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万业企业:上海万业企业股份有限公司2022年半年度报告

公告原文类别 2022-08-26 查看全文

2022年半年度报告

公司代码:600641公司简称:万业企业上海万业企业股份有限公司

2022年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及除杨征帆先生外的董事、监事、高级管理人员保证本公告内容不存在任何

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

杨征帆先生无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性,理由是:无法取得联系,未出席董事会。请投资者特别关注。

二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事杨征帆无法取得联系无

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人朱旭东、主管会计工作负责人邵伟宏及会计机构负责人(会计主管人员)吉伟

新声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

本公司已在本报告中详细描述可能存在的行业、经营风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................14

第五节环境与社会责任...........................................15

第六节重要事项..............................................16

第七节股份变动及股东情况.........................................18

第八节优先股相关情况...........................................20

第九节债券相关情况............................................20

第十节财务报告..............................................20

(一)载有法定代表人签字的半年度报告文本;

(二)载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并备查文件目录盖章的财务报告文本;

(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

公司/本公司指上海万业企业股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会浦科投资指上海浦东科技投资有限公司

三林万业指三林万业(上海)企业集团有限公司国家集成电路基金指国家集成电路产业投资基金股份有限公司宝山公司指上海万业企业宝山新城建设开发有限公司苏州万业指苏州万业房地产发展有限公司无锡万业指无锡万业房地产发展有限公司万裕房产指上海万裕房地产开发有限公司

基金/装备材料基金指上海半导体装备材料产业投资基金

宏天元创投指上海宏天元创业投资合伙企业(有限合伙)上实资产指上海上实资产经营有限公司浦东投控指上海浦东投资控股有限公司

凯世通/上海凯世通指上海凯世通半导体股份有限公司

凯世通香港 指 Kingstone Technology Hong Kong Limited

苏州卓燝指苏州卓燝投资中心(有限合伙)临港凯世通指上海临港凯世通半导体有限公司中科院微电子所指中国科学院微电子研究所芯鑫租赁指芯鑫融资租赁有限责任公司

万业国际 指 Wanye International Inc上海万秾指上海万秾生态环境科技有限公司

芯成科技(绍兴)指芯成科技(绍兴)有限公司北京凯世通指北京凯世通半导体有限公司富乐德指安徽富乐德科技发展股份有限公司

Compart/Compart Systems 指 Compart Systems Pte.Ltd.浙江镨芯指浙江镨芯电子科技有限公司

香港镨芯 指 PX Holding Co. Limited

嘉兴齐芯指嘉兴齐芯股权投资合伙企业(有限合伙)嘉芯半导体指嘉芯半导体设备科技有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称上海万业企业股份有限公司公司的中文简称万业企业

公司的外文名称 SHANGHAI WANYE ENTERPRISES CO. LTD.公司的外文名称缩写 SWEC公司的法定代表人朱旭东

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周伟芳郁皓然联系地址上海市浦东新区浦明路1500号15层上海市浦东新区浦明路1500号15层

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电话021-50367718021-50367718

传真021-50366858021-50366858

电子信箱 wyqy@600641.com.cn wyqy@600641.com.cn

三、基本情况变更简介

公司注册地址中国(上海)自由贸易试验区浦明路1500号12层(名义楼层15层)

公司注册地址的历史变更情注册地址由“上海市浦东大道720号9楼”变更为“中国(上海)自况由贸易试验区浦明路1500号12层(名义楼层15层)”公司办公地址上海市浦东新区浦明路1500号15层公司办公地址的邮政编码200127

公司网址 http://www.600641.com.cn

电子信箱 wyqy@600641.com.cn报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 万业企业 600641 中远发展

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位:元币种:人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

(1-6月)同期增减(%)

营业收入166110200.64608889258.55-72.72

归属于上市公司股东的净利润28366285.15279279284.18-89.84归属于上市公司股东的扣除非经常性

24466897.12196761142.47-87.57

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-320621482.23-166212607.24不适用本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产7752077808.477615259204.241.80

总资产9652595645.459166819576.395.30

(二)主要财务指标本报告期上年本报告期比上年主要财务指标

(1-6月)同期同期增减(%)

基本每股收益(元/股)0.03120.3067-89.83

稀释每股收益(元/股)0.03120.3067-89.83

扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.02690.2161-87.55

加权平均净资产收益率(%)0.374.10减少3.73个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)0.322.89减少2.57个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

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□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)

非流动资产处置损益-5766.58资产处置损益

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持5810341.96政府专项扶持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费9552777.78借款利息收入

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益14598990.31投资理财产品收益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、系交易性金融资产公

衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易-23182660.41允价值变动损益

性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2048748.99主要系对外捐赠所致其他符合非经常性损益定义的损益项目

减:所得税影响额-165926.45

少数股东权益影响额(税后)991472.49

合计3899388.03

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

6/1202022年半年度报告

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

1、报告期内公司所属行业为房地产业。

报告期内公司所从事的主要业务主要包括集成电路、光伏等领域的核心装备、房地产。

2、报告期内公司所从事的主要业务经营模式为:

2.1集成电路、光伏等领域核心装备

公司旗下凯世通和嘉芯半导体主要从事集成电路、光伏等领域的核心装备业务。

凯世通所涉核心装备业务是以离子束技术为核心的集研发、制造于一体的高科技项目,主要任务是研发、生产、销售国际领先的高端离子注入机,重点应用于半导体集成电路、光伏太阳能电池和 AMOLED 显示屏等领域。销售模式以直销为主,销售部负责市场分析和开拓、线索整理、潜在客户分析跟踪、客户接洽等工作。同时,首先通过行业展会、业内交流、政府或相关机构引荐,以及客户推荐等方式收集潜在客户信息。其次经过技术需求沟通和商务谈判后,双方签订销售合同或产品试用合同。再次按照合同约定,将产品发送至客户,经安装、调试、验收后,确认销售收入。公司目前营业收入包括自研离子注入机、离子注入平台、离子注入机耗材备件以及产品、服务定制与再制造业务等。

嘉芯半导体所涉及的产品范围将覆盖刻蚀机、快速热处理、薄膜沉积、尾气处理、机械手臂

等8/12英寸半导体设备,可制造刻蚀、薄膜沉积、快速热处理等数个品类设备产品。公司聚焦于集成电路设备国产化的发展机会,致力于实现关键制程设备及支撑设备本地化研发制造,为汽车芯片、功率芯片、逻辑芯片等集成电路晶圆制造厂提供成套的前道设备解决方案。

2.2房地产

公司房地产业务主要是房地产开发与销售,经营模式以自主开发销售为主。公司的业务板块主要为住宅地产开发,目前房地产开发的业务范围主要集中在上海、苏州、无锡等长三角区域。

公司住宅地产开发业务的主要产品为各类住宅产品,包括高层公寓、多层洋房与别墅等。

3、报告期内公司所从事的行业情况说明如下:

3.1集成电路、光伏等领域核心装备

全球数字经济在国民经济中地位持续提升,半导体产业的支撑作用愈发重要。2021年3月29日,财政部、海关总署、税务总局发布《关于支持集成电路产业和软件产业发展进口税收政策的通知》,明确了对五类情形免征进口关税,将于2020年7月27日至2030年12月31日实施,意味着政策涉及到的商品将享受免征进口关税10年的利好。2021年4月22日,工信部、国家发改委、财政部和国家税务局发布公告,明确了《国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》(国发〔2020〕8号)第二条中所称国家鼓励的集成电路

设计、装备、材料、封装、测试企业条件。公告自2020年1月1日起实施。自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。

2022年1月12日,国务院发布了《“十四五”数字经济发展规划》,指出要加快推动数字产业化,增强关键技术创新能力,提升核心产业竞争力。其中,增强关键技术创新能力方面,规划提到,要瞄准传感器、量子信息、网络通信、集成电路、关键软件、大数据、人工智能、区块链、新材料等战略性前瞻性领域。2022年3月16日,国家发展改革委等5个部门发布关于做好2022年享受税收优惠政策的集成电路企业或项目、软件企业清单制定工作有关要求的通知,要求根据产业发展、技术进步等情况,对符合享受优惠政策的企业条件或项目标准适时调整。

7/1202022年半年度报告国际半导体产业协会 SEMI 在 SEMICON West 2022 Hybrid 上发布了《年中总半导体设备预测报告》,预测原始设备制造商的半导体制造设备全球总销售额将在2022年达到创纪录的1175亿美元,比 2021 的 1025 亿美元增长 14.7%。SEMI 预计全球半导体设备销售额在 2023 年将增至

1208亿美元。根据集微咨询统计,2022年初中国大陆共有23座12英寸晶圆厂投入生产,总计

月产能约为104.2万片,与总规划月产能156.5万片相比,产能装载率仅达到66.58%,仍有较大扩产空间。同时,集微咨询预计中国大陆未来5年(2022年-2026年)还将新增25座12英寸晶圆厂,总规划月产能将超过160万片。由此可见,在全球晶圆产能东移持续推进背景下,中国大陆对半导体设备的需求有望长期维持高位。大量晶圆厂的扩建、投产,将带动对上游半导体设备的需求提升,更有望为国产化设备打开发展空间。

中国集成电路需求旺盛,对外进口依赖度较高。基于当前国内市场现状以及技术发展趋势,要推动集成电路产业实现高质量发展,需要底层技术和基础产业相结合,不断完善技术创新,技术产业化和生态建设的体系。以市场为基点,通过产业、高等学府以及科研机构深度融合,构建符合我国富有特色的产业链生态体系,最终实现上下游行业协同发展,共享共赢。

3.2房地产

报告期内,中国房地产市场下行压力持续,中央持续加码稳地产,房地产行业经历了从深度调控到维稳的一系列政策转变升级。从政策上,既给企业纾困,防范并化解企业偿债风险,又给市场减压,全面落实两“支持”,同时为房地产企业探索新发展模式提供一定保障,努力消除房地产市场的循环梗阻问题。2022年1月以来国家多部门联合发力,依旧继续坚持“房子是用来住的、不是用来炒的定位,稳地价、稳房价、稳预期,因城施策促进房地产产业良性循环和健康发展。”据国家统计局数据统计:2022年上半年,全国房地产开发投资68314亿元,比上年同期下降5.4%,其中住宅投资51804亿元,同比下降4.5%。从数据上看,今年上半年受包括疫情等多方面因素影响,延续了去年下半年楼市状况,房地产市场景气度仍在惯性下降。政策层面,政策监管逐渐趋稳,住房市场整体供给量稳步发展,不会出现大规模减少或增加。在开发投资层面,当下预售资金监管政策趋严,融资渠道监管趋严,海外债的风险监管和到期债务规模的整体压力大,整体投资增速下降。由年初开始,“为彻底释放居民住房需求潜力”,银行开始加快房贷投放力度,小幅下调房贷利率,推动个人按揭贷款保持稳定增长,但对市场成交量刺激不明显,房企销售回款压力不减。随着中央与地方政策的不断落地以及政策效果显现,房企库存去化与成交量有望修复,并伴随成交量修复带动市场活跃度修复,房企的拿地热情、土地市场及地产投资也或将在销售的企稳回暖中逐步回升,未来稳健经营、行稳致远将是房企发展的主旋律,房企将由粗放式管理逐步向精细化管理转变,中国房地产企业数字化转型将会有更多机会,这也符合政府对房地产产业良性循环的要求。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、集成电路核心优势

公司集成电路核心装备业务主要有三块:

一是以旗下控股子公司凯世通的离子注入机设备为核心的集科研、制造于一体的高科技项目,产品覆盖集成电路与光伏两个市场领域。集成电路领域方面,鉴于目前国际形势,国内集成电路制造厂采购国产化设备的需求迫切,集成电路离子注入机的国内市场需求广泛,公司致力于打造集成电路离子注入机系列产品,凯世通在本报告期内持续新增多家客户并获得多台低能大束流离子注入机采购订单;光伏领域方面,在国家科技部“重点研发计划”的支持下研制双面电池用高效可控掺杂装备,推动我国电池和组件成套关键工艺及产线的核心设备国产化。

二是公司于2021年携手宁波芯恩成立的嘉芯半导体,该公司系万业企业与重要专家合作,聚集一批海内外成熟技术团队,打造3-4种前道主制程核心设备,包括刻蚀机、快速热处理/褪火、

8/1202022年半年度报告

薄膜沉积等以及多种支撑设备,通过产品规划、技术路线制订和市场开拓等方面的发展,成为一家具备市场竞争力的集成电路设备研发及制造公司,进而与凯世通共同多方位布局集成电路核心设备领域。

三是公司于2020年12月牵头境内外投资人收购全球领先的集成电路设备零部件公司

Compart Systems,它是全球少数可以完成集成电路领域零组件精密加工全部环节的公司之一,提供从零组件原材料到零组件组装一站式加工服务,技术实力雄厚,长期服务多家全球知名集成电路设备客户且供应关系稳定保持。

2、控股股东在新兴产业领域的优势

浦科投资作为公司控股股东,在新兴产业领域有着多年成功投资经验,有利于公司向新兴产业、高附加值产业领域转型。特别是与上海半导体装备材料基金的密切配合,加快了公司自身转型步伐。

3、现金充裕

公司一贯重视资金链安全,始终保持较低的资产负债率,随着公司各项目的销售回笼,公司目前现金较为充裕,为公司未来加快转型奠定良好的资金基础。

4、内控管理规范

公司建立了完善的法人治理结构,形成较为科学的决策机制,拥有较为健全的内控机制、规范的业务流程和监督体系。

5、房地产经营稳健

在房地产项目开发上,公司因时制策,及时调整经营思路,加快产品销售和资金回笼,确保公司平稳运行。

三、经营情况的讨论与分析

报告期内,公司实现营业收入1.66亿元,实现归属于上市公司股东的净利润0.28亿元;扣除非经常性损益后,实现归属于上市公司股东的净利润0.24亿元。

报告期内,公司具体开展工作如下:

1、采取有效措施深化战略转型,促使集成电路业务健康发展

近年来随着国内各地晶圆厂纷纷扩产,对于国内设备的采购需求十分旺盛,整个半导体设备行业保持强劲增长势头,行业处于上升通道。

2022年至今,公司旗下凯世通及嘉芯半导体共获得设备采购订单近11亿元。

凯世通凭借多年迭代积累的深厚技术优势取得了重大进展。2022年上半年,凯世通设备产品的综合表现持续提升,多款离子注入机设备产品获得了客户的重复采购和批量订单。

2022年上半年,凯世通新增获得3家客户多台低能大束流离子注入机采购订单,累计新增

集成电路设备订单超人民币7.5亿元。首先,2022年一季度,凯世通获得重要客户的批量订单,包含12英寸低能大束流离子注入机和低能大束流超低温离子注入机,并与另一家集成电路制造厂签订了一台低能大束流离子注入机订单。2022年二季度,凯世通获得第三家集成电路制造工厂的3台低能大束流离子注入机订单。为提高工作效率,凯世通的设备验证团队搬到客户所在地全力以赴推进完成验证工作,并引进多名在芯片制造工厂工作多年的资深离子注入工艺专家与研发团队共同缩短设备调试周期。

其次,凯世通在第二季度整体运营平稳,统筹推进各项业务,尽力降低上海疫情对其生产组装的影响。一方面公司积极配合疫情防控部门的管理举措,另一方面公司进入上海市经信委首批复工复产白名单。2022年4月,凯世通向重要客户成功交付了批量订单中的首批多套低能大束流离子注入机,并相继完成包括12英寸低能大束流离子注入机和低能大束流超低温离子注入机在内的多套设备的交付。当前,凯世通与核心部件供应商已建立良好的合作关系,拥有稳定的供应商体系,在国内离子注入行业领域内拥有领先地位。伴随着半导体的设备国产化加速,凯世通的离子注入机将迎来需求快速增长。凯世通已从 0-1 的阶段迈入了 1-N 的高速成长阶段。

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报告期内,公司旗下的嘉芯半导体运营情况良好。自去年成立后即租用厂房进行设备的研发和制造,项目将覆盖刻蚀机、快速热处理/褪火、薄膜沉积、尾气处理、机械手臂等领域的8寸及12寸设备。嘉芯半导体于2021年四季度正式运行并已实现营业收入,2021年底竞得嘉善县

2021G-15-1 地块的国有建设用地使用权,目前厂房正在建造中,届时产能释放后,将持续推动

公司“1+N”集成电路设备平台的高质量发展。

同时,嘉芯半导体旗下新增获得多台设备订单,累计新增订单金额超人民币3.4亿元。2022年 7-8 月,公司控股孙公司嘉芯闳扬成功中标 4 台快速热处理(RTP)设备、4 台氮化硅等离子刻蚀机、1台金属等离子刻蚀机。公司控股孙公司嘉芯迦能成功中标6台高密度等离子薄膜沉积设备、1台二氧化硅等离子薄膜沉积设备、2台金属等离子刻蚀机、3台侧墙等离子刻蚀机。公司已开始逐步具备多种半导体设备供应能力,逐步跻身成熟晶圆厂的工艺产线,公司通过在已有的集成电路离子注入机设备的基础上进行嘉芯半导体多款设备的叠加,“1+N”设备平台化效应逐步凸显。

报告期内,公司参股子公司浙江镨芯旗下 Compart Systems 国内市场开拓持续推进,其相关产品进入另一全球顶级半导体设备公司供应链,并有望于下半年释放更多订单。2022年5月,国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司(以下简称“大基金二期”)向浙江镨芯增资3.5亿元的投资完成交割。

未来,公司将通过积极拓展市场开发客户,推进设备在多种工艺及制程节点的应用,驱动集成电路业务迎来高速发展。

2、把握趋势,调整推盘节奏及经营策略

2022年上半年实现签约住宅面积0平方米、车位163个;合计签约金额约1335万元。截至

6月底,各项目销售情况如下:

2022年上半年

总可售面积2022年上半年签累计已销售面序号地区项目签约面积

(㎡)约价格(元/㎡)积(㎡)

(㎡)

1上海宝山紫辰苑4931241663726457211

2上海宝山福地苑车位356275039246111144

3251920-323140

3苏州湖墅金典

车位2115个车位3个110000元/个车位1345个

4无锡观山泓郡2798420-279718

5上海万业梦立方车位208个车位0个-元/个车位111个

注:上海宝山紫辰苑可售面积包括住宅、商业、车位;苏州湖墅金典可售面积包括住宅、商业,车位按个计数;无锡观山泓君可售面积包括住宅;上海万业梦立方车位(未包括人防车位)140个。

3、稳步推进现有房地产的开发项目

2022 年上半年,公司主要在建工程为宝山 B2 项目。在职能部门和项目公司通力合作下,工

程质量、施工安全和节点进度符合预期。

公司在建项目进展情况如下:

2022年2022年

2022年上2022年下报告期末

上半年上半年2022年下半半年在建半年预计累计竣工序号地区项目权益开工面竣工面年预计竣工面积开工面积面积

积积面积(㎡)

(㎡)(㎡)(㎡)

(㎡)(㎡)宝山紫

1上海100%4036600040366489854

辰苑

公司未来将持续战略布局半导体设备材料赛道。目前,公司已在原有的离子注入机基础上叠加了刻蚀机、快速热处理、薄膜沉积等多种前道设备,形成“1+N”的平台模式,加上参股子公司浙江镨芯(其子公司 Compart Systems)作为半导体零部件核心供应商服务于全球顶尖半导体

10/1202022年半年度报告

设备公司的成熟经验,在完善工艺链条的同时实现了上下游产业链协同,公司的平台化进程有望持续加速,为公司不断带来订单和收入利润的新突破。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)

营业收入166110200.64608889258.55-72.72

营业成本64249898.57278321416.66-76.92

销售费用6789387.747102048.58-4.40

管理费用93692538.6145052697.07107.96

财务费用-32968538.45-19074086.61不适用

研发费用25721294.1422385077.4514.90

经营活动产生的现金流量净额-320621482.23-166212607.24不适用

投资活动产生的现金流量净额-288386497.00-160663831.07不适用

筹资活动产生的现金流量净额215350651.6339460331.09445.74

营业收入变动原因说明:主要系本期交房收入比上年同期减少所致

营业成本变动原因说明:主要系本期交房减少,相应成本结转减少所致管理费用变动原因说明:主要系本期公司确认员工持股计划股权激励费用所致

财务费用变动原因说明:主要系本期利息收入增加所致

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付货款和税金较上年同期增加所致

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期收回香港镨芯归还专项借款所致

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期子公司凯世通收到增资款所致

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)

营业收入166110200.64608889258.55-72.72

管理费用93692538.6145052697.07107.96

公允价值变动收益-23182660.4149656450.50-146.69

营业收入变动原因说明:主要系本期交房收入比上年同期减少所致

管理费用变动原因说明:主要系本期公司确认员工持股计划股权激励费用所致

公允价值变动收益变动原因说明:主要系本期公司持有的招商银行股票股价下跌所致

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位:元币种:人民币本期上年本期期期末期末末金额项目名称本期期末数数占上年期末数数占较上年情况说明总资总资期末变产的产的动比例

11/1202022年半年度报告

比例比例(%)

(%)(%)主要随子公司凯世通专用设备制造业务销

应收款项75405856.610.7853761016.530.5940.26售收入增加而增加所致主要系子公司嘉芯半

在建工程93008242.070.9610315445.400.11801.64导体厂房项目持续投入所致主要系本期宝山项目

合同负债907140252.889.40617181189.096.7346.98预售的房款增加所致主要系商业承兑汇票

应收票据13593297.600.1422522408.320.25-39.65到期承兑所致主要系本期预付的采

预付款项334169504.803.46123533200.621.35170.51购款增加所致主要系宝山项目房产

其他流动资产88717905.230.9233850468.830.37162.09销售预缴税金所致系本期公司投资穗埔

其他非流动金微(广州)管理咨询

632248400.006.55282248400.003.08124.00融资产合伙企业(有限合伙)所致主要系其他权益工具递延所得税资

202998821.162.10132563024.501.4553.13投资取得收益引起的

产暂时性差异所致主要系本期确认租金

预收款项232437.000.01961610.500.01-75.83收入所致主要系本期发放了上

应付职工薪酬14401301.150.1524349640.990.27-40.86年度绩效奖所致主要系本期缴纳了上

应交税费24490828.430.25156701595.811.71-84.37年度计提的所得税所致主要系本期公司计提

其他应付款144876114.111.5035407885.510.39309.16应付现金红利所致一年内到期的主要系本期支付租金

4754402.250.057588129.060.08-37.34

非流动负债所致

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

12/1202022年半年度报告

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

详见附注七.2、七.18、七.19

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币所占项目名2022年权益2022年1-6

公司名称称或产注册资本总资产净资产1-6月营比例月净利润品服务业收入

(%)上海万业企业宝

山新城建设开发100.00紫辰苑48500.00575223.74406199.705318.172946.57有限公司无锡万业房地产观山泓

100.0030000.00105920.2785765.60153.81852.59

发展有限公司郡上海凯世通半导离子注

70.368904.9179351.4030399.587896.53-2188.10注1

体股份有限公司入机半导体浙江镨芯电子科设备零

29.63202500.00377727.06304467.3250398.687375.59注1

技有限公司部件及组件长三角一体化示半导体

范区(浙江嘉刻蚀、

善)嘉芯半导体80.0037066.5026979.6723374.39887.34-307.35注1薄膜沉设备科技有限公积设备司

注1:为归母净利润。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、所涉集成电路的行业风险

近年来虽然我国集成电路行业市场规模逐年升高,但我国集成电路行业在关键技术领域还有所欠缺,将受到外部因素、技术革新换代、超大规模市场、拔尖人才外溢和产业链协同等因素影响。今年上半年,由于外部局势变化及高通货膨胀影响了各项原物料取得、以及疫情持续对人力造成影响。公司将着力提供坚实的技术保障,持续提升设备产品性能,积极拓宽国内客户渠道,为实现公司业务转型升级夯实基础。

2、转型风险

公司目前正处于由房地产业务向集成电路转型的过渡期。公司向集成电路领域继续坚定地推进战略转型,虽然将为公司未来发展带来很强的增长潜力,但在转型过程中也面临着一定的风险。

特别是国内外的外延式并购难度增加,一方面优秀的项目标的越来越稀缺,另一方面资本“跑马

13/1202022年半年度报告圈地”也使得竞争加剧、收购成本增加,同时海外项目并购还面临着政治、经济、法律等多方面的风险因素。

目前公司转型与市场预期尚有差距,公司将基于实际情况,围绕自身核心竞争力,通过自主创新、多轮驱动、有机生长,结合适当的兼并收购策略,不断推动公司健康发展。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站决议刊登的会议届次召开日期会议决议的查询索引披露日期会议审议通过了《关于变更公司住所的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、2022年第一《关于公司董事会换届暨选

2022年1上海证券交易所官网2022年1月

次临时股东举非独立董事候选人的议

月 26 日 (www.sse.com.cn) 27 日大会案》等5个议案。具体内容详见《2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:临2022-006)。

公司审议通过了《关于关联方增资参股子公司暨关联交

2022年第二

2022年4上海证券交易所官网2022年4月易的议案》。具体内容详见

次临时股东月 15 日 (www.sse.com.cn) 16 日 《2022 年第二次临时股东大大会会决议公告》(公告编号:临2022-018)。

公司审议通过了《2021年年度报告全文及摘要》、《2021年度董事会工作报2021年年度2022年6上海证券交易所官网2022年6月告》、《2021年度监事会工股东大会 月 14 日 (www.sse.com.cn) 15 日 作报告》等 8 个议案。具体内容详见《2021年年度股东大会决议公告》(公告编号:临2022-030)。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形

JAY JIE CHEN(陈捷) 独立董事 选举万华林独立董事选举吴祯旎职工监事选举张陆洋独立董事离任曾庆生独立董事离任

14/1202022年半年度报告

徐菲职工监事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

公司2022年1月15日召开2022年第一次职工代表大会,选举产生第十一届监事会职工代表监事;于2021年12月29日召开的第十届董事会临时会议、第十届监事会临时会议,2022年1月25日召开的2022年第一次临时股东大会,审议通过《关于公司董事会换届暨选举非独立董事候选人的议案》、《关于公司监事会换届暨选举监事候选人的议案》等议案,完成了公司第十一届董事会、监事会换届选举工作。随后公司同日召开第十一届董事会第一次会议、第十一监事

会第一次会议,选举朱旭东先生、程光先生、杨征帆先生、李勇军先生、孟德庆先生、刘荣明先

生为非独立董事成员,JAY JIE CHEN(陈捷)先生、夏雪女士、万华林先生为独立董事成员;

选举段雪侠女士、邹非女士、邬德兴先生为股东代表监事成员;邵咏炜先生、吴祯旎女士为职工代表监事成员。选举朱旭东先生为公司第十一届董事会董事长,段雪侠女士为公司第十一届监事会主席。同日公司董事会聘任刘荣明先生为公司总经理;聘任江加如先生、周伟芳女士为公司副总经理;聘任邵伟宏先生为公司财务总监;聘任周伟芳女士为公司董事会秘书;聘任郁皓然女士

为公司证券事务代表,任期自公司股东大会审议通过之日起至公司第十一届董事会任期届满之日止。具体内容详见公司于2021年12月30日、2022年1月27日在上海证券交易所官网(www.sse.com.cn)披露的相关公告(临 2021-048、临 2022-005 至临 2022-010)。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数(股)0

每10股派息数(元)(含税)0

每10股转增数(股)0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

15/1202022年半年度报告

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

3.未披露其他环境信息的原因

√适用□不适用公司不属于环保局公布的重点排污单位。

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

16/1202022年半年度报告

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

√适用□不适用国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司和上海半导体装备材料产业投资基金合伙企业(有限合伙)拟向公司参股子公司浙江镨芯电子科技有限公司(以下简称“浙江镨芯”)进行增资,合计人民币39000万元。公司同意本次增资事项,本次增资完成后,公司持有浙江镨芯的股权比例为29.630%,是浙江镨芯第一大股东。该事项已经由2022年4月15日召开的公司2022

年第二次临时股东大会审议通过。详情参见公司于2022年3月31日、2022年4月16日披露于

上海证券交易所官网(www.sse.com.cn)的相关公告(公告编号:临 2022-014、临 2022-018)。

(七)其他

□适用√不适用

17/1202022年半年度报告

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数:

截至报告期末普通股股东总数(户)50197

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或冻结股东名称报告期内期末持股数比例限售条情况股东性质(全称)增减量(%)件股份股份数量数量状态上海浦东科技投境内非国有

027240000028.440质押43500000

资有限公司法人三林万业(上境内非国有

海)企业集团有-169683849962428810.400质押86000000法人限公司

18/1202022年半年度报告

国家集成电路产

业投资基金股份-9579242485588105.070无国有法人有限公司上海万业企业股

份有限公司-第一0199999842.090未知其他期员工持股计划香港中央结算有

2160187115214121.200未知其他

限公司招商银行股份有

限公司-银河创新

-32999944110000001.150未知其他成长混合型证券投资基金

周夏真083780000.870未知境内自然人

王瑞生103550067497000.700未知境内自然人中国工商银行股

份有限公司-南方

中证全指房地产426780059734680.620未知其他交易型开放式指数证券投资基金招商银行股份有

限公司-嘉实前

-44572350.470未知其他沿创新混合型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售股份种类及数量股东名称条件流通股种类数量的数量上海浦东科技投资有限公司272400000人民币普通股272400000

三林万业(上海)企业集团有限公司99624288人民币普通股99624288国家集成电路产业投资基金股份有限公司48558810人民币普通股48558810

上海万业企业股份有限公司-第一期员工持股计划19999984人民币普通股19999984香港中央结算有限公司11521412人民币普通股11521412

招商银行股份有限公司-银河创新成长混合型证券投资

11000000人民币普通股11000000

基金周夏真8378000人民币普通股8378000王瑞生6749700人民币普通股6749700

中国工商银行股份有限公司-南方中证全指房地产交易

5973468人民币普通股5973468

型开放式指数证券投资基金

招商银行股份有限公司-嘉实前沿创新混合型证券投

4457235人民币普通股4457235

资基金上海万业企业股份有限公司回购专用证券账

前十名股东中回购专户情况说明户报告期末持股数量为27300484股,持股比例2.85%。

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说不适用明公司未知前10名中其他股东之间是否存在关

上述股东关联关系或一致行动的说明联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

19/1202022年半年度报告

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位:上海万业企业股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产:

货币资金七.12402488660.952795709456.33结算备付金拆出资金

交易性金融资产七.21484293312.141447475972.55衍生金融资产

应收票据七.413593297.6022522408.32

20/1202022年半年度报告

应收账款七.575405856.6153761016.53应收款项融资

预付款项七.7334169504.80123533200.62应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七.8439573113.27429787497.81

其中:应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七.9847180812.09706059909.07

合同资产七.109256977.349256977.34持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七.1388717905.2333850468.83

流动资产合计5694679440.035621956907.40

非流动资产:

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七.17705638383.76651192634.01

其他权益工具投资七.181512815180.001655315180.00

其他非流动金融资产七.19632248400.00282248400.00

投资性房地产七.20401861915.32405786323.33

固定资产七.2144548745.4646570729.48

在建工程七.2293008242.0710315445.40生产性生物资产油气资产

使用权资产七.2512027468.3215412430.01

无形资产七.26131573446.91122251795.11开发支出

商誉七.28214120399.74214120399.74

长期待摊费用七.297075202.689086307.41

递延所得税资产七.30202998821.16132563024.50其他非流动资产

非流动资产合计3957916205.423544862668.99

资产总计9652595645.459166819576.39

流动负债:

短期借款七.3283252144.8484580995.38向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七.36170250954.36163867597.41

预收款项七.37232437.00961610.50

合同负债七.38907140252.88617181189.09

21/1202022年半年度报告

卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七.3914401301.1524349640.99

应交税费七.4024490828.43156701595.81

其他应付款七.41144876114.1135407885.51

其中:应付利息

应付股利113536850.24应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七.434754402.257588129.06

其他流动负债七.4488642.28

流动负债合计1349398435.021090727286.03

非流动负债:

保险合同准备金长期借款应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债七.478288341.638288341.63长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债七.50122536708.83120916708.83

递延收益七.51117126736.90109386450.32

递延所得税负债七.30200534369.53206638390.34其他非流动负债

非流动负债合计448486156.89445229891.12

负债合计1797884591.911535957177.15

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)七.53957930404.00957930404.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积七.55345253181.05161166163.71

减:库存股七.56303213693.97303213693.97

其他综合收益七.57488446051.25450543899.27专项储备

盈余公积七.591192879362.001178088625.96一般风险准备

未分配利润七.605070782504.145170743805.27

归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计7752077808.477615259204.24

少数股东权益102633245.0715603195.00

所有者权益(或股东权益)合计7854711053.547630862399.24

负债和所有者权益(或股东权益)总计9652595645.459166819576.39

公司负责人:朱旭东主管会计工作负责人:邵伟宏会计机构负责人:吉伟新

22/1202022年半年度报告

母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位:上海万业企业股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产:

货币资金2086595712.722431956773.97

交易性金融资产1484293312.141447475972.55衍生金融资产

应收票据10558000.00

应收账款十七.1900261.96101146.96应收款项融资

预付款项89454770.7548960.00

其他应收款十七.2798227519.39844995454.04

其中:应收利息10037587.065890451.96应收股利

存货5513733.575381183.57合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产144863.5210188.68

流动资产合计4475688174.054729969679.77

非流动资产:

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七.32183072346.721994311302.88

其他权益工具投资1508815180.001651315180.00

其他非流动金融资产632248400.00282248400.00

投资性房地产228400007.26230449894.96

固定资产1055879.251309864.40在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产5658465.027201682.72

无形资产600680.25772467.88开发支出商誉

长期待摊费用3482621.684256537.62

递延所得税资产72290204.8712461587.52其他非流动资产

非流动资产合计4635623785.054184326917.98

资产总计9111311959.108914296597.75

流动负债:

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

23/1202022年半年度报告

应付账款1113554.461113554.46预收款项合同负债

应付职工薪酬9385976.6012117092.62

应交税费9537453.0738645451.14

其他应付款5148456138.264889744193.75

其中:应付利息

应付股利113536850.24持有待售负债

一年内到期的非流动负债1705752.673372129.94其他流动负债

流动负债合计5170198875.064944992421.91

非流动负债:

长期借款应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债4630726.404630726.40长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债198083549.24203879214.34其他非流动负债

非流动负债合计202714275.64208509940.74

负债合计5372913150.705153502362.65

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)957930404.00957930404.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积264713833.93225857999.07

减:库存股303213693.97303213693.97

其他综合收益491094316.05453626109.46专项储备

盈余公积1192879362.001178088625.96

未分配利润1134994586.391248504790.58

所有者权益(或股东权益)合计3738398808.403760794235.10

负债和所有者权益(或股东权益)总计9111311959.108914296597.75

公司负责人:朱旭东主管会计工作负责人:邵伟宏会计机构负责人:吉伟新

24/1202022年半年度报告

合并利润表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入七.61166110200.64608889258.55

其中:营业收入七.61166110200.64608889258.55利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本166771557.86379582775.38

其中:营业成本七.6164249898.57278321416.66利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七.629286977.2545795622.23

销售费用七.636789387.747102048.58

管理费用七.6493692538.6145052697.07

研发费用七.6525721294.1422385077.45

财务费用七.66-32968538.45-19074086.61

其中:利息费用1646622.04596681.49

利息收入34846699.8520076265.52

加:其他收益七.675810341.962770711.68

投资收益(损失以“-”号填列)七.6850861076.3959011588.75

其中:对联营企业和合营企业的投资收益26709308.3020058647.81以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

汇兑收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七.70-23182660.4149656450.50

信用减值损失(损失以“-”号填列)七.71-513273.432293417.97

资产减值损失(损失以“-”号填列)七.72-25355.00

资产处置收益(损失以“-”号填列)七.73-5766.5818958987.51

三、营业利润(亏损以“-”号填列)32308360.71361972284.58

加:营业外收入七.7493985.721242266.03

减:营业外支出七.752142734.713240.43

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)30259611.72363211310.18

减:所得税费用七.765712094.0282701923.88

五、净利润(净亏损以“-”号填列)24547517.70280509386.30

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)24547517.70280509386.30

2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填

28366285.15279279284.18

列)

2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-3818767.451230102.12

25/1202022年半年度报告

六、其他综合收益的税后净额七.7737902151.98-100623.40

(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净

37902151.98-100623.40

1.不能重分类进损益的其他综合收益

(1)重新计量设定受益计划变动额

(2)权益法下不能转损益的其他综合收益

(3)其他权益工具投资公允价值变动

(4)企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益37902151.98-100623.40

(1)权益法下可转损益的其他综合收益37468206.59-215135.38

(2)其他债权投资公允价值变动

(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额

(4)其他债权投资信用减值准备

(5)现金流量套期储备

(6)外币财务报表折算差额433945.39114511.98

(7)其他

(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额62449669.68280408762.90

(一)归属于母公司所有者的综合收益总额66268437.13279178660.78

(二)归属于少数股东的综合收益总额-3818767.451230102.12

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)0.03120.3067

(二)稀释每股收益(元/股)0.03120.3067

公司负责人:朱旭东主管会计工作负责人:邵伟宏会计机构负责人:吉伟新母公司利润表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入十七.41681927.812671760.27

减:营业成本十七.42207782.302209701.97

税金及附加235670.37341926.17销售费用

管理费用50592462.1627779592.07研发费用

财务费用-34694686.74-20937088.26

其中:利息费用178287.6371164.39

利息收入34880148.4021034754.02

加:其他收益

投资收益(损失以“-”号填列)十七.550863370.4859129936.00

其中:对联营企业和合营企业的投资收益26711602.3920176995.06以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-23182660.4149656450.50

信用减值损失(损失以“-”号填列)-7301.002546410.85

资产减值损失(损失以“-”号填列)

26/1202022年半年度报告

资产处置收益(损失以“-”号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)11014108.79104610425.67

加:营业外收入60.001050000.00

减:营业外支出42371.89

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)10971796.90105660425.67

减:所得税费用-3845585.1921374157.02

四、净利润(净亏损以“-”号填列)14817382.0984286268.65

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)14817382.0984286268.65

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额37468206.59-215135.38

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

(二)将重分类进损益的其他综合收益37468206.59-215135.38

1.权益法下可转损益的其他综合收益37468206.59-215135.38

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额52285588.6884071133.27

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:朱旭东主管会计工作负责人:邵伟宏会计机构负责人:吉伟新合并现金流量表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金488413118.92350025888.72客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还27369969.84

收到其他与经营活动有关的现金七.78.(1)18586957.9820506473.93

27/1202022年半年度报告

经营活动现金流入小计534370046.74370532362.65

购买商品、接受劳务支付的现金424278924.42226763009.85客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金77674256.1666291575.06

支付的各项税费318010067.01197517720.07

支付其他与经营活动有关的现金七.78.(2)35028281.3846172664.91

经营活动现金流出小计854991528.97536744969.89

经营活动产生的现金流量净额-320621482.23-166212607.24

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金2107972460.531136591672.75取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

22000.0074041287.59

现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七.78.(3)34376238.13554933653.70

投资活动现金流入小计2142370698.661765566614.04

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

65857195.662913826.00

现金

投资支付的现金2364900000.001922016619.11质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七.78.(4)1300000.00

投资活动现金流出小计2430757195.661926230445.11

投资活动产生的现金流量净额-288386497.00-160663831.07

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金221750000.0019530016.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金221750000.00

取得借款收到的现金33037829.3234478088.30收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计254787829.3254008104.30

偿还债务支付的现金34478088.3011521911.71

分配股利、利润或偿付利息支付的现金1195609.76505449.88

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七.78.(6)3763479.632520411.62

筹资活动现金流出小计39437177.6914547773.21

筹资活动产生的现金流量净额215350651.6339460331.09

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响436532.22114553.65

五、现金及现金等价物净增加额-393220795.38-287301553.57

加:期初现金及现金等价物余额2795709456.332085704218.78

六、期末现金及现金等价物余额2402488660.951798402665.21

公司负责人:朱旭东主管会计工作负责人:邵伟宏会计机构负责人:吉伟新

28/1202022年半年度报告

母公司现金流量表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金1043843.442757491.99收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金60.001080000.00

经营活动现金流入小计1043903.443837491.99

购买商品、接受劳务支付的现金89560906.001554329.48

支付给职工及为职工支付的现金24055064.1621310603.27

支付的各项税费92071563.7326245652.55

支付其他与经营活动有关的现金3965363.5912464182.72

经营活动现金流出小计209652897.4861574768.02

经营活动产生的现金流量净额-208608994.04-57737276.03

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金2107972460.531197091672.75取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金80733013.30489823680.60

投资活动现金流入小计2188705473.831686915353.35

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金20643.00226227.00

投资支付的现金2469900000.001925016619.11取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金33500000.00

投资活动现金流出小计2469920643.001958742846.11

投资活动产生的现金流量净额-281215169.17-271827492.76

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金150000000.0095000000.00

筹资活动现金流入小计150000000.0095000000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金5536898.04322816.34

筹资活动现金流出小计5536898.04322816.34

筹资活动产生的现金流量净额144463101.9694677183.66

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-345361061.25-234887585.13

加:期初现金及现金等价物余额2431956773.971853968880.55

六、期末现金及现金等价物余额2086595712.721619081295.42

公司负责人:朱旭东主管会计工作负责人:邵伟宏会计机构负责人:吉伟新

29/1202022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具专般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股项风其

优永资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)他其储险先续他备准股债备

一、上年期末余额957930404.00161166163.71303213693.97450543899.271178088625.965170743805.277615259204.2415603195.007630862399.24

加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额957930404.00161166163.71303213693.97450543899.271178088625.965170743805.277615259204.2415603195.007630862399.24

三、本期增减变动

金额(减少以184087017.3437902151.9814790736.04-99961301.13136818604.2387030050.07223848654.30“-”号填列)

(一)综合收益总

额37902151.9828366285.1566268437.13-3818767.4562449669.68

(二)所有者投入

53487600.0053487600.0016080000.0069567600.00

和减少资本

1.所有者投入的

普通股16080000.0016080000.00

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

53487600.0053487600.0053487600.00

所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配14790736.04-128327586.28-113536850.24-113536850.24

1.提取盈余公积14790736.04-14790736.04

2.提取一般风险

准备3.对所有者(或-113536850.24-113536850.24-113536850.24

股东)的分配

30/1202022年半年度报告

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.设定受益计划

变动额结转留存收益

5.其他综合收益

结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他130599417.34130599417.3474768817.52205368234.86

四、本期期末余额957930404.00345253181.05303213693.97488446051.251192879362.005070782504.147752077808.47102633245.077854711053.54

2021年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具专般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股项风其

优永资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)其储险他先续他股债备准备

一、上年期末余额957930404.0089361511.78489413545.0141655398.811123146613.784944785846.676667466230.033798998.996671265229.02

加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额957930404.0089361511.78489413545.0141655398.811123146613.784944785846.676667466230.033798998.996671265229.02

三、本期增减变动

金额(减少以“-”号19530016.00-100623.4040151276.14143511864.76203092533.501230102.12204322635.62填列)

31/1202022年半年度报告

(一)综合收益总

额-100623.40279279284.18279178660.781230102.12280408762.90

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普

通股

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配40151276.14-135767419.42-95616143.28-95616143.28

1.提取盈余公积40151276.14-40151276.14

2.提取一般风险准

备3.对所有者(或股-95616143.28-95616143.28-95616143.28

东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.设定受益计划变

动额结转留存收益

5.其他综合收益结

转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他19530016.0019530016.0019530016.00

四、本期期末余额957930404.00108891527.78489413545.0141554775.411163297889.925088297711.436870558763.535029101.116875587864.64

公司负责人:朱旭东主管会计工作负责人:邵伟宏会计机构负责人:吉伟新

32/1202022年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币

2022年半年度

其他权益工具专

项目实收资本(或股优项永资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)其储先续他备股债

一、上年期末余额957930404.00225857999.07303213693.97453626109.461178088625.961248504790.583760794235.10

加:会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额957930404.00225857999.07303213693.97453626109.461178088625.961248504790.583760794235.10三、本期增减变动金额(减少

38855834.8637468206.5914790736.04-113510204.19-22395426.70以“-”号填列)

(一)综合收益总额37468206.5914817382.0952285588.68

(二)所有者投入和减少资本53487600.0053487600.00

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

53487600.0053487600.00

的金额

4.其他

(三)利润分配14790736.04-128327586.28-113536850.24

1.提取盈余公积14790736.04-14790736.04

2.对所有者(或股东)的分

3.其他-113536850.24-113536850.24

(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

33/1202022年半年度报告

4.设定受益计划变动额结转

留存收益

5.其他综合收益结转留存收

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他-14631765.14-14631765.14

四、本期期末余额957930404.00264713833.93303213693.97491094316.051192879362.001134994586.393738398808.40

2021年半年度

其他权专益工具

项目实收资本(或股项

优永资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)其储先续他备股债

一、上年期末余额957930404.00165081697.02489413545.0142147021.731123146613.781251155585.683050047777.20

加:会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额957930404.00165081697.02489413545.0142147021.731123146613.781251155585.683050047777.20三、本期增减变动金额(减-215135.3840151276.14-51481150.77-11545010.01少以“-”号填列)

(一)综合收益总额-215135.3884286268.6584071133.27

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配40151276.14-135767419.42-95616143.28

1.提取盈余公积40151276.14-40151276.14

34/1202022年半年度报告

2.对所有者(或股东)的分

3.其他-95616143.28-95616143.28

(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转

留存收益

5.其他综合收益结转留存收

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额957930404.00165081697.02489413545.0141931886.351163297889.921199674434.913038502767.19

公司负责人:朱旭东主管会计工作负责人:邵伟宏会计机构负责人:吉伟新

35/1202022年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

1.1注册地:中国(上海)自由贸易试验区浦明路1500号12层(名义楼层15层)

1.2组织形式:股份有限公司(上市)

1.3总部地址:中国(上海)自由贸易试验区浦明路1500号12层(名义楼层15层)

1.4公司设立情况上海万业企业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”,原名先后为上海众城实业股份有限公司和中远发展股份有限公司)1991年10月28日经上海市人民政府办公厅沪府办(1991)

105号文批准成立,于1991年10月28日取得由上海市工商行政管理局颁发的3100001000609号

《企业法人营业执照》。本公司初始发行 7416 万股 A 股,于 1993 年 4 月 7 日在上海证券交易所上市交易;2002 年 2 月增发新股 8000 万股 A 股,其中:网上发行新股(78598034 股)于

2002年3月1日上市交易,网下机构投资者配售股份(1401966股)于2002年6月3日上市交易;增发后,本公司股本为447865971股,注册资本为447865971.00元。

2005 年本公司控股股东的股东由原中国远洋运输(集团)总公司变更为 Success Medal

International Limited。该公司于 2006 年 7 月 7 日获中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]131号批复同意豁免其因协议转让而控制25150.371万股本公司股票(占总股本的56.16%)应履行

的要约收购义务。2006年7月14日本公司更为现名,注册地址变更为上海市浦东大道720号9层。

2006年7月26日本公司股权分置改革方案实施完成,非流通股股东采取“送股加折价转让资产”

的组合方式向流通股股东执行对价安排。非流通股股东按每10股流通股获付1.5股的比例向全体流通股股东送股,其中,三林万业(上海)企业集团有限公司向全体流通股股东支付

25131623股的对价股份,上海国际信托投资有限公司向全体流通股股东支付1728313股的对

价股份;同时本公司控股股东三林万业(上海)企业集团有限公司以75%的折让价格将其持有

的上海万业企业宝山新城建设开发有限公司90%股份转让给本公司。执行对价后本公司总股本不变仍为447865971股。

2009年5月22日经本公司股东大会决议及修改后章程的规定,按每10股转增8股的比例,以资

本公积中的股本溢价向全体股东转增股份总额358292777.00股,每股面值1元,计增加股本

358292777.00元,转增后的注册资本为人民币806158748.00元,《企业法人营业执照》注册

号变更为310000000007622。

2015年公司第一大股东发生变更,三林万业(上海)企业集团有限公司(以下简称“三林集团”)将其持有的227000000股股份转让给上海浦东科技投资有限公司(以下简称“浦科投资”),转让后浦科投资持有公司28.16%的股份,成为公司第一大股东;三林集团仍持有公司

180469756股股份,占公司总股本的22.39%,为公司第二大股东。

2017年12月22日三林集团通过大宗交易转让其持有的公司股份1500万股,占公司总股本的

1.86%,转让后其持有公司股份总额为165469756股(占公司总股本的20.53%)。本次权益变

动后公司第一大股东仍然为浦科投资,其持股数及持股比例未发生变化。

2018年7月16日,三林集团与国家集成电路产业投资基金股份有限公司(以下简称“集成电路基金”)签署股权转让协议,三林集团将其持有的本公司56431113股股份(占本公司总股本

7%)以协议转让的方式转让给集成电路基金。2018年12月7日,上述股权转让过户手续完成。

本次股权转让完成后,浦科投资仍持有本公司227000000股,占比28.16%;三林集团持有本公司109038643股,占比13.53%;集成电路基金持有本公司56431113股,占比7%。浦科投资被动成为本公司控股股东。

2020年6月23日经本公司股东大会审议通过,以资本公积向全体股东(上海万业企业股份有限公司回购专用证券账户除外)每10股转增2股,以2019年12月31日的总股本806158748股,扣除截至2019年度报告披露日回购专户已持有的股份47300468股为基数,即758858280股为基数,共计转增151771656股。本次转增完成后,公司总股本增加至957930404股。浦科投资持有本公司272400000.00股,占比28.44%,仍然为本公司控股股东。本公司实际控制人为朱旭东先生、李勇军先生和王晴华女士三人。

截止本期末本公司股票在上海证券交易所上市并已实现全流通。

36/1202022年半年度报告

1.5企业的业务性质和主要经营活动

1.5.1业务性质:房地产开发、制造和销售半导体及光伏离子注入机设备。

1.5.2经营范围:实业投资,资产经营,国内贸易(除专项规定外),钢材、木材、建筑材料、建筑五金、商务信息咨询服务,从事电子科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询,从事货物及技术的进出口业务,财务咨询。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】

1.5.3主要经营活动:在上海和无锡开发、销售住宅类房产;制造和销售半导体及光伏离子注入机设备。

1.6本公司的营业期限:1991年12月28日至不约定期限。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

合并财务报表范围包括本公司、子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司、上海万裕

房地产开发有限公司、苏州万业房地产发展有限公司、无锡万业房地产发展有限公司、上海业萌

实业有限公司、Wanye International Inc、Wanye International Holding Company Limited、南通万业

科技发展有限公司、上海万业企业爱佳物业服务有限公司及其子公司苏州业禾物业服务有限公司、

上海凯世通半导体股份有限公司(以下简称“凯世通公司”)及其子公司上海临港凯世通半导体

有限公司、合肥晶凯光电科技有限公司、无锡凯世通科技有限公司及北京凯世通半导体有限公司、

长三角一体化示范区(浙江嘉善)嘉芯半导体设备科技有限公司及其子公司嘉芯迦能半导体设备科技(浙江)有限公司及嘉芯闳扬半导体设备科技(浙江)有限公司。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2.持续经营

√适用□不适用

经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用□不适用

具体如下:

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

12个月

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

5.1同一控制下的企业合并

37/1202022年半年度报告

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

5.2非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

5.3因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的

在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会

计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

6.1合并范围

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

6.2控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

6.3决策者和代理人

代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的,将该决策权视为自身直接持有。

在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。

1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。

2)除1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。

6.4投资性主体

38/1202022年半年度报告

当同时满足下列条件时,视为投资性主体:

1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;

2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;

3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:

1)拥有一个以上投资;

2)拥有一个以上投资者;

3)投资者不是该主体的关联方;

4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所间接控制的主体,纳入合并财务报表范围。

6.5合并程序

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。

合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表分别以本公司和子公司

的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益

变动表的影响后,由本公司合并编制。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;

编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

6.6特殊交易会计处理

6.6.1购买子公司少数股东拥有的子公司股权

39/1202022年半年度报告

在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

6.6.2不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理

在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子

交易的处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于一揽子交易:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

7.1合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。

7.2共同经营参与方的会计处理

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给

第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资

产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计

准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限

短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

40/1202022年半年度报告

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

9.1外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,其他直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

9.2外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用当期平均汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用当期平均汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

10.金融工具

√适用□不适用

10.1金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的,本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

2)该金融资产已转移,且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;

3)该金融资产已转移,且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是,本公司未保留对该金融资产的控制。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

10.2金融资产的分类

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

1)以摊余成本计量的金融资产。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产:

(1)本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。

(2)该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资)

金融资产同时符合下列条件的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

(1)本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

(2)该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照本条第1)项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2)项分类为以公允价值计量

且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资)之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

41/1202022年半年度报告

在初始确认时,本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(非交易性权益工具投资),并按照规定确认股利收入。该指定一经做出,不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

10.3金融负债的分类

除下列各项外,本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3)不属于本条第1)项或第2)项情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)项情形的以低于

市场利率贷款的贷款承诺。

在非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该指定满足下列条件之一:

1)能够消除或显著减少会计错配。

2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金

融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。

该指定一经做出,不得撤销。

10.4嵌入衍生工具

嵌入衍生工具,是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。

混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的,本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产,且同时符合下列条件的,本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具,将其作为单独存在的衍生工具处理:

1)嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。

2)与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

10.5金融工具的重分类

本公司改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。

本公司对金融资产进行重分类,自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日,是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。

10.6金融工具的计量

1)初始计量

本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用应当计入初始确认金额。

2)后续计量

初始确认后,本公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

初始确认后,本公司对不同类别的金融负债,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。

金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定:

1)扣除已偿还的本金。

2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。

3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

42/1202022年半年度报告

本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊

余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司

在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的,若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系(如债务人的信用评级被上调),本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

10.7金融工具的减值

1)减值项目

本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

(1)分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(2)租赁应收款。

(3)贷款承诺和财务担保合同。

本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(非交易性权益工具投资),以及衍生金融资产。

2)减值准备的确认和计量

除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损

失的金额计量损失准备的金融资产之外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于已发生信用减值的金融资产,处于第三阶段,本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资),本公司在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。

本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时,本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。

对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具,本公司按照下列方法确定其信用损失:

(1)对于金融资产,信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

43/1202022年半年度报告

(2)对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

(3)对于未提用的贷款承诺,信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

(4)对于财务担保合同,信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的

预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

(5)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

3)信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表

日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。

本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

4)应收票据及应收账款减值

对于应收票据及应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

应收账款组合:

组合名称确定组合依据应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票应收账款组合1房地产行业账龄组合应收账款组合2专用设备制造业务账龄组合应收账款组合3合并范围内关联方组合

5)其他应收款减值按照10.72)中的描述确认和计量减值。

当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合名称确定组合依据其他应收款组合1房地产行业账龄组合其他应收款组合2专用设备制造业务账龄组合其他应收款组合3投资业务账龄组合

其他应收款组合4押金、保证金及备用金组合其他应收款组合5合并范围内关联方组合

6)合同资产减值

对于合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合名称确定组合依据合同资产组合未到期的质保金

10.8利得和损失

44/1202022年半年度报告

本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益,除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一:

1)属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。

2)是一项对非交易性权益工具的投资,且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产。

3)是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信

用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。

4)是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资),其

减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。

本公司只有在同时符合下列条件时,才能确认股利收入并计入当期损益:

1)本公司收取股利的权利已经确立;

2)与股利相关的经济利益很可能流入本公司;

3)股利的金额能够可靠计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的,按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。

对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理:

1)由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益;

2)该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。

按照本条第1)规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会

计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括本公司自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。

本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失(债务工具投资),除减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益,直至该金融资产终止确认或被重分类。但是,采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的,对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出,调整该金融资产在重分类日的公允价值,并以调整后的金额作为新的账面价值。

10.9报表列示

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产,在“其他非流动金融资产”科目列示。

本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资,在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资,在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资,在“其他流动资产”科目列示。

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资,在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值,在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资,在“其他流动资产”科目列示。

45/1202022年半年度报告本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,在“其他权益工具投资”科目列示。

本公司承担的交易性金融负债,以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,在“交易性金融负债”科目列示。

10.10权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响所有者权益总额。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注五.10金融工具

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注五.10金融工具

13.应收款项融资

√适用□不适用

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,相关具体会计处理方式见附注五.10金融工具,在报表中列示为应收款项融资:

1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;

2)本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注五.10金融工具

15.存货

√适用□不适用

15.1存货的分类

15.1.1房地产业务存货

15.1.1.1本公司房地产业务存货主要包括开发成本、开发产品、库存商品及低值易耗品。

15.1.1.2开发用土地:本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权计入开发成本。在

开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等,属于直接费用的直接计入开发成本;需在各地块间分摊的费用,按受益面积分摊计入。

15.1.1.3开发成本:本公司开发成本包括开发前期费用、取得土地使用权的相关成本、建安成本

及其他各项与产品开发相关的直接和间接费用;开发成本按实际成本计价。

15.1.1.4开发产品:本公司于竣工验收时,按概预算成本结转开发产品,待整个项目完工后按实

际结算成本进行调整。

15.1.1.5为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用:本公司为开发房地产而借入的资

金所发生的利息等借款费用,在开发产品完工之前,计入开发成本。开发产品完工之后发生的利息等借款费用,计入财务费用。

15.1.1.6公共配套设施费用:不能有偿转让的公共配套设施按受益比例确定分配标准计入开发成本,能有偿转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集所发生的成本。

15.1.1.7维修基金:按照国家有关规定提取维修基金,计入相关的房产项目成本,并缴纳至国家

指定的维修基金账户。

46/1202022年半年度报告

15.1.2专用设备制造业务存货

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。

15.2发出存货的计价方法

存货购建时按实际成本入账,原材料领用和发出时按移动加权平均法核算;产成品和库存商品发出时按个别认定法计价。

15.3确定不同类别存货可变现净值的依据

存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;

材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

15.4存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

15.5低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物按照一次转销法进行摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司将拥有的、无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注五.10金融工具

17.持有待售资产

□适用√不适用

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

1共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不视为共同控制。

47/1202022年半年度报告

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。

2初始投资成本的确定企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:

1)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。

3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3后续计量及损益确认方法

3.1成本法后续计量

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

3.2权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;

长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。

投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认。

3.3因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理

按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加

上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算时的留存收益。

3.4处置部分股权的处理

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间

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的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或

施加重大影响的,改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。

3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理

分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。

3.6处置长期股权投资的处理

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物,以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧(摊销)率(%)

20、36、55、56、4.75、2.78、1.73、1.70、建筑物0、5.00

57、62、63、66、671.67、1.53、1.51、1.44、1.42

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率

房屋建筑物平均年限法200、5.004.75、5.00

机器设备平均年限法5、105.00、10.009.00、9.50、18.00、19.00

运输工具平均年限法4、5、80、5.00、10.0012.50、18.00、19.00、22.50

办公及电子18.00、19.00、25.00、

平均年限法3、4、50、5.00、10.00

设备30.00、31.67

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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

在建厂房按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。

在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25.借款费用

√适用□不适用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态的房地产开发产品

和固定资产购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。

在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产,是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

1使用权资产的初始计量

在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:

1)租赁负债的初始计量金额;

2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

3)承租人发生的初始直接费用;

4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。

2使用权资产的后续计量

在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。

本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。

3使用权资产的折旧

自租赁期开始日起,本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。

本公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。

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本公司在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产包括土地使用权、软件、商标权、专利权及非专利技术。无形资产以实际成本计量。

土地使用权按使用年限50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。软件按预计受益期限5年平均摊销。专利权及商标权按预计受益期限8年平均摊销。非专利技术按预计受益期限7年和10年平均摊销。

当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账

面价值时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。

在建的自行研发及制造的离子注入机及相关设备,按实际发生的成本计量。实际成本包括研发及制造设备过程中耗用的材料和物料、人工成本及其他为使上述设备达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建离子注入机及相关设备以研发过程中的关键验证环节作为划分设备研发项目在研究阶段与开发阶段的标志,在取得该验证前属于研究阶段的支出,于发生时计入当期损益,在取得该验证后属于开发阶段的支出予以资本化。同时满足下列条件的,确认为无形资产:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;

4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售

该无形资产;

5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

30.长期资产减值

√适用□不适用

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。

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本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:

1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

1设定提存计划

公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

2本公司未设定受益计划。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

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公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

公司向职工提供的其他长期职工福利,采用设定提存计划条件,按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。

本公司未设定其他重大的长期职工福利。

34.租赁负债

√适用□不适用

1租赁负债的初始计量

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

1.1租赁付款额

租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

1)固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

2)取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;

3)本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;

4)租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;

5)根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

1.2折现率

在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:

1)本公司自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;

2)“借款”的期限,即租赁期;

3)“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;

4)“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;

5)经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。

本公司以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

2租赁负债的后续计量

在租赁期开始日后,本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量:

1)确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;

2)支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;

3)因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。

按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本公司所采用的修订后的折现率。

3租赁负债的重新计量

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在租赁期开始日后,发生下列情形时,本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。

1)实质固定付款额发生变动;

2)担保余值预计的应付金额发生变动;

3)用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;

4)购买选择权的评估结果发生变化;

5)续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。

35.预计负债

√适用□不适用

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的

增加金额,确认为利息费用。

于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

36.股份支付

√适用□不适用

1股份支付的种类

根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。

2权益工具公允价值的确定方法

2.1本公司以发行自身权益工具结算实施的员工持股计划,权益工具的公允价值按授予日的收盘价确定。

2.2子公司凯世通公司以发行自身权益工具结算实施的员工股权激励计划,权益工具的公允价值

按该股权激励计划经凯世通公司股东大会审议通过之日的市场价格确定。

3确认可行权权益工具最佳估计的依据

以资产负债表日最新取得的可行权职工人数、报告年度经审计的可行权业绩指标完成情况等后续信息为可行权权益工具最佳估计的依据。

4实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的涉及职工的股份支付,授予后立即可行权的,按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积;授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

以现金结算的涉及职工的股份支付,授予后立即可行权的,按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债;授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.1收入确认原则

合同开始日,本公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

54/1202022年半年度报告

1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2)客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。

3)本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权

就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:

1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的

主要风险和报酬。

5)客户已接受该商品。

6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

1.2收入计量原则

本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

合同中存在可变对价的,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

合同开始日,本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的,作为可变对价处理。

本公司应付客户(或向客户购买本公司商品的第三方)对价的,将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

对于附有销售退回条款的销售,本公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。

根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照《企业会计准则第13号—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确

55/1202022年半年度报告认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

本公司有权自主决定所交易商品的价格,即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品,则本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确认。

1.3收入确认的具体方法

1.3.1按时点确认的收入

1.3.1.1转让土地使用权、销售房产的收入

买卖双方签订具有法律约束力的销售合同;买方按照销售合同付款条件支付了约定的购房款项;

房屋已竣工并经有关部门验收合格,双方办妥房屋交接手续;房地产相关成本能够可靠的计量时确认销售收入的实现。

1.3.1.2出租物业收入

详见本附注五.42。

1.3.1.3专用设备制造业务收入的确认原则及方法

销售离子注入机、各类定制设备及备品备件,在已根据合同约定将产品交付给客户且客户已验收该商品,已收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移时确认销售收入。

1.3.1.4按履约进度确认的收入

本公司与客户之间的提供物业管理服务合同通常包含承诺在合同约定期限内提供服务的履约义务,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,在履行履约义务的期间确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用

1与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本,即本公司为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1)该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

3)该成本预期能够收回。

合同取得成本,即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本企业不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。

2与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

3与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品

56/1202022年半年度报告

预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用□不适用

1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;

难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。

4政府补助在利润表中的核算

与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。

与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

5政府补助退回的处理

已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;

存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;

属于其他情况的,直接计入当期损益。

6政策性优惠贷款贴息的处理

财政将贴息资金直接拨付给企业,企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。

57/1202022年半年度报告

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1租赁的识别租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。

合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

2本公司作为承租人

2.1初始确认

在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产、租赁负债的会计处理详见“五.28使用权资产”、“五.34租赁负债”。

2.2租赁变更

租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司按照租赁准则有关租赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本公司区分以下情形进行会计处理:

1)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将

部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

2)其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。

2.3其他和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

3本公司作为出租人

在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。

如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人将该项租赁分类为融资租赁,除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。

3.1经营租赁会计处理

在租赁期内各个期间,本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

58/1202022年半年度报告

对于经营租赁资产中的固定资产,本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。

本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

3.2融资租赁会计处理

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

4转租赁

本公司作为转租出租人,将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本公司基于原租赁产生的使用权资产,而不是租赁资产,对转租赁进行分类。

5售后租回

本公司按照“五.38收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

5.1本公司作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“五.10金融工具”。

5.2本公司作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“3本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见“五.10金融工具”。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算

增值税销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部6%、9%、13%分为应交增值税。

销售房地产项目采用一般计税方法计税的应税额,按照取得的全部价款和价外费用,扣除当期销售房地产项目增值税9%对应的土地价款后的余额计算销售额后乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算。

增值税销售房地产项目采用简易计税方法计税的应税额,以取5%

59/1202022年半年度报告

得的全部价款和价外费用为销售额乘以征收率计算。

城市维护建设税应纳增值税1%、5%、7%

企业所得税应税所得额15%、20%、25%

教育费附加应纳增值税5%

先按各项目公司所在税务局的规定对应税收入的2%、按增值额对应各土地增值税

8.5%预缴或计提,待项目清算时按核定增值额计算。级税率

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

1子公司上海凯世通半导体股份有限公司于2021年11月18日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合签发的高新技术企业证书(证书编号:GR202131001114),有效期三年。故 2021 年按 15%税率计缴企业所得税。

2根据国家财政部以及税务总局于2019年1月17日颁布的财税【2019】13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》以及于2021年4月2日颁布的财税【2021】12号《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》,自2019年1月1日至2020年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,自2021年1月1日至2022年12月31日,在上述优惠政策基础上,再减半征收企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司上海万业企业爱佳物业服务有限公司符合相关条件,可享受小型微利企业所得税税收优惠政策,按上述政策计提缴纳企业所得税。

3.其他

√适用□不适用

除子公司上海万裕房地产开发有限公司开发的“万业名苑”项目及子公司无锡万业房地产发展有

限公司开发的“观山泓郡(二期2标)、观山泓郡(二期3标)及观山泓郡(三期)”项目采用

一般计税方法计征增值税外,其他房地产项目子公司开发的房产项目均采用简易计税方法计征增值税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

库存现金345860.12381129.62

银行存款2399239276.872792219016.04

其他货币资金2903523.963109310.67

合计2402488660.952795709456.33

其中:存放在境外的款项总额8661929.738350756.12

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1484293312.141447475972.55

其中:

债务工具投资1346014419.941287865431.34

权益工具投资138278892.20159610541.21指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中:

60/1202022年半年度报告

合计1484293312.141447475972.55

其他说明:

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据4593297.602213284.98

商业承兑票据9000000.0020309123.34

合计13593297.6022522408.32

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据

商业承兑票据2310000.00

合计2310000.00

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额坏账账面余额账面余额坏账准备准备计计类别账面账面比提价值提金比例价值金额例比金额金额比

额(%)

(%)例例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中:

按组合计提坏账准备13593297.6013593297.6022727550.98100.00205142.660.9022522408.32

其中:

组合1:银行承兑汇票4593297.604593297.602213284.989.742213284.98

组合2:商业承兑汇票9000000.009000000.0020514266.0090.26205142.661.0020309123.34

合计13593297.60//13593297.6022727550.98/205142.66/22522408.32

按单项计提坏账准备:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

61/1202022年半年度报告

√适用□不适用

组合计提项目:组合1:银行承兑汇票

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例(%)

银行承兑汇票4593297.60

合计4593297.60按组合计提坏账的确认标准及说明

√适用□不适用

详见附注五.10.7

组合计提项目:组合2:商业承兑汇票

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例(%)

商业承兑汇票9000000.00

合计9000000.00按组合计提坏账的确认标准及说明

√适用□不适用

详见附注五.10.7

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销

商业承兑汇票205142.66-205142.66

合计205142.66-205142.66

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明:

√适用□不适用

应收票据期末余额比期初余额减少8929110.72元,减少比例为39.65%,主要系商业承兑汇票到期承兑所致。

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内67143096.19

62/1202022年半年度报告

1年以内小计67143096.19

1至2年337994.00

2至3年

3年以上

3至4年20173859.27

4至5年3120343.20

5年以上6370000.00

合计97145292.66

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比金额金额价值比例计提比金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)

按单项计提坏账准备6370000.006.566370000.00100.006370000.008.506370000.00100.00

其中:

锦州华昌光伏科技有限公司6020000.006.206020000.00100.006020000.008.046020000.00100.00

上海久能能源科技发展有限公司350000.000.36350000.00100.00350000.000.46350000.00100.00

按组合计提坏账准备90775292.6693.4415369436.0516.9375405856.6168530067.7991.5014769051.2621.5553761016.53

其中:

组合1:房地产行业账龄组合17100961.1217.60850329.074.9716250632.055676485.337.58249944.284.405426541.05

组合2:专用设备制造业务账龄组合73674331.5475.8414519106.9819.7159155224.5662853582.4683.9214519106.9823.1048334475.48

合计97145292.66/21739436.05/75405856.6174900067.79/21139051.26/53761016.53

按单项计提坏账准备:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由

锦州华昌光伏科技有限公司6020000.006020000.00100.00预计无法收回

上海久能能源科技发展有限公司350000.00350000.00100.00预计无法收回

合计6370000.006370000.00100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:组合1:房地产行业账龄组合

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

1年以内17100961.12850329.074.97

合计17100961.12850329.074.97

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用□不适用

详见附注五.10.7

组合计提项目:组合2:专用设备制造业务账龄组合

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

6个月以内49661510.071296788.572.61

6个月至1年380625.0022799.445.99

63/1202022年半年度报告

1至2年337994.0033799.4010.00

3至4年20173859.2710619519.5252.64

4至5年3120343.202546200.0581.60

合计73674331.5414519106.9819.71

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用□不适用

详见附注五.10.7

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额收回转销类别期初余额其他期末余额计提或转或核变动回销

按单项计提坏账准6370000.006370000.00

组合1:房地产行业账龄组合249944.28600384.79850329.07

组合2:专用设备制造业务账

14519106.9814519106.98

龄组合

合计21139051.26600384.7921739436.05

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占应收账款坏账准备单位名称期末余额

总额比例(%)期末余额

上海集成电路装备材料产业创新中心有限公司18306000.0018.84

泰州中来光电科技有限公司16255040.8016.738556653.48

上海亚海泓科电子科技有限公司9117994.009.39

锦州华昌光伏科技有限公司6020000.006.206020000.00

上海微高精密机械工程有限公司3351738.203.45741329.01

合计53050773.0054.6115317982.49

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

√适用□不适用

应收账款期末余额比期初余额增加21644840.08元,增加比例为40.26%,主要随子公司凯世通专用设备制造业务销售收入增加而增加所致。

64/1202022年半年度报告

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内331139444.1299.09121725938.8598.54

1至2年2819979.600.851525471.751.23

2至3年103754.460.03175463.400.14

3年以上106326.620.03106326.620.09

合计334169504.80100.00123533200.62100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占预付账款单位名称与本公司关系金额

总额比例(%)

TMH lnc. 非关联方 89319700.00 26.73

博精技研股份有限公司非关联方76739140.2122.96

上海兴瑶电子科技有限公司非关联方25112737.657.51

普乐(合肥)光技术有限公司非关联方21176885.946.34

无锡求富电子设备有限公司非关联方16397811.164.91

合计228746274.9668.45其他说明

√适用□不适用

预付款项期末余额比期初余额增加210636304.18元,增加比例为170.51%,主要系本期预付的采购款增加所致。

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款439573113.27429787497.81

合计439573113.27429787497.81

其他说明:

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

65/1202022年半年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内38235910.22

1年以内小计38235910.22

1至2年401003502.70

2至3年1575657.67

3年以上

3至4年1200448.31

4至5年6031947.46

5年以上1201096.97

合计449248563.33

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

暂借款及利息429888666.67420335888.89

保证金及押金10342180.7010582339.11

代垫小业主维修基金及水电费等6112343.944431911.18

厂房转让款2428200.002428200.00

员工备用金477172.021566577.39

合计449248563.33439344916.57

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计

66/1202022年半年度报告

整个存续期预期整个存续期预未来12个月预

信用损失(未发期信用损失(已期信用损失

生信用减值)发生信用减值)

2022年1月1日余额9557418.769557418.76

2022年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提349354.70349354.70

本期转回-231323.40-231323.40本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余额9675450.069675450.06

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期初余额本期变动金额类别转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

组合1:房地产行业账龄组合7400439.71349354.70-231323.407518471.01

组合2:专用设备制造业务账龄组合126952.22126952.22

组合3:投资业务账龄组合2000000.002000000.00

组合4:押金、保证金及备用金组合30026.8330026.83

合计9557418.76349354.70-231323.409675450.06

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

浙江镨芯电子科技有限公司暂借款及利息29888666.671年以内6.65

浙江镨芯电子科技有限公司暂借款及利息400000000.001-2年89.042000000.00

上海杨鑫环卫有限公司押金3648000.003年以上0.813648000.00上海金桥临港综合区投资开

厂房转让款2428200.001年以内0.5424282.00发有限公司

冯晶先生代垫款268085.491年以内0.0613404.27

冯晶先生代垫款1643479.213年以上0.371643479.21

67/1202022年半年度报告

上海临港地区开发建设管理

保证金1587200.003年以上0.357936.00委员会

合计/439463631.37/97.827337101.48

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料109990859.523572437.31106418422.2178336125.363572437.3174763688.05

在产品106296338.98106296338.9813803122.4113803122.41

库存商品26415375.0326415375.0340310180.6940310180.69周转材料消耗性生物资产合同履约成本

开发成本329139880.60329139880.60288630547.91288630547.91

开发产品216178531.53216178531.53220797014.10220797014.10

产成品65428702.362711729.1262716973.2470451794.532711729.1267740065.41

低值易耗品15290.5015290.5015290.5015290.50

合计853464978.526284166.43847180812.09712344075.506284166.43706059909.07

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料3572437.313572437.31在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

产成品2711729.122711729.12

合计6284166.436284166.43

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用□不适用

单位:元种:人民币

68/1202022年半年度报告

项目期初余额本期增加本期转入开发产品期末余额

紫辰苑16395248.72--16395248.72

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同质保金9478733.97221756.639256977.349478733.97221756.639256977.34

合计9478733.97221756.639256977.349478733.97221756.639256977.34

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣进项税17230870.3433355889.46

房产销售预缴税金71460356.43482393.79

待摊费用26678.4612185.58

合计88717905.2333850468.83

其他说明:

其他流动资产期末余额比期初余额增加54867436.40元,增加比例为162.09%,主要系宝山项目房产销售预缴税金所致。

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

69/1202022年半年度报告

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

70/1202022年半年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期增减变动减值宣告计准减发放提期初权益法下确期末备被投资单位少其他综合收益现金减其余额追加投资认的投资损其他权益变动余额期投调整股利值他益末资或利准余润备额

一、合营企业上海中远龙东置业发

8638449.7349548.288687998.01

展有限公司

SIC.Capital K.K. 16304867.18 -2294.09 16302573.09

小计24943316.9147254.1924990571.10

二、联营企业上海万秾生态环境科

9458791.44-1258164.578200626.87

技有限公司浙江镨芯电子科技有

611790525.6627920218.6837468206.59-14631765.14662547185.79

限公司浙江兴芯半导体有限

5000000.005000000.00

公司河南华夏芯半导体有

4900000.004900000.00

限责任公司

小计626249317.104900000.0026662054.1137468206.59-14631765.14680647812.66

合计651192634.014900000.0026709308.3037468206.59-14631765.14705638383.76

18、其他权益工具投资

71/1202022年半年度报告

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

上海半导体装备材料产业投资基金合伙企业(有限合伙)1197500000.001340000000.00

嘉兴海之芯股权投资合伙企业(有限合伙)310395700.00310395700.00

芯链融创集成电路产业发展(北京)有限公司4000000.004000000.00

长江经济联合发展(集团)股份有限公司919480.00919480.00

合计1512815180.001655315180.00

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期其他综指定为以公其他综累确认合收益允价值计量合收益计项目的股累计利得转入留且其变动计转入留损利收存收益入其他综合存收益失入的金额收益的原因的原因上海半导体装备材料产业投资初始确认时

630600000.00不适用

基金合伙企业(有限合伙)指定嘉兴海之芯股权投资合伙企业初始确认时

10395700.00不适用(有限合伙)指定

其他说明:

√适用□不适用

原嘉兴齐芯股权投资合伙企业(有限合伙)公司名称于2022年7月15日变更为嘉兴海之芯

股权投资合伙企业(有限合伙)。

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

权益工具投资632248400.00282248400.00

合计632248400.00282248400.00

其他说明:

其他非流动金融资产系本公司持有的安徽富乐德科技发展股份有限公司、上海铕芯半导体有

限公司、服务贸易创新发展引导基金(有限合伙)及穗埔微(广州)管理咨询合伙企业(有限合伙)的股权。

其他非流动金融资产期末余额比期初余额增加350000000.00元,增加比例为124.00%,系本期公司投资穗埔微(广州)管理咨询合伙企业(有限合伙)所致。

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额453669320.34453669320.34

2.本期增加金额

72/1202022年半年度报告

(1)外购

(2)存货\固定资产\在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额251648.52251648.52

(1)处置251648.52251648.52

(2)其他转出

4.期末余额453417671.82453417671.82

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额47092713.7147092713.71

2.本期增加金额3693204.833693204.83

(1)计提或摊销3693204.833693204.83

3.本期减少金额20445.3420445.34

(1)处置20445.3420445.34

(2)其他转出

4.期末余额50765473.2050765473.20

三、减值准备

1.期初余额790283.30790283.30

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额790283.30790283.30

四、账面价值

1.期末账面价值401861915.32401861915.32

2.期初账面价值405786323.33405786323.33

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

固定资产44548745.4646570729.48固定资产清理

合计44548745.4646570729.48固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币房屋及建筑办公及电子项目机器设备运输工具合计物设备

一、账面原值:

1.期初余额28384616.4041969706.264757547.606433702.7481545573.00

73/1202022年半年度报告

2.本期增加金额315056.43136070.79329279.13780406.35

(1)购置315056.43136070.79329279.13780406.35

(2)在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额271258.00262959.14534217.14

(1)处置或报废271258.00262959.14534217.14

4.期末余额28384616.4042284762.694622360.396500022.7381791762.21

二、累计折旧

1.期初余额4375961.699938751.193061969.944401702.7621778385.58

2.本期增加金额717603.971482149.07132470.13400669.512732892.68

(1)计提717603.971482149.07132470.13400669.512732892.68

3.本期减少金额244132.20220587.25464719.45

(1)处置或报废244132.20220587.25464719.45

4.期末余额5093565.6611420900.262950307.874581785.0224046558.81

三、减值准备

1.期初余额13196457.9413196457.94

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额13196457.9413196457.94

四、账面价值

1.期末账面价值23291050.7417667404.491672052.521918237.7144548745.46

2.期初账面价值24008654.7118834497.131695577.662031999.9846570729.48

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

在建工程93008242.0710315445.40工程物资

合计93008242.0710315445.40

74/1202022年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

南苑西路厂房建设工程67790286.4167790286.4110315445.4010315445.40

高能离子束验证平台96903.9596903.95

28nm 高能离子注入机研制 1984217.27 1984217.27

先进逻辑芯片制造的低能大

8119078.468119078.46

束流离子注入

14/7nm 加热型低能大束流离

15017755.9815017755.98

子注入机

合计93008242.0793008242.0710315445.4010315445.40

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币其工程

本期利息中:

本期累计本期预转入资本本期利息期初其他期末投入工程进资金项目名称算本期增加金额固定化累利息资本余额减少余额占预度来源数资产计金资本化率金额算比

金额额化金(%)

例(%)额

南苑西路厂房工程10315445.4057474841.0167790286.41施工中自筹

高能离子束验证平台96903.9596903.95建造中自筹

28nm高能离子注入

1984217.271984217.27建造中自筹

机研制先进逻辑芯片制造的

8119078.468119078.46建造中自筹

低能大束流离子注入

14/7nm加热型低能大

15017755.9815017755.98建造中自筹

束流离子注入机

合计10315445.4082692796.6793008242.07////

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

在建工程期末余额比期初余额增加82692796.67元,增加比例为801.64%,主要系子公司嘉芯半导体厂房项目持续投入所致。

工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

75/1202022年半年度报告

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物运输设备合计

一、账面原值

1.期初余额21603716.32538923.8722142640.19

2.本期增加金额886452.20886452.20

(1)新增租赁886452.20886452.20

3.本期减少金额

4.期末余额22490168.52538923.8723029092.39

二、累计折旧

1.期初余额6649371.6480838.546730210.18

2.本期增加金额4217521.5353892.364271413.89

(1)计提4217521.5353892.364271413.89

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额10866893.17134730.9011001624.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值11623275.35404192.9712027468.32

2.期初账面价值14954344.68458085.3315412430.01

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件商标合计

一、账面原值

1.期初余额54463500.0026390000.0057807190.095336190.196320000.00150316880.28

2.本期增加金额1661136.8014330000.00550272.3316541409.13

(1)购置1661136.80550272.332211409.13

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)子公司少数股

14330000.0014330000.00东投入

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额56124636.8026390000.0072137190.095886462.526320000.00166858289.41

二、累计摊销

76/1202022年半年度报告

1.期初余额90772.5011270729.176029531.213331254.552699166.6723421454.10

2.本期增加金额547236.121642470.722510986.222124064.27395000.007219757.33

(1)计提547236.121642470.722510986.222124064.27395000.007219757.33

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额638008.6212913199.898540517.435455318.823094166.6730641211.43

三、减值准备

1.期初余额4643631.074643631.07

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额4643631.074643631.07

四、账面价值

1.期末账面价值55486628.1813476800.1158953041.59431143.703225833.33131573446.91

2.期初账面价值54372727.5015119270.8347134027.812004935.643620833.33122251795.11

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例34.28%。

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事期初余额企业合并期末余额项处置形成的

上海凯世通半导体股份有限公司273511127.25273511127.25

合计273511127.25273511127.25

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置

上海凯世通半导体股份有限公司59390727.5159390727.51

合计59390727.5159390727.51

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用公司管理层认定与形成商誉相关的资产组为凯世通公司及其子公司上海临港凯世通半导体有限公

司的与光伏及集成电路离子注入机业务相关的经营性长期资产。本期末商誉所在资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。

77/1202022年半年度报告(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用

1商誉减值测试过程及减值损失的确认方法

本公司在对商誉进行减值测试时,利用了联合中和土地房地产资产评估有限公司出具的联合中和评报字(2022)第6119号《上海万业企业股份有限公司拟以财务报告为目的涉及的含并购上海凯世通半导体股份有限公司形成的商誉相关资产组可回收金额资产评估报告》的评估结果。截至

2021年12月31日,包含商誉的相关资产组的账面价值为30985.83万元,资产组可收回金额为

33000万元。经测试,本期无需计提减值准备。

2测试方法及关键参数

资产组的可收回金额:按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据本公司管理层批准的前述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量,未来五年营业收入的年化增长率为1.00%至154.83%不等,利润率为10.59%到14.72%。五年后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平,并结合行业发展趋势等因素后确定。计算现值的折现率为15.85%,为反映相关资产组特定风险的税前折现率。

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费9086307.41427842.262438946.997075202.68

合计9086307.41427842.262438946.997075202.68

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目递延所得税可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性差异资产差异资产

资产减值准备53155091.649015432.6052992281.089005153.84

内部交易未实现利润175904289.4043969116.60180952531.8845231177.22

可抵扣亏损93472987.3315779924.5890031188.4814087284.64

预计负债122536708.8430472177.21120916708.8330229177.21

收入确认54608579.9613652144.9935129156.268782289.07

开发产品的计价22847826.115711956.5222847826.115711956.52

预提费用11028843.661654326.56991256.63148688.50

递延收益6339288.89950893.336339288.89950893.33

股份支付124924207.5024271443.1376514407.5014678913.13

其他权益工具投资230085622.5657521405.6414949964.173737491.04

合计894903445.89202998821.16601664609.83132563024.50

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

78/1202022年半年度报告

应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

非同一控制企业合并资产评估增值16338801.932450820.2918394506.672759176.00其他债权投资公允价值变动

其他权益工具投资公允价值变动640995700.00160248925.00640995700.00160248925.00

交易性金融资产公允价值变动133246096.9633311524.24156428757.3239107189.34

其他非流动金融资产公允价值变动18092400.004523100.0018092400.004523100.00

合计808672998.89200534369.53833911363.99206638390.34

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异65155572.1165155572.11

可抵扣亏损50024570.2844362841.74

合计115180142.39109518413.85

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注

2023年3933978.303933978.30

2024年12399910.3212399910.32

2025年16894078.4416894078.44

2026年11134874.6811134874.68

2027年5661728.54

合计50024570.2844362841.74/

其他说明:

√适用□不适用税前可弥补亏损额以主管税务部门认定数为准。

递延所得税资产期末余额比期初余额增加70435796.66元,增加比例为53.13%,主要系其他权益工具投资取得收益引起的暂时性差异所致。

31、其他非流动资产

□适用√不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款83037829.3184478088.29

借款利息214315.53102907.09

合计83252144.8484580995.38

79/1202022年半年度报告

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

应付工程款92260867.49134966968.70

应付货款77990086.8728900628.71

合计170250954.36163867597.41

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

预收租金款232437.00961610.50

合计232437.00961610.50

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明:

√适用□不适用

预收款项期末余额比期初余额减少729173.50元,减少比例为75.83%,主要系本期确认租金收入所致。

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

房产销售预收款835905109.80539579871.45

物业服务预收款10793276.584548361.63

预收货款60441866.5073052956.01

合计907140252.88617181189.09

80/1202022年半年度报告

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明:

√适用□不适用

合同负债期末余额比期初余额增加289959063.79元,增加比例为46.98%,主要系本期宝山项目预售的房款增加所致。

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬23898280.1257017995.4366764912.5014151363.05

二、离职后福利-设定提存计划451360.874474078.944675501.71249938.10

三、辞退福利1189317.271189317.27

四、一年内到期的其他福利

合计24349640.9962681391.6472629731.4814401301.15

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴23279009.0350875726.6761757787.0912396948.61

二、职工福利费871167.62871167.62

三、社会保险费289489.253247444.802588307.12948626.93

其中:医疗保险费278905.263110419.932472874.34916450.85

工伤保险费10583.9999625.3678191.5932017.76

生育保险费37399.5137241.19158.32

四、住房公积金111104.911488916.001545406.0054614.91

五、工会经费和职工教育经费218676.93534740.342244.67751172.60

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计23898280.1257017995.4366764912.5014151363.05

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险435731.434332005.464554833.25212903.64

2、失业保险费15629.44142073.48120668.4637034.46

3、企业年金缴费

合计451360.874474078.944675501.71249938.10

其他说明:

√适用□不适用

应付职工薪酬期末余额比期初余额减少9948339.84元,减少比例为40.86%,主要系本期发放了上年度绩效奖所致。

40、应交税费

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

81/1202022年半年度报告

增值税3306330.9533825333.07

企业所得税19654588.44108827416.82

个人所得税479273.33421232.31

城市维护建设税159979.421714620.94

土地增值税9804452.14

教育费附加118705.241681089.56

印花税480878.44320275.54

房产税67192.03100713.47

土地使用税223880.586461.96

合计24490828.43156701595.81

其他说明:

应交税费期末余额比期初余额减少132210767.38元,减少比例为84.37%,主要系本期缴纳了上年度计提的所得税所致。

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利113536850.24

其他应付款31339263.8735407885.51

合计144876114.1135407885.51应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

普通股股利113536850.24

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

优先股\永续债股利-XXX

应付股利-XXX

应付股利-XXX

合计113536850.24其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

交房及代收代付小业主款项等29505782.5331635706.96

售房佣金、广告费及中介机构费117031.051367031.05

暂收款48314.732135834.00

预提费用1668135.56269313.50

合计31339263.8735407885.51

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

82/1202022年半年度报告

其他说明:

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债4754402.257588129.06

合计4754402.257588129.06

其他说明:

一年内到期的非流动负债期末余额比期初余额减少2833726.81元,增加比例为37.34%,主要系本期支付租金所致。

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税88642.28

合计88642.28

短期应付债券的增减变动:

□适用√不适用

其他说明:

√适用□不适用

其他流动负债期末余额比期初余额减少88642.28元,减少比例为100.00%,主要系本期各项目确认收入相应结转销项税所致。

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

83/1202022年半年度报告

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

租赁负债8288341.638288341.63

合计8288341.638288341.63

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼

产品质量保证2516478.044136478.04计提产品质保费用重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

土地增值税118400230.79118400230.79预提的土地增值税

合计120916708.83122536708.83/

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助109386450.3213122102.165381815.58117126736.90补助资金

合计109386450.3213122102.165381815.58117126736.90/

涉及政府补助的项目:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

84/1202022年半年度报告

本期计其与资产

本期新增补入营业本期计入其他相关/与负债项目期初余额期末余额助金额外收入他收益金额变收益相金额动关

AMOLED 离子注入机开 与资产

27179513.0027179513.00

发与产业化应用相关

10nm及以下三维器件结

与资产

构 Finfet 集成电路离子注 11475000.00 1012500.00 10462500.00相关入机研发与产业化高效晶硅太阳电池用离子与资产

注入系统产业化技术开发6035648.001080556.004955092.00相关及应用

用于 FINFET 离子注入机与资产

的会切磁场射频离子源开6339289.00577760.005761529.00相关发与应用与资产

离子注入机研制项目 A 50160000.00 50160000.00相关扩建年产50台半导体翻与资产

新设备和2450台半导体13122102.0013122102.00相关新设备项目高能离子注入机关键技术与收益

3280000.003280000.00

研究及样机验证相关

新型高效 N 型太阳能光 与收益

2711000.002711000.00-

伏电池成套装备首台突破相关

高效同质结 N 型单晶硅双面发电太阳能电池产业与收益

1846000.001846000.00

化关键技术研究与产线示相关范集成电路设备射频电源系与收益

360000.00360000.00

统研发与验证相关

其他说明:

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

本次变动增减(+、一)期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数957930404.00957930404.00

其他说明:

本公司股票在上海证券交易所上市并已实现全流通。截至2022年6月30日,控股股东浦科投资质押了其所持的43500000股本公司股票;第二大股东三林万业质押了其所持的86000000股本公司股票。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

85/1202022年半年度报告

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价(股本溢价)60728085.49145231182.48205959267.97

其他资本公积100438078.2256219092.1917363257.33139293913.08

合计161166163.71201450274.6717363257.33345253181.05

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本溢价增加145231182.48元系子公司凯世通公司少数股东对其实缴增资,按照增资前本公司占凯世通公司股权比例计算的账面净资产份额,与增资后本公司占凯世通公司股权比例计算的账面净资产份额之间的差额计入资本公积-资本溢价所致。

其他资本公积增加56219092.19元,其中53487600.00元系根据员工持股计划确认的本期股权激励费用并等额计入资本公积-其他资本公积;2731492.19元系按联营企业浙江镨芯电子科技有限公司本期除净损益及其他综合收益以外的所有者权益的变动按股权比例归属于本公司的部分;

其他资本公积减少17363257.33元系其他股东对联营企业浙江鐠芯电子科技有限公司增资导致公司持股比例变动后调整应享有的份额。

56、库存股

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股303213693.97303213693.97

合计303213693.97303213693.97

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

截至本期末剩余回购股份数量为27300484股,占公司总股本的比例为2.85%。

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期发生金额

减:

减:税前期前期后计入计入归

其他减:

期初其他属期末项目本期所得税前综合所得税后归属于母余额综合于余额发生额收益税费公司收益少当期用当期数转入转入股留存损益东收益

一、不能重分类进

损益的其他综合收480746775.00480746775.00益

其中:重新计量设定受益计划变动额

86/1202022年半年度报告

权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资

480746775.00480746775.00

公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损

-30202875.7337902151.9837902151.987699276.25益的其他综合收益

其中:权益法下可

转损益的其他综合-27120665.5437468206.5937468206.5910347541.05收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算

-3082210.19433945.39433945.39-2648264.80差额

其他综合收益合计450543899.2737902151.9837902151.98488446051.25

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积978670948.11978670948.11

任意盈余公积199417677.8514790736.04214208413.89储备基金企业发展基金其他

合计1178088625.9614790736.041192879362.00

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

任意盈余公积系根据2021年度股东大会决议按本公司2021年度净利润的10%计提。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润5170743805.274944785846.67

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润5170743805.274944785846.67

加:本期归属于母公司所有者的净利润28366285.15376516114.05

减:提取法定盈余公积0.0014790736.04

提取任意盈余公积14790736.0440151276.14提取一般风险准备

应付普通股股利113536850.2495616143.27转作股本的普通股股利

87/1202022年半年度报告

期末未分配利润5070782504.145170743805.27

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务165505575.1763951029.88608661736.88278182817.68

其他业务604625.47298868.69227521.67138598.98

合计166110200.6464249898.57608889258.55278321416.66

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

√适用□不适用

详见附注五.38.(1)所述。

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明:

营业收入本期发生额比上年同期发生额减少442779057.91元,减少比例为72.72%,主要系本期交房收入比上年同期减少所致。

营业成本本期发生额比上年同期发生额减少214071518.09元,减少比例为76.92%,主要系本期交房减少,相应成本结转减少所致。

62、税金及附加

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税1154002.313104717.96

教育费附加1065819.322388070.29资源税

房产税1302123.751415596.03

土地使用税273013.6158486.57

车船使用税4260.004260.00

印花税1075369.97219345.57

土地增值税4412388.2938605145.81

合计9286977.2545795622.23

其他说明:

88/1202022年半年度报告

税金及附加本期发生额比上年同期发生额减少36508644.98元,减少比例为79.72%,主要系本期交房收入减少,相应结转税金减少所致。

63、销售费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

销售中介费1585285.73150706.27

广告宣传费521040.001000881.60

人员薪酬费1991986.932575456.38

空置管理费62056.19467734.12

物业管理费380846.73337755.47

运输费215045.6756707.00

产品质保费用1762499.84843012.72

设备测试费1423886.00

其他270626.65245909.02

合计6789387.747102048.58

64、管理费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

人员薪酬费32124007.7026769595.49

股权激励费41434800.00

中介机构费1732169.181589203.91

房屋租赁及物业费924483.834867619.34

业务招待费784811.041720985.70

差旅交通费855729.931581734.22

装修费346078.892113.21

折旧及摊销12200408.556258103.37

会务费344534.88188975.14

办公费1027964.04788496.55

车辆费用200747.12244589.76

其他1716803.451041280.38

合计93692538.6145052697.07

其他说明:

管理费用本期发生额比上年同期发生额减少48639841.54元,减少比例为107.96%,主要系本期公司确认员工持股计划股权激励费用所致。

65、研发费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

人员薪酬费5870232.299872863.85

股权激励费12052800.00

材料费4550292.885481142.53

房屋租赁及物业费148445.93571374.50

差旅交通费295080.881061024.05

折旧及摊销2375885.752456477.95

技术服务费417417.25935410.72

其他11139.162006783.85

89/1202022年半年度报告

合计25721294.1422385077.45

66、财务费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出1646622.04596681.49

减:利息收入-34846699.85-20076265.52

加:汇兑净损失(收益以“-”号填列)144377.39245612.77

手续费87161.97159884.65

合计-32968538.45-19074086.61

其他说明:

财务费用本期发生额比上年同期发生额减少13894451.84元,减少比例为72.84%,主要系本期利息收入增加所致。

67、其他收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

递延收益结转5381815.582670815.58

房租补贴363755.00

进项税加计抵减64771.3889269.81

个税手续费返还242.65

其他10383.64

合计5810341.962770711.68

其他说明:

其他收益本期发生额比上年同期发生额增加3039630.28元,增加比例为109.71%,主要系递延收益结转增加所致。

68、投资收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益26709308.3020058647.81处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益14598990.3123596255.38处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他9552777.7815356685.56

合计50861076.3959011588.75

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

90/1202022年半年度报告

单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-23182660.4149656450.50

其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计-23182660.4149656450.50

其他说明:

公允价值变动收益本期发生额比上年同期发生额减少72839110.91元,减少比例为146.69%,主要系本期公司持有的招商银行股票股价下跌所致。

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失205142.66

应收账款坏账损失-600384.7965861.93

其他应收款坏账损失-118031.302227556.04债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计-513273.432293417.97

其他说明:

信用减值损失本期发生额比上年同期发生额减少2806691.40元,减少比例为122.38%,主要系本期应收款项计提坏账准备所致。

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他-25355.00

合计-25355.00

其他说明:

资产减值损失本期发生额比上年同期发生额增加25355.00元,增加比例为100.00%,主要系上年同期合同资产计提坏账准备所致。

73、资产处置收益

√适用□不适用

91/1202022年半年度报告

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

处置固定资产利得或损失-5766.5818958987.51

合计-5766.5818958987.51

其他说明:

√适用□不适用

资产处置收益本期发生额比上年同期发生额减少18964754.09元,减少比例为100.03%,主要系上年同期子公司凯世通处置临港厂房所致。

74、营业外收入

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助51912.021131246.8051912.02

违约赔偿21118.5597995.0421118.55

其他20955.1513024.1920955.15

合计93985.721242266.0393985.72计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

与资产相关/与收补助项目本期发生金额上期发生金额益相关

浦东新区“十三五”财政扶持资金1050000.00与收益相关

其他51912.0281246.80与收益相关

其他说明:

√适用□不适用

营业外收入本期发生额比上年同期发生额减少1148280.31元,减少比例为92.43%,主要系本期收到的政府补助减少所致。

75、营业外支出

√适用□不适用

单位:元币种:人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计

其中:固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠2000000.002000000.00

固定资产报废损失42371.8942371.89

罚款及滞纳金支出7.22230.437.22

赔款支出100355.603010.00100355.60

合计2142734.713240.432142734.71

92/1202022年半年度报告

其他说明:

营业外支出本期发生额比上年同期发生额增加2139494.28元,主要系本期对外捐赠所致。

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用82251891.2770210981.50

递延所得税费用-76539797.2512490942.38

合计5712094.0282701923.88

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额

利润总额30259611.72

按法定/适用税率计算的所得税费用7564902.93

子公司适用不同税率的影响5394005.52

调整以前期间所得税的影响1169916.48

非应税收入的影响-6986256.31

不可抵扣的成本、费用和损失的影响401977.12

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1264998.79

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-567452.93

所得税费用5712094.02

其他说明:

√适用□不适用

所得税费用本期发生额比上年同期发生额减少76989829.86元,减少比例为93.09%,主要系本期利润减少所致。

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七.57。

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

收到购房预认购金和定金1942742.3012013202.03

收到工程投标保证金455000.0030000.00

收回购房业主贷款保证金14918.003216511.00

收取客户违约金102813.80

收到政府补助13536894.181598246.80

收到代收代付小业主款项689358.563195818.44

收回代垫款项1211011.95

收到代收代付款445173.083178.42

其他291859.91346703.44

合计18586957.9820506473.93

93/1202022年半年度报告

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

支付与各项费用有关的现金26397445.8840237424.26

支付代垫款5660226.482150000.00

支付保证金及押金2953930.173516251.52

其他16678.85268989.13

合计35028281.3846172664.91

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

收回PX Holding Co. Limited借款 530000000.00

收取PX Holding Co. Limited资金占用费 5939200.00

利息收入34376238.1318994453.70

合计34376238.13554933653.70

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

提供WEI CHEN(陈维)借款 1200000.00

提供浙江兴芯半导体有限公司借款100000.00

合计1300000.00

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

支付租金3763479.632520411.62

合计3763479.632520411.62

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润24547517.70280509386.30

加:资产减值准备529448.2825355.00

信用减值损失194232.81-2293417.97

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧6469463.558122774.12

使用权资产摊销4271413.892273024.58

无形资产摊销7219757.334804697.59

长期待摊费用摊销2547626.91294520.54处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收48138.47-18958987.51

94/1202022年半年度报告益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)23182660.41-49656450.50

财务费用(收益以“-”号填列)-29988444.37-16590000.37

投资损失(收益以“-”号填列)-50861076.39-59011588.75

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-66334587.04388061.54

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-308355.71-311937.23

存货的减少(增加以“-”号填列)-85875983.81156605527.42

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-433581401.19-83899549.50

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)223830506.93-388490385.78

其他53487600.00-23636.72

经营活动产生的现金流量净额-320621482.23-166212607.24

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额2402488660.951798402665.21

减:现金的期初余额2795709456.332085704218.78

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-393220795.38-287301553.57

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

一、现金2402488660.952795709456.33

其中:库存现金345860.12381129.62

可随时用于支付的银行存款2399239276.872792219016.04

可随时用于支付的其他货币资金2903523.963109310.67可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额2402488660.952795709456.33

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

95/1202022年半年度报告

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

□适用√不适用

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中:美元1291341.216.70778661929.73欧元港币

预付账款--

其中:美元5583955.936.549836573794.55日元336838000.000.054018189252.00港币

应付账款--

其中:美元667898.306.34004234475.22

欧元457383.207.21973302169.49港币

(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

1.政府补助基本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币计入当期损种类金额列报项目益的金额

AMOLED 离子注入机开发与产业化应用 27179513.09 递延收益

10nm 及以下三维器件结构 Finfet 集成电路离子注入

10462500.00递延收益1012500.00

机研发与产业化高效晶硅太阳电池用离子注入系统产业化技术开发

4955092.80递延收益1080555.54

及应用

用于 FINFET 离子注入机的会切磁场射频离子源开

5761528.85递延收益577760.04

发与应用

高能离子注入机关键技术研究与样机验证3280000.00递延收益

新型高效 N 型太阳能光伏电池成套装备首台突破 递延收益 2711000.00

集成电路设备射频电源系统研发与验证360000.00递延收益

高效同质结 N 型单晶硅双面发电太阳能电池产业化

1846000.00递延收益

关键技术研究与产线示范

离子注入机研制项目 A 50160000.00 递延收益扩建年产50台半导体翻新设备和2450台半导体新

13122102.16递延收益

设备项目

96/1202022年半年度报告

其他营业外收入51912.02

2.政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经营持股比例(%)取得注册地业务性质名称地直接间接方式上海万业企业宝山房地产开同一控制下

新城建设开发有限上海市上海市100.00-发企业合并公司上海万裕房地产开房地产开

上海市上海市100.00-设立发有限公司发苏州万业房地产发房地产开

苏州市苏州市100.00-设立展有限公司发无锡万业房地产发房地产开

无锡市无锡市49.0051.00设立展有限公司注1发上海万业企业爱佳

上海市上海市物业管理100.00-设立物业服务有限公司苏州业禾物业服务

苏州市苏州市物业管理-100.00设立有限公司注2上海业萌实业有限企业管理

上海市上海市100.00-设立公司咨询

Wanye International

美国加州美国加州信息咨询100.00-设立

Inc

Wanye International 英属维尔 英属维尔京 投资管理 100.00 - 设立

97/1202022年半年度报告

Holding Company 京群岛 群岛

Limited 注 3南通万业科技发展产业园区

南通市南通市100.00-设立有限公司开发上海凯世通半导体非同一控制

上海市上海市制造业70.36-股份有限公司下企业合并上海临港凯世通半非同一控制

上海市上海市制造业-70.36导体有限公司注4下企业合并合肥晶凯光电科技非同一控制

安徽省合肥市制造业-70.36有限公司注4下企业合并无锡凯世通科技有非同一控制

无锡市无锡市制造业-35.88限公司注4下企业合并北京凯世通半导体

北京市北京市制造业-70.36设立有限公司注4长三角一体化示范区(浙江嘉善)嘉

浙江省嘉善县制造业80.00-设立芯半导体设备科技有限公司嘉芯迦能半导体设

备科技(浙江)有浙江省嘉善县制造业-56.00设立限公司注5嘉芯闳扬半导体设

备科技(浙江)有浙江省嘉善县制造业-48.00设立限公司注5

其他说明:

注1:对子公司无锡万业房地产发展有限公司间接的持股比例由本公司全资子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司持有。

注2:对子公司苏州业禾物业服务有限公司间接的持股比例由本公司全资子公司上海万业企业爱佳物业服务有限公司持有。

注 3:截至 2022 年 6月 30 日,Wanye International Holding Company Limited 资本金尚未到位且尚未开展经营活动。

注4:对该些子公司间接的持股比例由本公司控股子公司上海凯世通半导体股份有限公司持有。

注5:对该些子公司间接的持股比例由本公司控股子公司长三角一体化示范区(浙江嘉善)嘉芯半导体设备科技有限公司持有。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例(%)股东的损益告分派的股利益余额上海凯世通半导体

29.64%-3800727.9879864945.75

股份有限公司长三角一体化示范区(浙江嘉善)嘉

20.00%-614703.45-1559721.54

芯半导体设备科技有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

98/1202022年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海凯世通

半导体股份639535110.36153978917.35793514027.71375268654.98114249548.30489518203.28463900525.22134942683.14598843208.36395490308.14118319719.59513810027.73有限公司长三角一体化示范区

(浙江嘉

128071376.60141725279.15269796655.7522930691.6013122102.1636052793.7651339704.4367460915.65118800620.084353270.934353270.93

善)嘉芯半导体设备科技有限公司本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现金营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润额流量

上海凯世通半导体股份有限公司78965278.76-21880990.08-21880990.08-126258810.5835015331.242007521.332007521.33-76231369.73

长三角一体化示范区(浙江嘉善)嘉

8873441.83-3073517.26-3073517.26-73250173.58

芯半导体设备科技有限公司

99/1202022年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

持股比例(%)对合营企业或联主要经合营企业或联营企业名称注册地业务性质营企业投资的会营地直接间接计处理方法

浙江镨芯电子科技有限公司浙江省海宁市投资管理29.63-权益法

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额浙江镨芯电子科浙江镨芯电子浙江镨芯电子科浙江镨芯电子技有限公司科技有限公司技有限公司科技有限公司

流动资产1341976545.00730396147.55

非流动资产2435294070.002355605643.68

资产合计3777270615.003086001791.23

流动负债210709817.00622621717.87

非流动负债521887580.00107191268.86

负债合计732597397.00729812986.73

少数股东权益808576466.00740042167.59

归属于母公司股东权益2236096752.001616146636.91按持股比例计算的净资

662547185.79611790525.66

产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的

662547185.79611790525.66

账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

100/1202022年半年度报告

营业收入503986848.00442745591.07

净利润73755911.0056128616.75终止经营的净利润

其他综合收益98978512.40-568314.70

综合收益总额172734423.4055560302.05本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计24990571.1024943316.91下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润47254.1916550.16

--其他综合收益

--综合收益总额47254.1916550.16

联营企业:

投资账面价值合计18100626.8714458791.44下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-1258164.57-1205328.25

--其他综合收益

--综合收益总额-1258164.57-1205328.25

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括:

金融资产:货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收款项、其他权益工具投资及其他非流动金融资产等。

101/1202022年半年度报告

金融负债:借款、应付账款及其他应付款等。

相关金融工具详见各附注披露。

本公司在日常活动中面临的金融工具的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险,公司对各风险的管理目标系力争在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。

1信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款、应收款项和其他应收款等。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1.1银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构以降低信用风险。

1.2应收票据和应收账款

对于客户的赊销信用风险主要来源于专用设备制造业务,相关子公司按订单生产模式,根据销售合同收取部分预收款后再安排采购及生产,并采取措施由专人负责跟踪后续收款,确保公司整体信用风险在可控的范围内。

1.3其他应收款

本公司其他应收款主要系暂借款、保证金及备用金,对于其他应收款信用风险,公司主要通过备用金管理、逐笔款项授权及定期检查清收管理以确保公司其他应收款余额和信用风险控制在合理范围。

2流动性风险

流动性风险,是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

本公司的主营业务之一房地产业系资金密集型行业,信贷环境及融资政策对公司影响较大。近几年国家出台各项政策,虽然报告期内利率并无变化,但实际融资难度并未缓解,所以公司不断优化产品结构,强化营销推广,加快现有项目销售和资金回笼。

管理流动风险时,本公司持有管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。为控制该项风险,本公司综合运用债权信用管理、银行借款、争取供应商较长的信用期限和控制等多种手段,保证公司在所有合理运营的情况下拥有充足的资金偿还债务,防止发生流动性风险。截至2022年6月30日,本公司流动性充足,流动性风险较低。

2.1非衍生金融负债到期期限分析(金额单位为人民币万元)

期末余额项目一年以内一到五年合计

短期借款8325.21-8325.21

应付账款17025.10-17025.10

其他应付款3133.93-3133.93

3市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

3.1汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司所承受外汇风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要购销业务均以人民币计价,且公司主要收入来源均系国内,所以公司所承担的外汇风险并不重大。于资产负债表日,有关外币资产及外币负债的余额情况参见附注七.82所示。

3.2利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。本公司面临的利率风险主要来源于银行借

102/1202022年半年度报告款,目前本公司借款余额较小,面临的利率风险不大,且公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。

3.3其他价格风险

其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化项目期初余额本期增加本期减少期末余额

招商银行股票159610541.21-21331649.01138278892.20

假设在其他条件不变的情况下,招商银行股票价格上升或下降10%,会使当期净利润增加或减少1037.09万元。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允价第三层次公允价合计价值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

(一)交易性金融资产138278892.201346014419.941484293312.14

1.以公允价值计量且变动计

138278892.201346014419.941484293312.14

入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资1346014419.941346014419.94

(2)权益工具投资138278892.20138278892.20

(3)衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(二)其他债权投资

(三)其他权益工具投资1512815180.001512815180.00

(四)投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的

土地使用权

(五)生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

(六)其他非流动金融资产632248400.00632248400.00持续以公允价值计量的资产

138278892.201346014419.942145063580.003629356892.14

总额

(六)交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债

103/1202022年半年度报告

其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本公司持有的交易性金融资产-权益工具投资系上市公司股票,其期末公允价值参照上海证券交易所2022年6月30日最后一个交易日之收盘价确定。本公司持有的交易性金融资产-债务工具投资系认购的睿亿投资揽月三期私募证券投资基金,其期末公允价值参照公开交易市场2022年

6月30日最后一个交易日之单位净值确定。本公司无非持续第一层次公允价值计量的资产和负债。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司持有的交易性金融资产-债务工具投资系银行结构性存款,使用的重要参数包括合同预期收益率等。本公司无非持续第二层次公允价值计量的资产和负债。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用公允价值重要不可观察金融资产估值技术及主要输入参数层级输入参数公司的其他权益工具投资主要为

未来现金流量、流

其他权益工具投资第三层级非上市股权,估值技术包括市场动性折扣等法及收益法公司的其他非流动金融资产主要

未来现金流量、流

其他非流动金融资产第三层级为非上市股权,估值技术包括市动性折扣等场法及收益法本公司无非持续第三层次公允价值计量的资产和负债。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

104/1202022年半年度报告

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%)的表决权比例(%)上海浦东科技

上海创业投资300000.0028.4428.44投资有限公司

本企业最终控制方是朱旭东先生、李勇军先生和王晴华女士。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司情况详见本附注九.1.(1)所示。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

三林万业(上海)企业集团有限公司参股股东上海国际航运大厦有限公司股东的子公司上海印中一太戴维斯物业发展有限公司股东的子公司上海汇豪木门制造有限公司股东的子公司上海汇丽地板制品有限公司股东的子公司上海汇丽集团涂装有限公司股东的子公司上海爱尔邦铝复合板有限公司股东的子公司

PX Holding Co. Limited 其他

Compart Systems Pte. Ltd. 其他上海万秾生态环境科技有限公司其他

上海半导体装备材料产业投资基金合伙企业(有限合伙)其他

芯成科技(绍兴)有限公司其他河南华夏芯半导体有限责任公司其他

105/1202022年半年度报告

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

上海汇豪木门制造有限公司购买木门43.37

上海汇丽集团涂装有限公司接受劳务2.84

上海爱尔邦铝复合板有限公司购买门窗259.03

出售商品/提供劳务情况表

□适用√不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用√不适用

本公司作为承租方:

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币简化处理的短未纳入租赁负期租赁和低价承担的租债计量的可变增加的使值资产租赁的支付的租金赁负债利租赁付款额用权资产租金费用(如息支出(如适用)出租方名租赁资适用)称产种类本本本本上期本期期上期期上期期期上期发上期发发发生发发生发发生发发生额生额生额生额生额生生额额额额额上海国际国航大

航运大厦厦9楼389.87389.87有限公司整层关联租赁情况说明

□适用√不适用

106/1202022年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬186.78164.10

(8).其他关联交易

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容本期金额上期金额

浙江镨芯电子科技有限公司计提资金占用费955.28975.37

PX Holding Co. Limited 收回借款 53000.00上海半导体装备材料产业投资基金合伙收到投资分配款项(回

14250.004255.00企业(有限合伙)收实缴出资部分)

河南华夏芯半导体有限责任公司支付投资款490.00

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款芯成科技(绍兴)有限公司1260.9012.61

合同资产芯成科技(绍兴)有限公司630.456.30630.456.30

其他应收款浙江镨芯电子科技有限公司42988.87200.0042033.59200.00

注:上述对浙江镨芯电子科技有限公司的其他应收款,已于2022年7月29日全部收回。

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款上海汇豪木门制造有限公司21.7134.24

应付账款上海汇丽地板制品有限公司0.090.09

应付账款上海汇丽集团涂装有限公司1.783.15

应付账款上海爱尔邦铝复合板有限公司55.6791.69

107/1202022年半年度报告

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用□不适用

单位:股币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额63357900.00公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限其他说明根据本公司分别于2021年4月28日召开的第十届董事会第十一次会议审议通过的《关于<上海万业企业股份有限公司第一期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》与2021年6月23日召开的2020年年度股东大会审议通过的《关于<上海万业企业股份有限公司第一期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》,会议决定本公司发行第一期员工持股计划,共计授予股票数量

19999984.00股。其中:首次授予12240000.00股,第二批授予1085000.00股,预留

6674984.00股。股票期权的首次授予日为2021年7月6日、第二批授予日为2021年10月28日。股票来源为本公司回购专用证券账户回购的股份,授予的价格为9.31元/股。

本员工持股计划存续期为24个月,自本员工持股计划草案经公司股东大会审议通过且公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起计算,本员工持股计划在存续期届满时如未展期则自行终止。

本员工持股计划通过非交易过户等法律法规许可的方式所获标的股票,自本员工持股计划草案经公司股东大会审议通过且公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起12个月后解锁。

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币授予日权益工具公允价值的确定方法授予日股票的收盘价减去授予价格

根据本年末取得的可行权职工人数、可行可行权权益工具数量的确定依据权业绩指标完成情况等后续信息进行估计本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额106975200.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额53487600.00其他说明本公司于2021年7月6日,向首批激励对象授予12240000.00股(其中:授予本公司及子公司员工 11800000 股,授予联营企业浙江镨芯电子科技有限公司的子公司 Compart Systems Pte. Ltd.员工440000股),授予价9.31元/股,授予日股票的收盘价为17.95元;于2021年10月28日,向第二批激励对象授予1085000.00股(其中:授予本公司及子公司员工260000.00股,授予联营企业浙江镨芯电子科技有限公司的子公司 Compart Systems Pte. Ltd.员工 825000.00 股),授予价9.31元/股,授予日股票的收盘价为28.63元。公司按照授予日股票的收盘价减去授予价格与根据本期末取得的可行权职工人数、可行权业绩指标完成情况等后续信息对可行权权益工具数量

进行估计后,确认本期的股份支付金额。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

108/1202022年半年度报告

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1子公司上海万业企业宝山新城建设开发有限公司以信用担保为按揭购房者的贷款24055万元提供担保,担保期限为购房者办妥所购住房的《房屋所有权证》及房屋抵押登记,并将《房屋他项权证》等房屋权属证明文件交给房贷银行保管之日止。

2子公司无锡万业房地产发展有限公司以85.30万元为按揭购房者的贷款853.00万元提供担保,

担保期限为购房者办妥所购住房的《房屋所有权证》及房屋抵押登记,并将《房屋他项权证》等房屋权属证明文件交给房贷银行保管之日止。

3除上述事项外,截至2022年6月30日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

1、2022年2月23日,本公司及子公司上海业萌实业有限公司、上海凯世通半导体股份有

限公司与 KINGSTONE TECHNOLOGY HONGKONG LIMITED、上海凯芊半导体有限公司、上

海晨渡半导体科技合伙企业(有限合伙)、JEFFREY SCOTT BOEKER 先生、JUNHUA HONG

先生、上海凯璟半导体科技合伙企业(有限合伙)、上海凯帛半导体科技合伙企业(有限合伙)、

上海国际集团资产管理有限公司、河南省战略新兴产业投资基金有限公司、河南泓盛股权投资基金(有限合伙)、詹春涛女士、嘉兴德宁富和二期股权投资合伙企业(有限合伙)、朱建兰先

生、王海英女士、陶炯先生、卢乐希先生、佛山市南海区顺裕股权投资合伙企业(有限合伙)、

北京屹唐创欣创业投资中心(有限合伙)、北京屹唐鼎芯科技合伙企业(有限合伙)、苏州元禾

厚望创新成长二期股权投资合伙企业(有限合伙)、上海金浦国调并购股权投资基金合伙企业(有限合伙)、海南经济特区海科芯投资合伙企业(有限合伙)签订了《关于上海凯世通半导体股份有限公司之股份认购协议》,同意凯世通公司以定向增发的方式向上海国际集团资产管理有限公司、河南省战略新兴产业投资基金有限公司、河南泓盛股权投资基金(有限合伙)、詹春涛

女士、嘉兴德宁富和二期股权投资合伙企业(有限合伙)、朱建兰先生、王海英女士、陶炯先

生、卢乐希先生、佛山市南海区顺裕股权投资合伙企业(有限合伙)、北京屹唐创欣创业投资中心(有限合伙)、北京屹唐鼎芯科技合伙企业(有限合伙)、苏州元禾厚望创新成长二期股权

109/1202022年半年度报告

投资合伙企业(有限合伙)、上海金浦国调并购股权投资基金合伙企业(有限合伙)及海南经济

特区海科芯投资合伙企业(有限合伙)新增发行11390000股凯世通公司股份。本次增发股份后,凯世通公司注册资本增加至89049095.00元。此次交易工商变更已完成。

2、2022年2月,本公司控股子公司长三角一体化示范区(浙江嘉善)嘉芯半导体设备科技

有限公司的注册资本由14424.00万元增加至37066.50万元。本公司以货币资金认缴80%,宁波芯恩半导体科技有限公司以知识产权认缴20%,相关工商变更手续已于2022年2月16日办妥。

截至本财务报告签发日,本公司已实际出资25039.20万元,宁波芯恩半导体科技有限公司尚未实际出资。

3、除上述事项外,截至本财务报告签发日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其

他重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

1报告分部的确定依据

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

2报告分部的会计政策

本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币专用设备制造分部间项目房地产业务投资业务合计业务抵销

110/1202022年半年度报告

营业收入78271480.0587838720.59166110200.64

营业成本8026348.7556223549.8264249898.57

资产总额3621280619.681268431083.204762883942.579652595645.45

负债总额1272313594.87525570997.041797884591.91

(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

1)租赁

公司作为承租人

单位:元币种:人民币项目本期发生额

租赁负债利息费用296841.46

与租赁相关的总现金流出3763479.63

2)除上述事项外,截至2022年6月30日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重要事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内802205.00

1年以内小计802205.00

1至2年

2至3年

3年以上101146.96

3至4年

4至5年

5年以上

合计903351.96

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

111/1202022年半年度报告

计价值价值提计提比例比例金金额金额比金额比例

(%)(%)额

例(%)

(%)按单项计提坏账准备

其中:

按组合计提坏

903351.96100.003090.000.34900261.96101146.96100.00101146.96

账准备

其中:

组合1:合并范

围内关联方组841551.9693.16841551.96101146.96100.00101146.96合

组合2:房地产

61800.006.843090.000.0558710.00

行业账龄组合

合计903351.96/3090.00/900261.96101146.96//101146.96

按单项计提坏账准备:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:组合1:合并范围内关联方组合

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

合并范围内关联方组合841551.96

合计841551.96

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用□不适用

详见本附注五.10.7。

组合计提项目:组合2:房地产行业账龄组合

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

1年以内61800.003090.000.05

合计61800.003090.000.05

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用□不适用

详见本附注五.10.7。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核其他期末余额计提回销变动

组合1:合并范围内关联方组合

112/1202022年半年度报告

组合2:房地产

3090.003090.00

行业账龄组合

合计3090.003090.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占应收账款总额坏账准备单位名称期末余额

比例(%)期末余额

上海万业企业爱佳物业服务有限公司740405.0081.96

上海万裕房地产开发有限公司101146.9611.20

上海帝皓餐饮娱乐投资管理有限公司48300.005.352415.00

中国建设银行股份有限公司上海浦东分行13500.001.49675.00

合计903351.96100.003090.00

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

应收利息10037587.065890451.96应收股利

其他应收款788189932.33839105002.08

合计798227519.39844995454.04

其他说明:

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资

资金占用费10037587.065890451.96

合计10037587.065890451.96

113/1202022年半年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内150781764.32

1年以内小计150781764.32

1至2年435378695.21

2至3年10000000.00

3年以上194189186.39

3至4年

4至5年

5年以上

合计790349645.92

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

暂借款429888666.67420335888.89

与子公司往来款358394838.68418936695.21

代垫款905457.50905457.50

备用金1160683.071082463.07

合计790349645.92841260504.67

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计未来12个月预整个存续期预整个存续期预期

114/1202022年半年度报告

期信用损失期信用损失信用损失(已发

(未发生信用生信用减值)

减值)

2022年1月1日余额2155502.592155502.59

2022年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提4211.004211.00

本期转回--本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余额2159713.592159713.59

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

组合1:房地产行

155502.594211.00159713.59

业账龄组合

组合2:投资业务

2000000.002000000.00

账龄组合

组合3:合并范围内关联方组合

合计2155502.594211.002159713.59

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明:

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占其他应收款项的款期末余额坏账准备单位名称期末余额账龄性质合计数的比期末余额

例(%)暂借款

浙江镨芯电子科技有限公司29888666.671年以内3.78及利息

115/1202022年半年度报告

暂借款

浙江镨芯电子科技有限公司400000000.001-2年50.612000000.00及利息

上海业萌实业有限公司往来款10000000.002-3年1.27

上海业萌实业有限公司往来款194000000.003年以上24.55

上海凯世通半导体股份有限公司往来款119000000.001年以内15.06

上海凯世通半导体股份有限公司往来款35378695.211-2年4.48

上海万兴信息科技有限公司押金968449.021年以内0.1248422.45暂借款

Wanye International Inc 及代垫 716271.11 1 年以内 0.09款暂借款

Wanye International Inc 及代垫 189186.39 3 年以上 0.02款

合计/790141268.40/99.982048422.45

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1530092235.0831355699.031498736536.051395779235.0831355699.031364423536.05

对联营、合营

684335810.67684335810.67629887766.83629887766.83

企业投资

合计2214428045.7531355699.032183072346.722025667001.9131355699.031994311302.88

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期本计期提减值准备期被投资单位期初余额本期增加期末余额减减末余额少值准备上海万业企业宝山新

573767167.083456000.00577223167.08

城建设开发有限公司苏州万业房地产发展

8000000.008000000.00

有限公司

上海凯世通半导体股414397568.0016459200.00430856768.0031355699.03

116/1202022年半年度报告

份有限公司上海万业企业爱佳物

10000000.004320000.0014320000.00

业服务有限公司

Wanye International Inc 59144700.00 59144700.00无锡万业房地产发展

147000000.00147000000.00

有限公司上海万裕房地产开发

10000000.0010000000.00

有限公司上海业萌实业有限公

50000000.0050000000.00

司上海临港凯世通半导

3628800.003628800.007257600.00

体有限公司长三角一体化示范区(浙江嘉善)嘉芯半

116841000.00106449000.00223290000.00

导体设备科技有限公司南通万业科技发展有

3000000.003000000.00

限公司

合计1395779235.08134313000.001530092235.0831355699.03

注:上海万业企业宝山新城建设开发有限公司、上海万业企业爱佳物业服务有限公司、上海凯世通半导体股份有限公司和上海临港凯世通半导体有限公司本期增加的金额皆系对该些公司的员工

授予的本公司第一期员工持股计划;长三角一体化示范区(浙江嘉善)嘉芯半导体设备科技有限

公司本期增加的金额中有1449000.00元系对该公司的员工授予的本公司第一期员工持股计划,剩余部分金额系本公司对其的实缴出资。

117/1202022年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期增减变动减值减宣告发投资期初计提期末准备少权益法下确认其他综合收益放现金其单位余额追加投资其他权益变动减值余额期末投的投资损益调整股利或他准备余额资利润

一、合营企业上海中远龙东置业

8638449.7349548.288687998.01

发展有限公司

小计8638449.7349548.288687998.01

二、联营企业上海万秾生态环境

9458791.44-1258164.578200626.87

科技有限公司浙江镨芯

电子科技611790525.6627920218.6837468206.59-14631765.14662547185.79有限公司河南华夏芯半导体

4900000.004900000.00

有限责任公司

小计621249317.104900000.0026662054.1137468206.59-14631765.14675647812.66

合计629887766.834900000.0026711602.3937468206.59-14631765.14684335810.67

118/1202022年半年度报告

其他说明:

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1681927.812207782.302670911.212209701.97

其他业务849.06

合计1681927.812207782.302671760.272209701.97

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益26711602.3920176995.06处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益14598990.3123596255.38处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他9552777.7815356685.56

合计50863370.4859129936.00

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-5766.58资产处置损益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家

5810341.96政府专项扶持统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费9552777.78借款利息收入

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

119/1202022年半年度报告

非货币性资产交换损益投资理财产品

委托他人投资或管理资产的损益14598990.31收益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融系交易性金融

负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、-23182660.41资产公允价值衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权变动损益投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入主要系对外捐

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2048748.99赠所致其他符合非经常性损益定义的损益项目

减:所得税影响额-165926.45

少数股东权益影响额(税后)991472.49

合计3899388.03

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净每股收益报告期利润资产收益率基本每股稀释每

(%)收益股收益

归属于公司普通股股东的净利润0.370.03120.0312

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.320.02690.0269

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长:朱旭东

董事会批准报送日期:2022年8月24日修订信息

□适用√不适用

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