2022年半年度报告
公司代码:600279公司简称:重庆港重庆港股份有限公司
2022年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人杨昌学、主管会计工作负责人张强及会计机构负责人(会计主管人员)曹浪声明:
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的发展战略、经营计划以及为达到计划拟采取的措施等前瞻性陈述不构成
公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示无
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................5
第三节管理层讨论与分析...........................................8
第四节公司治理..............................................14
第五节环境与社会责任...........................................16
第六节重要事项..............................................17
第七节股份变动及股东情况.........................................24
第八节优先股相关情况...........................................26
第九节债券相关情况............................................26
第十节财务报告..............................................27
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所
报告期指2022年度1月-6月元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
本公司、公司、重庆港九、重庆港指重庆港股份有限公司两江新区指重庆两江新区管理委员会港务物流集团指重庆港务物流集团有限公司
万州港指重庆市万州港口(集团)有限责任公司
江津分公司、江津公司指重庆港股份有限公司江津港埠分公司客运总站指重庆港股份有限公司客运总站果集司指重庆果园集装箱码头有限公司
港九万州、万州港区指重庆港九万州港务有限公司久久物流指重庆久久物流有限责任公司
化工码头、化码公司指重庆化工码头有限公司两江物流指重庆港九两江物流有限公司
大宗生产资料公司、果园大宗指重庆果园大宗生产资料交易有限公司外理公司指重庆中理外轮理货有限责任公司
陕煤物流、物流公司指陕煤重庆港物流有限公司
珞璜公司、珞璜港务指重庆珞璜港务有限公司
果园港务、果园港埠指重庆果园港埠有限公司渝物民爆指重庆市渝物民用爆破器材有限公司国投交通指国投交通控股有限公司集海公司指重庆集海航运有限责任公司中国航油物流公司指中国航油集团物流有限公司
发行股份购买资产事项、重大资产指2019年公司发行股份购买果园港埠100%股权、珞璜
重组事项港务49.82%股权和渝物民爆67.17%股权的事项
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称重庆港股份有限公司公司的中文简称重庆港
公司的外文名称 Chongqing Port Co.Ltd.公司的外文名称缩写 CQP公司的法定代表人杨昌学
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名屈宏赵鑫联系地址重庆市江北区海尔路306号重庆市江北区海尔路298号
电话023-63100700023-63100700
传真023-63100099023-63100099
电子信箱 cqgjqh@126.com xin1115@yeah.net
三、基本情况变更简介公司注册地址重庆市江北区鱼嘴镇福港大道1号附1号
公司注册地址的历史变更情况2000年10月16日,公司注册地址由“重庆市渝中区朝千路三号”变更为“重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村113-13号”;2021年11月12日,公司注册地址由“重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村113-
13号”变更为“重庆市江北区鱼嘴镇福港大道1号附1号”。公司办公地址重庆市江北区海尔路298号公司办公地址的邮政编码400025
公司网址 http://www.cqggf.com.cn
电子信箱 cqg2000@126.com
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券时报、中国证券报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点本公司资产证券部
五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 重庆港 600279 重庆港九
六、其他有关资料
□适用√不适用
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七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期
(1-6月)同期增减(%)
营业收入2577424574.692972547984.91-13.29
归属于上市公司股东的净利润7263134.096383532.3313.78归属于上市公司股东的扣除非经
-18986893.36-16172683.62不适用常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额167193408.17121011603.2838.16本报告期末比上本报告期末上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产5542025436.495556902843.01-0.27
总资产12732242413.8912353611078.983.06
(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期增主要财务指标上年同期
(1-6月)减(%)
基本每股收益(元/股)0.00610.005412.96
稀释每股收益(元/股)0.00610.005412.96扣除非经常性损益后的基本每
-0.0160-0.0136不适用
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)0.130.12增加0.01个百分点扣除非经常性损益后的加权平
-0.34-0.29减少0.05个百分点
均净资产收益率(%)公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益183114.76
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享27440135.43受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
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委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出851742.38其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额-890798.29
少数股东权益影响额(税后)-1334166.83
合计26250027.45
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
十、其他
□适用√不适用
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第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)行业情况说明
港口行业是交通运输行业的重要组成部分,其发展与宏观经济的发展密切相关,是支持国民经济持续发展的重要基础行业。港口企业具有高度的资金密集型和劳动力密集型特征,港口的业务功能已从过去单一的装卸、运输服务向产业上下游方向延伸拓展,基本实现了集运输、贸易、信息服务、物流配送等综合服务为一体的“贸易物流中心”,并逐步开始向以供应链服务为核心的综合物流体系方向发展。
(二)主营业务情况说明
1.港口中转运输业务
公司主要核心业务是港口码头的装卸、仓储等中转运输,在长江流域重庆段600多公里岸线范围内拥有集装箱、重件、化工、件散货、旅游客运等专业化码头(群),码头年设计货物吞吐能力7000万吨,客运吞吐能力1000万人次,拥有4个铁水联运换装港(江津兰家沱、珞璜、果园及万州红溪沟),铁路年装卸车能力达3000万吨。货物吞吐能力和集装箱吞吐能力分别占全市份额30%、85%以上。
2.综合物流业务
公司以港口为依托,围绕铁、公、水多式联运,坚持大客户战略,充分整合仓储、航运、铁路、公路、口岸等物流要素资源,积极拓展贸易物流、供应链物流等业务。公司生产经营正逐步从传统单一的港口装卸模式向全程物流模式转变,服务价值链得到较大延伸,对港口物流市场的控制力明显增强,经营规模不断扩大,实现了港口经营模式的转型升级不断发展。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司地处长江上游,是西南地区最大的水陆中转港和水陆联运外贸口岸,公司拥有港口、铁路、公路、仓储等资源,综合物流要素较为齐全。公司拥有优秀的管理团队及大批经验丰富的技术工人,下属各个港口在通过能力、装卸设施和服务质量等方面均具有明显的竞争优势。
1、港口码头通过能力强。近年来通过对港口码头建设投资及改(扩)建,已基本形成了集装
箱、件杂散货、商品车和化工等专业化码头(群),港口货物通过能力和集装箱吞吐能力位居西南地区首位。
2、铁水联运及综合物流优势明显。公司下属4个铁水联运港区,拥有发达的集疏运体系(铁路、公路直通港区)。公司与战略客户在货物供应链上的服务延伸而形成的“港园一体”经营模式的拓展和提升,以及全程物流的探索,使公司综合物流规模效应得到了稳步发展。
3、集装箱竞争优势明显。公司是长江上游和西南地区规模最大、装卸工艺最先进、服务质量
最优质的集装箱枢纽港,目前公司集装箱年吞吐量占重庆水路集装箱年吞吐量的85%以上。
三、经营情况的讨论与分析上半年,受宏观经济下行、疫情反复等多重因素影响,公司运营发展面临诸多挑战。一季度,水上客运全面停运,总体货源不足,装卸自然吨和集装箱吞吐量等主要量能指标都有所下滑。二季度,在疫情稍加稳定、可控情况下,公司不断强化联合调度统筹协调力度,加快推进国际物流通道建设,强化全程物流统筹策划,上半年主要生产指标中客运量下降幅度较大,集装箱吞吐量略有下降,装卸自然吨和货物吞吐量保持平稳增长。
(一)上半年,公司各项生产指标完成情况如下:
主要经济指标完成量完成年度目标完成量与去年同期相比增减变动比例
装卸自然吨(万吨)2649.050.4%7.3%
货物吞吐量(万吨)2692.249.9%3.6%
集装箱吞吐量(万 TEU) 53.7 45.5% -4.8%
客运量(万人次)0.11.1%-98.3%
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(二)重点工作推进情况
1.集装箱核心竞争力持续巩固。铁水联运箱大幅增加,上半年铁水联运集装箱量同比增长
52.3%,其中得益于国际班列大幅增加,同步新增四川攀枝花钛金矿。物流通道高效畅通,长江黄
金水道优势更加突出,上半年,沪渝集装箱直达快线开行595航次,同比增长3.7%,航道运行时间再压缩15%;国际班列开行密度持续加大,中欧班列(成渝)号开行280列,同比增长76%,运输集装箱量同比增长65%;西部陆海新通道开行172列,同比增长97%,运输集装箱量同比增长
43%。
2.财务管理水平进一步提高。实施重点领域专项整改工作,先后组织应收账款、备用金管理、债务风险防范化解、财经秩序专项整治,以及拖欠民营企业中小企业账款共5项专项工作,全面摸清基层企业财务管理基本情况;加强财务跟踪管理,充分运用 RPA 数据分析功能,监督预警应收款项、备用金、债务风险等财务异常状况,及时化解财务风险。
3.企业制度管理更加完善。国有资产监督管理机制逐步加强,制定内控管理指标考核细则,加强国有资产监督管理力度。强化生产管理要求,结合企业实际,修订《港航企业生产经营管理办法》《生产作业现场操作手册》,为生产作业提供指导的同时,对操作不规范行为提出惩罚措施。按照中国证监会、上海证券交易监管新规定,修订《公司章程》及5项管理制度,进一步规范股东大会、信息披露、关联交易以及投资者关系管理等。
4.有序推进港区建设。统筹推动重点港区建设,果园港完成前沿码头1台岸桥、集装箱自动
化堆场2台高速场桥安装;珞璜港3#4#泊位水工主体结构完成90%;江津兰家沱一期改建工程取
得了安全评价批复以及初步设计批复;化工码头二期工程完成水工结构施工图设计及审查、专项
施工方案专家评审。港口信息化建设稳步推进,化码公司新建智能卡口系统、码头生产管理系统上线运行;公司 OA系统开通财务智能报账功能,实现智能化、移动化、电子化的一站式报销管理应用。
5.夯实安全环保管理基础。常态化筑牢疫情防控屏障,坚持人物环境同防,全面落实港口防
疫工作部署,认真落实交通运输部“一断三不断”工作要求,坚决阻断病毒传播渠道,确保交通网络不断、应急运输绿色通道不断、必要的群众生产生活物资运输通道不断。完善安全生产管理制度,分步实施“两单两卡”试点工作,进一步规范安全生产管理;加强重点领域专项检查力度,先后开展燃气、消防安全专项检查369次;增加安全生产教育培训,组织防汛、防风、消防以及疫情防控、反恐、防泄漏专业培训,上半年累计开展安全培训及演练31次,覆盖835人次。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入2577424574.692972547984.91-13.29
营业成本2374838127.852771251156.21-14.30
销售费用10576174.169775958.368.19
管理费用115651791.03112990132.812.36
财务费用65154938.7362306657.164.57研发费用
经营活动产生的现金流量净额167193408.17121011603.2838.16
投资活动产生的现金流量净额-185354863.52-193260935.74不适用
筹资活动产生的现金流量净额217797934.50-247486242.58不适用
营业收入变动原因说明:主要系本期物流贸易业务下降所致。
营业成本变动原因说明:主要系本期物流贸易业务下降所致。
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财务费用变动原因说明:主要系本期在建工程转固后借款利息费用化有所增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收到的税费返还同比增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收到银行的贷款增加所致。
2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位:元本期期末上年期末本期期末金额数占总资数占总资情况说项目名称本期期末数上年期末数较上年期末变产的比例产的比例明
动比例(%)
(%)(%)
预付款项227266833.871.78328843945.002.66-30.89注1:
存货794266283.956.24479796146.993.8865.54注2:
其他流动资产23979009.350.19127471038.781.03-81.19注3:
应付票据112075000.000.8883730000.000.6833.85注4:
合同负债572507483.844.50359800647.562.9159.12注5:
一年内到期的非流动负债695099800.005.46414068484.493.3567.87注6:
其他说明
注1:预付款项减少30.89%,主要系本期物流贸易业务下降所致。
注2:存货增加65.54%,主要系本期库存商品增加所致。
注3:其他流动资产减少81.19%,主要系本期收到增值税留抵退税额所致。
注4:应付票据增加33.85%,主要系本期子公司重庆两江物流有限公司开具银行承兑汇票所致。
注5:合同负债增加59.12%,主要系本期子公司重庆两江物流有限公司合同负债增加所致。
注6:一年内到期的非流动负债增加67.87%,主要系本期母公司一年内到期的长期借款增加所致。
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用项目期末账面价值受限原因
存货173348000.00以价值101180000.00元存货电子仓单用于中国建设银行股份
有限公司重庆中山路支行质押担保;以价值68528000.00元存货电子仓单用于汉口银行重庆分行质押担保;以价值
3640000.00存货电子仓单用于浙商银行重庆分行质押担保。
货币资金35157779.24银行承兑汇票保证金。
无形资产-321662069.70以账面价值为321662069.70元的土地使用权(面积557101.00果集司土地㎡)为1.20亿元长期借款提供抵押担保。
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固定资产-2200605021.63重庆港江津港区珞璜作业区改扩建工程项目建成后,珞璜港务珞璜作业区以其依法拥有的重庆港江津港区珞璜作业区改扩建工程项目改扩建工程固定资产及本项目可办理抵押登记的土地使用权及项目建成
后地上附着物提供抵押担保。国开行向珞璜港务授信13.50亿元。
合计2730772870.57
4.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1.对外股权投资总体分析
√适用□不适用上半年,公司对外股权投资项目共计1项,投资金额15693.951万元。
(1)重大的股权投资
√适用□不适用关于对重庆化工码头有限公司增资的事项2022年2月21日,公司第八届董事会第四次会议审议通过《关于对重庆化工码头有限公司增资的议案》,同意公司与中航油物流公司按照持股比例对化码公司进行现金增资24144.54万元,其中公司增资15693.951万元,中国航油物流公司增资8450.589万元。增资完成后,化码公司注册资本由23693万元增加至47837.54万元,公司和中航油物流公司对化码公司的持股比例不变,出资金额及持股比例为:公司出资31093.951万元,持股比例为65%;中航油物流公司出资16743.589万元,持股比例为35%。化码公司法人治理结构不发生变化。具体内容详见公司于2022年2月22日发布的临2022-002号公告。
2022年3月18日,化码公司已办理完成本次增资事项的工商注册登记手续并获得新营业执照。
(2)重大的非股权投资
√适用□不适用关于调整兰家沱一期改建工程总投资的事项2022年5月31日,公司第八届董事会第十次会议审议通过《关于调整兰家沱一期改建工程总投资的议案》,同意将重庆港江津港区兰家沱作业区一期改建工程投资估算由20152.85万元调整为25013.80万元。具体内容详见公司于2022年6月1日发布的临2022-020号公告。
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元币种:人民币公司名称业务主要产品或服务注册资本资产规模净利润
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性质
票据式经营易制爆:硫磺,为船舶提供码头等设施,重庆港九万州港务港口
提供集装箱装卸、货物装卸、堆放、仓储、拼装箱,24086.3780363.653411.30有限公司服务仓储服务,铁路专用线运输服务等。
重庆果园集装箱码港口
港口经营装卸搬运,国内货物运输代理。199962.00394779.302621.24头有限公司服务普通货运;货物装卸;人力搬运服务;仓储服务;房重庆果园港埠有限港口
屋租赁;货运代理;港口机械设备租赁、维修;票据116220.00298856.48-1816.42
公司服务式经营:易制爆:硫磺。
在港区内提供货物装卸、仓储、物流服务:货物装卸、
重庆珞璜港务有限港口仓储服务;普通货运、货物专业运输(集装箱);货运代
80216.78240286.50-1456.24
公司服务理、船务代理;销售:磷矿石、煤炭、金属矿石、钢材、
化工产品、建材等。
为船舶提供码头服务,在港区内提供货物装卸、仓储重庆化工码头有限港口
服务、集装箱装卸、堆存、拆拼箱,道路普通货运,47837.5432703.25-113.44公司服务货运代理及货物中转业务等。
无船承运业务;危险化学品经营;普通货运;货物专
用运输(集装箱);大型物件运输(一);货物及技重庆久久物流有限物流
术进出口,道路货物运输(网络货运)。水路货物运30000.0043379.591001.76责任公司服务输代理、船舶代理;从事水上、航空、陆路国际货物运输代理;销售等。
一般项目:货物运输(长江干线及其它内河省际普通重庆集海航运有限物流货船运输,长江外贸集装箱内支线班轮运输);船舶
7142.8611711.9622.13
责任公司服务代理业务;无船承运业务;国际货运代理;销售;货物进出口。
国际、国内航线船舶货物及集装箱的理货、理箱,集重庆中理外轮理货理货
装箱装、拆箱理货,货物计量、丈量,船舶水尺计量,750.001742.37118.46有限责任公司服务监装、监卸,理货信息咨询等相关业务。
重庆港九两江物流物流物流咨询、策划及信息服务、国内货物运输代理、仓
20000.0086187.48-466.90
有限公司服务储服务、普通货物运输、销售金属材料等。
重庆果园大宗生产交易物流咨询、策划及信息服务,市场管理咨询,销售,
2000.001594.583.08
资料交易有限公司服务票据式经营:硫磺,供应链服务等。
许可项目:销售工业炸药、工业雷管、工业索类火工
重庆市渝物民用爆销售品,道路货物运输,危险化学品经营。一般项目:销
4824.7723886.85138.19
破器材有限公司服务售;商品信息咨询。国内货物运输代理,国内贸易代理,销售代理,成品油批发,成品油仓储等。
(2)主要参股公司的经营情况及业绩
单位:万元币种:人民币持股比表决权比期末资产总期末负债总期末净资产本期营业收本期净利被投资单位名称例(%)例(%)额额总额入总额润重庆港九港铁物
30302756.371461.541294.834180.4018.90
流有限公司陕煤重庆港物流
494962762.7435471.3927291.35129734.163324.53
有限公司宜宾港国际集装
303031659.316632.0025027.302540.800
箱码头有限公司
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
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五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用□不适用
1.受宏观经济下行与疫情影响,产业链、供应链面临的挑战仍然较大,大宗商品市场持续动荡,都会给物流市场带来直接影响。
2.随着果园港、珞璜港等枢纽港陆续建成投产,公司固定成本大幅增加,面临一定经营压力。
(二)其他披露事项
√适用□不适用
关于寸滩港土地及地上建(构)筑物等资产被政府实施征收事项2022年8月12日,公司第八届董事会第十一次会议审议通过《关于控股子公司所属寸滩港土地及地上建(构)筑物等资产被政府实施征收的议案》,同意控股子公司果集司将寸滩港土地及地上建(构)筑物等资产交由政府征收,征收补偿价格按照两江新区管委会审议通过的《重庆寸滩国际新城邮轮母港国有土地上房屋征收项目补偿方案》进行测算(初步测算补偿金额约为
48.70亿元),并最终以正式签订的《征收补偿协议》为准;同意果集司按照国家相关规定及重庆
两江新区管委会正式发布的《征收决定》,与重庆两江新区建设管理局、重庆两江新区土地征收和住房事务中心协商签定《征收补偿协议》,该事项尚需提交股东大会审议。具体内容详见公司于2022年8月13日发布的临2022-025号公告。
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第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登的决议刊会议召开指定网站的登的披会议决议届次日期查询索引露日期20212022上海证券交2022审议通过《关于2021年度董事会工作报告的议年年年4易所网站年4月案》、《关于2021年度监事会工作报告的议案》、《关度 股 月 27 http://www. 28日 于 2021 年年度报告及其摘要的议案》、《关于 2021年东 大 日 sse.com.cn 度财务决算报告的议案》、《关于 2022 年度财务预算会报告的议案》、《关于2021年度利润分配的预案》、
《关于预计2022年度日常关联交易的议案》、《关于续聘大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》、《关于公司2022年度投资预算的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于修改<公司股东大会议事规则>的议案》、《关于修改<公司关联交易管理办法>的议案》、《关于修改<公司独立董事工作制度>的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形屈宏董事会秘书聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用2022年1月14日,公司第八届董事会第三次会议审议通过《关于聘任公司董事会秘书的议案》,同意聘屈宏任公司董事会秘书,任期与本届董事会任期一致。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否
每10股送红股数(股)
每10股派息数(元)(含税)
每10股转增数(股)利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
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(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
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第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用□不适用
1.因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用□不适用
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司一贯重视环境保护工作,积极贯彻落实《中华人民共和国环境保护法》,严格遵守国家和属地的环保法律法规要求、行业技术规范、政府管理规定,并认真落实日常环保管理工作。
3.未披露其他环境信息的原因
□适用√不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用√不适用
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用
公司全面贯彻落实习近平总书记关于乡村振兴工作的重要指示精神,把乡村振兴工作作为履行上市公司的政治责任和社会责任的重要内容认真贯彻落实。一是积极开展走访慰问工作。公司深入重庆市永川区朱沱镇涨谷村进行调研,慰问边缘易致贫户、低保户共10户。二是帮助万州区分水镇八角村积极开展招商引资。驻村工作队积极邀请酒厂供应商入村实地考察,最终促成200亩高梁种植试验基地落户八角村。三是完成消费帮扶16.65万元,助力对口乡村振兴、美丽乡村建设。
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用如未是能及如未是否时履能及否及行应时履承诺时有承诺承诺承诺承诺时说明行应间及期履背景类型方内容严未完说明限行格成履下一期履行的步计限行具体划原因
港务物流集团于2009年11月签署《避免同业竞争承诺函》,承诺待寸滩港区三期工程,至港务果园港埠建成投产后以及江北港埠、涪陵港生产经营状况出现实质性提升后且符合重庆港九物流集
解决港务利益和其他有关法律的规定或重庆港九认为必要时,港务物流集团无条件将该项资产转让给团和公不适不适
同业物流重庆港九,以避免可能出现的同业竞争。同时,港务物流集团特别承诺:重大资产重组完成司完全是是用用
与重竞争集团后,港务物流集团在中国境内不再新增直接或间接与上市公司形成实质性同业竞争的业务,消除同大资如果未来出现与上市公司形成实质性同业竞争的业务,将优先将该业务转让或托管给上市公业竞争产重司,或将该业务转让给其他无关联第三方。为止组相万州港于2009年11月签署《避免同业竞争承诺函》,承诺待所属除本次交易纳入上市至万州
关的公司外的其他港口客、货运资产生产经营状况出现实质性提升后且符合重庆港九利益和其他港和公
承诺解决有关法律的规定或重庆港九认为必要时,无条件将该项资产转让给重庆港九,以避免可能出万州司完全不适不适
同业现的同业竞争。同时,万州港特别承诺:重大资产重组完成后,万州港在中国境内将不再新是是港消除同用用竞争增直接或间接与上市公司构成竞争的业务或活动;如果未来出现万州港及其直接或间接控制业竞争
的公司产生与上市公司形成实质性同业竞争的业务,将优先将该业务转让或托管给上市公司,为止或将该业务转让给其他无关联第三方。
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解决港务港务物流集团于2009年11月签署《规范关联交易的承诺函》,作为控股股东承诺规范不适不适
关联物流与重庆港九之间的关联交易。如有任何违反承诺的事项发生,愿意承担因此给重庆港九造成持续是是用用交易集团的损失。
解决万州港于2009年11月签署《规范关联交易的承诺函》,作为控股股东的全资子公司承万州不适不适
关联诺规范与重庆港九之间的关联交易。如有任何违反承诺的事项发生,万州港承担因此给重庆持续是是港用用交易港九造成的损失。
港务
港务物流集团于2009年11月签署《关于保证重庆港九股份有限公司独立性的承诺函》,不适不适其他物流持续是是
作为控股股东保证上市公司资产独立和完整、业务独立、机构独立、财务独立、人员独立。用用集团
万州万州港于2009年11月签署《关于保证重庆港九股份有限公司独立性的承诺函》,作为不适不适其他持续是是
港股东保证上市公司资产独立和完整、业务独立、机构独立、财务独立、人员独立。用用公司重庆港九董事和高级管理人员于2019年7月签署《关于发行股份购买资产摊薄即期回报当公司董的相关承诺》,承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方即期回事、式损害公司利益;对职务消费行为进行约束;不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、报不存不适不适其他是是高级消费活动;由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相在被摊用用
管理挂钩;若上市公司后续推出股权激励政策,拟公布的上市公司股权激励的行权条件与上市公薄情况人员司填补回报措施的执行情况相挂钩。时结束港务物流集团于2019年3月签署《重庆港务物流集团有限公司涉及本次重大资产重组出
2023具的承诺》,承诺通过本次交易所认购的上市公司新增股份自本次发行结束之日起三十六个年6月港务月内不得转让;本次交易完成后六个月内如上市公司股票连续二十个交易日的收盘价低于发股份11日不适不适
物流行价,或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的,港务物流集团持有上市公司股票的是是限售(非交用用集团限售期自动延长六个月。公司于2019年12月完成重大资产重组,公司股票于2020年4月易日顺
15日至5月15日连续20个交易日的收盘价低于发行价,所以港务物流集团通过2019年重
延)大资产重组认购的股票限售期自动延长六个月。
2014年,公司以非公开发行股份募集资金购买了股东港务物流集团公司持有的果园集装
与再港务箱码头公司65%的股权。港务物流集团和万州港于2014年7月就进一步避免同业竞争做出承融资解决物流诺:(1)港务物流集团和万州港将积极改善托管资产的经营状况和盈利能力,以促进托管资不适不适
相关同业集团产生产资源状况的实质提升。(2)港务物流集团和万州港将在每个会计年度终了之日起四个持续是是用用
的承竞争和万月内向重庆港九通报并披露托管资产经审计后的净资产收益率。(3)若托管资产连续三个会诺州港计年度经审计后的净资产收益率(扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为计算依据)均高于重庆港九同期水平,或重庆港九认为必要时并履行相关决策程序
18/1282022年半年度报告后,港务物流集团和万州港应在三年内通过符合上市公司股东利益的方式完成托管资产注入重庆港九。(4)港务物流集团和万州港及时向重庆港九通报其所有的在建港口建设进展情况,待其建成投产后交由重庆港九托管,并按本承诺的第一条、第二条和第三条进行处理。
2016年12月20日,港务物流集团与万州区政府、重庆航运建设发展有限公司(以下简其他称“航发司”)签署了《共同推进新田枢纽港建设经营暨万州区港口资源整合框架协议》。
对公三方(甲方:万州区政府;乙方:重庆港务物流集团;丙方:航发司)拟成立合资公司共同推至新田
司中解决港务进新田港建设经营及万州区港口资源整合工作。按照“一城一港”模式,合资公司由乙方控港与公不适不适
小股同业物流股,甲方以政府投资平台入股,甲、乙、丙三方股权比例分别为19%、51%、30%。为避免新田司消除是是用用东所竞争集团港未来可能与公司存在的同业竞争,港务物流集团作出承诺:“本公司若按《框架协议》成同业竞作承为万州新田港控股股东,待万州新田港建成投产后,本公司将把持有的新田港埠公司股权托争为止诺管给你公司;如将来新田港埠公司的经营状况出现实质性提升,或你公司认为必要时,本公司将把持有的新田港埠公司股权优先转让给你公司,以避免可能出现的同业竞争。”二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
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四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用事项概述查询索引2021年5月25日,公司2020年年度股东大会审议通过《关于该事项详见公司于2021预计2021年度日常关联交易的议案》,批准公司2021年度日常关年4月24日和2022年3联交易金额总计不超过40000万元。月26日在上交所官网发
2021年公司实际累计发生的关联交易为41072.18万元,较年布的临2021-009号和临
度预计金额超出1072.18万元,超出部分已于2022年3月24日经2022-009号公告。
第八届董事会第七次会议审议确认。
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用2022年4月27日,公司2021年年度股东大会审议通过《关于预计2022年度日常关联交易的议案》,批准公司2022年度日常关联交易金额总计不超过45000万元。该事项详见公司于2022年3月26日发布的临2022-010号公告。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
20/1282022年半年度报告
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
21/1282022年半年度报告
2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方担保发担保是担保物是否为与上市被担保生日期担保担保主债务否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额担保类型(如关联方公司的方(协议签起始日到期日情况履行完否逾期金额情况关系
有)担保
关系署日)毕
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 0公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计183876032.00
报告期末对子公司担保余额合计(B) 183876032.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 183876032.00
担保总额占公司净资产的比例(%)3.32
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
0
金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
上述三项担保金额合计(C+D+E) 0未到期担保可能承担连带清偿责任说明无担保情况说明无
22/1282022年半年度报告
3其他重大合同
□适用√不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
23/1282022年半年度报告
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股报告期解报告期增期初限售股报告期末限解除限售日股东名称除限售股加限售股限售原因数售股数期数数重庆港务31694209300316942093发行股份2023年6月物流集团购买资产11日(非交有限公司的承诺易日顺延)
合计31694209300316942093//
二、股东情况
(一)股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户)33947
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
持有有限售质押、标记或冻股东名称报告期内期末持股数比例条件股份数结情况股东性质(全称)增减量(%)量股份状态数量重庆港务物流集团
057793476248.69316942093无国有法人
有限公司国投交通控股有限
017696561814.910未知国有法人
公司重庆市万州港口(集
0218269001.840无国有法人
团)有限责任公司
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赵波0156100381.320未知境内自然人重庆市城市建设投
079500000.670未知国有法人资(集团)有限公司
高雪萍20068939450.580未知境内自然人
徐开东50000047270060.400未知境内自然人
赵学彬-20000042935030.360未知境内自然人
卢庆令26220033161000.280未知境内自然人
何跃93390025105000.210未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量重庆港务物流集团有限公司260992669人民币普通股260992669国投交通控股有限公司176965618人民币普通股176965618
重庆市万州港口(集团)有限责任
21826900人民币普通股21826900
公司赵波15610038人民币普通股15610038
重庆市城市建设投资(集团)有限
7950000人民币普通股7950000
公司高雪萍6893945人民币普通股6893945徐开东4727006人民币普通股4727006赵学彬4293503人民币普通股4293503卢庆令3316100人民币普通股3316100何跃2510500人民币普通股2510500前十名股东中回购专户情况说明无
上述股东委托表决权、受托表决无
权、放弃表决权的说明
(一)公司前十名股东中,万州港系公司第一大股东港务物流集团
上述股东关联关系或一致行动的控股子公司,属一致行动人。
说明(二)除上述情况外,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股无数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位:股持有的有限有限售条件股份可上市交易情况序限售有限售条件股东名称售条件股份新增可上市交号可上市交易时间条件数量易股份数量
2023年6月11日
1重庆港务物流集团有限公司316942093316942093承诺(非交易日顺延)上述股东关联关系或一致行动不适用的说明2019年,公司实施重大资产重组,交易对方港务物流集团于2019年3月签署《重庆港务物流集团有限公司涉及本次重大资产重组出具的承诺》,承诺通过本次交易所认购的上市公司新增股份自本次发行结束之日起三十六个月内不得转让;本次交易完成后六个月内如上市公司股票连
续二十个交易日的收盘价低于发行价,或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的,港务物流集团持有上市公司股票的限售期自动延长六个月。
25/1282022年半年度报告
公司于2019年12月完成重大资产重组,公司股票于2020年4月15日至5月15日连续20个交易日的收盘价低于发行价,所以港务物流集团通过2019年重大资产重组认购的股票限售期自动延长六个月,可上市交易时间延长至2023年6月11日。
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
26/1282022年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表合并资产负债表
2022年6月30日
编制单位:重庆港股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、11208538746.921007476488.53结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据七、4119501572.77139886394.77
应收账款七、5251071775.56200897682.30应收款项融资
预付款项七、7227266833.87328843945.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、876731894.1069485036.70
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货七、9794266283.95479796146.99合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1323979009.35127471038.78
流动资产合计2701356116.522353856733.07
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资七、17217223424.65200876493.72
其他权益工具投资七、1811795510.6811795510.68其他非流动金融资产
投资性房地产七、2021800776.1722170806.01
固定资产七、217171034285.867288866681.41
在建工程七、221226087890.091078960070.90生产性生物资产油气资产
27/1282022年半年度报告
使用权资产七、25365603.86487471.78
无形资产七、261113450217.951125459573.06开发支出
商誉七、286437701.746437701.74
长期待摊费用七、2963122828.0464682053.52
递延所得税资产七、3052316744.0652298187.86
其他非流动资产七、31147251314.27147719795.23
非流动资产合计10030886297.379999754345.91
资产总计12732242413.8912353611078.98
流动负债:
短期借款七、32217000000.00219526111.11向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据七、35112075000.0083730000.00
应付账款七、36199974341.91277717080.35
预收款项七、372129981.181392376.96
合同负债七、38572507483.84359800647.56卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七、394407745.594163550.84
应交税费七、4026828525.0224932843.23
其他应付款七、41322350957.87290672661.37
其中:应付利息
应付股利3643.293643.29应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、43695099800.00414068484.49
其他流动负债七、4434350449.0364014383.08
流动负债合计2186724284.441740018138.99
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、453428567394.373573095427.51应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债七、47185990.34181811.25长期应付款
长期应付职工薪酬七、49104979235.54108730202.79预计负债
递延收益七、51107332622.71106793067.96
递延所得税负债七、3012315732.7612315732.76其他非流动负债
非流动负债合计3653380975.723801116242.27
28/1282022年半年度报告
负债合计5840105260.165541134381.26
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、531186866283.001186866283.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积七、553294662025.863294662025.86
减:库存股
其他综合收益七、57-11917539.09-11917539.09
专项储备七、5846905365.6845308580.63
盈余公积七、59163843526.99163843526.99一般风险准备
未分配利润七、60861665774.05878139965.62归属于母公司所有者权益(或股东权
5542025436.495556902843.01
益)合计
少数股东权益1350111717.241255573854.71
所有者权益(或股东权益)合计6892137153.736812476697.72负债和所有者权益(或股东权
12732242413.8912353611078.98
益)总计
公司负责人:杨昌学主管会计工作负责人:张强会计机构负责人:曹浪母公司资产负债表
2022年6月30日
编制单位:重庆港股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金705551947.55556620826.28交易性金融资产衍生金融资产
应收票据2959461.272100000.00
应收账款十七、112870881.773050085.66应收款项融资
预付款项1323777.506301802.91
其他应收款十七、2108960811.99466364696.47
其中:应收利息应收股利
存货819757.06958817.51合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产652494.25794269.18
流动资产合计833139131.391036190498.01
非流动资产:
债权投资其他债权投资
29/1282022年半年度报告
长期应收款
长期股权投资十七、34795389547.814622103106.88
其他权益工具投资242736.56242736.56其他非流动金融资产
投资性房地产1323008.251353399.15
固定资产137150432.72139037649.54
在建工程12145999.299567290.99生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产5365616.915382035.95开发支出商誉
长期待摊费用1129321.521339224.74
递延所得税资产32359249.9432359249.94
其他非流动资产1494000.001494000.00
非流动资产合计4986599913.004812878693.75
资产总计5819739044.395849069191.76
流动负债:
短期借款200000000.00202504722.22交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款1171399.51759179.01
预收款项886990.84508065.00
合同负债543365.70522043.27
应付职工薪酬681782.36633024.20
应交税费105741.78373182.52
其他应付款476843942.56598076131.78
其中:应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债300000000.00
其他流动负债32601.9431322.60
流动负债合计980265824.69803407670.60
非流动负债:
长期借款136916666.67311000000.00应付债券
其中:优先股永续债租赁负债长期应付款
长期应付职工薪酬62758949.1665020187.49预计负债
递延收益14347274.9613144396.08递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计214022890.79389164583.57
30/1282022年半年度报告
负债合计1194288715.481192572254.17
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1186866283.001186866283.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积3162078625.573162078625.57
减:库存股
其他综合收益-8489698.17-8489698.17
专项储备325216.6227102.89
盈余公积136343349.65136343349.65
未分配利润148326552.24179671274.65所有者权益(或股东权4625450328.91
4656496937.59
益)合计负债和所有者权益(或5819739044.39
5849069191.76股东权益)总计
公司负责人:杨昌学主管会计工作负责人:张强会计机构负责人:曹浪合并利润表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入2577424574.692972547984.91
其中:营业收入七、612577424574.692972547984.91利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2577988466.272967987409.41
其中:营业成本七、612374838127.852771251156.21利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、6211767434.5011663504.87
销售费用七、6310576174.169775958.36
管理费用七、64115651791.03112990132.81研发费用
财务费用七、6665154938.7362306657.16
其中:利息费用74807478.0569308303.26
利息收入10015076.647830443.69
加:其他收益七、6727440135.4319796546.26
投资收益(损失以“-”号填列)七、6817038264.054724245.38
31/1282022年半年度报告
其中:对联营企业和合营企业的投
16346930.934066074.13
资收益以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填七、71-3026898.98-2263799.43
列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填七、73-142374.80-1059838.77
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)40745234.1225757728.94
加:营业外收入七、741426874.366872587.15
减:营业外支出七、75249642.42363633.04四、利润总额(亏损总额以“-”号填
41922466.0632266683.05
列)
减:所得税费用七、7618161465.5813372720.07
五、净利润(净亏损以“-”号填列)23761000.4818893962.98
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“-”
23761000.4818893962.98号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润(净亏
7263134.096383532.33损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”号填
16497866.3912510430.65
列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
32/1282022年半年度报告
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额23761000.4818893962.98
(一)归属于母公司所有者的综合收益
7263134.096383532.33
总额
(二)归属于少数股东的综合收益总额16497866.3912510430.65
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.00610.0054
(二)稀释每股收益(元/股)0.00610.0054
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:0元。
公司负责人:杨昌学主管会计工作负责人:张强会计机构负责人:曹浪母公司利润表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业收入十七、455050894.9360860401.73
减:营业成本十七、448230910.8946316261.36
税金及附加279540.61388114.84销售费用
管理费用25800218.7624833727.05研发费用
财务费用6932708.376789825.78
其中:利息费用13655747.2513453266.77
利息收入6770646.906690184.34
加:其他收益2015473.67232168.84
投资收益(损失以“-”号填列)十七、516346930.931264486.97
其中:对联营企业和合营企业的投资收益16346930.933377401.47以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-105792.42-66596.07
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1535.92
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-7937407.44-16037467.56
加:营业外收入495086.28114794.24
减:营业外支出165075.59131132.04
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-7607396.75-16053805.36
减:所得税费用382435.60
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-7607396.75-16436240.96
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填-7607396.75-16436240.96
列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
33/1282022年半年度报告
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-7607396.75-16436240.96
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:杨昌学主管会计工作负责人:张强会计机构负责人:曹浪合并现金流量表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2799926003.452887117729.29客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还118236684.87
收到其他与经营活动有关的现金七、7836747534.3644636418.24
经营活动现金流入小计2954910222.682931754147.53
购买商品、接受劳务支付的现金2463201662.972510417133.16客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
34/1282022年半年度报告
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金179153705.97168532631.76
支付的各项税费64771140.0746376740.16
支付其他与经营活动有关的现金七、7880590305.5085416039.17
经营活动现金流出小计2787716814.512810742544.25
经营活动产生的现金流量净额167193408.17121011603.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金691333.12658171.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
10683048.65930484.05
金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计11374381.771588655.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
196729245.29194849591.04
金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计196729245.29194849591.04
投资活动产生的现金流量净额-185354863.52-193260935.74
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金84505890.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金84505890.00
取得借款收到的现金489337813.00120000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金104976512.10
筹资活动现金流入小计678820215.10120000000.00
偿还债务支付的现金356302500.00107567500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金104719780.60112944797.69
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润15881427.71
支付其他与筹资活动有关的现金146973944.89
筹资活动现金流出小计461022280.60367486242.58
筹资活动产生的现金流量净额217797934.50-247486242.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额199636479.15-319735575.04
加:期初现金及现金等价物余额973744488.531276557408.25
六、期末现金及现金等价物余额1173380967.68956821833.21
公司负责人:杨昌学主管会计工作负责人:张强会计机构负责人:曹浪母公司现金流量表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金51382385.3959635983.32
35/1282022年半年度报告
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金744977141.93530631363.21
经营活动现金流入小计796359527.32590267346.53
购买商品、接受劳务支付的现金26221600.4324011170.49
支付给职工及为职工支付的现金31931149.9332020785.80
支付的各项税费2307726.823096155.02
支付其他与经营活动有关的现金639355234.48413260027.83
经营活动现金流出小计699815711.66472388139.14
经营活动产生的现金流量净额96543815.66117879207.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金51000000.00
取得投资收益收到的现金13883272.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
1209005.8243437.77
金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1209005.8264926710.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
5783390.993249091.29
金
投资支付的现金156939510.00100000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计162722900.99103249091.29
投资活动产生的现金流量净额-161513895.17-38322380.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金300000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金144976512.10
筹资活动现金流入小计444976512.10
偿还债务支付的现金180000000.0013000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金31075311.3210709046.72
支付其他与筹资活动有关的现金20000000.00100000000.00
筹资活动现金流出小计231075311.32123709046.72
筹资活动产生的现金流量净额213901200.78-123709046.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额148931121.27-44152220.23
加:期初现金及现金等价物余额556620826.28488480504.19
六、期末现金及现金等价物余额705551947.55444328283.96
公司负责人:杨昌学主管会计工作负责人:张强会计机构负责人:曹浪
36/1282022年半年度报告
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权一项目减益工具般所有者权益合
:少数股东权益
实收资本(或股其他综合收风其计优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润小计
本)其益险他先续存他准股债股备
一、上年期末余额1186866283.003294662025.86-11917539.0945308580.63163843526.99878139965.625556902843.011255573854.716812476697.72
加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额1186866283.003294662025.86-11917539.0945308580.63163843526.99878139965.625556902843.011255573854.716812476697.72
三、本期增减变动金1596785.05-16474191.57
额(减少以“-”号-14877406.5294537862.5379660456.01填列)
(一)综合收益总额7263134.097263134.0916497866.3923761000.48
(二)所有者投入和
84505890.0084505890.00
减少资本
1.所有者投入的普通
84505890.0084505890.00
股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
37/1282022年半年度报告
(三)利润分配--23737325.66
23737325.66-6304162.09-30041487.75
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股--23737325.66东)的分配23737325.66-6304162.09-30041487.75
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转
留存收益
6.其他
(五)专项储备1596785.051596785.05-161731.771435053.28
1.本期提取6191969.596191969.591259115.457451085.04
2.本期使用4595184.544595184.541420847.226016031.76
(六)其他
四、本期期末余额1186866283.003294662025.86-11917539.0946905365.68163843526.99861665774.055542025436.491350111717.246892137153.73
2021年半年度
归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股其他权减其他综合收一其资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计
本)益工具:益般他
38/1282022年半年度报告
库风优永其存险先续他股准股债备
一、上年期末余额1186866283.003294751889.61-5843950.5644585827.93163843526.99840516416.115524719993.081282563295.176807283288.25
加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额1186866283.003294751889.61-5843950.5644585827.93163843526.99840516416.115524719993.081282563295.176807283288.25
三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填40000.001956974.676383532.338380507.00-47208322.28-38827815.28列)
(一)综合收益总额6383532.336383532.3312510430.6518893962.98
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配-59924218.90-59924218.90
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
-59924218.90-59924218.90的分配
4.其他
(四)所有者权益内部
40000.0040000.0040000.00
结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
39/1282022年半年度报告
4.设定受益计划变动额
结转留存收益
5.其他综合收益结转留
40000.0040000.0040000.00
存收益
6.其他
(五)专项储备1956974.671956974.67205465.972162440.64
1.本期提取4960419.154960419.15997388.775957807.92
2.本期使用3003444.483003444.48791922.803795367.28
(六)其他
四、本期期末余额1186866283.003294751889.61-5803950.5646542802.60163843526.99846899948.445533100500.081235354972.896768455472.97
公司负责人:杨昌学主管会计工作负责人:张强会计机构负责人:曹浪母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币
2022年半年度
其他权益工具
减:
项目所有者权益合
实收资本(或股本)优永其资本公积库存其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润先续计他股股债
一、上年期末余额1186866283.003162078625.57-8489698.17179671274.654656496937.5927102.89136343349.65
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1186866283.003162078625.57-8489698.1727102.89136343349.65179671274.654656496937.59
三、本期增减变动金额298113.73-31344722.41-31046608.68
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额-7607396.75-7607396.75
40/1282022年半年度报告
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配-23737325.66-23737325.66
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
-23737325.66-23737325.66的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额
结转留存收益
5.其他综合收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储备298113.73298113.73
1.本期提取416052.30416052.30
2.本期使用117938.57117938.57
(六)其他
四、本期期末余额1186866283.003162078625.57-8489698.17325216.62136343349.65148326552.244625450328.91
2021年半年度
项目实收资本(或股其他权益工减其他综合收资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)具:益
41/1282022年半年度报告
优永库其先续存他股债股
一、上年期末余额1186866283.003162078625.57-5107539.39136343349.65217375385.304697556104.13
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1186866283.003162078625.57-5107539.39136343349.65217375385.304697556104.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)32645.28-16436240.96-16403595.68
(一)综合收益总额-16436240.96
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备32645.28
1.本期提取389422.62
2.本期使用356777.34
(六)其他
四、本期期末余额1186866283.003162078625.57-5107539.3932645.28136343349.65200939144.344681152508.45
公司负责人:杨昌学主管会计工作负责人:张强会计机构负责人:曹浪
42/1282022年半年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
(一)企业基本信息
重庆港股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名重庆港九股份有限公司,2021年11月
12日变更为现名。公司系经重庆市人民政府渝府〔1998〕165号文件批准,由主要发起人重庆港务(集团)有限责任公司(以下简称港务物流集团)联合成都铁路局、成都铁路局重庆铁路分局、
重庆长江轮船公司及张家港港务局共同发起设立的股份有限公司。重庆港务(集团)有限责任公司以其下属的九龙坡港埠公司及蓝家沱港埠公司的经营性净资产折价入股,其余发起人均以货币资金入股。公司于1999年1月8日在重庆市工商行政管理局登记注册,注册地为重庆市江北区鱼嘴镇福港大道1号附1号,总部位于重庆市江北区海尔路298号。公司现持有统一社会信用代码为 91500000202803688M 的《营业执照》,注册资本 1186866283.00 元,股份总数
1186866283.00股(每股面值1.00元)。公司股票已于2000年7月在上海证券交易所挂牌交易。
(二)企业的业务性质和主要经营活动
本公司属交通运输行业,主要经营范围:长江干线及支流省际普通货船运输,为船舶提供码头、过驳锚地,为旅客提供候船和上下船舶设施和服务,旅客船票销售,在港区内提供货物装卸、仓储、物流服务,集装箱装卸、堆放、拆拼箱,车辆滚装服务,为船舶提供岸电、淡水供应,为国内航行船舶提供物料、生活品供应,为船舶进出港、靠离码头、移泊提供顶推、拖带服务,港内驳运,港口设施、设备和港口机械的租赁、维修服务。主要产品或提供的劳务:装卸及综合物流、商品贸易等。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司将重庆港九两江物流有限公司(以下简称两江物流)、重庆果园集装箱码头有限公司(以下简称果集司)、重庆久久物流有限责任公司(以下简称久久物流)、重庆化工码头有限公司(以下简称化工码头)、重庆港九万州港务有限公司(以下简称港九万州)、重庆果园大宗生
产资料交易有限公司(以下简称果园大宗)、重庆中理外轮理货有限责任公司(以下简称中理外轮)、重庆珞璜港务有限公司(以下简称珞璜港务)、重庆果园港埠有限公司(以下简称果园港埠)、重庆市渝物民用爆破器材有限公司(以下简称渝物民爆)、重庆集海航运有限责任公司(以下简称集海航运)纳入本期合并财务报表范围,具体情况详见本财务报表附注“九、在其他主体中的权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
√适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用√不适用
43/1282022年半年度报告
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非
44/1282022年半年度报告
同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生
的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理;本公司为非合营方,根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
10.金融工具
√适用□不适用
1.金融工具的分类及重分类
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
45/1282022年半年度报告
(1)金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:*本公司管理金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;*该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产:*本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
*该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
(1)金融资产
*以摊余成本计量的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
*指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。
(2)金融负债
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的
46/1282022年半年度报告
影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
*以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
(1)金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:*收取该金融资产现金流量的合同权利终止;*该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;*该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:*被转移金融资产在终止确认日的账面价值;*因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:*终止确认部分在终止确认日的账面价值;*终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(2)金融负债
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方
法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未
来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存
47/1282022年半年度报告
续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方
法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未
来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。
13.应收款项融资
□适用√不适用
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方
法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未
来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。
15.存货
√适用□不适用
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料(包装物、低值易耗品等)、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、合同履约成本等。
2.发出存货的计价方法
商品贸易存货按个别计价法计价,其他存货按月末一次加权平均法计价。
3.存货跌价准备的计提方法
48/1282022年半年度报告
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的
其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产,本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司按照一般方法计量损失准备。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
合同资产发生减值损失,按应减记金额,借记“资产减值损失”,贷记合同资产减值准备;
转回已计提的资产减值准备时,做相反分录。
17.持有待售资产
□适用√不适用
18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;
非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换
取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
49/1282022年半年度报告
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位
20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重
大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;
向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
装卸机械设备平均年限法8-300/3/53.17-12.50
港务设施平均年限法20-500/3/51.90-5.00
库场设施平均年限法20-400/3/52.38-5.00
房屋及建筑物平均年限法20-400/3/52.38-5.00
运输工具平均年限法5-150/3/4/56.33-20.00
其他平均年限法3-200/3/4/54.75-33.33
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用
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1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25.借款费用
√适用□不适用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
√适用□不适用
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:*租赁负债的初始计量金额;*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;*承租人发生的初始直接费用;*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1.无形资产的计价方法
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本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;
使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
资产类别使用寿命(年)摊销方法土地使用权50直线法摊销软件系统3直线法摊销
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2).内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
30.长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计
量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31.长期待摊费用
√适用□不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
52/1282022年半年度报告
32.合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34.租赁负债
√适用□不适用
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
*固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;*取决于指数或比率的可变租赁付款额;*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项;*购买选择权的
行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;*行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
本公司采用租赁内含利率作为折现率;如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的,则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发
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生变动的,则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。
35.预计负债
□适用√不适用
36.股份支付
□适用√不适用
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。否则,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
1.销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件,所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上,在到货验收完成时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、
商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。收入确认时点为客户已取得货物或货物已交由客户委托的第三方单位。
2.提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同主要有港口装卸业务、综合物流业务、爆破工程服务等三类。
港口装卸业务和综合物流业务,本公司只有在完全完成履约义务后,客户才可以取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,所以对于这类业务,本公司在完成合同履约义务并取得服务收款权利后确认收入。收入确认时点为:港口装卸业务以货物完成出港操作后确认收入;综合物流业务以货物运抵客户指定地点并经客户确认后确认收入。
爆破工程服务在本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照实际发生的工作量确认完工进度,并根据完工进度确认收入实现。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
√适用□不适用
54/1282022年半年度报告
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
3.该成本预期能够收回。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)
采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失:
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
40.政府补助
√适用□不适用
1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
55/1282022年半年度报告
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司
能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始入账价值中列示。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
43.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用√不适用
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税商品贸易收入、装卸业务、客货代理业务、综13%、6%、9%
合物流、租赁收入消费税营业税
城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、15%
56/1282022年半年度报告
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率(%)重庆港股份有限公司15重庆中理外轮理货有限公司15重庆港九万州港务有限公司15重庆珞璜港务有限公司15重庆市渝物民用爆破器材有限公司15重庆果园集装箱码头有限公司15重庆果园港埠有限公司15
2.税收优惠
√适用□不适用根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号),自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。上表“不同税率的纳税主体企业所得税税率说明”涉及到的公司符合该政策,2022年按15%企业所得税税率执行。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
库存现金226130.13265063.38
银行存款1207181331.71973398523.16
其他货币资金1131285.0833812901.99
合计1208538746.921007476488.53
其中:存放在境外的款项总额
其他说明:
其中受限货币资金:
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金35157779.2433732000.00
合计35157779.2433732000.00
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
57/1282022年半年度报告
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
银行承兑票据119501572.77139886394.77商业承兑票据
合计119501572.77139886394.77
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据416122646.92商业承兑票据
合计416122646.92
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计248873662.77
1至2年7126189.58
2至3年1914997.42
3年以上
3至4年310892.09
4至5年67248.78
58/1282022年半年度报告
5年以上12436522.66
合计270729513.30
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值
(%)(%)
(%)(%)
按单项计提坏账准备3232922.951.193232922.951003059905.021.393059905.02100
其中:
按单项计提坏账准备3232922.951.193232922.951003059905.021.393059905.02100
按组合计提坏账准备267496590.3598.8116424814.796.14251071775.56216655767.8998.6115758085.597.27200897682.30
其中:
装卸、综合物流及其他184892562.2684.158495068.304.59176397493.96
244052411.8991.246563150.952.69237489260.94
业务产生的应收账款
商品贸易业务产生的应31763205.6314.467263017.2922.8724500188.34
23444178.468.769861663.8442.0613582514.62
收账款
合计270729513.30/19657737.74/251071775.56219715672.91/18817990.61/200897682.30
按单项计提坏账准备:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由
(%)元弛(厦门)物流有限公司重庆分公司2857422.712857422.71100判决胜诉对方无力偿还
长航凤凰股份有限公司重庆货运分公司375500.24375500.24100债务人已注销
合计3232922.953232922.95100/
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:装卸、综合物流及其他业务产生的应收账款
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内232692921.821238336.390.50
1至2年5215752.57521575.2610.00
2至3年1914997.42574499.2330.00
3至4年0.000.0050.00
4至5年0.000.0080.00
5年以上4228740.084228740.08100.00
合计244052411.896563150.95
组合计提项目:
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
59/1282022年半年度报告
组合计提项目:商品贸易业务产生的应收账款
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内12947818.00129478.181.00
1至2年1910437.011146262.2160.00
2至3年0.000.00100.00
3至4年310892.09310892.09100.00
4至5年67248.7867248.78100.00
5年以上8207782.588207782.58100.00
合计23444178.469861663.84
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用占应收账款期末余额期末余额坏账准备期末余额
单位名称合计数的比例(%)
重庆泛洋物流有限公司27261871.5810.86136309.36
重庆市万州区万港船务有限公司13942365.675.5569711.83
内江天辰物流有限公司10501453.484.1852507.27
重庆基申实业有限公司9690960.213.8648454.80
重庆捷环国际货运代理有限公司8675585.393.4643377.93
合计70072236.3327.91350361.18
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
60/1282022年半年度报告
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内226079730.6599.48328251428.2399.82
1至2年1122603.220.49540660.380.16
2至3年64500.000.0320000.000.01
3年以上0.000.0031856.390.01
合计227266833.87100.00328843945.00100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
厦门国贸集团股份有限公司43378000.0019.09
重庆钢铁股份有限公司18063386.407.95
大冶特殊钢有限公司15732550.226.92
山西中阳钢铁有限公司14769967.596.50
上海华港矿产品有限公司13705582.026.03
合计105649486.2346.49其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款76731894.1069485036.70
合计76731894.1069485036.70
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
61/1282022年半年度报告
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计51471293.22
1至2年20603989.54
2至3年2530000.00
3年以上
3至4年56200.00
4至5年65754.90
5年以上27769009.54
合计102496247.20
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
航运、物流及物流辅助服务财政补助款43454309.2223788486.50
往来款38995413.0638932092.99
备用金2784198.353464708.29
设备保证金1035968.951303123.44
工程保证金14226357.6222241595.90
其他2000000.003671382.54
合计102496247.2093401389.66
62/1282022年半年度报告
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计
信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额7193214.5316723138.4323916352.96
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提1848000.14本期转回本期转销本期核销其他变动
2022年6月30日余额9041214.6716723138.4325764353.10
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款坏账准备23916352.961848000.1425764353.10
合计23916352.961848000.1425764353.10
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄
合计数的比例(%)期末余额
重庆市人民政府口岸和物流办公室航运、物流及物流辅助服务财政补助款21427698.111年以内20.91107138.49
重庆市两江新区财政局航运、物流及物流辅助服务财政补助款13160499.001-2年12.841316049.90
重庆市两江新区财政局航运、物流及物流辅助服务财政补助款8866112.111年以内8.6544330.56
重庆泰岳物资有限公司往来款8830379.425年以上8.628830379.42
重庆皓峰贸易有限公司往来款5940756.325年以上5.805940756.32
合计/58225444.96/56.8116238654.69
63/1282022年半年度报告
(7).涉及政府补助的应收款项
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
重庆市人民政府口岸和物流办公室重箱补助21427698.111年以内2022年全部收回
重庆市两江新区财政局重箱补助13160499.001-2年2022年全部收回
重庆市两江新区财政局重箱补助8866112.111年以内2022年全部收回
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准
项目备/合同履备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值约成本减值准备准备
原材料7865466.497865466.497512406.807512406.80在产品
库存商品549534840.66549534840.66311559369.19311559369.19周转材料消耗性生物资产
合同履约成本7179587.552073269.705106317.857179587.552073269.705106317.85
发出商品20502668.4520502668.4520438339.2720438339.27
其他14223877.5814223877.58
在途物资211256990.50211256990.50120955836.30120955836.30
合计796339553.652073269.70794266283.95481869416.692073269.70479796146.99
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产
64/1282022年半年度报告
合同履约成本2073269.702073269.70
合计2073269.702073269.70
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
待认证、抵扣进项税额23343757.92127287623.76
其他预缴税费635251.43183415.02
合计23979009.35127471038.78
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
65/1282022年半年度报告
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
□适用√不适用
(2)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
66/1282022年半年度报告
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动期初其他综宣告发放现计提期末减值准备被投资单位追加减少投权益法下确认其他权益变其余额合收益金股利或利减值余额期末余额投资资的投资损益动他调整润准备
一、合营企业小计
二、联营企业
重庆港九港铁物流有3827766.0356712.503884478.53限公司
陕煤重庆港物流有限117582635.4716290218.43133872853.90公司
宜宾港国际集装箱码75000000.0075000000.00头有限公司
重庆市巴南民用爆破4466092.224466092.22器材有限公司
小计200876493.7216346930.93217223424.65
合计200876493.7216346930.93217223424.65
67/1282022年半年度报告
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
华夏世纪创业投资有限公司242736.56242736.56
重庆广联民爆器材有限公司11552774.1211552774.12
合计11795510.6811795510.68
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
□适用√不适用
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额26744142.4526744142.45
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额26744142.4526744142.45
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额4573336.444573336.44
2.本期增加金额370029.84370029.84
(1)计提或摊销370029.84370029.84
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额4943366.284943366.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
68/1282022年半年度报告
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值21800776.1721800776.17
2.期初账面价值22170806.0122170806.01
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
固定资产7171034285.867281422727.37
固定资产清理7443954.04
合计7171034285.867288866681.41
69/1282022年半年度报告
固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物装卸机卸设备港务设施库场设施运输工具其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1776399816.862030451934.783567511336.911321597434.7888182044.66195466156.188979608724.17
2.本期增加金额549004.302448141.564620211.912738392.911177753.94207270.6811740775.30
(1)购置549004.301421769.89724736.241900213.84757380.52207270.685560375.47
(2)在建工程
1026371.673895475.67838179.07420373.426180399.83
转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1142218.124343722.235485940.35
(1)处置或报
1142218.124343722.235485940.35
废
4.期末余额1776948821.162032900076.343572131548.821323193609.5785016076.37195673426.868985863559.12
二、累计折旧
1.期初余额155022677.33465704461.42681633806.02255615399.6142707561.2095527367.641696211273.22
2.本期增加金额15096133.5715901352.5055908612.2430620791.252841667.972928038.75123296596.28
(1)计提15096133.5715901352.5055908612.2430620791.252841667.972928038.75123296596.28
3.本期减少金额2397751.2240926.001068173.023146469.586653319.82
(1)处置或报
2397751.2240926.001068173.023146469.586653319.82
废
4.期末余额170118810.90479208062.70737501492.26285168017.8442402759.5998455406.391812854549.68
三、减值准备
1.期初余额1869213.86105509.721974723.58
2.本期增加金额
(1)计提
70/1282022年半年度报告
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额1869213.86105509.721974723.58
四、账面价值
1.期末账面价值1606830010.261553692013.642832760842.701038025591.7342613316.7897112510.757171034285.86
2.期初账面价值1621377139.531564747473.362884008317.031065982035.1745474483.4699833278.827281422727.37
71/1282022年半年度报告
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
在建工程1226087890.091078960070.90工程物资
合计1226087890.091078960070.90
其他说明:
无
72/1282022年半年度报告
在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
重庆港江津港区珞璜作业区改扩建工程969100065.39969100065.39870587475.63870587475.63
重庆港主城港区果园作业区二期工程128483077.10128483077.10119086361.01119086361.01
重庆港主城港区果园作业区二期扩建工程8083232.438083232.432981208.042981208.04
果园集装箱码头工程76098759.0976098759.0953627714.2353627714.23
其他44322756.0844322756.0832677311.9932677311.99
合计1226087890.091226087890.091078960070.901078960070.90
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本期转入工程累计投其中:本期本期利息期初本期增加金本期其他减期末利息资本化累计项目名称预算数固定资产入占预算比工程进度利息资本化资本化率资金来源余额额少金额余额金额
金额例(%)金额(%)
重庆港江津港区珞璜87.2587.004.80自筹资金、银行贷款
2738572800.00870587475.63134329283.433116264.0432700429.63969100065.39197026085.2515516785.54
作业区改扩建工程
重庆港主城港区果园4.83自筹资金、银行贷款
351990000.00119086361.019396716.09128483077.1036.50%36.50%24215482.524858493.04
作业区二期工程
重庆港主城港区果园101.15101.154.83自筹资金、银行贷款
863020000.002981208.045102024.398083232.4331585559.66
作业区二期扩建工程
果园集装箱码头工程2608000000.0053627714.2323309223.93838179.0776098759.0986.2799.50109171625.28自筹资金、银行贷款
合计6561582800.001046282758.91172137247.843954443.1132700429.631181765134.01//361998752.7120375278.58//
73/1282022年半年度报告
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用工程物资
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目机器运输及办公设备合计
一、账面原值
1.期初余额731207.67731207.67
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额731207.67731207.67
二、累计折旧
1.期初余额243735.89243735.89
2.本期增加金额121867.92121867.92
(1)计提121867.92121867.92
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额365603.81365603.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值365603.86365603.86
2.期初账面价值487471.78487471.78
74/1282022年半年度报告
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计
一、账面原值
1.期初余额1388501886.6912909081.0490000.001401500967.73
2.本期增加金额1798778.51877358.482676136.99
(1)购置1798778.51877358.482676136.99
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1388501886.6914707859.55967358.481404177104.72
二、累计摊销
1.期初余额255684900.865755648.7390000.00261530549.59
2.本期增加金额13348827.151336664.9514685492.10
(1)计提13348827.151336664.9514685492.10
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额269033728.017092313.6890000.00276216041.69
三、减值准备
1.期初余额14510845.0814510845.08
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额14510845.0814510845.08
四、账面价值
75/1282022年半年度报告
1.期末账面价值1104957313.607615545.87877358.481113450217.95
2.期初账面价值1118306140.757153432.311125459573.06
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
76/1282022年半年度报告
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成期初余额期末余额商誉的事项企业合并形成的处置
重庆果园港埠有限公司6437701.746437701.74
合计6437701.746437701.74
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用减值测试采用可回收金额法进行测试。资产组预计可实现的现金净流入以重庆果园港埠有限公司的加权平均资本成本率进行折现测算,现金流入的测算年限以资产组主体资产尚余折旧年限为限。
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加金本期摊销金其他减项目期初余额期末余额额额少金额
寸滩立交进出港隧道使用权35357142.74714285.7234642857.02
两江物流仓库办公室装修3382714.06785189.532597524.53
65米过油泵船租金及改造费用1276539.43209903.221066636.21
铁路租地费用14034375.00168750.0013865625.00
果园港区进港卡口及交通智能监控系统5583487.27697935.844885551.43
万州港老码头评估项目3475720.6754592.503421128.17
其他1572074.351462578.89391147.562643505.68
合计64682053.521462578.893021804.3763122828.04
77/1282022年半年度报告
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备内部交易未实现利润
可抵扣亏损175668011.0126350201.64175668011.0126350201.64
坏账准备35776237.838173818.6532158322.797507955.88
固定资产减值准备1974723.57296208.541974723.57296208.54
其他权益工具公允价4997263.44749589.524997263.44749589.52值变动
离职后福利-设定受益95554986.6814474104.0199305953.9315066869.73计划
辞退福利703586.58175896.651029175.87230437.50
递延收益13285033.281992754.9913285033.281992754.99
其他694467.08104170.06694467.08104170.06
合计328654309.4752316744.06329112950.9752298187.86
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性差递延所得税差异负债异负债非同一控制企业合并
73005110.9510950766.6473005110.9510950766.64
资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公
9099774.121364966.129099774.121364966.12
允价值变动
合计82104885.0712315732.7682104885.0712315732.76
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异13981725.2619082601.05
可抵扣亏损36575835.7136575835.71
合计50557560.9755658436.76
78/1282022年半年度报告
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注
2022年度12799862.4912799862.49
2023年度11459586.4611459586.46
2024年度4906095.234906095.23
2025年度435999.36435999.36
2026年度6974292.176974292.17
合计36575835.7136575835.71/
其他说明:
□适用√不适用
79/1282022年半年度报告
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产
预付工程款302737.77302737.77
预付设备款22787109.2722787109.2722952852.4622952852.46
预付土地使用权购置款78403185.4078403185.40123937223.88123937223.88
其他46061019.6046061019.60526981.12526981.12
合计147251314.27147251314.27147719795.23147719795.23
80/1282022年半年度报告
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款
信用借款217000000.00219526111.11
合计217000000.00219526111.11
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票112075000.0083730000.00
合计112075000.0083730000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)112095743.15217947832.10
1年以上87878598.7659769248.25
合计199974341.91277717080.35
(2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
中交第二航务工程局有限公司3300180.92工程款及质保金,周期较长
81/1282022年半年度报告
长江航道局9003914.57工程款及质保金,周期较长中建筑港集团有限公司8269776.24工程款及质保金,周期较长重庆万港工程建设有限公司3251451.64尚未结算
合计23825323.37/
其他说明:
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)1028311.42395318.63
1年以上1101669.76997058.33
合计2129981.181392376.96
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
预收商品及服务款572507483.84359800647.56
合计572507483.84359800647.56
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬2875974.99177931316.03177600578.343206712.68
二、离职后福利-设定提存
20209332.0920209332.09
计划
三、辞退福利1287575.8526802075.5726888618.511201032.91
四、一年内到期的其他福利
合计4163550.84224942723.69224698528.944407745.59
82/1282022年半年度报告
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和
136472115.33136472115.33
补贴
二、职工福利费6629807.286629807.28
三、社会保险费14179734.9914179734.99
其中:医疗保险费12655279.4412655279.44
工伤保险费1524455.551524455.55生育保险费
四、住房公积金14511095.0014511095.00
五、工会经费和职工教育2875974.996138563.435807825.743206712.68经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计2875974.99177931316.03177600578.343206712.68
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险19600720.3219600720.32
2、失业保险费608611.77608611.77
3、企业年金缴费
合计20209332.0920209332.09
其他说明:
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
增值税13155590.327111386.62消费税营业税
企业所得税12519096.0615868121.91
个人所得税282287.38713635.20
城市维护建设税79789.55184537.77
教育费附加及地方教育附加262522.4087944.83
印花税506864.53765892.24
房产税22374.78139825.49土地使用税
其他税费61499.17
合计26828525.0224932843.23
83/1282022年半年度报告
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息
应付股利3643.293643.29
其他应付款322347314.58290669018.08
合计322350957.87290672661.37应付利息
□适用√不适用应付股利
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付子公司少数股东股利3643.293643.29
合计3643.293643.29其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
往来款(应付暂收款)122939380.4526937908.47
保证金(不含工程、设备质保金)7841172.167995444.77
工程质保金176223921.49239782923.80
设备质保金4395607.378128274.17
其他10947233.117824466.87
合计322347314.58290669018.08
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
中交第二航务工程勘察设计院有限公司150877222.48尚未到付款节点的质保金
合计150877222.48/
其他说明:
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
84/1282022年半年度报告
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款695099800.00413878219.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债190265.49
合计695099800.00414068484.49
44、其他流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
合同负债待转销项税34350449.0364014383.08
合计34350449.0364014383.08
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款
抵押借款800000000.00850196061.25
保证借款811181032.00642000000.00
信用借款1817386362.372080899366.26
合计3428567394.373573095427.51
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用
85/1282022年半年度报告
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
租赁付款额185990.34380530.97
减:未确认融资费用8454.23
减:重分类至一年内到期的非流动负债190265.49
合计185990.34181811.25
48、长期应付款
项目列示
□适用√不适用长期应付款
□适用√不适用专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
√适用□不适用
(1)长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债104979235.54108730202.79
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计104979235.54108730202.79
86/1282022年半年度报告
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
一、期初余额108730202.79105284696.84
二、计入当期损益的设定受益成本3735938.34
1.当期服务成本475938.34
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)-40000.00
4、利息净额3300000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本7129531.45
1.精算利得(损失以“-”表示)7129531.45
四、其他变动-3750967.25-7419963.84
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-3750967.25-7419963.84
五、期末余额104979235.54108730202.79
计划资产:
□适用√不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用√不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
√适用□不适用
注:公司在国家规定的基本养老、基本医疗制度外,为现有退休人员、现有遗属、现有长期不在岗人员及现有在岗人员提供以下离职后福利-设定受益计划:
1.公司为1993年3月至2003年12月社会基本养老保险实缴基数低于应缴基数的部分现有
退休人员、现有长期不在岗人员及现有在岗人员正式退休后提供按月发放的非统筹养老福利,该福利水平不进行调整,并支付至其身故为止。
2.公司为部分现有退休人员、现有长期不在岗人员及现有在岗人员正式退休后提供其他补充
养老福利,该福利水平不进行调整,并支付至其身故为止。
3.公司为现有遗属提供按月支付的遗属补贴,该福利水平不进行调整,并支付至指定日期。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位:元币种人民币形成项目期初余额本期增加本期减少期末余额原因
87/1282022年半年度报告
政府补助106793067.961500000.00960445.25107332622.71
合计106793067.961500000.00960445.25107332622.71/
88/1282022年半年度报告
涉及政府补助的项目:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期计入
本期新增补助本期计入其他收益金其他变与资产相关/与收负债项目期初余额营业外收期末余额金额额动益相关入金额
粮食码头技改补贴8879166.70164285.718714880.99与资产相关
寸滩水果市场补助9309678.82353532.128956146.70与资产相关
战备码头中央投资补助9799999.96100000.029699999.94与资产相关
主城港区寸滩作业区二期9111111.06111111.128999999.94与资产相关战备改建工程
产业发展资金9643011.009643011.00与资产相关
嘉宾路专变配电迁建项目2088877.002088877.00与资产相关
煤炭储备能力建设补助资50000000.0050000000.00与资产相关金
朝天门2021年拆迁过渡1500000.001500000.00与资产相关补偿款
其他7961223.42231516.287729707.14与资产/收益相关
合计106793067.961500000.00960445.25107332622.71
89/1282022年半年度报告
其他说明:
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本次变动增减(+、一)公积期初余额发行期末余额送股金其他小计新股转股
股份总数1186866283.001186866283.00
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期本期项目期初余额期末余额增加减少
资本溢价(股本溢价)3224098629.603224098629.60
其他资本公积70563396.2670563396.26
合计3294662025.863294662025.86
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、库存股
□适用√不适用
90/1282022年半年度报告
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生金额
减:前期计
期初本期所减:前期计入税后归属期末
项目入其他综合减:所得税税后归属于余额得税前其他综合收益于少数股余额收益当期转费用母公司发生额当期转入损益东入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益-11917539.09-11917539.09
其中:重新计量设定受益计划变动额-13064335.70-13064335.70
权益法下不能转损益的其他综合收益-5000.00-5000.00
其他权益工具投资公允价值变动1151796.611151796.61企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额
其他综合收益合计-11917539.09-11917539.09
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
91/1282022年半年度报告
58、专项储备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费45308580.636191969.594595184.5446905365.68
合计45308580.636191969.594595184.5446905365.68
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
59、盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积135183369.95135183369.95
任意盈余公积28660157.0428660157.04储备基金企业发展基金其他
合计163843526.99163843526.99
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期上年度
调整前上期末未分配利润878139965.62840516416.11
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润878139965.62840516416.11
加:本期归属于母公司所有者的净利润7263134.0967315606.59
减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利23737325.6629671657.08转作股本的普通股股利
其他20400.00
期末未分配利润861665774.05878139965.62
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
92/1282022年半年度报告
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务2559246447.932371346122.482955589603.842769137345.98
其他业务18178126.763492005.3716958381.072113810.23
合计2577424574.692374838127.852972547984.912771251156.21
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
无
62、税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税
城市维护建设税1127222.501412414.35
教育费附加862737.601008056.41资源税
房产税1596279.491687731.94
土地使用税6508010.145860710.89
车船使用税22654.0025604.70
印花税1538426.341541407.80
环境保护税109776.36111061.52
其他2328.0716517.26
合计11767434.5011663504.87
其他说明:
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
工资及附加7626931.697620537.93
其他2949242.472155420.43
93/1282022年半年度报告
合计10576174.169775958.36
其他说明:
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
工资薪酬71349299.7869998670.77
无形资产摊销13563464.0214170698.78
租赁费4372219.884727598.38
折旧费7711019.324501138.64
业务招待费1358548.941579653.60
汽车费用783710.39773175.80
会务费101407.4683797.91
通讯费1600455.951697606.11
差旅费243858.69449606.91
办公费892214.06654520.05
其他13675592.5414353665.86
合计115651791.03112990132.81
65、研发费用
□适用√不适用
66、财务费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出74807478.0569308303.26
利息收入-10015076.64-7830443.69
手续费362537.32828797.59
合计65154938.7362306657.16
67、其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助27440135.4319796546.26
合计27440135.4319796546.26
其他说明:
无
68、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益16346930.934066074.13
94/1282022年半年度报告
处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
其他691333.12658171.25
合计17038264.054724245.38
其他说明:
无
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
□适用√不适用
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-1178898.84-2183640.10
其他应收款坏账损失-1848000.14-80159.33债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计-3026898.98-2263799.43
72、资产减值损失
□适用√不适用
73、资产处置收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-142374.80-1059838.77
合计-142374.80-1059838.77
其他说明:
□适用√不适用
95/1282022年半年度报告
74、营业外收入
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额
非流动资产处置利得合计503165.366000.00503165.36
其中:固定资产处置利得503165.366000.00503165.36无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助177541.51438264.39177541.51
其他746167.496428322.76746167.49
合计1426874.366872587.151426874.36计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
粮食码头技改补贴164285.7171176.47与资产相关
靠港船舶使用岸电补助13555.8013555.80与资产相关
寸滩水果市场补助353532.12与资产相关
合计177841.51438264.39
其他说明:
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额
非流动资产处置损失合计177675.8048725.23177675.80
其中:固定资产处置损失177675.8048725.23177675.80无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠
其他71966.62314907.8171966.62
合计249642.42363633.04249642.42
其他说明:
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
96/1282022年半年度报告
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用18142909.3812622185.55
递延所得税费用18556.20750534.52
合计18161465.5813372720.07
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额
利润总额41922466.06
按法定/适用税率计算的所得税费用6288369.91
子公司适用不同税率的影响1412417.95
调整以前期间所得税的影响1191781.47
非应税收入的影响-2452039.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响88272.90使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响11632663.00
所得税费用18161465.58
其他说明:
□适用√不适用
77、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注七、57
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
单位之间的往来25825730.4934660106.57
利息收入7345113.207830443.69
其他3576690.672145867.98
合计36747534.3644636418.24
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
支付往来单位款项等23498772.3724057032.80
其他57091533.1361359006.37
合计80590305.5085416039.17
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
97/1282022年半年度报告
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
收到港务物流集团委托贷款100000000.00
其他4976512.10
合计104976512.10
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
偿还港务物流集团委托贷款100000000.00
重庆陕煤电子商务有限公司关闭清算支付给少数股东的现金46969944.89
其他4000.00
合计146973944.89
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润23761000.4818893962.98
加:资产减值准备
信用减值损失3026898.982263799.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧112418949.80111511051.38使用权资产摊销
无形资产摊销11784157.9414131399.43
长期待摊费用摊销2545613.893325297.57处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收-142374.80-1059838.77益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)65154938.7362306657.16
投资损失(收益以“-”号填列)-17038264.05-4724245.38
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-18556.20-1132970.12
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-314470136.96-264673749.81
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-152037327.28-239484243.15
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)432208507.64419654482.56其他
经营活动产生的现金流量净额167193408.17121011603.28
98/1282022年半年度报告
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1173380967.68956821833.21
减:现金的期初余额973744488.531276557408.25
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额199636479.15-319735575.04
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、现金1173380967.68973744488.53
其中:库存现金226130.13265063.38
可随时用于支付的银行存款1172023552.47973398523.16
可随时用于支付的其他货币资金1131285.0880901.99可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1173380967.68973744488.53
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金35157779.24银行承兑汇票保证金。
存货173348000.00以价值101180000.00元存货电子仓单用于中国建设银行股份
有限公司重庆中山路支行质押担保;以价值68528000.00元存
99/1282022年半年度报告
货电子仓单用于汉口银行重庆分行质押担保;以价值
3640000.00存货电子仓单用于浙商银行重庆分行质押担保。
固定资产2200605021.63重庆港江津港区珞璜作业区改扩建工程项目建成后,珞璜港务以其依法拥有的重庆港江津港区珞璜作业区改扩建工程项目固定资产即本项目可办理抵押登记的土地使用权及项目建成后地上附着
物提供抵押担保向国开行取得了13.50亿元的授信额度。
无形资产321662069.70以账面价值为321662069.70元的土地使用权(面积557101.00㎡)为1.20亿元长期借款提供抵押担保。
合计2730772870.57/
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用√不适用
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
1.政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
政府补助177541.51营业外收入177541.51
政府补助27440135.43其他收益27440135.43
2.政府补助退回情况
□适用√不适用
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
100/1282022年半年度报告
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
101/1282022年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用持股比例主要
子公司注册(%)取得经营业务性质名称地间方式地直接接
重庆久久物流有限责任公司重庆重庆物流服务、商品贸易100.00出资设立
重庆港九两江物流有限公司重庆重庆物流服务、商品贸易100.00出资设立
重庆果园集装箱码头有限公司重庆重庆港口服务65.00同一控制下企业合并
重庆化工码头有限公司重庆重庆港口服务65.00出资设立
重庆港九万州港务有限公司重庆重庆港口服务100.00出资设立
重庆果园大宗生产资料交易有限公重庆重庆商品贸易100.00出资设立司
重庆中理外轮理货有限责任公司重庆重庆理货服务84.00同一控制下企业合并
重庆珞璜港务有限公司重庆重庆港口服务100.00同一控制下企业合并
重庆果园港埠有限公司重庆重庆港口服务100.00非同一控制下企业合并
重庆市渝物民用爆破器材有限公司重庆重庆物流服务、商品贸易67.17同一控制下企业合并
重庆集海航运有限责任公司重庆重庆物流服务65.00非同一控制下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期向少数股少数股东持股本期归属于少数期末少数股东权益子公司名称东宣告分派的比例(%)股东的损益余额股利
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重庆果园集装箱码
35%9174327.951121034989.51
头有限公司重庆市渝物民用爆
32.83%-191354.3181348563.95
破器材有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
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(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
重庆果园集装箱码17419.51377359.79394779.306556.8967926.7074483.5916671.64380610.60397282.2417730.5561877.2179607.76头有限公司
重庆市渝物民用爆20828.803058.0623886.852373.75177.102550.8422767.313078.7625846.074449.23177.104626.33破器材有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量量
重庆果园集装箱码头有限公司17497.672621.242621.244067.3218146.812827.442827.447422.87
重庆市渝物民用爆破器材有限公司6963.88138.19138.192476.874458.63438.24438.24-522.46
104/1282022年半年度报告
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
持股比例(%)对合营企业主要经或联营企业合营企业或联营企业名称注册地业务性质营地直接间接投资的会计处理方法
重庆港九港铁物流有限公司重庆重庆物流辅助30.00权益法
陕煤重庆港物流有限公司重庆重庆物流辅助49.00权益法
宜宾港国际集装箱码头有限公司宜宾宜宾物流辅助30.00权益法
重庆市巴南民用爆破器材有限公司重庆重庆民爆品销售24.50权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
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(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额重庆港九港铁陕煤重庆港物流有宜宾港国际集装重庆市巴南民用重庆港九港铁物陕煤重庆港物流宜宾港国际集装重庆市巴南民用物流有限公司限公司箱码头有限公司爆破器材有限公流有限公司有限公司箱码头有限公司爆破器材有限公司司
流动资产27059926.69626908584.09165318364.2411060310.6133495939.65499907624.82147431392.5910616187.54
非流动资产503743.00718840.90151274699.269722206.36700091.89810265.37171704220.929872159.75
资产合计27563669.69627627424.99316593063.5020782516.9734196031.54500717890.19319135613.5120488347.29
流动负债14593185.84354713939.6966320047.0411224933.2421373533.73261049748.6269135613.517002834.38
非流动负债22222.0863277.70
负债合计14615407.92354713939.6966320047.0411224933.2421436811.43261049748.6269135613.517002834.38少数股东权益归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额3884478.53133727607.8075000000.002341608.013827766.03117582635.4775000000.004466092.22调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值3884478.53133727607.8075000000.002341608.013827766.03117582635.4775000000.004466092.22存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入41803960.001297341564.6125408004.2822206578.9391811880.78206576792.2121465943.5530710755.62
净利润189041.6633245343.730.001387653.44410475.756641344.370.004479895.19终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额189041.6633245343.730.001387653.44410475.756641344.370.004479895.19本年度收到的来自联营企业的股利
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(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动性风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:
(一)信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。
1.本公司银行存款主要存放于国有银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因
对方单位违约而导致的任何重大损失。
2.本公司应收账款,仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对
所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户,截至2022年6月30日止,本公司应收账款的27.91%(2021年12月31日为30.40%)源于前五大客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
3.本公司的其他应收款主要系往来款、保证金等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理
并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(二)流动性风险
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流动性风险是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;
或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司运用银行借款等融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决
比例(%)权比例(%)
重庆港务物流集团有限公司重庆港务物流403525.9148.6950.53本企业的母公司情况的说明
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截至2022年6月30日止,港务物流集团持有本公司48.69%的表决权股份,通过其控股子公司重庆市万州港口(集团)有限责任公司(以下简称万州港)持有本公司1.84%的表决权股份,合计持有公司50.53%的表决权。
本企业最终控制方是本企业最终控制方是重庆两江新区管理委员会。
其他说明:
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用详见:附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用详见:附注九。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系重庆港九港铁物流有限公司联营企业陕煤重庆港物流有限公司联营企业宜宾港国际集装箱码头有限公司联营企业重庆市巴南民用爆破器材有限公司联营企业其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系国投交通控股有限公司本公司重要参股股东重庆东港集装箱码头有限公司同受母公司控制重庆东港滚装港埠有限公司重庆东港集装箱码头有限公司具有重大影响重庆港盛船务有限公司同受母公司控制重庆港盛欣陵船务有限公司同受母公司控制重庆港务物流集团物业管理有限责任公司同受母公司控制重庆港务物流集团资产管理有限公司同受母公司控制重庆果园大件货物码头有限公司同受母公司控制重庆果园件散货码头有限公司同受母公司控制重庆果园建设发展有限公司同受母公司控制重庆果园滚装码头有限公司同受母公司控制重庆江盛汽车物流有限公司同受母公司控制重庆市涪陵港务有限公司同受母公司控制
重庆市万州港口(集团)有限责任公司同受母公司控制重庆市万州区万港船务有限公司同受母公司控制重庆市再生资源物流有限公司同受母公司控制
109/1282022年半年度报告
重庆双源建设监理咨询有限公司同受母公司控制重庆苏商港口物流有限公司同受母公司控制重庆伟航建设工程有限公司同受母公司控制
上海国际港务(集团)股份有限公司重要子公司参股股东
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆市万州港物资有限责任公司采购商品4382883.73
重庆港务物流集团物业管理有限责任公司采购商品327843.47
陕煤重庆港物流有限公司采购商品4722025.96
重庆港务物流集团物业管理有限责任公司接受劳务606835.13771411.74
重庆港盛船务有限公司接受劳务46485037.53102398619.29
重庆市万州港口(集团)有限责任公司接受劳务4000739.834459260.11
重庆苏商港口物流有限公司接受劳务7696462.178322111.43
重庆港九港铁物流有限公司接受劳务35733917.7755708594.09
重庆市涪陵港务有限公司接受劳务69346.2364895.28
重庆果园大件货物码头公司接受劳务2816981.06
重庆伟航建设工程有限公司接受劳务1480702.92
重庆双源建设监理咨询有限公司接受劳务1944952.83
重庆东港集装箱码头有限公司接受劳务84905.67
重庆市巴南民用爆破器材有限公司接受劳务51000.00
重庆顺安爆破器材有限公司接受劳务108000.00
重庆港务物流集团有限公司委贷利息1741666.676140256.41
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆港务物流集团物业管理有限责任公司销售商品26570.701983.80
重庆市万州港口(集团)有限责任公司销售商品21709.2721358.50
重庆市万州港物资有限责任公司销售商品3831.80
重庆港九港铁物流有限公司销售商品10670.52
陕煤重庆港物流有限公司销售商品81505533.05
重庆港盛船务有限公司提供劳务6062469.992239424.26
重庆港九港铁物流有限公司提供劳务3028777.8123609429.43
重庆苏商港口物流有限公司提供劳务17768.5272912.74
重庆市万州区万港船务有限公司提供劳务72180563.5658170149.63
重庆江盛汽车物流有限公司提供劳务451927.00192475.47
陕煤重庆港物流有限公司提供劳务2376930.59
重庆顺安南桐爆破器材有限公司提供劳务1174672.00
重庆顺安爆破器材有限公司东溪分公司提供劳务2082200.80
重庆顺安天力达爆破器材有限公司提供劳务4664641.09
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
110/1282022年半年度报告
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
受托/承托管收益/承本期确认的托
受托/承包
委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包起始日包终止包收益定价管收益/承包资产类型日依据收益
重庆市万州港口(集团)有重庆港股份有限公司股权托管2009年11月26日注协商定价限责任公司
重庆市万州港口(集团)有重庆港股份有限公司股权托管2014年3月1日注协商定价限责任公司重庆港务物流集团有限公司重庆港股份有限公司股权托管2010年8月23日注协商定价重庆港务物流集团有限公司重庆港股份有限公司股权托管2017年1月24日注协商定价重庆港务物流集团有限公司重庆港股份有限公司股权托管2020年3月4日注协商定价
关联托管/承包情况说明
√适用□不适用
注:(1)根据公司与港务物流集团和万州港分别于2009年11月26日签订的附生效条件的
《资产托管协议》和2010年8月23日签署的《资产托管补充协议》以及2018年1月11日签署
的《资产托管协议(二)》,港务物流集团和万州港已将部分港口资产委托公司管理,托管资产包括:港务物流集团持有的重庆市涪陵港务有限公司100.00%股权、万州港持有的奉节县港龙储
运有限责任公司60.00%股权、万州港所属的忠县、西沱、云阳、巫山、奉节、客运六家分公司。
托管期限为协议生效之日起至港务物流集团和万州港不再拥有托管资产或托管资产的业务类型不
再与公司产生重叠为止。托管期间,港务物流集团每年应向公司支付托管费10.00万元(含税),万州港每年应向公司支付托管费5.00万元(含税)。另外,托管资产在托管期间产生的盈利归本公司享有。
(2)根据公司与万州港2014年2月签订的《资产托管协议》和2018年1月11日签署的《资产托管协议(二)》,万州港将持有重庆苏商港口物流有限公司68.00%的股权交由公司进行托管,资产托管的期限自2018年1月1日起至万州港不再拥有托管资产或托管资产的业务类型不再与
公司产生重叠为止。在股权托管期内,托管资产所产生的全部利润或亏损均由万州港承担。公司每年向万州港收取托管费用人民币5.00万元(含税),万州港于托管次年的3月31日前向公司支付上年的托管费用。
(3)根据2017年1月24日公司与港务物流集团签订的《资产托管协议》,港务物流集团将
其持有的重庆东港集装箱码头有限公司96.55%的股权及重庆果园件散货码头有限公司51%的股权
委托公司管理,托管期限为自协议生效之日起至港务物流集团不再拥有托管资产或托管资产的业务类型不再与公司产生重叠为止。在股权托管期内,托管资产所产生的全部利润或亏损均由港务物流集团承担。托管期间,港务物流集团每年应向公司支付托管费20.00万元,港务物流集团于托管次年的3月31日前向公司支付上年的托管费用。
(4)根据2020年3月4日公司与港务物流集团签订的《资产托管协议》,港务物流集团将
其持有的重庆果园件散货码头有限公司49%的股权及重庆重庆港盛船务有限公司100%股权委托公司管理,托管期限为自协议生效之日起至港务物流集团不再拥有托管资产或托管资产的业务类型不再与公司产生重叠为止。在股权托管期内,托管资产所产生的全部利润或亏损均由港务物流集团承担。托管期间,港务物流集团每年应向公司支付托管费15.00万元,港务物流集团于托管次年的3月31日前向公司支付上年的托管费用。
本公司委托管理/出包情况表:
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
111/1282022年半年度报告
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
重庆港务物流集团有限公司房屋租赁728628.57830447.08
重庆市万州港口(集团)有限责任公司房屋租赁31061.95云阳分公司
重庆市涪陵港务有限公司设备租赁66902.6642477.88
重庆港九港铁物流有限公司房屋租赁32767.43
112/1282022年半年度报告
本公司作为承租方:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币简化处理的短期未纳入租赁负债计租赁和低价值资承担的租赁负债利量的可变租赁付款支付的租金增加的使用权资产产租赁的租金费息支出额(如适用)
出租方名称租赁资产种类用(如适用)本期上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发发生本期发生额上期发生额生额生额生额生额生额生额生额额
房屋及建筑物、重庆港务物流集团
机器设备、土地13228643.323496290.57有限公司使用权重庆港务物流集团
房屋及建筑物91651.3891651.38资产管理有限公司重庆市巴南民用爆
房屋及建筑物707547.17破器材有限公司关联租赁情况说明
□适用√不适用
113/1282022年半年度报告
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
重庆港务物流集团有限公司300000000.002019/3/302032/3/25否
重庆港务物流集团有限公司50000000.002019/9/102032/3/25否
重庆港务物流集团有限公司50000000.002019/11/12032/3/25否
重庆港务物流集团有限公司8000000.002020/3/112032/3/25否
重庆港务物流集团有限公司10000000.002020/6/162032/3/25否
重庆港务物流集团有限公司40000000.002019/11/12032/3/25否
重庆港务物流集团有限公司5000000.002020/9/162032/3/25否
重庆港务物流集团有限公司5000000.002020/9/162032/3/25否
重庆港务物流集团有限公司200000000.002020/10/142032/3/25否
重庆港务物流集团有限公司50000000.002018/12/142033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司150000000.002018/12/252033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司50000000.002019/1/222033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司50000000.002019/3/132033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司60000000.002019/7/262033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司50000000.002019/8/232033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司50000000.002019/12/112033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司30000000.002020/6/192033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司20000000.002020/8/132033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司20000000.002020/9/172033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司20000000.002020/11/302033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司20000000.002020/12/282033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司60000000.002020/12/252033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司30000000.002021/1/282033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司50000000.002021/9/92033/12/14否
重庆港务物流集团有限公司100000000.002021/11/262033/12/14是关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆伟航建设工程有限公司受让固定资产1130865.152423836.33
重庆双源建设监理咨询有限公司受让固定资产2471037.74
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
114/1282022年半年度报告
关键管理人员报酬213.17267.88
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收帐款重庆港九港铁物流有限公司816687.584083.448475698.9542378.49
应收帐款重庆港盛船务有限公司680989.373404.952204121.5011020.61
应收帐款重庆市万州区万港船务有限公司13942365.6769711.8315153452.9475767.26
应收帐款重庆顺安南桐爆破器材有限公司203738.001018.690.000.00
应收帐款重庆顺安爆破器材有限公司东溪分公司382654.201913.270.000.00
应收帐款重庆顺安天力达爆破器材有限公司1008645.725043.230.000.00
应收帐款重庆江盛汽车物流有限公司318216.501591.0858184.75290.92
预付帐款重庆港九港铁物流有限公司1298183.986490.923765940.9818829.70
预付帐款陕煤重庆港物流有限公司859244.594296.224195133.9320975.67
其他应收款重庆港务物流集团有限公司90781784.76453908.920.000.00
其他应收款重庆港九港铁物流有限公司0.000.005121.0025.61
其他应收款重庆港盛船务有限公司7200.0036.000.000.00
其他应收款重庆伟航建设工程有限公司0.000.0011112.0055.56
其他应收款重庆东港集装箱码头有限公司192241.26961.210.000.00
其他应收款重庆苏商港口物流有限公司2429657.8812148.290.000.00
其他应收款宜宾港国际集装箱码头有限公司3569999.9617850.003569999.9617850.00
其他应收款重庆江盛汽车物流有限公司49504.50247.520.000.00
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款重庆港盛船务有限公司2753938.890.00
应付账款重庆伟航建设工程有限公司173458.71652339.20
应付账款重庆市万州港物资有限责任公司37602.000.00
应付账款重庆苏商港口物流有限公司3115466.372429657.88
应付账款重庆双源建设监理咨询有限公司2587075.482450943.40
应付账款重庆东港集装箱码头有限公司11458000.0011458000.00
预收帐款重庆港务物流集团有限公司364314.280.00
预收帐款重庆市再生资源物流有限公司680000.000.00
其他应付款重庆港九港铁物流有限公司27000.0010000.00
其他应付款重庆港盛船务有限公司0.00477434.86
其他应付款重庆港盛欣陵船务有限公司2000.002000.00
其他应付款重庆伟航建设工程有限公司174817.77495446.34
其他应付款陕煤重庆港物流有限公司20000.000.00
其他应付款重庆市巴南民用爆破器材有限公司2720478.361095698.13
其他应付款重庆顺安爆破器材有限公司329000.00221000.00
其他应付款重庆果园件散货码头有限公司314918.190.00
其他应付款重庆市再生资源物流有限公司100000.000.00
115/1282022年半年度报告
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
116/1282022年半年度报告
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以行业分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2).报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目装卸、物流及客货商品贸易分部间抵销合计代理
营业收入653921997.421955175471.2831672894.012577424574.69
营业成本496949839.221907619824.4329731535.802374838127.85
资产总额16827022973.971455690416.985550470977.0612732242413.89
负债总额6250774383.66679553389.871090222513.375840105260.16
117/1282022年半年度报告
(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计10521499.69
1至2年1935030.66
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上414351.42
合计12870881.77
(2).按坏账计提方法分类披露按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比价值比例计提比金额金额金额金额价值
(%)例(%)(%)例(%)
按单项计提坏账准备375500.242.92375500.24100.000.00375500.249.43375500.24100.000.00
其中:
按单项计提坏账准备375500.242.92375500.24100.000.00375500.249.43375500.24100.000.00
按组合计提坏账准备12495381.5397.08660958.155.2911834423.383608455.1490.57558369.4815.473050085.66
其中:
装卸、综合物流及其他12495381.5397.08660958.155.2911834423.383608455.1490.57558369.4815.473050085.66业务产生的应收账款
合计12870881.77/1036458.39/11834423.383983955.38/933869.72/3050085.66
按单项计提坏账准备:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币名称期末余额
118/1282022年半年度报告
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
长航凤凰股份有限公司重庆货运分公司375500.24375500.24100债务人已注销
合计375500.24375500.24100/
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:装卸、综合物流及其他业务产生的应收账款
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
装卸、综合物流及其他业务产生的应收账款12495381.53660958.155.29
合计12495381.53660958.155.29
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回
应收账款坏账准备933869.72102588.671036458.39
合计933869.72102588.670.000.000.001036458.39
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用占应收账款期末余坏账准备期末余期末余额单位名称额合计数的比例额
重庆轮船(集团)有限公司5275187.3640.9926375.94
重庆长江黄金游轮有限公司2165817.4016.8310829.09
四川淦源合商贸有限公司1310169.2610.18131016.93
益海嘉里(重庆)粮油有限公司714673.405.553573.37
中粮粮油工业(重庆)有限公司646953.455.033234.77
合计10112800.8778.57175030.08
119/1282022年半年度报告
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款108960811.99466364696.47
合计108960811.99466364696.47
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
120/1282022年半年度报告
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计108980497.43
1至2年192241.26
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上1101472.72
合计110274211.41
(2).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款109172738.69466552592.71
工程保证金1000.001000.00
其他1100472.721121299.43
减:坏账准备-1313399.42-1310195.67
合计108960811.99466364696.47
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计
信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失
信用减值)信用减值)
2022年1月1日余额1310195.671310195.67
2022年1月1日余额在本期1310195.671310195.67
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提3203.753203.75本期转回本期转销本期核销其他变动
2022年6月30日余额1313399.421313399.42
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
121/1282022年半年度报告
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款坏账1310195.673203.751313399.42准备
合计1310195.673203.751313399.42
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明:
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄
额合计数的比例(%)期末余额
重庆港九万州港务有限公司内部往来82132539.411年以内75.38
重庆集海航运有限责任公司集团内委托借款13000000.001年以内11.93
重庆港九两江物流有限公司集团内委托借款10000000.001年以内9.18
宜宾港国际集装箱码头有限往来款3569999.961年以内3.28公司
重庆港九港铁物流有限公司往来款246282.061年以内0.23
合计/108948821.43/99.99
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
122/1282022年半年度报告
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备
对子公司投资4582632215.384582632215.384425692705.384425692705.38
对联营、合营企业
212757332.43212757332.43196410401.50196410401.50
投资
合计4795389547.814795389547.814622103106.884622103106.88
123/1282022年半年度报告
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期计提减减值准备期被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额值准备末余额
重庆久久物流有限责任公司270000000.00270000000.00
重庆果园集装箱码头有限公司1346792696.131346792696.13
重庆港九两江物流有限公司200000000.00200000000.00
重庆果园大宗生产资料交易有限公司20000000.0020000000.00
重庆港九万州港务有限公司256096554.38256096554.38
重庆化工码头有限公司153200466.64156939510.00310139976.64
重庆中理外轮理货有限责任公司14349725.3114349725.31
重庆果园港埠有限公司1304687694.081304687694.08
重庆珞璜港务有限公司700432477.25700432477.25
重庆市渝物民用爆破器材有限公司115228991.18115228991.18
重庆集海航运有限责任公司44904100.4144904100.41
合计4425692705.38156939510.004582632215.38
124/1282022年半年度报告
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动减值减其他宣告发投资期初其他计提期末准备追加少权益法下确认的综合放现金其单位余额权益减值余额期末投资投投资损益收益股利或他变动准备余额资调整利润
一、合营企业小计
二、联营企业
重庆港九港铁物流有限公司3827766.0356712.503884478.53
陕煤重庆港物流有限公司117582635.4716290218.43133872853.90
宜宾港国际集装箱码头有限公司75000000.0075000000.00
小计196410401.5016346930.93212757332.43
合计196410401.5016346930.93212757332.43
其他说明:
□适用√不适用
125/1282022年半年度报告
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务52454098.2547362910.4957197718.0345127380.58
其他业务2596796.68868000.403662683.701188880.78
合计55050894.9348230910.8960860401.7346316261.36
(2).合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
5、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益-2112914.50
权益法核算的长期股权投资收益16346930.933377401.47处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
合计16346930.931264486.97
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
126/1282022年半年度报告
项目金额说明
非流动资产处置损益183114.76
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标
27440135.43准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出851742.38其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额-890798.29
少数股东权益影响额(税后)-1334166.83
合计26250027.45
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润0.130.00610.0061
扣除非经常性损益后归属于公司普通-0.0160-0.0160
-0.34股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
127/1282022年半年度报告
4、其他
□适用√不适用
董事长:杨昌学
董事会批准报送日期:2022年8月26日修订信息
□适用√不适用