604740000.
4740000.00
0000
其中：1.基金申购款－－－
2.基金赎回款--
-
600000000.604740000.
4740000.00
0000
（三）、本期向基金份额持有人分配利--润产生的净资产变动（净资产减少以－162000078.162000078.“-”号填列）7575
四、本期期末净资产54000029139062299.9543906521
6.6776.64
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
陈戈林志松徐慧
——————————————————————————基金管理公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2021〕470号《关于准予富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金注册的
24批复》的核准，由基金管理人富国基金管理有限公司自2021年8月6日至2021年11月1日止期间向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2021）验字第 60467606_B67 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2021年11月2日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币6000000000.00元，在募集期间产生的存款利息为人民币2916.67元，以上实收基金（本息）合计为人民币6000002916.67元，折合6000002916.67份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构为富国基金管理有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、政府支持债券、政府支持机构债券、资产支持证券、债券回购、银
行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同业存单、可分离交易可转债的纯债部分以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。
基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的
80％，每个开放期开始前1个月至开放期结束后1个月内不受此比例限制；在开放期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，在封闭期内，本基金不受前述5%的限制。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
本基金业绩比较基准为：中债综合全价（总值）指数收益率×90%+1年期定
期存款利率（税后）×10%。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁25布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号《年度报告和中期报告》》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年
12月31日的财务状况以及2023年1月1日至2023年12月31日止期间的经营
成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系2023年1月1日至2023年12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产
的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
267.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信
用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列
可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
27当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该
金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存
在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
28本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影
响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分
29别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前
支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(4)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(5)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相
30关服务的期间计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利
息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可对本基金进行基金分红；若基金合同生效不满3个月，本基金可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金
红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基
金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、每一基金份额享有同等分配权，如本基金在未来条件成熟时，增减基金份额类别，则同一类别内每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在遵守法律法规和监管部门的规定，且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。
7.4.4.12分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
317.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
1增值税根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月
32份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总
局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。
2城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定
（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
3企业所得税根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
4个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
（2023年12月31日）（2022年12月31日）活期存款78471.54257170.52
等于：本金78428.12251469.94
加：应计利息43.425700.58
减：坏账准备－－
33定期存款－－
等于：本金－－
加：应计利息－－
减：坏账准备－－
其中：存款期限1个月
－－以内
存款期限1-3个
－－月存款期限3个月
－－以上
其他存款－－
等于：本金－－
加：应计利息－－
减：坏账准备－－
合计78471.54257170.52
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有定期存款。
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末（2023年12月31日）项目成本应计利息公允价值公允价值变动
股票－－－－
贵金属投资-金交所黄金合约－－－－
交易所市场613813152.7478204.95620980204.-311152.05
0595
银行间市场39252124562878035.13995084036993546.55债券
3.4575.17
合计45390256070356240.14616064246682394.50
5.5020.12
资产支持证券－－－－
基金－－－－
其他－－－－
45390256070356240.14616064246682394.50
合计
5.5020.12
上年度末（2022年12月31日）项目成本应计利息公允价值公允价值变动
股票－－－－
贵金属投资-金交所黄金合约－－－－
交易所市场12595863820197716.1127241071-
7.1266.167373387.12
债券银行间市场60269100088683434.5609913843-
1.4714.5116455001.4
7
34合计728649638108881150.737154915-
8.59670.6723828388.5
9
资产支持证券－－－－
基金－－－－
其他－－－－
728649638108881150.737154915-
合计8.59670.6723828388.5
9
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
注：本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末（2023年12月31日）项目
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场－－
银行间市场117196327.05－
合计117196327.05－
注：本基金上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末（2023年12月31上年度末（2022年12月项目日）31日）
应付券商交易单元保证金－－
应付赎回费－－
应付证券出借违约金－－
应付交易费用106724.6797417.73
其中：交易所市场－－
35银行间市场106724.6797417.73
应付利息－－
预提信息披露费120000.00－
预提审计费60000.0065000.00
合计286724.67162417.73
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
本期（2023年01月01日至2023年12月31日）项目
基金份额（份）账面金额
上年度末5400002916.675400002916.67
本期申购－－
本期赎回（以“-”号填列）-1900000000.00-1900000000.00
本期末3500002916.673500002916.67
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末62185643.17-23123343.2039062299.97
本期期初62185643.17-23123343.2039062299.97
本期利润165947813.8930510783.09196458596.98本期基金份额交易产
-25120855.693650855.69-21470000.00生的变动数
其中：基金申购款－－－
基金赎回款-25120855.693650855.69-21470000.00
--
本期已分配利润－
154440083.42154440083.42
本期末48572517.9511038295.5859610813.53
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元上年度可比期间（2022年本期（2023年01月01日至项目01月01日至2022年12月
2023年12月31日）
31日）
活期存款利息收入25531.9163343.47
定期存款利息收入－－
其他存款利息收入－－
结算备付金利息收入1069673.92499111.09
其他702.071148.57
合计1095907.90563603.13
7.4.7.10股票投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖股票差价收入。
367.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期（2023年01月01上年度可比期间（2022项目日至2023年12月31年01月01日至2022年日）12月31日）
债券投资收益——利息收入248203113.92276928663.25债券投资收益——买卖债券（债转-15742362.49-7496716.05股及债券到期兑付）差价收入
合计232460751.43269431947.20
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
本期（2023年01月01上年度可比期间项目日至2023年12月31（2022年01月01日至日）2022年12月31日）
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
7988810254.225386942972.12
成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑
7905428188.155317790123.10
付）成本总额
减：应计利息总额99064578.5676604971.62
减：交易费用59850.0044593.45
买卖债券差价收入-15742362.49-7496716.05
7.4.7.12资产支持证券投资收益
7.4.7.12.1资产支持证券投资收益项目构成
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.12.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.13贵金属投资收益
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖贵金属交易。
377.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.15股利收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元上年度可比期间（2022年本期（2023年01月01日项目名称01月01日至2022年12月至2023年12月31日）
31日）
1.交易性金融资产30510783.09-48864616.72
股票投资－－
债券投资30510783.09-48864616.72
资产支持证券投资－－
基金投资－－
贵金属投资－－
其他－－
2.衍生工具－－
权证投资－－
3.其他－－
减：应税金融商品公允价值变动产
－－生的预估增值税
合计30510783.09-48864616.72
7.4.7.17其他收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。
7.4.7.18信用减值损失
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元上年度可比期间（2022年本期（2023年01月01日项目01月01日至2022年12月至2023年12月31日）
31日）
38审计费用60000.0065000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金－－
债券账户维护费36000.0033000.00
其他1200.001000.00
合计217200.00219000.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
富国基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构、基金发起人
海通证券股份有限公司（“海通证券”）基金管理人的股东
申万宏源证券有限公司（“申万宏源”）基金管理人的股东中国邮政储蓄银行股份有限公司基金托管人山东省金融资产管理股份有限公司基金管理人的股东蒙特利尔银行基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
397.4.10.1.4债券回购交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期（2023年01月01日至上年度可比期间（2022年01月项目
2023年12月31日）01日至2022年12月31日）
当期发生的基金应支付的管理
16189074.7018121347.50
费
其中：应支付销售机构的客户
－－维护费应支付基金管理人的净
16189074.7018121347.50
管理费
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期（2023年01月01上年度可比期间（2022年项目日至2023年12月3101月01日至2022年12月日）31日）
当期发生的基金应支5396358.266040449.08付的托管费
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
40H＝E× 0.1%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
的情况
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率从事证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率从事证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份上年度可比期间（2022年本期（2023年01月01日至项目01月01日至2022年12月
2023年12月31日）
31日）基金合同生效日（202110002916.6710002916.67年11月02日）持有的基金份额
期初持有的基金份额10002916.6710002916.67
期间申购/买入总份额－－
期间因拆分变动份额－－
41减：期间赎回/卖出总份－－
额
期末持有的基金份额10002916.6710002916.67
期末持有的基金份额占0.29%0.19%基金总份额比例
注：本基金管理人投资本基金按照公告的费率条款执行，不存在费率优惠的情况。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末（2023年12月31日）上期末（2022年12月31日）持有的基金份持有的基金份关联方名称持有的持有的额占基金总份额占基金总份基金份额基金份额
额的比例(%)额的比例(%)
中国邮政储蓄银3490000000.0099.715390000000.0099.81行股份有限公司
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期（2023年01月01日至2023年12上年度可比期间（2022年01月01日至关联方名称月31日）2022年12月31日）期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国邮政储蓄银行
股份有限公司78471.5425531.91257170.5263343.47
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明
本基金无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
单位：人民币元权益每10份基金现金形式再投资形式发序号除息日利润分配合计备注登记日份额分红数发放总额放总额
12023-07-252023-07-250.256138240074－138240074－.67.67
22023-12-122023-12-120.03016200008.－16200008.－
427575
合计0.286154440083－154440083－.42.42
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币1229573930.60元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元数量债券代码债券名称回购到期日期末估值单价（单位：期末估值总额张）
11230402123中国银2024-01-0298.72100000098718383.61
行 CD021
18021018国开102024-01-02108.4240000043366338.80
20021020国开102024-01-02104.2450000052121598.36
21020521国开052024-01-02109.2790000098343000.00
21040221农发022024-01-02102.841800000185111311.48
22021522国开152024-01-02102.9870000072086420.77
23002323附息国2024-01-02104.1554300056553093.93
债23
202000820北京银2024-01-03103.1852700054376810.33
行小微债
02
202000820北京银2024-01-03103.1837300038486812.62
行小微债
4302
212801221浦发银2024-01-03102.9568000070002633.44
行01
212802521建设银2024-01-03102.981112000114509202.62
行二级01
192800919农业银2024-01-04103.5552700054571224.37
行二级04
192803319中国银2024-01-04101.621337000135866743.66
行二级03
212803321建设银2024-01-04102.601031000105777557.71
行二级03
212001121广州银2024-01-09103.021580000162769942.30
行小微债
01
合计130100001342661074.00
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
注：本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部和合规稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
447.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。由于国债、央行票据和政策性金融债的信用风险很低，故不进行列示。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的信用债。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末（2023年12月31上年度末（2022年12月长期信用评级日）31日）
AAA 3962167842.84 6746628859.71
AAA以下 － －
未评级－110607169.86
合计3962167842.846857236029.57
注：本表主要列示除短融和超短融之外的信用债，债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.2.3按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元长期信用评级本期末（2023年12月31上年度末（2022年12月
45日）31日）
AAA 98718383.61 197672606.03
AAA以下 － －
未评级－－
合计98718383.61197672606.03
注：本表主要列示同业存单，评级取自第三方评级机构的主体评级。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开
放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金采用定期开放的运作方式，封闭期内不得申请申购、赎回本基金。在开放期内，本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日
与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现
资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的15%。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金本报告期末及上年度
46末无重大流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
47单位：人民币元本期末（2023年12月
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
31日）
资产
货币资金78471.54－－－－－78471.54
结算备付金57603476.11－－－－－57603476.11
存出保证金33826.50－－－－－33826.50
交易性金融资产－1225761860.96771408567.942292193447.83326700363.39－4616064240.12
买入返售金融资产117196327.05－－－－－117196327.05
资产总计174912101.201225761860.96771408567.942292193447.83326700363.39－4790976341.32负债
卖出回购金融资产款1229573930.60－－－－－1229573930.60
应付管理人报酬－－－－－1125189.861125189.86
应付托管费－－－－－375063.30375063.30
应交税费－－－－－1702.691702.69
其他负债－－－－－286724.67286724.67
负债总计1229573930.60－－－－1788680.521231362611.12
利率敏感度缺口-1054661829.401225761860.96771408567.942292193447.83326700363.39-1788680.523559613730.20上年度末（2022年12
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计月31日）资产
货币资金257170.52－－－－－257170.52
结算备付金59007183.43－－－－－59007183.43
存出保证金33384.13－－－－－33384.13
48交易性金融资产153936115.07102008520.55816307894.266299296620.79－－7371549150.67
资产总计213233853.15102008520.55816307894.266299296620.79－－7430846888.75负债
卖出回购金融资产款1989757221.28－－－－－1989757221.28
应付清算款－－－－－15758.9715758.97
应付管理人报酬－－－－－1379933.471379933.47
应付托管费－－－－－459977.83459977.83
应交税费－－－－－6362.836362.83
其他负债－－－－－162417.73162417.73
负债总计1989757221.28－－－－2024450.831991781672.11
利率敏感度缺口-1776523368.13102008520.55816307894.266299296620.79－-2024450.835439065216.64
497.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
1.影响生息资产公允价值的其他变量不变，仅利率发生变动；2.利率变动范围
假设合理。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2023年12月31上年度末（2022年12日）月31日）分析
1.基准点利率增加0.1%-16712795.24-24229225.54
2.基准点利率减少0.1%16712795.2424229225.54
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、政府支持债券、政府支持机构债券、资产支持证券、债券回购、银
行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同业存单、可分离交易可转
50债的纯债部分以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。
基金的投资组合比例为：本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的
80％，每个开放期开始前1个月至开放期结束后1个月内不受此比例限制；在开放期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，在封闭期内，本基金不受前述5%的限制。
本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位：人民币元上年度末（2022年12月31本期末（2023年12月31日）
日）项目占基金资产占基金资产净公允价值公允价值净值比例
值比例（%）
（%）
交易性金融资产－股票投资－－－－
交易性金融资产－基金投资－－－－
交易性金融资产－债券投资4616064240.12129.687371549150.67135.53
交易性金融资产－贵金属投
资－－－－
衍生金融资产－权证投资－－－－
其他－－－－
合计4616064240.12129.687371549150.67135.53
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
本基金本期末及上期末未持有交易性权益投资、可转换债券及可交换债券，因此其他价格风险因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的
51输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次（2023年12月31
（2022年12月31日）
日）
第一层次－－
第二层次4616064240.127371549150.67
第三层次－－
合计4616064240.127371549150.67
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本基金本报告期及上年度可比期间持有的持续以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产
和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
527.4.15.2其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资－－
其中：股票－－
2基金投资－－
3固定收益投资4616064240.1296.35
其中：债券4616064240.1296.35
资产支持证券－－
4贵金属投资－－
5金融衍生品投资－－
6买入返售金融资产117196327.052.45
其中：买断式回购的买入返售金融资
－－产
7银行存款和结算备付金合计57681947.651.20
8其他各项资产33826.500.00
9合计4790976341.32100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1期末按行业分类的境内股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有境内股票资产。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票资产。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
538.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值（元）占基金资产净值比例
（%）
1国家债券104149344.262.93
2央行票据－－
3金融债券4413196512.25123.98
其中：政策性金融债451028669.4112.67
4企业债券－－
5企业短期融资券－－
6中期票据－－
7可转债（可交换债）－－
8同业存单98718383.612.77
9其他－－
10合计4616064240.12129.68
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值
值比例（%）
1212803021交通银行二级3000000309377704.928.69
2212801221浦发银行012900000298540642.628.39
21光大银行小微
321280102900000298421885.258.38
债
21兴业银行二级
421280322100000216907462.306.09
01
21广州银行小微
521200112000000206037901.645.79
债01
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
548.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形本基金投资的前十名证券的发行主体中，广州银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国人民银行广东省分行、国家金融监督管理总局广东监管局的处罚。
本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国工商银行股份有限公司在报告期内曾被中国银行间市场交易商协会立案调查。
本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局、中国人民银行的处罚。
本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国建设银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局的处罚，在报告期内曾被中国银行间市场交易商协会立案调查。
本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合相关法律法规、基金合同
及公司投资制度的要求。基金管理人将密切跟踪相关进展，遵循价值投资的理念进行投资决策。
本基金持有的其余证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报
55告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金本报告期末未持有股票资产。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金33826.50
2应收清算款－
3应收股利－
4应收利息－
5应收申购款－
6其他应收款－
7待摊费用－
8其他－
9合计33826.50
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者户均持有的基金份
持有人户数(户)额占总份占总份持有份持有份额额比例额比例额
（%）（%）
21750001458.343500002916.67100.00－－
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
56基金管理人所有从业人员持
－－有本基金
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开0放式基金本基金基金经理持有本开放式
0
基金
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额发起份额占发起份额持有份额总数占基金总发起份额总数项目基金总份额承诺持有
（份）份额比例（份）比例（%）期限
（%）
基金管理人固有资金10002916.670.2910002916.670.293年基金管理人高级管理人
－－－－－员
基金经理等人员－－－－－
基金管理人股东－－－－－
其他－－－－－
合计10002916.670.2910002916.670.293年§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2021年11月02日)基金份额总额6000002916.67
报告期期初基金份额总额5400002916.67
本报告期基金总申购份额－
减：本报告期基金总赎回份额1900000000.00
本报告期基金拆分变动份额－
本报告期期末基金份额总额3500002916.67
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人于2023年11月23日发布公告，李强先生自2023年11月22
57日起担任首席信息官，同日起林志松先生不再兼任首席信息官。
本报告期内，基金托管人中国邮政储蓄银行任命张立学同志为托管业务部副总经理，向监管部门的相关报备手续正在办理中。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度支付给审计机构安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为6万元人民币，其已提供审计服务的连续年限为21年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股票占当期佣金券商名称单元备注成交金额成交总额的佣金总量的比例数量比例（%）（%）
招商证券2－－－－－
注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本报告期内本基金租用券商交易单元无变更。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
58金额单位：人民币元
债券交易债券回购交易权证交易占当期占当期权占当期债债券回证券商名称券成交总购成交成交金额成交金额成交金额成交总额额的比例总额的的比例
（%）比例
（%）
（%）
招商证券1287333962.17100.00149539204000.00100.00－－
5911.8其他重大事件
序号公告事项信息披露方式披露日期富国达利纯债一年定期开放债券
1型发起式证券投资基金2023年规定披露媒介2023年07月22日
第一次收益分配公告富国基金管理有限公司关于高级
2规定披露媒介2023年11月23日
管理人员变更的公告富国达利纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金第二个开
3规定披露媒介2023年11月28日
放期开放申购、赎回及转换业务的公告富国达利纯债一年定期开放债券
4型发起式证券投资基金2023年规定披露媒介2023年12月09日
第二次收益分配公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额份额占比
超过20%的时份额份额份额间区间
53901900
2023-01-01至34900000
机构100000－0000099.71%
2023-12-3100.00
0.000.00
产品特有风险
本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形，本基金管理人已经采取措施，审慎确认大额申购与大额赎回，防控产品流动性风险并公平对待投资者。本基金管理人提请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回风险以及净值波动风险等特有风险。
6012.2影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，经基金管理人董事会七届一次会议审议通过并按规定备案，李强先生自2023年11月22日起担任首席信息官，同日起林志松先生不再兼任首席信息官。具体可参见基金管理人于2023年11月23日发布的《富国基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。
§13备查文件目录备查文件名称备查文件存放地点备查文件查阅方式
1、中国证监会批准设立富国中国（上海）自由贸易试验区投资者对本报告书如有疑
达利纯债一年定期开放债券世纪大道1196号世纪汇办问，可咨询本基金管理人富型发起式证券投资基金的文公楼二座27-30层国基金管理有限公司。咨询件电话：95105686、4008880688
2、富国达利纯债一年定期开（全国统一，免长途话费）公
放债券型发起式证券投资基司网址：
金基金合同 http://www.fullgoal.com.
3、富国达利纯债一年定期开 cn。
放债券型发起式证券投资基金托管协议
4、中国证监会批准设立富国
基金管理有限公司的文件
5、富国达利纯债一年定期开
放债券型发起式证券投资基金财务报表及报表附注
6、报告期内在指定报刊上披
露的各项公告
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