方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

方正证券现金港货币型集合资产管理计划

2023年年度报告

2023年12月31日

基金管理人:方正证券股份有限公司

基金托管人:中国证券登记结算有限责任公司

送出日期:2024年03月30日方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国证券登记结算有限责任公司根据本基金合同规定，于2024年3月1

8日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组

合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。

第2页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................5

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6

3.1主要会计数据和财务指标........................................6

3.2基金净值表现.............................................7

3.3过去三年基金的利润分配情况......................................8

§4管理人报告...............................................9

4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................13

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................13

§5托管人报告..............................................13

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................13

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............13

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................13

§6审计报告...............................................14

6.1审计报告基本信息..........................................14

6.2审计报告的基本内容.........................................14

§7年度财务报表.............................................16

7.1资产负债表.............................................17

7.2利润表...............................................18

7.3净资产变动表............................................20

7.4报表附注..............................................22

§8投资组合报告.............................................47

8.1期末基金资产组合情况........................................47

8.2债券回购融资情况..........................................47

8.3基金投资组合平均剩余期限......................................48

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明.........................49

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................49

8.6期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细........49

8.7“影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离....................50

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细................50

8.9投资组合报告附注..........................................50

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§9基金份额持有人信息..........................................51

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................51

9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况................................52

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................52

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................52

§10开放式基金份额变动.........................................52

§11重大事件揭示............................................53

11.1基金份额持有人大会决议......................................53

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................53

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................53

11.4基金投资策略的改变........................................53

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................53

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................53

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................53

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况..................................54

11.9其他重大事件...........................................54

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................56

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................56

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................56

§13备查文件目录............................................56

13.1备查文件目录...........................................56

13.2存放地点.............................................56

13.3查阅方式.............................................56

第4页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称方正证券现金港货币型集合资产管理计划基金简称方正证券现金港基金主代码970116基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2022年01月17日基金管理人方正证券股份有限公司基金托管人中国证券登记结算有限责任公司

报告期末基金份额总额8332965163.08份本集合计划自资产管理合同变更生效日起存续期不得基金合同存续期超过3年。

注：本报告所述的"基金"也包括按照《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的要求进行变更后的证券公司大集合资产管理产品。

2.2基金产品说明

在不影响委托人正常证券交易的前提下，将集合投资目标计划资金投向各类低风险高流动性固定收益类资产，获取一定收益。

1、利率策略；2、个券选择策略；3、银行定期存

投资策略

款、同业存单投资策略；4、债券回购投资策略。

本集合计划的业绩比较基准为同期中国人民银行业绩比较基准

公布的七天通知存款利率（税后）

本集合计划是一只货币型集合计划，其预期风险和预期收益低于债券型基金、债券型集合计划、混合风险收益特征

型基金、混合型集合计划、股票型基金、股票型集合计划。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称方正证券股份有限公司中国证券登记结算有限责任

第5页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告公司信息披姓名陈慧蕾陈晨

露负责联系电话010-56992726010-50938723

人电子邮箱 chenhuilei@foundersc.com zctg@chinaclear.com.cn

客户服务电话955714008-058-058

传真010-56992708-湖南省长沙市天心区湘江中北京市西城区太平桥大街17注册地址路二段36号华远华中心45号号

楼3701-3717北京市朝阳区朝阳门南大街1办公地址北京市西城区锦什坊街26号

0号兆泰国际中心A座18层

邮政编码100020100033法定代表人施华于文强

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披中国证券报露报纸名称登载基金年度报告正

文的管理人互联网网 http://www.foundersc.com址基金年度报告备置地

北京市朝阳区朝阳门南大街10号兆泰国际中心A座18层点

2.5其他相关资料

项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场会计师事务所普通合伙）安永大厦19层中国证券登记结算有限责任注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号公司

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

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金额单位：人民币元2022年01月17日（基金合同

3.1.1期间数据和指标2023年生效日）-2022年12月31日

本期已实现收益120068625.97115987475.23

本期利润120068625.97115987475.23

本期净值收益率1.1638%1.1722%

3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末

期末基金资产净值8332965163.089153909884.05

期末基金份额净值1.00001.0000

3.1.3累计期末指标2023年末2022年末

累计净值收益率2.3496%1.1722%

注：1、上表所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于按摊余成本法核算的货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

3、本集合计划每日分配收益，按月结转份额。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段收益率标基准收益*-**-*

收益率*率标准差

准差*率*

过去三个月0.2961%0.0002%0.3456%0.0000%-0.0495%0.0002%

过去六个月0.5797%0.0002%0.6924%0.0000%-0.1127%0.0002%

过去一年1.1638%0.0002%1.3781%0.0000%-0.2143%0.0002%自基金合同

2.3496%0.0005%2.7136%0.0000%-0.3640%0.0005%

生效起至今

注：本集合计划每日分配收益，按月结转份额。

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：基金合同生效日为2022年1月17日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

第8页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

单位：人民币元已按再投资直接通过应应付利润本年度利润分年度形式转实收付赎回款转备注年变动配合计基金出金额

120359112.120068625.

2023年139897.53-430384.20-

6497

114934651.115987475.

2022年127961.43924862.78-

0223

235293763.236056101.

合计267858.96494478.58-

6620

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

方正证券股份有限公司（以下简称"方正证券"）是中国首批综合类证券公司，上海证券交易所、深圳证券交易所首批会员，于2010年改制为股份有限公司，并于2011年在上海证券交易所上市（股票代码：601901）。

通过多年积累，方正证券及其子公司业务资质齐全，范围涵盖证券经纪、期货经纪、投资银行、证券自营、资产管理、研究咨询、IB业务、QFII业务、融资融券、另类投资

业务、证券投资基金业务、场外市场业务、质押式报价回购业务、代销金融产品业务、

受托管理保险资金业务、新三板做市业务、收益凭证业务、私募基金管理等。

截至2023年12月31日，本基金管理人共管理了4只参照开放式证券投资基金管理的集合计划：方正证券金港湾六个月持有期债券型集合资产管理计划、方正证券鑫悦一年

持有期债券型集合资产管理计划、方正证券现金港货币型集合资产管理计划、方正证券鑫享三个月滚动持有债券型集合资产管理计划。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基

金经理（助理）证券姓名职务期限从业说明任职离任年限日期日期

2022-男，经济学硕士，具有证券、宫健本基金的基金经理-11年

01-17基金从业资格，银行间本币

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市场交易员资格，2012年入职民族证券有限责任公司，曾任资产管理业务部固收

交易员、固收投资经理。20

16年加入方正证券股份有限公司，现任资管债券投资部投资经理。

注：1、本基金的首任基金经理，其"任职日期"为基金合同生效日，其"离职日期"为根据公司决议确定的解聘日期；

2、非首任基金经理，其"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决议确定的聘任日期和

解聘日期；

3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本基金的基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》及其他

相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部制定的

公平交易制度，对于包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资和交易管理活动相关的各个业务环节，形成了有效的公平交易执行体系。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人公平交易制度得到良好的贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

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公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内，本基金未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2023年经济从疫情中修复，整体回升向好，完成了年初制定的GDP增速目标，其中

非制造业及消费恢复较快。经济数据方面，2023年GDP同比增长5.2%，增速比2022年加快2.2个百分点。12月规模以上工业增加值同比增长6.8%，预期6.6%，前值6.6%，整体增速略高于市场预期。1-12月固定资产投资同比增长3.0%，预期3.0%，前值2.9%；1-12月房地产开发投资同比下降9.6%，预期-9.6%，前值-9.4%，12月地产循环仍有待逆转，融资性现金流略有好转，与社融数据表现一致。12月基建投资同比增长10.7%，较11月提高5.4个百分点，1-12月累计同比增长8.2%，两年平均同比维持在10.6%的高位。分结构看，水利环境行业投资同比大幅提高，与1万亿国债增发的投向相一致。12月社会消费品零售总额同比增长7.4%，预期8.2%，前值10.1%；2023年失业率为5.2%，前值5.6%；

12月份，全国城镇调查失业率为5.1%，预期5.1%，前值5%。通胀方面，2023年以来通

胀持续下行，从细分项来看，食品价格和非食品价格均下行，其中食品价格下行幅度较大，是拖累CPI的主要原因。货币政策及流动性方面，2023年初，经济逐步从疫情中复苏，市场预期较高，长期资金区间震荡。随着数据走弱，长期资金价格逐步下行。8月央行降息，优化地产信贷政策以及各地陆续放松地产限购政策，市场预期改善，长期资金价格快速上行。四季度地方政府特殊再融资债大量发行，财政部新增发行一万亿国债，提高财政赤字率，对资金面扰动加剧，长期资金价格进一步上行，临近年底央行加大公开市场的投放力度，12月MLF净投放8000亿元创新高，年末资金利率逐渐走低，未出现特别紧张的情况，1年期同业存单收益率收于2.40%，较去年年底下行2BP。

本基金在报告期内采取稳健的投资策略，以短期逆回购、同业存单、同业存款为主要配置资产。组合在季末、半年末及年末等关键资金时点加大了中长期限同业存款及同业存单的配置力度，力争提高组合收益，在资金宽松时期保持了一定的杠杆比例，赚取息差收益。组合将继续优选具有良好信用资质的投资标的，根据收益率情况，调整组合平均剩余期限，并将在关键时点预留现金流，维持较好的流动性，以确保产品安全稳定的运行，将继续努力为客户创造更好的收益。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末方正证券现金港基金份额净值为1.000元，本报告期内，基金份额净值收益率为1.1638%，同期业绩比较基准收益率为1.3781%。

第11页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2024年，基建投资在财政支出的支撑下预计保持一定增速。制造业投资增速受库存周期回升和新兴行业拉动，有望延续上行趋势。随着居民收入的改善，消费增速预计保持稳定。需求端来看目前居民收入预期和房价预期一般，而杠杆率偏高，购房意愿较弱。近期部分城市再度放松地产政策，需继续观察能否扭转市场预期。总体而言，2024年经济预计延续修复的趋势。通胀方面，2024年随着基数的降低，CPI中枢预计有所上行。货币政策方面，央行三季度货币政策执行报告提出要“更加注重做好跨周期和逆周期调节”和“进一步推动金融机构降低实际贷款利率”，预计财政政策明年将继续加大发力，货币政策注重协调配合和精准发力，在稳增长驱动下，降息和降准仍有空间。综合来看，当前基本面及资金面仍然对债券市场较为有利，债券收益率预计仍然是上行有顶、下行有底的区间震荡走势，若后续政策利率下调，则震荡中枢也将下移。本基金将继续关注基本面和货币政策的变化，在保证组合流动性安全的前提下，合理进行资产配置，继续以同业存款、同业存单以及逆回购为主要投资标的，坚持稳健的投资策略，力争为持有人带来稳定的回报。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人勤勉尽责、规范运作，从防范风险、保护基金份额持有人利益的角度出发，严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，持续优化内控机制，确保各项法规和管理制度的落实。内部监察工作重点包括以下几个方面：

1、内控制度体系建设

为加强公司资产管理业务的合规管理与风险管理，建立健全公司资产管理业务内部控制体系，管理人根据监管规定及内控管理需要，制定和修订了包括投资者适当性、反洗钱、投资决策、集中交易、公平交易、交易对手管理、会计核算、风险控制、合规管

理、投诉处理等规范资产管理业务开展的一系列制度，涵盖了产品设计、募集、研究、投资、交易、会计核算、信息披露、清算、信息技术、投资者服务等各个环节，明确了各环节的岗位和职责，并通过考核管理、员工违规违纪行为处罚管理建立了激励和约束机制。

2、日常合规管理工作

公司合规部及资管分公司资产管理业务管理部合规团队严格根据法律法规和公司

制度的相关规定，对资产管理业务开展合规咨询、合规评估、合规审查、合规检查、合规宣导、合规培训等工作，并对员工执业行为进行监督管理，促进资产管理业务合规、稳健发展。

3、日常风险管理工作

第12页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告公司风险管理部及资管分公司资产管理业务管理部风控团队严格根据法律法规和

公司制度规定的权限和程序，通过完善风险控制系统与机制、严格准入管理、投前尽职调查、事前审批、事中事后监控等方式，对基金的投资运作过程进行风险控制。

本基金管理人将持续加强合规管理、风险管理工作，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金合规运作。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据法律法规及基金合同的约定，本基金每日分配收益，按月结转份额。本报告期内，本基金分配收益120068625.97元，其中以再投资分红方式分配120359112.64元，以直接通过应付赎回款回款转出金额139897.53元，计入应付利润科目-430384.20元。不存在应分配但尚未实施分配的情况。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，对本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了监督和复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

第13页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、

投资组合报告等内容，认为其内容真实、准确和完整。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号安永华明（2024）审字第70023021_A02号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告方正证券现金港货币型集合资产管理计划全体审计报告收件人份额持有人我们审计了方正证券现金港货币型集合资产管

理计划的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的方正证券现金港货币型集合资产管理计划的审计意见财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的

规定编制，公允反映了方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年12月31日的财务状况以

及2023年度的经营成果和净资产（基金净值）变化情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，形成审计意见的基础我们独立于方正证券现金港货币型集合资产管理计划，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项无其他事项无

第14页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告方正证券现金港货币型集合资产管理计划管理层（以下简称"管理层"）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表其他信息的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估方正证券现金港货币型集合资产管理层和治理层对财务报表的责任

管理计划的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督方正证券现金港货币型集合资产管理计划的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于

舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总注册会计师对财务报表审计的责任起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作

出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致

的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序

第15页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风

险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计

恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对方正证券现金港货币型集合资产管理计划持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致方正证券现金港货币型集合资产管理计划不能持续经

营。（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名宋雪强、孙婧北京市东城区东长安街1号东方广场安永大厦19会计师事务所的地址层

审计报告日期2024-03-29

§7年度财务报表

第16页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

7.1资产负债表

会计主体：方正证券现金港货币型集合资产管理计划

报告截止日：2023年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2023年12月31日2022年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.14224620625.103337298995.54

结算备付金23648063.6824557604.60

存出保证金19237.86-

交易性金融资产7.4.7.23277143932.175305232494.26

其中：股票投资--

基金投资--

债券投资3277143932.175305232494.26资产支持证券投

--资

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4819363728.92700154332.38

应收清算款--

应收股利--

应收申购款--

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.53506.186574.96

资产总计8344799093.919367250001.74本期末上年度末负债和净资产附注号

2023年12月31日2022年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

第17页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款-200028626.07

应付清算款--

应付赎回款--

应付管理人报酬7094320.847825617.49

应付托管费394128.93434756.49

应付销售服务费1970644.672173782.61

应付投资顾问费--

应交税费--

应付利润2163083.652593467.85

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.6211752.74283867.18

负债合计11833930.83213340117.69

净资产：

实收基金7.4.7.78332965163.089153909884.05

未分配利润7.4.7.8--

净资产合计8332965163.089153909884.05

负债和净资产总计8344799093.919367250001.74

注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额8332965163.08份。

7.2利润表

会计主体：方正证券现金港货币型集合资产管理计划

本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元上年度可比期间本期2022年01月17日（基项目附注号2023年01月01日至2金合同生效日）至2

023年12月31日

022年12月31日

一、营业总收入248772980.07227253887.80

1.利息收入148299049.33121151018.21

第18页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

其中：存款利息收入7.4.7.9133987869.74110639054.11

债券利息收入--资产支持证券利息

--收入买入返售金融资产

14311179.5910511964.10

收入

其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填

100473930.74106102869.59

列）

其中：股票投资收益7.4.7.10--

基金投资收益--

债券投资收益7.4.7.11100473930.74106102869.59资产支持证券投资

7.4.7.12--

收益

贵金属投资收益--

衍生工具收益7.4.7.13--

股利收益7.4.7.14--

其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失

7.4.7.15--以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号--

填列）5.其他收入（损失以“-”号

7.4.7.16--

填列）

减：二、营业总支出128704354.10111266412.57

1.管理人报酬7.4.10.2.193420179.6886026796.20

2.托管费7.4.10.2.25190009.854779266.36

3.销售服务费7.4.10.2.325950049.8315749700.69

4.投资顾问费--

5.利息支出3835368.984357970.99

其中：卖出回购金融资产支3835368.984357970.99

第19页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告出

6.信用减值损失--

7.税金及附加-1928.09

8.其他费用7.4.7.17308745.76350750.24三、利润总额（亏损总额以

120068625.97115987475.23“-”号填列）

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”

120068625.97115987475.23号填列）

五、其他综合收益的税后净

--额

六、综合收益总额120068625.97115987475.23

7.3净资产变动表

会计主体：方正证券现金港货币型集合资产管理计划

本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元本期项目2023年01月01日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净资

9153909884.05-9153909884.05

产

二、本期期初净资

9153909884.05-9153909884.05

产

三、本期增减变动

额（减少以“-”号-820944720.97--820944720.97填列）

（一）、综合收益

-120068625.97120068625.97总额

（二）、本期基金

份额交易产生的净-820944720.97--820944720.97资产变动数（净资

第20页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

产减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款189736121705.89-189736121705.89

2.基金赎回

-190557066426.86--190557066426.86款

（三）、本期向基金份额持有人分配

利润产生的净资产--120068625.97-120068625.97

变动（净资产减少以“-”号填列）

（四）、其他综合

---收益结转留存收益

四、本期期末净资

8332965163.08-8332965163.08

产上年度可比期间

项目2022年01月17日（基金合同生效日）至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净资

---产

二、本期期初净资

7820549804.00-7820549804.00

产

三、本期增减变动

额（减少以“-”号1333360080.05-1333360080.05填列）

（一）、综合收益

-115987475.23115987475.23总额

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资1333360080.05-1333360080.05产减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款169300809401.41-169300809401.41

2.基金赎回-167967449321.36--167967449321.36

第21页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告款

（三）、本期向基金份额持有人分配

利润产生的净资产--115987475.23-115987475.23

变动（净资产减少以“-”号填列）

（四）、其他综合

---收益结转留存收益

四、本期期末净资

9153909884.05-9153909884.05

产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:施华李岩祖坤

———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

方正证券现金港货币型集合资产管理计划由原民族证券现金港集合资产管理计划变更而来。

原民族证券现金港集合资产管理计划为现金管理产品，由原管理人中国民族证券有限责任公司发起设立，自2012年12月17日起开始募集并于2013年1月10日结束募集，于

2013年1月11日成立。

根据中国证监会湖南监管局《关于核准方正证券股份有限公司在北京等地收购51家分支机构的批复》（湘证监许可字[2018]11号），中国证监会湖南监管局核准方正证券股份有限公司收购中国民族证券有限责任公司在北京等地的51家证券营业部。根据《方正证券股份有限公司、中国民族证券有限责任公司关于实施经纪业务及客户整体迁移合并的联合公告》，原集合计划的管理人由“中国民族证券有限责任公司”变更为“方正证券股份有限公司”。

根据中国证监会于2018年11月28日发布的《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》，本集合计划参照《中华人民共和国证券投资基金法》等公开募集证券投资基金相关法律、行政法规及中国证监会的规

定进行变更，并将集合计划名称变更为“方正证券现金港货币型集合资产管理计划”，

第22页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告变更后的资产管理合同自2022年1月17日起生效，原《民族证券现金港集合资产管理计划集合资产管理合同》同日起失效。

本集合计划为契约型开放式，本集合计划自资产管理合同变更生效日起存续期不得超过3年。如资产管理合同变更生效日起3年后，不符合法律法规或中国证监会的要求而须终止本集合计划的，无须召开集合份额持有人大会。方正证券股份有限公司是本集合计划的管理人，中国证券登记结算有限责任公司是本计划的托管人，中国证券登记结算有限责任公司是本计划的注册登记机构。

本集合计划投资于以下金融工具：现金；期限在1年以内（含1年）的银行存款、中央银行票据、同业存单；期限在1个月以内的债券回购；剩余期限在397天以内（含

397天）的国债、政策性金融债、企业债、公司债、短期融资券、中期票据、超短期融资券；中国证监会认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

本集合计划的业绩比较基准为同期中国人民银行公布的七天通知存款利率（税后）。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则--基本准则》以及其后颁布及修订

的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、

《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和基金净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

第23页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同

现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金

第24页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的

结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；

本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；

未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量

的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值；

第25页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和

其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人

可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

第26页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

(3)债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面

利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资

产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(6)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(7)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(8)其他收入履行了在本基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

（1）本基金每份份额享有同等分配权；

（2）本基金收益“每日分配、按月支付”，收益支付方式为红利再投资（即红利转基金份额）；

（3）本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自资产管理合同生效日起，本基金

根据每日计划收益情况，以每万份基金暂估净收益为基准，为投资人每日计算当日暂估收益，并在月度分红日根据实际净收益按月支付；当分红日实际每万份基金净收益和七日年化收益率与暂估值有差异时，管理人向投资者说明造成差异的具体原因；

（4）本基金根据每日暂估收益情况，将当日暂估收益计入投资人账户，若当日暂

估净收益大于零时，为投资人记正收益；若当日暂估净收益小于零时，为投资人记负收益；若当日暂估净收益等于零时，当日投资人不记收益；

（5）收益月度支付时，如投资者的累计实际未结转收益为正，则为基金份额持有

人增加相应的基金份额；如投资者的累计实际未结转收益等于零时，基金份额持有人的

第27页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

计划份额保持不变；如投资者的累计实际未结转收益为负，则为基金份额持有人缩减相应的计划份额，遇投资者剩余计划份额不足以扣减的情形，管理人将根据内部应急机制保障基金平稳运行；

（6）投资者赎回基金份额时，于当期月度分红日支付对应的收益；

（7）投资者解约情形下，管理人将按照解约日产品年化收益率与同期中国人民银

行公布的活期存款基准利率孰低者对该投资人进行收益分配，该投资者实际投资收益与分配收益的差额部分计入基金资产；

（8）当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有本基金的收益分配权益；当日

赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有本基金的收益分配权益；

（9）在不违反法律法规、资产管理合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质

性不利影响的情况下，管理人可调整计划收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会；

（10）如需召开基金份额持有人大会，基金份额持有人的表决权以登记机构在权益登记日登记的份额体现其持有的权益；

（11）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

7.4.4.12外币交易无。

7.4.4.13分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)本基金的管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

第28页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

1.增值税根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税

[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财

税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定及其他相关法规，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2018年

1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税；国债、地方政府债利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。

2.印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券(股票)交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。根据《财政部税务总局关于减半征收证券交易印花税的公告》（财政部税务总局公告2023年第39号）规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

3.企业所得税

参照财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

第29页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2023年12月31日2022年12月31日

活期存款1222958421.081327818967.78

等于：本金1222020827.071326724530.29

加：应计利息937594.011094437.49

减：坏账准备--

定期存款3001662204.022009480027.76

等于：本金2970000000.002000000000.00

加：应计利息31662204.029480027.76

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月以

--内

存款期限1-3个

--月存款期限3个月

3001662204.022009480027.76

以上

其他存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计4224620625.103337298995.54

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末

2023年12月31日

项目按实际利率计

影子定价偏离金额偏离度(%)算的账面价值

债交易所市场----

券银行间市场3277143932.13279022360.61878428.490.0225

第30页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

3277143932.13279022360.6

合计1878428.490.0225

资产支持证券----

3277143932.13279022360.6

合计1878428.490.0225

上年度末

2022年12月31日

项目按实际利率计

影子定价偏离金额偏离度(%)算的账面价值

交易所市场----

5305232494.25301818000.0

债银行间市场-3414494.26-0.0373

券

5305232494.25301818000.0

合计-3414494.26-0.0373

资产支持证券----

5305232494.25301818000.0

合计-3414494.26-0.0373

注：偏离金额＝影子定价－按实际利率计算的账面价值，偏离度＝偏离金额/通过按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值。

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元本期末项目2023年12月31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场600150772.03-

银行间市场219212956.89-

合计819363728.92-

第31页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告上年度末项目2022年12月31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场700154332.38-

银行间市场--

合计700154332.38-

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5其他资产

单位：人民币元本期末上年度末项目

2023年12月31日2022年12月31日

应收利息--

其他应收款--

待摊费用3506.186574.96

合计3506.186574.96

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2023年12月31日2022年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费--

应付交易费用61752.7463867.18

其中：交易所市场45304.5950003.66

银行间市场16448.1513863.52

应付利息--

预提费用-审计费用70000.0070000.00

预提费用-信息披露费80000.00150000.00

合计211752.74283867.18

第32页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

7.4.7.7实收基金

金额单位：人民币元本期项目2023年01月01日至2023年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末9153909884.059153909884.05

本期申购189736121705.89189736121705.89

本期赎回（以“-”号填列）-190557066426.86-190557066426.86

本期末8332965163.088332965163.08

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

7.4.7.8未分配利润

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末---

本期期初---

本期利润120068625.97-120068625.97本期基金份额交易产

---生的变动数

其中：基金申购款---

基金赎回款---

本期已分配利润-120068625.97--120068625.97

本期末---

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至22022年01月17日（基金合同生效

023年12月31日日）至2022年12月31日

活期存款利息收入41249215.6848061722.79

定期存款利息收入92504637.3962400458.42

第33页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入233863.34176872.90

其他153.33-

合计133987869.74110639054.11

7.4.7.10股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金本报告期无股票投资收益。

7.4.7.11债券投资收益

7.4.7.11.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至22022年01月17日（基金合同生效

023年12月31日日）至2022年12月31日

债券投资收益——利息收入100477644.59105762923.51

债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）-3713.85339946.08差价收入

债券投资收益——赎回差价

--收入

债券投资收益——申购差价

--收入

合计100473930.74106102869.59

7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间

项目2023年01月01日至20232022年01月17日（基金合同生效日）年12月31日至2022年12月31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）10226160914.685382463446.30成交总额减：卖出债券（债10222855500.525377411500.22

第34页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告转股及债券到期兑

付）成本总额

减：应计利息总额3309128.014712000.00

减：交易费用--

买卖债券差价收入-3713.85339946.08

7.4.7.12资产支持证券投资收益

本基金本报告期无资产支持证券投资收益。

7.4.7.13衍生工具收益

本基金本报告期无衍生工具收益。

7.4.7.14股利收益

本基金本报告期无股利收益。

7.4.7.15公允价值变动收益

本基金本报告期无公允价值变动收益。

7.4.7.16其他收入

本基金本报告期无其他收入。

7.4.7.17其他费用

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至22022年01月17日（基金合同生效

023年12月31日日）至2022年12月31日

审计费用70000.0066931.52

信息披露费83068.78143425.04

汇划手续费104446.98103193.68

帐户维护费37230.0037200.00

电子合同费14000.00-

合计308745.76350750.24

第35页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

方正证券股份有限公司基金管理人、基金销售机构

中国证券登记结算有限责任公司基金托管人、注册登记机构

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3债券交易

金额单位：人民币元上年度可比期间本期

2022年01月17日（基金合同生效日）

2023年01月01日至2023年12月31日

至2022年12月31日关联方名占当期占当期称债券成债券成成交金额成交金额交总额交总额的比例的比例方正证券

股份有限87094465.76100.00%--公司

第36页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

7.4.10.1.4债券回购交易

金额单位：人民币元上年度可比期间本期

2022年01月17日（基金合同生效日）

2023年01月01日至2023年12月31日

至2022年12月31日关联方名占当期占当期称债券回债券回成交金额购成交成交金额购成交总额的总额的比例比例方正证券

股份有限32877995000.00100.00%30220000000.00100.00%公司

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元本期

2023年01月01日至2023年12月31日

关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例方正证券

股份有限108756.47100.00%45304.59100.00%公司上年度可比期间

2022年01月17日（基金合同生效日）至2022年12月31日

关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例方正证券

91384.63100.00%50003.66100.00%

股份有限

第37页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告公司

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期上年度可比期间2023年01月01日2022年01月17日（基金合同项目至2023年12月31生效日）至2022年12月31日日

当期发生的基金应支付的管理费93420179.6886026796.20

其中：应支付销售机构的客户维护费--

应支付基金管理人的净管理费93420179.6886026796.20

注：本集合计划的管理费按前一日集合计划资产净值的0.90%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.90%÷当年天数

H为每日应计提的集合计划管理费

E为前一日的集合计划资产净值

如果以0.90%的管理费计算的七日年化暂估收益率小于或等于2倍活期存款利率，管理人将调整管理费为0.25%，以降低每万份集合计划暂估净收益为负并引发销售机构交收透支的风险，直至该类风险消除，管理人方可恢复计提0.90%的管理费。管理人应在费率调整后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

集合计划管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经管理人与托管人核对一致后，由托管人于次月前5个工作日内从集合计划财产中一次性支付给管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日2022年01月17日（基金合同生至2023年12月31效日）至2022年12月31日

第38页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告日

当期发生的基金应支付的托管费5190009.854779266.36

注：本集合计划的托管费按前一日集合计划资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.05%÷当年天数

H为每日应计提的集合计划托管费

E为前一日的集合计划资产净值

集合计划托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经管理人与托管人核对一致后，由托管人于次月前5个工作日内从集合计划财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期获得销售服务费的各关

2023年01月01日至2023年12月31日

联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费

方正证券股份有限公司25950049.83

合计25950049.83上年度可比期间获得销售服务费的各关

2022年01月17日（基金合同生效日）至2022年12月31日

联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费

方正证券股份有限公司15749700.69

合计15749700.69

注：销售服务费用于支付销售机构佣金、营销费用以及集合计划份额持有人服务费等。

本集合计划的销售服务费年费率为0.25%。本集合计划的销售服务费按前一日集合计划资产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.25%÷当年天数

H 为每日应计提的销售服务费

E 为前一日的集合计划资产净值

销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由管理人向托管人发送销售服务费划款指令，托管人复核后于次月前5个工作日内从集合计划财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

第39页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内本基金的基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元上年度可比期间本期

关联方名2022年01月17日（基金合同生效日）

2023年01月01日至2023年12月31日

称至2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国证券登记结算

78789334.001498099.8483700667.523875584.36

有限责任公司

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内未在承销期内直接购入关联方承销的证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无其他关联方交易事项。

7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金

单位：人民币元已按再投资形式直接通过应付应付利润本期利润备注转实收基金赎回款转出金额本年变动分配合计

120359112.64139897.53-430384.20120068625.97-

7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券

第40页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括市场风险、流动性风险及信用风险。

本基金管理人制定了相应的政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了由风险管理部、合规部组成的风险控制职能部门，独立开展对业务和相关操作的风险评价。风险管理部、合规部等互相配合，建立信息沟通机制，从事前、事中、事后全面进行业务风险监控。此外，业务部门也建立了自身的内部控制机制，主要由授权体系和业务后台部门信息监控机制组成。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和

款项清算，在银行间同业市场交易前对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元短期信用评级本期末上年度末

第41页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

2023年12月31日2022年12月31日

A-1 - -

A-1以下 - -

未评级20144505.48-

合计20144505.48-

注:1、持有发行期限在一年以内（含）的债券按其债项评级作为短期信用评级进行列示，持有的其他债券以其债项评级作为长期信用评级进行列示；

2、以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债、地方政府债券及央行票据等。

7.4.13.2.2按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级

2023年12月31日2022年12月31日

A-1 - -

A-1以下 - -

未评级3256999426.695305232494.26

合计3256999426.695305232494.26

注：持有发行期限在一年以内（含）的同业存单按其债项评级作为短期信用评级进行列示，持有的其他同业存单以其债项评级作为长期信用评级进行列示。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。流动性风险一般存在两种形式：资产变现风险和现金流风险。

（1）资产变现风险

资产变现风险是指由于基金持有的某个券种的头寸相对于市场正常的交易量过大，或由于停牌造成交易无法在当前的市场价格下成交。本基金管理人应用定量方法对各持仓品种的变现能力进行测算和分析，以对资产变现风险进行管理。

（2）现金流风险现金流风险是指基金因现金流不足导致无法应对正常基金支付义务的风险。本基金管理人定期或不定期对基金净退出比例进行测算和分析，以对该风险进行跟踪和管理。

此外，本基金管理人建立了现金头寸控制机制，以确保退出款项的及时支付。

第42页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全基金流动性风

险管理的内部控制体系，包括严密完备的管理制度、科学规范的业务控制流程、清晰明确的组织架构与职责分工、独立严格的监督制衡与评估机制、灵活有效的应急处置计划等，同时已在内部设立专门的岗位及足够的人员配备，负责基金的流动性风险评估与监测。

本基金的基金管理人已建立以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，并针对不同类型开放式基金制定了健全有效的流动性风险指标预警监测体系。

日常监控采用的流动性风险监测指标包括但不限于债券正回购杠杆比例、7个工作日可

变现资产的可变现价值、流动受限资产比例、前十大份额持有人集中度、资产集中度、

净流动性敞口等，投资过程中综合考虑产品投资者结构、开放申赎情况，在资产配置时对资产的集中度、期限结构、收益结构等方面做出合理安排，以确保产品资产的变现能力与投资者赎回需求匹配。

本基金所持证券除在7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。

本基金本报告期末及报告期间均无重大流动性风险。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格

因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种比重较大，此外还持有银行存款及买入返售金融资产等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末6个月以内6个月-1年1-5年5年以上不计息合计

第43页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

2023年12月31日资产

货币资金3901544232.83323076392.27---4224620625.10结算备付

23648063.68----23648063.68

金存出保证

19237.86----19237.86

金交易性金

3011413157.97265730774.20---3277143932.17

融资产买入返售

819363728.92----819363728.92

金融资产

其他资产----3506.183506.18

资产总计7755988421.26588807166.47--3506.188344799093.91负债应付管理

----7094320.847094320.84人报酬应付托管

----394128.93394128.93费应付销售

----1970644.671970644.67服务费

应付利润----2163083.652163083.65

其他负债----211752.74211752.74

负债总计----11833930.8311833930.83利率敏感

7755988421.26588807166.47---11830424.658332965163.08

度缺口上年度末

2022年126个月以内6个月-1年1-5年5年以上不计息合计

月31日资产

货币资金1909196871.751428102123.79---3337298995.54结算备付

24557604.60----24557604.60

金交易性金

4702070776.80603161717.46---5305232494.26

融资产买入返售

700154332.38----700154332.38

金融资产

其他资产----6574.966574.96

资产总计7335979585.532031263841.25--6574.969367250001.74负债

第44页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告卖出回购

金融资产200028626.07----200028626.07款应付管理

----7825617.497825617.49人报酬应付托管

----434756.49434756.49费应付销售

----2173782.612173782.61服务费

应付利润----2593467.852593467.85

其他负债----283867.18283867.18

负债总计200028626.07---13311491.62213340117.69利率敏感

7135950959.462031263841.25---13304916.669153909884.05

度缺口

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析

2023年12月31日2022年12月31日

市场利率下降25个基点2386151.874107191.29

市场利率上升25个基点-2381443.11-4099305.94

7.4.13.4.2外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金主要投资于具有良好流动性的货币市场工具，因此无重大其他价格风险。

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二

第45页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相

关资产或负债的不可观察输入值。常见的各层次金融工具举例如下，第一层次：如以活跃市场报价估值的股票投资、股指期货投资、国债期货投资、每日开放申赎/买卖的基金

投资等；第二层次：如因新发/增发尚未上市交易而按发行价格/增发价格估值的不限售

的股票投资、债券投资等，使用第三方基准服务机构提供的报价估值的在交易所市场或银行间同业市场交易的债券投资、资产支持证券投资等；第三层次：如使用亚式期权模

型计算流动性折扣进行估值的尚处于限售期的股票投资，以及违约债、非指数收益法估值的长期停牌的股票等估值模型中使用不可观察输入值的投资等。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2023年12月31日2022年12月31日

第一层次--

第二层次3277143932.175305232494.26

第三层次--

合计3277143932.175305232494.26

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况无。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

第46页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元占基金总资产的序号项目金额

比例(%)

1固定收益投资3277143932.1739.27

其中：债券3277143932.1739.27

资产支持证券--

2买入返售金融资产819363728.929.82

其中：买断式回购的买入返售金

--融资产

3银行存款和结算备付金合计4248268688.7850.91

4其他各项资产22744.040.00

5合计8344799093.91100.00

8.2债券回购融资情况

金额单位：人民币元

序号项目占基金资产净值比例(%)

1报告期内债券回购融资余额1.30

其中：买断式回购融资-占基金资产净值比例序号项目金额

(%)

2报告期末债券回购融资余额--

其中：买断式回购融资--

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

第47页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目天数报告期末投资组合平均剩余期限79报告期内投资组合平均剩余期限最高值112报告期内投资组合平均剩余期限最低值71报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过120天的情况。

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

各期限资产占基金资各期限负债占基金资序号平均剩余期限

产净值的比例(%)产净值的比例(%)

130天以内31.02-

其中：剩余存续期超过397天

--的浮动利率债

230天(含)—60天13.90-

其中：剩余存续期超过397天

--的浮动利率债

360天（含）—90天21.91-

其中：剩余存续期超过397天

--的浮动利率债

490天(含)—120天8.58-

其中：剩余存续期超过397天

--的浮动利率债

5120天(含)—397天（含）24.34-

其中：剩余存续期超过397天

--的浮动利率债

合计99.75-

第48页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元占基金资产净值比例序号债券品种公允价值

(%)

1国家债券--

2央行票据--

3金融债券--

其中：政策性金融债--

4企业债券--

5企业短期融资券20144505.480.24

6中期票据--

7同业存单3256999426.6939.09

8其他--

9合计3277143932.1739.33

剩余存续期超过397天的浮动

10--

利率债券

8.6期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元序占基金资产净

债券代码债券名称债券数量(张)公允价值

号值比例(%)

23宁波银行CD1 148843583.6

111238358615000001.79

468

23成都银行CD1

2112384002100000099817654.591.20

23江苏银行CD0

3112314024100000099768494.971.20

23浙商银行CD0

4112313093100000099761287.831.20

第49页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

23建设银行CD0

5112305018100000099732671.411.20

23浙商银行CD1

6112313113100000099585853.431.20

23宁波银行CD1

7112381998100000099466946.681.19

23农业银行CD0

8112303047100000099430657.881.19

23宁波银行CD1

9112384044100000099257320.851.19

23光大银行CD1

10112317114100000099184569.071.19

8.7“影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离

项目偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数0

报告期内偏离度的最高值0.0336%

报告期内偏离度的最低值-0.0534%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值0.0222%

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

本报告期内本基金未出现负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本报告期内本基金未出现正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9投资组合报告附注

8.9.1基金计价方法说明

本集合计划估值采用“摊余成本法”计算集合计划资产净值，为了避免采用“摊余成本法”计算的计划资产净值与按市场利率和交易市价计算的集合计划资产净值发生重大偏离，从而对集合计划份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，集合计划管理人

第50页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告于每一估值日，采用估值技术，对集合计划持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。如有确凿证据表明按原有方法进行估值不能客观反映上述资产或负债公允价值的，管理人可根据具体情况与托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。

8.9.2本基金投资的前十名证券的发行主体中，宁波银行股份有限公司、江苏银行股份

有限公司、中国建设银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司出现在报告编制日

前一年内受到监管部门公开谴责、处罚的情形。

本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及合同的要求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本报告期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金19237.86

2应收清算款-

3应收利息-

4应收申购款-

5其他应收款-

6待摊费用3506.18

7其他-

8合计22744.04

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构持有户均持有的基金份机构投资者个人投资者人户额占总份占总份

数(户)持有份额持有份额额比例额比例

164268162561430.1

50730.34170403732.962.04%97.96%

第51页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况

序号持有人类别持有份额(份)占总份额比例

1个人86633821.061.04%

2其他机构68957331.960.83%

3个人65902685.830.79%

4个人40340667.430.48%

5个人39549485.690.47%

6个人33131811.550.40%

7个人22809481.160.27%

8个人20025646.740.24%

9个人19919634.270.24%

10其他机构19725069.630.24%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金13281077.510.16%

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部

门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0

§10开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日(2022年01月17日)基金份额总额7820549804.00

本报告期期初基金份额总额9153909884.05

本报告期基金总申购份额189736121705.89

减：本报告期基金总赎回份额190557066426.86

本报告期期末基金份额总额8332965163.08

第52页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人分别于2023年2月18日、2023年3月1日、2023年5月27日发布公告，李岩先生自2023年2月17日起担任方正证券股份有限公司财务负责人，陈飞先生因达到法定退休年龄于2023年2月27日辞去首席风险官职务，公司董事会聘任孙斌先生担任首席风险官，曹玉海先生自2023年5月25日起担任方正证券股份有限公司合规总监。

本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

报告期内，本基金投资策略无改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期内改聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金审计的会

计师事务所，并履行了公告手续。本基金本报告期应支付给审计机构安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为7万元人民币，其已提供审计服务的连续年限为1年。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚情况。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金托管人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元券商交股票交易应支付该券商的佣金备

第53页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告名称易注单占当期股占当期佣元成交金额票成交总佣金金总量的数额的比例比例量方正证券

股份2--108756.47100.00%-有限公司

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期占当期占当期占当期债券回券商名称债券成成交金权证成成交金基金成成交金额成交金额购成交交总额额交总额额交总额总额的的比例的比例的比例比例方正证券股份有8709446328779950

100.00%100.00%----

限公司5.7600.00

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况

本报告期内本基金未出现偏离度绝对值超过0.5%的情况。

11.9其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期方正证券现金港货币型集合

1资产管理计划招募说明书中国证监会规定报刊及网站2023-01-12（更新）方正证券现金港货币型集合

2资产管理计划基金产品资料中国证监会规定报刊及网站2023-01-12概要（更新）方正证券现金港货币型集合

3中国证监会规定报刊及网站2023-02-01

资产管理计划收益支付公告

4方正证券股份有限公司高级中国证监会规定报刊及网站2023-02-18

第54页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告管理人员变更公告方正证券现金港货币型集合

5中国证监会规定报刊及网站2023-02-24

资产管理计划收益支付公告方正证券股份有限公司关于

6中国证监会规定报刊及网站2023-03-01

高级管理人员辞职的公告方正证券现金港货币型集合

7中国证监会规定报刊及网站2023-03-24

资产管理计划收益支付公告方正证券现金港货币型集合

8中国证监会规定报刊及网站2023-04-26

资产管理计划收益支付公告方正证券现金港货币型集合

9中国证监会规定报刊及网站2023-05-24

资产管理计划收益支付公告方正证券股份有限公司高级

10中国证监会规定报刊及网站2023-05-24

管理人员变更公告方正证券股份有限公司高级

11中国证监会规定报刊及网站2023-05-27

管理人员变更公告方正证券股份有限公司关于

12中国证监会规定报刊及网站2023-06-10

董事变更的公告方正证券现金港货币型集合

13中国证监会规定报刊及网站2023-06-28

资产管理计划收益支付公告方正证券现金港货币型集合

14中国证监会规定报刊及网站2023-07-26

资产管理计划收益支付公告方正证券现金港货币型集合

15中国证监会规定报刊及网站2023-08-24

资产管理计划收益支付公告方正证券现金港货币型集合

16中国证监会规定报刊及网站2023-09-26

资产管理计划收益支付公告方正证券现金港货币型集合

17中国证监会规定报刊及网站2023-10-25

资产管理计划收益支付公告方正证券现金港货币型集合

18中国证监会规定报刊及网站2023-11-24

资产管理计划收益支付公告方正证券股份有限公司关于

19旗下基金改聘会计师事务所中国证监会规定报刊及网站2023-11-25

的公告

第55页，共56页方正证券现金港货币型集合资产管理计划2023年年度报告方正证券现金港货币型集合

20中国证监会规定报刊及网站2023-12-26

资产管理计划收益支付公告

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。

12.2影响投资者决策的其他重要信息无。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会准予民族证券现金港集合资产管理计划变更的文件

2、《方正证券现金港货币型集合资产管理计划资产管理合同》

3、《方正证券现金港货币型集合资产管理计划托管协议》

4、《方正证券现金港货币型集合资产管理计划招募说明书》

5、集合计划管理人业务资格批件、营业执照

6、集合计划托管人业务资格批件、营业执照

7、报告期内披露的各项公告

13.2存放地点

北京市朝阳区朝阳门南大街10号兆泰国际中心A座18层

13.3查阅方式

投资者可到管理人、托管人的办公场所或管理人网站免费查阅备查文件。

投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。

咨询电话：95571

公司网址：www.foundersc.com方正证券股份有限公司

二〇二四年三月三十日

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