2022年半年度报告
公司代码:600642公司简称:申能股份申能股份有限公司
2022年半年度报告
1/1742022年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人华士超、主管会计工作负责人谢峰及会计机构负责人(会计主管人员)潘步恩声
明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、前瞻性陈述的风险声明
□适用√不适用
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示无
十一、其他
□适用√不适用
2/1742022年半年度报告
目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................4
第三节管理层讨论与分析...........................................7
第四节公司治理..............................................14
第五节环境与社会责任...........................................15
第六节重要事项..............................................18
第七节股份变动及股东情况.........................................26
第八节优先股相关情况...........................................29
第九节债券相关情况............................................29
第十节财务报告..............................................33
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
3/1742022年半年度报告
第一节释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义装机容量指发电机组的额定功率之和控股装机容量指按照财务合并报表口径计算的各下属子公司装机容量总和
发电量指是指电厂(发电机组)在报告期内生产的电能量。它是发电机组经过对一次能源的加工转换而生产出的有功电能数量,即发电机实际发出的有功功率与发电机实际运行时间的乘积。
上网电量指发电厂销售给电网的电量售电量指是指电力企业出售给用户或其它电力企业的可供消费或生产投入的电量。
供电煤耗指指火力发电机组每供出1千瓦时电能平均耗用的标准煤量发电厂用电率指指发电厂生产电能过程中消耗的电量与发电量的比率利用小时数指机组实际发电量折合成机组额定容量时的运行小时数
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称申能股份有限公司公司的中文简称申能股份
公司的外文名称 Shenergy Company Limited
公司的外文名称缩写 Shenergy公司的法定代表人华士超
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名谢峰周鸣联系地址上海市虹井路159号8楼上海市虹井路159号5楼
电话021-63900642、33570888021-63900642、33570888
传真021-33588616021-33588616
电子信箱 zhengquan@shenergy.com.cn zhengquan@shenergy.com.cn
三、基本情况变更简介公司注册地址上海市虹井路159号5楼
公司注册地址的历史变更情况1993-1995年中国上海浦东大道2330号200135
1996年上海市常德路175号7楼200040
1997-1998年上海市东方路428号200120
1999-2004年上海市银城东路139号200120
2005-2007年上海市陆家嘴环路958号200120
2008-2010年上海市浦东新区银城中路168号200120
2011年至今上海市虹井路159号201103
公司办公地址上海市虹井路159号5楼公司办公地址的邮政编码201103
电子信箱 zhengquan@shenergy.com.cn
4/1742022年半年度报告
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司证券部
五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 申能股份 600642 无
六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币上年同期本报告期比本报告期主要会计数据上年同期增
(1-6月)调整后调整前
减(%)
营业收入12765280972.6211595852902.0711365759906.6810.08
归属于上市公司股东813145379.201532507844.161571394594.25-46.94的净利润
归属于上市公司股东947722515.161455605804.031494492554.12-34.89的扣除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金2987092620.682319888204.882319888204.8828.76流量净额上年度末本报告期末本报告期末比上年度末
调整后调整前增减(%)
归属于上市公司股东30599894498.6330735922291.9530841926436.25-0.44的净资产
总资产88550431438.8089530551047.9689636555192.26-1.09
(二)主要财务指标本报告期上年同期本报告期比上主要财务指标
(1-6月)年同期增减(%)调整后调整前
基本每股收益(元/股)0.1650.3120.320-47.01
稀释每股收益(元/股)0.1670.3120.320-46.55扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/0.1930.2960.304-34.80股)
加权平均净资产收益率(%)2.624.885.00减少2.26个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益3.064.644.76减少1.58个百分率(%)点公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用追溯调整或重述的原因说明
根据《企业会计准则解释第15号》对试运行销售的会计处理要求,追溯调整上年同期数据。
5/1742022年半年度报告
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-6927937.92
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
29212557.44
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
11512835.29
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
-212954670.57主要系金融资产公允价值下降所致
值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
30000.00
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益/采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的/损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当/期损益的影响
受托经营取得的托管费收入/除上述各项之外的其他营业外收入
5126416.00
和支出其他符合非经常性损益定义的损益
/项目
减:所得税影响额-47654496.55
少数股东权益影响额(税后)8230832.75
合计-134577135.96
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用
6/1742022年半年度报告
项目涉及金额原因
对外委托贷款取得的损益227539.69公司通过金融机构向投资项目
提供委托贷款,系按照投资项目融资模式,即除投资资本金以外,其他建设资金为各股东方按照相应投资比例投入相应
的委托贷款,由此形成的委托贷款收益与本公司主业相关且为持续稳定的。
十、其他
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司主要从事电力、石油天然气的开发建设和经营管理,从事电力、石油、天然气项目的勘探开发、投资建设、运营维护以及节能环保技术、燃料贸易等业务。公司业务立足上海市及长三角地区,同时积极响应国家碳达峰碳中和政策号召,推动能源结构绿色低碳转型发展,在全国范围内逐步有新能源项目落地和建成,同时开展用户侧分布式发电、光储充等新兴能源业务。
电力业务方面,公司目前已投资建成的电力项目广泛分布于煤电、气电、核电、风电、光伏发电等领域。燃煤发电均为大功率的高效先进机组,其中外高桥三发电2台100万千瓦级机组及外高桥二发电2台90万千瓦级的发电机组煤耗水平处于全国领先水平,“平山二期”135万千瓦机组为国家示范工程。近年来,公司大力发展清洁能源和积极探索绿色能源,在风电、光伏发电等清洁能源领域取得显著成果,清洁能源装机比重不断提高。截至2022年上半年,公司新能源控股装机容量达375万千瓦,占公司控股装机容量的24%。
油气业务方面,公司控股子公司上海石油天然气公司负责东海平湖油气田的勘探、开采及销售,所开采的天然气是现阶段上海市天然气气源组成部分之一。公司投资的天然气管网公司负责投资建设和经营管理上海地区唯一的天然气高压主干管网系统。全资子公司新疆石油天然气公司负责新疆塔里木油气田的前期勘探和开发。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、独具特色的产业结构优势
公司是以电力、油气为主业的综合性能源供应商,独特的产业结构有效平滑单个行业波动对公司业绩的影响,降低公司经营风险,增强公司抗风险能力。公司电力结构多元化,投资建成的电力项目分布于煤电、气电、核电、新能源发电等领域,电力供应占上海地区约三分之一。电力产业结构调整成效显著,新能源装机规模和利润占比快速增长;公司投资经营本市天然气高压主
7/1742022年半年度报告
干网输气管网,具有唯一性和不可复制性,下属上海石油天然气有限公司和新疆石油天然气有限公司分别负责东海平湖油气田和新疆塔里木油气田的勘探开发;公司通过控股、参股方式积极拓
展上下游产业链,有利于分散产业结构风险。
2、高参数、低能耗的机组性能优势
公司投资建成的发电机组大多是60万千瓦以上、高参数低能耗的大型发电机组,技术指标、节能环保指标等居于行业领先地位。外高桥三发电两台100万千瓦机组和外高桥二发电两台90万千瓦机组技术优势突出,具有较强的市场竞争力,“平山二期”135万千瓦项目为国家示范工程。临港燃机、崇明发电、奉贤热电的燃气-蒸汽联合循环机组气耗低、效率高,对提高电网调峰能力、优化城市电源结构、增强电网安全运行及节能减排做出了重要贡献。
3、科技创新优势
公司积极实施创新驱动战略,加强高新技术研发,公司坚持自主创新,利用自身技术和创新优势,建设以企业为主体,市场为导向,产研相结合的科技创新体系;公司通过科技项目和技改项目的研发实施,有力推动企业生产技术水平提升,节能减排、降本增效成果显著;公司通过不断加大对自主创新研发的投入,努力探索和形成了一批自主知识产权的先进能源科技技术,为所属企业持续探索提高效率和清洁排放提供了有力支撑。
4、管理与人才优势
公司以“高效清洁发展先锋企业”为目标,始终坚持“锐意开拓、稳健运作”的经营理念。
公司拥有完善、规范的运作与管理架构,内控制度健全,并不断创新管理思想,提升管理水平。
公司落实人才队伍建设,重视人才挖掘、培养和选任,形成了一支结构合理、专业素质优良、符合公司发展战略的人才队伍,为公司未来发展奠定良好基础。
三、经营情况的讨论与分析上半年,面对上游资源价格高企、新冠疫情严重冲击、社会用能需求大幅下降等不利形势,公司稳中求进、危中寻机,实施系列改革发展举措,提质效、深挖潜,公司控股发电量、主营收入等指标实现“双过半”。在煤价大幅上涨近40%的情况下,公司经营整体上保持较好的发展态势。
1、加强领导、强化举措,防疫保供有序有为
面对突如其来的疫情,公司坚决扛起国企担当,全力确保城市能源稳定供应。(1)筑牢疫情防控防线。公司提前准备,精心谋划,疫情发生后,果断部署“全封闭运行”措施,实施最严格的防控举措,强化安全生产管理,筑牢疫情防控、安全生产和能源保供“三条底线”,有力确保了城市能源平稳供应。(2)有序推进复工复产。落实“一企一策”方案,确保公司系统稳步有序恢复正常生产运行秩序;结合机组检修对设备进行全面深入检查,及时消除设备缺陷;充分做好疫情过后能源供需恢复式增长的应对准备,动态协调煤炭资源,确保燃料供应合理充裕;提前部署迎峰度夏工作。(3)聚焦重点,狠抓落实,安全生产可控在控。落实相关安全生产要求,深
8/1742022年半年度报告
入开展安全生产大检查,深化安全生产专项整治、风险分级管控和隐患排查治理等工作。上半年,系统企业未发生人身死亡事故、电力安全事故、环境污染事故、网络安全事件和重大社会影响事件。
2、优化布局、质效为先,推动主业高质量发展
公司深入贯彻新发展理念,主动融入新发展格局,加快推进电力业务绿色低碳发展。(1)推进新能源高质量发展。加快推进在建新能源项目建设,新增装机30.2万千瓦,总装机达375.1万千瓦。同时,一批项目正加快推进建设及各项前期工作,海南海上风电示范项目前期工作有序推进。上半年,新能源板块实现净利润5.92亿,同比增长29%,营收16.83亿,同比增长48%,公司新能源规模和效益实现双增长。(2)推动分布式业务加速发展。抓住国家加快分布式新能源发展机遇,以绿色创新、协同开放和发展共享为导向。逐步形成“新能源+储能调节”“光储充一体化”“火储调频”“现代农牧光供能”“源网荷储”等场景融合、复合开发。上半年,建成分布式光伏项目4个,在建项目装机约10万千瓦。(3)抓好煤炭清洁高效利用。平山二期“135”国家示范项目正式投运,成为目前全球单机容量最大、设计煤耗最低的燃煤发电机组;积极推广“上海方案”,打造“吴二发电高温亚临界综合升级改造”示范项目,引领煤电转型升级。(4)稳步推进油气勘探开发。加强东海平湖油气资源开发,做好“平湖底下找油气”工作,积极谋划柯坪南区块勘探开发工作。(5)积极寻求抽水蓄能电站投资机会。持续深化与相关企业合作,参股投资安徽宁国抽水蓄能项目。
3、外拓市场、内强管理,激发企业发展内生动力
以经济效益为中心,积极开拓外部市场。加大电力市场营销,积极争取电价,上半年公司控股发电企业平均电价同比均有显著上浮;积极开展绿色电力交易业务和售电业务,大力拓展辅助服务交易,开源增收创效益。加强与政府相关部门、四大矿的沟通,提升长协煤兑现率,争取增量补签。打破固有采购局限,新拓采购渠道。
面对严峻的市场形势,公司奋力挖潜,推动企业降本增效。严控三项费用支出,在确保机组安全运行和环保达标的前提下,不断优化技改项目和检修方案,上半年火电企业检修费用进一步下降。优化燃料管理体制,进一步理顺内部管理关系,提升燃料管理效能,拓展经济煤种资源,不断优化掺烧策略,上半年市内煤电平均到厂标煤价低于对标单位100元/吨。聚焦吴忠热电扭亏减亏,一揽子举措发力提质增效,专项工作初见成效。加强筹融资管理,有力保障了公司对外投资等的资金需求。创新融资渠道,成功发行上海市属国企首单碳中和公司债,进一步降低融资成本。
4、抓队伍、建机制,提升经营管理效能
进一步构建精简高效管理机制,上半年完成整合淮北发电基地,探索建立火电企业标准化管理。实施分布式发电业务调整,加强系统企业横向协同。加大年轻干部培养力度,激发了干部队伍活力。实施“一司一策”考核办法,增强考核的科学性针对性导向性,推动系统企业生产经营提档升级;实施专项考核激励机制,激发广大干部员工攻坚克难、担当作为。初步形成数字化转
9/1742022年半年度报告型方案,打造数据、业务“双中台”,开展管理驾驶舱、智慧燃料系统、数字化标杆工厂建设,固化管理标准和界面,提升企业管理效能。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期(调整后)变动比例(%)
营业收入12765280972.6211595852902.0710.08
营业成本10892243857.369773338060.5511.45
销售费用2546534.232186557.8316.46
管理费用374021274.35364009305.202.75
财务费用647795187.70438802312.7847.63
研发费用1479094.58813413.0981.84
经营活动产生的现金流量净额2987092620.682319888204.8828.76
投资活动产生的现金流量净额-955532015.32-2837407453.95-66.32
筹资活动产生的现金流量净额-27550125.321690541808.13-101.63
2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用□不适用主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率营业收入营业成本毛利率比上年
(%)比上年增比上年增增减(%)减(%)减(%)
煤电业务5857449796.315628671104.903.9124.9032.17减少5.29个百分点
气电业务1506714159.421247402141.7117.21-22.94-24.83增加2.08个百分点
风电业务1319593768.95527998597.4259.9939.9446.06减少1.68个百分点
光伏发电业务363352288.82155740395.5257.1487.7280.53增加1.71个百分点
油气管输业务1193712831.21837143413.5529.874.113.76增加0.24个百分点
煤炭销售2507124123.502476612602.681.22-3.92-4.03增加0.12个百分点
合计12747946968.2110873568255.7814.7010.4911.49减少0.76个百分点
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
10/1742022年半年度报告
1.资产及负债情况
项目名称2022年6月30本期期2022年1月1日本期期本期期末情况说明日末数占初数占金额较上总资产总资产期期末变的比例的比例动比例
(%)(%)(%)
预付款项364195873.950.41269472175.690.3035.15主要系子公司预付货款增加所致
其他应收款131271254.460.1589478472.200.1046.71主要系公司应收股利增加所致
其他流动资1621935825.881.836164071658.506.88-73.69主要系本期兑付了产超短融本息及收到增值税留抵退税款所致
在建工程4107270458.544.648054912327.239.00-49.01主要系安徽平山电厂二期工程投运转固所致
其他非流动290830861.050.33--100.00主要系支付退休人资产员统筹外费用所致
应付票据141984500.000.1637000000.000.04283.74主要系子公司应付票据增加所致
应付职工薪70092355.360.08140507539.610.16-50.11主要系公司应付职酬工薪酬减少所致
应交税费179367989.280.20562359408.540.63-68.10主要系公司应交企业所得税减少所致
其他应付款1548616859.261.75527437693.270.59193.61主要系本期计提已宣告但尚未发放的现金股利所致
其他流动负5011123287.675.668551980821.919.55-41.40主要系母公司偿还债超短融所致
应付债券3100000000.003.501000000000.001.12210.00主要系母公司发行公司债和中票所致
长期应付款2347180869.372.653849400678.344.30-39.02主要系子公司售后回租款减少所致
11/1742022年半年度报告
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
4.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1.对外股权投资总体分析
√适用□不适用
报告期内母公司股权投资额19400.00万元,比上年同期减少57388.00万元,降幅为74.74%。
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
被投资公司名称主要业务持股比例(%)本期投资收益资金来源是否涉及诉讼
海南申能新能源电力生产及销售85.00-自有资金无有限公司
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用项目期初数本期公允价值变计入本期本期购买的本期出售期末数动损益权益计提金额的金额的累的减计公值允价值变动
以公允价值6195105839.42-212954670.57--96999996.54-6079151165.39计量且其变动计入当期损益的金融
资产(不含衍生金融资产)
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
12/1742022年半年度报告
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
(1)主要子公司经营情况公司名称主要业务注册资本总资产净资产净利润
上海天然气管网有天然气输配2200000000.007138557856.153857404628.19150734076.10限公司
上海申能临港燃机电力生产及1233000000.002402620509.681594966042.7858602463.04发电有限公司销售
上海吴泾第二发电电力生产及2000000000.002651069954.402123150322.96-72267695.93有限责任公司销售
上海外高桥第三发电力生产及1826822000.004589574639.872368203586.36-9077520.39电有限责任公司销售
上海石油天然气有石油、天然气900000000.003783699299.302721102516.229338124.82限公司开发及销售
上海申能燃料有限销售煤炭、燃50000000.001928726207.31377029488.0810873365.33公司料油
淮北申皖发电有限电力生产及1000000000.004095158079.63846822359.62-25323430.22公司销售
淮北申能发电有限电力生产及1041600000.006290762125.77938708774.50926549.96公司销售
上海申能奉贤热电电力生产及628000000.002716312758.10769645740.4937090047.65有限公司销售
上海申能新能源投电力生产及2500000000.0018515755593.874392681130.29307177696.48资有限公司销售
申能新能源(青海)电力生产及2200000000.009914641383.872881940745.04165536759.49有限公司销售申能新能源(内蒙电力生产及1900000000.005804062605.011850407977.27119188136.53古)有限公司销售
(2)贡献的净利润或投资收益占公司利润10%以上的控股子公司和参股公司经营情况公司名称营业收入净利润净利润比上期增减
(%)上海申能新能源投资有限公司866975527.60307177696.48-0.85%
申能新能源(青海)有限公司490731790.77165536759.495.27%
申能新能源(内蒙古)有限公司323952137.55119188136.53507.72%
核电秦山联营有限公司3798520930.691338689174.8617.60%
秦山第三核电有限公司1995644455.79738017426.04-5.03%
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
□适用√不适用
(二)其他披露事项
□适用√不适用
13/1742022年半年度报告
第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的决议刊登的会议届次召开日期会议决议查询索引披露日期第四十二次 2022.05.20 http://static.sse.com 2022.05.21 具体详见《申能股份有.cn/disclosure/listed 限 公 司 第 四 十 二 次
info/announcement/c/n (2021 年度)股东大会ew/2022-05-21/600642_ 决议公告》(2022-023)
20220521_1_AuvgnKsH.p
df表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形奚力强总裁离任
陈涛副总裁(主持工作)聘任刘浩独立董事离任何贤杰独立董事选举
倪斌董事、董事长离任
华士超董事、董事长选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
经公司第十届董事会第十一次会议审议通过,奚力强因工作调整,不再担任公司总裁职务;
聘任陈涛为公司副总裁(主持工作)。
独立董事刘浩因任期届满离任,经公司第四十二次(2021年度)股东大会通过,选举何贤杰为公司独立董事;选举华士超为公司董事;倪斌不再担任公司董事。
经公司第十届董事会第十四次会议审议通过,倪斌不再担任公司董事长,选举华士超为公司董事长。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用事项概述查询索引
14/1742022年半年度报告
1、公司于2022年3月18日至2022年3月28日在公司内部对拟授予的公告编号:
2022-0142022-031
预留部分 A股限制性股票的激励对象名单进行了公示。2022年 3月 30日,
2022-0322022-033公司披露了《监事会关于公司 A股限制性股票激励计划(草案)预留部分授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
2、2022年4月7日,公司召开第十届董事会第十二次会议和第十届监事会第十一次会议,分别审议通过了《关于向激励对象授予预留 A股限制性股票的议案》,独立董事发表了独立意见,监事会出具了《关于公司向激励对象授予预留 A股限制性股票相关事项的核查意见》。
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1.排污信息
√适用□不适用执行的污染排放主要污染排放排放物排放标准核定的排放电厂口数排放总量是否超标
物名称方式浓度(毫克/立方总量(吨)量
米)
烟尘0.62108.07227.11否
外二二氧化硫2烟囱18.9135247.56823.96否
氮氧化物11.0350133.461016.27否
烟尘0.63109.03244.49否
外三二氧化硫2烟囱12.0535177.71507.43否
氮氧化物12.5750167.94603.72否
烟尘1.291010.1493.35否吴二2烟囱
二氧化硫17.5835127.85479.3否
15/1742022年半年度报告
氮氧化物19.2850137.24446.28否
烟尘2.812046.09871.2否
申皖发电二氧化硫2烟塔27.0550174.272900否
氮氧化物32.25100204.072900否
烟尘2.151019.19260否
申能淮北二氧化硫1烟塔21.0835181.032362.5否
氮氧化物26.1450226.322362.5否
烟尘1.15208.6172.2否
吴忠热电二氧化硫2烟囱6.755047.47276.9否
氮氧化物46.54100333.18520.1否
2.防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
公司系统发电企业实现污染物超低排放,各个发电机组脱硫、脱硝、除尘设备全部运行正常,烟尘、二氧化硫、氮氧化物全年平均排放浓度均优于国家排放标准。通过不断技术优化和创新改造,公司系统发电企业在保证污染物超低排放的同时实现了机组发电低能耗,各项技术指标处于业内领先水平。
3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
公司严格按照国家和行业有关法律法规和标准,做好建设项目环境影响评价和其他环境保护行政许可工作,建设项目均按照规定进行了环境影响评价并取得相关许可。
4.突发环境事件应急预案
√适用□不适用
公司系统电厂按照生态环境部《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)》的要求,均制定了《突发环境事件应急预案》,每三年对预案进行修订并同步报生态环境部门备案。同时定期进行演练,确保在发生突然环境事件时能够快速响应,应急工作有章可循、精准到位,以减轻环境污染程度,缩小污染范围,保护社会公众健康利益。
5.环境自行监测方案
√适用□不适用
公司系统各重点排污单位均已编制环境自行监测方案,并使用烟气自动监测系统实时传输环保数据,对各发电机组的环保指标进行全天候监控,确保数据传输准确、有效。公司对各类环保设施配备了数量充足的设备检修及维护人员,定期试验、检修和维护,确保环保设施正常运转。
6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
16/1742022年半年度报告
7.其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用√不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用
公司一直以来重视环保工作,积极履行社会责任,各排污企业按要求做好环保设施的高效运行,确保污染物达标排放,且排放浓度远低于国家和地方相关标准。
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用□不适用
报告期内,公司加强科技创新,推动存量机组实施“三改联动”,推广应用高温亚临界改造技术,持续降低煤耗与排放水平,助力煤电机组高效清洁低碳发展;大力开发风电、光伏等新能源项目,推动公司新能源装机持续提高;积极响应国家“碳达峰、碳中和”目标,密切跟踪国内外碳中和相关资讯,加强分析研究,捕捉市场机遇,积极推进电厂碳捕集和资源化利用技术研究及应用。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用
公司积极响应政府号召,与云南有关县政府签署《结对帮扶协议书》,对口帮扶云南板仑乡龙洋村脱贫,扶持当地经济。近年来,公司帮助当地完成道路硬化、道路照明、厩舍改造及产业帮扶等,有效帮助当地实现了“脱贫出列”。2022年预计投入资金32.2万元,用于在当地新建全钢架示范种植棚、晾晒架、喷灌管网等配套设施建设,截至上半年,相关资金已拨付,项目正推进建设中。
17/1742022年半年度报告
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用是否是否承诺承诺承诺时间有履及时承诺背景承诺方类型内容及期限行期严格限履行与股权激励公司承诺不为激励对象就本计划获取限制性股票提供贷款以及其他任何激励计划其他申能股份有限公司是是
相关的承诺形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。实施期间《申能(集团)有限公司关于申能股份有限公司资金安全的承诺函》,承诺如下:一、申能集团及申能集团控制的其他企业保证不存在,亦不会通
过申能集团财务有限公司(以下简称“财务公司”)占用或变相占用申能
股份资金的情形,保障申能股份在财务公司的资金安全;二、财务公司不
存在违规从事金融业务的情况,亦不存在被监管部门暂停/终止业务、处罚或其他任何影响财务公司业务持续性、安全性的情形和风险;财务公司
其他承诺其他申能(集团)有限公司将合法合规地向申能股份提供存款、贷款等服务并配合申能股份履行相关长期否是
决策程序和信息披露义务,确保申能股份在财务公司的存款和贷款均符合法律法规的相关规定;三、如申能股份在财务公司的存款因申能集团或申
能集团控制的其他企业违规占用申能股份资金而遭受损失的,申能集团或申能集团控制的其他企业将以现金予以足额补足。上述承诺在申能集团对申能股份拥有控制权或能够产生较大影响的期间内持续有效且不可变更或撤销。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
18/1742022年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内,公司及控股股东规范运作、守法经营,诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
(1)公司与上海燃气有限公司日常经营性关联交易
根据本市天然气产业链关系,公司控股50%的上海天然气管网有限公司向上海燃气有限公司提供管输服务,收取管输费。公司并表单位上海石油天然气有限公司将其生产的天然气全部销售给上海燃气有限公司。公司并表各天然气发电厂向上海燃气有限公司采购天然气,作为其发电燃料。上述日常经营性关联交易事项,已经公司第四十次股东大会审议通过。2020年6月30日,公
司第四十次股东大会审议通过,预计2020-2022年平均每年管网公司向上海燃气收取管输费金额
将不超过人民币30亿元;预计2020-2022年平均每年石油天然气公司向上海燃气销售天然气金额
将不超过人民币10亿元;预计2020-2022年平均每年各天然气发电厂从上海燃气采购天然气金额合计将不超过人民币45亿元。上述关联交易金额可能随一次能源价格变化而变化。
A.报告期内,天然气管网公司与上海燃气有限公司之间的关联交易发生金额为 6.96 亿元。具体情况如下:
19/1742022年半年度报告
关联交易方上海燃气有限公司关联关系母公司的控股子公司关联交易类型提供管输服务关联交易定价原则政府定价
关联交易金额(万元)69586.86关联交易结算方式货币资金
上述日常经营相关的关联交易是基于本市天然气产业链关系而形成的经营模式,不影响公司独立性。销售是独立行为。
B.报告期内,石油天然气公司与上海燃气有限公司之间的关联交易发生金额为 1.80 亿元,具体情况如下:
关联交易方上海燃气有限公司关联关系母公司的控股子公司关联交易类型销售商品关联交易定价原则在综合门站价格的基础上由双方确定
关联交易金额(万元)17979.86关联交易结算方式货币资金
上述日常经营相关的关联交易是基于本市天然气产业链关系而形成的经营模式,不影响公司独立性。销售是独立行为。
C.报告期内,各天然气发电厂与上海燃气有限公司之间的关联交易发生金额为 7.47 亿元,具体情况如下:关联交易方上海燃气有限公司关联关系母公司的控股子公司关联交易类型购买商品关联交易定价原则政府定价
关联交易金额(万元)74652.94关联交易结算方式货币资金
上述日常经营相关的关联交易是基于本市天然气产业链关系而形成的经营模式,不影响公司独立性。采购是独立行为。
20/1742022年半年度报告
(2)公司与申能集团财务有限公司日常经营性关联交易
为进一步加强公司资金的集中管理,提高资金使用效率,公司由申能集团财务有限公司提供相关金融服务,以支持公司能源产业的发展。上述日常经营性关联交易事项,已经公司第四十次股东大会审议通过。2020年6月30日,公司第四十次股东大会审议通过,预计2020-2022年,公司平均每年在财务公司的存款余额不超过人民币150亿元,财务公司平均每年向公司提供贷款余额不超过人民币200亿元。报告期内,此项关联交易具体情况如下:
关联交易方申能集团财务有限公司关联关系母公司的控股子公司
关联交易类型存、贷款关联交易定价原则参照中国人民银行有关利率
存款余额(万元)920800.37
贷款余额(万元)1184476.08
上述日常经营性关联交易有利于提高公司资金使用效率,支持公司能源产业发展。定价原则参照中国人民银行有关利率执行,不影响公司独立性。
(3)公司与上海申能融资租赁有限公司日常经营性关联交易
为加强融资便利、优化债务结构、降低综合融资成本,公司由上海申能融资租赁有限公司提供专业化金融服务,以支持公司能源产业的发展。上述日常经营性关联交易事项,已经公司第四十一次股东大会审议通过。2021年5月28日,公司第四十一次股东大会审议通过,预计2021-2022年,平均每年融资租赁公司向公司提供融资租赁服务的规模将不超过人民币200亿元。报告期内,此项关联交易具体情况如下:
关联交易方上海申能融资租赁有限公司关联关系母公司的控股子公司关联交易类型融资租赁款关联交易定价原则市场价格
融资租赁款余额(万元)804296.28
上述日常经营性关联交易对公司今后的财务状况及经营成果产生有利影响,为公司能源产业发展提供资金支持,不影响公司独立性。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
21/1742022年半年度报告
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:元币种:人民币向关联方提供资关联方向上市公司提供资金金关联方关联关系期初发生期末期初余额发生额期末余额余额额余额申能(集团)有
控股股东---260000000.00-260000000.00限公司
合计---260000000.00-260000000.00关联债权债务形成原因控股股东对上市公司的支持关联债权债务对公司经营成果及财务状
影响财务费用511.78万元况的影响
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用□不适用
1.存款业务
√适用□不适用
22/1742022年半年度报告
单位:万元币种:人民币每日最本期发生额存款利率关联方关联关系高存款期初余额本期合计本期合计期末余额范围限额存入金额取出金额
申能集团联营公司/
财务有限同受一方-0.3%-3.2%795169.922702722.422577091.97920800.37公司控制
2.贷款业务
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币本期发生额贷款利关联方关联关系贷款额度期初余额本期合计本期合计期末余额率范围贷款金额还款金额申能集联营公司
团财务2.55%-
/同受一3080986.601242585.01340780.59398889.521184476.08
有限公4.16%方控制司
3.授信业务或其他金融业务
□适用√不适用
4.其他说明
□适用√不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
23/1742022年半年度报告
2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保担保方担保是否担保发生日是否担保反担与上市担保担保担保物担保逾为关关联
担保方被担保方担保金额期(协议签主债务情况已经是否保情公司的起始日到期日类型(如期金额联方关系署日)履行逾期况关系有)担保完毕
按141740.62141740.62万元份万元的借款
的借款本金、利
申能中天合至满足连本金、利息息以及中天合其他股份公司创能源解除保带以及中天合
创应向银行支2016/5/252016/5/25-否否-是是股权有限本部有限责证条件责创应向银行付的与借款有投资公司任公司日任支付的与借关的款项(如担款有关的款
有)保项(如有)
-43612.5万元的借款本金、利息以及中天合创应向银行支付的与借款有
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
关的款项(如有)
141740.62万元的借款本金、利息以及中天合创应向银行支付的与借款
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
有关的款项(如有)公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计-
报告期末对子公司担保余额合计(B) -
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
141740.62万元的借款本金、利息以及中天合创应向银行支付的与借款
担保总额(A+B)
有关的款项(如有)
担保总额占公司净资产的比例(%)4.63
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) -
24/1742022年半年度报告
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) -
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) -
上述三项担保金额合计(C+D+E) -未到期担保可能承担连带清偿责任说明无担保情况说明无
3其他重大合同
□适用√不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
25/1742022年半年度报告
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后公发积比例行送比例数量金其他小计数量
(%)新股(%)转股股
一、有限售条件
4040240008.23-360000000-360000000440240000.90
股份
二、无限售条件
450801431691.77360000000360000000486801431699.10
流通股份
三、股份总数4912038316100.00004912038316100.00
2、股份变动情况说明
√适用□不适用
本次上市流通的限售股类型为非公开发行限售股。2019年,公司向控股股东申能集团非公开发行 A股 360000000 股,并于 2019年 6月 25日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕新增股份登记托管手续。申能集团所认购股份的限售期为自非公开发行股份上市之日起
36个月。详情请参阅《申能股份有限公司非公开发行限售股上市流通公告》(公告编号:2022-027)3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股报告期期初限售股报告期解除报告期末解除限售股东名称增加限限售原因数限售股数限售股数日期售股数申能(集团)36000000036000000000非公开发行2022.06.27有限公司限售股解禁
A 股限制性股 44024000 0 0 44024000 A 股限制性股 详见附注票激励对象票激励计划
合计404024000360000000044024000//
26/1742022年半年度报告
注:公司 A 股限制性股票 44.024000 股于 2021 年 7 月 20 日完成授予登记,激励对象所持有的 A股限制性股票的限售期分别为自相应授予部分股票登记完成之日起24个月、36个月、48个月。
二、股东情况
(一)股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户)115608
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
持有质押、标记有限或冻结情股东名称报告期内期末持股数比例售条况股东性质(全称)增减量(%)件股股份数份数状态量量
申能(集团)有限公司0262654576653.470无0国有法人中国长江电力股份有
049120378210.000无0国有法人
限公司长电投资管理有限责
01079762352.200无0国有法人
任公司广东电力发展股份有
0555322501.130无0国有法人
限公司中央汇金资产管理有
0500476001.020无0国有法人
限责任公司全国社保基金四一三
6599940308999400.630无0国有法人
组合中国工商银行股份有
限公司-中证上海国
5024812294300790.600无0其他
企交易型开放式指数证券投资基金
上海久事(集团)有限
0283954550.580无0国有法人
公司中国工商银行股份有
限公司-华安安信消
7608308265543080.540无0其他
费服务混合型证券投资基金中国银行股份有限公
司-华安文体健康主
未知177512700.360无0其他题灵活配置混合型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量
申能(集团)有限公司2626545766人民币普通股2626545766
27/1742022年半年度报告
中国长江电力股份有限公司491203782人民币普通股491203782长电投资管理有限责任公司107976235人民币普通股107976235广东电力发展股份有限公司55532250人民币普通股55532250中央汇金资产管理有限责任公司50047600人民币普通股50047600全国社保基金四一三组合30899940人民币普通股30899940
中国工商银行股份有限公司-中证上海国企交易型开放式指数证29430079人民币普通股29430079券投资基金
上海久事(集团)有限公司28395455人民币普通股28395455
中国工商银行股份有限公司-华安安信消费服务混合型证券投资26554308人民币普通股26554308基金
中国银行股份有限公司-华安文体健康主题灵活配置混合型证券17751270人民币普通股17751270投资基金长电投资管理有限责任公司为中国长江电力股份有限公司的上述股东关联关系或一致行动的
全资子公司,长电投资管理有限管责任公司与中国长江电力股说明份有限公司构成一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位:股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售条序号有限售条件股东名称新增可上市限售条件件股份数量可上市交易交易股份数时间量
1奚力强569000详见附注0详见附注
2余永林512000详见附注0详见附注
3谢峰512000详见附注0详见附注
4刘先军512000详见附注0详见附注
5舒彤451000详见附注0详见附注
6闻松青349000详见附注0详见附注
7周昌生349000详见附注0详见附注
8张敏349000详见附注0详见附注
上述股东关联关系或一致行无动的说明
注:上述有限售条件股份为公司因实施 A 股限制性股票激励计划向激励对象授予的股份,可上市交易情况和限售条件等内容详见公司于 2021年 7月 22日在上海证券交易所网站披露的《关于 A股限制性股票激励计划首次授予结果公告》。上述表格中,第9位至第36位股东股数相同,为公司28名核心骨干人员持有的限制性股票,持股数量均为298000股,故不再在表格中单独列示。
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
28/1742022年半年度报告
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
√适用□不适用
单位:股期初持有限报告期新授期末持有限姓名职务制性股票数予限制性股已解锁股份未解锁股份制性股票数量票数量量刘炜高管04890000489000489000陈涛高管02940000294000294000
合计/07830000783000783000注:2022年4月7日,公司召开第十届董事会第十二次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留 A 股限制性股票的议案》,确定 2022 年 4 月 11 日为预留股份授予日,向符合条件的 2 名激励对象授予 78.3 万股预留 A 股限制性股票。2022 年 7 月 6 日,公司召开第十届董事会第十五次会议,审议通过了《关于调整预留限制性股票授予价格的议案》,预留部分限制性股票的授予价格调整为3.48元/股。2022年7月27日,上述股票完成授予登记,限售期分别为自相应授予部分股票登记完成之日起24个月、36个月、48个月。
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用□不适用
(一)企业债券
□适用√不适用
29/1742022年半年度报告
(二)公司债券
√适用□不适用
1.公司债券基本情况
单位:亿元币种:人民币是否投资利存在债交者适交率终止发行起息到期券还本付易当性易债券名称简称代码(上市日日日余息方式场安排机
%交易
额所(如制)的风
有)险申能股份有限公司2022年面向专业投资者
18532022202220252.上
公开发行绿色 GC 申 12. 每 年 付56.S /1/2 /1/2 /1/2 6 交 - - 否
股 01 00 H 7 7 7 5 息 1 次
公司债券(专所项用于碳中
和)(第一期)公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用√不适用逾期未偿还债券
□适用√不适用关于逾期债项的说明
□适用√不适用
2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用√不适用
3.信用评级结果调整情况
□适用√不适用其他说明无
4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用√不适用其他说明无
5.公司债券其他情况的说明
□适用√不适用
30/1742022年半年度报告
(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用□不适用
1.非金融企业债务融资工具基本情况
单位:亿元币种:人民币是投否资存者在适终利交当止发行起息到期债券率还本付交易易债券名称简称代码性上日日日余额(息方式场所机安市
%)制排交
(易如的
有)风险申能股份有限公司22申到期一银行
2022年度能股01228202022/2022/2022/30.002.00次还本间债--否
第二期超 SCP00 55.IB 6/8 6/10 12/7付息券短期融资2券申能股份有限公司22申到期一银行
2022年度能股01228152022/2022/2022/20.002.00次还本间债--否
第一期超 SCP00 57.IB 4/20 4/22 7/15付息券短期融资1券申能股份
22申
有限公司能股
2022年度银行
MTN0 1022806 2022/ 2022/ 2025/ 每年付
第一期绿9.003.00间债--否
01(碳 42.IB 3/24 3/28 3/28 息 1 次
色中期票券中和
据(碳中和
债)
债)申能股份
21申
有限公司能股
2021年度银行
MTN0 1021014 2021/ 2021/ 2024/ 每年付
第一期绿10.003.09间债--否
01(碳 36.IB 7/28 7/30 7/30 息 1 次
色中期票券中和
据(碳中和债)
债)公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用√不适用逾期未偿还债券
□适用√不适用关于逾期债项的说明
□适用√不适用
31/1742022年半年度报告
2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用√不适用
3.信用评级结果调整情况
□适用√不适用
4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用√不适用
5.非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用√不适用
(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用√不适用
(五)主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
主要指标本报告期末上年度末(调整后)本报告期比上年度末增减(%)
流动比率1.021.002.00
速动比率0.960.951.24
资产负债率(%)56.7057.08-0.66本报告期上年同期本报告期比上年同期
(1-6月)(调整后)增减(%)扣除非经常性损益后净利润947722515.161455605804.03-34.89
EBITDA 全部债务比 0.08 0.11 -25.97
利息保障倍数2.214.01-44.80
现金利息保障倍数6.675.3824.06
EBITDA 利息保障倍数 4.28 6.06 -29.31
贷款偿还率(%)100.00100.00-
利息偿付率(%)100.00100.00-
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
32/1742022年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表合并资产负债表
2022年6月30日
编制单位:申能股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、111324733925.529319941845.61结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据七、4356909647.35422963320.65
应收账款七、57294728520.136308175180.53应收款项融资
预付款项七、7364195873.95269472175.69应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、8131271254.4689478472.20
其中:应收利息
应收股利61347172.6223666551.06买入返售金融资产
存货七、91301486718.601162637286.56合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、128000000.0014310000.00
其他流动资产七、131621935825.886164071658.50
流动资产合计22403261765.8923751049939.74
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款七、178500000.008500000.00
长期股权投资七、188954223740.208957401827.21其他权益工具投资
其他非流动金融资产七、206079151165.396195105839.42投资性房地产
固定资产七、2239033506016.6534703806081.71
在建工程七、234107270458.548054912327.23生产性生物资产
油气资产七、25747562206.95820123366.64
33/1742022年半年度报告
使用权资产七、266312072709.146470881540.61
无形资产七、27305742076.80306569448.73开发支出商誉
长期待摊费用七、3086955750.6690051994.26
递延所得税资产七、31221354687.53172148682.41
其他非流动资产七、32290830861.05
非流动资产合计66147169672.9165779501108.22
资产总计88550431438.8089530551047.96
流动负债:
短期借款七、337550787628.636926848329.51向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据七、36141984500.0037000000.00
应付账款七、376485296034.085833398084.96预收款项
合同负债七、39287107581.67259461701.87卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七、4070092355.36140507539.61
应交税费七、41179367989.28562359408.54
其他应付款七、421548616859.26527437693.27
其中:应付利息
应付股利981792457.205280000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、44662071994.59933515656.76
其他流动负债七、455011123287.678551980821.91
流动负债合计21936448230.5423772509236.43
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、4614802023490.2613970416199.10
应付债券七、473100000000.001000000000.00
其中:优先股永续债
租赁负债七、486775823460.447273796864.21
长期应付款七、492347180869.373849400678.34长期应付职工薪酬
预计负债七、51677963941.20659843941.20
递延收益七、52139748913.63146518629.22
递延所得税负债七、31428437677.85430158031.74其他非流动负债
非流动负债合计28271178352.7527330134343.81
34/1742022年半年度报告
负债合计50207626583.2951102643580.24
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、544912038316.004912038316.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积七、564731128559.314711145362.88
减:库存股七、57137814286.11146619086.11
其他综合收益七、5865985622.7365974362.43
专项储备七、59284453988.97279906040.97
盈余公积七、6015112596479.8215112596479.82一般风险准备
未分配利润七、615631505817.915800880815.96归属于母公司所有者权益
30599894498.6330735922291.95(或股东权益)合计
少数股东权益7742910356.887691985175.77所有者权益(或股东权
38342804855.5138427907467.72
益)合计负债和所有者权益(或
88550431438.8089530551047.96股东权益)总计
公司负责人:华士超主管会计工作负责人:谢峰会计机构负责人:潘步恩母公司资产负债表
2022年6月30日
编制单位:申能股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金1317262806.43853541989.38交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项
其他应收款十七、261912020.96521366.65
其中:应收利息
应收股利61347172.62存货合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产十七、33008817875.063517907962.53
其他流动资产3541769863.01
流动资产合计4387992702.457913741181.57
非流动资产:
发放贷款和垫款十七、45117400000.002867400000.00
35/1742022年半年度报告
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资十七、521782648170.3221694894070.02其他权益工具投资
其他非流动金融资产6029271662.386145226336.41投资性房地产
固定资产1643792.871874402.89在建工程生产性生物资产
油气资产306045650.92306045650.92使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产119169113.7567650800.00
其他非流动资产45578919.00-
非流动资产合计33401757309.2431083091260.24
资产总计37789750011.6938996832441.81
流动负债:
短期借款450393055.56200239250.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债
应付职工薪酬12600448.1113665438.18
应交税费4467007.27253375839.93
其他应付款1235700636.38260893206.32
其中:应付利息
应付股利981792457.20持有待售负债
一年内到期的非流动负债48976438.3613121917.81
其他流动负债5011123287.678551980821.91
流动负债合计6763260873.359293276474.15
非流动负债:
长期借款124681384.07124681384.07
应付债券3100000000.001000000000.00
其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债422498569.90424218923.79
36/1742022年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计3647179953.971548900307.86
负债合计10410440827.3210842176782.01
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)4912038316.004912038316.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积4915666818.494891454393.96
减:库存股137814286.11146619086.11
其他综合收益65989235.3565989235.35专项储备
盈余公积15112596479.8215112596479.82
未分配利润2510832620.823319196320.78所有者权益(或股东权
27379309184.3728154655659.80
益)合计负债和所有者权益(或
37789750011.6938996832441.81股东权益)总计
公司负责人:华士超主管会计工作负责人:谢峰会计机构负责人:潘步恩合并利润表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入七、6212765280972.6211595852902.07
其中:营业收入七、6212765280972.6211595852902.07利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本12018897819.1610688269691.39
其中:营业成本七、6210892243857.369773338060.55利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、6399538112.3365764338.89
销售费用七、642546534.232186557.83
管理费用七、65374021274.35364009305.20
研发费用七、661479094.58813413.09
财务费用七、67647795187.70438802312.78
其中:利息费用672014866.05504944390.63
利息收入44821230.0586506425.02
勘探费用七、681273758.6143355703.05
37/1742022年半年度报告
加:其他收益七、6930414439.8221237198.94投资收益(损失以“-”号填七、70
428983420.17987389122.60
列)
其中:对联营企业和合营企业
38848707.86529611387.53
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以七、72-212954670.574903264.76“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号七、73
30000.001051200.06
填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)992856342.881922163997.04
加:营业外收入七、7615917628.4158785254.93
减:营业外支出七、777357874.92954243.31四、利润总额(亏损总额以“-”号填
1001416096.371979995008.66
列)
减:所得税费用七、7875745247.26199888761.88
五、净利润(净亏损以“-”号填列)925670849.111780106246.78
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以
925670849.111780106246.78“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
813145379.201532507844.16(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”
112525469.91247598402.62号填列)
六、其他综合收益的税后净额11260.30-17811.79
(一)归属母公司所有者的其他综
11260.30-17811.79
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
38/1742022年半年度报告
2.将重分类进损益的其他综合
11260.30-17811.79
收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额11260.30-17811.79
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额925682109.411780088434.99
(一)归属于母公司所有者的综合
813156639.501532490032.37
收益总额
(二)归属于少数股东的综合收益
112525469.91247598402.62
总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.1650.312
(二)稀释每股收益(元/股)0.1670.312
司负责人:华士超主管会计工作负责人:谢峰会计机构负责人:潘步恩母公司利润表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业收入
减:营业成本
税金及附加932431.69673098.48销售费用
管理费用54780921.7356419838.00研发费用
财务费用97834192.0570414239.74
其中:利息费用100285633.9578591736.38
利息收入5242423.3010771884.01
加:其他收益349375.136380420.04投资收益(损失以“-”号填十七、7
486646981.101447144908.86
列)
其中:对联营企业和合营企业
-47292600.17509639418.87的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以-212954670.574903264.76
39/1742022年半年度报告“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)120494140.191330921417.44
加:营业外收入
减:营业外支出320000.00680000.00三、利润总额(亏损总额以“-”号填
120174140.191330241417.44
列)
减:所得税费用-53254617.051937249.97
四、净利润(净亏损以“-”号填列)173428757.241328304167.47
(一)持续经营净利润(净亏损以
173428757.241328304167.47“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额173428757.241328304167.47
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:华士超主管会计工作负责人:谢峰会计机构负责人:潘步恩
40/1742022年半年度报告
合并现金流量表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现
13563435892.2412345890928.98
金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还954090880.5813043747.20
收到其他与经营活动有关的七、80
78615909.61135343185.98
现金
经营活动现金流入小计14596142682.4312494277862.16
购买商品、接受劳务支付的现
9750392321.708693863046.32
金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的
773783600.57487334764.54
现金
支付的各项税费929532300.21791657660.15
支付其他与经营活动有关的七、80
155341839.27201534186.27
现金
经营活动现金流出小计11609050061.7510174389657.28经营活动产生的现金流
2987092620.682319888204.88
量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金6310000.009510000.00
取得投资收益收到的现金460158736.11635366069.49
处置固定资产、无形资产和其28.0022117.21
41/1742022年半年度报告
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的七、80
384247.43
现金
投资活动现金流入小计466468764.11645282434.13
购建固定资产、无形资产和其
1134159766.703270986261.61
他长期资产支付的现金
投资支付的现金160499996.5477292870.01质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位
127341016.19134410756.46
支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1422000779.433482689888.08投资活动产生的现金流
-955532015.32-2837407453.95量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金100000.00
其中:子公司吸收少数股东投
100000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金12717544180.8112284880782.54
收到其他与筹资活动有关的七、80
243500000.00958775591.24
现金
筹资活动现金流入小计12961044180.8113243756373.78
偿还债务支付的现金9898494787.059962579305.77
分配股利、利润或偿付利息支
447006276.80994284693.61
付的现金
其中:子公司支付给少数股东
11692800.00389550000.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的七、80
2643093242.28596350566.27
现金
筹资活动现金流出小计12988594306.1311553214565.65筹资活动产生的现金流
-27550125.321690541808.13量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
781599.87-234487.44
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额2004792079.911172788071.62
加:期初现金及现金等价物余
9319941845.618767629488.83
额
六、期末现金及现金等价物余额11324733925.529940417560.45
公司负责人:华士超主管会计工作负责人:谢峰会计机构负责人:潘步恩母公司现金流量表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
42/1742022年半年度报告
销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的
5591798.4317152304.05
现金
经营活动现金流入小计5591798.4317152304.05
购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工及为职工支付的
88079621.4136643886.30
现金
支付的各项税费256413503.9629358445.23支付其他与经营活动有关的
8325125.3718928893.79
现金
经营活动现金流出小计352818250.7484931225.32经营活动产生的现金流量净
-347226452.31-67778921.27额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2360000000.002307000791.97
取得投资收益收到的现金557853013.881119092675.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2917853013.883426093467.78
购建固定资产、无形资产和其
19845.0030812.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金4390999996.542970880000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计4391019841.542970910812.00投资活动产生的现金流
-1473166827.66455182655.78量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金7549280000.008200000000.00收到其他与筹资活动有关的
101545591.24
现金
筹资活动现金流入小计7549280000.008301545591.24
偿还债务支付的现金5200000000.007500000000.00
分配股利、利润或偿付利息支
63364979.0783188332.79
付的现金支付其他与筹资活动有关的
1800923.91299457584.33
现金
筹资活动现金流出小计5265165902.987882645917.12
筹资活动产生的现金流2284114097.02418899674.12
43/1742022年半年度报告
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额463720817.05806303408.63
加:期初现金及现金等价物余
853541989.381026082457.31
额
六、期末现金及现金等价物余额1317262806.431832385865.94
公司负责人:华士超主管会计工作负责人:谢峰会计机构负责人:潘步恩
44/1742022年半年度报告
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具般所有者权益合少数股东权益计
实收资本(或其他综合收风其
优永资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润小计
股本)其益险他先续他准股债备
一、上年期末4912038316.4711145362.14661908665974362.279906040.915112596475906884960.30841926436.7691985175.38533911612.
余额0088.114379.8226257702
加:会计政策-106004144.3
-106004144.30-106004144.30变更0前期差错
--更正同一控制
--下企业合并
其他--
二、本年期初4912038316.4711145362.14661908665974362.279906040.915112596475800880815.30735922291.7691985175.38427907467.
余额0088.114379.8296957772
三、本期增减变动金额(减-8804800.0-169374998.0
19983196.4311260.304547948.00--136027793.3250925181.11-85102612.21
少以“-”号填05
列)
(一)综合收813145379.2
11260.30813156639.50112525469.91925682109.41
益总额0
(二)所有者
投入和减少资19716842.87-----727920.0518988922.82-59940340.21-40951417.39本
1.所有者投入
--的普通股
2.其他权益工--
45/1742022年半年度报告
具持有者投入资本
3.股份支付计
入所有者权益19716842.8719716842.874229228.1023946070.97的金额
4.其他-727920.05-727920.05-64169568.31-64897488.36
(三)利润分-8804800.0-981792457.2
-----972987657.20-6412800.00-979400457.20配00
1.提取盈余公
----积
2.提取一般风
--险准备3.对所有者(或-8804800.0-981792457.2-972987657.20-6412800.00-979400457.20
股东)的分配00
4.其他--
(四)所有者
---------权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股--本)
2.盈余公积转增资本(或股--本)
3.盈余公积弥
----补亏损
4.设定受益计
划变动额结转----留存收益
5.其他综合收
益结转留存收----益
6.其他--
(五)专项储
---4547948.00--4547948.004752851.419300799.41备
1.本期提取6255798.156255798.156460701.5512716499.70
2.本期使用1707850.151707850.151707850.143415700.29
46/1742022年半年度报告
(六)其他266353.56266353.56266353.56
四、本期期末4912038316.4731128559.13781428665985622.284453988.915112596475631505817.30599894498.7742910356.38342804855.
00
余额31.117379.8291638851
2021年半年度
归属于母公司所有者权益其他权一项目益工具般少数股东权所有者权益
实收资本(或减:库存其他综合风其益合计优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计
股本)其股收益险他先续他准股债备
一、上年期末4844525889.57283875.29514164014684761936054766145.30848517799.8086586547.38935104346.
4912038316.00--
余额0184.941.9242136073
加:会计政策
---变更前期差错
--更正同一控制
--下企业合并
其他--
二、本年期初4844525889.57283875.29514164014684761936054766145.30848517799.8086586547.38935104346.
4912038316.00--
余额0184.941.9242136073
三、本期增减变动金额(减296894595170325124.0-147131597.3-308879.97-17811.79----126896162.87-274027760.25
少以“-”号填.1988
列)
(一)综合收1532507844.1532490032.31780088434.9
-17811.79247598402.62益总额1679
(二)所有者
296894595
投入和减少资-------296894595.19100000.00-296794595.19.19本
1.所有者投入
--100000.00100000.00的普通股
2.其他权益工--
47/1742022年半年度报告
具持有者投入资本
3.股份支付计
入所有者权益--的金额
4.其他296894595-296894595.19-296894595.19.19
(三)利润分-1362182720-1362182720.0-394830000.0-1757012720.
-------
配.088008
1.提取盈余公
---积
2.提取一般风
---险准备3.对所有者(或-1362182720-1362182720.0-394830000.0-1757012720.股东)的分配.088008
4.其他--
(四)所有者
----------权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股--本)
2.盈余公积转增资本(或股--本)
3.盈余公积弥
----补亏损
4.设定受益计
划变动额结转----留存收益
5.其他综合收
益结转留存收----益
6.其他--
(五)专项储
----------备
1.本期提取403565.47403565.47605348.211008913.68
48/1742022年半年度报告
2.本期使用403565.47403565.47605348.211008913.68
(六)其他-308879.97-308879.97-308879.97
四、本期期末4844217009.29689459557266064.29514164014684761936225091269.30721621636.7939454950.38661076586.
4912038316.00-
余额04.1905.941.9250262248
公司负责人:华士超主管会计工作负责人:谢峰会计机构负责人:潘步恩母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币
2022年半年度
其他权益工专具
项目实收资本(或其他综合收项
优永资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
股本)其益储先续他备股债
一、上年期末余额4912038316.004891454393.96146619086.1165989235.3515112596479.823319196320.7828154655659.80
加:会计政策变更-
前期差错更正-
其他--
二、本年期初余额4912038316.004891454393.96146619086.1165989235.3515112596479.823319196320.7828154655659.80三、本期增减变动金额(减-24212424.53-8804800.00---808363699.96-775346475.43少以“-”号填列)
(一)综合收益总额-173428757.24173428757.24
(二)所有者投入和减少资
-23946070.97----23946070.97本
1.所有者投入的普通股--
2.其他权益工具持有者投入
-资本
3.股份支付计入所有者权益
23946070.9723946070.97
的金额
4.其他-
(三)利润分配---8804800.00---981792457.20-972987657.20
1.提取盈余公积---
49/1742022年半年度报告
2.对所有者(或股东)的分
-8804800.00-981792457.20-972987657.20配
3.其他--
(四)所有者权益内部结转-------1.资本公积转增资本(或股-
本)2.盈余公积转增资本(或股-
本)
3.盈余公积弥补亏损---
4.设定受益计划变动额结转
---留存收益
5.其他综合收益结转留存收
----益
6.其他--
(五)专项储备-------
1.本期提取-
2.本期使用-
(六)其他266353.56-266353.56
四、本期期末余额4912038316.004915666818.49137814286.1165989235.3515112596479.822510832620.8227379309184.37
2021年半年度
其他权专益工具
项目实收资本(或其他综合收项
优永资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
股本)其益储先续他备股债
一、上年期末余额4912038316.005021034085.90-57271845.2714684761931.922970040849.3127645147028.40
加:会计政策变更-
前期差错更正-
其他-
二、本年期初余额4912038316.005021034085.90-57271845.2714684761931.922970040849.3127645147028.40三、本期增减变动金额(减--308879.97296894595.19-33878552.61-331082027.77少以“-”号填列)
(一)综合收益总额1328304167.471328304167.47
50/1742022年半年度报告
(二)所有者投入和减少资
--296894595.19-296894595.19本
1.所有者投入的普通股--
2.其他权益工具持有者投入
-资本
3.股份支付计入所有者权益
-的金额
4.其他296894595.19-296894595.19
(三)利润分配----1362182720.08-1362182720.08
1.提取盈余公积-
2.对所有者(或股东)的分
-1362182720.08-1362182720.08配
3.其他-
(四)所有者权益内部结转-------1.资本公积转增资本(或股-
本)2.盈余公积转增资本(或股-
本)
3.盈余公积弥补亏损-
4.设定受益计划变动额结转
-留存收益
5.其他综合收益结转留存收
-益
6.其他-
(五)专项储备-
1.本期提取-
2.本期使用-
(六)其他-308879.97-308879.97
四、本期期末余额4912038316.005020725205.93296894595.1957271845.2714684761931.922936162296.7027314065000.63
公司负责人:华士超主管会计工作负责人:谢峰会计机构负责人:潘步恩
51/1742022年半年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
(1)注册资本、注册地、组织形式和总部地址
申能股份有限公司(以下简称“本公司”)注册资本为:491203.83万元人民币
注册地:上海市闵行区虹井路159号5楼
组织形式:股份有限公司(上市)
总部地址:上海市闵行区虹井路159号5楼
(2)业务性质和主要经营活动
本公司所处行业:服务业
经营范围:电力建设、能源、节能、资源综合利用及相关项目;与能源建设相关的原材料、高新
技术和出口创汇项目的开发,投资和经营。
(3)母公司以及集团最终母公司的名称。
本公司的母公司以及最终控制人分别为:申能(集团)有限公司和上海市国有资产监督管理委员会。
(4)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报告业经本公司第十届董事会第九次会议通过于2022年8月25日批准报出。
(5)历史沿革
本公司于1992年6月24日经上海市人民政府以沪计调(1992)568号文批准设立,由原申能电力开发公司改组而成。1993年2月22日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照,现本公司统一社会信用代码913100001322084958,法定代表人为华士超。
本公司所发行的 A 股于 1993 年 4 月在上海证券交易所上市交易。
2005年8月10日,本公司第十八次临时股东大会表决通过了股权分置改革方案:国家股股东申能
(集团)有限公司(本公司之母公司)和国有法人股股东国泰君安证券股份有限公司以其持有的部分
股份作为对价,支付给流通股股东,以使本公司的非流通股份获得上市流通权。2005年8月17日,本公司股权分置改革方案实施完成。
2019 年 6 月 18 日,本公司完成向申能(集团)有限公司非公开发行 A 股股票 36000 万股股份,发行完成后公司股本变更为 491203.83 万元。上述非公开发行 A 股股票业经上会会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具上会师报字(2019)第4428号验资报告验证。
52/1742022年半年度报告
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
公司本期纳入合并范围的一级子公司23户,二级子公司88户,三级子公司8户,四级子公司2户,共121户。本期合并财务报表范围及其变化情况本附注“七、合并范围的变更”以及本附注“八、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
√适用□不适用
公司的经营活动将会无限期地延续下去,在可以遇见的未来,不会遭遇清算、解散等变故而不复存在。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用√不适用
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司的会计期间分为会计年度和中期。会计年度自公历1月1日起至12月31日止。中期是指短于一个完整的会计年度的报告期间。
3.营业周期
√适用□不适用本公司营业周期为12个月。
4.记账本位币人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(1)同一控制下的企业合并,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
53/1742022年半年度报告用,于发生时计入当期损益;为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额;企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,母公司编制合并报表。
(2)非同一控制下的企业合并,按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本
为在购买日为取得购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认资产公允价值份额的差额,在合并财务报表中确认为商誉;合并成本小于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司,是指被母公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。
如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
编制合并报表时,母公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由母公司合并编制。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初余额。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。
54/1742022年半年度报告
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准现金,是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物,是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
(2)于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理
*外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
*以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的交易性金融资产,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,作为公允价值变动损益,计入当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
(1)金融资产和金融负债的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为下列三类:
*以摊余成本计量的金融资产;
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为下列两类
55/1742022年半年度报告
1)以摊余成本计量的金融负债;
2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(2)金融资产和金融负债的计量
*以摊余成本计量的金融资产
定义:公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产主要包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
初始计量:按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以交易价格进行初始计量。
后续计量:以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
1)债务工具
定义:公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。
此类金融资产包括其他债权投资等。
初始计量:按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量:按公允价值进行后续计量,采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
2)权益工具
定义:公司将部分非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
初始计量:按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量:按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
56/1742022年半年度报告
定义:公司将分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产之外的金融资产,以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等。
初始计量:按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。
后续计量:该金融资产按公允价值进行后续计量,其公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
定义:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等。
初始计量:按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。
后续计量:该金融负债按公允价值进行后续计量,其公允价值变动形成利得或损失,计入当期损益。
*以摊余成本计量的金融负债
定义:以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款等。
初始计量:按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量:以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
(3)金融资产减值
*金融资产减值范围
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资、租赁应收款、合同资产等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
*预期信用损失的确认、计量
公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,运用简化计量方法,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
57/1742022年半年度报告
对由收入准则规范的交易形成的无论是否存在重大融资成分的应收款项、租赁应收款、合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产,公司于每个资产负债表日,对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的金融资产,单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于未单项评估的金融资产或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
项目确定依据
低风险组合可再生能源补助、各类保证金、押金、备用金等回收风险程度较低的应收款项其他组合除上述组合之外的其他应收款项
对于划分为组合的应收账款、租赁应收款、合同资产,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款、其他债权投资等,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:
*收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
*该金融资产已转移,且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
*该金融资产已转移,虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
58/1742022年半年度报告
金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)转移金融资产在终止确认日的账面价值;
2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
<1>终止确认部分在终止确认日的账面价值;
<2>终止确认部分收到的对价(包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债),与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具)之和。
公司保留了转移金融资产所有权上几乎所有风险和报酬而不满足终止确认条件的,应当继续确认被转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
(5)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(6)金融工具的公允价值确定
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场,是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
59/1742022年半年度报告
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
13.应收款项融资
□适用√不适用
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
15.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类
原材料、燃料、产成品、低值易耗品、在途物资等。
(2)发出存货的计价方法发出时采用加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定,以取得确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
资产负债表日,存货按照单项成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品的摊销方法低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
合同资产,指已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
60/1742022年半年度报告
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17.持有待售资产
√适用□不适用
(1)持有待售的非流动资产、处置组确认标准
公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:
*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
*出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第8号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组包含分摊至处置组的商誉。
(2)终止经营
终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独主要经营地区;
*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
*该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(3)会计核算方法
初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用《企业会计准则
第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)计量规定的
各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
61/1742022年半年度报告
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:
*划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
*可收回金额。
18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资。
(1)初始投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
*以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
*以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
*通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》的有关规定确定;
*通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定。
(2)后续计量及损益确认方法
*下列长期股权投资采用成本法核算:
62/1742022年半年度报告
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
*对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,并调整长期股权投资的账面价值。投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资单位负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
63/1742022年半年度报告
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试及减值准备计提方法,按照附注五、32会计政策执行。
22.投资性房地产
投资性房地产是为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有,并能够单独计量和出售的房地产。
资产负债表日,投资性房地产采用成本模式进行后续计量。
(1)投资性房地产按直线法依据使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销。
(2)期末,如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,且使用期限超过1年的有形资产。
同时满足以下条件的,确认为固定资产:
*与该固定资产有关的经济利益很有可能流入企业;
*该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法8年-35年0%-5%2.71%-12.50%
通用设备年限平均法4年-18年0%-5%5.28%-25.00%
专用设备年限平均法4年-20年0%-5%4.75%-25.00%
运输设备年限平均法6年-7年0%-5%13.57%-16.67%
其他设备年限平均法3年-18年0%-5%5.28%-33.33%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
(4).计价方法按其成本进行初始计量。
(5).后续支出
仅在固定资产有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,计入固定资产成本;否则,在发生时计入当期损益。
64/1742022年半年度报告
(6).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试及减值准备计提方法,按照附注五、32。
24.在建工程
√适用□不适用
(1)在建工程的计价:建造过程中实际发生的全部支出,包括工程达到预计可使用状态前发生的与
在建工程相关的借款的利息、折价或溢价摊销、汇兑损益等,计入在建工程的成本。
(2)在建工程结转固定资产的标准和时间点:建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据
工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值,但已计提的折旧额不再调整。
25.借款费用
√适用□不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,直接计入当期财务费用。
(2)资本化期间、暂停资本化期间的确认方法
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专项借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额;资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(4)专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
26.生物资产
□适用√不适用
65/1742022年半年度报告
27.油气资产
√适用□不适用
(1)油气资产包括:持有的矿区权益和油气井及相关设施等;
(2)建造过程中实际发生的全部支出,包括项目达到预计可使用状态前发生的与油气资产相关的勘
探支出、开发支出、借款的利息、折价或溢价摊销、外币汇兑差额等费用,计入油气资产的成本;
(3)油气资产的弃置成本:指在取得油气资产时,存在弃置义务的,按未来可能的弃置成本计算的
弃置费用的现值,并在油气资产使用的寿命内均匀摊销;
(4)累计折耗:油气资产折耗采用直线法平均计算,并按各类油气资产的原值和估计的经济使用年限制定其折耗率。
28.油气开发支出
(1)油气开发支出包括:为了取得探明矿区中的油气而建造或更新井及相关设施的活动引起的支出。
油气开发形成的井及相关设施的成本主要包括
*钻前准备支出,包括前期研究、工程地质调查、工程设计、确定井位、清理井场、修建道路等活动发生的支出;
*井的设备购置和建造支出,井的设备包括套管、油管、抽油设备和井口装置等,井的建造包括钻井和完井;
*购建提高采收率系统发生的支出;
*购建矿区内集输设施、分离处理设施、计量设备、储存设施、各种海上平台、海底及陆上电缆等发生的支出。
(2)油气开发支出达到预计可使用状态时转作油气资产。
29.油气勘探支出
(1)油气勘探支出包括:钻井勘探支出和非钻井勘探支出。钻井勘探支出主要包括钻探区域探井、勘探型详探井、评价井和资料井等活动发生的支出;非钻井勘探支出主要包括进行地质调查、地球物理勘探等活动发生的支出。
(2)钻井勘探支出根据其是否发现探明经济可采储量而决定是否资本化。钻井勘探支出在确认该井
是否已发现探明经济可采储量前暂时资本化为在建工程。在完井后,确定该井发现了探明经济可采储量的,将钻井勘探支出结转为井及相关设施成本;确定该井未发现探明经济可采储量的,将钻井勘探支出扣除净残值后计入当期损益。未能确定该探井是否发现探明经济可采储量的,在完井后一年内将钻井勘探支出暂时予以资本化;在完井一年时仍未能确定该探井是否发现探明经济
可采储量的,如果该井已发现足够数量的储量,但要确定其是否属于探明经济可采储量,还需要
66/1742022年半年度报告
实施进一步的勘探活动,并且进一步的勘探活动已在实施中或已有明确计划并即将实施,则将该井钻井勘探支出继续暂时资本化,否则计入当期损益。非钻井勘探支出于发生时计入当期损益。
30.使用权资产
√适用□不适用使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
(1)初始计量
在租赁期开始日,公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:
*租赁负债的初始计量金额;
*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
*发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;
*拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发
生的成本,属于为生产存货而发生的除外。
(2)后续计量
*计量基础
在租赁期开始日后,公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
*使用权资产的折旧
公司按照附注四、16有关折旧政策,对使用权资产计提折旧。公司能够合理确定租赁期届满时取
得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
*使用权资产的减值
使用权资产的减值测试及减值准备计提方法,按照附注五、32。
31.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
(1)计价方法:按其成本进行初始计量。
(2)无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单
位数量;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
(3)使用寿命有限的无形资产其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定的无形资
产不予摊销,期末作减值测试。
67/1742022年半年度报告
(4)每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,无形资产的使用
寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按使用寿命有限的无形资产的原则进行处理。
(2).内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
32.长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金
额低于其账面价值的情况,将按照其差额计提减值准备,可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定,资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
(1)长期股权投资减值准备
*成本法核算的长期股权投资,在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的,按照成本计量,投资成本高于其可变现净值的,计提长期投资减值准备。
*其他长期股权投资按照单项投资成本与可变现净值孰低计量,投资成本高于其可变现净值的,计提长期股权投资减值准备。
(2)固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等减值准备
资产负债表日,上述资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。上述资产按照单项账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,计提资产减值准备。一经确定,以后会计期间不得转回。
(3)商誉及其他资产减值准备自购买日起将因公司合并形成的商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊
至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后,再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,计提资产减值准备。一经确定,以后会计期间不得转回。
68/1742022年半年度报告
33.长期待摊费用
√适用□不适用
开办费在开始生产的当月直接一次转入当期管理费用,其余长期待摊费用在受益期限或规定期限内平均摊销,包括:经营租赁方式租入的固定资产的改良支出等。
34.合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用
合同负债反映已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
35.职工薪酬
职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金、工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤、短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
69/1742022年半年度报告
设定受益计划产生的职工薪酬成本于报告期末确认为下列组成部分:
*服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失;
*设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息;
*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第*项和第*项应计入当期损益;
第*项应计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:
1)修改设定受益计划时;
2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
*服务成本;
*其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;
*重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
70/1742022年半年度报告
36.租赁负债
√适用□不适用
(1)初始计量
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,公司采用出租人租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。
(2)后续计量
*计量基础
在租赁期开始日后,公司按以下原则对租赁负债进行后续计量:
1)确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;
2)支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;
3)因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。
公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,公司所采用的修订后的折现率。
*租赁负债的重新计量
在租赁期开始日后,发生下列情形时,公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,公司将剩余金额计入当期损益。
1)实质固定付款额发生变动;
2)担保余值预计的应付金额发生变动;
3)用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;
4)购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
37.预计负债
√适用□不适用
(1)与或有事项相关的义务同时满足以下条件的,本公司将其列为预计负债
*该义务是本公司承担的现时义务;
*该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
*该义务的金额能够可靠地计量。
71/1742022年半年度报告
(2)对发生的待执行合同变成亏损合同,又符合上述确认条件的,确认预计负债;如该合同是有标
的资产的,先对标的资产进行减值测试并按规定确认减值损失,再将预计亏损超过该减值损失部分确认为预计负债。
38.股份支付
√适用□不适用
(1)股份支付的种类股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法。
*存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。
*不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据。
等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
*以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
*以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
72/1742022年半年度报告
换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
*修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
39.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
40.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
(1)一般原则
公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务(以下简称“商品”)的控制权时,确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
满足下列条件之一时,公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
*客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。
*客户能够控制公司履约过程中在建的商品。
*公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
73/1742022年半年度报告
对于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司会考虑下列迹象:
1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
5)客户已接受该商品。
6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
交易价格是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。在确定交易价格时,如果存在可变对价,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格;公司预计客户取得商品控制权与客户支付
价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
(2)具体方法
与公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
*电力当电力供应至各电厂所在地的电网公司时确认收入。
*燃煤、油气
当燃煤、油气的控制权转移至客户时确认收入。
*管输服务当管道油气输送服务已提供且经客户确认时确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
74/1742022年半年度报告
41.合同成本
√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
公司为履行合同而发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
摊销期限未超过一年的,公司在其发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,公司对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
*因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价,*为转让该相关商品估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
42.政府补助
√适用□不适用
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
(1)公司能够满足政府补助所附条件;
(2)公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助分别下列情况处理:
75/1742022年半年度报告
*用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;
*用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
与日常活动相关的政府补助,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
43.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
(1)采用资产负债表法进行所得税会计处理。
(2)递延所得税资产的确认的依据:如果在可预见的未来可以获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益,则将可以抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产予以确认。
(3)资产负债表日对已确认的递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用于抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。
(4)递延所得税负债的确认的依据:因应纳税暂时性差异在转回期间将增加应纳所得税额和应交所得税,导致经济利益的流出,在其发生当期,构成应支付税金的义务,则将应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债予以确认。
44.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
在合同开始日,公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的,公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:
公司可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;
该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
76/1742022年半年度报告
合同中同时包含租赁和非租赁部分的,公司作为出租人和承租人时,将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
(1)本公司作为承租人
公司作为承租人的一般会计处理见附注五、30和附注五、36。
租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
就上述租赁负债调整的影响,公司区分以下情形进行会计处理:
1)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,公司调减使用权资产的账面价值,以反映租赁的
部分终止或完全终止。公司将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
2)其他租赁变更,公司相应调整使用权资产的账面价值。
短期租赁和低价值资产租赁
公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
(2)本公司作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
*融资租赁
在租赁期开始日,公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。公司对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
77/1742022年半年度报告
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
*经营租赁
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3)售后回租
公司按照附注五、40评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
*本公司作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,按照附注五、10对该金融负债进行会计处理。
*本公司作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述规定对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附注五、10对该金融资产进行会计处理。
45.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
(1)专项储备
根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合制定的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》
计提安全生产费用,安全生产费用专门用于完善和改进企业安全生产条件。
本公司提取的安全生产费计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备。使用提取的安全生产费用属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的,通过在建工程归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产,同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
46.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
78/1742022年半年度报告财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”),规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称“试运行销售”)的会计处理,并要求“关于试运行销售的会计处理”内容自2022年1月1日起施行。根据解释第15号要求,公司于2022年1月1日起执行上述规定,同时按照首次执行解释第15号的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日的累积影响数,调整当年年初留存收益及财务报表相关项目金额,并对可比期间信息进行调整,涉及追溯调整2021年度合并财务报表相关项目,具体如下:
合并资产负债表
项目2021年12月31日(调整前)2021年12月31日(调整后)调整数
在建工程8160916471.538054912327.23-106004144.30
未分配利润5906884960.265800880815.96-106004144.30合并利润表
项目2021年1-6月(调整前)2021年1-6月(调整后)调整数
营业收入11365759906.6811595852902.07230092995.39
营业成本9504358315.079773338060.55268979745.48
净利润1818992996.871780106246.78-38886750.09
归母净利润1571394594.251532507844.16-38886750.09
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
47.其他
√适用□不适用
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日,公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
(1)金融工具减值
79/1742022年半年度报告
公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
(2)存货跌价准备
本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。
鉴定存货减值需要管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(3)金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具,公司通过各种估值技术确定其公允价值。这些估值技术包括市场可比公司模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用可观察到的市场参数。该等参数的设定存在一定的判断,会对金融工具公允价值产生影响。
(4)长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产以外的长期资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产以外的长期资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
(5)折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产、油气资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司需要定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
80/1742022年半年度报告
(6)预计负债
本公司及其子公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对油气井弃置及环境清理费用等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司及其子公司的情况下,本公司及其子公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司及其子公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
(7)租赁——增量借款利率的估计
本公司及其子公司难以确定部分租赁的内含利率,因此,本公司及其子公司使用增量借款利率来计量租赁负债。增量借款利率是指本公司及其子公司在类似期限内以类似担保,为获得与类似经济条件下的使用权资产具有相似价值的资产所需的资金所必须支付的利率。因此,它反映了本公司及其子公司必要支付的,在没有可观察的利率(例如,未进行融资交易的子公司)或需要进行调整以反映租赁安排的条款和条件时,需要进行估算。本公司及其子公司使用可观察到的输入(例如市场利率)估算增量借款利率,并且需要进行针对某些特定实体的估算(例如子公司的独立信用评级)。
(8)所得税
公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税按销项税额扣除当期可抵扣的进项税额后的差额13%、9%、6%等
城市维护建设税应纳增值税额7%、5%、1%
教育费附加应纳增值税额5%
资源税应税产品销售额6%
企业所得税应纳税所得额除享受税收优惠的企业外,按应纳税所得额的25%缴纳
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明□适用√不适用
2.税收优惠
√适用□不适用
(1)增值税
81/1742022年半年度报告
根据财政部、国家税务总局《关于风力发电增值税政策的通知》(财税[2015]74号),上海申能长兴风力发电有限公司等子公司利用风力发电销售享受增值税即征即退50%的优惠政策。
根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》(财税[2016]36号),子公司上海石油天然气有限公司、上海天然气管网有限公司因提供管道运输服务,其增值税实际税负超过3%的部分享受增值税即征即退的优惠政策。
(2)所得税*根据国家税务局《关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发[2009]80号文)的相关规定,本公司部分子公司从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定范围、条件和标准的公共基础设施项目的投资经营所得,自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。
*根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(2020
年第23号)规定,自2021年1月1日至2030年12月31日,本公司设立在西部地区的子公司哈
密华光发电有限责任公司等从事符合《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目减按15%的
税率征收企业所得税。同时享受国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税“三免三减半”优惠。
*根据《财政部、税务总局关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2021〕27号),2021年1月1日至2030年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》(以下简称《目录》)范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。子公司霍尔果斯明轩能源科技有限公司按以上政策享受税收优惠,本期属于免税期。
申能股份有限公司及其余子公司企业所得税率均为25%。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
库存现金81542.0884192.59
银行存款11284579498.299279311784.90
82/1742022年半年度报告
其他货币资金40072885.1540545868.12
合计11324733925.529319941845.61
其中:存放在境外的款565515.13553880.80项总额
其他说明:
期末存于关联方的银行存款余额明细详见附注十二/5/(4)。
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
银行承兑票据356909647.35422963320.65
(2).期末公司已质押的应收票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末已质押金额
银行承兑票据19267040.22
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据149325217.33
83/1742022年半年度报告
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内小计4591716925.69
1至2年1234119783.53
2至3年891006801.46
3至4年440503165.06
4至5年221099866.01
5年以上101651917.71
合计7480098459.46
84/1742022年半年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比金额比例金额计提比
(%)例(%)(%)例(%)
按单项4830650398.4764.58178481653.213.694652168745.264707194430.9872.49178511653.213.794528682777.77计提坏账准备
按组合2649448060.9935.426888286.120.262642559774.871786380688.8827.516888286.120.391779492402.76计提坏账准备
合计7480098459.46100.00185369939.332.487294728520.136493575119.86100.00185399939.332.866308175180.53
按单项计提坏账准备:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
国网上海市电力公司2061769886.34---
国网青海省电力公司794484629.19---
上海燃气有限公司659002426.27---
国网新疆电力有限公司653594495.36---
国网江苏省电力有限公司483317308.10---
燃煤销售款140130272.50140130272.50100.00按可收回性计提
天然气销售款29555074.4029555074.40100.00按可收回性计提
热力销售款8796306.318796306.31100.00按可收回性计提
合计4830650398.47178481653.213.69/
85/1742022年半年度报告
按单项计提坏账准备的说明:
86/1742022年半年度报告
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:低风险组合和其他组合
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
低风险组合1437644630.65--
其他组合1211803430.346888286.120.57
合计2649448060.996888286.120.26
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或其他变期末余额计提回核销动
应收账款-185399939.33-30000.00--185369939.33坏账准备
合计185399939.33-30000.00--185369939.33
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额4652168745.26元,占应收账款期末余额合计数的比例62.19%,期末未计提坏账准备。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
87/1742022年半年度报告
√适用□不适用
(6)应收账款余额中应收关联方款项详见附注十二/6/(1)的披露。
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内320390038.1787.97%228327383.4284.73%
1至2年6855588.051.88%40880519.0715.17%
2至3年36686251.8610.08%264273.200.10%
3年以上263995.870.07%--
合计364195873.95100.00%269472175.69100.00%
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额192076583.38元,占预付款项期末余额合计数的比例52.74%。
其他说明
√适用□不适用
*期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
*预付款项余额中预付关联方款项详见附注十二/6/(1)披露。
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应收利息-
应收股利61347172.6223666551.06
其他应收款69924081.8465811921.14
合计131271254.4689478472.20
其他说明:
□适用√不适用
88/1742022年半年度报告
应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
华电国际红利32627500.00-
浦发银行红利28719672.62-
华能启东风力发电有限公司-23666551.06
合计61347172.6223666551.06
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用本期无计提坏账准备;本期无收回或转回坏账准备;期末坏账准备余额为0元。
其他应收款
(4).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内小计34773406.51
1至2年11871110.02
2至3年29607599.36
3至4年679877.00
4至5年3966827.00
5年以上3118661.95
合计84017481.84
89/1742022年半年度报告
(5).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
押金、保证金41089331.1039406956.02
往来款39586119.5436572831.03
增值税即征即退2796213.693292442.06
备用金545817.51633092.03
合计84017481.8479905321.14
(6).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用用损失(已发生信用期信用损失
减值)减值)
2022年1月1日余
14093400.0014093400.00
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动
2022年6月30日余
14093400.0014093400.00
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(7).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
其他应收款-14093400.00----14093400.00坏账准备
合计14093400.00----14093400.00
90/1742022年半年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(8).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额
比例(%)
华能天成融资保证金22800000.002-3年27.14%-租赁有限公司
上海吴泾发电往来款12000000.001-2年2-3年14.28%12000000.00有限责任公司
榆林协鑫智慧往来款7600000.001年以内9.05%-风力发电有限公司
共和县人力资保证金3000000.004-5年3.57%-源和社会保障局
贵州独山中经往来款2960000.001年以内3.52%-冷链物流有限公司
合计/48360000.00/57.56%12000000.00
(10).涉及政府补助的应收款项
√适用□不适用
单位:元币种:人民币政府补助项
单位名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据目名称
国家税务总局上海市增值税即征2796213.691年以内预计于2022年收取
税务局即退2796213.69元、依据财政部、国家税务总局《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》
(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
91/1742022年半年度报告
√适用□不适用
*本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
*其他应收款余额中应收关联方款项详见附注十二/6/(1)的披露。
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额存货跌存货跌
价准备/价准备/项目合同履合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本约成本减值准减值准备备
燃料979706066.36-979706066.36871218495.63-871218495.63
原材料262959865.53-262959865.53233585565.98-233585565.98
产成品43557762.62-43557762.6243557762.62-43557762.62
合同履约14656444.40-14656444.4013773271.57-13773271.57成本
低值易耗606579.69-606579.69502190.76-502190.76品
合计1301486718.60-1301486718.601162637286.56-1162637286.56
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用√不适用
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
92/1742022年半年度报告
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资8000000.0014310000.00
合计8000000.0014310000.00
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用√不适用
其他说明:
期末余额中关联方委托贷款详见附注十二/5/(5)。
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
待抵扣进项税1529482740.062557652014.25
预缴所得税76886131.3849082826.80
碳排放权资产15566954.4415566954.44
超短融兑付款-3541769863.01
合计1621935825.886164071658.50
14、发放贷款及垫款
项目期末余额期初余额
委托贷款8000000.0014310000.00
减:委托贷款减值准备--
减:一年内到期的非流动资产8000000.0014310000.00
合计--
其他说明:
期末余额中关联方委托贷款详见附注十二/5/(4)。
15、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
93/1742022年半年度报告
16、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
17、长期应收款
(1)长期应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额折现项目坏账准坏账率区账面余额账面价值账面余额账面价值备准备间
融资租赁保证金8500000.008500000.008500000.00-8500000.00/
合计8500000.008500000.008500000.00-8500000.00/
(2)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
长期应收款余额中应收关联方款项详见附注十二/6/(1)。
94/1742022年半年度报告
18、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动期初宣告发放现期末减值准备被投资单位权益法下确认其他综合其他权益变计提减值准余额追加投资减少投资金股利或利其他余额期末余额的投资损益收益调整动备润
一、合营企业
上海外高桥1573774229.10---18896605.39-1465353.34---1556342977.05-
第二发电有限责任公司
上海吴泾发-----------电有限责任公司
华能上海石778320587.86---42945120.05-----735375467.81-洞口发电有限责任公司
小计2352094816.96---61841725.44-1465353.34---2291718444.86-
二、联营企业
上海上电漕292275322.71---142989594.67-----149285728.04-泾发电有限公司
上海漕泾联39200000.00--------39200000.00-合能源有限公司
上海外高桥1036641690.12---105909564.04-----930732126.08-发电有限责任公司
上海漕泾热483974177.96--71317904.22-----555292082.18-电有限责任公司
华能上海燃273391061.29--5592087.06-----278983148.35-机发电有限责任公司
95/1742022年半年度报告
上海闵行燃35391133.51--106452.20-----35497585.71-气发电有限公司
华东天荒坪446036865.78--61980782.49-----508017648.27-抽水蓄能有限责任公司
华东桐柏抽260858664.74--18870745.88-----279729410.62-水蓄能发电有限责任公司
申能集团财959721203.69--50867359.36--78000000.00--932588563.05-务有限公司
上海申能能185178248.83--284085.62-----185462334.45-源服务有限公司
安徽芜湖核40000000.00--------40000000.00-电有限公司
上海嘉禾航147801387.80--1987588.83-266353.56---150055330.19-运有限公司
上海华电奉342196980.76--25716972.06-----367913952.82-贤热电有限公司
华能启东风155204871.18--3319390.34-----158524261.52-力发电有限公司
上海申欣环92176536.85---1549617.41-----90626919.44-保实业有限公司
国电承德围167298937.13--16198973.20--29639521.52--153858388.81-场风电有限公司
天津国电申6860000.00--------6860000.00-能电力有限公司
浙江衢江抽38720000.00--------38720000.00-水蓄能有限
96/1742022年半年度报告
公司
浙江玉环华128250000.0037500000.00-------165750000.00-电风力发电有限公司
上海石电能105015547.8824000000.00-1221513.12-----130237061.00-源有限公司
上海上电外19837114.20--2873974.37-----22711088.57-高桥热力发展有限责任公司
安徽桐城抽37880000.00--------37880000.00-水蓄能有限公司
上海申能融687753949.57--25009838.52-----712763788.09-资租赁有限公司
滨海智慧风617167427.25--68172561.90-----685339989.15-力发电有限公司
宁明县中汇5495889.00--------5495889.00-新能源有限公司
广西恒丰能980000.00--------980000.00-源有限公司
小计6605307010.2561500000.00-103071453.05-266353.56107639521.52--6662505295.34-
合计8957401827.2161500000.00-41229727.61-1731706.90107639521.52--8954223740.20-
97/1742022年半年度报告
19、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
20、其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
非上市权益性投资4218694280.554044774284.01
股票和基金投资1860456884.842150331555.41
合计6079151165.396195105839.42
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
22、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
固定资产39033506016.6534703806081.71
固定资产清理--
合计39033506016.6534703806081.71
98/1742022年半年度报告
固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物专用设备通用设备运输工具其他合计
一、账面原值:
1.期初余额8647606164.3549825030229.051444338038.17125388505.19114209544.6160156572481.37
2.本期增加金额1183634891.334379339361.13108304330.09-33226537.015704505119.56
(1)购置-8473359.661444330.09-686537.0110604226.76
(2)在建工程转入1183634891.333662340875.05106860000.00-32540000.004985375766.38
(3)企业合并增加-708525126.42---708525126.42
(4)其他转入------
3.本期减少金额57936581.3632216749.2312639785.891093055.32372021.33104258193.13
(1)处置或报废57936581.3632216749.2312639785.891093055.32372021.33104258193.13
(2)处置子公司------
(3)其他转出------
4.期末余额9773304474.3254172152840.951540002582.37124295449.87147064060.2965756819407.80
二、累计折旧
1.期初余额3912754952.9319578932537.311008889936.9599898561.1881386175.5824681862163.95
2.本期增加金额182466192.371108788419.0437517944.813861251.424976111.181337609918.82
(1)计提182466192.371091946569.7437517944.813861251.424976111.181320768069.52
(2)企业合并增加-16841849.30---16841849.30
(3)其他转入------
3.本期减少金额51041130.812623017.0912007796.611038402.54352580.2867062927.33
99/1742022年半年度报告
(1)处置或报废51041130.812623017.0912007796.611038402.54352580.2867062927.33
(2)处置子公司
(3)其他转出
4.期末余额4044180014.4920685097939.261034400085.15102721410.0686009706.4825952409155.44
三、减值准备
1.期初余额-770904235.71---770904235.71
2.本期增加金额
(1)计提
(2)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置或报废
(2)处置子公司
4.期末余额-770904235.71---770904235.71
四、账面价值
1.期末账面价值5729124459.8332716150665.98505602497.2221574039.8161054353.8139033506016.65
2.期初账面价值4734851211.4229475193456.03435448101.2225489944.0132823369.0334703806081.71
100/1742022年半年度报告
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
23、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
在建工程3990125358.947949951985.20
工程物资117145099.60104960342.03
合计4107270458.548054912327.23在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
管道工程2033620076.88-2033620076.881965968292.56-1965968292.56
电力基建工程1494308262.03-1494308262.035609330435.91-5609330435.91
技改工程299861191.33-299861191.33214215815.61-214215815.61
其他162335828.70-162335828.70160437441.12-160437441.12
合计3990125358.94-3990125358.947949951985.20-7949951985.20
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
101/1742022年半年度报告
单位:元币种:人民币工程累计
其中:本期本期利息期初本期增加金本期转入固定本期其他期末投入占预利息资本化项目名称预算数工程进度利息资本化资本化率资金来源余额额资产金额减少金额余额算比例累计金额
金额(%)
(%)
申能安徽平5378670000.004378579848.58454024608.054796590657.3836013799.25-89.94%100.00%231466040.3829665358.244.03%募集资金/
山电厂二期自有资金/工程借款
五号沟2773398200.001021309796.6073905186.62--1095214983.2239.49%45.00%38783551.7111188207.294.15%自有资金/
LNG 站至 借款临港首站天然气管道工程
崇明岛-长1831454700.00796328348.3624863330.05--821191678.4144.84%70.00%58836622.7311087765.564.13%自有资金/
兴岛-浦东借款新区五号沟
LNG 站管线工程
合计9983522900.006196217993.54552793124.724796590657.3836013799.251916406661.63//329086214.8251941331.09//
102/1742022年半年度报告
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用工程物资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备
专用材料及设备73849336.80-73849336.8061664579.23-61664579.23
油气物资43295762.80-43295762.8043295762.80-43295762.80
合计117145099.60-117145099.60104960342.03-104960342.03
24、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
25、油气资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币探明矿区井及相关项目未探明矿区权益合计权益设施
一、账面原值
1.期初余额-306045650.927505600396.087811646047.00
2.本期增加金额----
(1)外购----
(2)自行建造----
(3)其他转入----
3.本期减少金额----
(1)处置----
(2)其他转出----
4.期末余额-306045650.927505600396.087811646047.00
二、累计折旧
1.期初余额-/6991522680.366991522680.36
2.本期增加金额-/72561159.6972561159.69
(1)计提-/72561159.6972561159.69
103/1742022年半年度报告
3.本期减少金额-/--
(1)处置-/--
4.期末余额-/7064083840.057064083840.05
三、减值准备
1.期初余额----
2.本期增加金额----
(1)计提----
3.本期减少金额----
(1)处置----
4.期末余额----
四、账面价值
1.期末账面价值-306045650.92441516556.03747562206.95
2.期初账面价值-306045650.92514077715.72820123366.64
26、使用权资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目专用设备土地及其他合计
一、账面原值
1.期初余额6520586087.51187787985.226708374072.73
2.本期增加金额---
(1)新增租赁---
(2)企业合并增加---
(3)其他转入---
3.本期减少金额---
(1)租赁到期---
(2)其他转出---
4.期末余额6520586087.51187787985.226708374072.73
二、累计折旧
1.期初余额227058938.0610433594.06237492532.12
2.本期增加金额154212681.214596150.26158808831.47
(1)计提154212681.214596150.26158808831.47
(2)企业合并增加---
3.本期减少金额---
(1)租赁到期
4.期末余额381271619.2715029744.32396301363.59
三、减值准备
1.期初余额---
2.本期增加金额---
(1)计提---
3.本期减少金额---
(1)租赁到期--
4.期末余额---
四、账面价值
1.期末账面价值6139314468.24172758240.906312072709.14
2.期初账面价值6293527149.45177354391.166470881540.61
104/1742022年半年度报告
27、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额362576958.60362576958.60
2.本期增加金额4398670.404398670.40
(1)购置4398670.404398670.40
(2)在建工程转入--
(3)企业合并增加--
(4)其他转入--
3.本期减少金额--
(1)处置--
(2)处置子公司--
(3)其他转出--
4.期末余额366975629.00366975629.00
二、累计摊销
1.期初余额56007509.8756007509.87
2.本期增加金额5226042.335226042.33
(1)计提5226042.335226042.33
(2)在建工程转入--
(3)企业合并增加--
(4)其他转入--
3.本期减少金额--
(1)处置--
(2)处置子公司--
(3)其他转出--
4.期末余额61233552.2061233552.20
三、减值准备
1.期初余额--
2.本期增加金额--
(1)计提--
(2)企业合并增加--
3.本期减少金额--
(1)处置--
(2)处置子公司--
4.期末余额--
四、账面价值
1.期末账面价值305742076.80305742076.80
2.期初账面价值306569448.73306569448.73
105/1742022年半年度报告
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
28、开发支出
□适用√不适用
29、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
30、长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
占地补偿费53479070.16-1358473.32-52120596.84
道路铺设费18759468.45-1279054.68-17480413.77
升压站接入17813455.65-458715.60-17354740.05费
合计90051994.26-3096243.60-86955750.66
31、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性递延所得税异资产差异资产
金融工具的公允价值468210882.94117052720.73262137627.9465534406.98
106/1742022年半年度报告
变动
坏账准备183778746.9045944686.72183808746.9045952186.72
固定资产减值准备156427799.2739035525.70156427799.2739035525.70
递延收益摊销差异69427081.9317356770.5075582327.8518895581.98
长期资产折旧差异7775810.441943952.617775810.441943952.61
可抵扣亏损84125.0821031.273148113.68787028.42固定资产减值准备
合计885704446.56221354687.53688880426.08172148682.41
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债
金融工具的公允价值变1681188923.76420297230.941688070339.33422017584.83动
长期资产折旧差异23756431.805939107.9523756431.805939107.95
长期股权投资准备暂时8805355.842201338.968805355.842201338.96性差异
合计1713750711.40428437677.851720632126.97430158031.74
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异714632409.82698075031.59
可抵扣亏损2028850550.961883034897.88
合计2743482960.782581109929.47
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注
2022年201276376.60201276376.60
2023年90624442.8690624442.86
2024年156940195.20157389122.08
2025年172945221.43172945221.43
2026年1169763201.901260799734.91
2027年237301112.97-
合计2028850550.961883034897.88/
107/1742022年半年度报告
其他说明:
□适用√不适用
32、其他非流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值退休人员统
288830861.05-288830861.05---
筹外费用
股权收购款2000000.00-2000000.00---
合计290830861.05-290830861.05---
其他说明:
股权收购款系本公司的全资子公司申能新能源(青海)有限公司支付的榆林协鑫智慧风力发电有
限公司100%股权收购款,期末尚未获得该公司控制权。
33、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
信用借款7550787628.636926848329.51
合计7550787628.636926848329.51
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
期末余额中关联方资金借贷详见附注十二/5/(4)。
34、交易性金融负债
□适用√不适用
35、衍生金融负债
□适用√不适用
36、应付票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额
商业承兑汇票141984500.0037000000.00
银行承兑汇票--
合计141984500.0037000000.00
108/1742022年半年度报告
37、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
余额6485296034.085833398084.96
合计6485296034.085833398084.96
(2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
中国电力建设集团有限公司519175266.10质保金/未结算
上海电气集团股份有限公司411183803.73质保金/未结算
中交第三航务工程局有限公司113165523.81未结算
西门子股份有限公司67568667.14质保金/未结算
浙江运达风电股份有限公司65150689.65质保金/未结算
合计1176243950.43/
其他说明:
√适用□不适用
*期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
*应付账款余额中应付关联方款项详见附注十二/6/(2)的披露。
38、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
39、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
余额287107581.67259461701.87
合计287107581.67259461701.87
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
109/1742022年半年度报告
其他说明:
√适用□不适用
期末余额中关联方款项详见附注十一/6/(2)的披露。
40、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬128384927.11439574749.71508802996.2459156680.58
二、离职后福利-设定
12122612.50105778284.98106965222.7010935674.78
提存计划
三、辞退福利----
四、一年内到期的其他
----福利
合计140507539.61545353034.69615768218.9470092355.36
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴103767686.38319583962.55389375286.0833976362.85和补贴
二、职工福利费61520.891892285.831892285.8361520.89
三、社会保险费6014317.5040809072.5340910721.275912668.76
其中:医疗保险费4864330.4438218688.2138225136.994857881.66
工伤保险费240606.671471871.101460625.19251852.58
生育保险费909380.391118513.221224959.09802934.52
四、住房公积金46082.0066664814.6066595456.60115440.00
五、工会经费和职工教17497842.729559878.669010183.4818047537.90育经费
六、短期带薪缺勤----
七、短期利润分享计划----
八、非货币性福利----
九、以现金结算的股份----支付
十、其他997477.621064735.541019062.981043150.18
合计128384927.11439574749.71508802996.2459156680.58
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险8669222.4669358498.9369464013.958563707.44
2、失业保险费522770.792729840.992733542.21519069.57
3、企业年金缴费2930619.2533689945.0634767666.541852897.77
合计12122612.50105778284.98106965222.7010935674.78
110/1742022年半年度报告
其他说明:
√适用□不适用应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
41、应交税费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
企业所得税67298662.94409534626.89
增值税68070640.8480254886.81
资源税9759368.387176308.34
石油特别收益金6673090.141183669.30
个人所得税3246814.2516079958.65
城镇土地使用税2509896.113861041.56
城市维护建设税2218034.024834195.48
教育费附加2055013.053925292.52
房产税1117942.159076141.41
环保税840627.124763563.36
其他15577900.2821669724.22
合计179367989.28562359408.54
42、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应付利息--
应付股利981792457.205280000.00
其他应付款566824402.06522157693.27
合计1548616859.26527437693.27应付利息
□适用√不适用应付股利
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
普通股股利972987657.205280000.00
限制性股票股利8804800.00-
合计981792457.205280000.00
111/1742022年半年度报告
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
单位往来款284652750.95248151510.10
限制性股票回购义务118424560.00127229360.00
股权收购款100388564.5483418296.60
奖励基金63358526.5763358526.57
合计566824402.06522157693.27
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
期末其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
43、持有待售负债
□适用√不适用
44、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款389854354.08677659110.24
1年内到期的应付债券48976438.3613121917.81
1年内到期的租赁负债177797697.68181825860.31
1年内到期的长期应付款45443504.4760908768.40
合计662071994.59933515656.76
其他说明:
注1:1年内到期的应付债券期末余额系预计分别于2022年7月、2023年3月支付的中期票据利息及预计于2023年1月支付的绿色公司债券利息。
注2:期末余额关联方资金借贷金额,明细详见附注十二/5/(5)。
(1)一年内到期的长期借款项目期末余额期初余额
信用借款309940478.28551988990.83
抵押/质押借款79913875.80125670119.41
合计389854354.08677659110.24
112/1742022年半年度报告
45、其他流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
短期应付债券--
超短期应付债券5011123287.678551980821.91
合计5011123287.678551980821.91
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
46、长期借款
(1)长期借款分类项目期末余额期初余额
信用借款12495576930.2611954207839.10
抵押/质押借款2306446560.002016208360.00
合计14802023490.2613970416199.10
其他说明,包括利率区间:
√适用□不适用
*期末余额中关联方资金借贷详见附注十一/5/(4)。
*截至2022年6月30日,以固定资产、无形资产抵押及电费收费权质押取得长期借款(含一年内到期的长期借款)88210.10万元;以电费、热费收费权质押取得长期借款(含一年内到期的长期借
款)44399.58万元;以电费收费权质押取得长期借款(含一年内到期的长期借款)106026.37万元。
*期末余额中无因逾期获得展期的借款。
113/1742022年半年度报告
47、应付债券
(1).应付债券
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
绿色公司债券(专项用于碳中和)(第一期)1200000000.00-
2021年度第一期绿色中期票据(碳中和债)1000000000.001000000000.00
2022年度第一期绿色中期票据(碳中和债)900000000.00-
合计3100000000.001000000000.00
(2).应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用□不适用
单位:元币种:人民币债券发行债券发行期初本期溢折价本期期末面值按面值计提利息名称日期期限金额余额发行摊销偿还余额
绿色公司债券(专项用于100.002022年1月3年1200000000.00-1200000000.0013504109.59--13504109.59
碳中和)(第一期)
2021年度第一期绿色中100.002021年7月3年1000000000.001000000000.00-28444931.51--28444931.51
期票据(碳中和债)
2022年度第一期绿色100.002022年3月3年900000000.00-900000000.007027397.26--7027397.26
中期票据(碳中和债)
合计///3100000000.001000000000.002100000000.0048976438.36--48976438.36
114/1742022年半年度报告
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
48、租赁负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
租赁负债6775823460.447273796864.21
其中:未确认融资费用1922370607.052095480158.41
合计6775823460.447273796864.21
其他说明:
*期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
*租赁负债余额中应付关联方款项详见附注十二/5/(4)的披露。
49、长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
长期应付款2344354087.103846573896.07
专项应付款2826782.272826782.27
合计2347180869.373849400678.34长期应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
融资租赁款2344354087.103846573896.07
其中:未确认融资费用679667624.65935612885.94
合计2344354087.103846573896.07
其他说明:
115/1742022年半年度报告
*期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
*长期应付款余额中应付关联方款项详见附注十一/5/(4)的披露。
专项应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
节能技术改造2826782.27--2826782.27/财政奖励
合计2826782.27--2826782.27/
其他说明:
期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
50、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
51、预计负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额期末余额形成原因
677963941.20本公司承担的环境保护和生态
油气资产弃置支出659843941.20恢复等义务所确定的支出
合计659843941.20677963941.20/
52、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位:元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
余额146518629.22-6769715.59139748913.63/
合计146518629.22-6769715.59139748913.63/
涉及政府补助的项目:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期计入与资产相关本期新增本期计入其其他
负债项目期初余额营业外收期末余额/与收益相补助金额他收益金额变动入金额关
财政补贴72712319.76--2367645.24-70344674.52与资产相关
脱硝环保补贴25301650.55----25301650.55与资产相关
23797128.23--395443.87-23401684.36部分与资产
科研项目补贴相关/部分与收益相关
合计121811098.54--2763089.11-119048009.43
116/1742022年半年度报告
其他说明:
√适用□不适用项目期初余额本期新增本期计入本期计入其其他变动期末余额与资产相关
补助金额营业外收他收益金额/与收益相入金额关
其他补贴24707530.68-4006626.48--20700904.20与资产相关
53、其他非流动负债
□适用√不适用
54、股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本次变动增减(+、一)期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股
股份总数4912038316.00-----4912038316.00
55、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
56、资本公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本4090051520.16--4090051520.16溢价)
其他资本公积621093842.7219983196.43-641077039.15
合计4711145362.8819983196.43-4731128559.31
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
其他资本公积本年增加主要系公司本年度确认的以权益结算的股份支付费用,详见附注十三。
57、库存股
√适用□不适用
117/1742022年半年度报告
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股票回购19389726.11--19389726.11
限制性股票回购127229360.00-8804800.00118424560.00义务
合计146619086.11-8804800.00137814286.11
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
库存股本期减少系根据公司2021年度利润分配方案,公司向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税)中属于限制性股票激励计划的分红金额,该部分金额将在股票回购时调整回购价格。
118/1742022年半年度报告
58、其他综合收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生金额
期初减:前期计入其减:前期计入其期末项目本期所得税税后归属于母公税后归属于少数
余额他综合收益当期他综合收益当期减:所得税费用余额前发生额司股东转入损益转入留存收益
一、不能重分类进损益
--------的其他综合收益
其中:重新计量设定受
-----益计划变动额权益法下不能转损益
--------的其他综合收益其他权益工具投资公
--------允价值变动企业自身信用风险公
--------允价值变动
二、将重分类进损益的
65974362.4311260.30---11260.30-65985622.73
其他综合收益
其中:权益法下可转损
65989235.35------65989235.35
益的其他综合收益其他债权投资公允价
----值变动金融资产重分类计入
--------其他综合收益的金额
119/1742022年半年度报告
其他债权投资信用减
--------值准备
现金流量套期储备--------外币财务报表折算差
-14872.9211260.30---11260.30--3612.62额
其他综合收益合计65974362.4311260.30---11260.30-65985622.73
120/1742022年半年度报告
59、专项储备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费279906040.976255798.151707850.15284453988.97
合计279906040.976255798.151707850.15284453988.97
60、盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积4049392079.45--4049392079.45
任意盈余公积11063204400.37--11063204400.37
合计15112596479.82--15112596479.82
61、未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期
调整前上期末未分配利润5906884960.26
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-106004144.30调整后期初未分配利润5800880815.96
加:本期归属于母公司所有者的净利润813145379.20
减:提取法定盈余公积-
提取任意盈余公积-
应付普通股股利972987657.20
应付限制性股票股利8804800.00
转作股本的普通股股利-
其他727920.05
期末未分配利润5631505817.91
其他说明:
*公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数扣除实施权益分派股权登记日公司回购专
用账户中的股份数量后,每10股派发现金红利2.00元(含税),剩余未分配利润结转至以后年度。公司总股本4912038316股,公司回购专用账户中的股份数量3076030股,合计分配现金红利981792457.20元(含税)。
*未分配利润其他减少系本期收购少数股东股权时,新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额。
121/1742022年半年度报告
62、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务12747946968.2110873568255.7811537398070.399753190328.33
其他业务17334004.4118675601.5858454831.6820147732.22
合计12765280972.6210892243857.3611595852902.079773338060.55
(2).合同产生的收入的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币合同分类合计按行业类型分类
煤电业务5857449796.31
煤炭销售2507124123.50
气电业务1506714159.42
油气管输业务1193712831.21
风电业务1319593768.95
光伏发电业务363352288.82按经营地区分类
华东地区10861632809.30
西北地区1121898806.95
华北地区245973169.61
华南地区201818587.83
华中地区213180707.37
西南地区103442887.15
东北地区-
合计12747946968.21
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
本公司前五名客户的营业收入情况:
客户名称本期发生额占本公司全部营业收入的比例
国网上海市电力公司4609845948.3336.11%
上海外高桥第二发电有限责任公司1387370351.4710.87%
122/1742022年半年度报告
国网安徽省电力有限公司1241299190.999.72%
国家电网有限公司华东分部945822693.937.41%
上海燃气有限公司875667234.986.86%
合计9060005419.7070.97%
63、税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
资源税19366399.0613276696.99
石油特别收益金16165781.43156666.03
城市维护建设税13426818.186494978.31
教育费附加13322913.3012819878.08
房产税12137432.828292634.43
印花税11510941.5110819645.26
环保税7057694.826664128.19
土地使用税5227440.105995731.07
其他1322691.111243980.53
合计99538112.3365764338.89
64、销售费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1660940.611160456.32
其他885593.621026101.51
合计2546534.232186557.83
65、管理费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬213110907.74198727740.02
房租、物业及后勤管理费42764557.9866855991.56
生产准备费36013799.25-
股份支付21904965.40-
折旧与摊销14606578.7114109204.63
中介服务费6937955.7014099145.30
软件及运维费6000733.7810581942.72
运输费7018470.1214403685.95
其他25663305.6745231595.02
合计374021274.35364009305.20
123/1742022年半年度报告
66、研发费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
其他费用1479094.58813413.09
合计1479094.58813413.09
67、财务费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出672014866.05504944390.63
减:利息收入44821230.0586506425.02
汇兑损益-769965.54216226.00
其他21371517.2420148121.17
合计647795187.70438802312.78
68、勘探费用
项目本期发生额上期发生额
勘探及研究费用1273758.6143355703.05
合计1273758.6143355703.05
69、其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助(注1)29182879.9419977835.50
其他1231559.881259363.44
合计30414439.8221237198.94
其他说明:
注1:根据《上海市可再生能源和新能源发展专项资金扶持办法》(沪发改能源[2016]136号)规定,公司本期共计确认相关政府补助金额为50322.50元,该项政府补助系与正常经营相关、非偶发性,为经常性损益。
注2:计入当期损益的政府补助
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
财政补贴10427826.5613732718.74部分与收益相关的政府补助/部分与资产相关的政府补助
税费返还18359609.515361446.46与收益相关的政府补助
124/1742022年半年度报告
科研补贴395443.87883670.30部分与收益相关的政府补助/部分与资产相关的政府补助
合计29182879.9419977835.50
70、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益38848707.86529611387.53
其他非流动金融资产在持有期间的投389907172.62448100465.85资收益
处置其他非流动金融资产取得的投资-8997794.79收益
委托贷款投资收益227539.69679474.43
合计428983420.17987389122.60
71、净敞口套期收益
□适用√不适用
72、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产-212954670.574903264.76
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益--
合计-212954670.574903264.76
73、信用减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失30000.001051200.06
其他应收款坏账损失--
合计30000.001051200.06
74、资产减值损失
□适用√不适用
125/1742022年半年度报告
75、资产处置收益
□适用√不适用
76、营业外收入
□适用√不适用
77、营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额
非流动资产毁损报废损失6928245.92106752.216928245.92
对外捐赠370000.00683000.00370000.00
其他59629.00164491.1059629.00
合计7357874.92954243.317357874.92
78、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用126671606.27197124134.17
递延所得税费用-50926359.012764627.71
合计75745247.26199888761.88
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额
利润总额1001416096.37
按法定/适用税率计算的所得税费用250354024.09
子公司适用不同税率的影响-138244115.12
调整以前期间所得税的影响626230.18
非应税收入的影响-102599701.77
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7285951.69
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损-5141764.61的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差63464622.80异或可抵扣亏损的影响
其他调整事项-
所得税费用75745247.26
其他说明:
□适用√不适用
126/1742022年半年度报告
79、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注七、58
80、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息收入34557763.7371734255.01
往来款项19950488.4413368216.18
保证金10972702.1928928142.62
政府补助8140181.3211685946.00
其他4994773.939626626.17
合计78615909.61135343185.98
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
支付与期间费用相关现金128881350.01164400790.14
往来款项26460489.2637133396.13
合计155341839.27201534186.27
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
收购子公司收到的现金净额-384247.43
合计-384247.43
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
融资租赁款243000000.00857230000.00
收到项目垫付款500000.00-
收到股权激励认购款-101545591.24
合计243500000.00958775591.24
127/1742022年半年度报告
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
融资租赁款2610687354.13229893160.50
收购少数股东股权款20357488.36-
归还项目垫付款10247475.8866999821.44
筹资活动手续费1800923.912562989.14
股份回购支付现金-296894595.19
合计2643093242.28596350566.27
81、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润925670849.111780106246.78
加:资产减值准备--
信用减值损失-30000.00-1051200.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
1397133414.931189290124.07
性生物资产折旧
使用权资产摊销158808831.4771783558.89
无形资产摊销5226042.335291432.49
长期待摊费用摊销3096243.602836975.38
处置固定资产、无形资产和其他长期
--
资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填
6927937.92106477.87
列)公允价值变动损失(收益以“-”号填
212954670.57-4903264.76
列)
财务费用(收益以“-”号填列)691751179.50519563117.18
投资损失(收益以“-”号填列)-428983420.17-987389122.60递延所得税资产减少(增加以“-”-49206005.128908128.25号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”-1720353.89-6143500.54号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-138849432.04-40500840.81经营性应收项目的减少(增加以“-”-1026537706.00-658536105.10号填列)经营性应付项目的增加(减少以“-”
1220458238.35485611669.13号填列)
其他10392130.12-45085491.29
经营活动产生的现金流量净额2987092620.682319888204.88
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本--
一年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产--
128/1742022年半年度报告
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额11324733925.529940417560.45
减:现金的期初余额9319941845.618767629488.83
加:现金等价物的期末余额--
减:现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物净增加额2004792079.911172788071.62
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、现金11324733925.529319941845.61
其中:库存现金81542.0884192.59
可随时用于支付的银行存款11284579498.299279311784.90
可随时用于支付的其他货币资金40072885.1540545868.12
可用于支付的存放中央银行款项--
存放同业款项--
拆放同业款项--
二、现金等价物--
其中:三个月内到期的债券投资--
三、期末现金及现金等价物余额11324733925.529319941845.61
其中:母公司或集团内子公司使用受限制--的现金和现金等价物
其他说明:
□适用√不适用
82、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
83、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因
应收账款1504644539.22借款质押/融资租赁
固定资产3146143321.03借款质押/融资租赁
使用权资产6139314468.24融资租赁
129/1742022年半年度报告
84、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位:元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额
货币资金--19353883.32
其中:美元2799470.786.711418788368.19
新加坡元117399.864.8170565515.13
其他应收款--
其中:新加坡元2000.004.81709634.00
应付账款--
其中:新加坡元9630.004.817046387.71
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用被投资单位经营地记账本位币本位币是否发备注生变化
Xing Yuan Energy Development Pte. 新加坡 新加坡元 否 -
Ltd.
85、套期
□适用√不适用
86、政府补助
1.政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
财政补贴8140181.32其他收益/营业外收入8140181.32
税费返还18855837.88其他收益15563395.82
合计26996019.2023703577.14
2.政府补助退回情况
□适用√不适用
87、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
√适用□不适用
130/1742022年半年度报告
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
√适用□不适用
单位:元币种:人民币购买日至购买日至股权取被购买方股权取得股权取得成股权取得购买日的期末被购期末被购得比例购买日名称时点本方式确定依据买方的收买方的净
(%)入利润
乌兰县润2022/6/23161000000.00100.00%现金购买2022/6/23取得控制--晟新能源权有限公司
(2).合并成本及商誉
√适用□不适用
单位:元币种:人民币合并成本乌兰县润晟新能源有限公司
--现金161000000.00
--非现金资产的公允价值-
--发行或承担的债务的公允价值-
--发行的权益性证券的公允价值-
--或有对价的公允价值-
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值-
--其他-
合并成本合计161000000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额172512835.29
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价
-11512835.29值份额的金额
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
XX 公司购买日公允价值购买日账面价值
资产:810070563.47810070563.47
流动资产118387286.35118387286.35
长期资产691683277.12691683277.12
负债:637557728.18637557728.18
流动负债146557728.18146557728.18
长期负债491000000.00491000000.00
净资产172512835.29172512835.29
减:少数股东权益--
取得的净资产172512835.29172512835.29
其他说明:
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:以评估报告为基础确定。
单击或点击此处输入文字。
131/1742022年半年度报告
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
(6).其他说明
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
132/1742022年半年度报告
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用□不适用
海南申能新能源有限公司、雷州申康新能源有限公司、钦州申安新能源有限公司、故城申冀新能源发电有限公司、荆门申曜售电有限公司、马鞍山申曜
新能源科技有限公司系本年新成立的子公司,故纳入本年合并范围。
6、其他
□适用√不适用
133/1742022年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式
上海申能崇明发电有限公司上海市上海市电力生产及销售100%-投资设立
上海申能投资发展有限公司上海市上海市实业投资、货物及技100%-投资设立术进出口等
淮北申能发电有限公司安徽省淮北安徽省淮电力生产及销售100%-投资设立市北市
XingYuanEnergyDevelopmen 新加坡 新加坡 投资管理 100% - 投资设立
tPte.Ltd.新疆申能石油天然气有限公新疆阿克苏新疆阿克石油天然气资源的100%-投资设立司地区苏地区勘探开发
上海吴泾第二发电有限责任上海市上海市电力生产及销售51%-投资设立公司
上海外高桥第三发电有限责上海市上海市电力生产及销售40%-投资设立任公司
上海申能新动力储能研发有上海市上海市储能装置系统及其75%-投资设立限公司电站控制系统研发等
淮北申皖发电有限公司安徽省淮北安徽省淮电力生产及销售51%-投资设立市北市
上海申能临港燃机发电有限上海市上海市电力生产及销售65%-投资设立公司
上海申能燃料有限公司上海市上海市销售煤炭60%-投资设立
上海天然气管网有限公司上海市上海市天然气输配50%-投资设立
上海石油天然气有限公司上海市上海市原油及天然气开采40%-投资设立
上海申能奉贤热电有限公司上海市上海市电力生产及销售51%-投资设立
申能吴忠热电有限责任公司宁夏自治区宁夏自治电力生产及销售97.43%-非同一控吴忠市区吴忠市制下企业合并
上海化学工业区申能电力销上海市上海市电力销售51%-投资设立售有限公司
海南申能新能源有限公司海南省洋浦海南省洋电力生产及销售85%-投资设立经济开发区浦经济开发区
上海申能能源科技有限公司上海市上海市合同能源管理等综100%-投资设立
134/1742022年半年度报告
合服务
上海创造新材料有限公司上海市上海市粉煤灰、渣的处理及-100%非同一控综合利用制下企业合并
上海申能电力销售有限公司上海市上海市供电、综合能源服务100%-投资设立
苏州申曜能源销售有限公司江苏省苏州江苏省苏电力生产及销售-100%投资设立市州市
邢台市申曜新能源科技有限河北省邢台河北省邢电力生产及销售-100%投资设立公司市台市
山东申曜新能源有限公司山东省东营山东省东电力生产及销售-100%投资设立市营市
青岛申曜新能源科技有限公山东省青岛山东省青电力生产及销售-100%投资设立司市岛市
扬州申曜新能源科技有限公江苏省仪征江苏省仪电力生产及销售-100%投资设立司市征市
湛江申曜新能源科技有限公广东省湛江广东省湛电力生产及销售-100%投资设立司市江市
六安申曜新能源科技有限公安徽省六安安徽省六电力生产及销售-100%投资设立司市安市
上海申曜新能源科技有限公上海市上海市电力生产及销售-100%投资设立司
滁州申曜新能源科技有限公安徽省滁州安徽省滁电力生产及销售-100%投资设立司市州市
南通申曜新能源科技有限公江苏省南通江苏省南电力生产及销售-100%投资设立司市通市
芜湖申曜新能源科技有限公安徽省芜湖安徽省芜电力生产及销售-100%投资设立司市湖市
荆门申曜售电有限公司湖北省荆门湖北省荆电力生产及销售-100%投资设立市门市
马鞍山申曜新能源科技有限安徽省马鞍安徽省马电力生产及销售-100%投资设立公司山市鞍山市
上海申桓新能源有限公司上海市上海市电力生产及销售-60%投资设立
上海申能新能源投资有限公上海市上海市电力生产及销售100%-同一控制司下企业合并
上海申能长兴风力发电有限上海市上海市电力生产及销售-100%投资设立公司
上海申能长兴第二风力发电上海市上海市电力生产及销售-100%投资设立有限公司
135/1742022年半年度报告
上海华港风力发电有限公司上海市上海市电力生产及销售-100%非同一控制下企业合并
上海申欣太阳能发电有限公上海市上海市电力生产及销售-100%投资设立司
金寨太科光伏电力有限公司安徽省六安安徽省六电力生产及销售-100%非同一控市安市制下企业合并
汝州申能新能源风电开发有河南省汝州河南省汝电力生产及销售-100%投资设立限公司市州市
淮北绿金新能源有限公司安徽省淮北安徽省淮电力生产及销售-100%投资设立市北市
宝丰交建风力发电有限公司河南省平顶河南省平电力生产及销售-100%非同一控山市顶山市制下企业合并
灵宝协合风力发电有限公司河南省三门河南省三电力生产及销售-100%非同一控峡市门峡市制下企业合并
南召聚合风力发电有限公司河南省南阳河南省南电力生产及销售-100%非同一控市阳市制下企业合并
榆林协能鑫科光伏电力有限陕西省榆林陕西省榆电力生产及销售-100%非同一控公司市林市制下企业合并
西安磊创豪迈风力发电有限陕西省西安陕西省西电力生产及销售-100%非同一控公司市安市制下企业合并
枞阳县晨华新能源发电有限安徽省枞阳安徽省枞电力生产及销售-100%非同一控公司县阳县制下企业合并
北方一电(西华)风能有限河南省周口河南省周电力生产及销售-100%非同一控公司市西华县口市西华制下企业县合并
北方一电(淮阳)风能有限河南省周口河南省周电力生产及销售-100%非同一控公司市口市制下企业合并
淮阳县联浩风电开发有限公河南省周口河南省周电力生产及销售-100%非同一控司市口市制下企业合并
136/1742022年半年度报告
内蒙古大漠风电供暖有限责内蒙古自治内蒙古自电力生产及销售-100%非同一控任公司区巴彦淖尔治区巴彦制下企业市淖尔市合并
上海岁风风力发电有限公司上海市上海市电力生产及销售-100%非同一控制下企业合并
淮北申金新能源有限公司安徽省淮北安徽省淮电力生产及销售-100%投资设立市濉溪县北市濉溪县
济源市申峪新能源有限公司河南省济源河南省济电力生产及销售-100%投资设立市源市
灌云永贯新能源科技有限公江苏省灌云江苏省灌电力生产及销售-100%非同一控司县云县制下企业合并
上海申能滩涂风电开发有限上海市上海市电力生产及销售-100%投资设立公司
故城申冀新能源发电有限公河北省衡水河北省衡电力生产及销售-100%投资设立司市水市
上海申欣风力发电有限公司上海市上海市电力生产及销售-100%非同一控制下企业合并
上海申鑫风力发电有限公司上海市上海市电力生产及销售-100%投资设立
南通协鑫海上风力发电有限江苏省如东江苏省如电力生产及销售-90%非同一控公司县东县制下企业合并
如东协鑫海上风力发电有限江苏省如东江苏省如电力生产及销售-90%非同一控公司县东县制下企业合并
南通智鑫海上风电有限公司江苏省如东江苏省如电力生产及销售-85%非同一控县东县制下企业合并
如东智鑫海上风电有限公司江苏省如东江苏省如电力生产及销售-85%非同一控县东县制下企业合并
上海临港海上风力发电有限上海市上海市电力生产及销售-95.59%非同一控公司制下企业合并
贵州罗甸申电风力发电有限贵州省黔南贵州省黔电力生产及销售-80%投资设立公司州罗甸县南州罗甸
137/1742022年半年度报告
县
濉溪县鑫风新能源有限公司安徽省淮北安徽省淮电力生产及销售-65%非同一控市北市制下企业合并
绥德县申明新能源开发有限陕西省绥德陕西省绥电力生产及销售-67%非同一控公司县德县制下企业合并
申能新能源(青海)有限公青海省西宁青海省西电力生产及销售100%-投资设立司市宁市
木垒县华光发电有限责任公新疆昌吉州新疆昌吉电力生产及销售-100%非同一控司木垒县州木垒县制下企业合并
木垒县新科风能有限责任公新疆昌吉州新疆昌吉电力生产及销售-100%非同一控司木垒县州木垒县制下企业合并
哈密华光发电有限责任公司新疆哈密市新疆哈密电力生产及销售-100%非同一控市制下企业合并
哈密新特光能有限公司新疆哈密市新疆哈密电力生产及销售-100%非同一控市制下企业合并
吐鲁番市新科能源有限责任新疆吐鲁番新疆吐鲁电力生产及销售-100%非同一控公司市番市制下企业合并
克拉玛依新特华光发电有限新疆克拉玛新疆克拉电力生产及销售-100%非同一控公司依市玛依市制下企业合并
格尔木瑞鑫达新能源有限公青海省格尔青海省格电力生产及销售-100%非同一控司木市尔木市制下企业合并
格尔木东恒新能源有限公司青海省格尔青海省格电力生产及销售-100%非同一控木市尔木市制下企业合并
格尔木清脉新能源科技有限青海省格尔青海省格电力生产及销售-100%非同一控公司木市尔木市制下企业合并
青海华扬晟源新能源有限公青海省西宁青海省西电力生产及销售-100%非同一控司市宁市制下企业合并
138/1742022年半年度报告
乌兰县华扬晟源新能源有限青海省乌兰青海省乌电力生产及销售-100%非同一控公司县兰县制下企业合并
海南州鑫源新能源有限公司青海省海南青海省海电力生产及销售-100%非同一控州南州制下企业合并
榆林协合新能源有限公司陕西省榆林陕西省榆电力生产及销售-100%非同一控市林市制下企业合并
漯河恒洁新能源有限公司河南省漯河河南省漯电力生产及销售-100%非同一控市河市制下企业合并
宁夏宁东申创新能源有限公宁夏灵武市宁夏灵武电力生产及销售-100%投资设立司市
乌兰县润晟新能源有限公司青海省海西青海省海电力生产及销售-100%非同一控蒙古族藏族西蒙古族制下企业自治州藏族自治合并州
关岭卓阳新能源科技有限公贵州省关岭贵州省关电力生产及销售-95%非同一控司县岭县制下企业合并
关岭卓申新能源科技有限公贵州省关岭贵州省关电力生产及销售-95%非同一控司县岭县制下企业合并
关岭申阳能源科技有限公司贵州省关岭贵州省关电力生产及销售-95%非同一控县岭县制下企业合并
独山卓申新能源有限公司贵州省独山贵州省独电力生产及销售-95%非同一控县山县制下企业合并
申能新能源(内蒙古)有限呼和浩特市呼和浩特电力生产及销售100%-投资设立公司市
尚义县海润光伏发电有限公河北省张家河北省张电力生产及销售-100%非同一控司口市家口市制下企业合并
平泉市仁辉光伏发电有限公河北省平泉河北省平电力生产及销售-100%非同一控司市泉市制下企业合并
平泉市丰合光伏发电有限公河北省平泉河北省平电力生产及销售-100%非同一控
139/1742022年半年度报告
司市泉市制下企业合并
呼和浩特市国龙新能源有限内蒙古武川内蒙古武电力生产及销售-100%非同一控公司县川县制下企业合并
宜城市申宜新能源有限公司湖北省宜城湖北省宜电力生产及销售-100%投资设立市城市
无为市申湖新能源有限公司安徽省芜湖安徽省无电力生产及销售-100%投资设立市为市
阿拉善盟天风新能源发展有内蒙古阿拉内蒙古阿电力生产及销售-100%非同一控限责任公司善盟拉善盟制下企业合并
沙洋楚伏新能源有限公司湖北省沙洋湖北省沙电力生产及销售-100%非同一控县洋县制下企业合并
含山县陶阳新能源科技有限安徽省马鞍安徽省马电力生产及销售-100%非同一控公司山市含山县鞍山市含制下企业山县合并
含山县大生新能源科技有限安徽省马鞍安徽省马电力生产及销售-100%非同一控公司山市含山县鞍山市含制下企业山县合并
含山县林阳新能源科技有限安徽省马鞍安徽省马电力生产及销售-100%非同一控公司山市含山县鞍山市含制下企业山县合并
宣城华秀新能源科技有限公安徽省宣城安徽省宣电力生产及销售-100%非同一控司市城市制下企业合并
宣城市永洋新能源科技有限安徽省宣城安徽省宣电力生产及销售-100%非同一控公司市城市制下企业合并
宣城华欣新能源科技有限公安徽省宣城安徽省宣电力生产及销售-100%非同一控司市城市制下企业合并
宣城市永欣新能源科技有限安徽省宣城安徽省宣电力生产及销售-100%非同一控公司市城市制下企业合并
抚州市临川区科电新能源有江西省抚州江西省抚电力生产及销售-100%非同一控限公司市州市制下企业合并
140/1742022年半年度报告
抚州市旭阳新能源有限公司江西省抚州江西省抚电力生产及销售-100%非同一控市州市制下企业合并
风脉洁源(武汉)能源有限湖北省武汉湖北省武电力生产及销售-100%非同一控公司市汉市制下企业合并
岢岚县风脉新能能源有限公山西省岢岚山西省岢电力生产及销售-100%非同一控司县岚县制下企业合并
永州东田协合风力发电有限湖南省江华湖南省江电力生产及销售-100%非同一控公司瑶族自治县华瑶族自制下企业治县合并
襄阳申楚综合能源服务有限湖北省襄阳湖北省襄电力生产及销售-100%投资设立公司市谷城县阳市谷城县
谷城申阳新能源有限公司湖北省襄阳湖北省襄电力生产及销售-100%投资设立市谷城县阳市谷城县
天门申赫能源科技有限公司湖北省天门湖北省天电力生产及销售-100%投资设立市门市
化州申杨新能源有限公司广东省化州广东省化电力生产及销售-100%投资设立市州市
申能新能源达茂风力发电有内蒙古自治内蒙古自电力生产及销售-100%投资设立限公司区包头市治区包头市
抚州申川新能源有限公司江西省抚州江西省抚电力生产及销售-100%投资设立市州市
雷州申康新能源有限公司广东省雷州广东省雷电力生产及销售-100%投资设立市州市
宁城申弘新能源有限公司内蒙古赤峰内蒙古赤电力生产及销售-65%投资设立市峰市
钦州申安新能源有限公司广西壮族自广西壮族电力生产及销售65%投资设立治区钦州市自治区钦州市
上海申能电力科技有限公司上海市上海市能源技术开发、咨询52%-投资设立及转让
霍尔果斯明轩能源科技有限新疆伊犁州新疆伊犁能源技术开发、咨询-52%投资设立公司州及转让
141/1742022年半年度报告
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
企业名称持股比例享有表决权比例纳入合并范围原因
上海外高桥第三发电40%40%对公司的经营及财务有限责任公司政策进行实质控制
上海石油天然气有限40%40%对公司的经营及财务公司政策进行实质控制
上海天然气管网有限50%50%对公司的经营及财务公司政策进行实质控制
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例(%)股东的损益告分派的股利益余额
上海石油天然气有60.00%5602874.89-1632661509.73限公司
上海吴泾第二发电49.00%-35411171.01-1040343658.25有限责任公司
上海天然气管网有50.00%75367038.05-1928702314.10限公司
上海外高桥第三发60.00%-5446512.23-1420922151.82电有限责任公司
上海申能燃料有限40.00%4349346.13-150811795.23公司
上海申能临港燃机35.00%20510862.06-558238114.97发电有限公司
淮北申皖发电有限49.00%-12408480.81-414942956.21公司
上海申能奉贤热电49.00%18174123.35-377126412.84有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
142/1742022年半年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海石油天然3116647197.56667052101.743783699299.30381320035.17681276747.911062596783.082910461776.05677195589.123587657365.17215364298.29663215993.18878580291.47气有限公司
上海吴泾第二1461610060.961189459893.442651069954.40507689070.6120230560.83527919631.441567991838.161194974081.712762965919.87548534116.4720230560.83568764677.30发电有限责任公司
上海天然气管1153278219.185985279636.977138557856.15866129140.342415024087.623281153227.96890889473.045972804938.636863694411.67741765765.342423534376.653165300141.99网有限公司
上海外高桥第1259793241.743329781398.134589574639.872055800930.15165570123.362221371053.511751329822.133472053343.535223383165.662831772100.9515570123.362847342224.31三发电有限责任公司
上海申能燃料1758985661.16169740546.151928726207.311551696719.23-1551696719.231324315078.38166076669.251490391747.631125016711.52-1125016711.52有限公司
上海申能临港867306423.851535314085.832402620509.68504437219.40303217247.50807654466.90681457781.111637535070.442318992851.55480432441.11303217247.50783649688.61燃机发电有限公司
淮北申皖发电595004696.253500153383.384095158079.632356335720.01892000000.003248335720.01621383088.783609593670.974230976759.752345759462.171014000000.003359759462.17有限公司
上海申能奉贤425771162.662290541595.442716312758.10499408675.801447258341.811946667017.61531498987.872391398117.362922897105.23693175870.641497993950.492191169821.13热电有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量量
上海石油天然气有限公司500874115.749338124.829338124.82212408060.26345295943.49-482792.14-482792.14165692549.42
上海吴泾第二发电有限责976155030.46-72267695.93-72267695.93165672433.10913210055.67285881.31285881.31179903708.13任公司
上海天然气管网有限公司696806282.92150734076.10150734076.10177339169.25825183052.60161310802.66161310802.66287058666.27
上海外高桥第三发电有限1989359674.10-9077520.39-9077520.39674838332.652046426204.91179271857.76179271857.76523543297.29责任公司
上海申能燃料有限公司4283782213.1210873365.3310873365.33-70805363.853906539975.2913978879.2713978879.27-252043799.26
上海申能临港燃机发电有697771450.4158602463.0458602463.04209361282.08858465570.9581348276.3881348276.38191998196.41
143/1742022年半年度报告
限公司
淮北申皖发电有限公司989013894.91-25323430.22-25323430.22165322292.68984884094.2161922.2761922.27246800125.14
上海申能奉贤热电有限公543890818.7837090047.6537090047.65224810109.90727628531.3647845915.4847845915.48261002569.66司
144/1742022年半年度报告
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币对合营企业或联
合营企业或联营主要经营持股比例(%)注册地业务性质营企业投资的会企业名称地直接间接计处理方法
上海外高桥第二发上海市上海市电力生产及销40%-权益法电有限责任公司售
华能上海石洞口发上海市上海市电力生产及销50%-权益法电有限责任公司售
上海漕泾热电有限上海市上海市电力生产及销30%-权益法责任公司售
华东天荒坪抽水蓄浙江省安吉杭州市电力生产及销25%-权益法能有限责任公司县售
申能集团财务有限上海市上海市金融业务30%-权益法公司
滨海智慧风力发电江苏省盐城江苏省盐城电力生产及销-49%权益法有限公司市市售
上海华电奉贤热电上海市上海市电力生产及销49%-权益法有限公司售
145/1742022年半年度报告
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海外高桥第二发电有华能上海石洞口发电有上海外高桥第二发电有华能上海石洞口发电有限责任公司限责任公司限责任公司限责任公司
流动资产2334844289.12544058873.922501514197.71631140539.59
其中:现金和现金等价物1454164759.5955873630.621251364526.2838477402.04
非流动资产1740096015.172781780923.921859590648.452911515233.64
资产合计4074940304.293325839797.844361104846.163542655773.23
流动负债152906225.241459938295.76389399886.961704203316.71
非流动负债35350050.00395150566.4839244770.00281811280.82
负债合计188256275.241855088862.24428644656.961986014597.53
少数股东权益----
归属于母公司股东权益3886684029.051470750935.603932460189.201556641175.70
按持股比例计算的净资产份额1554673611.62735375467.811572984075.68778320587.86
调整事项1669365.43-790153.42-
--商誉----
--内部交易未实现利润----
--其他1669365.43-790153.42-
对合营企业权益投资的账面价值1556342977.05735375467.811573774229.10778320587.86
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值----
营业收入1757894315.681316215301.291694417875.301443465212.54
财务费用-3469446.6424246320.04-19838914.5719821443.04
146/1742022年半年度报告
所得税费用211732.06-18104177.3346453587.1472646076.71
净利润-47241513.48-85890240.10138043185.02217938230.14
终止经营的净利润----
其他综合收益----
综合收益总额-47241513.48-85890240.10138043185.02217938230.14
本年度收到的来自合营企业的股利--96000000.00-
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海漕泾热电有限责华东天荒坪抽水蓄申能集团财务有限公上海漕泾热电有限华东天荒坪抽水蓄申能集团财务有限公任公司能有限责任公司司责任公司能有限责任公司司
流动资产1054073968.691244525699.8411091137398.70702135036.69858188649.138537272622.29
非流动资产1524630637.131057132307.8517475049592.341602267818.821106979357.9020715036463.37
资产合计2578704605.822301658007.6928566186991.042304402855.511965168007.0329252309085.66
流动负债610693296.20251165180.2925372778227.98543630559.40166937780.4425955822992.47
非流动负债117037702.3518422234.4284780219.56147525036.2314082763.5597415414.24
负债合计727730998.55269587414.7125457558447.54691155595.63181020543.9926053238406.71
少数股东权益------归属于母公司
1850973607.272032070592.983108628543.501613247259.881784147463.043199070678.95
股东权益按持股比例计
算的净资产份555292082.18508017648.27932588563.05483974177.96446036865.78959721203.69额
调整事项------
147/1742022年半年度报告
--商誉------
--内部交易未实
------现利润
--其他------对联营企业权
益投资的账面555292082.18508017648.27932588563.05483974177.96446036865.78959721203.69价值存在公开报价的联营企业权
------益投资的公允价值
营业收入1685641128.701016765693.14402286792.251624340174.341084867219.88411256395.21
净利润237726347.39247923129.94169557864.54216800561.11267085568.59237943085.38终止经营的净
------利润
其他综合收益------
综合收益总额237726347.39247923129.94169557864.54216800561.11267085568.59237943085.38本年度收到的
来自联营企业--78000000.0045000000.00--的股利
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额滨海智慧风力发电有限上海华电奉贤热电有限滨海智慧风力发电有限上海华电奉贤热电有限公司公司公司公司
流动资产659817308.3994531019.04553233706.16179655141.27
非流动资产4128183634.761301611855.844167585183.121364281002.34
资产合计4788000943.151396142874.884720818889.281543936143.61
148/1742022年半年度报告
流动负债448604831.88641753892.11484240894.91772410685.50
非流动负债2940743072.153544181.112977052632.6173164272.89
负债合计3389347904.03645298073.223461293527.52845574958.39
少数股东权益----
归属于母公司股东权益1398653039.12750844801.661259525361.76698361185.22
按持股比例计算的净资产份额685339989.15367913952.82617167427.25342196980.76
调整事项----
--商誉----
--内部交易未实现利润----
--其他----
对联营企业权益投资的账面价值685339989.15367913952.82617167427.25342196980.76存在公开报价的联营企业权益投资的公允价
----值
营业收入327233466.40433348295.52-698009728.10
净利润139127677.3652483616.44-63735042.72
终止经营的净利润----
其他综合收益----
综合收益总额139127677.3652483616.44-63735042.72
本年度收到的来自联营企业的股利----
其他说明:
滨海智慧风力发电有限公司系2021年6月通过非同一控制下企业合并取得的子公司上海岁风风力发电有限公司所持有的联营企业,故上述数据中1-6月无营业收入和净利润。
149/1742022年半年度报告
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营和联营企业:
投资账面价值合计3613353059.873756210354.81下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-174984126.98137062837.63
--其他综合收益--
--综合收益总额-174984126.98137062837.63
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用□不适用
单位:元币种:人民币累积未确认前期累本期未确认的损失本期末累积未确合营企业或联营企业名称
计的损失(或本期分享的净利润)认的损失
上海吴泾发电有限责任公-543273990.03-65493765.42-608767755.45司
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司金融工具主要包括应收款项、股权投资、基金投资、应付款项、借款等,各项金融工具的详细情况查阅附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取
150/1742022年半年度报告
的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定范围之内。
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险。本公司金融风险管理目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时监督各种风险进行,将其控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析方法分析风险变量可能发生的变化对当期损益或股东权益产生的影响。由于任何风险变量很少独立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化将产生重大影响,因此下述内容假设每一变量的变化是在独立情况下进行的。
1、信用风险
截至2022年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款项的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。公司应收款项主要来自信誉良好的电网公司和可再生能源基金,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险较低。
本公司持有的流动资金,存放于信用评级较高的商业银行及申能(集团)有限公司下属子公司申能集团财务有限公司,故流动资金的信用风险较低。
本公司无已逾期未计提减值的金融资产。
(1)流动性风险
管理流动风险时,本公司综合运用银行借款、融资租赁、发行债券等多种融资手段,并采用长、短期融资方式适当结合,优化融资结构,以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本公司已取得多家金融机构授信额度以满足营运资金需求和资本性支出。
截至2022年6月30日,金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
项目账面价值1年以内1年至5年5年以上
借款22742665472.977940641982.715621953373.789180070116.48
应付债券8160099726.035060099726.033100000000.00-
应付款项7194104936.145405095153.771787049717.191960065.18
租赁款项9343418749.69223241202.156693832541.712426345005.83
2、市场风险
(1)利率风险
151/1742022年半年度报告
本公司的利率市场风险主要产生于以浮动利率计息的借款。
本公司通过与金融机构建立良好的关系,对授信额度、授信期限进行合理设计,确保授信额度充足,以满足公司各类期限的融资需求,必要时通过提前还款,合理降低利率波动风险。
(2)外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司经营地在中国境内,且其主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇风险不重大。
(3)其他价格风险
本公司持有的股票和基金于各报告期结束时以公允价值计量,管理层认为这些投资活动面临证券市场变动风险。
假设截至2022年6月30日,公司持有的股票和基金公允价值上升或下降10%,且其他因素保持不变,则会导致本公司归属于母公司所有者的净利润增加或减少13953.43万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允第三层次公允价合计值计量价值计量值计量
一、持续的公允价值计量
(一)其他非流动金融1860456884.84-4218694280.556079151165.39资产
1.以公允价值计量且变1860456884.84-4218694280.556079151165.39
动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资1860456884.84-4218694280.556079151165.39
(3)衍生金融资产----
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益----的金融资产
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资----
(二)其他债权投资----
(三)其他权益工具投
----资
(四)投资性房地产----
1.出租用的土地使用权----
2.出租的建筑物----
152/1742022年半年度报告
3.持有并准备增值后转
----让的土地使用权
(五)生物资产----
1.消耗性生物资产----
2.生产性生物资产----
持续以公允价值计量的
1860456884.84-4218694280.556079151165.39
资产总额
(六)交易性金融负债----
1.以公允价值计量且变----
动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债----券
衍生金融负债----
其他----
2.指定为以公允价值计----
量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的----负债总额
二、非持续的公允价值----计量
(一)持有待售资产----非持续以公允价值计量
----的资产总额非持续以公允价值计量
----的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
列入第三层级的金融工具是公司持有的非上市权益性投资。公司对重大投资采用估值技术确定其
公允价值,所使用的估值模型主要为市场可比公司模型等,估值技术的输入值主要包括市净率、缺乏流动性折扣等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
153/1742022年半年度报告
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币母公司对本企注册母公司对本企业母公司名称业务性质注册资本业的持股比例
地的表决权比例(%)
(%)
上海能源生产及2000000.0053.47%53.47%
申能(集团)有限公
销售、投资与司资产管理
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本公司子公司情况详见本报告附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用本企业重要的合营或联营企业详见附注九披露。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系上海嘉禾航运有限公司联营公司华能启东风力发电有限公司联营公司
上海申欣环保实业有限公司联营公司/同受一方控制上海外高桥发电有限责任公司联营公司上海上电外高桥热力发展有限责任公司联营公司
上海申能融资租赁有限公司联营公司/同受一方控制上海吴泾发电有限责任公司合营企业其他说明
□适用√不适用
154/1742022年半年度报告
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系
上海燃气(集团)有限公司同受一方控制上海燃气有限公司同受一方控制上海液化天然气有限责任公司同受一方控制上海久联集团有限公司同受一方控制上海申能能创能源发展有限公司同受一方控制中天合创能源有限责任公司其他股权投资上海申能物业管理有限公司母公司之联营公司上海海贤能源股份有限公司母公司之联营公司
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额采购商品
上海燃气有限公司(注1)采购天然气750738336.851185223205.27
上海海贤能源股份有限公司采购天然气59768985.4059765368.86(注1)
上海外高桥第二发电有限责采购粉煤灰783675.22667797.35任公司接受劳务
上海嘉禾航运有限公司燃煤运输服务153174832.34169269136.46
上海申欣环保实业有限公司委托管理费、维护服务费及烟22007356.7435273575.54气排放检测费
上海申能物业管理有限公司物业管理费3406096.345309957.78
上海液化天然气有限责任公委托管理费623714.19561113.21司
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额出售商品
上海外高桥第二发电有限责燃煤销售1378497154.431137042007.74任公司
上海燃气有限公司管输服务695868615.94803630747.22
上海燃气有限公司天然气销售179798619.04128071420.87
上海上电外高桥热力发展有热力销售24531586.1117898142.40限责任公司
上海燃气(集团)有限公司液化气销售155548.62-提供劳务
155/1742022年半年度报告
上海外高桥第二发电有限责技术服务收入8873197.043504323.65任公司
上海燃气(集团)有限公司技术服务收入69572.87290631.10
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用□不适用
注1:本期各天然气发电厂向上海燃气有限公司采购天然气74652.94万元作为发电供热燃料,占同类交易金额比例为92.59%;向上海海贤能源股份有限公司采购天然气5976.90万元作为供热燃料,占同类交易金额比例为7.41%;子公司上海天然气管网有限公司向上海燃气有限公司采购天然气420.89万元用于天然气设备运行及管输耗用。
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用√不适用
本公司作为承租方:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费申能(集团)有限公司办公楼4285714.274285714.26上海申能能创能源发展
办公楼1286172.842849916.39有限公司关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况本公司作为担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕中天合创能源有141740.62万元的借款本金、利息2016/05/25至满足解除保证否(按份连带限责任公司以及中天合创应向银行支付的条件日担保)
与借款有关的款项(如有)
156/1742022年半年度报告
本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
贷款方期末余额(万元)期初余额(万元)短期借款
申能集团财务有限公司542513.76569984.57
长期借款(含一年内到期)
申能集团财务有限公司628435.82623035.96申能(集团)有限公司26525.9226014.14
租赁负债(含一年内到期)
上海申能融资租赁有限公司592367.30640709.01
长期应付款(含一年内到期)
上海申能融资租赁有限公司212886.73208136.05
申能集团财务有限公司14519.8450663.97
借款方期末余额(万元)期初余额(万元)
委托贷款(含一年内到期)
华能启东风力发电有限公司800.001431.00
存款期末余额(万元)期初余额(万元)
申能集团财务有限公司920800.37795169.92
利息支出本期发生额(万元)上期发生额(万元)
申能集团财务有限公司21450.1218502.80
上海申能融资租赁有限公司16375.4712463.83申能(集团)有限公司511.78511.78
投资收益本期发生额(万元)上期发生额(万元)
华能启东风力发电有限公司22.7567.95
存款利息收入本期发生额(万元)上期发生额(万元)
申能集团财务有限公司2414.786409.31
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
□适用√不适用
157/1742022年半年度报告
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
上海燃气有限659002426.27-491717507.58-应收账款公司
上海外高桥第19706152.34-19343035.51-应收账款二发电有限责任公司
上海上电外高5073185.45-3978782.80-应收账款桥热力发展有限责任公司上海燃气(集61777.62-142556.00-应收账款
团)有限公司
上海燃气有限31049979.61---预付账款公司
申能集团财务18616149.93-35097990.54-预付账款有限公司
上海久联集团204648.48-321558.64-其他应收款有限公司
上海申能能创280764.60-280764.60-其他应收款能源发展有限公司
上海吴泾发电12000000.0012000000.0012000000.0012000000.00其他应收款有限责任公司
上海申能融资8500000.00-8500000.00-长期应收款租赁有限公司
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款上海燃气有限公司19082363.8791928512.39
应付账款上海嘉禾航运有限公司39822560.8749080620.92
应付账款上海申欣环保实业有限公司35816721.7335409808.12
应付账款上海外高桥发电有限责任公司12000000.0012000000.00
上海外高桥第二发电有限责任10012153.789568395.78应付账款公司
应付账款上海海贤能源股份有限公司11311038.747965171.33
158/1742022年半年度报告
上海申能能创能源发展有限公3203078.70-应付账款司
应付账款上海申能物业管理有限公司3139057.992154528.53
应付账款上海液化天然气有限责任公司1860859.291237145.10
上海外高桥第二发电有限责任149028990.63137035147.96合同负债公司
其他应付款申能(集团)有限公司2142857.13-
其他应付款上海申欣环保实业有限公司171918.20171918.20
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
√适用□不适用
本公司的合营企业与公司的合营、联营企业关联交易情况如下:
(1)关联交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额接受劳务
上海申欣环保实业有限维护服务费576178.0011337168.12公司
上海上电外高桥热力发维护服务费641818.35-展有限责任公司
上海外高桥发电有限责生产管理费-6725849.00任公司销售商品
上海上电外高桥热力发热力销售11214965.865024742.04展有限责任公司
(2)关联方资金拆借及存款
存款期末余额(万元)期初余额(万元)
申能集团财务有限公司118638.72105114.98
投资收益本期发生额(万元)上期发生额(万元)
上海申能融资租赁有限公司-1014.42
存款利息收入本期发生额(万元)上期发生额(万元)
申能集团财务有限公司157.791239.53
159/1742022年半年度报告
(3)关联方应收应付款项
*应收项目项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款上海上电外高桥热力发展2303584.23-926780.65有限责任公司
*应付项目项目名称关联方期末余额期初余额
应付账款上海外高桥发电有限责任公司20587766.2420587766.24
应付账款上海申欣环保实业有限公司5018459.0013743419.44
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位:股币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额-
公司本期行权的各项权益工具总额-
公司本期失效的各项权益工具总额-公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和详见其他说明合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范详见其他说明围和合同剩余期限
其他说明:
根据公司 2021 年 1 月 25 日第十届董事会第四次会议审议通过的《申能股份有限公司 A 股限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《申能股份有限公司 A 股限制性股票激励计划实施考核办法》、
《申能股份有限公司 A 股限制性股票激励计划实施管理办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》,2021年5月28日第四十一次(2020年度)股东大会审议通过的《申能股份有限公司 A 股限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《申能股份有限公司A 股限制性股票激励计划实施考核办法》、《申能股份有限公司 A 股限制性股票激励计划实施管理办法》,以及2021年7月8日第十届董事会第八次会议审议通过的《关于确定申能股份有限公司限制性股票激励计划授予相关事项的议案》(以下简称“2021年度股权激励计划”),公司于2021年7月8日以人民币2.89元的价格向符合条件的289名激励对象首次授予4402.40万股限制性股票。上述激励对象限制性股票解锁条件需满足一定的业绩条件、个人绩效考核条件。本次激励计划授予的限制性股票限售期分别为自相应限制性股票登记完成之日起24个月、36个月和48个月。
160/1742022年半年度报告
限售期满后,在满足解除限售条件的前提下,将按照激励计划文件为激励对象获授的限制性股票分三批按照33%、33%、34%的比例解除限售限。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币授予日权益工具公允价值的确定方法普通股市价
可行权权益工具数量的确定依据本公司以授予的限制性股票数量为基数,对解锁/可行权安排中相应每期预计解锁/可行权的限制性股票数量作出的最佳估计本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额45466557.35
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额23946070.97其他说明
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额为23946070.97元,其中,母公司及子公司计入管理费用21904965.40元,子公司计入在建工程575752.23元,合营企业计入其报表的管理费用
1465353.34元。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
161/1742022年半年度报告
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用股权激励情况根据公司第十届董事会第十二次会议审议通过的《关于向激励对象授予预留 A 股限制性股票的议案》,同意以2022年4月11日为预留股份授予日,向符合条件的2名激励对象授予《申能股份有限公司 A 股限制性股票激励计划》中预留的 78.3 万股 A 股限制性股票,授予价格为 3.68 元/股;
另根据公司2022年7月6日第十届董事会第十五次会议审议通过的《关于调整预留限制性股票授予价格的议案》,考虑到年度分红派息因素,将上述预留 A 股限制性股票授予价格从 3.68 元/股调整为3.48元/股,并于2022年7月27日完成授予登记。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
162/1742022年半年度报告
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
□适用√不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用√不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
163/1742022年半年度报告
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应收利息--
应收股利61347172.62-
其他应收款564848.34521366.65
合计61912020.96521366.65
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(4).应收股利
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
华电国际红利32627500.00-
浦发银行红利28719672.62-
合计61347172.62-
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
164/1742022年半年度报告
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内小计564848.34
1至2年6000000.00
2至3年6000000.00
3至4年-
4至5年-
5年以上2093400.00
合计14658248.34
(8).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款14658248.3414614766.65
合计14658248.3414614766.65
(9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用用损失(已发生信用期信用损失
减值)减值)
2022年1月1日余
--14093400.0014093400.00额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段----
--转入第三阶段----
--转回第二阶段----
--转回第一阶段----
本期计提----
本期转回----
本期转销----本期核销其他变动
2022年6月30日余
14093400.0014093400.00
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
165/1742022年半年度报告
(10).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
其他应收款14093400.00---14093400.00
-坏账准备
合计14093400.00---14093400.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(11).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明:
□适用√不适用
(12).按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额
比例(%)
上海吴泾发电往来款12000000.001-2年2-3年81.87%12000000.00有限责任公司
合计/12000000.00/81.87%12000000.00
(13).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、一年内到期的非流动资产
项目期末余额期初余额
子公司的委托贷款3008817875.063517907962.53
166/1742022年半年度报告
4、发放委托贷款及垫款
项目期末余额期初余额
子公司的委托贷款8126217875.066385307962.53
减:委托贷款减值准备--
减:一年内到期的非流动资产3008817875.063517907962.53
合计5117400000.002867400000.00
5、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对子公司投资14171599305.6014171599305.6013984284312.03-13984284312.03
对联营、合营企业
7611048864.727611048864.727710609757.99-7710609757.99
投资
合计21782648170.3221782648170.3221694894070.02-21694894070.02
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期减值本期计提准备被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值期末准备余额
上海吴泾第二发电有限责任公司1022128569.401216776.32-1023345345.72--
上海外高桥第三发电有限责任公司731843344.531240165.40-733083509.93--
上海申能新动力储能研发有限公司48190199.31395438.71-48585638.02--
上海申能临港燃机发电有限公司802367055.071020416.80-803387471.87--
淮北申皖发电有限公司510834441.90928492.26-511762934.16--
上海申能崇明发电有限公司560702456.36781630.57-561484086.93--
上海天然气管网有限公司900000000.00--900000000.00--
上海石油天然气有限公司361494369.601662800.70-363157170.30--
上海申能燃料有限公司30701967.53781086.64-31483054.17--
上海申能新能源投资有限公司2750608164.851252675.84-2751860840.69--
上海申能投资发展有限公司10547984.40609748.00-11157732.40--
上海申能能源科技有限公司21429354.501590457.72-23019812.22--
上海申能奉贤热电有限公司321024496.19828408.74-321852904.93--
上海化学工业区申能电力销售有限25500000.00--25500000.00--公司
申能吴忠热电有限责任公司576394492.511960331.64-578354824.15--
上海申能电力科技有限公司5595956.62440585.08-6036541.70--
淮北申能发电有限公司1042634864.391151504.45-1043786368.84--
167/1742022年半年度报告
XingYuanEnergyDevelopmentPte.Ltd. 979449.20 - - 979449.20 - -
申能新能源(青海)有限公司2200580736.37646191.45-2201226927.82--
新疆申能石油天然气有限公司350000000.00--350000000.00--
上海申能电力销售有限公司210319209.47355187.73-210674397.20--
申能新能源(内蒙古)有限公司1500407199.83453095.52-1500860295.35--
海南申能新能源有限公司-170000000.00-170000000.00--
合计13984284312.03187314993.57-14171599305.60--
168/1742022年半年度报告
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动投资期初权益法下确宣告发放现期末减值准备期其他综合其他权益计提减值准单位余额追加投资减少投资认的投资损金股利或利其他余额末余额收益调整变动备益润
一、合营企业
上海外高桥1573774229---18896605.3-1465353.34---1556342977.05-
第二发电有.109限责任公司
上海吴泾发-----电有限责任公司
华能上海石778320587.8---42945120.0-----735375467.81-洞口发电有65限责任公司
小计2352094816---61841725.4-1465353.34---2291718444.86-.964
二、联营企业
上海上电漕292275322.7---142989594.-----149285728.04-泾发电有限167公司
上海漕泾联39200000.00--------39200000.00-合能源有限公司
上海外高桥1036641690---105909564.-----930732126.08-
发电有限责.1204任公司
上海漕泾热483974177.9--71317904.22-----555292082.18-电有限责任6公司
华能上海燃273391061.2--5592087.06-----278983148.35-机发电有限9
169/1742022年半年度报告
责任公司
上海闵行燃35391133.51--106452.20-----35497585.71-气发电有限公司
华东天荒坪446036865.7--61980782.49-----508017648.27-抽水蓄能有8限责任公司
华东桐柏抽260858664.7--18870745.88-----279729410.62-水蓄能发电4有限责任公司
申能集团财914292118.6--48486339.61--78000000.00--884778458.29-务有限公司8
上海申能能185178248.8--284085.62-----185462334.45-源服务有限3公司
安徽芜湖核40000000.00--------40000000.00-电有限公司
上海嘉禾航147801387.8--1987588.83-266353.56---150055330.19-运有限公司0
上海华电奉342196980.7--25716972.06-----367913952.82-贤热电有限6公司
浙江衢江抽38720000.00--------38720000.00-水蓄能有限公司
上海石电能105015547.824000000.00-1221513.12-----130237061.00-源有限公司8
上海上电外19837114.20--2873974.37-----22711088.57-高桥热力发展有限责任公司
安徽桐城抽37880000.00--------37880000.00-水蓄能有限公司
上海申能融659824626.7-25009838.52-----684834465.29-
170/1742022年半年度报告
资租赁有限7公司
小计535851494124000000.00-14549125.27-266353.5678000000.00--5319330419.86-.03
771060975724000000.00--47292600.1-1731706.9078000000.00--7611048864.72-
合计.997
其他说明:
□适用√不适用
171/1742022年半年度报告
6、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
□适用√不适用
(2).合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
7、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益6947200.00373450000.00
权益法核算的长期股权投资收益-47292600.17509639418.87
处置长期股权投资产生的投资收益--
其他非流动金融资产在持有期间的投389907172.62448100465.85资收益
处置非流动金融资产取得的投资收益-8997794.79
委托贷款投资收益137085208.65106957229.35
合计486646981.101447144908.86
8、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目金额说明
非流动资产处置损益-6927937.92-
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
--减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享29212557.44-受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金
--占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
11512835.29-
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
172/1742022年半年度报告
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益--
委托他人投资或管理资产的损益--
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提--的各项资产减值准备
债务重组损益--
企业重组费用,如安置职工的支出、整合--费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允
--价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至
--合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生
--的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债主要系金融资产公允价
产生的公允价值变动损益,以及处置交易-212954670.57值下降所致
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
30000.00-
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益--采用公允价值模式进行后续计量的投资性
--房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
--期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入--
除上述各项之外的其他营业外收入和支出5126416.00-
其他符合非经常性损益定义的损益项目--
减:所得税影响额-47654496.55-
少数股东权益影响额(税后)8230832.75-
合计-134577135.96
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目涉及金额原因
对外委托贷款取得的损益227539.69公司通过金融机构向投资项目提供委托贷款,系按照投资项目融资模式,即除投资资本金以外,其他建设资金为各股东方按照相应投资比例投入相应
的委托贷款,由此形成的委托贷款收益与本公司主业相关且为持续稳定的。
173/1742022年半年度报告
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
2.62%0.1650.167
利润扣除非经常性损益后归属于
3.06%0.1930.194
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用□不适用
(1).同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2).同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(3).境内外会计准则下会计数据差异说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称。
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长:华士超
董事会批准报送日期:2022年8月25日修订信息
□适用√不适用