东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人:东证融汇证券资产管理有限公司
基金托管人:中国证券登记结算有限责任公司
报告送出日期:2024年03月27日东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
集合计划管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经全部董事签字同意，并由董事长签发。
集合计划托管人中国证券登记结算有限责任公司根据本集合计划合同规定，于2
024年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
集合计划管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用集合计划资产，但不保证集合计划一定盈利。
集合计划的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本集合计划的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本集合计划出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2023年1月1日起至2023年12月31日止。
第2页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................13
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...............14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................14
§6审计报告...............................................14
6.1审计报告基本信息..........................................14
6.2审计报告的基本内容.........................................14
§7年度财务报表.............................................16
7.1资产负债表.............................................16
7.2利润表...............................................18
7.3净资产变动表............................................20
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................45
8.1期末基金资产组合情况........................................45
8.2债券回购融资情况..........................................45
8.3基金投资组合平均剩余期限......................................46
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明.........................46
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................47
8.6期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细..............47
8.7“影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离....................48
第3页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细................48
8.9投资组合报告附注..........................................48
§9基金份额持有人信息..........................................49
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................49
9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况................................49
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................50
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................50
§10开放式基金份额变动.........................................50
§11重大事件揭示............................................50
11.1基金份额持有人大会决议......................................50
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................50
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................51
11.4基金投资策略的改变........................................51
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................51
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................51
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................51
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况..................................52
11.9其他重大事件...........................................52
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................55
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................55
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................55
§13备查文件目录............................................55
13.1备查文件目录...........................................55
13.2存放地点.............................................55
13.3查阅方式.............................................55
第4页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划基金简称东证融汇现金管家货币基金主代码970174基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2022年06月17日基金管理人东证融汇证券资产管理有限公司基金托管人中国证券登记结算有限责任公司
报告期末基金份额总额1471443053.78份基金合同存续期自《东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划资产管理合同》生效日起不得超过3年
2.2基金产品说明
在控制投资组合风险，保持流动性的前提下，力争为投资目标投资人提供稳定的收益。
本集合计划主要采用：1、资产配置策略，集合计划根据宏观经济运行状况、政策形势、信用状况、利率
走势、资金供求变化等的综合判断，并结合各类资产的流动性特征、风险收益、估值水平特征，决定集合计划资产在债券、银行存款等各类资产的配置比例，并适时进行动态调整；2、个券选择策略，在个券选择上，集合计划将综合运用收益率曲线分析、流动性分析、信用风险分析等方法来评估个券的投资价值，投资策略发掘出具备相对价值的个券；3、利率策略，通过全面研究 GDP、物价、就业以及国际收支等主要经济变量，分析宏观经济运行的可能情景，并预测财政政策、货币政策等宏观经济政策取向，分析金融市场资金供求状况变化趋势及结构；4、利用短期市场机会的灵活策略，市场波动及市场资金供求发生短时的波动可能带来一定市场机会，通过分析短期市场机会发生的动因，研究其中的规律，据此调整组合配置，改进操作方法，积极利用市场机会争取获得超额收益。
业绩比较基准同期中国人民银行公布的七天通知存款利率（税后）。
本集合计划是一只货币型集合计划，其预期风险和预风险收益特征期收益低于债券型基金、债券型集合计划、混合型基
金、混合型集合计划、股票型基金、股票型集合计划。
注：本报告中所述的“基金”包括按照《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的要求进行变更后的证券公司大集合资
第5页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告产管理产品。东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划简称“本集合计划”。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称东证融汇证券资产管理有中国证券登记结算有限责限公司任公司姓名王钟陈晨信息披露负
联系电话021-80105523010-50938723责人
电子邮箱 dzrhyy@nesc.cn zctg@chinaclear.com.cn
客户服务电话021-801055514008-058-058
传真021-80105552-
注册地址中国（上海）自由贸易试验北京市西城区太平桥大街区新金桥路255号540室17号办公地址上海市浦东新区杨高南路北京市西城区锦什坊街26
729号陆家嘴世纪金融广场号
1号楼37层
邮政编码200127100033法定代表人李福春于文强
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报上海证券报纸名称
登载基金年度报告正文的 www.dzronghui.com管理人互联网网址上海市浦东新区杨高南路729号陆家嘴世纪金融广场1号基金年度报告备置地点楼37层
2.5其他相关资料
项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所（特上海市浦东新区东育路588号前殊普通合伙）滩中心42楼注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
第6页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告2022年06月17日（基金合
3.1.1期间数据和指标2023年同生效日）-2022年12月31日
本期已实现收益18449212.756944751.80
本期利润18449212.756944751.80
本期净值收益率1.0771%0.5560%
3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末
期末基金资产净值1471443053.781524213993.57
期末基金份额净值1.00001.0000
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末
累计净值收益率1.6392%0.5560%
注：（1）所述集合计划业绩指标不包括持有人交易集合计划的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指集合计划本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）本集合计划收益“每日分配、按月支付”，收益支付方式为现金分红。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值业绩比较业绩比较基份额净值
阶段收益率标基准收益准收益率标*－**－*
收益率*
准差*率*准差*
过去三个0.2672%0.0003%0.3408%0.0000%-0.0736%0.0003%月
过去六个0.5083%0.0004%0.6829%0.0000%-0.1746%0.0004%月
过去一年1.0771%0.0004%1.3591%0.0000%-0.2820%0.0004%
自基金合1.6392%0.0005%2.1041%0.0000%-0.4649%0.0005%同生效起至今注：本集合计划合同于2022年06月17日生效，本集合计划收益“每日分配、按月支付”，收益支付方式为现金分红。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
第7页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
注：（1）净值表现所取数据截至2023年12月31日。
（2）本集合计划合同于2022年06月17日生效。本集合计划份额相关数据和指标按照
实际存续期（2022年06月17日至2023年12月31日）计算。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：本集合计划合同生效日为2022年06月17日，合同生效当年（2022年）相关数据和指标按实际存续期计算，未按自然年度折算。
第8页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元直接通过应付已按再投资形应付利润本年年度利润分配备年度赎回款转出金式转实收基金变动合计注额
2023年--18449212.7518449212.75-
2022年--6944751.806944751.80-
合计--25393964.5525393964.55-
注：本集合计划合同生效日为2022年06月17日。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
东证融汇证券资产管理有限公司（以下简称“东证融汇”）是经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准东北证券股份有限公司设立资产管理子公司的批复》（证监许可[2015]1565号）批准，于2015年12月24日成立，并于2016年2月22日正式开展证券资产管理业务。东证融汇注册地上海，注册资本70000万元人民币，系东北证券股份有限公司旗下全资子公司。
公司紧密围绕客户需求，并结合国内外资产管理业务发展现状和券商资产管理业务发展趋势，形成了财富管理全产业链产品体系，投资范围覆盖了固定收益类、固收+类、权益类、混合类、现金管理、场外衍生品类等各种类型，涵盖了场内外各类投资标的，运作期限灵活，能够满足投资者多层次、多样化的资产配置需求。
根据中国证监会于2018年11月28日颁布的《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的规定，并经中国证监会的批准，截至报告期末，东证融汇已有5只大集合产品完成合同变更并参照公募基金持续运作，分别为：东证融汇成长优选混合型集合资产管理计划、东证融汇鑫享30天滚动持有中短债债券型集合资产管理计划、东证融汇禧悦90天滚动持有中短债债券型集合资
产管理计划、东证融汇添添益中短债债券型集合资产管理计划、东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经证理（助理）期限券姓名职务说明离任从任职日期日期业
第9页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告年限
本集合计划的投资经浙江大学财务管理学士，美理、东证融汇禧悦90国北卡罗来纳州立大学会
天滚动持有中短债债计管理学硕士，10年以上券型集合资产管理计固定收益领域交易投资及
划投资经理、东证融汇产品管理经验，5年债券型添添益中短债债券型10公募基金产品投资经验，曾应洁茜2022-06-17-集合资产管理计划投年任浙江浙商证券资产管理
资经理、东证融汇鑫享有限公司基金经理。2021
30天滚动持有中短债年1月加入东证融汇证券
债券型集合资产管理资产管理有限公司，现任东计划投资经理、公募投证融汇公募投资管理部总
资管理部总经理经理、投资经理。
上海理工大学管理学学士，本集合计划的投资经具有7年证券从业经历。曾理、东证融汇鑫享30任光大保德信基金管理有天滚动持有中短债债
限公司债券交易员、金元顺券型集合资产管理计安基金管理有限公司债券
划投资经理、东证融汇
7交易员。2022年1月加入
郑铮禧悦90天滚动持有中2023-01-11-年东证融汇证券资产管理有短债债券型集合资产限公司，历任东证融汇证券管理计划投资经理、东资产管理有限公司公募投证融汇添添益中短债
资管理部投资经理助理，现债券型集合资产管理任公司公募投资管理部投计划投资经理资经理。
加拿大阿尔伯塔大学财务
管理硕士、深圳大学金融学本集合计划的投资经学士。曾任上海国际货币经理、东证融汇禧悦90纪有限责任公司货币经纪天滚动持有中短债债
人、华林证券股份有限公司券型集合资产管理计
高级交易员、平安信托有限
划投资经理、东证融汇
4责任公司投资经理、太平养
李卿睿添添益中短债债券型2023-01-11-年老保险股份有限公司投资集合资产管理计划投经理。2022年3月加入东资经理、东证融汇鑫享证融汇证券资产管理有限
30天滚动持有中短债公司，历任东证融汇证券资债券型集合资产管理
产管理有限公司投资经理、计划投资经理
多策略研究员，现任公司公募投资管理部投资经理。
注：“任职日期”和“离任日期”均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的涵义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》以及行业协会的相关规定。
第10页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
截至本报告期末，本集合计划的投资经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本集合计划管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、本集合计划资产管理合同及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用本集合计划资产，为本集合计划份额持有人谋求最大利益，无损害本集合计划持有人利益的行为，本集合计划投资组合符合有关法规及合同的约定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《东证融汇证券资产管理有限公司公平交易管理办法》，明确公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的管控措施、公平交易执
行程序和分配原则、反向交易控制、公平交易监控、分析、评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，覆盖在证券交易所和全国银行间债券市场等交易场所进行的股票、金融债券、企业债券、国债现券、国债回购和买卖
等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、分析评估等各个环节。
具体控制措施包括：（1）在投资授权和研究分析环节，公司通过建立公平的投资授权和研究资源共享机制，为投资经理提供公平的投资机会。（2）在投资决策环节，公司建立健全投资对象备选库、交易对手备选库和系统的投资决策方法，以保证各资产管理计划交易决策的客观性和独立性。（3）在交易执行环节，公司设立了独立于投资管理职能的交易部门，实行了集中交易制度和公平的交易分配机制。严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。（4）在交易行为监控、分析、评估环节，公司对公平交易执行情况建立监控分析机制，对异常交易行为进行核查。（5）在报告分析环节，公司定期编制公平交易分析报告，对整体公平交易执行情况进行分析，使相关人员及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本集合计划管理人一贯公平对待旗下管理的所有集合计划和投资组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告
第11页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告期内，管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《东证融汇证券资产管理有限公司公平交易管理办法》等有关规定。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内，管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况，未发现本集合计划存在有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
复盘2023年的债券市场，收益率整体呈现“M”型走势。一季度社融数据“开门红”，中央提出“稳支柱”“促需求”定调，内生需求消费数据反弹修复，债券市场维持高位横盘状态。下半年开始，随着地产“适时调整优化政策”，叠加美债收益率“通胀+加息”背景，债券收益率持续上行。8月中旬，人民银行降息，再次刺激债券收益率下行。
随后，再融资地方债集中发行对流动性形成一定压力，债券收益率持续调整震荡。11月以来，随着流动性困境逐步缓解，伴随着12月下旬各地存款利率再次调降，收益率重回下行轨道。
现金管理类产品策略上坚守流动性至上原则，结合资金面灵活调整产品久期，保持收益和流动性合理匹配。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末东证融汇现金管家货币基金份额净值为1.000元，本报告期内，基金份额净值收益率为1.0771%，同期业绩比较基准收益率为1.3591%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年，预计经济基本面将在财政的支持下，“先立后破”“稳中求进”。
货币流动性将保持合理充裕，信贷增长将会比2023年更加平稳，避免大起大落。资金利率在政策利率附近波动，判断全年利率中枢可能继续下行走势。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障旗下集合资产管理计划份额持有人利益，管理人不断强化内部控制，并有效地组织开展监察稽核工作，主要包括：
第12页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
（1）制度体系建设
管理人密切关注法规政策变化及监管动态。根据相关法律法规重大调整、公司业务实际开展情况及需要，持续督导业务部门开展公司制度“立改废”工作，不断优化公司内部控制体系。
（2）监管信息追踪、传导与新规落实
管理人执行监管信息追踪与传导机制，通过合规日报、合规专刊等形式及时进行公司内部传达以及宣导，加强员工对监管动态、法律法规理解。对于重要法规政策变化，管理人及时制定相应的落实方案并跟进后续新规落实工作。
（3）日常合规管理工作
管理人通过合规审查、合规检查、合规监测、合规报告、合规提示、合规咨询、合
规培训等工作切实履行日常合规管理职责，加强员工执业行为管理，保障管理人旗下集合资产管理计划合规运作。
（4）日常风险管理工作
管理人建立、完善公司风险控制机制，通过风险识别、评估、应对、管控、监控、报告等工作切实履行日常风险管理职责，持续提高风险管理能力，防范旗下集合资产管理计划运作风险。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本集合计划管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业
协会相关指引和集合计划合同关于估值的约定，对集合计划所持有的投资品种进行估值。
本集合计划托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本集合计划管理人设有估值委员会，估值委员会负责对投资品种的估值政策、估值方法和估值模型进行评估、研究、决策，确定估值业务的操作流程和风险控制。估值委员会成员具有丰富的从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或产品估值运作等方面的专业胜任能力。集合计划投资经理可参与估值原则和方法的讨论，提出建议和意见。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本集合计划估值与核算服务机构已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限
公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据和流通受限股票的折扣率数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本集合计划合同约定，本集合计划根据每日计划收益情况，以每万份集合计划暂估净收益为基准，为投资人每日计算当日暂估收益，并在分红日根据实际净收益按月集中支付。本报告期内分配利润18449212.75元，符合本集合计划资产管理合同的相关规
第13页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本集合计划未出现连续二十个工作日集合计划份额持有人数量不满二百人或集合计划资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，对本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了监督和复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其内容真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2024)第27995号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划全体集合计划份额持有人
第14页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
审计意见(一)我们审计的内容我们审计了东证融汇现金管家货币型集合资产管理计
划(以下简称“东证融汇现金管家”)的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基
金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了东证融汇现金管家2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东证融汇现金管家，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项无其他事项无其他信息无管理层和治理层对财务报表的东证融汇现金管家的集合计划管理人东证融汇证券资
责任产管理有限公司(以下简称“集合计划管理人”)管理
层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，集合计划管理人管理层负责评估东证融汇现金管家的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非集合计划管理人管理层计划清算东证融汇现金管家、终止运营或别无其他现实的选择。
集合计划管理人治理层负责监督东证融汇现金管家的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或
责任错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财
务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
第15页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或
凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价集合计划管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对集合计划管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东证融汇现金管家持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东证融汇现金管家不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与集合计划管理人治理层就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名魏佳亮王振华会计师事务所的地址上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
审计报告日期2024-03-26
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末2023年12月上年度末2022年12资产附注号
31日月31日
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资产：
货币资金7.4.7.1510684625.76557246805.34
结算备付金595382.951510065.53
存出保证金75165.7169368.91
交易性金融资产7.4.7.2962236753.01967078832.97
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资962236753.01967078832.97
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计1473591927.431525905072.75本期末2023年12月上年度末2022年12负债和净资产附注号
31日月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
第17页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款--
应付管理人报酬1258639.011237987.40
应付托管费69753.6568929.51
应付销售服务费349621.9713755.41
应付投资顾问费--
应交税费-14534.54
应付利润302752.24316964.70
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6168106.7838907.62
负债合计2148873.651691079.18
净资产：
实收基金7.4.7.71471443053.781524213993.57
未分配利润7.4.7.8--
净资产合计1471443053.781524213993.57
负债和净资产总计1473591927.431525905072.75
注：(1)报告截止日2023年12月31日，本集合计划份额净值1.00元本集合计划份额
总额1471443053.78份。
(2)比较财务报表的实际编制期间为2022年06月17日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间。
7.2利润表
会计主体：东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日
单位：人民币元项目附注号本期2023年01月上年度可比期间
第18页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
01日至2023年122022年06月17日月31日（基金合同生效日）至2022年12月31日
一、营业总收入38771260.0013637118.70
1.利息收入12448491.455177823.26
其中：存款利息收入7.4.7.911408676.664744682.69
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入1039814.79433140.57
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）26322768.558459295.44
其中：股票投资收益7.4.7.10--
基金投资收益7.4.7.11--
债券投资收益7.4.7.1226322768.558459295.44
资产支持证券投资收益7.4.7.13--
贵金属投资收益7.4.7.14--
衍生工具收益7.4.7.15--
股利收益7.4.7.16--
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以7.4.7.17--“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号填--列）5.其他收入（损失以“-”号填7.4.7.18--列）
减：二、营业总支出20322047.256692366.90
1．管理人报酬7.4.10.2.115517569.686126222.79
2．托管费7.4.10.2.2862014.95341272.67
3．销售服务费7.4.10.2.33706566.66170866.66
4．投资顾问费--
5．利息支出6145.24-
第19页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
其中：卖出回购金融资产支出6145.24-
6．信用减值损失7.4.7.19--
7．税金及附加26650.023949.29
8．其他费用7.4.7.20203100.7050055.49三、利润总额（亏损总额以“-”18449212.756944751.80号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号18449212.756944751.80填列）
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额18449212.756944751.80
注：比较财务报表的实际编制期间为2022年06月17日(基金合同生效日)至2022年
12月31日止期间。
7.3净资产变动表
会计主体：东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日
单位：人民币元本期2023年01月01日至2023年12月31日项目实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产1524213993.57-1524213993.57
二、本期期初净资产1524213993.57-1524213993.57三、本期增减变动额（减-52770939.79--52770939.79少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额-18449212.7518449212.75
（二）、本期基金份额交-52770939.79--52770939.79易产生的净资产变动数
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款39000030946.21-39000030946.21
2.基金赎回款-39052801886.00--39052801886.00
（三）、本期向基金份额--18449212.75-18449212.75持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资产1471443053.78-1471443053.78
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上年度可比期间2022年06月17日（基金合同生效日）至2022项目年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产---
二、本期期初净资产847549163.45-847549163.45三、本期增减变动额（减676664830.12-676664830.12少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额-6944751.806944751.80
（二）、本期基金份额交676664830.12-676664830.12易产生的净资产变动数
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款14894066572.28-14894066572.28
2.基金赎回款-14217401742.16--14217401742.16
（三）、本期向基金份额--6944751.80-6944751.80持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资产1524213993.57-1524213993.57
注：比较财务报表的实际编制期间为2022年06月17日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:王钟陶丽邵辉
———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划(以下简称“本集合计划”)原为东北
证券现金管家集合资产管理计划(以下简称“原集合计划”)。原集合计划于2013年1月18日起开始募集并于2013年2月1日结束募集，于2013年2月4日成立，并于2013年3月14日获中国证券业协会中证协函〔2013〕200号文备案确认。
原集合计划在募集期间收到客户有效净参与资金为人民币295750000.00元，折合认购份额295750000.00份；以上实收资金共计人民币295750000.00元，折合
295750000.00份集合计划份额。上述出资业经中准会计师事务所(特殊普通合伙)审验。
原集合计划的管理人为东北证券股份有限公司(以下简称“东北证券”)，后变更为东证融汇证券资产管理有限公司(以下简称“东证融汇”)，托管人为中国证券登记结算有限责任公司。
第21页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)于2018年11月28日发布的《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》(证监会公告[2018]39号)规定，中国证监会已完成对本集合计划的规范验收并批准了合同变更。
经中国证监会批准，自2022年6月17日起，“东北证券现金管家集合资产管理计划”正式更名为“东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划”，《东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划资产管理合同》生效，原《东北证券现金管家集合资产管理计划集合资产管理合同》同日起失效。本集合计划为大集合产品，系管理人依据《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》进行规范并经中国证监会备案的投资者人数不受200人限制的集合资产管理计划。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划资产管理合同》的有关规定，本集合计划投资于以下金融工具：(1)现金；(2)期限在1年以内(含1年)的银行存款、中央银行票据、同业存单；(3)期限在1个月以内
的债券回购；(4)剩余期限在397天以内(含397天)的国债、政策性金融债、企业债、
公司债、短期融资券、中期票据、超短期融资券；(5)中国证监会认可的其他具有良好
流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许集合计划投资其他品种，管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本集合计划的业绩比较基准为：同期中国人民银行公布的七天通知存款利率(税后)。
本集合计划为货币型集合资产管理计划，自本集合计划合同生效日起存续期不超过
3年。本集合计划自资产管理合同生效日起3年内，按照中国证监会有关规定执行。东
证融汇是本集合计划的管理人，中国证券登记结算有限责任公司是本集合计划的托管人，东北证券及其他符合条件的代销机构是本集合计划的销售机构。
本财务报表由本集合计划的管理人东证融汇于2024年3月26日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本集合计划的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划资产管理合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本集合计划财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集合计划
第22页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
2023年1月1日至2023年12月31日间经营成果和净资产变动情况及2023年12月31日的财务状况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本集合计划会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为2022年06月17日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间。
7.4.4.2记账本位币
本集合计划记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
当本集合计划成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本集合计划管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本集合计划现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本集合计划持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本集合计划管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集合计划持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本集合计划将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本集合计划持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其
第23页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告变动计入当期损益的金融负债。本集合计划目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本集合计划持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时，以公允价值计量。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在债券投资的账面价值中。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率每日计提应计利息，同时在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致集合计划资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本集合计划对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集合计划考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依
据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集合计划对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集合计划按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险
已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集合计划按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集合计划按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集合计划假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集合计划对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本集合计划将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集合计划将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本集合计划既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
第24页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致集合计划净资产发生重大偏离，从而对集合计划持有人的利益产生稀释或不公平的结果，集合计划管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的集合计划净资产与摊余成本法计算的集合计划净资产的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，集合计划管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使集合计划净资产更能公允地反映集合计划投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，集合计划管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本集合计划持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本集合计划具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的集合计划份额总额所对应的金额。每份集合计划份额面值为
1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于本计划申购确认日及赎回确认日认列。
7.4.4.8收入/（损失）的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企
第25页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告业代扣代缴的个人所得税及由集合计划管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额扣除在适用情况下由本集合计划管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.9费用的确认和计量
本集合计划的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按集合计划合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10基金的收益分配政策
本集合计划的每一份额享有同等分配权，申购的集合计划份额享确认当日的分红权益，而赎回的集合计划份额不享有确认当日的分红权益。本集合计划以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每月以现金分红方式集中支付累计收益。
7.4.4.11分部报告
本集合计划以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集合计划内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集合计
划的集合计划管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集合计划能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本集合计划目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本集合计划的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本集合计划确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固
第26页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本集合计划持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本集合计划持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本集合计划在本报告期间无须说明的重大会计政策变更。
根据中国证监会于 2024 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和中期报告>》，本集合计划的管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本集合计划财务报表产生重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本集合计划在本报告期间无须说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本集合计划在本报告期间无须说明的重大会计差错更正。
7.4.6税项
集合计划目前比照公开募集证券投资基金所依据的相关财税法规和实务操作及其
他相关国内财税法规计提和缴纳税款，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对集合计划从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息
收入及其他收入，暂不计缴企业所得税。
(3)集合计划的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
第27页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
单位：人民币元上年度末2022年12月31项目本期末2023年12月31日日
活期存款269744356.71557246805.34
等于：本金269507391.00556868825.00
加：应计利息236965.71377980.34
减：坏账准备--
定期存款240940269.05-
等于：本金240000000.00-
加：应计利息940269.05-
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上240940269.05-
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计510684625.76557246805.34
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末2023年12月31日项目按实际利率计算
影子定价偏离金额偏离度(%)的账面价值
交易所144840480.87144832875.34-7605.53-0.0005市场
债券银行间817396272.14817485420.7789148.630.0061市场
合计962236753.01962318296.1181543.100.0055
资产支持证券----
合计962236753.01962318296.1181543.100.0055上年度末2022年12月31日项目按实际利率计算
影子定价偏离金额偏离度(%)的账面价值
交易所296010842.99295648087.68-362755.31-0.0238市场
债券银行间671067989.98669793328.76-1274661.22-0.0836市场
合计967078832.97965441416.44-1637416.53-0.1074
资产支持证券----
合计967078832.97965441416.44-1637416.53-0.1074
第28页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本集合计划本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本集合计划本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本集合计划本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本集合计划本报告期末及上年度末其他资产无余额。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31项目日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用8106.783907.62
其中：交易所市场--
银行间市场8106.783907.62
应付利息--
预提费用-审计费40000.0035000.00
预提费用-信息披露费120000.00-
合计168106.7838907.62
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期2023年01月01日至2023年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末1524213993.571524213993.57
本期申购39000030946.2139000030946.21
本期赎回（以“-”号填列）-39052801886.00-39052801886.00
第29页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
本期末1471443053.781471443053.78
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实未分配利润合计现部分
上年度末---
本期期初---
本期利润18449212.75-18449212.75
本期基金---份额交易产生的变动数
其中：基金---申购款
基---金赎回款
本期已分-18449212.75--18449212.75配利润
本期末---
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期2023年01月01日至上年度可比期间2022年06项目2023年12月31日月17日（基金合同生效日）至2022年12月31日
活期存款利息收入9955043.814456607.85
定期存款利息收入1413263.49242083.32
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入39544.1545772.05
其他825.21219.47
合计11408676.664744682.69
7.4.7.10股票投资收益——买卖股票差价收入
本集合计划本报告期内及上年度可比期间内无股票投资收益。
7.4.7.11基金投资收益
本集合计划本报告期内及上年度可比期间内无基金投资收益。
第30页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
7.4.7.12债券投资收益
7.4.7.12.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期2023年01月01日至上年度可比期间2022年06项目2023年12月31日月17日（基金合同生效日）至2022年12月31日
债券投资收益——利息收26320045.348494194.29入
债券投资收益——买卖债2723.21-34898.85
券（债转股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差--价收入
债券投资收益——申购差--价收入
合计26322768.558459295.44
7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期2023年01月01日至上年度可比期间2022年06项目2023年12月31日月17日（基金合同生效日）至2022年12月31日卖出债券（债转股及债券到4993024138.92552539319.44期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债4961662559.65549085108.71券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额31358856.063489109.58
减：交易费用--
买卖债券差价收入2723.21-34898.85
7.4.7.12.3债券投资收益——赎回差价收入
本集合计划本报告期内及上年度可比期间内无债券投资收益--赎回差价收入。
7.4.7.12.4债券投资收益——申购差价收入
本集合计划本报告期内及上年度可比期间内无债券投资收益--申购差价收入。
7.4.7.13资产支持证券投资收益
本集合计划本报告期内及上年度可比期间内无资产支持证券投资收益。
第31页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
7.4.7.14贵金属投资收益
本集合计划本报告期内及上年度可比期间内无贵金属投资收益。
7.4.7.15衍生工具收益
本集合计划本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。
7.4.7.16股利收益
本集合计划本报告期内及上年度可比期间内无股利收益。
7.4.7.17公允价值变动收益
本集合计划本报告期内及上年度可比期间内无公允价值变动收益。
7.4.7.18其他收入
本集合计划本报告期内及上年度可比期间内无其他收入。
7.4.7.19信用减值损失
本集合计划本报告期内及上年度可比期间内无信用减值损失。
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元上年度可比期间2022年06本期2023年01月01日至
项目月17日（基金合同生效日）
2023年12月31日
至2022年12月31日
审计费用40000.0029051.46
信息披露费120000.00-
证券出借违约金--
银行汇划费5900.702404.03
账户维护费37200.0018000.00
银行间结算费-600.00
合计203100.7050055.49
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本集合计划无须作披露的或有事项。
第32页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本集合计划无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系东证融汇集合计划管理人
东北证券集合计划管理人的控股股东、集合计划销
售机构、集合计划份额持有人
中国证券登记结算有限责任公司集合计划托管人、集合计划注册登记机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本集合计划本报告期及上年度可比期间内未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
本集合计划本报告期及上年度可比期间内未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间2022年06月17
2023年01月01日至2023年12日（基金合同生效日）至2022年
月31日12月31日关联方名称成交金额占当期债券买成交金额占当期债券买卖成交总额的卖成交总额的比例比例
东北证券320640320.00100.00%270694710.00100.00%
7.4.10.1.4债券回购交易
金额单位：人民币元上年度可比期间本期2023年01月01日至2023年关联方名称2022年06月17日（基金合同生效
12月31日
日）至2022年12月31日
第33页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告成交金额占当期债券成交金额占当期债券回购成交总回购成交总额的比例额的比例
东北证券4660000000.00100.00%3985000000.00100.00%
7.4.10.1.5基金交易
本集合计划本报告期及上年度可比期间内未发生通过关联方交易单元进行的基金交易。
7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
本集合计划本报告期及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元上年度可比期间2022年06本期2023年01月01日至
项目月17日（基金合同生效日）
2023年12月31日
至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的15517569.686126222.79管理费
其中：应支付销售机构的客7406483.182947470.17户维护费
应支付基金管理人8111086.503178752.62的净管理费
注：本集合计划的管理费按前一日集合计划资产净值的0.90%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.90%÷当年天数
H 为每日应计提的集合计划管理费
E 为前一日的集合计划资产净值
集合计划管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元上年度可比期间2022年06本期2023年01月01日至
项目月17日（基金合同生效日）
2023年12月31日
至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的862014.95341272.67
第34页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告托管费
注：本集合计划的托管费按前一日集合计划资产净值的0.05%年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的集合计划托管费
E 为前一日的集合计划资产净值
集合计划托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期2023年01月01日至2023年12月31获得销售服务费的各关联方名称日当期发生的基金应支付的销售服务费
东北证券3706566.66
合计3706566.66上年度可比期间2022年06月17日（基金获得销售服务费的各关联方名称合同生效日）至2022年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费
东北证券170866.66
合计170866.66
注：(1)销售服务费用于支付销售机构佣金、营销费用以及集合计划份额持有人服务费等。销售服务费用于支付销售机构佣金、营销费用以及集合计划份额持有人服务费等。
本集合计划销售服务费按前一日集合计划资产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的销售服务费
E 为前一日集合计划资产净值
集合计划销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
(2)根据本集合资产管理计划管理人发布的《关于东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划销售服务费率优惠活动的公告》，从2022年7月5日(含)至2023年2月23日(含)将投资者持有本集合计划份额的销售服务费年费率从0.25%降至0.01%。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本集合计划本报告期及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
第35页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间内本集合计划管理人未运用固有资金投资本集合计划。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日持有的基金持有的基金关联方名称持有的基金份份额占基金持有的基金份份额占基金额总份额的比额总份额的比例例
东北证券33719531.002.29%11801369.000.77%
注：本报告期内，除管理人之外的其他关联方投资本集合计划的适用费率符合本集合计划招募说明书和相关公告的规定。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元上年度可比期间2022年06月17本期2023年01月01日至2023日（基金合同生效日）至2022年关联方名称年12月31日
12月31日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国证券登记结5204492.082380337.35245281547.172141240.68算有限责任公司
注：本集合计划上述银行存款由本集合计划托管人中国证券登记结算有限责任公司保管，存放在中国工商银行股份有限公司，按约定利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本集合计划本报告期及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
本集合计划本报告期及上年度可比期间内没有须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况——固定净值型货币市场基金
单位：人民币元已按再投资形式直接通过应付赎应付利润本年本期利润分配备注转实收基金回款转出金额变动合计
--18449212.7518449212.75-
第36页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
注：本集合计划根据每日计划收益情况，以每万份集合计划暂估净收益为基准，为投资人每日计算当日暂估收益，并在分红日根据实际净收益按月集中支付。投资者解约情形下，管理人将按照当期年化暂估收益率与同期中国人民银行公布的活期存款基准利率孰低的原则对该投资人进行收益分配。本集合计划本报告期内利润分配为人民币18449212.75元（其中现金分配为18463425.21元，应付利润变动数为-14212.46元）。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本集合计划本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本集合计划本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本集合计划从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0元，无质押债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本集合计划从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0元，无质押债券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
管理人构建了由董事会及下设的专业决策机构、经理层、风险管理部门及风险管理
相关职能部门、各业务部门和岗位构成的风险管理体系，并明确了管理人监事在全面风险管理中的职责。
董事会下设公募投资决策委员会，对董事会负责，在授权范围以会议的形式对相关事宜进行集体讨论和决策，发挥专业决策和风险控制作用。监事承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。经理层对全面风险管理承担主要责任，遵循风险管理总体目标，执行风险管理政策。管理人风险管理部门在首席风险官领导下负责推动和落实公司全面风险管理工作。风险管理相关职能部门按职能分工分别履行相应的风险管理职能。各业务部门负责全面识别、评
第37页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
估、应对与报告其相关业务的各类风险。各岗位负责自觉执行各项风险管理制度和流程。
管理人采取定性与定量相结合的方法，根据风险发生的可能性及其影响程度对识别的风险进行评估。管理人根据风险评估和监控预警的结果，权衡风险与收益，选择与公司风险偏好相适应的风险应对策略，建立合理、有效的应对机制；对于难以通过计量进行评估和预警的风险，管理人通过建立制度、标准化业务流程和信息系统等方式对相关风险进行有效管理和控制。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指本集合计划在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者本集合计划所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致集合计划资产损失和收益变化的风险。管理人通过严格的证券库制度、交易对手库制度和分散化投资方式防范信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元短期信用评级本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
A-1 10195462.96 50390000.00
A-1 以下 - -
未评级80780476.80223150567.60
合计90975939.76273540567.60
注：未评级债券为剩余期限在一年以内的未有第三方机构评级的短期证券公司债。债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元短期信用评级本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级736615795.34427597555.33
合计736615795.34427597555.33
注：同业存单投资以全价列示。
7.4.13.2.3按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
第38页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告长期信用评级本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日
AAA 134645017.91 265940710.04
AAA 以下 - -
未评级--
合计134645017.91265940710.04
7.4.13.3流动性风险
本集合计划流动性风险是指集合计划在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本集合计划的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现，另一方面来自于集合计划份额持有人可随时要求赎回其持有的集合计划份额。
管理人采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范投资品种的流动性风险。
针对兑付赎回资金的流动性风险，管理人每日对本集合计划的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持本集合计划投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。管理人在产品合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障本集合计划持有人利益。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
管理人在本集合计划运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本集合计划组合资产
的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本集合计划组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
本集合计划的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，部分集合计划资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现能力较好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指本集合计划所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险。管理人定期对本集合计划面临的利率敏感性缺口进行监控。
第39页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2025
1-
31个月1-33个月年
5不计息合计
年以内个月-1年以年
12上
月
31日资产
货26974435680411233.160529036---510684625.币.7105.0076资金
结595382.95-----595382.95算备付金
存75165.71-----75165.71出保证金
交264642355489041345208553052---962236753.易.16.84.0101性金融资产
资535057260569452578369082088---147359192
产.53.89.017.43总计负债
应-----1258639.1258639.01付01管
第40页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告理人报酬
应-----69753.6569753.65付托管费
应-----349621.97349621.97付销售服务费
应-----302752.24302752.24付利润
其-----168106.78168106.78他负债
负-----2148873.2148873.65债65总计
利535057260569452578369082088---2148873147144305
率.53.89.01.653.78敏感度缺口上年度
5
末1-
1个月1-33个月年
2025不计息合计
以内个月-1年以
2年
上年
12月
第41页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
31日资产
货557246805-----557246805.币.3434资金
结1510065.5-----1510065.53算3备付金
存69368.91-----69368.91出保证金
交131825968402466183432786680---967078832.易.93.28.7697性金融资产
资690652208402466183432786680---152590507
产.71.28.762.75总计负债
应-----1237987.1237987.40付40管理人报酬
应-----68929.5168929.51付托管费
应-----13755.4113755.41
第42页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告付销售服务费
应-----14534.5414534.54交税费
应-----316964.70316964.70付利润
其-----38907.6238907.62他负债
负-----1691079.1691079.18债18总计
利690652208402466183432786680---1691079152421399
率.71.28.76.183.57敏感度缺口
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：相关风险变量的变人民币元）动本期末2023年12月31上年度末2022年12月日31日分析
市场利率下降25个408828.02668935.15基点
市场利率上升25个-407564.95-666625.81基点
7.4.13.4.2外汇风险
第43页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集合计划的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指集合计划所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本集合计划主要投资于固定收益类金融工具，主要风险为利率风险和信用风险，其他的市场因素对本集合计划资产净值无重大影响。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外，相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层上年度末2022年12月31本期末2023年12月31日次日
第一层次--
第二层次962236753.01967078832.97
第三层次--
合计962236753.01967078832.97
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本集合计划本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本集合计划本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
第44页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本集合计划无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例(%)
1固定收益投资962236753.0165.30
其中：债券962236753.0165.30
资产支持证券--
2买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返--售金融资产
3银行存款和结算备付金合计511280008.7134.70
4其他各项资产75165.710.01
5合计1473591927.43100.00
8.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号项目占基金资产净值比例(%)
1报告期内债券回购融资余额0.03
其中：买断式回购融资-序号项目金额占基金资产净值比例
(%)
2报告期末债券回购融资余额--
其中：买断式回购融资--
注：报告期内债券回购融资余额占本集合计划资产净值的比例为每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
第45页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本集合计划债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3基金投资组合平均剩余期限
8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目天数报告期末投资组合平均剩余期限59报告期内投资组合平均剩余期限最高值88报告期内投资组合平均剩余期限最低值20报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明本报告期内本集合计划投资组合平均剩余期限未超过120天。
8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
各期限资产占基金资产净各期限负债占基金资产净序号平均剩余期限
值的比例(%)值的比例(%)
130天以内29.58-
其中：剩余存续期超过--
397天的浮动利率债
230天(含)—60天29.85-
其中：剩余存续期超过--
397天的浮动利率债
360天（含）—90天15.64-
其中：剩余存续期超过--
397天的浮动利率债
490天(含)—120天17.64-
其中：剩余存续期超过--
397天的浮动利率债
5120天(含)—397天（含）7.44-
其中：剩余存续期超过--
397天的浮动利率债
合计100.15-
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
本报告期内本集合计划投资组合平均剩余期限未超过240天的情况。
第46页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券144840480.879.84
5企业短期融资券80780476.805.49
6中期票据--
7同业存单736615795.3450.06
8其他--
9合计962236753.0165.39
10剩余存续期超过397天的浮动--
利率债券
8.6期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明
细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号债券代码债券名称债券数量(张)公允价值
值比例(%)
111230528123建设银100000099794863.726.78
行 CD281
211230615523交通银100000099505861.526.76
行 CD155
311231313223浙商银100000099384224.406.75
行 CD132
411230502723建设银90000089724077.006.10
行 CD027
511230626323交通银50000049877664.423.39
行 CD263
611230502423建设银50000049863065.833.39
行 CD024
711231309323浙商银50000049855353.813.39
行 CD093
811231006523兴业银50000049850906.273.39
行 CD065
911231103423平安银50000049786413.723.38
行 CD034
1011230808623中信银50000049655411.353.37
第47页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
行 CD086
8.7“影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离
项目偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数0
报告期内偏离度的最高值0.0298%
报告期内偏离度的最低值-0.0937%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值0.0329%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本集合计划本报告期内未出现负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本集合计划本报告期内未出现正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本集合计划本报告期末未持有资产支持证券。
8.9投资组合报告附注
8.9.1基金计价方法说明
本集合计划采用摊余成本法计价。
8.9.2本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到监管部门立案调查或报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形说明本集合计划投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的情况。在报告编制日前一年内，本集合计划投资的前十名证券的发行主体中：中国建设银行股份有限公司被国家金融监督管理总局、中国银行保险监督管理委员会处以行政处罚；浙商
银行股份有限公司被国家金融监督管理总局浙江监管局、国家税务总局浙江省税务局第
三税务分局处以行政处罚；平安银行股份有限公司被国家金融监督管理总局深圳监管局、中国人民银行处以行政处罚；中信银行股份有限公司被国家金融监督管理总局处以行政处罚。
本集合计划对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及集合
计划合同的要求。除此以外，本集合计划投资的其他前十名证券的发行主体在报告编制
第48页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
日前一年内未有受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金75165.71
2应收清算款-
3应收利息-
4应收申购款-
5其他应收款-
6待摊费用-
7其他-
8合计75165.71
8.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有持有人结构人户户均持机构投资者个人投资者其他投资者数有的基持有份额占总持有份额占总持有份额占总
（户金份额份额份额份额）比例比例比例
24460164.1121054597.62116704594179.319229165313.0
5749.04%.631%.117%
9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号持有人类别持有份额（份）占总份额比例
1产品187918683.0512.77%
2其他机构46529524.903.16%
3券商类机构33719531.002.29%
4个人15313963.761.04%
第49页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
5个人9949580.430.68%
6个人9018486.500.61%
7个人8308515.610.56%
8其他机构6829756.270.46%
9个人6631889.140.45%
10个人6431683.650.44%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员465.820.0000%持有本基金
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部0~10门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金-
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2022年06月17日）基金份额总额847549163.45
本报告期期初基金份额总额1524213993.57
本报告期基金总申购份额39000030946.21
减：本报告期基金总赎回份额39052801886.00
本报告期期末基金份额总额1471443053.78
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本集合计划未召开份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本集合计划管理人无重大人事变动、托管人专门基金托管部门无重大
第50页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，本集合计划未发生对集合计划份额持有人权益或者集合计划份额的价格产生重大影响的涉及集合计划财产、集合计划管理业务、集合计划托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内，本集合计划投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本集合计划应向普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）支付审计费用40000元。截至本报告期末，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已为本集合计划提供审计服务2年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本集合计划管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本集合计划托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票券商名称成交金占当期佣金备注数量成交总额的佣金额总量的比例比例
东北证券2-----
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
第51页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
金额单位：人民币元基金债券交易债券回购交易权证交易交易占当期券占当基商占当期债成期权成金占当期债名券回购成交证成交成成交金额券成交总成交金额称交总额的金交总金交额的比例比例额额的额总比例额的比例
东320640320.00100.00%4660000000.00100.00%----北证券
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
本集合计划本报告期内未发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期东证融汇现金管家货币型
1集合资产管理计划投资经规定报刊、网站2023-01-11
理变更公告东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划招募说
2规定报刊2023-01-13
明书及产品资料概要更新的提示性公告东证融汇现金管家货币型
3集合资产管理计划更新招规定网站2023-01-13
募说明书（2023年第1号）东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划基金产
4规定网站2023-01-13品资料概要更新（2023年第
1号）
5东证融汇证券资产管理有规定报刊、网站2023-01-14
第52页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告限公司关于旗下集合资产管理计划风险等级划分的公告东证融汇证券资产管理有限公司旗下集合资产管理
6规定报刊2023-01-19
计划2022年第四季度报告提示性公告东证融汇现金管家货币型
7集合资产管理计划2022年规定网站2023-01-19
第四季度报告关于东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划销
8规定报刊、网站2023-01-20
售服务费率优惠活动的公告东证融汇现金管家货币型
9集合资产管理计划收益支规定报刊、网站2023-01-30
付公告东证融汇现金管家货币型
10集合资产管理计划收益支规定报刊、网站2023-02-23
付公告东证融汇现金管家货币型
11集合资产管理计划收益支规定报刊、网站2023-03-23
付公告东证融汇证券资产管理有限公司旗下集合资产管理
12规定报刊2023-03-30
计划2022年年度报告提示性公告东证融汇现金管家货币型
13集合资产管理计划2022年规定网站2023-03-30年度报告东证融汇证券资产管理有限公司旗下集合资产管理
14规定报刊2023-04-21
计划2023年第一季度报告提示性公告东证融汇现金管家货币型
15集合资产管理计划2023年规定网站2023-04-21
第一季度报告东证融汇现金管家货币型
16集合资产管理计划收益支规定报刊、网站2023-04-24
付公告东证融汇现金管家货币型
17集合资产管理计划收益支规定报刊、网站2023-05-23
付公告
18东证融汇现金管家货币型规定报刊2023-06-13
第53页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告集合资产管理计划招募说明书及产品资料概要更新的提示性公告东证融汇现金管家货币型
19集合资产管理计划更新招规定网站2023-06-13
募说明书（2023年第2号）东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划基金产
20规定网站2023-06-13品资料概要更新（2023年第
2号）
东证融汇现金管家货币型
21集合资产管理计划收益支规定报刊、网站2023-06-26
付公告东证融汇现金管家货币型
22集合资产管理计划2023年规定网站2023-07-20
第二季度报告东证融汇现金管家货币型
23集合资产管理计划2023年规定报刊2023-07-20
第二季度报告提示性公告东证融汇现金管家货币型
24集合资产管理计划收益支规定报刊、网站2023-07-24
付公告东证融汇现金管家货币型
25集合资产管理计划收益支规定报刊、网站2023-08-23
付公告东证融汇现金管家货币型
26集合资产管理计划2023年规定网站2023-08-30
中期报告东证融汇现金管家货币型
27集合资产管理计划2023年规定报刊2023-08-30
中期报告提示性公告东证融汇现金管家货币型
28集合资产管理计划收益支规定报刊、网站2023-09-25
付公告东证融汇证券资产管理有
限公司关于办公地址、客户
29规定报刊、网站2023-10-18
服务电话及传真变更的公告东证融汇现金管家货币型
30集合资产管理计划收益支规定报刊、网站2023-10-23
付公告东证融汇现金管家货币型
31集合资产管理计划2023年规定网站2023-10-23
第三季度报告
第54页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告东证融汇现金管家货币型
32集合资产管理计划2023年规定报刊2023-10-23
第三季度报告提示性公告东证融汇现金管家货币型
33集合资产管理计划收益支规定报刊、网站2023-11-23
付公告东证融汇现金管家货币型
34集合资产管理计划收益支规定报刊、网站2023-12-25
付公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本集合计划本报告期内未出现单一投资者持有集合计划份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本集合计划未有影响投资者决策的其他重要信息。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会同意变更的文件。
2、东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划资产管理合同。
3、东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划托管协议。
4、东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划招募说明书。
5、管理人业务资格批件、营业执照。
6、托管人业务资格批件、营业执照。
7、东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划报告期内披露的各项公告。
13.2存放地点
上海市浦东新区杨高南路729号陆家嘴世纪金融广场1号楼37层。
13.3查阅方式
第55页，共56页东证融汇现金管家货币型集合资产管理计划2023年年度报告
投资者可到管理人的办公场所或管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
如有疑问，可咨询本管理人。
东证融汇证券资产管理有限公司
二〇二四年三月二十七日
第56页，共56页
