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北巴传媒:北京巴士传媒股份有限公司2022年半年度报告

公告原文类别 2022-08-26 查看全文

2022年半年度报告

公司代码:600386公司简称:北巴传媒北京巴士传媒股份有限公司

2022年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实

性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人阎广兴、主管会计工作负责人范勇杰及会计机构负责人(会计主管人员)谷佳目声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本半年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述,该计划不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

报告期内,不存在对公司生产经营构成实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细阐述了可能面对的风险,敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析五、其他披露事项(一)可能面对的风险”中的相关陈述。

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十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................5

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................14

第五节环境与社会责任...........................................15

第六节重要事项..............................................18

第七节股份变动及股东情况.........................................22

第八节优先股相关情况...........................................24

第九节债券相关情况............................................24

第十节财务报告..............................................25

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

北京公交集团指北京公共交通控股(集团)有限公司

北巴传媒、公司指北京巴士传媒股份有限公司海依捷指北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司隆瑞三优指隆瑞三优新能源汽车科技有限公司巴士租赁指北京巴士汽车租赁有限责任公司天交公司指北京天交报废汽车回收处理有限责任公司巴士物业指北京巴士物业管理有限公司公交广告指北京公交广告有限责任公司海文捷指北京海文捷汽车销售服务有限公司雷克萨斯指北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司花园桥丰田指北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司北京海之沃指北京海之沃汽车服务有限公司元之沃指北京元之沃汽车服务有限公司雁之沃指大同市雁之沃汽车服务有限公司临汾海之沃指临汾海之沃汽车服务有限公司柳州海腾指柳州海腾汽车销售服务有限公司欢驰经贸指北京欢驰经贸有限责任公司海润嘉指北京海润嘉汽车销售服务有限公司巴士大成指北京巴士大成汽车贸易有限公司鹏龙海依捷指北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限公司车丽屋指北京车丽屋汽车百货有限公司吉之沃指北京吉之沃汽车服务有限公司运城海之沃指运城海之沃汽车服务有限公司通源公司指北京通源汽车服务有限公司

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

报告期指2022年1-6月

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称北京巴士传媒股份有限公司公司的中文简称北巴传媒

公司的外文名称 BEIJING BASHI MEDIA CO.LTD公司的法定代表人阎广兴

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二、联系人和联系方式董事会秘书姓名王婕联系地址北京市海淀区紫竹院路32号

电话010-68477383

传真010-68731430

电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn

三、基本情况变更简介公司注册地址北京市海淀区紫竹院路32号公司办公地址北京市海淀区紫竹院路32号公司办公地址的邮政编码100048

公司网址 http://www.bbcm.com.cn

电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点北京市海淀区紫竹院路32号北京巴士传媒股份有限公司董事会办公室

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 北巴传媒 600386 北京巴士

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位:元币种:人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

(1-6月)同期增减(%)

营业收入1603547282.442127003615.10-24.61

归属于上市公司股东的净利润5032232.6651211068.12-90.17归属于上市公司股东的扣除非

2629945.2147811538.65-94.50

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额47479321.92129734176.22-63.40本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

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归属于上市公司股东的净资产1891396608.041838213317.882.89

总资产4356617120.684385119365.46-0.65

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期

(1-6月)增减(%)

基本每股收益(元/股)0.010.06-83.33

稀释每股收益(元/股)扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.0030.06-95.00(元/股)

加权平均净资产收益率(%)0.272.84减少2.57个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资减少2.51个百分点

0.142.65

产收益率(%)公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)

非流动资产处置损益1523688.61

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定1280453.33附注七、52标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出287176.52

减:所得税影响额203467.44

少数股东权益影响额(税后)485563.57

合计2402287.45

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

北巴传媒公司自上市以来,历经多次资产重组和业务整合,目前主要经营广告传媒、汽车服务和新能源三大业务板块。

(一)广告传媒业务的经营模式及行业情况:

公司统筹管理北京市范围内公交车身、候车亭、车内挂板、场站灯箱等公交媒体广告业务。

1、公交车身媒体业务

报告期末,公司主营公交车身媒体近19000辆,其中单层车辆媒体数量17000余辆,双层车辆媒体数量1300余辆,分别由广告分公司各营销中心、业务经营部和大客户部负责经营。

2、候车亭灯箱及其他公交广告媒体业务

报告期末,公司所属候车亭灯箱媒体11000余块,采用合作经营模式;车内挂板、移动电视等其他公交媒体业务分别采用公司自主经营和合作经营的模式。

(二)汽车服务业务的经营模式及行业情况:

公司汽车服务板块主要包括车辆销售和维修保养、汽车租赁、车辆报废回收拆解等子业务。

1、小型乘用车销售、维修与售后的汽车 4S店业务:

公司全资子公司海依捷公司是集整车销售、维修服务、配件供应、咨询服务为一

体的汽车服务平台,目前旗下拥有北京奔驰、雷克萨斯、沃尔沃、一汽丰田、上海大众、广汽本田、东风日产授权经销店等汽车服务公司,具有完整的汽车销售服务体系和汽车维修保养实力。

2、车辆租赁业务:

公司全资子公司巴士租赁公司现共设有五个经营部,分布在花园村、三义庙、永定门、展览中心等地,共有租赁车辆835辆,含电动车107辆。

3、车辆报废拆解和回收再利用业务:

全资子公司天交公司是北京市商务委员会批准的国有大型报废机动车拆解企业,主要经营报废机动车的回收、拆解等业务,是北京市公安局、公安交通管理局对社会营运车辆、涉外牌照车辆和罚没车辆的指定拆解厂家,通过了质量管理(ISO9001)、(环境管理 ISO14001)、职业健康安全管理(ISO45001)三体系认证,2015 年公司获得了中国物资再生协会颁发的企业信用评价 3A 级信用企业证书,并于 2020 年 12月取得“高新技术企业”证书。

(三)新能源业务的经营模式及行业情况:

公司控股子公司隆瑞三优公司作为北巴传媒新能源充电服务平台,主要负责新能源车辆充电服务设施的建设和运营工作,2020年公司取得了国家级高新技术企业证书;

2021年取得了中关村高新技术企业证书;2022年3月取得了2022年度第二批“专精特新”中小企业资质;与此同时,取得了38项软件著作权、2项发明专利证书。截至

2022年6月30日,隆瑞三优公司已有586处充电站,1152台公交充电桩和3331台

公共充电桩投入运营。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

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1、广告传媒板块:随着户外广告监管的日趋严格,北京的户外媒体资源也愈发稀缺,而公交广告媒体以其覆盖面广、运营时间长、视觉冲击力强等特性,满足了商家产品广告宣传的不同需求;同时,北巴传媒各营销团队具有完善的业务渠道、成熟的销售网络和丰富的管理经验,为客户提供更为多元、丰富、优质的服务体验和传播途径。

2、汽车服务板块:全球汽车产业正在转型升级,汽车行业竞争正由制造领域向服务领域延伸。公司已建立了由汽车租赁、整车销售、维修保养、拆解回收等业务构成的汽车服务板块,拥有成熟和完整的销售和售后服务体系;另一方面各子业务具有良好的地域优势,且产业板块间的关联性强,已建立形成了业务间的联动共赢机制,业务拓展空间较大。

3、新能源板块:公司以新能源充电服务为核心的新能源板块,近年来业务发展迅速。目前已形成了分布广泛、单点电源规模较大的电力服务网络和充电服务平台,在充电网络建设及运维管理等方面积累了丰富的投运维经验,并具有规模体量优势、网络拓展优势和市场竞争优势。

4、运营机制保障:经过多年来的市场运作,公司在广告传媒、汽车服务和新能

源领域已经积累了较为丰富的运营管理经验及专业管理人才,并制定了明确的中长期发展战略。清晰的经营思路、成熟的运营机制、规范的内部管理、稳定的人员队伍以及和谐的企业文化,都保证了公司的可持续健康发展。

三、经营情况的讨论与分析

2022年上半年,面对疫情多点爆发、行业竞争加剧、芯片等核心资源供应紧张的

市场环境,公司紧紧围绕中心工作,坚持稳中求进的总基调,直面挑战,攻坚克难,着力提升经营质量和管控能力,稳步推动各项业务的有序开展。

报告期内,广告传媒板块围绕核心媒体资源,广告传媒板块持续优化经营布局、规范业务流程,强化媒体管理和客户管理能力;汽车服务板块积极克服疫情管控、需求收缩压力,全面分析市场形势,优化产品营销策略,狠抓经营过程管理,提升管理效能;新能源板块,进一步优化完善公交充电网络布局,加快新能源智慧管理平台的升级,截至2022年6月末,已建成并投运公交充电站188处、公共充电站398处;

同时采用多种方式提升各子行业的服务质量和服务水平。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)

营业收入1603547282.442127003615.10-24.61

营业成本1285991792.251736577855.18-25.95

销售费用106941874.18111019526.59-3.67

管理费用125289902.11127411892.73-1.67

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财务费用34975012.1537371774.74-6.41

研发费用11352320.7810410321.139.05经营活动产生的现金流量

47479321.92129734176.22-63.40

净额投资活动产生的现金流量

-54368051.31-66456995.13不适用净额筹资活动产生的现金流量

-36749212.47-165437738.87不适用净额

营业收入变动原因说明:主要是由于受阶段性疫情管控影响,本公司整车销售和维修业务量减少所致。

营业成本变动原因说明:主要是由于本公司整车销售和维修业务收入减少导致成本相应减少所致。

销售费用变动原因说明:主要是由于本公司人工成本减少所致。

管理费用变动原因说明:主要是由于本公司人工成本减少所致。

财务费用变动原因说明:主要是由于本公司利息收入增加所致。

研发费用变动原因说明:主要是由于子公司天交和子公司隆瑞三优本期研发投入增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于本期本公司整车销售和维修业务收入减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于本公司本期投资支付的现金减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于子公司隆瑞三优本期收到银行贷款增加所致。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位:元本期期上年期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上年期末数总资产年期末变情况说明的比例的比例动比例

(%)(%)(%)

应收票据44153682.001.0110580000.000.24317.33主要是由于本公司本期收到银行承兑汇票增加所致。

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预付款项85079361.061.95153098766.683.49-44.43主要是由于子公司

海依捷下属 4S 店预付车款减少所致。

存货334763229.137.68252608867.155.7632.52主要是由于子公司海依捷整车库存增加所致。

在建工程70231313.421.6132285612.610.74117.53主要是由于子公司隆瑞三优新能源充电桩工程项目增加所致。

短期借款320726857.537.36203407210.004.6457.68主要是由于子公司本期隆瑞三优短期借款增加所致。

应交税费13990791.100.3221362274.610.49-34.51主要是由于本期应付企业所得税减少所致。

其他应付342386065.487.86227037461.145.1850.81主要是由于子公司款隆瑞三优本期分红所致。

递延收益8806129.910.205929807.010.1448.51主要是由于孙公司天成公司本期收到纯电动汽车资金奖励款所致。

递延所得20536798.100.474486445.600.10357.75主要是由于本公司税负债其他权益工具投资公允价值增加所致。

其他综合61610394.301.4113459336.800.31357.75主要是由于本公司收益其他权益工具投资公允价值增加所致。

少数股48853015.091.12159429354.293.64%-69.36本期经营利润减少东权益所致。

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目期末账面价值

货币资金102305131.59

存货210544735.74

合计312849867.33

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说明:公司主要受限资产为公司缴存的银行承兑汇票保证金、经销商整车结算保证金、

用于抵押的库存商品。详见第十节之“七、51所有权或使用权受到限制的资产”部分内容。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司(以下简称“松芝股份”)于2010年7月20日

首次公开发行股票并上市,本公司原持有松芝股份702.00万股,初始投资成本

2700.00万元,占松芝股份总股本2.25%。经松芝股份历次转增股,期末,本公司持

有1368.90万股,持股比例变更为2.18%。交易所期末收盘价为13.10元/股。

单位:元币种:人民币证券证券最初投资成占该公期末账面值报告期报告期所有会计核算股份代码简称本司股权损益者权益变动科目来源比例

(%)

002454松芝270000002.1817932590054756064201410其他权益购买

股份工具投资

合计27000000/17932590054756064201410//

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

(1)北京公交广告有限责任公司,控股子公司,控股比例99%,主营公共交通媒体广告,注册资本4000.00万元,总资产28800.09万元,净资产27394.56万元,营业收入6781.33万元,营业利润5590.28万元,净利润4190.16万元。

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(2)北京巴士汽车租赁有限责任公司,全资子公司,主营汽车租赁,注册资本

4280.00万元,总资产10868.94万元,净资产4248.86万元,营业收入2079.38万元,营业利润-480.95万元,净利润-481.80万元。

(3)北京天交报废汽车回收处理有限责任公司,全资子公司,主营汽车报废解体,注册资本800.00万元,总资产10837.46万元,净资产5177.32万元,营业收入

3285.26万元,营业利润1160.73万元,净利润986.01万元。

(4)北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司,全资子公司,主营汽车销售、修理,注册资本10000.00万元,总资产84479.54万元,净资产-54.40万元,营业收入

114742.56万元,营业利润-3916.21万元,归属于母公司净利润-2780.57万元。

(5)北京巴士物业管理有限公司,全资子公司,主营物业管理,注册资本1000.00万元,总资产2088.46万元,净资产1635.20万元,营业收入488.08万元,营业利润104.14万元,净利润78.11万元。

(6)隆瑞三优新能源汽车科技有限公司,控股子公司,控股比例40%,主营新能源

充电服务,注册资本10000.00万元,总资产151467.33万元,净资产12610.61万元,营业收入25165.00万元,营业利润2528.16万元,净利润2158.28万元。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、经济政策变化风险:未来宏观经济的不确定、以及各项行业监管政策的出台

可能将对公司主营的广告传媒业务和汽车服务业务的经营业绩产生不利影响。

2、市场竞争加剧风险:公司广告传媒业务作为传统户外广告,正受到互联网、新

媒体的双重冲击;汽车服务业务受经济形势、芯片短缺等影响,资源萎缩整合逐渐加剧,规模、品牌效应凸显;新能源业务面临技术迭代和产业升级,上述因素可能给公司带来一定的竞争压力和经营风险。

3、内部经营管理风险:随着公司业务的不断开发拓展,资产规模和经营规模都

将迅速扩张,在经营管理、资源整合、市场开拓、统筹管理等方面对公司的管理层提出更高的要求,或将会对公司的整体运营带来一定风险。

4、其他风险:其他外部环境的变化或将对公司广告传媒、汽车销售和新能源业务

的生产经营造成一定的影响。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

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第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议网站的查询索引日期

2021 年年度股东大会 2022年 6月 28 日 www.sse.com.cn 2022年 6月 29日 本次会议共审议通过 12项议案,不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在中国证券

报、上海证券报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的《北京巴士传媒股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》(临

2022-019)

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形闫哲担任公司董事选举赵超担任公司董事选举孟焰不再担任公司独立董事离任卢闯担任公司独立董事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

1、2022年6月28日,经公司2021年年度股东大会审议通过,选举赵超先生、闫哲

先生为公司第八届董事。

2、2022年6月28日,经公司2021年年度股东大会审议通过,因任期满六年,孟焰

先生不再担任公司独立董事,选举卢闯先生为公司第八届独立董事。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数(股)

每10股派息数(元)(含税)

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每10股转增数(股)利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用北巴传媒公司之全资子公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司是北京市

商务委员会批准的北京市国有大型报废机动车拆解企业,主要经营报废机动车的回收、拆解等业务。

天交公司在车辆解体过程中产生的固体废物,主要为报废车辆回收的废旧蓄电池和报废汽车矿物油。由于天交公司2020年度固体废物的产生和转移总量超过100吨,天交公司2021年被北京市生态环境局列入排污企业名录--第三大类中第二小类固体废物重点监管单位。2022年度,北京市生态环境局尚未发布“北京市重点排污单位名录”。

一直以来,天交公司对上述固体废物均采用集中回收、集中存放、按期按量的方式进行转移,固体废物的转移的合作单位均为具有相应资质的回收企业;并根据日常产生固体废物的入库数量,在达到转移标准时,交由转移单位进行转移。转移单位另行按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》

等相关法律文件要求,进行上述固体废物的处置。

2022年1月-6月,天交公司共转移废汽油7.48吨,废矿物油24.91吨,废防冻

液8.91吨,不存在违反规定超标排放的情况。

15/1462022年半年度报告

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

天交公司已设立专业部门,专人负责固体废物的转移管理工作,并按照行业规定建立处理流程,选择符合环保要求的转移企业,按期按量进行固体废物的转移。同时,根据《大气污染物综合排放标准》(DB11/501-2017)的有关要求,天交公司已购置废气回收过滤设备,及时净化处置回收区域产生的挥发性气体(VOCs)。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

根据《中华人民共和国环境影响评价法》(中华人民共和国主席令第四十八号)

和《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》(国环规环评〔2017〕4号)文件精神及

实施细则和标准,天交公司委托北京世纪大千环境科技有限公司进行建设项目环境影响评价的检测与验收工作,并获得环评验收报告。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

天交公司已编制环境突发应急预案,按照环保有关规定设立应急等级,成立专项工作小组,具体负责并落实环境突发及应急预案等工作要求。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

按照《关于印发〈重点排污单位名录管理规定(试行)〉的通知》(环办监测〔2017〕

86号)要求,天交公司制定了环境自行检测方案,主要自行监测方式为:委托北京航

峰中天检测技术服务有限公司环境监测,双方签署《技术服务协议》并约定,监测周期为每季度一次,监测标准为:

1、水质类 PH 值的测定 玻璃电极法 GB 6920-1986、悬浮物的测定重量法

GB 11901-1989、化学需氧量的测定 重铬酸盐法 HJ 828-2017、五日生化需氧量(BOD5)

的测定 稀释与接种法 HJ 505-2009、氨氮的测定 纳氏试剂分光光度法 HJ 535-2009、

石油类和动植物油类的测定红外分光光度法 HJ 637-2018。

2、国家环境保护总局《空气和废气监测分析方法》第四版增补版第六篇第二

章 一 苯系物(一)活性炭吸附二硫化碳解吸气相色谱法(B)。

3、餐饮业颗粒物的测定 手工称重法 DB 11/T 1485-2017。

4、餐饮业油烟排放标准(试行)GB 18483-2001 附录 A。

5、固定污染源废气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 气相色谱法 HJ 38-2017。

6、工业企业厂界环境噪声排放标准 GB 12348-2008.

7、环境噪声监测技术规范 噪声测量值修正 HJ 706-2014。

8、环境空气 总悬浮颗粒物的测定 重量法 GB/T 15432-1995。

9、环境空气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 直接进样气相色谱法 HJ 604-2017。

并将继续按照相关要求,向环保部门上报监测报告和进行相关数据的公示。

16/1462022年半年度报告

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2022年公司紧紧围绕“巩固拓展脱贫攻坚成果,与乡村振兴有效衔接”的宗旨开

展乡村振兴工作。截至2022年6月食堂消费帮扶共计90315元,帮扶人数总计21851人。其中内蒙地区消费帮扶共计72960元,帮扶人数4800人;河北地区消费帮扶共计17355元,帮扶人数17051人。工会消费帮扶共计15600元,帮扶人数总计45人。

其中内蒙地区消费帮扶共计15600元,帮扶人数45人。

17/1462022年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

18/1462022年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引2022年度公司与控股股东及其附属企业详情请见2022年3月18日公司在《上海发生的购买商品、销售商品、提供劳务证券报》、《中国证券报》和上海证券交

等日常关联交易事项易所网站上刊登的临2022-006号公告

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

19/1462022年半年度报告

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额

40475344404753364113-80101284012

北京公交集团母公司-.4544.45713.62331.04382.58

北京市公交汽车驾母公司的控1615250.161525368811.62367.431178.-

驶学校有限公司股子公司000.00632992

北京亦庄公交有轨母公司的全801000.801000.167551-3236135187

-

电车有限责任公司资子公司000003.17349.6053.57

北京北汽出租汽车母公司的全470249-95903374345

集团有限责任公司资子公司8.959.499.46

北京市公交房地产母公司的全240718-1203120325

开发有限公司资子公司2.34931.161.18

北京公交集团资产母公司的全138119-3984134134

管理有限公司资子公司576.03827.28748.75

20/1462022年半年度报告

北京祥发汽车服务637209.344317981527.其他

有限公司85.8974

801000.42090594428915527104-89078438025

合计

00.4594.45095.59793.39302.20

关联债权债务形成原因由于公司的行业特点形成。

关联债权债务对公司经营成果

不影响上市公司的独立性,没有损害公司及中小股东的利益。

及财务状况的影响

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

21/1462022年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标

的影响(如有)

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数:

截至报告期末普通股股东总数(户)27314

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

持有质押、标有限记或冻结股东名称报告期内增期末持股数比例售条情况股东性质(全称)减量(%)件股股份数份数状态量量

22/1462022年半年度报告

北京公共交通控股(集团)有限公司044352000055.000无0国有法人

王燕亭970040391000.500无0境内自然人

中国建设银行股份有限公司-广发

中证全指汽车指数型发起式证券投102690035291200.440无0其他资基金

张汉泉12260030936000.380无0境内自然人

郭新民030281480.380无0境内自然人

潘卫华-8340029197410.360无0境内自然人

潘剑林028055000.350无0境内自然人

张健107890022615000.280无0境内自然人

蒋勇219900021990000.270无0境内自然人

朱从杰-25460020074000.250无0境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量

北京公共交通控股(集团)有限公司443520000人民币普通股443520000王燕亭4039100人民币普通股4039100

中国建设银行股份有限公司-广发中证全指汽车指数型发起式证券投3529120人民币普通股3529120资基金张汉泉3093600人民币普通股3093600郭新民3028148人民币普通股3028148潘卫华2919741人民币普通股2919741潘剑林2805500人民币普通股2805500张健2261500人民币普通股2261500蒋勇2199000人民币普通股2199000朱从杰2007400人民币普通股2007400上述股东关联关系或一致行动的说前十名股东中,公司第一大股东北京公共交通控股(集团)有限公司明与其他流通股股东不存在关联关系。未知其他股东是否有关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数无量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

23/1462022年半年度报告

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

24/1462022年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位:北京巴士传媒股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产:

货币资金七、1834228127.40937525527.08结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、244153682.0010580000.00

应收账款七、3281753882.71238774740.02应收款项融资

预付款项七、485079361.06153098766.68应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、522538845.2322450756.42

其中:应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、6334763229.13252608867.15合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、745583098.1142937027.08

流动资产合计1648100225.641657975684.43

非流动资产:

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款七、842204610.4439904010.24

长期股权投资七、9170801895.55170801895.55

其他权益工具投资七、10352636905.40288435495.40

25/1462022年半年度报告

其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产七、111415821850.331476068725.71

在建工程七、1270231313.4232285612.61生产性生物资产油气资产

使用权资产七、13149664984.65171323987.55

无形资产七、14365269109.00400298290.43开发支出商誉

长期待摊费用七、1576721309.4983788807.05

递延所得税资产七、1616003327.9016003327.90

其他非流动资产七、1749161588.8648233528.59

非流动资产合计2708516895.042727143681.03

资产总计4356617120.684385119365.46

流动负债:

短期借款七、18320726857.53203407210.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、19226271988.12321615673.75

应付账款七、20123252202.02106333839.69预收款项

合同负债七、2156676515.2551432905.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、223128796.602485391.42

应交税费七、2313990791.1021362274.61

其他应付款七、24342386065.48227037461.14

其中:应付利息

应付股利110438855.93685760.53应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负七、25

225001776.16223753052.26

其他流动负债七、266009319.046345902.01

流动负债合计1317444311.301163773709.88

非流动负债:

26/1462022年半年度报告

保险合同准备金长期借款应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债七、27119420606.36137002461.16

长期应付款七、28950159651.881076284269.64长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、298806129.915929807.01

递延所得税负债七、1620536798.104486445.60其他非流动负债

非流动负债合计1098923186.251223702983.41

负债合计2416367497.552387476693.29

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)七、30806400000.00806400000.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积七、31223337044.52223337044.52

减:库存股

其他综合收益七、3261610394.3013459336.80专项储备

盈余公积七、33207015028.33207015028.33一般风险准备

未分配利润七、34593034140.89588001908.23归属于母公司所有者权

1891396608.041838213317.88益(或股东权益)合计

少数股东权益48853015.09159429354.29所有者权益(或股东

1940249623.131997642672.17

权益)合计负债和所有者权益

4356617120.684385119365.46(或股东权益)总计

公司负责人:阎广兴主管会计工作负责人:范勇杰会计机构负责人:谷佳目母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位:北京巴士传媒股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额

27/1462022年半年度报告

流动资产:

货币资金451132186.11412300700.47交易性金融资产衍生金融资产

应收票据44153682.0010580000.00

应收账款十五、124579743.8867038546.63应收款项融资

预付款项86280.6586280.65

其他应收款十五、2446652838.41449213838.25

其中:应收利息

应收股利99296158.5287097904.96

存货8416270.248417195.91合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产7866877.045490521.56

流动资产合计982887878.33953127083.47

非流动资产:

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十五、3397493059.34397493059.34

其他权益工具投资352636905.40288435495.40其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产10061929.939720512.76

在建工程393940.50393940.50生产性生物资产油气资产

使用权资产7325615.739602613.89

无形资产352014305.12386249760.89开发支出商誉

长期待摊费用4411008.085501466.92

递延所得税资产9694718.899694718.89

其他非流动资产40256460.3048103628.59

非流动资产合计1174287943.291155195197.18

资产总计2157175821.622108322280.65

流动负债:

短期借款交易性金融负债

28/1462022年半年度报告

衍生金融负债应付票据应付账款预收款项

合同负债13503893.388516076.02

应付职工薪酬1279047.981152778.78

应交税费97868.99140159.64

其他应付款94700328.7279963695.21

其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负

82896403.2682641912.87

其他流动负债810233.60510964.56

流动负债合计193287775.93172925587.08

非流动负债:

长期借款应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债1857081.184753536.65

长期应付款284674798.72367969480.98长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债20536798.104486445.60其他非流动负债

非流动负债合计307068678.00377209463.23

负债合计500356453.93550135050.31

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)806400000.00806400000.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积240149533.11240149533.11

减:库存股

其他综合收益61610394.3013459336.80专项储备

盈余公积207015028.33207015028.33

未分配利润341644411.95291163332.10所有者权益(或股东

1656819367.691558187230.34

权益)合计

29/1462022年半年度报告

负债和所有者权益

2157175821.622108322280.65(或股东权益)总计

公司负责人:阎广兴主管会计工作负责人:范勇杰会计机构负责人:谷佳目合并利润表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入1603547282.442127003615.10

其中:营业收入七、351603547282.442127003615.10利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1571045823.472032751595.89

其中:营业成本七、351285991792.251736577855.18利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、366494922.009960225.52

销售费用七、37106941874.18111019526.59

管理费用七、38125289902.11127411892.73

研发费用七、3911352320.7810410321.13

财务费用七、4034975012.1537371774.74

其中:利息费用40044295.9038686135.35

利息收入6565362.573715622.72

加:其他收益七、411280453.33653143.91投资收益(损失以“-”七、42

547560.001095120.00号填列)

其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失

30/1462022年半年度报告以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以七、43-9135353.39-1357215.79“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以七、44

1566477.091761748.75“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”

26760596.0096404816.08号填列)

加:营业外收入七、45307230.23461112.47

减:营业外支出七、4662842.19153420.27四、利润总额(亏损总额以

27004984.0496712508.28“-”号填列)

减:所得税费用七、4722175956.4328911118.74五、净利润(净亏损以“-”

4829027.6167801389.54号填列)

(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏

4829027.6167801389.54损以“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净

5032232.6651211068.12利润(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损-203205.0516590321.42以“-”号填列)

六、其他综合收益的税后净额48151057.50-5954715.00

(一)归属母公司所有者的

48151057.50-5954715.00

其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其

48151057.50-5954715.00

他综合收益

(1)重新计量设定受益计划变动额

(2)权益法下不能转损益的其他综合收益

(3)其他权益工具投资公允价

48151057.50-5954715.00

值变动

(4)企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他

综合收益

31/1462022年半年度报告

(1)权益法下可转损益的其他综合收益

(2)其他债权投资公允价值变动

(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额

(4)其他债权投资信用减值准备

(5)现金流量套期储备

(6)外币财务报表折算差额

(7)其他

(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额52980085.1161846674.54

(一)归属于母公司所有者

53183290.1645256353.12

的综合收益总额

(二)归属于少数股东的综

-203205.0516590321.42合收益总额

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)0.010.06

(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:阎广兴主管会计工作负责人:范勇杰会计机构负责人:谷佳目母公司利润表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入十五、491278636.9993225955.93

减:营业成本十五、455071167.6045365203.59

税金及附加1502204.7044381.24

销售费用19045650.6320556802.53

管理费用37919187.2639037660.86研发费用

财务费用-4461701.96-1947324.41

其中:利息费用8834230.9610027679.87

利息收入13302705.5811981588.06

加:其他收益280443.64208995.62投资收益(损失以“-”十五、5

74129649.431095120.00号填列)

其中:对联营企业和合营

32/1462022年半年度报告

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以-6131150.011194893.43“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以

8.032461.16“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号

50481079.85-7329297.67

填列)

加:营业外收入1512.17

减:营业外支出10468.00三、利润总额(亏损总额以“-”

50481079.85-7338253.50号填列)

减:所得税费用973771.72四、净利润(净亏损以“-”号

50481079.85-8312025.22

填列)

(一)持续经营净利润(净亏

50481079.85-8312025.22损以“-”号填列)

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额48151057.50-5954715.00

(一)不能重分类进损益的其

48151057.50-5954715.00

他综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

48151057.50-5954715.00

价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

33/1462022年半年度报告

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额98632137.35-14266740.22

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/

股)

(二)稀释每股收益(元/

股)

公司负责人:阎广兴主管会计工作负责人:范勇杰会计机构负责人:谷佳目合并现金流量表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到

1699978316.682301929293.36

的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2064721.465328701.58

34/1462022年半年度报告

收到其他与经营活动有关49、(1)

21446986.6810574766.93

的现金

经营活动现金流入小计1723490024.822317832761.87

购买商品、接受劳务支付

1411901587.361889528590.81

的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付

158092175.79165441964.66

的现金

支付的各项税费58181239.9884371723.46

支付其他与经营活动有关49、(2)

47835699.7748756306.72

的现金

经营活动现金流出小计1676010702.902188098585.65经营活动产生的现金

47479321.92129734176.22

流量净额

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金547560.001095120.00

处置固定资产、无形资产

和其他长期资产收回的现金7832462.328690937.78净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计8380022.329786057.78

购建固定资产、无形资产

62748073.6352753339.91

和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金23489713.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计62748073.6376243052.91

投资活动产生的现金-54368051.31-66456995.13

35/1462022年半年度报告

流量净额

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金356681585.77261895018.76

收到其他与筹资活动有关49、(3)

5000000.005242500.00

的现金

筹资活动现金流入小计361681585.77267137518.76

偿还债务支付的现金239498632.71257804315.95

分配股利、利润或偿付利

27225933.5153545480.85

息支付的现金

其中:子公司支付给少数

620038.75

股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关49、(4)

131706232.02121225460.83

的现金

筹资活动现金流出小计398430798.24432575257.63筹资活动产生的现金

-36749212.47-165437738.87流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增

-43637941.86-102160557.78加额

加:期初现金及现金等价

775560937.67775275631.42

物余额

六、期末现金及现金等价物

731922995.81673115073.64

余额

公司负责人:阎广兴主管会计工作负责人:范勇杰会计机构负责人:谷佳目母公司现金流量表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到

111200983.10130331974.42

的现金

收到的税费返还5328701.58收到其他与经营活动有

7715687.181733992.12

关的现金经营活动现金流入小

118916670.28137394668.12

购买商品、接受劳务支付29141425.8729284073.57

36/1462022年半年度报告

的现金支付给职工及为职工支

36569746.8638642128.17

付的现金

支付的各项税费1438817.8545231.23支付其他与经营活动有

4657276.584283519.75

关的现金经营活动现金流出小

71807267.1672254952.72

计经营活动产生的现金流

47109403.1265139715.40

量净额

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现

61931395.871095120.00

处置固定资产、无形资产

和其他长期资产收回的现140.00800.00金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有

87197916.65137032499.98

关的现金投资活动现金流入小

149129452.52138128419.98

购建固定资产、无形资产

和其他长期资产支付的现1255769.2251268.35金

投资支付的现金23489713.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有

63000000.0095000000.00

关的现金投资活动现金流出小

64255769.22118540981.35

计投资活动产生的现

84873683.3019587438.63

金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

37/1462022年半年度报告

分配股利、利润或偿付利

20053740.0023396030.00

息支付的现金支付其他与筹资活动有

73097860.7845741159.89

关的现金筹资活动现金流出小

93151600.7869137189.89

计筹资活动产生的现

-93151600.78-69137189.89金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增

38831485.6415589964.14

加额

加:期初现金及现金等价

412300700.47417304179.55

物余额

六、期末现金及现金等价物

451132186.11432894143.69

余额

公司负责人:阎广兴主管会计工作负责人:范勇杰会计机构负责人:谷佳目

38/1462022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股所有者权实收资其他权益工具

资本公减:库其他综专项盈余公一般风险未分配东权益益合计

本(或优先永续其其他小计积存股合收益储备积准备利润

股本)股债他

一、上年期末余额8064002233371345920701558800118382131594291997642

000.00044.52336.80028.33908.23317.88354.29672.17

加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额8064002233371345920701558800118382131594291997642

000.00044.52336.80028.33908.23317.88354.29672.17

三、本期增减变动金48151503225318329-11057

-573930

额(减少以“-”号057.5032.660.166339.2

49.04

填列)0

(一)综合收益总额48151503225318329-203205298008

057.5032.660.165.055.11

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普

通股

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配-11037-110373

39/1462022年半年度报告

3134.1134.15

5

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准

备3.对所有者(或股-11037-110373

东)的分配3134.1

134.15

5

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.设定受益计划变

动额结转留存收益

5.其他综合收益结

转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额806400223337616102070155930341891396488531940249

000.00044.52394.30028.33140.89608.04015.09623.13

2021年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权实收资其他权益工具

资本公减:库其他综专项盈余公一般风险未分配其权益益合计

本(或股优先永续其小计积存股合收益储备积准备利润他

本)股债他

40/1462022年半年度报告

一、上年期末余额806400223337271812021965245891783701141821897887

000.00044.52208.17953.60813.025019.31035.49054.80

加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额806400223337271812021965245891783701141821897887

000.00044.52208.17953.60813.025019.31035.49054.80

三、本期增减变动

-5954512114525631659036184667

金额(减少以

715.00068.1253.1221.424.54“-”号填列)

(一)综合收益总-5954512114525631659036184667

额715.00068.1253.1221.424.54

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普

通股

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准

备3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资

41/1462022年半年度报告本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.设定受益计划变

动额结转留存收益

5.其他综合收益结

转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额806400223337212262021965758001828961307721959733

000.00044.52493.17953.60881.141372.43356.91729.34

公司负责人:阎广兴主管会计工作负责人:范勇杰会计机构负责人:谷佳目母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币

2022年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减:库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额806400024014951345932070152911631558187

00.0033.1136.80028.33332.10230.34

加:会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额806400024014951345932070152911631558187

00.0033.1136.80028.33332.10230.34三、本期增减变动金额(减4815105048109863213

42/1462022年半年度报告少以“-”号填列)57.5079.857.35

(一)综合收益总额4815105048109863213

57.5079.857.35

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分

3.其他

(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转

留存收益

5.其他综合收益结转留存收

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额806400024014956161032070153416441656819

00.0033.1194.30028.33411.95367.69

43/1462022年半年度报告

2021年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减:库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额806400024014952718122021963123121588240

00.0033.1108.17953.60659.58354.46

加:会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额806400024014952718122021963123121588240

00.0033.1108.17953.60659.58354.46三、本期增减变动金额(减-59547-83120-142667少以“-”号填列)15.0025.2240.22

(一)综合收益总额-59547-83120-142667

15.0025.2240.22

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分

3.其他

(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转

44/1462022年半年度报告

留存收益

5.其他综合收益结转留存收

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额806400024014952122642021963040001573973

00.0033.1193.17953.60634.36614.24

公司负责人:阎广兴主管会计工作负责人:范勇杰会计机构负责人:谷佳目

45/1462022年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

北京巴士传媒股份有限公司原名北京巴士股份有限公司(以下简称“本公司”),系经北京市人民政府办公厅京政办函[1999]82号《关于同意设立北京巴士股份有限公司的通知》批准,由北京公共交通控股(集团)有限公司(原北京市公共交通总公司)、北京城建集团有限责任公司、北京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团有

限责任公司(原北京北辰实业集团公司)、北京华讯集团作为发起人,以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于1999年6月18日在北京市工商行政管理局注册登记,设立时的注册资本为17200万元。营业执照统一社会信用代码为

9111000070022577XF。

本公司于2001年1月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]188号文《关于核准北京巴士股份有限公司公开发行股票的通知》批准,公开发行人民币普通股股票(A 股)8000 万股,每股发行价为 9.92 元,2001 年 2月 16 日挂牌上市交易。发行后,本公司总股本增加至25200万元。

根据本公司2004年度股东大会决议的规定,本公司增加注册资本人民币15120万元,由资本公积转增注册资本,变更后的注册资本为人民币40320万元。

根据本公司2016年度股东大会决议的规定,本公司增加注册资本人民币40320万元,由资本公积转增注册资本,变更后的注册资本为人民币80640万元。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设党群工作部、办公室、战略发展中心等十个部室,拥有北京巴士传媒股份有限公司广告分公司、隆瑞三优新能源汽车科技有限公司、北京公交广告有限责任公司、北京巴士海依捷汽车服务

有限责任公司等八个分、子公司

本公司及其子公司(以下简称“本公司”)业务性质和主要经营活动(经营范围),如:设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告;出租汽车客运、省际公路客运、

轻轨客运;汽车租赁;汽车修理;汽车用清洁燃料的开发、销售及设施改装;公交 IC

卡及 ITS 智能交通系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;销售开发后产

品、机械电器设备、电子计算机及外部设备、汽车(不含小轿车);代理车辆保险、自制广告业务;餐饮服务;人员培训;投资及投资管理。

本财务报表及财务报表附注已经本公司第八届董事会第十六次会议于2022年8月25日批准。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司本期合并财务报表范围及其变化情况见“附注八、合并范围的变动”、本“附注九、在其他主体中的权益”。

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四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用□不适用

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年06月30日的合并及公司财务状况以及2022年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司的营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

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5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本

与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益

和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被

投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益

变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

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为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司

自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应

享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值

的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(5)分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符

合以下一种或多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

*一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份

额之间的差额,分别进行如下处理:

*属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

*不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

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(1)共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

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金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

*该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

*本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;

*该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

*本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;

*该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是,对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益,其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期

未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

(3)金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

*在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法

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在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注十。

(6)金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

*以摊余成本计量的金融资产;

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;

*《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产;

*租赁应收款;

预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;

金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

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本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

*债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

*已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;

*已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;

*现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本公司认为金融资产在下列情况发生违约:

*借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;或

*金融资产逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

*发行方或债务人发生重大财务困难;

*债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

*本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

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*债务人很可能破产或进行其他财务重组;

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7)金融资产转移金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(8)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

57/1462022年半年度报告

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

A、应收票据

*应收票据组合1:银行承兑汇票

*应收票据组合2:商业承兑汇票

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

B、应收账款

*应收账款组合1:汽车业务客户应收账款

*应收账款组合2:广告业务客户应收账款

*应收账款组合3:新能源业务客户应收账款

*应收账款组合4:合并范围内公司应收账款

13.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

*其他应收款组合1:应收押金和保证金

*其他应收款组合2:应收往来款

*其他应收款组合3:应收合并范围内子公司款项

对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

58/1462022年半年度报告

14.存货

√适用□不适用

(1)存货的分类

本公司存货分为原材料、库存商品等。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

15.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

*合同资产组合1:汽车板块业务

*合同资产组合2:广告板块业务

*合同资产组合3:新能源板块业务

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于划分为组合的应收票据、合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

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对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

16.持有待售资产

√适用□不适用

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非

流动资产或处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价

值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出

售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资,对于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保留的部分(未被划分为持有待售类别)则继续采用权益法核算;当本公司因出售丧失对联营

企业和合营企业的重大影响时,停止使用权益法。

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某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,本公司停止将其划分为持有待售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:

*该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;

*可收回金额。

(2)终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分:

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(3)列报本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报

于“持有待售资产”,将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组,自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表中,原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

17.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

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18.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

19.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

*其他长期应收款组合1:应收押金保证金

*其他长期应收款组合2:应收其他款项

对划分为组合的长期应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

20.长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投

资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

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采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实

施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归

属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判

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断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决

权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见附注五、16。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、20。

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日

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常修理费用,在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分,终止确认其账面价值。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法30-353%2.77%-3.23%

运营车辆及运年限平均法6-103%9.70%-16.17%输设备

专用设备年限平均法143%6.93%

电子设备及其年限平均法5-183%5.39%-19.40%他

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。

固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、26。

每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

22.在建工程

√适用□不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、26。

23.借款费用

√适用□不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

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*资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

*借款费用已经发生;

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过

3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支

出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

24.使用权资产

√适用□不适用

(1)使用权资产确认条件本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司作为承租人发生的初始直接费用;本公司作为承租人为

拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态

预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

(2)使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、26。

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25.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

本公司无形资产包括车身媒体使用权、代理权、土地使用权、办公软件等。

无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别使用寿命摊销方法

车身媒体使用权3年、10年直线法代理权10年直线法土地使用权50年直线法

办公软件5年、10年直线法

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、26。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

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已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

26.长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、

无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。

然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

27.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

28.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用

68/1462022年半年度报告本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、32)。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

29.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外,本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划(“年金计划”),员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:

*服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

69/1462022年半年度报告

*设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第*和*项计入当期损益;第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

30.租赁负债

√适用□不适用租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利

率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

31.预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

70/1462022年半年度报告

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

32.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

(1)一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

71/1462022年半年度报告

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、32)。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

(2)具体方法

本公司收入确认的具体方法如下:

*广告传媒业务收入

广告收入根据合同约定相关服务或产品提供给购货方(广告见诸媒体),且销售收入金额已确定,取得收款权利且相关经济利益很可能流入,服务或产品的相关成本能够可靠地计量时按照履约进度确认销售收入。

*汽车及配件销售收入

汽车及配件销售收入于客户已接受该商品时,客户取得商品的控制权,亦即交付汽车及配件时确认,收入不包括增值税,并扣除任何贸易折扣。

*保养服务收入保养服务收入于提供有关服务及不再有其他履约责任时确认。

*充电服务收入

充电服务收入按合同约定提供充电服务,于每月末根据充电数量及合同约定价格予以结算确认。

*租赁收入

72/1462022年半年度报告

租赁收入按合同规定已提供车辆使用权时确认。

33.合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

*该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

34.政府补助

√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

73/1462022年半年度报告

对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。

与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

35.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:

该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额

74/1462022年半年度报告为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足

下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

36.租赁

(1).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

(1)租赁的识别

在合同开始日,本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

(2)本公司作为承租人

在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策见附注五、24。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进

行初始计量,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁

75/1462022年半年度报告

短期租赁是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月的租赁,包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于短期租赁,本公司按照租赁资产的类别将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁,本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(3)本公司作为出租人

本公司作为出租人时,将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中,在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

76/1462022年半年度报告

经营租赁

经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:*假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;*假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

37.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;

利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

77/1462022年半年度报告

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

38.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税收入13%、9%、6%

消费税应税收入10%营业税

城市维护建设税应纳流转税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

78/1462022年半年度报告

(1)本公司之下属公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司经北京市科学技术

委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业,证书编号为:GR202111008029,发证时间为 2021 年 12 月 2 日,证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例规定,减按15%的税率缴纳企业所得税。

(2)本公司之下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业,证书编号为:

GR202111005594,发证时间为 2021 年 12月 2 日,证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例规定,减按15%的税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

库存现金72198.24205463.18

银行存款731489634.43775070681.35

其他货币资金102666294.73162249382.55

合计834228127.40937525527.08

其中:存放在境外的款项总额

其他说明:

截至2022年06月30日,其他货币资金中的银行承兑汇票保证金27509040.18元、经销商整车结算保证金74796091.41元。

2、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据44153682.0010580000.00商业承兑票据

合计44153682.0010580000.00

其他说明:

√适用□不适用

本公司认为所持有的应收票据不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。

(1)期末,本公司无已质押的应收票据。

79/1462022年半年度报告

(2)期末,本公司无已背书或贴现但尚未到期的应收票据。

(3)期末,本公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

3、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

279326821.80

1年以内小计279326821.80

1至2年14547528.49

2至3年17580854.93

3年以上5672453.75

3至4年

4至5年

5年以上

合计317127658.97

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提325632569516

100.0951607100.

坏账准备920.1.03920.-3.50076.-

06.0000

000000

其中:

单项金额重大并单项计

----------提坏账准备的应收账款

80/1462022年半年度报告

单项金额虽不重大但单325632569516

100.0951607100.

项计提坏账920.1.03920.-3.50076.-

06.0000

准备的应收000000账款按组合计提3138321123922387

98.928175326269596.5

坏账准备7073685610.2309329.117474

7882.71672.800

8.97.26.780.02

其中:

广告板块应2355294022572087

74.220618123137385.0

收款项9010859612.4875689.769545

9503.63019.400

0.02.39.520.88

汽车板块应3740126913432997

11.83613831322611.5

收款项8154548.3.39364.4.299289

0605.9553.400.364126.14新能源板块40871438

12.839433

应收款项2484711.3.52-----

9773.13.5946

3171353733432387

281753272211

合计2765/3776//7008/7474

882.71748.80

8.97.26.780.02

按单项计提坏账准备:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由韩国国际媒介服

3256920.003256920.00100.00诉讼不能收回

务有限公司

合计3256920.003256920.00100.00/

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:广告板块应收款项

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

1年以内201897367.218715849.834.32

1至2年13696344.133995223.5829.17

2至3年17580854.9314281989.2381.24

3年以上2415533.752415533.75100.00

合计235590100.0229408596.39--

81/1462022年半年度报告

组合计提项目:汽车板块应收款项

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

1年以内36556970.001171534.393.20

1至2年851184.3698014.0211.52

合计37408154.361269548.41--

组合计提项目:新能源板块应收款项

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

1年以内40872484.591438711.463.52

合计40872484.591438711.46--

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额收其回类别期初余额他期末余额计提或转销或核销变转动回

应收33437008.789135353.397198585.9135373776.26账款

合计33437008.789135353.397198585.9135373776.26

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目核销金额

实际核销的应收账款7198585.91其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

82/1462022年半年度报告

应收账款履行的核销程款项是否由关单位名称核销金额核销原因性质序联交易产生北京宾臣经董事会决议否

国际广告广告费3567500.00审议有限公司

合计/3567500.00///

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额226600409.48元,占应收账款期末余额合计数的比例71.45%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

20998964.73元。

4、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内84323093.8699.11152396665.3599.54

1至2年496887.100.58425245.510.28

2至3年253554.800.30253554.800.17

3年以上5825.300.0123301.020.01

合计85079361.06100.00153098766.68100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额63599598.74元,占预付款项期末余额合计数的比例74.75%。

5、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款22538845.2322450756.42

合计22538845.2322450756.42

83/1462022年半年度报告

他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

5594895.69

1年以内小计5594895.69

1至2年4751716.05

2至3年3587866.75

3年以上24187469.98

3至4年

4至5年

5年以上

合计38121948.47

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金21665723.1622394674.70

备用金129790.005050.00

往来款16326435.3115634134.96

合计38121948.4738033859.66

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

1292817.79-14290285.4515583103.24

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

84/1462022年半年度报告

本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日

1292817.79-14290285.4515583103.24

余额

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

其他应收15583103.2415583103.24款

合计15583103.2415583103.24

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额

数的比例(%)

东风日产汽押金保14125260.401年以内、37.05750348.02

车金融有限证金1至2年、

公司2至3年、

3年以上

Benzline 往来款 11250964.55 2至 3年、 29.51 11250964.55

Auto Pte 3年以上

Ltd

丰田汽车金押金保2000000.003年以上5.25100000.00融(中国)证金有限公司

中国汽车工往来款1787703.822至3年4.691787703.82业进出口有限公司

广汽本田汽押金保1600000.003年以上4.2080000.00车有限公司证金

合计/30763928.77/80.7013969016.39

85/1462022年半年度报告

6、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额存货跌存货跌价

价准备/

准备/合项目合同履账面余额同履约成账面价值账面余额账面价值约成本本减值准减值准备备

原材料1330363713303637.216550754

--16550754.99.233.99

库存商32484844338885321459591.2394469633888236058112.1

品8.396.49908.6556.496

合计33815208338885334763229.2559977233888252608867.1

5.626.49133.6456.495

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或期末余额计提其他其他转销原材料在产品

库存商3388856.493388856.49品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计3388856.493388856.49

其他说明:

√适用□不适用

存货跌价准备(续)

86/1462022年半年度报告

确定可变现净值的具体依本期转回或转销项目据存货跌价准备的原因按存货预计售价减去销售时估计将要发

库存商品生的成本、估计的销售费用以及相关税费已对外销售后的金额

7、其他流动资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣进项税额45325703.9542682827.44

预缴其他税费257394.16254199.64

合计45583098.1142937027.08

8、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额坏坏项折现率区账账目账面余额账面价值账面余额账面价值间准准备备

融资42204610.44-42204610.4439904010.24-39904010.245.39%~5.93%业务押金其

中:

未实

20458890.2020458890.2020232619.71-20232619.715.39%~5.93%

现融资收益分期收款销售商品

87/1462022年半年度报告

分期收款提供劳务

合计42204610.44-42204610.4439904010.24-39904010.24/

9、长期股权投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期增减变动权益宣告减值被投减法下其他发放期初其他计提期末准备资单追加少确认综合现金余额权益减值其他余额期末位投资投的投收益股利变动准备余额资资损调整或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业北京103松芝017

103

福田59.0

017

汽车0

59.0

空调

0

有限公司北京111明晖034

天海580.

111

气体71

034

储运

580.

装备

71

销售有限公司北京494首钢655494

城运55.8655

控股455.8有限4公司小计170170

88/1462022年半年度报告

801801

895.895.

5555

170170

801801

合计

895.895.

5555

10、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

格力钛新能源股份有限公司132293385.54132293385.54

上海加冷松芝汽车空调股份有限179325900.00115124490.00公司

北京北汽福斯特股份有限公司7127329.097127329.09

启迪公交(北京)科技股份有限31855992.3031855992.30公司

北京北汽九龙出租汽车股份有限2034298.472034298.47公司

中投信用担保有限公司--

合计352636905.40288435495.40

其他说明:

√适用□不适用

(1)上海加冷松芝汽车空调股份有限公司(以下简称“松芝股份”)于2010年7月

20日首次公开发行股票并上市,本公司原持有松芝股份702.00万股,初始投资成本

2700.00万元,占松芝股份总股本2.25%。经松芝股份历次转增股,期末,本公司持

有1368.90万股,交易所期末收盘价为13.10元/股。

(2)对于其他权益工具投资项目,本公司出于战略目的而计划长期持有,因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

11、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

固定资产1415821850.331476068725.71

89/1462022年半年度报告

固定资产清理

合计1415821850.331476068725.71固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币房屋及建筑电子设备及项目专用设备运输工具合计物其他

一、账面原值:

1.期初余13112550915800645820512866830917472922254934

额.454.50.40.4191.76

2.本期增19632189.25856405.

-5624336.25599879.13加金额8321

(1)购19632189.25856405.

-5624336.25599879.13置8321

(2)在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减13709878.14006348.

--296470.17少金额5067

(1)处13709878.14006348.

--296470.17置或报废5067

4.期末余13112550915856889221105097930947813822373435

额.450.75.73.3748.30

二、累计折旧

1.期初余77482371.334307145.71367708.260883892744041117

额663678.09.89

2.本期增4221117.956248823.115897196.3427369.179794506.

加金额0964588

(1)计4221117.956248823.115897196.3427369.179794506.提0964588

3.本期减7437203.27697574.9

--260371.72少金额46

(1)处7437203.27697574.9

--260371.72置或报废46

4.期末余81703489.390555968.79827702.264050889816138049

额565518.52.81

三、减值准备

1.期初余4649491.85383648.1

-20770.34713385.97额56

2.本期增

90/1462022年半年度报告

加金额

(1)计提

3.本期减

少金额

(1)处置或报废

4.期末余4649491.85383648.1

-20770.34713385.97额56

四、账面价值

1.期末账44772528.11951329513120250744713862.14158218

面价值042.20.218850.33

2.期初账48993645.12457574313374018947577451.14760687

面价值949.14.283525.71

(2).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末账面价值

运输设备100096835.45

电子设备及其他10692240.58

(3).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

北京公交广告18209155.9北京公交广告有限责任公司的办公楼是根据北京公有限责任公司0交广告有限责任公司与北京市东城区房屋改造部门

办公楼签订的房产置换协议取得的,由于手续尚不完善而未办理房产证,目前公司正在积极办理相关后续手续。

北京公交广告780155.91其他资产无法办理房产证的原因是本公司不能取得

有限责任公司相应的土地使用权证,相关资产均为在租入场地上建制作中心造的房屋及建筑物,上述土地的出租方已做出有关承诺,确保本公司上述地上建筑物的资产安全,若发生因土地权属问题影响到本公司地上建筑物的情况,出租方将负责协调解决并保证本公司利益不受侵害。

4S店销售大 27526139.4 其他资产无法办理房产证的原因是本公司不能取得

厅及维修车间9相应的土地使用权证,相关资产均为在租入场地上建造的房屋及建筑物,上述土地的出租方已做出有关承诺,确保本公司上述地上建筑物的资产安全,若发生因土地权属问题影响到本公司地上建筑物的情况,出租方将负责协调解决并保证本公司利益不受侵害。

91/1462022年半年度报告

12、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

在建工程70231313.4232285612.61工程物资

合计70231313.4232285612.61在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

公交车辆69205672.59-69205672.5927821696.58-27821696.58充电桩工

程(五期)

新能源汽106234.57-106234.57106234.57-106234.57车充电设备及安装服务

售后车间70184.90-70184.9070184.90-70184.90改造工程二期

北巴永定393940.50-393940.50393940.50-393940.50门场院食堂天然气改造项目

废水回收455280.86-455280.86---处理系统项目

场站优化---3893556.06-3893556.06改造

合计70231313.42-70231313.4232285612.61-32285612.61

92/1462022年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期本工程其转期

累计利息中:本期入其投入资本本期利息项目预算期初本期增固他期末工程资金占预化累利息资本名称数余额加金额定减余额进度来源算比计金资本化率资少

例额化金(%)产金

(%)额金额额场站4152389自筹

3893100.100.

优化0670-355----

556.060000

改造.806.06公交融

车辆资、

692

充电390027821148134自筹

41383905617.720.5

桩工0000696.5-9790745.60

76.0172.551

程0.0084.280.63

9

(五期)售后自筹车间1714701

70184

改造0000--84.90.411.00---.90

工程.000二期

692/

448631785389148134

413839758

合计6067437.5355----979074--

76.0157.4

0.8046.064.280.63

9

13、使用权资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目场地及房屋建筑物运输设备合计

一、账面原值

212278097.379424.62212657522.12

1.期初余额

50

2.本期增加金额264888.54-264888.54

(1)租入264888.54-264888.54

93/1462022年半年度报告

3.本期减少金额

4.期末余额212542986.04379424.62212922410.66

二、累计折旧

1.期初余额41274091.3859443.1941333534.57

2.本期增加金额21860654.0263237.4221923891.44

(1)计提21860654.0263237.4221923891.44

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额63134745.40122680.6163257426.01

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值149408240.64256744.01149664984.65

2.期初账面价值171004006.12319981.43171323987.55

其他说明:

说明:截至2022年6月30日,本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用为人民币114.55万元。

14、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币车身媒体项目土地使用权代理权办公软件合计使用权

一、账面原值

7466716.2771419620109267448662035

1.期初余额

88.13646.9074.02435.33

31202.831202.8

2.本期增加金额---

44

31202.831202.8

(1)购置

44

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

94/1462022年半年度报告

7466716.2771419620109267760662066

4.期末余额

88.13646.9076.86638.17

二、累计摊销

3448846.2771419242281829214261737

1.期初余额

88.13956.074.42144.90

334404154558350603

2.本期增加金额74400.00-

02.761.5184.27

334404154558350603

(1)计提74400.00-

02.761.5184.27

3.本期减少金额

(1)处置

3523246.2771419275722983772296797

4.期末余额

88.13358.835.93529.17

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

3943470.0344387169383365269

1.期末账面价值-

0288.0750.93109.00

4017870.0377827184527400298

2.期初账面价值-

0690.8329.60290.43

15、长期待摊费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额

租入固83643500.253849274.9210867300.26-76625474.91定资产改良支出

其他145306.80-49472.22-95834.58

合计83788807.053849274.9210916772.48-76721309.49

95/1462022年半年度报告

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备15756820.633939205.1615756820.633939205.16内部交易未实现利润可抵扣亏损

信用减值准备30771638.577691661.0530771638.577691661.05

预提费用17489846.764372461.6917489846.764372461.69

合计64018305.9616003327.9064018305.9616003327.90

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

计入其他综合收82147192.4020536798.1017945782.404486445.60益的其他权益投资公允价值变动

合计82147192.4020536798.1017945782.404486445.60

(3).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异23200924.9521264157.47

可抵扣亏损260554003.97224346989.81

合计283754928.92245611147.28

96/1462022年半年度报告

(4).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注

2022年15425485.1315805158.20

2023年22494949.3022549038.88

2024年53317635.5558128574.52

2025年54343766.1455119589.41

2026年72714586.2272744628.80

2027年42257581.63-

合计260554003.97224346989.81/

17、其他非流动资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付购车1296025.0

1296025.00129900.00129900.00

款0

预付软件8629722.41020618.81020618.8

8629722.41

款155

39235841.439235841.47083009.47083009.

其他

5457474

49161588.849161588.48233528.48233528.

合计

6865959

18、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

97/1462022年半年度报告

质押借款7787249.03-

抵押借款77802914.0353407210.00

保证借款3000000.00-

信用借款232136694.47150000000.00

合计320726857.53203407210.00

其他说明:

√适用□不适用

(1)截至2022年06月30日,本公司无已到期但尚未偿还的借款。

(2)根据本公司下属公司北京海润嘉汽车销售服务有限公司(以下简称“海润嘉”)

与东风日产汽车金融有限公司签订的《经销商融资协议》,海润嘉期末用库存商品作抵押,取得借款金额31106980.00元,同时海润嘉股东北京大成广和汽车技术开发有限公司(以下简称“大成广和”)及大成广和的自然人股东谢梅新为该借款合同提供连带责任保证。

(3)根据本公司下属公司北京欢驰经贸有限公司(以下简称“欢驰”)与广汽本田汽车销售有限公司和招商银行股份有限公司广州分行签订的《特约店库存融资三方合作协议》,欢驰期末用库存作抵押,取得抵押借款11200250.00元。

(4)根据本公司下属公司柳州海腾汽车销售服务有限公司(以下简称“柳州海腾”)与东风日产汽车销售有限公司和中国工商银行股份有限公司签订的《汽车销售业务专项融资合作协议》,与中国工商银行签订的《委托支付协议》,柳州海腾用库存商品作抵押,取得抵押借款20621600.00元。

(5)根据本公司下属公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司(以下简称“雷萨”)与丰田汽车金融(中国)有限公司签订的《经销商融资协议》,雷萨期末用库存商品做抵押,取得借款3189200.00元。

(6)根据本公司下属公司北京海文捷汽车销售服务有限公司(以下简称”海文捷“)与中信银行股份有限公司上海分行签订的最高额保证金抵押合同,海文捷期末用库存商品做抵押,取得借款11684884.03元。

(7)根据本公司下属公司北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限公司(以下简称”鹏龙海依捷“)与北京汽车集团财务有限公司签订的《单车融资授信协议》(鹏龙行奔驰通用版本),鹏龙海依捷期末以库存商品做质押,取得借款1636402.52元。

(8)根据本公司下属公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司(以下简称”丰田“)与中国建设银行股份有限公司北京光华支行签订的最高额保证进质押合同,丰田期末用库存商品做质押,取得借款6150846.51元。

98/1462022年半年度报告

19、应付票据

√适用□不适用

单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票226271988.12321615673.75

合计226271988.12321615673.75本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

20、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

货款49809435.1030468145.74

工程款69934699.4772112984.52

其他3508067.453752709.43

合计123252202.02106333839.69

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

北京华商三优新能源科技有限公司13703811.79设备质保金

合计13703811.79/

21、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

货款38758675.0137395526.89

劳务款17917840.2414037378.11

合计56676515.2551432905.00

22、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

99/1462022年半年度报告

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬1255550.41420041041417621911497464.0

0.85.169

二、离职后福利-设定1229841.016317755.15916264.1631332.5提存计划281321

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

2485391.41583218601576784553128796.6

合计

2.66.480

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴111600750111587934

-12815.53

和补贴.47.94

二、职工福利费4751185.84751185.8

--

00

三、社会保险费9715085.69481655.91160056.2

926626.58

329

其中:医疗保险费8420549.18435747.5

627971.97612773.54

25

工伤保险费22465.78363001.95351581.0633886.67

生育保险费262.34--262.34

补充医疗保险275926.49931534.56694327.31513133.74

四、住房公积金6982463.96996511.9

15446.001398.00

66

五、工会经费和职工教1281242.71271526.3

313477.82323194.27

育经费94

六、短期带薪缺勤7673376.27673376.2

--

00

七、短期利润分享计划

1255550.41420041041417621911497464.0

合计

0.85.169

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

100/1462022年半年度报告

1、基本养老保险1001773.413926646.13534535.1393884.5

684800

2、失业保险费32544.08434252.32420127.1746669.23

3、企业年金缴费195523.481921633.01926377.7190778.78

55

4.其他-35223.6035223.60-

1229841.016317755.15916264.1631332.5

合计

281321

23、应交税费

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

增值税6028900.165054521.53

消费税328318.59312920.35营业税

企业所得税6532846.8014475752.76

个人所得税90440.09504160.40

城市维护建设税408275.95277368.08

教育费附加327796.60283369.91

文化事业建设费63386.85-

印花税210826.06446375.44

其他税种-7806.14

合计13990791.1021362274.61

24、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利110438855.93685760.53

其他应付款231947209.55226351700.61

合计342386065.48227037461.14应付股利

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

101/1462022年半年度报告

普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

优先股\永续债股利-XXX

北京华商三优新能源科技有64384328.25-限公司

协鑫瑞通智能充电科技有限45988805.90-公司

应付股利-北京公共交通控股16430.4516430.45(集团)有限公司

应付股利-北京祥云顺达汽车49291.3349291.33配件销售有限公司

应付股利-北京国安广告总公-620038.75司

合计110438855.93685760.53其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

押金55153040.6069218413.50

劳务费34347648.8425095149.96

保证金45761977.6645855532.70

暂收款10749053.8916712674.46

其他往来款85935488.5669469929.99

合计231947209.55226351700.61

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

押金12596715.74租车押金

合计12596715.74/

25、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

102/1462022年半年度报告

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款186722127.25186765292.29

1年内到期的租赁负债38279648.9136987759.97

合计225001776.16223753052.26

26、其他流动负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额6009319.046345902.01

合计6009319.046345902.01

27、租赁负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额119420606.36137002461.16

合计119420606.36137002461.16

28、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

长期应付款950159651.881076284269.64专项应付款

合计950159651.881076284269.64长期应付款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

车身媒体使用权费用284674798.72367969480.98

应付融资款665484853.16708314788.66

103/1462022年半年度报告

合计950159651.881076284269.64

其他说明:

(1)2017年12月29日,经本公司第七届董事会第四次会议审议,通过了《关于与北京公交集团签订<车身使用权>的议案》,并与北京公交集团签订了附生效条件的《车身使用协议》,约定由北京公交集团授予本公司经营未来十年的公交车身使用权。为确保更好的推进《车身使用协议》的履行,确保公司主营业务的正常开展,本公司与北京公交集团签署了《车身使用权协议之补充协议》。2018年2月26日,《关于与北京公交集团签订<车身使用协议>及补充协议的议案》经本公司2018年第二次临时股东大会审议通过。本公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使用费总计68210.00万元,并按各年度车身使用费余款的4.90%利率水平向北京公交集团支付资金占用费为15040.31万元,总计83250.31万元。截至本期期末,于一年内到期的长期应付款余额为71552290.00元。

(2)本公司下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司建设公交车辆充电桩项目,北银金融租赁有限公司为隆瑞三优新能源汽车科技有限公司公交车辆充电桩项目提供融资服务,融资期限一般为8年,分32期支付;截至本期期末,应付融资款为

931367410.16元,其中:于一年内到期的长期应付款为108472469.44元。

(3)2021年7月,本公司与北京亦庄公交有轨电车有限责任公司签署亦庄新城现代

有轨电车广告服务合同,本公司取得亦庄新城现代有轨电车 T1线车辆车身及车站广告资源经营权,合同期限3年,经营权费用2403万元。截至本期期末,于一年内到期的长期应付款余额为6697367.81元。

29、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位:元币种人民币期初余本期增本期期末余项目形成原因额加减少额

104/1462022年半年度报告政府补助根据《财政部关于下达2013年中央-汽车解促进服务业发展专项资金的通知》中

体机、污规定的资金支持范围包括与节能减

水处理设排、环境保护相关的服务业项目,政备购置补府支持如报废汽车回收拆解企业二

贴款手车交易市场进行升级改造、基础设

施新建和改造、设备设施购置等项目。本公司之子公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司于2014年

38211426733943收到北京市商务委员会拨付的补贴

-

2.577.105.47款145500.00元用于购置报废汽车

翻转平台、手持式液压剪等资产,

2015年收到北京市商务委员会拨付

的补贴款878750.00元用于购置汽

车解体机、污水处理设备等资产。北京天交报废汽车回收处理有限责任公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益42677.10元。

政府补助根据《国家能源局、国务院国有资产-充电设监督管理委员会、国家机关事务管理施建设补局关于加快单位内部电动汽车充电贴基础设施建设的通知》(国能电力[2017]19号)和《北京市城市管理委员会、北京市科学技术委员会、北京市财政局关于印发实施北京市鼓励单位内部公用充电设施建设的办法(试行)的通告》(京管发[2017]199

39933399335939

-号)要求加快推进公用充电设施的建

3.333.369.97设,进一步完善电动汽车充电服务体系,本公司之子公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司于2020年收到充

电设施建设补贴款479200.00元。

隆瑞三优新能源汽车科技有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益

39933.36元。

105/1462022年半年度报告政府补助根据《北京市财政局北京市交通委-纯电动员会关于对出租汽车更新为纯电动出租汽车车资金奖励政策的通知》(京财公用推广应用[2019]1325号)要求进一步加快本奖励资金市出租汽车行业纯电动汽车推广应用,促进出租汽车结构性调整,本公司之子公司北京市天成出租汽车有

5148357661708107

限公司于2021年收到纯电动汽车资

361.11000.0066.64294.47

金奖励款5616800.00元,2022年收到3576000.00元,用于购置新能源车辆。北京市天成出租汽车有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益617066.64元。

5929357669968806/

合计

807.01000.0077.10129.91

涉及政府补助的项目:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币与资本期计本期计本期新产相入营业入其他其他期末余

负债项目期初余额增补助关/与外收入收益金变动额金额收益金额额相关

汽车解体机、污水与资

382112.4267733943

处理设备购置补-产相

57.105.47

贴款关与资

充电设施建设补399333.3993335939

-产相

贴33.369.97关纯电动出租汽车与资

51483635760617068107

推广应用奖励资产相

1.1100.006.64294.47

金关

30、股本

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额

106/1462022年半年度报告

发行公积金送股其他小计新股转股股份总

80640.00-----80640.00

31、资本公积

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股

214634493.66--214634493.66本溢价)

其他资本公积8702550.86--8702550.86

合计223337044.52--223337044.52

32、其他综合收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期发生金额

减:前

减:前期计入税后期计入税后

期初本期所其他综减:所归属期末项目其他综归属余额得税前合收益得税于少余额合收益于母发生额当期转费用数股当期转公司入留存东入损益收益

481

一、不能重分16056161

1345964201510

类进损益的其--03520394

336.80410.0057.5

他综合收益.50.30

0

其中:重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

481

其他权益工16056161

1345964201510

具投资公允价--03520394

336.80410.0057.5

值变动.50.30

0

企业自身信用风险公允价值变动

107/1462022年半年度报告

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中:权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

481

16056161

其他综合收益1345964201510

--03520394

合计336.80410.0057.5.50.30

0

33、盈余公积

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积193526334.73--193526334.73

任意盈余公积13488693.60--13488693.60储备基金企业发展基金其他

合计207015028.33--207015028.33

34、未分配利润

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润588001908.23524589813.02

108/1462022年半年度报告调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润588001908.23524589813.02

加:本期归属于母公司所有者的

5032232.66132742169.94

净利润

减:提取法定盈余公积-4818074.73提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利-64512000.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润593034140.89588001908.23

35、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项本期发生额上期发生额目收入成本收入成本主营

1563136698.281269095450.172074779937.731700570244.27

业务其他

40410584.1616896342.0852223677.3736007610.91

业务合

1603547282.441285991792.252127003615.101736577855.18

36、税金及附加

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

消费税938407.091814654.87营业税

城市维护建设税1501222.843422928.78

教育费附加1139334.092492706.52资源税

房产税583022.591019973.94

土地使用税28288.1428288.14

车船使用税112637.90124964.61

109/1462022年半年度报告

印花税716671.821032688.11

文化事业建设费1449851.3620.33

其他25486.1724000.22

合计6494922.009960225.52

37、销售费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬62489495.0365010740.07

劳务费15830475.1119183341.39

折旧及摊销11143105.0010225554.56

广告宣传费7826169.808863816.93

促销费1610385.521169944.33

租赁费612466.54158784.40

差旅交通费581308.82488800.96

修理费272447.96417120.83

水电暖费157043.98130053.38

其他销售费用6418976.425371369.74

合计106941874.18111019526.59

38、管理费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬76434938.1579425194.85

折旧及摊销32723717.5731279838.17

水电暖费3615404.643879543.97

中介机构费3610914.824494200.28

修理费1063168.70842298.76

租赁费533000.34447858.72

差旅交通费118909.51154482.37

业务招待费53086.9985192.36

其他管理费用7136761.396803283.25

合计125289902.11127411892.73

39、研发费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

110/1462022年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

人工费5890617.305959127.18

折旧和摊销4643187.844005794.04

材料费526213.58386806.80

其他292302.0658593.11

合计11352320.7810410321.13

40、财务费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出16519622.9118549649.11

未确认融资费用转回26128760.0127226993.79

减:未实现融资收益转回1263346.391200335.63

减:利息资本化1340740.636249359.64

减:利息收入6565362.573715622.72

承兑汇票贴息-359187.72

手续费及其他1496078.822401262.11

合计34975012.1537371774.74

41、其他收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

纯电动出租汽车推广应用奖励资金617066.64-

职业技能提升培训费280000.0069000.00

个税手续费返还155677.90169389.45

促消费类项目补贴款100000.00-

汽车解体机、污水处理设备购置补贴42677.1042677.10款

充电设施建设补贴39933.36-

稳岗补贴31301.4662247.68

残疾人就业岗位补贴13200.0011000.00

进项税加计扣除10%596.87294857.68

失业保险返还-3972.00

合计1280453.33653143.91

42、投资收益

√适用□不适用

111/1462022年半年度报告

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取

547560.001095120.00

得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计547560.001095120.00

43、信用减值损失

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-9135353.39-1366536.22

其他应收款坏账损失-9320.43债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计-9135353.39-1357215.79

44、资产处置收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

112/1462022年半年度报告

项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得(损失以1566477.091761748.75“-”填列)

合计1566477.091761748.75

45、营业外收入

√适用□不适用

单位:元币种:人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计

其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

其他307230.23461112.47307230.23

合计307230.23461112.47307230.23

46、营业外支出

√适用□不适用

单位:元币种:人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置

42788.4813888.4142788.48

损失合计

其中:固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

罚款支出19500.11135561.8919500.11

其他553.603969.97553.60

113/1462022年半年度报告

合计62842.19153420.2762842.19

47、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用22175956.4328181830.77

递延所得税费用-729287.97

合计22175956.4328911118.74

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额

利润总额27004984.04

按法定/适用税率计算的所得税费用6751246.01

子公司适用不同税率的影响-3699193.81

调整以前期间所得税的影响-

非应税收入的影响-136890.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响550787.97使用前期未确认递延所得税资产的可抵

-576809.93扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂

19286816.19

时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用22175956.43

48、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、32

49、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

第三方往来款7447655.184414539.08

押金及保证金等3277744.872128996.00

政府补助4156224.06315609.13

银行存款利息收入6565362.573715622.72

114/1462022年半年度报告

合计21446986.6810574766.93

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

其他往来款12845168.7411653561.85

押金及保证金等726534.27240775.00

付现费用32767917.9434460707.76

银行手续费1496078.822401262.11

合计47835699.7748756306.72

(3).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

与少数股东往来款5000000.005242500.00

合计5000000.005242500.00

(4).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

融资款117194696.74111925460.83

偿还租赁负债款13461535.28-

偿还少数股东借款1050000.009300000.00

合计131706232.02121225460.83

50、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润4829027.6167801389.54

加:资产减值准备--

信用减值损失9135353.391357215.79

固定资产折旧、油气资产折耗、

79794506.8873524953.87

生产性生物资产折旧

115/1462022年半年度报告

使用权资产摊销21923891.4423972269.31

无形资产摊销35060384.2731390915.14

长期待摊费用摊销10916772.488946786.42

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”-1566477.09-1761748.75号填列)固定资产报废损失(收益以

42788.4813888.41“-”号填列)公允价值变动损失(收益以--“-”号填列)财务费用(收益以“-”号填

40044295.9038686135.35

列)投资损失(收益以“-”号填-547560.00-1095120.00

列)递延所得税资产减少(增加以-729287.97“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以--“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号填-82154361.9836505975.38

列)经营性应收项目的减少(增加以-12938172.44-111989747.45“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少以-57061127.02-38348024.76“-”号填列)

其他--

经营活动产生的现金流量净额47479321.92129734176.22

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额731922995.81673115073.64

减:现金的期初余额775560937.67775275631.42

加:现金等价物的期末余额--

减:现金等价物的期初余额--

现金及现金等价物净增加额-43637941.86-102160557.78

(2)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

一、现金731922995.81775560937.67

116/1462022年半年度报告

其中:库存现金72198.24205463.18可随时用于支付的银行存

731489634.43775070681.35

款可随时用于支付的其他货

361163.14284793.14

币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余

731922995.81775560937.67

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

51、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因

货币资102305131.59期末本公司缴存的银行承兑汇票保证金27509040.18元、

金经销商整车结算保证金74796091.41元。

应收票据

存货210544735.74根据本公司下属公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有

限公司(以下简称“雷萨”)与丰田汽车金融(中国)有限

公司签订的《经销商融资协议》,雷萨为担保该协议项下的付款业务,期末用于抵押的库存商品余额为3189200.00元。

根据本公司下属公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司(以下简称“丰田”)与中国建设银行股份有限公司北京

光华支行签订的《最高额保证金质押合同》,丰田为担保该协议项下的付款业务,期末用于抵押的库存商品余额为

6150846.51元。

根据本公司下属公司北京欢驰经贸有限公司(以下简称“欢驰”)与中信银行股份有限公司广州分行签订的《中信银行电子承兑额度协议》,欢驰为担保该协议项下的付款业务,

117/1462022年半年度报告

期末用于抵押的库存商品余额为9809452.49元。

根据本公司下属公司北京海润嘉汽车销售服务有限公司(以下简称“海润嘉”)与东风日产汽车金融有限公司签订的《汽车贷款协议(敞口额度)》,海润嘉为担保该协议项下的付款业务,期末用于抵押的库存商品余额为29717699.44元。

根据本公司下属公司北京海之沃汽车服务有限公司(以下简称“海之沃”)与广发银行股份有限公司上海分行签订《授信额度合同》,并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。海之沃为担保该协议项下的付款业务,期末用于抵押的库存商品余额为40598321.16元。

根据本公司下属公司北京元之沃汽车服务有限公司(以下简称“元之沃”)与广发银行股份有限公司上海分行签订《授信额度合同》,并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。元之沃为担保该协议项下的付款业务,期末用于抵押的库存商品余额为44692952.20元。

根据本公司下属公司大同市雁之沃汽车服务有限公司(以下简称“大同雁之沃”)与广发银行股份有限公司上海福州路

支行签订《授信额度合同》,并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。大同雁之沃为担保该协议项下的付款业务,期末用于抵押的库存商品余额为5808836.24元。

根据本公司下属公司运城海之沃汽车服务有限公司(以下简称“运城海之沃”)与广发银行股份有限公司上海福州路支

行签订《授信额度合同》,并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。运城海之沃为担保该协议项下的付款业务,期末用于抵押的库存商品余额为7969553.96元。

根据本公司下属公司临汾海之沃汽车服务有限公司(以下简称“临汾海之沃”)与广发银行股份有限公司上海福州路支

行签订《授信额度合同》,并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。临汾海之沃为担保该协议项下的付款业务,期末用于抵押的库存商品余额为8374074.32元。

根据本公司下属公司北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限责

任公司(以下简称“鹏龙海依捷”)与北京汽车集团财务有

限公司签订的《单车融资循环授信协议》,并在该协议约定的额度及期限内顺利进行整车采购。鹏龙海依捷为担保协议下的付款业务,期末用于质押的库存商品余额为

1722528.96元。

根据本公司下属公司北京海文捷汽车销售服务有限公司(以下简称”海文捷“)与中信银行股份有限公司上海分行签订

118/1462022年半年度报告

的最高额保证金抵押合同,海文捷为担保该协议项下的付款业务,期末用于抵押的库存商品余额为31889670.46元。

固定资产无形资产

合计312849867.33/

52、政府补助

1.政府补助基本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币计入当期损种类金额列报项目益的金额

纯电动出租汽车推广应用奖励资金617066.64其他收益617066.64

职业技能提升培训费280000.00其他收益280000.00

个税手续费返还155677.90其他收益155677.90

促销费类项目补贴款100000.00其他收益100000.00

汽车解体机、污水处理设备购置补贴42677.10

42677.10其他收益

充电设施建设补贴39933.36其他收益39933.36

生育津贴返还30203.73其他收益30203.73

稳岗补贴31301.46其他收益31301.46

残疾人就业岗位补贴13200.00其他收益13200.00

税费减征免征596.87其他收益324.70

进项税加计扣除10%272.17其他收益272.17

失业保险返还-其他收益-

2.政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明[注1]:根据《关于推进职业技能提升行动“互联网+职业技能培训”工作的通知》(京人社能字[2020]47号)中规定,本市参加社会保险企业组织职工参加技能提升培训的,可申请一次性培训补贴,本期共收到补贴280000.00元。

[注2]:根据《关于申报2020年柳州市促消费类项目扶持资金的通知》(柳商发〔2020〕52号),为减轻疫情对我市服务业重点领域的影响,推进消费品市场回归正常轨道,

符合条件的企业可进行扶持资金申报,本期共收到扶持资金10000.00元。

119/1462022年半年度报告[注3]:根据《关于印发北京市用人单位安排残疾人就业岗位补贴和超比例奖励办法的通知》(京残发〔2012〕44号),为鼓励用人单位安排残疾人就业,促进和稳定残疾人就业,本期共收到补贴13200.00元。

[注4]:根据财政部、税务总局《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财税〔2019〕87号)中规定,自2019年10月1日至2021年12月31日,政策(财税〔2022〕11号)执行期限延长至2022年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额,本期共抵减596.87元。

八、合并范围的变更

120/1462022年半年度报告

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用□不适用

本公司下属子公司北京北巴传媒科技有限公司成立于2022年4月1日,自2022年4月纳入合并范围内。

本公司下属子公司北京通源汽车服务有限公司于2022年1月11日已注销,自2022年2月不再纳入合并范围内。

121/1462022年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经营持股比例(%)取得注册地业务性质名称地直接间接方式

北京公交广告有限北京市北京市灯箱广告99.00-投资设立责任公司

北京巴士汽车租赁北京市北京市汽车租赁100.00-投资设立有限责任公司

北京天交报废汽车北京市北京市废旧物资100.00-同一控制回收处理有限责任回收下企业合公司并

北京巴士物业管理北京市北京市投资与资100.00-投资设立有限公司产管理

北京北巴传媒科技北京市北京市技术服务100.00-投资设立有限公司与开发

隆瑞三优新能源汽北京市北京市电力供应40.00-投资设立车科技有限公司

北京巴士海依捷汽北京市北京市汽车销售100.00-同一控制车服务有限责任公与维修下企业合司并

其他说明:

*通过子公司北京巴士汽车租赁有限责任公司控制之子公司情况

持股比例%主要经子公司名称注册地业务性质取得方式营地直间接接

北京市天成出租汽车有限责任北京100.北京市出租车运营-投资设立公司市00

*通过子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司控制之子公司情况

持股比例%主要经取得方子公司名称注册地业务性质营地直间接式接北京花园桥雷克萨斯汽车销售汽车销售与维投资设

北京市北京市-100.00服务有限公司修立北京花园桥丰田汽车销售服务汽车销售与维投资设

北京市北京市-100.00有限公司修立北京海文捷汽车销售服务有限汽车销售与维投资设

北京市北京市-80.00公司修立

122/1462022年半年度报告

北京海润嘉汽车销售服务有限汽车销售与维投资设

北京市北京市-55.00公司修立汽车销售与维投资设

北京欢驰经贸有限公司北京市北京市-100.00修立汽车销售与维投资设

北京海之沃汽车服务有限公司北京市北京市-55.00修立汽车销售与维投资设

北京元之沃汽车服务有限公司北京市北京市-45.00修立汽车保养与投资设

北京车丽屋汽车百货有限公司北京市北京市-45.00配件销售立汽车销售与维投资设

北京吉之沃汽车服务有限公司北京市北京市-45.00修立大同市雁之沃汽车服务有限公汽车销售与维投资设

山西大同山西大同-45.00司修立山西运汽车销售与维投资设

运城海之沃汽车服务有限公司山西运城-45.00城修立汽车销售与维投资设

临汾海之沃汽车服务有限公司山西临汾山西临汾-45.00修立北京巴士大成汽车贸易有限公汽车销售与维投资设

北京市北京市-55.00司修立北京鹏龙海依捷汽车销售服务汽车销售与维投资设

北京市北京市-49.00有限责任公司修立柳州海腾汽车销售服务有限公汽车销售与维

广西柳州广西柳州-45.00股权收购司修汽车销售与服投资设

北京通源汽车服务有限公司北京市北京市-100.00务立

十、允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公第三层次公允价合计值计量允价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

(一)交易性金融资产

1.以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

123/1462022年半年度报告

(2)权益工具投资

(3)衍生金融资产

2.指定以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(二)其他债权投资179325900.00-173311005.40352636905.40

(三)其他权益工具投资

(四)投资性房地产

1.出租用的土地使

用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值

后转让的土地使用权

(五)生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计

179325900.00-173311005.40352636905.40

量的资产总额

(六)交易性金融负债

1.以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债

其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价

值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

(一)持有待售资产非持续以公允价值

124/1462022年半年度报告

计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

√适用□不适用直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

√适用□不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析

√适用□不适用

范围(加权平均内容期末公允价值估值技术不可观察输入值

值)

权益工具投资:

非上市股权投

173311005.40 净资产价值 不适用 N/A

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转

换时点的政策

√适用□不适用

本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度,本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换,亦无转入或转出第三层次的情况。

125/1462022年半年度报告

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

√适用□不适用

本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度,本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换,亦无转入或转出第三层次的情况。

对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

第一层次公允价值计量的金融工具为其他权益工具投资中上海加冷松芝汽车空调股

份有限公司,以其股票收盘价作为公允价值依据。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收

账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款、长期借款和应付债券等。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企母公司名注册地业务性质注册资本业的持股比例业的表决权比称

(%)例(%)

北京公共北京市公交客运511492.2755.0055.00交通控股(集团)有限公司本企业的母公司情况的说明

北京公共交通控股(集团)有限公司(以下简称北京公交集团)为以经营地面公共

交通客运为主的大型国有独资企业,注册地北京市,法定代表人王春杰。

本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明:

报告期内,母公司实收资本变化如下:

126/1462022年半年度报告

期初数本期增加本期减少期末数

5263690089.35--5263690089.35

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九

√适用□不适用本企业子公司的情况详见附注九

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业

√适用□不适用本公司无重要的合营企业与联营企业。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系北京八方达客运有限责任公司同一控股股东北京北旅时代商务旅游投资有限公同一控股股东司北京天路纵横交通科技有限公司同一控股股东北京公交新风科技服务有限公司同一控股股东北京市长途汽车有限公司同一控股股东北京公交集团资产管理有限公司同一控股股东北京鸿运达物业管理有限责任公司同一控股股东北京北汽出租汽车集团有限责任公同一控股股东司北京北汽福斯特股份有限公司同一控股股东北京北汽九龙出租汽车股份有限公同一控股股东司北京旅游集散中心有限责任公司同一控股股东北京市公交房地产开发有限公司同一控股股东北京公交广安企业管理集团有限公同一控股股东司北京亦庄公交有轨电车有限责任公同一控股股东司北京公交有轨电车有限公司同一控股股东北京市公交汽车驾驶学校有限公司同一控股股东

启迪公交(北京)科技股份有限公司控股股东联营企业北京祥发汽车服务有限公司控股股东之参股企业

董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员

127/1462022年半年度报告

关键管理人员关系密切的家庭成员兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母中国人寿养老保险股份有限公司企业年金基金受托人中国人寿养老保险股份有限公司企业年金基金账户管理人中国农业银行股份有限公司企业年金基金托管人中国人寿养老保险股份有限公司等企业年金基金投资管理人

4、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京公共交通控股(集采购解体车辆128.2413.76团)有限公司

北京公交有轨电车有采购解体车辆0.13-限公司西郊线分公司

北京公交集团资产管采购解体车辆-36.10理有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京公共交通控股(集充电桩充电24324.3023993.26团)有限公司

北京公交集团资产管充电桩充电202.41-理有限公司

北京旅游集散中心有充电桩充电0.137.27限责任公司北京公共交通控股(集车模销售3.371.70团)有限公司

北京公交有轨电车有车模销售-0.03限公司

北京北汽出租汽车集车模销售-0.35团有限责任公司

北京旅游集散中心有车模销售-0.16限责任公司

北京公交广安企业管加工修理4.903.16理集团有限公司

128/1462022年半年度报告

北京公交集团资产管加工修理2.071.13理有限公司北京公共交通控股(集加工修理1.612.18团)有限公司

北京市长途汽车有限加工修理1.29-公司

北京鸿运达物业管理加工修理0.767.19有限责任公司

北京北汽福斯特股份加工修理0.19-有限公司

北京市公交房地产开加工修理-0.32发公司

北京祥发汽车服务有加工修理-3.88限公司

北京市公交汽车驾驶加工修理-0.03学校有限公司

北京市公交汽车驾驶整车销售408.41-学校有限公司北京公共交通控股(集整车销售47.85-团)有限公司

(2).关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用√不适用

129/1462022年半年度报告

本公司作为承租方:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币简化处理的短未纳入租赁负期租赁和低价债计量的可变增加的使用值资产租赁的支付的租金承担的租赁负债利息支出租赁付款额权资产出租方租赁资产租金费用(如(如适用)名称种类适用)本期上期本期上期本期上期发生发生发生发生本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额发生发生额额额额额额北京市公交房土地及房

1259249.59629624.7755318.3381149.01

地产开屋发公司北京祥发汽车土地及房

-166666.6710984.5621486.46服务有屋限公司北京北汽出租汽车集土地及房

650849.57516950.7798590.98103231.14

团有限屋责任公司

130/1462022年半年度报告

北京公交集团土地及房

资产管2826671.5613100850.91809762.131495267.92屋理有限公司北京市公交汽土地及房

车驾驶41142.8641142.867938.729416.07屋学校有限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

131/1462022年半年度报告

(3).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位:元币种:人民币担保是否已经履行被担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕

北京巴士海依4000.002010.10.8经销商协议到期否捷汽车服务有或终止后5年止限责任公司本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

√适用□不适用

说明:根据本公司下属子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司与丰田汽车金融(中国)有限公司(以下简称“丰田金融”)签订的《经销商融资协议》、本公司之子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司与丰田金融签订的《保证与赔偿协议》、《保证与赔偿协议补充协议》,丰田金融为北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司从丰田金融接受的承销商处购买车辆提供融资,海依捷对上述融资提供保证担保,担保金额4000万元人民币,担保期限从2010年10月8日至经销商协议到期或终止后5年止。

(4).其他关联交易

√适用□不适用

北巴传媒公司与北京公交集团于2007年9月27日签署的《车身使用协议》已于2017年12月31日到期。经北巴传媒公司2018年第二次临时股东大会审议通过并经北京市国资委核准,北巴传媒公司与北京公交集团继续签订《车身使用协议》及《车身使用协议之补充协议》,约定由北京公交集团继续授予北巴传媒公司经营未来十年的公交车身使用权。北巴传媒公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使用费总计68210万元,并按各年度车身使用费余款的4.9%利率水平向北京公交集团支付资金占用费总计15040.31万元,本期支付车身使用费及资金占用费8826.37万元。

2021年7月,北巴传媒公司与北京亦庄公交有轨电车有限责任公司签署亦庄新城现代

有轨电车广告服务合同,北巴传媒公司取得亦庄新城现代有轨电车 T1 线车辆车身及车站广告资源经营权,合同期限3年,经营权费用2403万元,本期支付经营权费用400.5万元。

132/1462022年半年度报告

5、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收款项北京公交集团40475344.45-北京市公交汽车驾驶

应收款项1615250.00-学校有限公司北京亦庄公交有轨电

其他应收款801000.00801000.00车有限责任公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付款项北京公交集团876316.001068910.00

北京市公交汽车驾驶学校有限公75000.00-应付款项司

合同负债北京公交集团918516.00918516.00

其他应付款北京公交集团4364137.624364837.62

北京北汽出租汽车集团有限责任-406780.90其他应付款公司

一年内到期的北京公交集团资产管理有限公司95632931.2795062704.31非流动负债

一年内到期的北京市公交房地产开发有限公司1203251.181176279.84非流动负债

一年内到期的北京北汽出租汽车集团有限责任892574.73848162.85非流动负债公司

一年内到期的北京祥发汽车服务有限公司318523.80311364.27非流动负债

一年内到期的北京市公交汽车驾驶学校有限公68718.7267172.56非流动负债司

一年内到期的北京亦庄公交有轨电车有限责任6697367.816547072.19非流动负债公司

租赁负债北京公交集团资产管理有限公司38501817.4843056871.72

租赁负债北京市公交房地产开发有限公司-1230902.50

北京北汽出租汽车集团有限责任2850884.733447555.20租赁负债公司

租赁负债北京祥发汽车服务有限公司663003.94325845.58

北京市公交汽车驾驶学校有限公287460.20301639.07租赁负债司

133/1462022年半年度报告

北京亦庄公交有轨电车有限责任6821385.7610208030.98长期应付款公司

长期应付款北京公交集团277853412.96357761450.00

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至2022年06月30日,本公司不存在应披露的承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

(1)担保形成的或有负债

*详见本附注十一、4(3)。

*其他担保形成的或有担保责任见附注十一、4(3)。

(2)截至2022年06月30日,本公司不存在其他应披露的或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

截至2022年7月27日,本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十四、其他重要事项

1、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为三个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司报告分部包括:

(1)广告传媒分部,制作发布公交媒体广告;

(2)汽车服务分部,销售、维修、租赁汽车、汽车驾驶培训;

(3)新能源分部,汽车充电桩充电。

134/1462022年半年度报告

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目广告传媒分部汽车服务分新能源分分部间抵合计部部销

营业收入163972789.12010720251649131474160354

5816.30972.5195.957282.44

其中:对外交易162189306.11897575251600-160354

收入8467.13408.477282.44

分部间交易收入1783482.7411314449.49564.0131474-

17495.95

其中:主营业务157793392.11669061251389129524156313

收入6360.57581.8736.796698.28

营业成本62415537.410656914170320124354128599

665.54284.9195.661792.25

其中:主营业务61108924.610501017170320124354126909

成本836.24284.9195.665450.17

营业费用-5868076.4167744818560480-72870290794

7.9162.61089.14894.19

营业利润/(亏107425328.-32364268252816735820267605

损)59.1524.9989.4396.00资产总额24660613710618593151467685976435661

7.5478.333302.30937.497120.68

负债总额518944419.968141685138856459285241636

83.087166.34773.707497.55

补充信息:

1.资本性支出1264530.2827173656.343098-627480

4786.8873.63

2.折旧和摊销费41161162.943162542.633718-147695

用94949.59555.07

3.折旧和摊销以-----

外的非现金费用

4.信用减值损失7696641.93-143871-913535

1.463.39

5.资产减值损失-----

135/1462022年半年度报告

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

22336197.79

1年以内小计22336197.79

1至2年484344.13

2至3年15428257.93

3年以上2415533.75

3至4年

4至5年

5年以上

合计40664333.60

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类提账面比计提账面别比例金额金额比价值金额例金额比例价值

(%)

例(%)(%)

(%)按单项计

720574.0.9720574.100.

提-

0000000

坏账准备

其中:

136/1462022年半年度报告

单720574.0.9720574.100.项0000000金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款按组合计

406643100.16084539.24579779145399.12106815.3670385

33.600089.725543.8855.401008.77046.63

坏账准备

其中:

广告板

块406643100.16084539.24579779145399.12106815.3670385

应33.600089.725543.8855.401008.77046.63收款项

合406643/160845/245797798659/128273/670385

计33.6089.7243.8829.4082.7746.63

137/1462022年半年度报告

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:广告板块应收款项

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

1年以内22336197.79998428.044.47

1至2年484344.13141283.1829.17

2至3年15428257.9312529344.7581.21

3年以上2415533.752415533.75100.00

合计40664333.6016084589.72-

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额其类别期初余额收回或他期末余额计提转销或核销转回变动

应收账12827386131150.012873943.0616084589.72

款2.77

合计12827386131150.012873943.0616084589.72

2.77

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目核销金额

实际核销的应收账款2873943.06

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

138/1462022年半年度报告

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额34166746.39元,占应收账款期末余额合计数的比例84.02%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

14502363.81元。

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利99296158.5287097904.96

其他应收款347356679.89362115933.29

合计446652838.41449213838.25应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

隆瑞三优新能源汽车科技有限73582089.43-公司

北京巴士海依捷汽车服务有限19179090.6419179090.64责任公司

北京天交报废汽车回收处理有6534978.456534978.45限责任公司

北京公交广告有限责任公司-61383835.87

合计99296158.5287097904.96

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位)断依据

北京巴士海依捷汽19179090.643年以上尚未支付否车服务有限责任公司

合计19179090.64///

139/1462022年半年度报告

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

70309945.42

1年以内小计70309945.42

1至2年126199008.14

2至3年138600000.00

3年以上12296980.65

3至4年

4至5年

5年以上

合计347405934.21

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金和保证金1005275.00819275.00

往来款346400659.21361345912.61

合计347405934.21362165187.61

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

43754.32-5500.0049254.32

2022年1月1日余

额在本期

140/1462022年半年度报告

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余

43754.32-5500.0049254.32

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额

数的比例(%)

北京巴士海往来款281003504.171年以内、80.89-

依捷汽车服1至2年、

务有限责任2至3年、公司3年以上

隆瑞三优新往来款50518973.131年以内、14.54-能源汽车科1至2年技有限公司

北京巴士汽往来款14273824.581年以内、4.11-车租赁有限3年以上责任公司

北京亦庄公押金保证801000.001至2年0.2340050.00交有轨电车金有限责任公司

北京公交广往来款547784.001年以内0.16-告有限责任公司

合计/347145085.88/99.9240050.00

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

141/1462022年半年度报告

减值准账面价减值准账面余额账面余额账面价值备值备对子公司投资23084299415182266912308429941518226691

0.8127.02163.790.8127.02163.79

对联营、合营企业投1708018917080117080189170801

--

资5.55895.555.55895.55

40164488415183974934016448841518397493

合计

6.3627.02059.346.3627.02059.34

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期本期本期计提减值准备期被投资单位期初余额期末余额增加减少减值末余额准备

北京公交广告39617747.2--39617747.2--有限责任公司22

北京巴士汽车39758764.5--39758764.5-4151827.租赁有限责任8802公司

北京天交报废21481035.7--21481035.7--汽车回收处理00有限责任公司

北京巴士物业10000000.0--10000000.0--管理有限公司00

隆瑞三优新能28762280.0--28762280.0--源汽车科技有00限公司

北京巴士海依91223163.3--91223163.3--捷汽车服务有11限责任公司

230842990.230842990.4151827.

合计---

818102

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期增减变动减值投资期初追减权益其他其他宣告计提期末准备其单位余额加少法下综合权益发放减值余额期末他投投确认收益变动现金准备余额

142/1462022年半年度报告

资资的投调整股利资损或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业北京松芝福10301

10301

田汽车空调759.0

759.00

有限公司0北京明晖天

11103

海气体储运111034

4580.

装备销售有580.71

71

限公司北京首钢城49465

49465

运控股有限555.8

555.84

公司4小计17080

170801

1895.

895.55

55

17080117080

合计895.551895.

55

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务85921099.8855023072.1183884637.6745310431.60

其他业务5357537.1148095.499341318.2654771.99

合计91278636.9955071167.6093225955.9345365203.59

5、投资收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益73582089.43权益法核算的长期股权投资收益

143/1462022年半年度报告

处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取

547560.001095120.00

得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计74129649.431095120.00

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目金额说明

非流动资产处置损益1523688.61越权审批或无正式批准文件的税收返

还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额1280453.33附注七、52或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

144/1462022年半年度报告

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和

287176.52

支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减:所得税影响额203467.44

少数股东权益影响额(税后)485563.57

合计2402287.45

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资每股收益报告期利润

产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的

0.270.01-

净利润

145/1462022年半年度报告

扣除非经常性损益后归属

于公司普通股股东的净利0.140.003-润

董事长:阎广兴

董事会批准报送日期:2022年8月25日修订信息

□适用√不适用

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