2022年第三季度报告
证券代码:600381证券简称:青海春天
青海春天药用资源科技股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币本报告期比年初至报告期上年同期增末比上年同期项目本报告期年初至报告期末减变动幅度增减变动幅度
(%)(%)
营业收入23259792.69-32.44128645957.4657.90归属于上市公司股东的
-26464267.29不适用-75403109.87不适用净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-26925671.99不适用-77105516.20不适用利润
经营活动产生的现金流不适用不适用-20357176.51不适用
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量净额
基本每股收益(元/股)-0.045不适用-0.128不适用
稀释每股收益(元/股)-0.045不适用-0.128不适用
加权平均净资产收益率增加0.49增加2.90个百
-0.015-0.042
(%)个百分点分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产1775248767.841848120872.11-3.94归属于上市公司股东的
1745077391.041820480500.91-4.14
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间,下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损
-5893.81-6187.40益
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一212500.02620663.91定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理
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资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
450111.671321402.83
公允价值变动损益,以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管
3/142022年第三季度报告
费收入除上述各项之外的其
-41939.00298358.73他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额153374.18531831.74少数股东权益影响额(税后)
合计461404.701702406.33
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例(%)主要原因主要系本报告期冬虫夏草业务收
本报告期_营业收入-32.44入减少所致
本报告期_归属于上市公主要系本报告期冬虫夏草业务收不适用司股东的净利润入减少及销售费用增加所致
本报告期_归属于上市公主要系本报告期冬虫夏草业务收司股东的扣除非经常性不适用入减少及销售费用增加所致损益的净利润
本报告期_基本每股收益本报告期亏损较上期增加所致不适用(元/股)
本报告期_稀释每股收益同上不适用(元/股)
年初至报告期末_营业收主要系酒水及中成药业务收入增
57.90
入加所致
年初至报告期末_经营活主要系收入增长,相关现金流入增不适用动产生的现金流量净额加所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位:股报告期末普通股股报告期末表决权恢复的优先
529550
东总数股股东总数(如有)前10名股东持股情况
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持有有质押、标记或冻结情持股比限售条况股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份股份数量数量状态西藏荣恩科技有限
境内非国有法人19411519433.070质押151110000公司质押40140000
肖融境内自然人567627899.670冻结802959北京利福资本管理
有限公司-利福锦
境内非国有法人256562004.370无0意一号私募证券投资基金
卢义萍境内自然人56468570.960无0上海稻满私募基金
管理有限公司-稻
境内非国有法人50000000.850无0满4号私募证券投资基金北京银杏盛鸿投资
管理有限公司-盛
境内非国有法人24149660.410无0鸿君享私募证券投资基金
李小燕境内自然人20655090.350无0
杨艺华境内自然人19151000.330无0
陈德兴境内自然人17933000.310无0
吕世良境内自然人17589000.300无0前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量西藏荣恩科技有限
194115194人民币普通股194115194
公司肖融56762789人民币普通股56762789北京利福资本管理
有限公司-利福锦
25656200人民币普通股25656200
意一号私募证券投资基金卢义萍5646857人民币普通股5646857上海稻满私募基金
管理有限公司-稻
5000000人民币普通股5000000
满4号私募证券投资基金
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北京银杏盛鸿投资
管理有限公司-盛
2414966人民币普通股2414966
鸿君享私募证券投资基金李小燕2065509人民币普通股2065509杨艺华1915100人民币普通股1915100陈德兴1793300人民币普通股1793300吕世良1758900人民币普通股1758900
上述股东关联关系上述股东中,西藏荣恩科技有限公司与肖融为一致行动人,肖融与卢义或一致行动的说明萍为表姐妹关系。除上述事项外,公司无法获知其余股东之间是否存在关联关系,或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东及前
10名无限售股东参
与融资融券及转融无通业务情况说明(如有)
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用公司于2022年9月2日收到上海证券交易所上市公司管理一部上证公函【2022】2469号《关于青海春天药用资源科技股份有限公司2022年半年度报告的信息披露监管问询函》后,经自查发现2022年半年度酒水业务销售费用支付对象中涉及部分经销商。根据《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》第十九条的规定,公司向该部分经销商支付的推广服务费应当作为“应付客户对价”全额冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》相关规定,上述差异属于应用会计政策差异产生的前期会计差错。依据《财政部会计准则委员会实务问答》相关规定,上述差错对公司各期间的财务状况、经营成果以及现金流量均未造成重大影响,属于不重要的前期差错。公司不需要调整涉及财务报表相关项目的期初数,但应调整发现当期与前期相同的相关项目,应当将累计影响数调整当期财务报表与之相同的项目(详情请见公司分别于2022年9月20日、9月23日披露的2022-027、2022-028号公告)。
公司已根据《财政部会计准则委员会实务问答》的相关规定,在本报告期对公司营业收入、销售费用进行了调整,营业收入以及销售费用同时减少682.26万元。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
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(二)财务报表合并资产负债表
2022年9月30日
编制单位:青海春天药用资源科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2022年9月30日2021年12月31日
流动资产:
货币资金179824711.50164940911.51结算备付金拆出资金
交易性金融资产654077.6734645239.39衍生金融资产应收票据
应收账款89188276.58108129504.12应收款项融资
预付款项241661497.49252182777.73应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款19374571.7018927561.91
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货411467650.68394501441.23合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产11067916.2721129810.59
流动资产合计953238701.89994457246.48
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资192587693.79193625584.14其他权益工具投资
其他非流动金融资产77335474.0277335474.02
投资性房地产15370867.0013870822.83
固定资产279459109.30295780780.49在建工程
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生产性生物资产油气资产
使用权资产714448.731136924.26
无形资产130294463.06145782412.79开发支出商誉
长期待摊费用2612965.593127780.32
递延所得税资产23632481.4423001283.76
其他非流动资产100002563.02100002563.02
非流动资产合计822010065.95853663625.63
资产总计1775248767.841848120872.11
流动负债:
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款9099421.583736695.23
预收款项168126.10157815.68
合同负债2274431.229627041.50卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬2251596.343323537.08
应交税费1637758.93185417.77
其他应付款11831810.285873874.91
其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债-548784.99
其他流动负债295676.061251515.39
流动负债合计27558820.5124704682.55
非流动负债:
保险合同准备金长期借款应付债券
其中:优先股永续债
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租赁负债801723.54577355.84长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益1810832.752358332.81递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计2612556.292935688.65
负债合计30171376.8027640371.20
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)587060741.00587060741.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积237374937.76237374937.76
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积106583374.06106583374.06一般风险准备
未分配利润814058338.22889461448.09归属于母公司所有者权益(或股东权
1745077391.041820480500.91
益)合计少数股东权益
所有者权益(或股东权益)合计1745077391.041820480500.91
负债和所有者权益(或股东权益)
1775248767.841848120872.11
总计
公司负责人:张雪峰主管会计工作负责人:王林会计机构负责人:王林合并利润表
2022年1—9月
编制单位:青海春天药用资源科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目2022年前三季度(1-9月)2021年前三季度(1-9月)
一、营业总收入128645957.4681475583.78
其中:营业收入128645957.4681475583.78利息收入已赚保费手续费及佣金收入
9/142022年第三季度报告
二、营业总成本199160274.82123708792.53
其中:营业成本51326814.3446470608.12利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2537004.092577819.11
销售费用88727865.3325850283.26
管理费用48520625.9243215608.47
研发费用7356360.507065729.77
财务费用691604.64-1471256.20
其中:利息费用35047.79-
利息收入364170.52122832.01
加:其他收益890447.361092843.85投资收益(损失以“-”
274689.61-9208749.16号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失
8822.879948.62以“-”号填列)信用减值损失(损失以-6855053.66-9860135.11“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以
17384.51-“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号-76178026.67-60199300.55
填列)
加:营业外收入341736.252712.91
减:营业外支出49564.925382.51四、利润总额(亏损总额以“-”-75885855.34-60201970.15号填列)
减:所得税费用-482745.47-201268.43
10/142022年第三季度报告五、净利润(净亏损以“-”号-75403109.87-60000701.72
填列)
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损-75403109.87-60000701.72以“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
-75403109.87-60000701.72利润(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-75403109.87-60000701.72
(一)归属于母公司所有者的
-75403109.87-60000701.72综合收益总额
11/142022年第三季度报告
(二)归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.128-0.102
(二)稀释每股收益(元/股)-0.128-0.102
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:0元。
公司负责人:张雪峰主管会计工作负责人:王林会计机构负责人:王林合并现金流量表
2022年1—9月
编制单位:青海春天药用资源科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2022年前三季度2021年前三季度
(1-9月)(1-9月)一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金152490782.6674000782.85客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还9470495.482384002.52
收到其他与经营活动有关的现金14116368.442320549.54
经营活动现金流入小计176077646.5878705334.91
购买商品、接受劳务支付的现金69102564.8194266355.01客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金19010098.5116329889.16
支付的各项税费3692874.373074062.72
支付其他与经营活动有关的现金104629285.4041432567.46
12/142022年第三季度报告
经营活动现金流出小计196434823.09155102874.35
经营活动产生的现金流量净额-20357176.51-76397539.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金622600000.00808500000.00
取得投资收益收到的现金1321055.1218926063.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资
20.00-
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计623921075.12827426063.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资
541074.00121151150.00
产支付的现金
投资支付的现金588600000.00638000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计589141074.00759151150.00
投资活动产生的现金流量净额34780001.1268274913.34
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响460975.38-23788.07
五、现金及现金等价物净增加额14883799.99-8146414.17
加:期初现金及现金等价物余额164940911.51180873792.77
六、期末现金及现金等价物余额179824711.50172727378.60
公司负责人:张雪峰主管会计工作负责人:王林会计机构负责人:王林
13/142022年第三季度报告
2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
青海春天药用资源科技股份有限公司董事会
2022年10月27日