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大恒科技:大恒新纪元科技股份有限公司第八届监事会第六次会议决议公告

公告原文类别 2022-04-20 查看全文

证券代码:600288证券简称:大恒科技编号:临2022-015

大恒新纪元科技股份有限公司

第八届监事会第六次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

大恒新纪元科技股份有限公司(以下简称“公司”)第八届监事会第六次会

议于2022年4月19日上午以通讯方式召开,会议应参与表决监事3人,实际参与表决监事3人,符合《公司法》、《公司章程》的规定。会议审议并通过如下决议:

一、《公司2021年年度报告》全文及摘要

《公司2021年年度报告》摘要披露在中国证券报、上海证券报、上海证券

交易所网站(www.sse.com.cn)《公司 2021年年度报告》全文披露在上海证券

交易所网站(www.sse.com.cn)。

表决结果:同意3票,反对0票,弃权0票本议案须提交2021年年度股东大会审议。

监事会发表意见如下:

公司监事会根据《证券法》规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》的有关要求,对董事会编制的公司

2021年年度报告进行了认真严格的审核,并提出了如下的书面审核意见。全体

监事一致认为:

1、公司2021年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公

司内部管理制度的各项规定;

2、公司2021年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的

各项规定,所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2021年度的经营成果和财务状况等事项;

3、在公司监事会提出本意见前,我们没有发现参与2021年年报编制和审议

的人员有违反保密规定的行为。

我们保证公司2021年年度报告所披露的信息真实、准确、完整,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、《公司2021年度监事会工作报告》

表决结果:同意3票,反对0票,弃权0票。

本议案须提交2021年年度股东大会审议。

三、《公司内部控制评价报告》

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,公司对截至2021年12月31日的内部控制有效性进行了评价,编制了《公司内部控制评价报告》。

表决结果:同意3票,反对0票,弃权0票。

四、关于计提2021年度减值准备及核销资产的议案

(一)计提信用减值损失及资产减值损失的情况

1、信用减值损失

公司以预期信用损失为基础确认应收账款损失准备,考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,以确认预期信用损失。

(1)单项计提坏账准备经评估,公司及控股子公司中国大恒(集团)有限公司(以下简称“中国大恒”)、北京中科大洋科技发展股份有限公司(以下简称“中科大洋”)2021年度拟对部分大额应收账款、其他应收款单项计提减值准备,上述应收款项合计

6213191.78元,计提信用减值损失6213191.78元。详见下表:

单项计提科2021年末应收款2021年度计提信用计提比例客户名称

目项金额(元)减值损失(元)(%)

应收账款北京大恒激光设备有限公司2207350.522207350.52100

其他应收款温州广播电视传媒集团648150.00648150.00100

其他应收款阜阳电视台1069230.001069230.00100

其他应收款上海大恒科技有限公司2288461.262288461.26100

合计-6213191.786213191.78-

注:北京大恒激光设备有限公司2207350.52元的坏账准备,是对公司集团内企业的单项计提,在合并报表时已做合并抵消处理。(2)以账龄分析法计提坏账准备报告期内公司共对应收账款和其他应收款以账龄分析法计提坏账准备

52492495.05元,其中:母公司计提坏账准备996712.34元;控股子公司中国大恒(集团)有限公司计提坏账准备12370960.49元;控股子公司北京中科大洋科

技发展股份有限公司计提坏账准备39564559.48元;控股子公司北京大恒普信

医疗技术有限公司坏账准备冲回304466.47元;全资子公司泰州明昕微电子有限

公司坏账准备冲回85270.79元;控股子公司北京大恒激光设备有限公司坏账准

备冲回50000.00元。

2、资产减值损失

当存货成本高于其可变现净值时,公司根据成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。

报告期内公司共对存货计提跌价准备和合同资产减值准备13111668.06元,其中:母公司计提存货跌价准备110424.18元;公司控股子公司中国大恒(集团)有限公司计提存货跌价准备13622971.30元,合同资产减值准备冲回

3264896.00元;公司控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司计提存货

跌价准备3406007.96元;公司全资子公司泰州明昕微电子有限公司计提存货跌

价准备277570.93元,公司控股子公司北京大恒激光设备有限公司存货跌价准备冲回1040410.31。

(二)计提信用减值损失及资产减值损失的金额

科目金额(人民币:元)

信用减值损失56498336.31

资产减值损失13111668.06

合计69610004.37

(三)核销资产的具体情况

根据《企业会计准则》和公司会计核算办法的相关要求,为准确反映公司的财务状况和经营成果,公司对当期部分资产进行了核销处理。具体如下:

核销资产种类核销资产账面余额(元)核销资产减值准备金额(元)

应收账款4039228.694039228.69

其他应收款2679335.012679335.01存货15826675.5515826675.55

表决结果:同意3票,反对0票,弃权0票本议案须提交2021年年度股东大会审议。

监事会认为:

公司本次计提减值准备及核销资产符合《企业会计准则》等相关规定,决议程序合法,依据充分,计提减值准备及核销后能够更加公允、真实地反映公司的资产和财务状况,同意本次计提减值准备及核销资产并提交公司股东大会审议。

五、关于会计政策变更的议案

(1)根据新租赁准则变更财政部于2018年12月修订发布了《企业会计准则第21号-租赁》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自

2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司于2021年1月1日起执行新租赁准则。

根据新租赁准则及相关衔接规定,公司自2021年1月1日起对租入资产按照未来应付租金的租赁付款额现值(选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认“使用权资产”及“租赁负债”,并分别确认折旧及未确认融资费用。

除转租赁外,公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整,公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理,执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下:

影响金额2021年1月1日会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目合并母公司

公司作为承租人对于首次执行日前使用权资产13801411.600.00

已存在的经营租赁的调整预付款项-13801411.600.00

(2)根据实施问答变更

根据财政部于2021年11月颁布的《企业会计准则实施问答》,针对发生在商品控制权转移给客户之前,且为履行销售合同而发生的运输成本,将其自销售费用全部重分类至营业成本。

将为履行客户销售合同而发生的运输费用在“营业成本”项目中进行列示,预计将对公司“毛利率”等财务指标产生影响,对于财务报表及其他重要财务指标不会产生重大影响。上述会计政策变更导致本公司2021年度合并报表中营业成本增加及销售费用减少人民币6619441.73元,购买商品、接受劳务支付的现金增加及支付其他与经营活动有关的现金减少人民币6619441.73元,2021年度母公司报表中营业成本增加及销售费用减少人民币235134.32元,购买商品、接受劳务支付的现金增加及支付其他与经营活动有关的现金减少人民币235134.32元。

本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整,不会对当期和会计政策变更之前公司财务状况和经营成果产生重大影响。

表决结果:同意3票,反对0票,弃权0票监事会认为:

本次会计政策变更是公司根据财政部的相关文件要求进行的合理变更,执行会计政策变更能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情形。因此,同意《关于会计政策变更的议案》的内容。

特此公告。

大恒新纪元科技股份有限公司监事会二零二二年四月二十日

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