永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：永赢基金管理有限公司
基金托管人：上海银行股份有限公司
送出日期：2024年03月27日
1永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人上海银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料经审计。
本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。
2永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告..............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...........................12
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................14
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................15
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................15
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................16
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...............16
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.............16
§5托管人报告..............................................16
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................17
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..17
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...........17
§6审计报告...............................................17
6.1审计报告基本信息..........................................17
6.2审计报告的基本内容.........................................17
§7年度财务报表.............................................19
7.1资产负债表.............................................19
7.2利润表...............................................20
7.3净资产变动表............................................21
7.4报表附注..............................................22
§8投资组合报告.............................................49
8.1期末基金资产组合情况........................................49
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................49
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.............50
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................51
3永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................53
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...........53
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.....53
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.....53
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...........54
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................54
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................54
8.12投资组合报告附注.........................................54
§9基金份额持有人信息..........................................55
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................55
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................55
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...............55
9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................56
§10开放式基金份额变动.........................................56
§11重大事件揭示............................................56
11.1基金份额持有人大会决议......................................56
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.................56
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................57
11.4基金投资策略的改变........................................57
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................57
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................57
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................57
11.8其他重大事件...........................................58
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................60
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况..................60
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................60
§13备查文件目录............................................60
13.1备查文件目录...........................................60
13.2存放地点.............................................60
13.3查阅方式.............................................60
4永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金基金简称永赢消费龙头智选混合发起基金主代码016549基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2022年12月08日基金管理人永赢基金管理有限公司基金托管人上海银行股份有限公司
报告期末基金份额总额12602483.44份基金合同存续期不定期永赢消费龙头智选混合发
下属分级基金的基金简称 永赢消费龙头智选混合发起 A
起 C下属分级基金的交易代码016549016550
报告期末下属分级基金的份额总额10273896.92份2328586.52份
2.2基金产品说明
本基金主要投资于消费龙头主题相关的资产，在力争控制组合风险投资目标
的前提下，实现资产净值的中长期稳健增值。
本基金主要投资策略包含大类资产配置策略、股票投资策略、固定
投资策略收益投资策略、可转换债券、可交换债券投资策略、资产支持证券
投资策略、股指期货投资策略和国债期货投资策略。
中证消费龙头指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率（人民业绩比较基准
币）×10%+中债-综合指数（全价）收益率×20%
本基金是混合型证券投资基金，预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金。
风险收益特征本基金可投资港股通标的股票，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称永赢基金管理有限公司上海银行股份有限公司姓名汪成杰周直毅
信息披露负责人联系电话021-20430340021-68475608
电子邮箱 wangcj@maxwealthfund.com custody@bosc.cn
客户服务电话400-805-888895594
传真021-51690177021-68476901
浙江省宁波市鄞州区中山东路中国（上海）自由贸易试验区银注册地址
466号城中路168号
办公地址上海市浦东新区世纪大道210中国（上海）自由贸易试验区银
5永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
号二十一世纪大厦21、22、23、城中路168号27层
27层
邮政编码200120200120法定代表人马宇晖金煜
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.maxwealthfund.com上海市浦东新区世纪大道210号二十一世纪大厦基金年度报告备置地点
21、22、23、27层
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊普通北京市东城区东长安街1号东方会计师事务所
合伙）广场安永大楼17层上海市浦东新区世纪大道210号
注册登记机构永赢基金管理有限公司二十一世纪大厦21、22、23、27层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2022年12月08日（基金合同生效日）
2023年
3.1.1期间数据和至2022年12月31日
指标永赢消费龙头智永赢消费龙头智永赢消费龙头智永赢消费龙头智
选混合发起 A 选混合发起 C 选混合发起 A 选混合发起 C
本期已实现收益-1416245.32-172946.23-101608.76-4401.68
本期利润-2703462.92-331011.79-79927.93-3485.37加权平均基金份额
-0.2657-0.3154-0.0079-0.0082本期利润本期加权平均净值
-29.89%-37.23%-0.79%-0.82%利润率本期基金份额净值
-26.73%-27.01%-0.79%-0.82%增长率
2023年末2022年末
3.1.2期末数据和
永赢消费龙头智永赢消费龙头智永赢消费龙头智永赢消费龙头智指标
选混合发起 A 选混合发起 C 选混合发起 A 选混合发起 C
期末可供分配利润-2805788.94-643036.88-101608.76-4401.68期末可供分配基金
-0.2731-0.2761-0.0101-0.0103份额利润
期末基金资产净值7468107.981685549.6410022089.21423534.24
6永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
期末基金份额净值0.72690.72390.99210.9918
2023年末2022年末
3.1.3累计期末指
永赢消费龙头智永赢消费龙头智永赢消费龙头智永赢消费龙头智标
选混合发起 A 选混合发起 C 选混合发起 A 选混合发起 C基金份额累计净值
-27.31%-27.61%-0.79%-0.82%增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
永赢消费龙头智选混合发起 A份额净值业绩比较业绩比较基准份额净值
阶段增长率标基准收益收益率标准差*－**－*
增长率*
准差*率**
过去三个月-12.91%1.28%-4.84%0.73%-8.07%0.55%
过去六个月-14.14%1.33%-7.14%0.74%-7.00%0.59%
过去一年-26.73%1.30%-11.61%0.78%-15.12%0.52%自基金合同生
-27.31%1.26%-11.35%0.78%-15.96%0.48%效起至今
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
2、本基金业绩比较基准为：中证消费龙头指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率（人民币）
×10%+中债-综合指数（全价）收益率×20%。
永赢消费龙头智选混合发起 C份额净值业绩比较业绩比较基准份额净值
阶段增长率标基准收益收益率标准差*－**－*
增长率*
准差*率**
过去三个月-12.99%1.28%-4.84%0.73%-8.15%0.55%
过去六个月-14.30%1.33%-7.14%0.74%-7.16%0.59%
过去一年-27.01%1.30%-11.61%0.78%-15.40%0.52%自基金合同生
-27.61%1.26%-11.35%0.78%-16.26%0.48%效起至今
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
2、本基金业绩比较基准为：中证消费龙头指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率（人民币）
7永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
×10%+中债-综合指数（全价）收益率×20%。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。
注：本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
8永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
较
永赢消费龙头智选混合发起 A
永赢消费龙头智选混合发起 C
注：本基金合同于2022年12月08日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金的合同生效日为2022年12月08日，截至本报告期末，本基金未进行过利润分配。
9永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验永赢基金管理有限公司（以下简称"公司"）于2013年10月8日取得了中国证监会《关于核准设立永赢基金管理有限公司的批复》（证监许可[2013]1280号），随后，公司于2013年10月11日取得商务部《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（商外资资审字[2013]008号），并于2013年
11月7日在国家工商行政管理总局注册成立，此后，于2013年11月12日取得中国证监会核发的
《基金管理资格证书》（编号 A087），并于 2017年 3月 14日获得中国证监会颁发的信用代码为
913302007178854322的《中华人民共和国经营证券期货业务许可证》。2014年8月18日，公司完成
工商变更登记，注册资本由人民币壹点伍亿元增至人民币贰亿元；2018年1月25日，公司完成增资，注册资本由人民币贰亿元增至人民币玖亿元。目前，公司的股权结构为宁波银行股份有限公司持股 71.49％，Oversea-Chinese Banking Corporation Limited 持股 28.51％。
截止2023年12月31日，本基金管理人共管理121只开放式证券投资基金，即永赢货币市场基金、永赢稳益债券型证券投资基金、永赢双利债券型证券投资基金、永赢丰益债券型证券投资基金、
永赢添益债券型证券投资基金、永赢瑞益债券型证券投资基金、永赢天天利货币市场基金、永赢永
益债券型证券投资基金、永赢丰利债券型证券投资基金、永赢增益债券型证券投资基金、永赢恒益
债券型证券投资基金、永赢惠添利灵活配置混合型证券投资基金、永赢惠益债券型证券投资基金、
永赢泰益债券型证券投资基金、永赢润益债券型证券投资基金、永赢聚益债券型证券投资基金、永
赢盈益债券型证券投资基金、永赢荣益债券型证券投资基金、永赢盛益债券型证券投资基金、永赢
嘉益债券型证券投资基金、永赢裕益债券型证券投资基金、永赢祥益债券型证券投资基金、永赢通
益债券型证券投资基金、永赢消费主题灵活配置混合型证券投资基金、永赢诚益债券型证券投资基
金、永赢昌益债券型证券投资基金、永赢宏益债券型证券投资基金、永赢伟益债券型证券投资基金、
永赢颐利债券型证券投资基金、永赢迅利中高等级短债债券型证券投资基金、永赢合益债券型证券
投资基金、永赢中债-1-3年政策性金融债指数证券投资基金、永赢智能领先混合型证券投资基金、
永赢泰利债券型证券投资基金、永赢悦利债券型证券投资基金、永赢卓利债券型证券投资基金、永
赢凯利债券型证券投资基金、永赢惠泽一年定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金、永赢智
益纯债三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、永赢沪深300指数型发起式证券投资基金、永
赢众利债券型证券投资基金、永赢同利债券型证券投资基金、永赢昌利债券型证券投资基金、永赢
开泰中高等级中短债债券型证券投资基金、永赢创业板指数型发起式证券投资基金、永赢汇利六个
10永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
月定期开放债券型证券投资基金、永赢淳利债券型证券投资基金、永赢高端制造混合型证券投资基
金、永赢久利债券型证券投资基金、永赢乾元三年定期开放混合型证券投资基金、永赢科技驱动混
合型证券投资基金、永赢元利债券型证券投资基金、永赢易弘债券型证券投资基金、永赢股息优选
混合型证券投资基金、永赢中债-1-5年国开行债券指数证券投资基金、永赢医药健康股票型证券投
资基金、永赢邦利债券型证券投资基金、永赢瑞宁87个月定期开放债券型证券投资基金、永赢欣益
纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、永赢稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、永
赢泽利一年定期开放债券型证券投资基金、永赢鑫享混合型证券投资基金、永赢鼎利债券型证券投
资基金、永赢港股通品质生活慧选混合型证券投资基金、永赢成长领航混合型证券投资基金、永赢
泰宁63个月定期开放债券型证券投资基金、永赢鑫欣混合型证券投资基金、永赢稳健增利18个月
持有期混合型证券投资基金、永赢鑫盛混合型证券投资基金、永赢宏泽一年定期开放灵活配置混合
型证券投资基金、永赢惠添益混合型证券投资基金、永赢中证全指医疗器械交易型开放式指数证券
投资基金、永赢华嘉信用债债券型证券投资基金、永赢港股通优质成长一年持有期混合型证券投资
基金、永赢深证创新100交易型开放式指数证券投资基金、永赢乾益债券型证券投资基金、永赢鑫
辰混合型证券投资基金、永赢中债-3-5年政策性金融债指数证券投资基金、永赢长远价值混合型证
券投资基金、永赢信利碳中和主题一年定期开放债券型发起式证券投资基金、永赢惠添盈一年持有
期混合型证券投资基金、永赢中证全指医疗器械交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、
永赢轩益债券型证券投资基金、永赢深证创新100交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、
永赢合享混合型发起式证券投资基金、永赢慧盈一年持有期债券型发起式基金中基金（FOF）、永赢
安盈90天滚动持有债券型发起式证券投资基金、永赢稳健增强债券型证券投资基金、永赢优质精选
混合型发起式证券投资基金、永赢添添欣12个月持有期混合型证券投资基金、永赢养老目标日期
2040三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、永赢成长远航一年持有期混合型证券投资基金、永赢卓越臻选股票型发起式证券投资基金、永赢新能源智选混合型发起式证券投资基金、永赢坤益
债券型证券投资基金、永赢高端装备智选混合型发起式证券投资基金、永赢宏泰短债债券型证券投
资基金、永赢添添悦6个月持有期混合型证券投资基金、永赢优质生活混合型证券投资基金、永赢
安悦60天持有期中短债债券型证券投资基金、永赢湖北国有企业债一年定期开放债券型发起式证券
投资基金、永赢中证同业存单 AAA指数 7天持有期证券投资基金、永赢半导体产业智选混合型发起
式证券投资基金、永赢低碳环保智选混合型发起式证券投资基金、永赢安泰中短债债券型证券投资
基金、永赢医药创新智选混合型发起式证券投资基金、永赢消费鑫选6个月持有期混合型证券投资
基金、永赢新兴消费智选混合型发起式证券投资基金、永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基
金、永赢合嘉一年持有期混合型证券投资基金、永赢季季享90天持有期中短债债券型证券投资基金、
11永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
永赢昭利债券型证券投资基金、永赢恒欣稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）、永赢
数字经济智选混合型发起式证券投资基金、永赢月月享30天持有期短债债券型证券投资基金、永赢
先进制造智选混合型发起式证券投资基金、永赢浩益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、永
赢匠心增利债券型证券投资基金、永赢启源混合型发起式证券投资基金、永赢中证沪深港黄金产业
股票交易型开放式指数证券投资基金、永赢睿信混合型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限证券从姓名职务说明业年限任职日期离任日期
万纯先生，北京大学硕士，9年证券相关从业经验。曾任中国证券登记结算有限责任公司技术部基金业务组经理助理，平安基金管理指数与量化投资部主2022年12月2023年万纯9年有限公司指数投资部管兼基金经理08日08月29日
基金经理助理，永赢基金管理有限公司权益投资部指数与数量投
资部副总监，永赢基金管理有限公司指数与量化投资部主管。
储可凡女士，清华大学应用统计硕士，7年证券相关从业经验。曾任中银国际证券股份有
限公司基金经理助理，
2023年08月
储可凡基金经理-7年永赢基金管理有限公
14日
司指数与量化投资部基金经理助理。现任永赢基金管理有限公司指数与量化投资部基金经理。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司做出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》
及行业协会关于从业人员的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
12永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》等法律法规和内部制度，制定和修订了《公平交易制度》。
通过组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业务（包括研究分析、投资决策、交易执行等）环节中的实现，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。同时，通过对投资交易行为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。
在研究分析方面，本基金管理人建立了规范、完善的研究管理平台，规范了研究人员的投资建议、研究报告的发布流程，使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对待。
在投资决策方面，首先，本基金管理人建立健全投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限；投资决策委员会和投资总监等管理机构和人员
不得对基金经理在授权范围内的投资活动进行干预；基金经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序。其次，本基金管理人建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分管投资副总及投资总监等因业务管理的需要外，不同基金经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。另外，本基金管理人还建立机制要求公募基金经理与资产管理计划投资经理互相隔离，且原则上不能互相授权投资。
在交易执行方面，本基金管理人设立了独立于投资管理职能的交易部，通过实行集中交易制度和公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；此外，本基金管理人对于可能导致涉嫌不公平交易和利益输送的反向交易行为也制定并落实了严格的管理：（1）对于交易所公开
竞价的同向交易，交易部按照"时间优先、价格优先"的原则，采取"未委托数量比例法"，通过系统的公平交易模块实现公平交易；（2）对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以本基金
管理人名义进行的交易，各基金经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易部按
13永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；（3）对于银行间市场的现券交易，交易部在银行间市场开展独立、公平的询价，并由风险管理部对交易价格的公允性（根据市场公认的第三方信息）、交易对手和交易方式进行事后分析，确保交易得到公平和公允的执行；对于由于特殊原因不能参与以上提到的公平交易程序的交易指令，基金经理须提出申请并阐明具体原因，交由投资决策委员会进行严格的公平性审核；（4）严格控制同一投资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进行反向交易（除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合或严格依据量化模型进行投资的组合外），确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生同日反向交易的，相关基金经理须向风险控制委员会提供决策依据并留存记录备查。
在日常监控和事后分析评估方面，风险管理部开展定期分析工作对公平交易执行情况作整体监控和效果评估。其中日常监控包括了对非公开发行股票申购、以本基金管理人名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控，以及对非连续竞价交易的价格公允性进行审查；
事后分析评估上，风险管理部在每个季度的公平交易与异常交易稽核中，对不同组合间同一投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资授权管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以"时间优先、价格优先、比例分配"作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。
本基金管理人交易部和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各账户公平交易进行事后分析，分别于每季度和每年度对所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析，每季度对连续四个季度期间内、不同时间窗下不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
报告期内本基金管理人严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现显著违反公平交易的行为。本报告期内，公平交易制度执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
14永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年，消费板块整体表现偏弱，中证主要消费指数下跌19.22%。2023年消费整体呈现弱复
苏的态势，尽管与消费场景相关的旅游出行人次恢复较快，但人均消费金额相对疲软，“疤痕效应”仍对消费力产生较大的制约，免税、酒店等消费龙头股票短期承压，性价比消费、外需相关的出口链表现较好。市场风格方面，具备防御属性的红利资产、以及与宏观经济相关性相对弱的小微盘表现较好。投资策略上，本基金聚焦投资消费龙头相关上市公司，努力寻找商业模式较好、盈利能力较强且估值相对合理的细分赛道领域。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末永赢消费龙头智选混合发起 A基金份额净值为 0.7269元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-26.73%，同期业绩比较基准收益率为-11.61%；截至报告期末永赢消费龙头智选混合发起 C基金份额净值为 0.7239元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-27.01%，同期业绩比较基准收益率为-11.61%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年，在经济复苏尚未企稳、海外降息时点临近之时，国内流动性环境或维持宽松。随着稳增长政策的逐步出台，内需复苏的斜率有望提升，消费行业基本面边际转好的概率较大。越来越多优质消费龙头公司的估值已跌至合理偏低水平，向上的空间预计大于向下的风险，投资价值凸显。此外，值得关注的是，居民消费的结构正发生转变，随着居民物质需求基本得到满足，服务消费的占比有望显著提升，这一点从旅游出行人次等指标可以得到验证。整体上，我们对消费板块在内的权益市场的后市保持乐观，关注消费结构调整下出行链的投资机会。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2023年，本基金管理人的内部监察稽核工作以保障合规运作和投资者合法权益为出发点，坚持
独立、客观、公正的原则，持续健全、完善内控建设，提升风险管理水平，确保基金管理业务规范运作。
本报告期内，本基金管理人的监察稽核工作主要包括：
1、持续加强制度建设。报告期内，公司根据法律法规、监管政策及业务开展实际情况，对公司
制度进行了全面梳理、评估与更新，确保制度的合规性、有效性和可操作性，进一步完善公司制度体系。
2、新规解读及监管要求的落实。2023年，公司持续密切关注各项最新法律法规、监管政策，
及时开展新规新政的传达和解读、并拟定落实方案，由各相关部门进行具体落实，同时定期对落实
15永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
情况进行跟踪检查。
3、强化合规培训。为进一步提升员工合规意识，强化员工执业行为的合规性，合规部组织多次
面向不同对象，针对不同主题的合规培训，包括针对新员工的合规培训，面向全员的合规宣导以及邀请外部律师开展专项培训等，并通过多样化的方式提高员工在合规培训中的参与度以及积极性。
4、深入开展内部审计工作。公司建立了全面的内部审计体系和流程，并设置审计部作为公司风
险防控机制中的一道重要防线独立履行内部审计检查职责。2023年，公司有序开展各类专项审计、离任审查、年度/季度监察稽核项目、即时通讯工具例行检查、风险事件调查等内审工作，并聘请外部机构独立开展信息技术专项审计、年度内控评价等项目。针对上述审计检查发现的问题，审计部牵头推进整改，促进制度体系及业务流程不断完善，为公司防范风险、完善内控管理提供有力支持。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管人进行复核。本基金管理人估值委员会成员包括公司总经理、督察长、固定收益投资/研究的分管领导、权益投资/研究的分管领导、基金运营的分管领导、基金运营部负责
人、合规部负责人和风险管理部负责人。以上成员均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议，但不参与最终估值决策。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
报告期内，本基金依据签署的《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》从中央国债登记结算有限责任公司取得中债估值服务；本基金与中证指数有限公司根据《中证债券估值数据服务协议》而取得中证数据估值服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配，符合基金合同的约定。
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
本报告期内，未发生会计师事务所出具非标准审计报告的情形。
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内本基金管理人无应说明的预警信息。
§5托管人报告
16永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同以及托管协议的有关约定，诚实、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金的利润分配情况符合有关法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，认为复核内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70077306_B109号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金全体基金份额审计报告收件人持有人我们审计了永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金的
财务报表，包括2023年12月31日和2022年12月31日的资产负债表，2023年度和2022年12月8日（基金合同生效日）至2022年12月31日止期间的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金
2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况以及2023年度和2022年12月8日（基金合同生效日）至2022年12月
31日止期间的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审形成审计意见的基础
计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐
17永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估永赢消费龙头智选混合型管理层和治理层对财务报表的责任发起式证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
注册会计师对财务报表审计的责任
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
18永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
据获取的审计证据，就可能导致对永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等
事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名石静筠沈熙苑会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2024年03月25日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.1621968.748355294.38
结算备付金23588.31105606.87
存出保证金7149.95228.35
交易性金融资产7.4.7.28649246.392202002.52
其中：股票投资8649246.392202002.52
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款18559.52-
应收股利--
19永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
应收申购款27400.58-
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计9347913.4910663132.12本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款20333.05105596.53
应付赎回款39373.08-
应付管理人报酬9033.939909.50
应付托管费376.43330.32
应付销售服务费507.14107.16
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6124632.24101565.16
负债合计194255.87217508.67
净资产：
实收基金7.4.7.712602483.4410529036.75
未分配利润7.4.7.8-3448825.82-83413.30
净资产合计9153657.6210445623.45
负债和净资产总计9347913.4910663132.12
注：1、报告截止日2023年12月31日，基金份额净值0.7263元，基金份额总额12602483.44份。
其中永赢消费龙头智选混合发起 A类基金份额净值 0.7269 元，份额总额 10273896.92份；永赢消费龙头智选混合发起 C类基金份额净值 0.7239元，份额总额 2328586.52份。
2、本基金基金合同于2022年12月08日生效，上年度可比期间为2022年12月08日至2022年12月31日。
7.2利润表
会计主体：永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年01月012022年12月08日
项目附注号日至2023年12月（基金合同生效
31日日）至2022年12
20永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
月31日
一、营业总收入-2868586.0827333.98
1.利息收入12392.886772.26
其中：存款利息收入7.4.7.99680.083603.19
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入2712.803169.07
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-1451087.16-2035.42
其中：股票投资收益7.4.7.10-1579542.96-2035.42
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.11--
资产支持证券投资收益7.4.7.12--
贵金属投资收益7.4.7.13--
衍生工具收益7.4.7.14--
股利收益7.4.7.15128455.80-
其他投资收益--
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.16-1445283.1622597.14
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.1715391.36-
减：二、营业总支出165888.63110747.28
1．管理人报酬7.4.10.2.1136800.379909.50
2．托管费7.4.10.2.24971.77330.32
3．销售服务费3500.54107.16
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6．信用减值损失7.4.7.18--
7．税金及附加--
8．其他费用7.4.7.1920615.95100400.30
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-3034474.71-83413.30
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-3034474.71-83413.30
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额-3034474.71-83413.30
7.3净资产变动表
会计主体：永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年01月01日至2023年12月31日实收基金未分配净资产合计
21永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
利润
一、上期期末净资产10529036.75-83413.3010445623.45
二、本期期初净资产10529036.75-83413.3010445623.45三、本期增减变动额（减少以“-”号
2073446.69-3365412.52-1291965.83
填列）
（一）、综合收益总额--3034474.71-3034474.71
（二）、本期基金份额交易产生的净资
2073446.69-330937.811742508.88
产变动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款7360142.04-1035823.736324318.31
2.基金赎回款-5286695.35704885.92-4581809.43
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以---“-”号填列）
四、本期期末净资产12602483.44-3448825.829153657.62上年度可比期间
2022年12月08日（基金合同生效日）至2022年12月31
项目日未分配实收基金净资产合计利润
一、上期期末净资产---
二、本期期初净资产10529036.75-10529036.75三、本期增减变动额（减少以“-”号--83413.30-83413.30
填列）
（一）、综合收益总额--83413.30-83413.30
（二）、本期基金份额交易产生的净资
---
产变动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款---
2.基金赎回款---
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以---“-”号填列）
四、本期期末净资产10529036.75-83413.3010445623.45报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
芦特尔汪成杰虞俏依基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2022]1782号《关于准予永赢消费龙头智选混合型发
22永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告起式证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人永赢基金管理有限公司自2022年11月29日至2022年12月6日止期间向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2022）验字第 61090672_B19号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2022年12月8日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币10528572.56元，募集资金在募集期间产生的利息为人民币464.19元，以上实收基金（本息）合计为人民币10529036.75元，折合10529036.75份基金份额。其中 A类基金份额 10102017.14份，C 类基金份额 427019.61份。本基金的基金管理人及注册登记机构为永赢基金管理有限公司，基金托管人为上海银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含主板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、港股通标的股票、债券（含国债、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、
债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的60%-95%，其中投资于港股通标的股票不超过股票资产的50%；投资于消费龙头主题相关上市公司股票资产的比例不低于非现金基金资产的80%。
每个交易日日终，在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金（不含结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%。
如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
本基金业绩比较基准为：业绩比较基准中证消费龙头指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率（人民币）×10%+中债-综合指数（全价）收益率×20%。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券
23永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况以及2023年度和2022年12月8日（基金合同生效日）至2022年12月
31日止期间的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相
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关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定
的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉
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入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公
允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无
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法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额
27永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适
用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况对本基金进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利
自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后均不能低于面值；
(4)本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规且在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人、登记机构可对基金收益分配的有关业务规则进行调整，并及时公告，且不需召开基金份额持有人大会
28永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
7.4.6.1印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
29永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
7.4.6.2增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。
7.4.6.3城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及
相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
7.4.6.4企业所得税
30永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.5个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.6.6境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号
文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
31永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款621968.748355294.38
等于：本金621828.278353734.21
加：应计利息140.471560.17
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
合计621968.748355294.38
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票10071932.41-8649246.39-1422686.02
贵金属投资-金交所黄金合
----约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计10071932.41-8649246.39-1422686.02上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票2179405.38-2202002.5222597.14
贵金属投资-金交所黄金合
----约
债券交易所市场----
32永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计2179405.38-2202002.5222597.14
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费1.18-
应付证券出借违约金--
应付交易费用4631.061565.16
其中：交易所市场4631.061565.16
银行间市场--
应付利息--
预提费用120000.00100000.00
合计124632.24101565.16
7.4.7.7实收基金
永赢消费龙头智选混合发起 A
金额单位：人民币元项目本期
33永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
2023年01月01日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末10102017.1410102017.14
本期申购910327.23910327.23
本期赎回（以“-”号填列）-738447.45-738447.45
本期末10273896.9210273896.92
永赢消费龙头智选混合发起 C
金额单位：人民币元本期项目2023年01月01日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末427019.61427019.61
本期申购6449814.816449814.81
本期赎回（以“-”号填列）-4548247.90-4548247.90
本期末2328586.522328586.52
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8未分配利润
永赢消费龙头智选混合发起 A
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-101608.7621680.83-79927.93
本期期初-101608.7621680.83-79927.93
本期利润-1416245.32-1287217.60-2703462.92
本期基金份额交易产生的变动数-5064.58-17333.51-22398.09
其中：基金申购款-50896.37-62805.90-113702.27
基金赎回款45831.7945472.3991304.18
本期已分配利润---
本期末-1522918.66-1282870.28-2805788.94
永赢消费龙头智选混合发起 C
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-4401.68916.31-3485.37
本期期初-4401.68916.31-3485.37
本期利润-172946.23-158065.56-331011.79
本期基金份额交易产生的变动数-175675.55-132864.17-308539.72
其中：基金申购款-446189.11-475932.35-922121.46
基金赎回款270513.56343068.18613581.74
本期已分配利润---
本期末-353023.46-290013.42-643036.88
7.4.7.9存款利息收入
34永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2023年01月01日至2023年12月2022年12月08日（基金合同生效日）
31日至2022年12月31日
活期存款利息收入8357.163586.32
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入1213.0215.51
其他109.901.36
合计9680.083603.19
7.4.7.10股票投资收益--买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2023年01月01日至2023年12月312022年12月08日（基金合同生效日）日至2022年12月31日
卖出股票成交总额16934672.30-
减：卖出股票成本总额18457254.38-
减：交易费用56960.882035.42
买卖股票差价收入-1579542.96-2035.42
7.4.7.11债券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.12资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年2022年12月08日（基金合同
12月31日生效日）至2022年12月31日
股票投资产生的股利收益128455.80-
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
35永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
合计128455.80-
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年01月01日至2023年122022年12月08日（基金合同生月31日效日）至2022年12月31日
1.交易性金融资产-1445283.1622597.14
--股票投资-1445283.1622597.14
--债券投资--
--资产支持证券投资--
--贵金属投资--
--其他--
2.衍生工具--
--权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-1445283.1622597.14
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2023年01月01日至2023年12月312022年12月08日（基金合同生效日）日至2022年12月31日
基金赎回费收入9983.56-
基金转换费收入5407.80-
合计15391.36-
7.4.7.18信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2023年01月01日至2023年12月312022年12月08日（基金合同生效日）日至2022年12月31日
审计费用20000.00-
信息披露费-100000.00
证券出借违约金--
汇划手续费502.00-
证券组合费113.950.30
其他-400.00
36永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
合计20615.95100400.30
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构、
永赢基金管理有限公司（“永赢基金”）基金发起人
上海银行股份有限公司（“上海银行”）基金托管人
宁波银行股份有限公司（“宁波银行”）基金管理人的股东、基金销售机构
Oversea-Chinese Banking Corporation基金管理人的股东
Limited（“Oversea-Chinese Banking”）
永赢资产管理有限公司（“永赢资产”）基金管理人的子公司
永赢国际资产管理有限公司（“永赢国际”）基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
37永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元上年度可比期间本期2022年12月08日（基金项目2023年01月01日至2023合同生效日）至2022年年12月31日
12月31日
当期发生的基金应支付的管理费136800.379909.50
其中：应支付销售机构的客户维护费6102.00236.28
应支付基金管理人的净管理费130698.379673.22
注：2023年07月24日前，基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。自2023年
07月24日起，基金管理费按前一日的基金资产净值的1.20%的年费率计提。
计算方法如下：
H=E×基金管理费年费率/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元上年度可比期间本期2022年12月08日（基金合项目2023年01月01日至2023年同生效日）至2022年12月
12月31日
31日
当期发生的基金应支付的托管费4971.77330.32
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.05%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×基金托管费年费率/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售服务费的各关联方名称2023年01月01日至2023年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费
38永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
永赢消费龙头智永赢消费龙头智合计
选混合发起 A 选混合发起 C
永赢基金-1.501.50
合计-1.501.50上年度可比期间
2022年12月08日（基金合同生效日）至2022年12月31日获得销售服务费的各关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费永赢消费龙头智永赢消费龙头智合计
选混合发起 A 选混合发起 C
永赢基金-0.180.18
合计-0.180.18
注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%，销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值的 0.40%年费率计提。计算方法如下：
H=E×C类基金销售服务费年费率/当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的基金销售服务费
E为 C类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
永赢消费龙头智选混合发起 A
39永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
份额单位：份上年度可比期间本期2022年12月08日（基金合项目2023年01月01日至2023年同生效日）至2022年12月
12月31日
31日
基金合同生效日（2022年12月08日）
0.0010000450.00
持有的基金份额
报告期初持有的基金份额10000450.000.00
报告期间申购/买入总份额0.000.00
报告期间因拆分变动份额0.000.00
减：报告期间赎回/卖出总份额0.000.00
报告期末持有的基金份额10000450.0010000450.00报告期末持有的基金份额占基金总份
79.3530%94.9797%
额比例
永赢消费龙头智选混合发起 C
份额单位：份上年度可比期间本期2022年12月08日（基金合项目2023年01月01日至2023年同生效日）至2022年12月
12月31日
31日
基金合同生效日（2022年12月08日）
0.000.00
持有的基金份额
报告期初持有的基金份额0.000.00
报告期间申购/买入总份额0.000.00
报告期间因拆分变动份额0.000.00
减：报告期间赎回/卖出总份额0.000.00
报告期末持有的基金份额0.000.00报告期末持有的基金份额占基金总份
0.0000%0.0000%
额比例
注：期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元上年度可比期间本期
关联方2022年12月08日（基金合同生效日）至2022
2023年01月01日至2023年12月31日
名称年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
上海银行621968.748357.168355294.383586.32
40永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末2023年12月31日本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在有效控制投资组合风险的前提下，力争为基金份额持有人获取超越业绩比较基准的投资
41永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告回报。
本基金的基金管理人视风险管理为规范经营的重点，建立以五道防线为框架的风险控制组织体系。五道防线分别为员工自律及业务部门的自控和互控的第一道防线，合规风控部门监督管理的第二道防线，审计部事后检查的第三道防线，公司风险控制委员会监督管理的第四道防线，董事会及其下设的审计及风险管理委员会对公司风险控制监督管理的第五道防线。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本期末及上年度末，本基金均未持有短期债券投资。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本期末及上年度末，本基金均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本期末及上年度末，本基金均未持有短期同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本期末及上年度末，本基金均未持有长期债券投资。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本期末及上年度末，本基金均未持有长期资产支持证券投资。
42永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本期末及上年度末，本基金均未持有长期同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，并对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不超过7个工作日可变现资产的可变现价值，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持证券部分在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。
本基金本报告期末无重大流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
43永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金可以投资于固定收益品种，且持有银行存款等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2023年12月311个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
日资产
货币资金621968.74-----621968.74
结算备付金23588.31-----23588.31
存出保证金7149.95-----7149.95
交易性金融资产-----8649246.398649246.39
衍生金融资产-------买入返售金融资
-------产
应收清算款-----18559.5218559.52
应收股利-------
应收申购款-----27400.5827400.58
递延所得税资产-------
其他资产-------
资产总计652707.00----8695206.499347913.49负债
短期借款-------
交易性金融负债-------
衍生金融负债-------卖出回购金融资
-------产款
应付清算款-----20333.0520333.05
应付赎回款-----39373.0839373.08
应付管理人报酬-----9033.939033.93
应付托管费-----376.43376.43
应付销售服务费-----507.14507.14
应付投资顾问费-------
应交税费-------
应付利润-------
44永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
递延所得税负债-------
其他负债-----124632.24124632.24
负债总计-----194255.87194255.87
利率敏感度缺口652707.00----8500950.629153657.62上年度末
2022年12月311个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
日资产
货币资金8355294.38-----8355294.38
结算备付金105606.87-----105606.87
存出保证金228.35-----228.35
交易性金融资产-----2202002.522202002.52
衍生金融资产-------买入返售金融资
-------产
应收清算款-------
应收股利-------
应收申购款-------
递延所得税资产-------
其他资产-------
资产总计8461129.60----2202002.5210663132.12负债
短期借款-------
交易性金融负债-------
衍生金融负债-------卖出回购金融资
-------产款
应付清算款-----105596.53105596.53
应付赎回款-------
应付管理人报酬-----9909.509909.50
应付托管费-----330.32330.32
应付销售服务费-----107.16107.16
应付投资顾问费-------
应交税费-------
应付利润-------
递延所得税负债-------
其他负债-----101565.16101565.16
负债总计-----217508.67217508.67
利率敏感度缺口8461129.60----1984493.8510445623.45
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
45永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本报告期末及上年度末，本基金均未持有债券，无重大利率风险。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末
2023年12月31日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
银行存款----
交易性金融资产-3735636.39-3735636.39
衍生金融资产----
应收清算款----
应收股利----
应收申购款----
其他资产----
资产合计-3735636.39-3735636.39以外币计价的负债
应付清算款----
应付赎回款----
其他负债----
负债合计----
资产负债表外汇风险敞口净额-3735636.39-3735636.39上年度末
2022年12月31日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
银行存款----
交易性金融资产-220262.52-220262.52
衍生金融资产----
应收清算款----
应收股利----
应收申购款----
其他资产----
资产合计-220262.52-220262.52
46永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
以外币计价的负债
应付清算款----
应付赎回款----
其他负债----
负债合计----
资产负债表外汇风险敞口净额-220262.52-220262.52
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
分析所有外币相对人民币升值
186781.8211013.13
5%
所有外币相对人民币贬值
-186781.82-11013.13
5%
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净公允价值公允价值比例（%）值比例（%）
交易性金融资产－股票投资8649246.3994.492202002.5221.08
交易性金融资产—基金投资----
交易性金融资产－债券投资----
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计8649246.3994.492202002.5221.08
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
1.基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险
假设
2.以下分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的
分析相关风险变量的变动影响金额（单位：人民币元）
本期末（2023年12月31日）上年度末（2022年12月31
47永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
日）
业绩比较基准增加1%121175.63-
业绩比较基准减少1%-121175.63-
注：上年度末，本基金尚处于建仓期，暂不进行分析。本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入
值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次8649246.392202002.52
第二层次--
第三层次--
合计8649246.392202002.52
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
48永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.15.2其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.15.3财务报表的批准
本财务报表已于2024年03月25日经本基金的基金管理人批准。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资8649246.3992.53
其中：股票8649246.3992.53
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资产--
7银行存款和结算备付金合计645557.056.91
8其他各项资产53110.050.57
9合计9347913.49100.00
注：本基金通过港股通交易机制投资的港股公允价值为人民币3735636.39元，占期末净值比例
40.81%。
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
49永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
B 采矿业 - -
C 制造业 1067598.00 11.66
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 264181.00 2.89
G 交通运输、仓储和邮政业 1004298.00 10.97
H 住宿和餐饮业 1576026.00 17.22
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 911494.00 9.96
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 90013.00 0.98
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计4913610.0053.68
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）
能源--
原材料--
工业--
非日常生活消费品3735636.3940.81日常消费品--
医疗保健--
金融--
信息技术--
通讯业务--
公用事业--
房地产--
合计3735636.3940.81
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
50永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
占基金资产净值比例
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）
（%）
1600754锦江酒店28000837200.009.15
2601888中国中免9800820162.008.96
金沙中国有限
30192836400753739.428.23
公司
4600258首旅酒店47300738826.008.07
500027银河娱乐18000713648.257.80
6301004嘉益股份10400472680.005.16
7601021春秋航空9200461840.005.05
802282美高梅中国51200459808.785.02
9603885吉祥航空38200458400.005.01
1000200新濠国际发展92000456046.154.98
11300856科思股份7200448056.004.89
1201128永利澳门76000442851.594.84
1301992复星旅游文化62600328463.063.59
1400880澳博控股138000308894.153.37
1500780同程旅行20800272184.992.97
16600859王府井11300180461.001.97
17300729乐歌股份8200146862.001.60
18600138中青旅860091332.001.00
19603136天目湖490090013.000.98
20603871嘉友国际530084058.000.92
21301376致欧科技350083720.000.91
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（%）
1600809山西汾酒1972320.0018.88
2000596古井贡酒1214547.0011.63
3600754锦江酒店1134344.0010.86
4601888中国中免1105624.0010.58
5002304洋河股份951635.009.11
金沙中国有限
601928891277.008.53
公司
7000858五粮液860775.008.24
802282美高梅中国855754.628.19
9600258首旅酒店850046.008.14
1000027银河娱乐840476.998.05
51永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
11603369今世缘789315.007.56
12000568泸州老窖784612.007.51
1301876百威亚太776498.647.43
14600702舍得酒业767704.007.35
15300144宋城演艺608687.005.83
16600600青岛啤酒591150.005.66
1700200新濠国际发展590734.895.66
18600519贵州茅台545205.005.22
19000799酒鬼酒532477.005.10
20600009上海机场530169.005.08
2101128永利澳门522861.815.01
22603885吉祥航空510599.004.89
23600559老白干酒505339.004.84
24600859王府井498877.004.78
25601021春秋航空482519.004.62
26300856科思股份470570.004.50
27301004嘉益股份469184.004.49
2801992复星旅游文化449255.944.30
2900291华润啤酒402293.563.85
30601007金陵饭店391331.003.75
31603589口子窖385540.003.69
3200880澳博控股346743.443.32
3300780同程旅行322989.503.09
34000860顺鑫农业310351.002.97
35600138中青旅303012.002.90
36603198迎驾贡酒294869.022.82
37600779水井坊291669.002.79
38002568百润股份289154.002.77
39600515海南机场284663.002.73
40600132重庆啤酒223766.002.14
41600199金种子酒221123.002.12
42002461珠江啤酒219307.002.10
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（%）
1600809山西汾酒1953593.0018.70
2000596古井贡酒1228323.0011.76
3000568泸州老窖1052526.0010.08
4002304洋河股份1038270.009.94
52永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
5000858五粮液962129.009.21
6600519贵州茅台899410.008.61
701876百威亚太816408.697.82
8603369今世缘810389.007.76
9600702舍得酒业686774.006.57
10600600青岛啤酒638182.006.11
11300144宋城演艺526010.845.04
12600559老白干酒506665.004.85
13000799酒鬼酒458815.004.39
1400291华润啤酒456344.464.37
15603589口子窖450044.004.31
16600009上海机场417368.004.00
1702282美高梅中国385419.313.69
18601007金陵饭店355558.003.40
19603198迎驾贡酒336677.003.22
20000860顺鑫农业331984.003.18
21002568百润股份314052.003.01
22600779水井坊277664.002.66
23600515海南机场270515.002.59
24600199金种子酒265257.002.54
25002461珠江啤酒240332.002.30
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额26349781.41
卖出股票收入（成交）总额16934672.30
注：买入股票成本总额、卖出股票收入总额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
53永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期内未投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚说明本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年
受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金7149.95
2应收清算款18559.52
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款27400.58
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计53110.05
54永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构户均持有持有人户机构投资者个人投资者份额级别的基金份数（户）占总份额占总份额额持有份额持有份额比例比例永赢消费
10000450.0
龙头智选10498787.4797.3384%273446.922.6616%
0
混合发起 A永赢消费
100.0000
龙头智选12271897.790.000.0000%2328586.52
%
混合发起 C
10000450.0
合计13319468.4379.3530%2602033.4420.6470%
0
注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对于下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
份额
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例级别永赢消费龙头
9057.390.09%
智选混合发起 A基金管理人所有从业人永赢消费龙头
员持有本基金63.220.00%
智选混合发起 C
合计9120.610.07%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投永赢消费龙头智选0
55永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
资和研究部门负责人持有本 混合发起 A开放式基金永赢消费龙头智选
0
混合发起 C合计0永赢消费龙头智选
0~10
混合发起 A本基金基金经理持有本开放永赢消费龙头智选式基金0
混合发起 C
合计0~10
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额占基发起份额占基发起份额承诺项目持有份额总数发起份额总数金总份额比例金总份额比例持有期限
基金管理人固有资金10000450.0079.35%10000450.0079.35%不少于3年基金管理人高级管理人员0.000.00%0.000.00%-
基金经理等人员9045.860.07%0.000.00%-
基金管理人股东0.000.00%0.000.00%-
其他0.000.00%0.000.00%-
合计10009495.8679.42%10000450.0079.35%不少于3年§10开放式基金份额变动
单位：份永赢消费龙头智选混合永赢消费龙头智选混合发项目
发起 A 起 C
基金合同生效日（2022年12月08日）基金
10102017.14427019.61
份额总额
本报告期期初基金份额总额10102017.14427019.61
本报告期基金总申购份额910327.236449814.81
减：本报告期基金总赎回份额738447.454548247.90
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额10273896.922328586.52
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。
2023年3月，项寅同志担任上海银行股份有限公司资产托管部副总经理职务，上述人事变动已
进行备案、公告。
56永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内，本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《基金合同》及《招募说明书》中披露的基本投资策略，未发生显著的改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。
报告期内本基金未改聘会计师事务所。报告期内应支付给聘任会计师事务所的报酬为20000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，未发生基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，未发生托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元券商名称占当期股票成交占当期佣金备注数量成交金额佣金总额的比例总量的比例
东方证券2-----
兴业证券243284453.71100.00%30748.05100.00%-
注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由本基金管理人董事会授权管理层批准。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易基金交易
57永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
占当期占当期占当期占当期债券回债券成权证成基金成成交金额成交金额购成交成交金额成交金额交总额交总额交总额总额的的比例的比例的比例比例
东方证券--------
15632000.100.0
兴业证券------
000%
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期永赢基金管理有限公司关于提醒投资者2023年01月12
1中国证监会规定媒介
防范金融诈骗的声明日永赢消费龙头智选混合型发起式证券投2023年01月20
2中国证监会规定媒介
资基金2022年第4季度报告日永赢基金管理有限公司关于新增国金证
2023年02月03
3券股份有限公司为旗下部分基金代销机中国证监会规定媒介
日构的公告永赢消费龙头智选混合型发起式证券投
2023年02月07
4资基金开放日常申购、赎回、转换、定期中国证监会规定媒介
日定额投资业务公告永赢基金管理有限公司关于新增平安银
2023年02月24
5行股份有限公司为旗下部分基金代销机中国证监会规定媒介
日构并参加费率优惠活动的公告永赢基金管理有限公司关于新增招商银
2023年03月29
6行股份有限公司为永赢基金旗下部分基中国证监会规定媒介
日金代销机构的公告永赢基金管理有限公司关于广州分公司2023年03月31
7中国证监会规定媒介
办公地址变更的公告日永赢基金管理有限公司关于提请投资者
2023年04月08
8及时更新已过期身份证件及完善身份信中国证监会规定媒介
日息的公告永赢基金管理有限公司关于新增宁波银
2023年04月19
9行股份有限公司为旗下部分基金代销机中国证监会规定媒介
日构并参加费率优惠活动的公告永赢消费龙头智选混合型发起式证券投2023年04月21
10中国证监会规定媒介
资基金2023年第1季度报告日永赢基金管理有限公司关于新增北京汇成基金销售有限公司为永赢基金旗下部2023年05月22
11中国证监会规定媒介
分基金代销机构并参加费率优惠活动的日公告永赢消费龙头智选混合型发起式证券投2023年07月20
12中国证监会规定媒介
资基金2023年第2季度报告日
58永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
永赢消费龙头智选混合型发起式证券投
2023年07月22
13 资基金（A 份额）基金产品资料概要更新 中国证监会规定媒介
日
(2023年第1号)永赢基金管理有限公司关于调低旗下部
2023年07月22
14分基金费率并修订基金合同等法律文件中国证监会规定媒介
日的公告永赢消费龙头智选混合型发起式证券投2023年07月22
15中国证监会规定媒介
资基金基金合同日永赢消费龙头智选混合型发起式证券投2023年07月22
16中国证监会规定媒介
资基金托管协议日永赢消费龙头智选混合型发起式证券投
2023年07月22
17 资基金（C 份额）基金产品资料概要更新 中国证监会规定媒介
日
(2023年第1号)永赢消费龙头智选混合型发起式证券投2023年07月22
18中国证监会规定媒介
资基金招募说明书更新(2023年第1号)日永赢消费龙头智选混合型发起式证券投2023年08月15
19中国证监会规定媒介
资基金增聘基金经理的公告日永赢消费龙头智选混合型发起式证券投
2023年08月15
20 资基金（A 份额）基金产品资料概要更新 中国证监会规定媒介
日
(2023年第2号)永赢消费龙头智选混合型发起式证券投2023年08月15
21中国证监会规定媒介
资基金更新招募说明书(2023年第2号)日永赢消费龙头智选混合型发起式证券投
2023年08月15
22 资基金（C 份额）基金产品资料概要更新 中国证监会规定媒介
日
(2023年第2号)永赢消费龙头智选混合型发起式证券投
2023年08月30
23 资基金（C 份额）基金产品资料概要更新 中国证监会规定媒介
日
(2023年第3号)永赢消费龙头智选混合型发起式证券投
2023年08月30
24 资基金（A 份额）基金产品资料概要更新 中国证监会规定媒介
日
(2023年第3号)永赢消费龙头智选混合型发起式证券投2023年08月30
25中国证监会规定媒介
资基金2023年中期报告日永赢消费龙头智选混合型发起式证券投2023年08月30
26中国证监会规定媒介
资基金的基金经理变更公告日永赢消费龙头智选混合型发起式证券投2023年08月30
27中国证监会规定媒介
资基金更新招募说明书(2023年第3号)日永赢消费龙头智选混合型发起式证券投2023年10月25
28中国证监会规定媒介
资基金2023年第3季度报告日永赢消费龙头智选混合型发起式证券投
2023年11月30
29 资基金（C 份额）基金产品资料概要更新 中国证监会规定媒介
日
(2023年第4号)
30永赢消费龙头智选混合型发起式证券投中国证监会规定媒介2023年11月30
59永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
资基金更新招募说明书(2023年第4号)日永赢消费龙头智选混合型发起式证券投
2023年11月30
31 资基金（A 份额）基金产品资料概要更新 中国证监会规定媒介
日
(2023年第4号)
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者类持有基金份额比序期初申购赎回别例达到或者超过持有份额份额占比号份额份额份额
20%的时间区间
20230101-
机构110000450.000.000.0010000450.0079.35%
20231231
产品特有风险
本基金在本报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金总份额20%的情况，存在可能因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、巨额赎回风险、净值波动风险以及因巨额赎回造成基金规模持续低于正常
水平而面临转换运作方式、与其他基金合并或终止基金合同等特有风险。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1.中国证监会准予永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金注册的文件；
2.《永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金基金合同》；
3.《永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金托管协议》；
4.《永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金招募说明书》及其更新（如有）；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照；
6.基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2存放地点
地点为管理人地址：上海市浦东新区世纪大道210号二十一世纪大厦21、22、23、27层
13.3查阅方式
60永赢消费龙头智选混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
投资者可在办公时间亲临上述存放地点免费查阅，也可在本基金管理人的网站进行查阅，查询网址:www.maxwealthfund.com
如有疑问，可以向本基金管理人永赢基金管理有限公司咨询。
客户服务电话：400-805-8888永赢基金管理有限公司
2024年03月27日
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