上海游久游戏股份有限公司独立董事
对11届28次董事会相关事项的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》《、关于做好上市公司2021年年度报告披露工作的通知》、
《公司章程》和《公司独立董事工作制度》等相关规定,我们作为上海游久游戏股份有限公司(以下简称“公司”)独立董事,就公司对外担保情况和控股股东及其关联方资金占用的专项说明及11届28次董事会相关事项发表独立意见如下:
一、公司对外担保情况的专项说明
我们在对公司对外担保情况了解核查后,本着实事求是的原则,就公司对外担保情况发表专项说明如下:
截至2021年12月31日,公司不存在对外担保情况。
二、关于控股股东及其关联方资金占用的专项说明
通过对公司资金往来情况进行核查,我们认为,2021年度公司未发生控股股东及其他关联方占用上市公司资金的情况。
三、公司关于续聘中准会计师事务所(特殊普通合伙)为2022年度财务和内控审计机构的议案
根据中准会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中准会计师事务所”)
完成公司2021年度审计工作情况,经审计委员会提议,董事会拟定,续聘中准会计师事务所为公司2022年度财务和内控审计机构,聘期一年,同时提请公司股东大会授权董事会根据其工作情况决定其审计报酬。
我们认为,中准会计师事务所具有从事证券相关业务资格,并具有为上市公司提供审计服务的经验与能力,在担任公司审计机构期间,审计人员能够恪尽职守,严格遵守职业道德规范,遵循独立、客观、公正的执业准则。为保证公司审计工作的稳定性和连续性,同意续聘中准会计师事务所为公司2022年度财务和内控审计机构,并提请公司股东大会审议。
四、公司关于2021年度计提资产减值准备的议案
为客观、公正反映公司财务状况和资产价值,根据《企业会计准则》相关规定,依据减值测试结果公司2021年度对相关资产计提减值准备。报告期内,
1/2公司孙公司上海紫钥信息技术有限公司参与运营的游戏《九鼎之战》未取得游戏版号,综合研发迭代及发行运营成本投入评估,预测重启该项目未来是入不敷出,故终止项目不再启动。经公司分析,基于谨慎性原则,对《九鼎之战》项目进行减值测试。根据减值测试结果,对《九鼎之战》项目计提资产减值准备合计
7000000.00元。公司此次计提资产减值准备,将减少2021年度合并财务报表
归属于母公司股东的净利润7000000.00元。
我们认为,公司2021年度对相关资产计提减值准备符合《企业会计准则》的相关规定,遵循了谨慎性原则,计提资产减值准备后能够更加客观、公正地反映公司财务状况和资产价值;该事项董事会的提议、审核、表决程序符合法律法
规、规范性文件及《公司章程》等相关规定,会议形成的决议合法、有效,不存在损害公司及其股东利益的情形。我们对该事项均表示同意,并提请公司股东大会审议。
五、关于公司2021年度内部控制评价报告
报告期内,公司严格按照有关法律、法规和监管部门的要求,建立了较为完善、合理的内部控制体系,并得到了有效的执行,对规范公司经营活动起到了积极的促进作用。《公司2021年度内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设和执行情况。因此,我们同意公司编制的《公司2021年度内部控制评价报告》。
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