关于牡丹江恒丰纸业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2022〕7-226号
牡丹江恒丰纸业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了牡丹江恒丰纸业股份有限公司(以下简称恒丰纸业公司)2021年度财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的恒丰纸业公司管理层编制的2021年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供恒丰纸业公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。
我们同意将本报告作为恒丰纸业公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解恒丰纸业公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
恒丰纸业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》(上证函〔2022〕3号)的规定编制汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。附表2上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位:人民币万元
2021年度
2021年度
占用方与上市上市公司核2021年期占用累计2021年度2021年期资金占用方占用资金占用形非经营性资金占用公司的关联关算的会计科初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质名称的利息成原因
系目金余额(不含利发生金额金余额
(如有)
息)非经营性现控股股东及其他占用关联方非经营性占用
小计/////非经营性前控股股东及其他占用关联方非经营性占用
小计/////
总计/////
2021年度
2021年度
上市公司核2021年期往来累计2021年度2021年期资金往来方往来方与上市往来资金往来形其他关联资金往来算的会计科初往来资发生金额偿还累计末往来资往来性质名称公司的关系的利息成原因目金余额(不含利发生金额金余额(如有)
息)牡丹江恒丰销售材经营性往
纸业集团有母公司应收账款19.3919.39料以及来大股东及其附属企限责任公司取暖业牡丹江恒丰出租房经营性往
纸业集团有母公司应收账款1.091.09屋来限责任公司黑龙江恒元受控于同一股销售材经营性往
汉麻科技有应收账款5.305.30东料来限公司黑龙江恒元受控于同一股销售水经营性往
汉麻科技有应收账款2.072.07东电来限公司黑龙江恒元受控于同一股经营性往
汉麻科技有应收账款4.124.12加工费东来限公司黑龙江恒元受控于同一股出租房经营性往
汉麻科技有应收账款11.5611.56东屋来限公司黑龙江恒元受控于同一股经营性往
汉麻科技有应收账款42.4542.45检测费东来限公司非经营性上市公司的子公司往来及其附属企业非经营性往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及其附往来属企业非经营性往来
总计///85.9884.891.09//