2022年半年度报告
公司代码:600671 公司简称:ST目药杭州天目山药业股份有限公司
2022年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人李峰、主管会计工作负责人刘波及会计机构负责人(会计主管人员)刘春杰声明:
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成对投资者的事实承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告“第三节”管理层讨论与分析中详细描述了可能面对的风险及对策,敬请查阅。
十一、其他
√适用□不适用
1、本报告期内,公司存在以前年度发生、延续至本报告期的原控股股东及其他关联方非经
营性资金占用、违规担保事项;本报告期内公司无新增的控股股东及其他关联方非经营性资金占用、违规担保情况。根据中国证券监督管理委员会浙江监管局于2022年4月18日下发的《行政处罚决定书》(【2022】11号)判定为原控股股东及其他关联方非经营性资金占用。
2021年4月,为解决公司原控股股东及其他关联方资金占用、违规担保事项,公司及下属
子公司与永新华瑞签订了《债权转让协议书》,本公司及下属子公司将拥有的对清风原生等各方已确定转让的债权5000万元和有条件转让的债权4000万元,共计人民币9000万元转让给永
2/1832022年半年度报告新华瑞,永新华瑞将分期清偿上述9000万元债权。截止本报告披露日,公司已收到永新华瑞支付的已确定转让的债权款和有条件转让的债权转让款人民币合计8503.44万元。
2、公司控股子公司银川天目山收到银川市政府送达的《关于收回银川天目山温泉养老养生产业有限公司一宗土地使用权的决定》(银政函〔2022〕70号)(以下简称“《决定》”),截止到2021年底递延收益冲减土地成本34162100元;截止至2020年底土地使用权累计摊销
额3327984元,2020年公司已计提资产减值损失6883246元,对本年度利润不产生影响。
公司将采取依法申请行政复议或提起行政诉讼等应对措施,切实维护股东合法权益。
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目录
第一节释义.................................................5
第二节公司简介和主要财务指标........................................6
第三节管理层讨论与分析...........................................9
第四节公司治理..............................................19
第五节环境与社会责任...........................................21
第六节重要事项..............................................25
第七节股份变动及股东情况.........................................51
第八节优先股相关情况...........................................54
第九节债券相关情况............................................54
第十节财务报告..............................................55载有公司负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本备查文件目录及公告的原稿载有公司董事长签名的2022年半年度报告文本原件
以上备查文件备置地点:公司董事会办公室
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第一节释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
天目药业、本公司、公司指杭州天目山药业股份有限公司
永新华瑞文化发展有限公司,与青岛共享签署一致行动后成为永新华瑞指
公司第一大股东
汇隆华泽指青岛汇隆华泽投资有限公司,本公司单一第一大股东青岛共享指青岛共享应急安全管理咨询有限公司
黄山天目指黄山市天目药业有限公司,本公司全资子公司黄山天目薄荷药业有限公司,本公司直接和间接持股100%子公天目薄荷指司
天目生物指浙江天目生物技术有限公司,本公司控股子公司三慎泰门诊指杭州三慎泰中医门诊部有限公司,本公司控股子公司三慎泰中药指杭州三慎泰宝丰中药有限公司,本公司控股子公司银川天目山指银川天目山温泉养老养生产业有限公司,本公司控股子公司时秀科技指时秀(杭州)科技有限公司,本公司控股子公司青岛华韵本草指青岛华韵本草健康科技有限公司,本公司全资子公司上海天目山指上海天目山药业科技有限公司,本公司全资子公司精链(杭州)科技有限公司,上海天目山参股子公司,本公司参精链科技指股孙公司豪懿投资指杭州豪懿医疗投资有限公司浙江清风原生文化有限公司(曾用名:长城影视文化企业集团有清风原生、长城集团指限公司),本公司原控股股东西双版纳长城大健康产业园有限公司,清风原生控股公司、本公西双版纳长城大健康指司参股公司
文韬基金指杭州文韬股权投资基金合伙企业(有限合伙)
武略基金指杭州武略股权投资基金合伙企业(有限合伙)
CFDA 指 国家食品药品监督管理总局
Good Manufacturing Practice for Pharmaceutical Products 的简
GMP 指称,即药品生产质量管理规范GoodSupply Practice for Pharmaceutical Products 的简称,即药品GSP 指经营质量管理规范
生产新药或者已有国家标准的药品,须经国务院药品监督管理部门批准,并在批准文件上规定该药品的专有编号,此编号称为药品批准文号指药品批准文号。药品生产企业在取得药品批准文号后,方可生产该药品国家药监局批准某药品生产企业能够生产该品种药品而颁发的药品注册批件指法定文件中国证监会指中国证券监督管理委员会
上交所、交易所指上海证券交易所
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
报告期、本报告期指2022年01月01日至2022年06月30日
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称杭州天目山药业股份有限公司公司的中文简称天目药业
公司的外文名称 Hangzhou TianMuShan Pharmaceutical Enterprise Co.Ltd
公司的外文名称缩写 TMSP公司的法定代表人李峰
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表
姓名李峰(代行董事会秘书)陈国勋联系地址浙江省杭州市滨江区聚工路19浙江省杭州市滨江区聚工路19
号盛大科技园 B座二楼 号盛大科技园 B座二楼
电话0571-637222290571-63722229
传真0571-637154000571-63715400
电子信箱 771408101@qq.com tianmuyaoye@126.com
三、基本情况变更简介公司注册地址浙江省杭州市临安区锦南街道上杨路18号公司注册地址的历史变更情况原注册地址为浙江省杭州市临安区锦城街道苕溪南路78号
公司办公地址 浙江省杭州市滨江区聚工路19号盛大科技园B座二楼公司办公地址的邮政编码310051
公司网址 http://www.hztmyy.com
电子信箱 tianmuyaoye@126.com报告期内变更情况查询索引不适用
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、证券日报
登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引不适用
五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 ST目药 600671 *ST目药
六、其他有关资料
□适用√不适用
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七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期
(1-6月)同期增减(%)
营业收入51864252.1677214839.39-32.83
归属于上市公司股东的净利润-21255473.34-6150354.29不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性
-21150289.95-10401837.19不适用损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-4021313.836239411.75-164.45本报告期末比上本报告期末上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产24588545.1245184018.46-45.58
总资产373435288.71402648614.86-7.26
(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期
(1-6月)同期增减(%)
基本每股收益(元/股)-0.1745-0.0505不适用
稀释每股收益(元/股)-0.1745-0.0505不适用扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.1737-0.0854不适用益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)-60.9279-8.8154不适用扣除非经常性损益后的加权平均净
-60.6264-14.9091不适用
资产收益率(%)公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额附注(如适用)非流动资产处置损益
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与446260.86
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公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债产生的公允
价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收
-524037.07入和支出其他符合非经常性损益定义的损
4764.22
益项目
减:所得税影响额少数股东权益影响额(税-32171.4
后)
合计-105183.39
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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
十、其他
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司所处行业为医药制造业(C27)(中国证监会《上市公司行业分类指引》(2012 修订))。本报告期内,公司主营业务与2021年相比未发生重大变化,主要分为医药制造、药品流通和中医诊疗等。
(一)公司所处的医药行业情况说明
1、医药制造行业经济运行情况
医药行业是我国国民经济的重要组成部分,医药制造行业是关系国计民生的重要产业。近年来,随着国家加大对医药行业的政策引导与支持、人均可支配收入的持续提高、城镇化进展的稳步推
进、覆盖城乡居民的基本医疗体系和医疗保障制度的构建,医疗条件和设施逐步完善,卫生医疗支出占比持续提升;同时,随着人民生活水平的提高、生活方式的改善、自我健康意识增强,人口基数扩大与老龄化加速,在市场刚性需求的支撑下,医药产业在变局中加快转型升级,我国医药制造行业的发展潜力巨大。
但受疫情常态化等因素影响,2022年上半年医药制造行业整体经营状况下行压力大,短期面临较大的困难。根据国家统计局数据,2022年1-6月医药制造营业收入14007.8亿元、同比下降0.6%,营业成本8159.6亿元、同比上升10.3%,医药制造利润总额2209.5亿元,同比下降27.6%。
2、中医药行业情况
中医药是我国传统文化的组成部分,是中华民族的瑰宝,其科学性体现在几千年以来治病救人的显著疗效。近年来,为了鼓励中医药走上振兴之路,中医药上升为国家战略,已成为国民经济重要支柱。国家层面不断推出新政,从地位、研发、使用、队伍建设等方面多维度入手,为企业突破瓶颈提供新思路。鼓励中西医并重,中医药的行业地位得到了进一步提升。2022年上半年,国家陆续发布多项重要政策支持中医药行业发展:
(1)3月5日,李克强总理代表国务院在十三届全国人大五次会议上作《政府工作报告》。报告中涉及医药行业重点内容多项,包括“带量采购”、“医保支付方式”、“医保基金”、“振兴中医药”等多个方面,充分体现了政府对医药领域的重视,也为2022年行业发展指明了方向。
(2)2022年3月,国务院办公厅印发《“十四五”中医药发展规划》,对“十四五”时
期中医药工作进行全面部署,是继《中医药发展战略规划纲要(2016-2030年)》、《中共中央国务院关于促进中医药传承创新发展的意见》、《关于加快中医药特色发展的若干政策措施》之后,进一步对中医药发展作出的全局性、战略性、保障性谋划,是“十四五”时期贯彻落实党中央、国务院关于中医药工作的决策部署,推动中医药振兴发展的纲领性文件;《规划》明确“十四五”时期中医药发展的基本原则,即坚持以人民为中心,坚持遵循发展规律,坚持深化改革创新,坚持统筹协调推进;提出到2025年,中医药健康服务能力明显增强,中医药高质量发展政策和体系进一步完善,中医药振兴发展取得积极成效,在健康中国建设中的独特优势得到充分发挥。
(3)2022年5月,国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革2022年重点工作任务》,将推动中医药振兴发展列为重点任务之一,要求推进中医药综合改革,开展医疗、医保、医药联动促进中医药传承创新发展试点;加强基层医疗卫生机构中医药服务能力建设,力争实现全部社区卫生服务中心和乡镇卫生院设置中医馆、配备中医医师;各省份2022年6月底前印发建立
医疗服务价格动态调整机制相关文件,年底前将医疗服务价格调出成本监审和价格听证目录;选
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择部分地区开展医保支持中医药发展试点,推动中医特色优势病种按病种付费。探索完善药品流通新业态新模式。
随着我国社会经济高速发展,城乡人民生活水平不断提高,加之人口老龄化加剧,人们对疾病预防保健意识日益增强,具有“治未病”独特优势的中医药更是迎来发展良机,中医药行业未来发展前景可期。
3、医疗服务行业情况
随着老百姓健康需求的变化,医改攻坚带来的医疗服务格局调整,通过组建医联体,进一步整合共享区域内医疗资源,有效提升基层医疗服务能力,不同级别、不同类别医疗机构间建立目标明确、权责清晰的分工协作机制,形成利益共同体、责任共同体,逐步建立基层首诊、双向转诊、急慢分治、上下联动的分级诊疗模式。2022年以来又出台了多项涉及医疗服务行业重要政策:
(1)2022年1月,国家卫健委发布《“十四五”卫生健康标准化工作规划》,强调:构建公
共卫生体系;基层医疗机构标准化建设;加强孕产妇、儿童、老年人健康管理;促进居民电子健
康档案;提高卫生健康标准的知晓率和宣传效果。(2)2022年3月,国务院办公厅印发《“十四五”中医药发展规划》,提出中医医疗机构数量从2020年的7.23万个发展到2025年的9.5万个。(3)2022年5月,国务院办公厅印发《“十四五”国民健康规划》,提出到
2025年,公共卫生服务能力显著增强,一批重大疾病危害得到控制和消除,医疗卫生服务质量
持续改善,医疗卫生相关支撑能力和健康产业发展水平不断提升,国民健康政策体系进一步健全;确定了织牢公共卫生防护网、全方位干预健康问题和影响因素、全周期保障人群健康、提高
医疗卫生服务质量、促进中医药传承创新发展、做优做强健康产业、强化国民健康支撑与保障七项工作任务。(4)2022年6月30日,国家医保局会同财政部、国家税务总局印发了《关于做好2022年城乡居民基本医疗保障工作的通知》,要求合理提高居民医保的筹资标准,人均筹资标准达到960元,其中,各级财政进一步加大对居民医保参保缴费的补助力度,2022年居民医保参保财政补助标准人均新增30元,达到每人每年不低于610元;关于医保支付方面提出四项要求,一是加强医保药品目录管理,做实做细谈判药品“双通道”管理。二是规范民族药、医疗机构制剂、中药饮片和中药配方颗粒医保准入管理。三是扎实落实《DRG/DIP 支付方式改革三年行动计划》,探索推进门诊和中医医保支付方式改革。四是完善医疗机构和零售药店医疗保障定点管理。(5)2022年7月5日,国家卫健委、财政部和国家中医药管理局联合印发《关于做好
2022年基本公共卫生服务工作的通知》,提出2022年基本公共卫生服务经费人均财政补助标准
为84元,其中2020年和2021年分别新增的5元经费按原渠道执行,2022年新增5元统筹用于基本公共卫生服务和基层医疗卫生机构疫情防控工作,要求加强65岁及以上老年人健康管理,同时,强化0—6岁儿童健康管理服务。
(二)公司主要业务情况说明
1、公司主要业务及产品情况
公司主要业务分为医药制造、药品流通和中医诊疗等,具体如下:
(1)医药制造分为中成药、化学药和原料药的研发、制造及销售:公司和全资子公司黄山
天目主要从事中成药和化学药生产、子公司天目薄荷主要从事薄荷脑和薄荷素油原料药生产,目前合计拥有各类药品批准文号98个(其中黄山天目68个、天目薄荷2个)、保健品批准文号5
个、已备案化妆品1个。其药品研发、制造及中药材种植等业务涵盖中药制剂、化学药制剂、保健食品、中药材种植等产业领域,主要产品包括:阿莫西林克拉维酸钾片、珍珠明目滴眼液、复方鲜竹沥液、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑、薄荷素油、天目山铁皮石斛系列保健品
及铁皮石斛种植等,在市场上均有较高知名度。
(2)药品流通:公司控股子公司杭州三慎泰宝丰中药有限公司的药品批发。
(3)中医诊疗服务:公司控股子公司杭州三慎泰中医门诊部有限公司从事中医诊疗服务。
2、经营模式
(1)采购模式:为了加强公司各类物资的采购管理,降低生产成本、确保产品质量,公司
出台了《供应商质量审计管理制度》、《采购管理制度》、《招标管理制度》。公司生产用各类主要原料、辅料、包装材料采用集中招标采购,每年组织相关合格供应商进行一次常规性的采购招标,重要原辅材料与供应商形成了长期稳定的战略合作关系、以确保质量的稳定;各类工程及设备采购均实行招标采购。
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(2)生产模式:公司销售部门根据市场预测制定年度、月度销售计划,股份公司企管部门
根据销售计划下达生产计划。公司下属企业按生产计划组织生产,并将 GMP贯彻到药品生产全过程产业链中,包括物料采购,人员配备、生产过程、质量控制、不良反应收集、产品运输等各个方面,确保持续稳定地生产出符合预定用途和注册要求的药品,保证药品质量的安全有效。
(3)销售模式:公司顺应国家医改政策和医药行业的发展趋势,在稳定现有销售市场的基础上,以天目药业主要销售品种为重点抓手,努力建立适应不同产品在不同市场的营销策略,提升产品终端覆盖率。六味地黄口服液、河车大造胶囊拓展渠道、继续推动现有药品销售板块的振兴发展,利用阿莫西林克拉维酸钾片一次性评价的契机,提升该产品的销售量。同时公司继续与互联网销售优势企业合作,努力做好大健康系列产品,积极寻求市场开拓路径,持续提升产品市场份额。一是增强终端市场推广能力,整合优势团队积极开发终端市场;二是加强与大型连锁药店和商业公司的合作,提升销售量和连锁覆盖率;三是充分市场调验的基础上,适时制订并调整营销策略,积极开拓市场,提升产品市场份额,确保公司平稳运行。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
本报告期内公司核心竞争力与2021年相比未发生重大变化,公司核心竞争力主要有以下几方面:
1、品牌优势。公司起源于1958年的“天目山人民公社国药场”,1993年8月23日在上
海证券交易所挂牌交易,全国第一家中药制剂上市企业,“天目山”、“新安江”、“黄山”品牌知名度和美誉度在全国消费者中具有较大的影响力,是国内最具价值的医药品牌之一,其“天目山中药文化”被列为浙江省第四批非物质文化遗产名录,公司经过多年的品牌经营拥有丰富的产品资源。
2、产品优势。各类药品批准文号98个(含黄山天目68个、天目薄荷2个)、保健品批准文号5个、已备案化妆品1个,其中列入医保目录品种67个。在“眼科用药、抗菌消炎、清热消毒、止咳镇咳、心脑血管、妇科及儿童用药、滋补保健”等领域形成品类齐全的系列产品。阿莫西林克拉维酸钾片、珍珠明目滴眼液、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑、薄荷素油等
产品市场占有率居行业前列,为公司利用品牌优势提升市场竞争力提供了有力保障。临安制药中心心无忧片、复方野菊感冒颗粒、金匮肾气丸浓缩丸、4:1规格超青片为全国独家品种;天目薄
荷国药准字号薄荷脑、薄荷素油占领国内近一半的市场份额;黄山天目国家级新产品河车大造胶
囊、河车大造片、安眠补脑颗粒为中成药全国独家品种;天目山铁皮石斛系列保健品等在市场上
都享有一定的声誉、拥有一批忠实的消费者。
三、经营情况的讨论与分析
2022年上半年,一方面,由于疫情防控形势依然严峻,子公司黄山薄荷、上海天目山、时
秀科技等业务拓展受到影响、未达预期;另一方面,临安制药板块因整体停产搬迁除超青外其他产品尚未恢复生产等,报告期内公司经营业绩同比下降幅度较大。报告期内,公司实现营业收入
5186.43万元,比上年同期下降32.83%;实现净利润-2438.56万元,上年同期为-709.69万元;实现归属于上市公司股东的净利润-2125.55万元,上年同期为-615.04万元;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2115.03万元,上年同期为-1040.18万元。2022年主要工作如下:
1、销售方面
第一,克服内外部不利因素影响,努力做好主导产品的销售,薄荷脑、薄荷素油完成销量
154.50吨;河车大造胶囊销售27.01万盒;超青复产后,做好市场恢复与拓展,完成销售
108.19万盒。第二,调整销售策略,并根据生产成本、市场等情况对部分产品价格体系进行调
整。第三,做好代理商、重点客户的跟进与拜访工作,加强联系沟通、处理好各项日常事务;同时,做好新客户的拓展工作,不断深挖客户需求,积极开发信誉良好、业务形态优良、可持续发展的民营门诊、医馆。第四,三慎泰中医门诊开通了省内及省外异地医保结算服务,做好日常病人接待工作的情况下,定期组织吸引患者的活动及惠民项目等。
2、生产方面
11/1832022年半年度报告
公司下属各生产企业严格按照 GMP规范组织生产,从采购源头开始、全流程严把产品质量关。同时,黄山天目开展产品质量提升研究,“安眠补脑颗粒甘草酸的提取研究”项目于2021年底前完成了小试研究,2022年初试用于规模化生产,结果可满足工艺预定要求;“六味地黄口服液分散系稳定性研究”项目于2022年初完成了小实验研究,下一步将继续实施放大生产和验证工作。临安制药利用生产线停产搬迁改造契机,针对珍珠明目滴眼液可见异物问题,为进一步提高产品质量和产品生产得率,开展了专项技术攻关,取得了较好的效果,为下一步恢复生产打下了良好的基础。
3、研发及项目申报方面
(1)上海天目山公司,作为公司新拓展的大健康业务板块,以创新中药为中心,构建“趣健康”的大健康生态圈。围绕“吸”式中药和“闻”式中药,开展纯本草电子雾化器、超声雾化器、爆珠口罩、牙膏等产品的研发,已经开发了五花、五果、五叶和精气神六款产品;同时,积极拓展产品线上线下销售合作渠道。
(2)黄山薄荷开展薄荷精油及衍生产品开发,完成了车载雾化器的研发。
(3)黄山天目完成2022年安徽省“九大新兴产业认定”申报工作。
4、内控管理方面
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了2021年否定意见内部控制审计报告,涉及事项主要有:1、天目药业原控股股东及其附属企业、其他关联方以前年度非经营性资金占用未清偿,相关内部控制继续失效。2、公司对控股子公司杭州三慎泰中医门诊部有限公司、杭州三慎泰宝丰中药有限公司合同管理、用印审批等管理方面存在缺陷等。公司董事会及管理层高度重视2021年度内部控制审计报告否定意见所涉事项,针对内部控制报告反映出的问题,积极督促管理层从公司治理、内部控制体系建设、风险管理、审计监督、内部控制执行等方面,全面、深入开展自查。
(1)积极处理公司原控股股东非经营性资金占用问题,一方面加强与大股东永新华瑞的联系沟通,永新华瑞为支持公司经营与发展,提前履行《债权转让协议》还款义务,截止年月日,实际已收到债权款6894万元,极大地改善了公司现金流;另一方面,积极采取法律措施维护公司合法权益。对原控股股东及其关联方非经营性资金占用所涉事项,重点排查了原控股股东及部分高管侵害上市公司利益的行为,对侵害上市公司利益的行为提起了民事诉讼程序及其他司法程序,目前该等司法程序正处于积极推进的过程当中。
(2)开展内部缺陷整改。公司审计监察部已对两家子公司负责人及相关人员做了业务审批
权限及流程方面的培训,相关人员均表示以后工作中会严格按照公司制度来执行。两家子公司也在子公司范围内做了制度传达,并按照《印章管理制度》、《合同管理制度》等进行执行,公司审计监察部后期也将定期对两家子公司进行常规审计监督,实现对两家子公司的有效监督。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入51864252.1677214839.39-32.83
营业成本41401653.1256182415.31-26.31
销售费用4301044.1111051353.43-61.08
管理费用23558763.3816839942.5239.90
财务费用3421840.403496942.51-2.15
研发费用81108.68795792.24-89.81
经营活动产生的现金流量净额-4021313.836239411.75-164.45
投资活动产生的现金流量净额-1077963.98-1829988.8541.09
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筹资活动产生的现金流量净额560878.2521873274.34-97.44
营业收入变动原因说明:营业收入同比去年下降32.83%,主要是黄山两子公司黄山天目、黄山薄荷营业收入较去分别下降68.57%、38.08%,由于疫情,原料商无法供货,黄山市天目上海北京经销商无法经销。天目薄荷上海片区、江苏片区的货物无法送达导致收入下降。
营业成本变动原因说明:营业成本同比下降26.31%,主要是本报告期收入下降,导致成本下降。
销售费用变动原因说明:主要是本报告期收入的下降,导致销售费用相应下降。
管理费用变动原因说明:管理费用较去年上升39.9%主要是母公司增加436万,控股公司三慎泰门诊增加152万导致
研发费用变动原因说明:研发费用同比去年下降89.81%,主要是本报告期内母公司阿莫西林克拉维酸钾片一致性评价无投入导致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降
164.45%,主要是本报告期经营活动现金流入同比去年只增加277万元,而经营活动现金流出同
比增加了1303万元所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较去年同期上升
41.09%元主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减少108.58万
元所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降
97.44%,主要是本报告期收到永新华瑞文化发展有限公司债权转让款较去年同期减少2645万元
所致
2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位:元本期期末金额本期期末数上年期末数较上年项目名称本期期末数占总资产的上年期末数占总资产的情况说明期末变比例(%)比例(%)动比例
(%)
货币资金主要是各类费用、采
9162688.422.4522291090.105.54-58.90
购款的支付导致
应收账款44633359.0911.9551423384.1412.77-13.20应收款项融主要是应收票据支
405203.800.10-100.00资付货款导致。
预付款项3421202.150.923208756.040.806.62
其他应收款53349515.7714.2954919213.7813.64-2.86
存货54272318.5014.5352357491.6113.003.66本期留抵税额减少
其他流动资产433587.880.121470136.330.37-70.51所致
固定资产179065104.7147.95185255373.0346.01-3.34
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在建工程8616428.052.318616428.052.14-
使用权资产5440424.771.465943492.601.48-8.46
无形资产5447113.001.465524508.801.37-1.40
商誉2723714.950.733314775.680.82-17.83
长期待摊费用4885890.631.315934820.111.47-17.67递延所得税资
1983940.790.531983940.790.49-
产
短期借款104621313.1428.02106746133.2226.51-1.99
应付账款59645597.1115.9766029415.5716.40-9.67合同负债主要是预收货款所
6569295.921.762994509.030.74119.38
致应付职工薪酬主要是母公司计提
9592877.852.576452923.751.6048.66
的工资未发放所致应交税费本期收入较上年12月底减少,使增值等
2120015.430.574070668.491.01-47.92
各项税费也相应减少所致。
其他应付款66862967.3017.9063022536.2415.656.09一年内到期的主要是一年内到期
936577.760.251461588.170.36-35.92
非流动负债的租赁费支付所致其他流动负债主要是本期预收货
853611.510.23373494.310.09128.55款增加,致待转销项
税额增加所致
租赁负债4962286.491.334551259.221.139.03
预计负债3479617.150.933682364.280.91-5.51
递延收益72685802.2119.4678705627.1219.55-7.65
股本121778885.0032.61121778885.0030.24-
资本公积65698921.9817.5965038921.9816.151.01
盈余公积24181414.376.4824181414.376.01-
未分配利润-187070676.23-50.09-165815202.89-41.18-12.82
少数股东权益16516781.724.4219374077.004.81-14.75其他说明无
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用项目期末账面价值受限原因
货币资金2195638.33冻结
固定资产80781978.58借款抵押
无形资产5447113.00借款抵押
合计88424729.91
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4.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1.对外股权投资总体分析
√适用□不适用1、2018年12月30日,公司控股子公司银川天目山与文韬基金、武略基金签署了《股权转让框架协议》,拟以支付现金方式购买文韬基金、武略基金合计持有的银川长城神秘西夏医药养生基地有限公司100%股权(以下简称“本次交易”),暂定交易价格为5500万元。协议签署后,银川天目山已向文韬基金、武略基金预支付股权转让款5414万元。根据中国证券监督管理委员会浙江监管局于2022年4月18日下发的《行政处罚决定书》(【2022】11号),上述股权款认定为原控股股东及其他关联方非经营性资金占用。银川天目山已向法院提起诉讼、采取法律手段追回上述预付股权款,2022年7月,公司收到浙江省杭州市中级人民法院《民事判决书》(2021)浙01民初1805号,银川天目山与文韬投资、武略投资之间签订的《股权转让框架协议》未生效;文韬投资于判决生效之日起十日内向银川天目山返还股权转让款4214万元及资金占用利息;武略投资于判决生效之日起十日内向银川天目山返还股权转让款1200元及资金占用利息。详见公司于2022年7月9日披露的《关于公司控股子公司涉及诉讼的进展公告》(公告编号:临2022-042号)。
2、2021年11月30日,公司将下属全资子公司上海天目山科技有限公司通过增资扩股获得精链(杭州)科技有限公司51.22%股权,注册资本由100万增加至205万元,上海天目山成为精链科技控股股东。因原股东未能处理历史遗留问题,为防范经营风险,2022年6月,公司将部分股权转让给杭州天目守正健康管理有限公司,转让后,上海天目山持有精链科技20%股份,变为参股公司,不再将其纳入合并范围;上述转让事项对公司财务状况和经营成果没有重大影响。公司根据公司章程等相关规定,该事项经公司董事长审批同意,无需提交公司董事会审议。
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
1、根据大健康产业发展规划,2017年1月公司与清风原生、文韬基金、武略基金等共同出
资成立了西双版纳长城大健康产业园有限公司,公司认缴出资1400万元,持投比例占注册资本的9.33%,资金来源自筹。具体内容详见公司公告(临:2016-110)。2017年1月4日,西双版纳长城大健康产业园有限公司经云南省西双版纳傣族自治州勐腊县市场监督管理局批准成立。截至本报告期末,本公司尚未实际出资。
2、2018年12月30日,银川天目山与文韬基金、武略基金签署了《股权转让框架协议》,
拟以支付现金方式购买文韬基金、武略基金合计持有的银川长城神秘西夏医药养生基地有限公司
100%股权(以下简称“本次交易”),暂定交易价格为5500万元。根据中国证券监督管理委员
会浙江监管局于2022年4月18日下发的《行政处罚决定书》(【2022】11号)认定为原控股股东及其他关联方非经营性资金占用。
(2)重大的非股权投资
√适用□不适用
公司于2019年8月27日召开第十届董事会第十次会议、第十届监事会第八次会议,并于2019年9月12日召开公司2019年第四次临时股东大会,审议通过《关于公司实施临安制药中心厂区整体搬迁改造的议案》。因公司临安制药中心厂区被临安区人民政府列入旧城改造范围,需要实施整体停产搬迁,公司在通过司法竞拍取得的临安区锦南街道上杨路18号新厂区实施生产线改造, GMP改造计划分二个阶段进行:第一阶段实施滴眼剂(主导品种珍珠明目滴眼液)和青霉素类片剂(主导品种阿莫西林克拉维酸钾片)两条生产线的 GMP改造(2个剂型 3个品种);第二阶段实施其它剂型(含中药提取、口服液体制剂和口服固体制剂)品种的 GMP改造
(5个剂型25个品种),项目投资概算为7500万元。
截至本报告期末,一期生产线改造工程已全部结束,累计已投入项目改造资金4730余万元。珍珠明目滴眼液和阿莫西林克拉维酸钾片两个产品的试生产也已全部完成,并向浙江省药品
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监督管理局申报《药品生产许可证》生产地址的变更申请,于2020年12月29日完成更新换证。阿莫西林克拉维酸钾片已于2021年10月中旬正式恢复生产销售;珍珠明目滴眼液于2021年 07月 21日完成现场 GMP符合性检查、上市药品生产地址变更现场注册核查,根据注册检验和现场检查情况,需要进一步改造后、重新检查认证。
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币注册资主营业务主营业公司名称业务性质主要产品或服务资产规模净利润本收入务利润黄山市天药品加工
目药业有中药制剂、中成药300010177.80410.48-153.90-671.97业限公司黄山天目药品加工
薄荷药业原料药、薄荷脑、薄荷素油9759346.942267.75275.90-33.58业有限公司技术开发浙江天目
服务、咨
生物技术石斛基地建设及产品开发20001975.315.653.20-52.87
询、成果有限公司转让等内科;医学检验科:临床体液、血液专业:医学影杭州三慎像科;超声诊断专业;中医科:内科专业,妇产科泰中医门
服务行业专业,儿科专业,皮肤科专业,肿瘤科专业,骨伤2002425.291095.15503.36-340.30诊部有限科专业,针灸科专业,推拿科专业;中西医结合公司科;
杭州三慎中药批
泰宝丰中发、经济
中药批发、经济信息咨询等1003038.721020.34204.20-194.66药有限公信息咨询司等
生物技术研发、咨询、成果转让;制药技术咨询铁黄山天目皮石斛种植;中药材种植技术的开发;中药材种
生物科技批发业100026.030.000.00-11.32植;预包装食品批发、零售;日用百货销售;保有限公司
健食品、化妆品生产、销售
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银川天目
老年人养护服务,温泉洗浴服务;休闲健身活动,山温泉养
保健服务、服装及家庭用品、工艺美术品批零售,老养生产服务行业47004954.070.000.00-2.89
餐饮服务,餐饮企业管理,会议及展览服务;场地业有限公租赁,对商业、旅游投资司药品批发;互联网信息服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般
项目:医学研究和实验发展保健食品(预包装)销售,从事医疗科技、生物科技、网络科技、化工科上海天目技、信息技术专业领域内的技术服务、技术转让、山药业科技术咨询、技术开发健康咨询服务(不含诊疗服-批发业300505.75技有限公务)信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);4.660.6140.33司会议及展览服务;图文设计制作;企业形象策划;
市场营销策划;社会经济咨询服务;数据处理和存储支持服务;信息技术咨询服务;软件开发;第二类医疗器械、第一类医疗器械、消毒剂(不含危险化学品)、日用品、电子烟雾化器(非烟草制品、不含烟草成分)销售等
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用□不适用
1、不可抗力风险
本报告期内,虽然新冠肺炎疫情已经在全国大多数地区得到有效控制,但区域性局部疫情仍然多发。鉴于目前各地仍采取较为严格的防控措施,一旦发生较大区域内的突发或持续性疫情,将无法开展各类终端市场的线下营销活动,可能影响与新冠肺炎无关的药物销售,如遇长期疫情,对公司业绩的影响或将较大。
公司将坚持落实国家疫情防控措施,适度调整生产、销售措施,尽力减少因疫情给公司生产经营带来的影响。
2、行业政策风险近年来,国家相关医药行业监管法律法规的频出,监管政策持续强化,在两票制、仿制药一致性评价、审评审批制度改革、医保目录调整、药品带量采购常态化、医保支付改革等政策调控下,医药行业整体承压,行业优胜劣汰洗牌加速。
公司将及时关注、掌握行业政策变动趋势、提前布局调整;继续推进产品一致性评价,提高产品质量标准;通过改善经营管理水平、加强品牌建设,提高市场竞争力;开展营销精细化管理,扩大市场份额,进而带动企业销售收入和利润的双增长。
3、生产成本增加风险
《中国药典(2020版)》的实施对中药药材质量要求进一步提高;尤其是2022年3月17日,国家药监局、国家中医药局等四部门联合发布了《中药材生产质量管理规范》,将进一步推进中药材规范化生产,加强中药材质量控制,在全面洗牌中药材生产格局的同时,也将倒逼中药
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饮片、中药制剂企业进行一次新的升级,无论是全程追溯,还是自建产地、使用符合新版规范要求的药材,都对中药企业提出了更高的要求。同时,受上游生产资料、人力成本上涨,以及新冠疫情等影响,部分中药材及辅料、包装材料的物料采购价格大幅上涨,中成药产品面临极大的生产成本压力,公司面临经营成本增加的风险。
公司将加强对市场供应及原材料价格情况的掌控与预测,合理安排库存及采购周期;通过内部资源整合,采取集中采购模式,降低采购成本;积极推行预算及成本管理,加强生产计划管理,通过提高生产预测准确性,优化资源配置,降低生产成本。
4、产品集中风险
公司产品目前以超青片、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑为主,合计销售收入约占公司营业总收入的一半以上,产品集中度过高,上述产品的生产及销售状况在很大程度上决定了公司的盈利水平,一旦其原材料价格、产销状况、市场情况等发生重大不利变化,将对公司未来的经营业绩产生不利影响。
公司将充分挖掘闲置药品品种资源,积极加大优势品种开发及产品梯队建设,努力改善产品结构;同时,开发适销对路、短平快的大健康系列产品。努力提高市场竞争力和抗风险能力。
5、产品质量风险
药品是人类用于预防、治疗、诊断疾病的特殊商品,药品安全涉及原辅料、包材、生产、流通、使用等各个环节,任一环节出现问题就可能对药品质量产生不利影响,药品安全是医药企业的固有风险。近几年来,各种药品安全问题频发,对药品生产企业的经营环境造成诸多不利影响。如果本公司生产及销售过程中发生药品安全事件,将对本公司的品牌及经营造成重大影响,处罚措施包括但不限于:召回市场上产品、库存产品暂停销售和使用、产品停止生产、企业停产
整顿、乃至吊销《药品生产许可证》,除因公司自身原因,如果同行业其他公司生产的同类产品发生药品安全事件,亦会对公司造成影响。
公司始终把药品安全为安身立命之根本,不断强化全员质量意识,严格按照 GMP要求规范进行药品生产,建立完善统一、规范、标准化的生产管控流程,持续提升产品品质。保证药品生
产、经营全过程持续符合法定及内控要求,确保药品质量均一、稳定可控、安全有效。
6、环保及安全风险
随着国家及地方环保监管力度的加大,对制药企业在环保规范化管理和污染防治等方面提出了更高的要求,增加了公司环保管理工作的难度,尽管公司制定了符合药品生产环保要求的规范化管理文件,也可能存在管理疏漏等情况的发生而造成环保事故的风险。同时,安全生产风险贯穿企业整个生产经营活动全过程,产品生产、使用过程涉及安全、消防、劳动、职业健康等各方面的安全风险控制。
公司将持续推进环境保护、职业健康和安全管理体系的建设和提升,做好对各子公司的制度监管和定期巡查;制定安全生产责任制,层层签订《安全生产责任书》,年度绩效考核实行安全“一票否决制”;加强全员安全教育,提高每一位员工的安全意识和防范能力;加强安全检查、及时消除安全隐患;制定应急预案并组织演练,提高应急处理能力;进行安全风险分级管理,以风险管理为导向,确保不发生重大安全生产事故;切实履行企业在环境保护及员工安全方面的社会责任。
7、研发风险
医药行业是高科技、高附加值的行业,在产品研发及一致性评价具有高风险、低成功率的特点,从确定研发方向到研制、临床试验报批到产品投产,都存在周期长、环节多且复杂的情况,可能出现药品临床试验或产品上市后达不到预期或药品研发失败的风险。
8、应收账款风险
公司为适应医药改革的方向积极拓展销售渠道与销售合作模式业务持续稳步增长,相应存在一定的应收账款,公司存在应收账款发生坏账的风险。公司采取必要的营销策略和销售政策,确保所有销售客户具有良好的信用记录降低应收账款规模,对应收款项定期对帐并及时催收同时对新增客户做系统性评估,严格控制对下游客户的信用管理,保证坏账风险可控。
9、子公司管理风险
公司2021年度因因控股子公司杭州三慎泰在用印方面存在内部控制缺陷被审计单位出具内
部控制否定意见。公司将充分发挥公司本部管理职能,加强内部规范和治理,对子公司管理秉承
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抓大放小的原则;同时建立专门的团队,对子公司进行综合指导,减少沟通壁垒,促进横向交流,实现各类资源的有效利用。
10、资金风险
医药行业是高投入、高回报行业,但投资回报期长,企业需要具备较强的资金实力,公司负债率较高,面临资金短缺,融资难,融资成本加大等风险。公司将通过多渠道的融资方式努力降低融资成本,提高资金利用率,保证公司生产经营各项资金需求,实现公司可持续发展。
(二)其他披露事项
□适用√不适用
第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登的决议刊登的会议届次召开日期指定网站的会议决议披露日期查询索引会议审议通过《关于提请免除任嘉鹏先生第十一届董事会非独天目药业2022立董事职务的临时议案》、《关
2022-02- http://www.
年第一次临时股2022-02-12于提请增加补选刘波先生为公
11 sse.com.cn
东大会司第十一届董事会非独立董事的临时议案》、《关于增补张迎军女士为公司监事的议案》审议通过《2021年度董事会工作报告》;《2021年度监事会工作报告》;《2021年度独立董事述职报告》;《关于公司2021年度财务决算报告的议案》;《关天目药业 2021 2022-05- http://www. 于公司 2021 年度利润分配预案
2022-05-21年度股东大会 20 sse.com.cn 的议案》;《关于公司 2021年年度报告全文及摘要的议案》;
《关于公司2022年度资金综合授信的议案》;《关于公司2022年度对外担保预计额度的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
√适用□不适用公司于2022年2月11日召开2022年第一次临时股东会议审议通过《提请关于免除任嘉鹏先生第十一届董事会非独立董事职务的临时议案》《提请关于增补刘波先生第十一届董事会非独立董事职务的临时议案》(详见公司公告:临2022-008号)
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形李峰董事长选举
19/1832022年半年度报告
刘波董事选举张迎军监事会主席选举任嘉鹏董事长解任汪培钧副总经理离任耿敏副总经理离任翁向阳副总经理离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用1、2022年2月11日,公司召开2022年第一次临时股东会议审议通过《提请关于免除任嘉鹏先生第十一届董事会非独立董事职务的临时议案》《提请关于增补刘波先生第十一届董事会非独立董事职务的临时议案》(详见公司公告:临2022-008号)2、2022年2月14日公司召开十届董事会第十一次会议,审议通过《关于选举李峰为公司十一届董事会董事长的议案》、《关于补选刘波为公司十一届董事会副董事长的议案》及《关于补选李峰为公司十一届董事会战略委员会委员及主任委员的议案》;(详见公司公告:临2022-
010)
3、2022年3月,公司原副总经理翁向阳因工作调整原因申请辞去公司副总经理职务,汪培
钧因个人原因申请辞去公司副总经理职务,耿敏因身体原因申请辞去公司副总经理职务。辞职后,三人继续在公司担任其他职务。根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》等有关规定三人辞职报告自送达公司董事会之日起生效。(详见公司公告:临2022-015号)三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
20/1832022年半年度报告
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1.排污信息
√适用□不适用
本公司及下属主要子公司主要排污物是废水、废气和固体废弃物,其中废水主要含 COD、氨氮、悬浮物和总磷等,公司已完成煤改天然气工程,有效改善了整体排放环境。重点监控排污物为废气、废水和固体废物。本报告期公司环保情况如下:
1、母公司临安制药中心不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
废水排放:根据环保局污染物排放许可的要求,主要污染物排放总量:COD、氨氮、总磷、总氮。2022年上半年经环保部门的检测,排放总量均控制在核定的许可范围内,无超标排放现象。2022年上半年各项指标均达到《中药类制药工业水污染排放标准》(GB21906-2008)表 3中水污染特别排放标准。
废气排放:使用天然气锅炉有效改善了整体排放环境。废气排放达到制药工业企业大气污染物排放准标(GB37823-2019)、恶臭污染物排放标准(GB14554-93)、大气污染物综合排放标准
(GB16297-1996),锅炉大气污染物排放标准(DB3301T0250-2018)。
固废排放:生产过程中产生的粉尘经过滤后排放;药渣应为中药提取后的产物,用于种植用的肥料;生活垃圾分类处理后由市容环境卫生管理处统一清运处理。污泥委托有资质的单位进行无害化处理,并报环保部门备案。
2、子公司天目薄荷属于环境保护公布的重点排污单位。
废水排放:2022年经环保部门的检测:COD平均值 1.6562(500mg/L)、氨氮平均值为
0.001149(45mg/L)、CODcr平均值为 1.6562。排放总量均控制在核定的许可范围内,无超标排放现象。
废气排放:使用天然气锅炉有效改善了整体排放环境。废气排放达到制药工业企业大气污染物排放准标(GB37823-2019)、恶臭污染物排放标准(GB14554-93)、大气污染物综合排放标准
(GB16297-1996),锅炉大气污染物排放标准(DB3301T0250-2018),2022年上半年经环保部门检测 VOCs平均值为 0.0337。大气污染物综合排放,均符合要求。
固废排放:生产过程中不产生固废,生活垃圾分类处理后由市容环境卫生管理处统一清运处理。
3、全资子公司黄山天目不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
废水排放:2022年上半年公司委托黄山安琪儿环境监测有限公司经检测,排放总量均控制在核定的许可范围内,无超标排放现象。2022年上半年排污检测:PH值 7.23 mg/L、氨氮平均值为 1.54(45mg/L)、总磷 0.18mg/L、COD平均值 36mg/L,各项指标均达到《中药类制药工业水污染排放标准》(GB21906-2008)表 3中水污染特别排放标准。
废气排放:使用天然气锅炉有效改善了整体排放环境。废气排放达到制药工业企业大气污染物排放准标(GB37823-2019)、恶臭污染物排放标准(GB14554-93)、大气污染物综合排放标准
(GB16297-1996),锅炉大气污染物排放标准(DB3301T0250-2018),2022年上半年公司委托黄山安琪儿环境监测有限公司经检测检测氮氧化合物平均值为 43.6667mg/m3、非甲烷总烃平均值
4.8133mg/m3、低浓度颗粒物平均值 1.9mg/m3 大气污染物综合排放,均符合要求。
固废排放:生产过程中产生的粉尘经过滤后排放;药渣应为中药提取后的产物,用于种植用的肥料;生活垃圾由市容环境卫生管理处统一处理。报告期内,天目药业下属重要子公司核定的排放总量未超过许可排放总量,各排放口污染物排放浓度未超过国家排放标准。
2.防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
1、母公司临安制药中心
21/1832022年半年度报告
制药中心建立了“污水处理站”,污水日处理能力500吨,24小时运行,废水排放经污水处理达标后,经安装有在线监测的排放口排放,排放方式为间歇排放;
在生产过程中均采用天然气,废气排放达到制药工业企业大气污染物排放准(GB37823-
2019)、恶臭污染物排放标准(GB14554-93)、大气污染物综合排放标准(GB16297-1996),锅炉大
气污染物排放标准(DB3301T0250-2018)后直接排放;
生产过程中产生的粉尘经过滤后排放。报告期内,各项防污染设施运行情况均正常。
2、全资子公司黄山天目:
建有废水处理站一个,根据废水特点,设计处理工艺:采用 CASS工艺。废水处理全年运行正常,处理的废水均达标排放。
在生产过程中均采用天然气,废气排放达到制药工业企业大气污染物排放准标(GB37823-
2019)、恶臭污染物排放标准(GB14554-93)、大气污染物综合排放标准(GB16297-1996),锅炉大
气污染物排放标准(DB3301T0250-2018)后直接排放;
生产过程中产生的粉尘经过滤后排放。报告期内,各项防污染设施运行情况均正常。
3、子公司天目薄荷:
建有污水处理站一个,根据废水特点,设计处理工艺:采用采用物化法+二级生物处理相结合的处理流程。废水处理全年运行正常,处理的废水均达标排放。
在生产过程中均采用天然气,废气排放达到制药工业企业大气污染物排放准标(GB37823-
2019)、恶臭污染物排放标准(GB14554-93)、大气污染物综合排放标准(GB16297-1996),锅炉大
气污染物排放标准(DB3301T0250-2018)后直接排放;
生产过程中产生的粉尘经过滤后排放。报告期内,各项防污染设施运行情况均正常。
3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
一、母公司临安制药中心
1、制药中心于2020年5月30号新地块(杭州市临安区锦南街道上杨路18号)司法拍买成
功后委托杭州众欣环保科技有限公司对该地块进行退役场地环境初步调查评估,2020年1月6日杭州市生态环境局临安分局组织有关专家进行了评估,并发函我公司“杭州市生态环境局临安分局关于原杭州路通印刷电路科技有限公司地块完成土壤污染状况调查的通知(杭环境函[2020]1号)”的通知,结论:该地块土壤和地下水满足场地作为建设用地使用的环保要求。
2、2019年6月21日,制药中心与临安市乔溢环保科技有限公司签署杭州天目山药业股份
有限公司搬迁项目环境影响评价,并通过专家评审。2021年完成废水设施改造及“三同时”验收,正式投入使用。
二、黄山市杭州天目药业有限公司和黄山天目薄荷药业有限公司在2021年前均已完成,并
取得《排污许可证》。
4.突发环境事件应急预案
√适用□不适用
根据《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发环境事件应急预案》、《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》等
有关规定的要求,为防止和积极应对可能突发的环境事件,迅速有效、有序地组织开展事件应急处置工作,维护公司正常的工作秩序。母公司临安制药中心及子公司黄山天目、天目薄荷,根据自己的实际情况并给合国家相关标准、规范,均编制了《突发环境事件应急预案》,并自行组织突发环境事件应急救援预案演练,已在当地环保部门备案。
5.环境自行监测方案
√适用□不适用
公司在生产制造过程中始终重视环境保护工作,以“节能、降耗、减污、增效”为目标,严格执行环境保护法律法规、完善环境保护设施、规范环境保护管理制度,并每年委托第三方专业环境检测机构对公司相关污染源进行监测,具体如下:
22/1832022年半年度报告
1、母公司临安制药中心在“杭州市临安区锦南街道上杨路18号”地块由“临安市乔溢环保科技有限公司”完成了污水处理的承建改造,污水排放管纳入临安区城市污水管网,并与杭州临安排水有限公司签订“准入网意见书”,污水排放指标按“准入网意见书”中的要求执行,由污水处理公司定期对排放的废水进行监测。
2、天目薄荷于2021年9月取得排污许可证,并按排污许可管理条例要求制定了自行监测方案,委托安徽国晟检测技术有限公司检测,监测结果上报安徽省排污单位自行监测发布平台,黄山薄荷按照排污许可证规定的格式、内容和频次,如实记录污染防治设施运行情况以及污染物排放浓度、排放量,并定期上报排污许可执行报告。
3、黄山天目于2021年更换了排污许可证,并按排污许可管理条例要求制定了自行监测方案,委托黄山安琪儿环境检测有限公司检测,监测结果上报安徽省排污单位自行监测发布平台,黄山天目按照排污许可证规定的格式、内容和频次,如实记录污染防治设施运行情况以及污染物排放浓度、排放量,并定期上报排污许可执行报告。
6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
7.其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用√不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用
公司十分重视环境保护工作,积极推行清洁生产,规范运行污染治理设施,多年来将环境管理体系的运行纳入公司管理考核,明确各级人员责任,强化对环境治理、生产作业现场的运行监管力度有力地确保了外排污染物稳定达标排放、排放总量均在控制指标范围之内。
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用□不适用
2022年上半年,公司继续推行环境治理,节约资源,倡导绿色出行,为实现碳中和这一国
家愿景而持续努力:
公司积极响应国家“碳中和”号召,进行“碳中和”自查发现,公司及其生产型子公司所属的中成药生产行业,不属于《国家发展改革委办公厅关于做好碳排放报告与核查及排放检测计划制定工作的通知》发改办气候【2017】的覆盖行业,没有碳排放的硬性指标。在临安厂区改建中通过不断加大清洁能源结构占比,加速各部门电气化、智能化进程;减少非必要的能源消费量(包括工业节能、建筑节能等);积极推进资源重复利用、重复使用;规范危险废弃物管理;严
格区分“危废”与“普通固废”,避免普通废物当做危险废物处置;集中生产,缩短产品的生产周期,降低工耗及能耗等全方面措施。黄山天目积极淘汰落后产能,减少环境污染。积极进行锅炉改造,减少废水排放。公司积极倡导绿色出行、推广“低碳生活、健康出行”的理念,带动更多人员自觉参与到绿色出行行动中,共建共享低碳、健康、文明、畅通的绿色交通环境,为减少碳排放贡献智慧和力量。
23/1832022年半年度报告
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用
天目药业作为浙江省首家上市的中药企业,在保持稳健发展的同时,勇担社会责任,热心参与公益慈善事业,在疫情防控方面捐款捐物,积极向社会奉献爱心。
在疫情防控方面,公司心系社会,在了解到上海等地多地出现确诊病例时,向离疫情重点地区较近且防疫物资紧缺的上海宝山区捐助若干公司研制新品五花爆珠防疫口罩。
天目药业将不忘初心,始终忠于国家与社会,聚焦主业、加快发展,积蓄回报国家、服务社会的更大能量,以慈行善举为公益事业的发展作出更大贡献。
24/1832022年半年度报告
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺时间及是否有履是否及时承诺背景承诺方应说明未完成履履行应说明类型内容期限行期限严格履行行的具体原因下一步计划
永新华瑞、青岛共
2021年3月
解决同业竞争享、李永军、刘新附注1是是不适用不适用
26日起
军、李峰、吴洪波
永新华瑞、青岛共收购报告书或权益变动2021年3月解决关联交易享、李永军、刘新附注2是是不适用不适用报告书中所作承诺26日起
军、李峰、吴洪波
永新华瑞、青岛共
2021年3月
其他享、李永军、刘新附注3是是不适用不适用
26日
军、李峰、吴洪波
2017年9月
其他承诺解决同业竞争豪懿投资、许旭宇附注4是是不适用不适用
29日起
附注1:
(一)永新华瑞、青岛共享承诺内容如下:
1、本公司及本公司控制企业与上市公司之间不存在同业竞争事宜;
2、本公司及本公司控制企业不会从事任何与上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争的业务;
3、本公司及本公司控制企业保证严格遵守法律、法规以及上市公司内部管理制度的相关规定,保证不会利用股东地位牟取不正当利益或从事有损
上市公司及其中小股东利益的行为;
25/1832022年半年度报告
4、作为*ST 目药的 5%以上股东期间持续有效,若本公司违反上述承诺给上市公司造成损失的,本公司将赔偿上市公司由此遭受的损失。
(二)李永军、刘新军、李峰、吴洪波承诺内容如下:
1、本人及本人控制企业与上市公司之间不存在同业竞争事宜;
2、本人及本人控制企业不会从事任何与上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争的业务;
3、本人及本人控制企业保证严格遵守法律、法规以及上市公司内部管理制度的相关规定,保证不会利用股东地位牟取不正当利益或从事有损上市
公司及其中小股东利益的行为;
4、作为*ST 目药的 5%以上股东期间持续有效,若本人及本人控制企业违反上述承诺给上市公司造成损失的,本人将赔偿上市公司由此遭受的损失。
附注2
永新华瑞、青岛共享、李永军、刘新军、李峰、吴洪波承诺:
1、在作为持有*ST 目药 5%以上股份的股东期间,本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业,将尽量减少、避免与上市公司间不必要的关联交易。
2、对于本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业与上市公司发生的关联交易确有必要且无法规避时,将遵循公正、公平、公开的一般商业原则,依照市场经济规则,按照有关法律、法规、规范性文件和公司的有关规定履行合法程序,依法签订协议,保证交易价格的透明、公允、合理,在股东大会以及董事会对有关涉及本公司及本公司所控制的其他企业与上市公司的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务,并将督促上市公司及时履行信息披露义务,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东特别是中小股东的利益。
3、本公司/本人杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为,在任何情况下,不要求上市公司为本公司/本人及本公司/本人投资或控制的其他
企业提供任何形式的担保。
4、如果本公司/本人及本公司/本人所控制的其他企业违反上述所作承诺及保证,将依法承担全部责任,并由此造成上市公司及其他股东的损失承
担连带赔偿责任。
附注3为保护天目药业及其中小股东的利益,确保并加强天目药业的独立性,信息披露义务人和信息披露义务人的实际控制人(永新华瑞、青岛共享、李永军、刘新军、李峰、吴洪波)承诺:
(一)保证上市公司人员独立
1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬,不在本公司及本公司控股企业
担任除董事、监事以外的职务;
2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本公司、本公司控股企业之间完全独立;
3、保证向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行,不干预上市公司董事会和股东大会行使职权做出人事任免决定。
(二)保证上市公司资产独立完整
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1、保证上市公司具有与经营有关的业务体系和独立完整的资产;
2、保证上市公司不存在资金、资产被本公司、本公司控股企业占用的情形;
3、保证上市公司的住所独立于本公司、本公司控股企业。
(三)保证上市公司财务独立
1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系,具有规范独立的财务会计制度;
2、保证上市公司独立在银行开户,不与本公司、本公司控股企业共用银行账户;
3、保证上市公司的财务人员不在本公司、本公司控股企业兼职;
4、保证上市公司依法独立纳税;
5、保证上市公司能够独立作出财务决策,本公司不干预上市公司的资金使用。
(四)保证上市公司机构独立
1、保证上市公司建立健全法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构;
2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程行使职权。
(五)保证上市公司业务独立
1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力;
2、保证本公司除通过行使股东权利以外,不对上市公司的业务活动进行干预。
上述承诺于本公司作为*ST 目药的 5%以上股东期间持续有效,如在此期间,出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司利益受到损害的情况,本公司将依法承担相应的法律责任。
附注4:
豪懿投资、许旭宇承诺:
将不会从事新增任何与上市公司目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。
如豪懿投资、本人及本人拥有实际控制权的公司的经营活动将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突,豪懿投资、本人将放弃或将促使豪懿投资、本人拥有实际控制权的公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务,或将豪懿投资、本人拥有实际控制权的公司以公平、公允的市场价格,在适当时机全部注入上市公司或转让给其他无关联关系第三方。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币报告期截至半年股东或关联方关联发生报告期偿预计偿还预计偿占用时间期初金额新增占期末余额报披露日预计偿还方式名称关系原因还总金额金额还时间用金额余额
27/1832022年半年度报告
西双版纳长城其他
2017年9存在不
大健康产业园关联注*19.020019.0219.02诉讼追偿19.02月至今确定性有限公司方西双版纳长城其他
2017年存在不
大健康产业园关联注*7.63007.637.63诉讼追偿7.63
12月至今确定性
有限公司方浙江共向建设其他其中371万元债权
2018年7存在不
集团有限公司关联注*3073.12003073.123073.12转让方式现金偿3073.12月至今确定性
兰州分公司方还、其余诉讼追偿杭州文韬股权其他投资基金合伙2019年1以债权转让方式现存在不
关联注*362905503079125.56125.56
企业(有限合月至今金偿还确定性方
伙)
合计///6728.7705506178.773225.33/3225.33/
期末合计值占最近一期经审计净资产的比例71.38%控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序详见附注当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况无
的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明
因原控股股东清风原生及其附属企业暂无偿债能力,未能及时清偿资金占用。2021年4月,公司及下属子公司将上述非经营性资金占用及违规担保涉及的9000万元债权转让给公司股东永新华瑞文化发展有限公司(以下简称永新华瑞),协议约定自签订协议生效之未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情日起,公司于2021年已收到永新华瑞支付的已确定债权转让款5000万元;永新华瑞为况及董事会拟定采取的措施说明
支持公司经营发展需要,截止本报告披露日,公司已收到永新华瑞支付的有条件部分债权转让款3503.44万元;截止目前,公司已收到永新华瑞支付债权转让款项共计8503.44万元。
注册会计师对资金占用的专项审核意见(如有)不适用注*:2017年8月18日,黄山天目与黄山市屯溪区供销农副产品专业合作社(以下简称屯溪区供销社)签署最高额为2000万元的《互助金最高额循环借款合同》,2017年9月29日,黄山天目根据原控股股东清风原生的指示向屯溪区供销社出具《流动资金借款支付委托书》,屯溪区供销社将
1500万元借款转入原控股股东清风原生控制的西双版纳长城大健康账户。截止2020年3月16日,黄山天目已归还屯溪区供销社上述1500万元借款本金及利息。2021年4月,黄山天目将上述1500万元债权转让给公司股东永新华瑞,永新华瑞于2021年4月28日将上述1500万元借款本金归还黄山天目。截止目前,西双版纳长城大健康尚未将上述1500万元借款及利息归还黄山天目。
28/1832022年半年度报告
注*:2017年12月25日,天目薄荷与屯溪区供销社签署了最高额500万元的《互助金最高额循环借款合同》,2017年12月26日,天目薄荷根据原控股股东清风原生的要求向屯溪区供销社出具《流动资金借款支付委托书》,屯溪区供销社将500万元借款转入西双版纳长城大健康账户。截止2020年4月22日,天目薄荷已归还屯溪区供销社上述500万元借款本金及利息。2021年4月,天目薄荷将上述500万元债权转让给永新华瑞,永新华瑞于
2021年4月28日将上述500万元借款本金归还天目薄荷。截止目前,西双版纳长城大健康尚未将上述500万元借款及利息归还天目薄荷。
注*:2018年6月20日,银川天目山与浙江共向建设集团有限公司兰州分公司(以下简称共向兰州)签署《工程合同》,约定共向兰州承包银川天目山位于银川天目山温泉养老基地的温泉康养项目工程,承包方式为以包工、包安全、质量、工期、合同总价的方式(包含增减工程)全面承包给共向兰州,包含50幢宿舍工程每幢50万元,温泉游乐园项目2000万元,深井工程1500万元,工程款共计人民币6000万元整。合同签订后,在未按上市公司内控要求报请公司董事会、股东大会审议通过的情况下,银川天目山根据原控股股东的指示和安排,从2018年7月起分数次向共向兰州支付工程款共计3073.12万元。合同签订后,在已经支付大额预付款的情况下,共向兰州一直未进行任何的施工建设。根据中国证券监督管理委员会浙江监管局于2022年4月18日下发的《行政处罚决定书》(【2022】11号),上述工程款已构成原控股股东通过共向兰州形成非经营性资金占用。
注*:2018年12月30日,银川天目山与文韬基金、武略基金签署《股权转让框架协议》,以5500万元受让文韬基金、武略基金持有的银川长城神秘西夏医药养生基地有限公司100%股权,并向文韬基金支付了4214万元,向武略基金支付了1200万元股权款。上述重大股权收购事项未及时提交公司董事会、股东大会审议。根据中国证券监督管理委员会浙江监管局于2022年4月18日下发的《行政处罚决定书》(【2022】11号),上述股权款为原控股股东及其他关联方非经营性资金占用。
三、违规担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币占最近一占最近一截至报告担保对与上市公司违规担保期经审计期经审计预计解除方预计解除金预计解担保类型担保期期末违规象的关系金额净资产的净资产的式额除时间担保余额比例比例
清风原原控股股东252.163.46%连带责任保2018年8月17日83.161.84%诉讼83.16存在不生证担保起6个月确定性
清风原原控股股东3314.54%连带责任保2018年8月17日00不适用0不适用生证担保起6个月
长城影原控股股东823.0411.30%连带责任保2018年11月1553.041.17%诉讼53.04存在不视控制的公司证担保日至2019年1月确定性
14日
合计/1406.20///136.20//111.87/
违规原因1、2018年8月,原控股股东清风原生向黄山天目员工潘某某个人借款169万元,经公司时任总经理同意、由公司提供担保,该担保事项未经董事会、股东大会审议。截至目前,公司借款本金担保责任已解除,尚余83.16
29/1832022年半年度报告
万元利息担保责任未解除。2、2018年8月,原控股股东清风原生向公司李某某个人借款331万元,经公司时任总经理同意、由公司提供担保,该担保事项未经董事会、股东大会审议。2021年4月,公司将上述331万元债权转让给永新华瑞,永新华瑞于2021年4月28日将上述331万元借款归还公司,后续将由公司归还借款人李某某。3、2018年11月,原控股股东清风原生向天目薄荷员工任某某借款550万元、向黄山天目员工潘某某借款120万元、向公司员工叶某借款100万元,合计770万元,经公司时任总经理同意、由公司提供担保,该担保事项未经董事会、股东大会审议。截至目前,任某某550万元借款本金及利息已清偿,潘某某120万元借款本金、叶某某100万元借款本金已全部归还,剩余叶飞借款利息24.33万元,叶某于2022年1月23日签置《放弃借权利息说明》公司担保责任已解除。潘某某的利息28.71万元尚未偿还,公司担保责任仍未完全解除、可能需要承担相应的连带赔偿责任。
已采取的解决措施及进展因原控股股东清风原生及其附属企业暂无偿债能力,未能及时解决违规担保事项。2021年4月,公司将上述违规担保涉及的331万元债权转让给公司股东永新华瑞文化发展有限公司,永新华瑞文化发展有限公司于2021年
4月28日将上述借款归还公司,后续将由公司归还出借人。
30/1832022年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
√适用□不适用
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)接受委托审计了公司2021年度财务报表,并于
2022年4月28日出具了保留意见审计报告(中兴财光华审会字(2022)第212127号):因原
控股股东及其附属企业、其他关联方非经营性资金占用资金共计6728.77万元,天目药业对此款项计提了1367.07万元坏账准备。会计师无法获取充分、适当的审计证据核实上述应收款项坏账准备计提的合理性和准确性,因此会计师无法就该事项获取充分、适当的审计证据,也无法确定是否有必要对这些金额进行调整。
公司对应收关联方资金占用计提减值准备依据充分,已充分计提减值准备,会计处理符合会计准则要求。具体详见公司于2022年6月28日披露的《关于<上海证券交易所关于公司2021年年度报告的信息披露监管问询函>的回复公告》(公告编号:临2022-038号)。
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
31/1832022年半年度报告
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
报告期内:
诉讼
(仲
裁)承是诉诉讼应诉担否
讼(仲
起诉(被连诉讼(仲形仲诉讼(仲裁)基本情诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)审理结果裁)
(申请)申带裁)涉及成裁况进展情况及影响判决
方请)责金额预类执行方任计型情况方负债及金额
天目药业、天目薄荷诉讼现代集团国安徽省合肥际有限公司所得税高新技术产
现代纠纷案:要求被告不业开发区人判决被告返还原告天申请天目药集团现代集团国际有限当民法院已执目薄荷公司垫付款项强制
业、天国际无公司支付原告代其52.27无
得行立案,处522742.50元,案件执行目薄荷有限支付的股权转让所利于执行法官受理费由被告承担。程序公司得税款人民币正在处理阶
52.27万元及被告
段承担案件诉讼费用。
杭州市临安
2019年7月,清风
区人民法院原生为支付股权款于2021年3临安区人民法院于
应急资金需要,向月26日作2021年3月26日作借公司借款460万
出了一审判出一审判决如下:被款元。清风原生至今决,《民事告清风原生应于本判天目药清风合尚未归还上述460执行无460.00无判决书》决生效之日起十日内业原生同万元借款。公司向终本
(2021)浙返还原告天目药业纠临安区人民法院提
0112民初4600000元,并赔偿
纷起诉讼,请求清风
570号。原告天目药业利息损
原生归还上述借款
(2021)浙失264857.77元。
并支付相应的资金
0112执570占用利息。
号。
民2020年1月天一审判决如下:长城申请
(2021)浙天目药长城间目药业也长城影视影视应于本判决生效强制
无255.00无0112民初
业影视借签订《借款合同》之日起十日内归还天执行
3876号贷1份,因日常生产目药借2632191.78阶段
32/1832022年半年度报告
经营需要,天目药元并支付利息业向长城影视提供222690.64元(按照
270万元的借款;年利率8%暂计算至
借款利息按年利率2021年6月30
8%计算,到期归还日,之后继续按照前本金;借款期限为述标准计算至款项实自放款日起至际付清为止)。
2020年12月31日止。2020年6月8日,长城影视向天目药业啊还款150000元。
一审判决如下:清风原生应于本判决生效之日起十日内归还天潘建德借给长城集目药代借169万元及
团169万元,月利占用利息(利息的计率2%,期限6个资算方式:以本金169月,天目药业作为(2022)皖黄山天清风金万元为基数,自按执行担保人为清风原生169.00无1002执目原生占2020年9月15日起阶段借款提供保证担140号用按照中国人民银行授保。根据清风原生权全国间同业拆借中要求,黄山天目代心公布的一年期贷款为支付169万元市场报价利率计算至款项实际偿还之日止)。
黄山天目向屯溪供清风销社借款1500万原元,并于2017年9生、资判定清风原生于判决
月29日委托屯溪(2022)皖
黄山天西双金1500.0之日起10日内归还黄执行供销社将该1500无1002执目版纳占0山天目1500万元及该阶段万元借款支付给清141号长城用款占用期间的利息风原生的实际控制大健公司西双版纳长城康大健康天目薄荷向屯溪供清风销社借款500万原元,并于2017年生、资判决清风原生于判决
12月26日委托屯(2022)皖
天目薄西双金之日起10日内归还黄执行
溪供销社将该500500.00无1002执荷版纳无占山薄荷500万元及该终本万元借款支付给清142号长城用款占用期间的利息风原生的实际控制大健公司西双版纳长城康大健康浙江2018年6月20共向日,甲方银川天目建设山温泉养老养生产合集团业有限公司与乙方
银川天同3073.1(2021)宁判决:驳回银川天目一审有限无浙江共向建设集团无目山纠201民初6号山的起诉判决公司有限公司兰州分公纷兰州司签署《工程合分公同》,银川养老支司、付工程款后,被告
33/1832022年半年度报告
浙江并未施工共向建设集团有限公司
一审判决如下:1.银
川天目山与文韬投资、2018年12月30武略投资签订的《股权日,银川天目山与转让框架协议》未生文韬基金、武略基效;2.文韬投资于判决金签署《股权转让生效之日起十日内向框架协议》,文韬银川天目山返还股权文韬基金、武略基金将转让款42140000元及股
基其共同拥有的银川(2021)浙资金占用利息;
银川天权5414.0一审
金、无长城神秘西夏医药无01民初3.武略投资判决生效目山纠0判决武略养生基地有限公司1805号之日起十日内向银川纷
基金的100%股权以天目山返还股权转让
5500万元转让给银12000000元及资金占
川天目山,银川天用利息。详见公司于目山支付股权转让2022年7月9日披露款后,并未将股权的《杭州天目山药业转让给银川天目山股份有限公司关于公司控股子公司涉及诉讼的进展公告》
2019年11月22日,天目生物与都昌县梓彬贸易有限公司就“物美合作”后续事项签订
《分期付款协议》一份。双方在协议中确认:在原告与
物美合作过程中,原告共向物美系统支付各种费用共计判决都昌县梓彬贸易
都昌人民币1603386.76有限公司支付天目生
县梓合元,上述费用均由
(2021)浙物1603386.76元及违
天目生彬贸同被告承担。同时,执行无160.34无0112执约金106480.37元物易有纠被告在《分期付款终本2869号(违约金自2021年1限公纷协议》中承诺分三月7日以年利率计算司期付清上述款清偿止)
项:2020年5月1日前支付原告
510000元,2020年7月1日前支付
原告540000元,于2020年12月1日前付清余款。另外,双方对逾期付款的利息和违约责任进行了约定。此后,被告梓彬公司
34/1832022年半年度报告未按约付款。为维护原告的合法权益,特依法诉至法院。
原告为被告公司提详见公司于2022年5供中药原材料,交安徽顺月14日披露的《关于合易方式为货到付
和堂中(2022)皖公司全资子公司收到
黄山同款,直到2021年5履行药饮片无869.7510民终223《民事调解书》暨诉
天目纠月25日,被告共完毕有限公号讼进展的公告》(公纷拖欠原告公司货款
司告编号:临2022-
合计8697502.59
025);
元
2018年8月开始,
签订调解书:货款、案原告向被告供应中
件受理费、财产保全费药材,截止到2021等共计158万元,被年12月13日,原告黄山天目分8期支亳州市告共向被告供应
合付该款,于2022年5浩康药7764676.21元的货(2022)皖履行
黄山同15日前支付30%即
业有限无物,被告支付货款1581002民初中天目纠47万元,自2022年责任公5080861.49元,扣228号纷6月起每月30日前司减筋骨草未冲减
支付10%即15.8万,
1108846.13元加税
于2022年12月30款55442.3元,被日前付清余款16.2告尚欠原告万元
1630410.89元。
温州亚聚印刷有限公司黄山天目定作
合同纠纷,经法院调解,确认:欠款
672716.85元,应
温州亚合分7期偿付,定于(2021浙聚印刷黄山同已签订调解书,处于履无2022.1.20前支付67.270383民初有限公天目纠调解款支付阶段行中
400000元,定于3421号
司纷
2022.2.28-6.28
每月支付40000元,2022.7.28前支付72716.85元
2020年9月,黄
山天目因生产经营黄山天目于2022年1需要与中美堂签订月31日前支付中美
购销合同,向堂货款198200元,原告购买中药材总逾期不支付则黄山天安徽中计价款278200合目同意从2021年2月美堂中元,中美堂按照合(2021)皖黄山同20日开始按照全国银执行
药股份无同约定提供了药19.821002民初天目纠行问同业拆借中心公完毕
有限公材,被告分批检验3510号纷布的1年期贷款市场司合格。2021年1报价利率的1.5倍计
月、3月天目药业算利息至实际款清之支付原告货款
日止(计算利息以未
80000元,尚欠货付款项总额为基数)款198200元未付。
35/1832022年半年度报告
天目药业归还给原告
任新红借款64.4万元及截至2020年2月底的利息(2019)
2018年,天目药业
浙0602民初5627为贺绗庆460万元号案件诉讼费
受让股权做担保,
17.0488元,并支付
2019年,根据清风
民借款64.4万元从
原生要求,天目药(2021)浙已支天目间2020年3月1日起
任新红无业将担保责任以借64.40无0602民初付87药业借至款清日止的利息款协议460万元及7613号万元
贷(2020年8月19利息64.4万转为日止的利息按月利率
借款责任,任新红
2%计付,从2020年
主张归还64.4万
8月20日起的利息
元及利息
按年利率15.4%计付);天目药业支付给原告任新红律师代理费1万元;
天目药业向浙江大
成药业有限公司购签订诉前调解书:8
浙江大合买枇杷叶、鱼腥月31日前一次性付清
(2022)浙
成药业天目同草、西洋参等货206383.44元,逾期履行无20.64无0112诉前
有限公药业纠物,累积到2021利息10669.42元及中调2579号
司纷年5月1日,天目2022年5月5日之后药业欠货款共计的利息、诉讼费。
206383.4元。
经双方调解,被告支付原告餐饮费33327元,杭州德南餐饮管理分三期支付,于2022杭州德合2022)浙已支有限公司向天目药年6月15日前支付南餐饮天目同0112诉前付至
无业提供2021年5月3.3311109元,于2022年管理有药业纠调确694第二
-6月期间的盒饭,7月15日前支付限公司纷号期
金额共计33327元,11109元,余款
11109元于2022年
8月15日前付清。
2018年双方签订
《购销合同》,原告购买被告百合固金口服液,原告支付
50万货款,因原告
9月
搬迁停产,还剩经调解,双方签订诉前杭州天合(2022)浙30日
78368元的货物未调解书:88368元及以
天好医天目同0112民诉之前
无交付原告,及100008.8488368元为基数自起药有限药业纠前调2694一次
元保证金也未归还 诉之日按 LPR 计算至公司纷号性付原告,原告诉求解付清为止、诉讼费清除合同,被告返还
88368元及以88368
元为基数自起诉之
日按 LPR 计算至付
清为止、诉讼费。
南京巨施2020年3月双方签经调剂,双方签订调解天目成合机无工订《天目药业厂区31.50书,要求支付货款药业
电科技合智能监控设备及内315014.22元及利息
36/1832022年半年度报告
有限公同网电话采购施工安司纠装合同》和《天目药纷业厂区照明采购施工安装合同》,两份合同总价90万元,施工在增项7万元,
2022年1月支付原
告工程款65万元,原告要求支付货款
315014.22元及利
息
2019年,原告承包
被告阿莫西林克拉承
维酸钾、滴眼剂车苏州兴揽一审
间和化验室及辅助(2022)苏亚净化天目合要求支付剩余445万开庭无设施净化系统项目4450509民初工程有药业同工程款及利息待判施工,包干价15005864号限公司纠决万元和新增联系纷单,目前尚于445万元未支付。
王世苗受让临安金丰金属焊接服务
部、临安铖达土石
方工程队、临安铠达土石方工程队工程款,截至2021年6月28日,公司欠以上四家公司或个人共计
1228324.00。
2021年8月,天目
药业与王世苗达成调解,天目药业支付王世苗工程款调解协议:天目药业处于1243419元、律师(扣除已付的250000合执行
代理费50000元、(2022)浙元款项)于2022年3天目同和解
王世苗无财产保全保险费122.830112执374月开始,每月30日药业纠款支
2560元及逾期付款号前,应归还王世苗
纷付阶
利息5983.95元200000万元,直至付段
(暂计算至2021清为止。年7月29日,今后的利息以
1243419元为基数,按照年利率
5.775%的标准,继
续计算至款项付清之日止)。上述款项由天目药业于
2021年11月底前
支付250000元,剩余款项自2021年12月起,于每月月底前各支付
37/1832022年半年度报告
200000元,直至款项付清时为止(调解协议上写
1243419.00元,
差异15095.00元系对方多开票导致错误,对此王世苗无异议)
判决:天目生物于本判决生效之日起十日内支付原告杭州惠威印刷技术有限公司货
2020年6月,天目
款58000元及逾期利生物与原告签订承
息2844.78元【暂计揽合同,购买2000至2021年10月21个石斛礼盒套,金日,此后以58000元额共计58000元,为基数,按同期全国杭州惠合后原告于
(2022)浙银行间同业拆借中心申请
威印刷天目同2020.7.13开具发
无5.8001民终公布的贷款市场报价强制
技术有生物纠票,天目生物未依
882 号 利率(LPR)继续计算 执行
限公司纷约支付货款,至实际履行完毕之日
2021.1.26,天目止】。如果未按本判生物生物向原告发决书指定的期间履行送《企业询证给付金钱义务,应当函》,确认58000依照《中华人民共和元货款未支付国民事诉讼法》第二
百五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。
2019年9月9日,天帮公司与天目生物签订《塑料大棚施工合同》一份,合同约定:由天帮公司向天目生物提供塑料大棚并负责为其安装完毕,合同款总价为达成执行和解协议,杭州天合359073元,合同(2022)浙自2022年9月开始,帮农业天目同还对付款时间、违履行
无19.1201民终每月30日前支付设施有生物纠约责任等其他事项中
1322号50000元,直至付清
限公司纷进行了约定。合同为止。
签订后,天帮公司按约完成合同全部义务。2019年
10月22日,上
述工程经天目生物验收合格并交付给
天目生物使用,天目生物所欠合同款
191200元
杭州临天目合2019年8月15(2022)浙判决:天目生物应支强制
无13.27
安九上生物同日,被告与原告签01民终付原告杭州临安九上执行
38/1832022年半年度报告土石方纠订《基建工程1103号土石方工程队工程款工程队纷项目施工合同》,132698.85元,款限合同约定由乙方承本判决生效之日起十建甲方位于杭州市日内付清。如果被告临安区天目山镇浙江天目生物技术有徐村的仙草小镇排限公司未按本判决指
水沟管道铺设,混定的期间履行给付金凝土浇注工程工钱义务,应当依照程。承包金额,工《中华人民共和国民程总造价款为事诉讼法》第二百五70000元(以实际十三条之规定,加倍工程量决算),支付迟延履行期间的
2019年11月10债务利息日,原、被告又签订一份《基建工程项目施工合同》,项目内容为徐村基
地八卦田工程,施工地点为天目山镇徐村
村仙草小镇,工程预计总价141438元,2021年6月左右,原告向被告浙江提交了工程结算审定单及有关增值税普通发票,被告仅支付原告80000元
2019年6月30日,被告与原告签订《徐村基地项目施工合同》,合同约定由乙方承建甲
判决:天目生物应支方位于杭州市临安付原告杭州临安齐农区天目山镇徐村的土石方工程队工程款
仙草小镇1-18号
117331.53元,款限
单体棚周边河底浇本判决生效之日起十
注及仙草小镇1-4日内付清。如果被告杭州临合号异形大棚四周水
(2022)浙浙江天目生物技术有
安齐农天目同沟浇注工程,承包强制无11.7301民终限公司未按本判决指
土石方生物纠金额,按定标价或执行
1102号定的期间履行给付金
工程队纷协商价,工程总造钱义务,应当依照价款为14583元《中华人民共和国民(以实际验收金额事诉讼法》第二百五为准)。2019年6十三条之规定,加倍月25日,原、被支付迟延履行期间的告又签订《徐村基债务利息。
地项目施工合同》,项目内容为水沟翻新工程,施工地点与前一份合同一致。双方约定
39/1832022年半年度报告
工程承包价为20605.3元(以实际验收金额为准)。2019年9月
10日,原、被告再次签订《徐村基地项目施工合同》,项目内容为仙草小
镇19-41号单体
棚排水沟浇注、道
路铺设工程,施工地点与前一份合同一致。双方约定工程承包价为
83685.5元。2021年6月左右,原告向被告提交了工程结算审定单及有关
增值税普通发票,被告尚未付款。
2018年、2020年,嘉善春光两次为天目生物仙草小
镇建温室大棚、异
一审判决:被告支付形大棚,且2018原告人民币2019445嘉善县年为天目生物拆除合元并赔偿利息损失
春光温大棚,天目生物(2021)浙天目同(其中731045元的一审室设备无2018年欠工程款204.230112民初生物纠利息损失按年利率判决
有限公1040320元,未支5148号纷5.775%计算,1288400司付合同工程款元的利息损失按年利
731045元,两次欠
率3.85%计算款加保证金30元共计2071365元
(对方起诉
1742275元未付)
临安金桥五金电器合有限公司与天目生
(2022)浙
临安金天目同物合同纠纷,天目无0.50无0112民初申请强制执行
桥生物纠生物自2013年-
517号
纷2018年交易期间,尚未付清全部货款杭州临安道知品牌设计工作室与天目
生物合同纠纷,道知工作室要求天目杭州临2022合生物支付广告制作
安道知(2022)浙年7天目同款17500元及利息签订调解书,处于调解品牌设无1.75无0112民诉前月开
生物纠1662元、诉讼费。款支付阶段计工作调2125号始支
纷经领导同意,与原室付告调解,分三期支付,2022.7.31之前支付6000元,
2022.8.31之前支
40/1832022年半年度报告
付6000元,
2022.9.30之前支付5500元。
达成诉前调解协议:于请求返还保证金2022年10月31日前
杭州灏合100000元,并支付一次性付清;逾期付款格科技 天 目 同 利息暂算至 2022年 按照 LPR 自 2019 年 8
无10.00无
有限公生物纠6月22日11070.57月21日起计算至实际司纷元,合计人民币履行完毕之日;调解费
111070.57元1260元由天目生物承
担
二审判决:1维持安徽省黄山市屯溪区人
民法院(2021)皖1002
2021年5月,天目
民初2945号民事判药业通过股东会同
决;第二、第三项意聘任李祖岳担任即杭州天目山药业股
天目药业总经理,份有限公司对本判决任期至2023年10
天目第一项确定的赔偿金
劳月8日止,2021年
薄(2021)皖承担连带责任;驳回李二审动8月,天目药业开李祖岳荷、无50.92无1002民初祖岳其他诉讼请求。判争董事会免去李祖岳
天目2945号2.变更安徽省黄山市决
议总经理职务,并于药业屯溪区人民法院
2021.8.6送达解除
(2021)皖1002民初劳动通知书。李祖
2945号民事判决第一
岳申请劳动仲裁不
项为:黄山天目薄荷药予受理后向屯溪法业有限公司于本判决院起诉生效后十日内支付李祖岳赔偿金555078元。
程明德与天目药业
经济补偿金一案,劳双方达成调解,支浙杭临安劳天目动付补偿金75000人仲裁已签订调解书,处于履程明德无7.50无
药业仲元,分五期支付,(2022)34调解款支付阶段行中裁2022.3.30-号
2022.7.30每月支
付15000元申请人与被申请人于2021年4月26日建立劳动关系,双方约定申请人月
工资10万元,2022年3月21日,被申劳浙杭临安劳劳动仲裁委裁决支付请人解除了和申请天目动人仲裁任嘉鹏工资及补贴
任嘉鹏无人的劳动合同。被33.02无药业仲(2022)270309025.8元,经济补申请人欠申请人
裁号偿金21226.5元
2021年12月至
2022年3月21日工资,未缴纳3月份社会保险,申请人要求被申请人支付拖欠的工资及经
41/1832022年半年度报告
济补偿金,同时为申请人补缴2022年
3月份社会保险。
1.请求判决原告无
需支付被告2022年
2月13至2022年3月21日期间的工资劳和补贴;
天目药任嘉动2.请求判决原告无不服劳动裁决,起诉至无33.02无
业鹏争需支付被告经济补法院,立案材料受理中议偿金21226.5元;
3.请求判决原告无
需为被告补缴2022年3月份的社会保险费。
1.补发工资自2020年11月份起至2022劳年6月份止20个月浙杭临安劳
天目动的工资42984.6元;人仲裁
周森国无4.3无未开庭
药业仲2.请求裁决2022年(2022)345裁7月起仍按2500元号
/月的工资标准发放工资。
请求补发2021年9月至2021年12月工资合计8880元;浙杭临安劳天目2022年1月至2022人仲裁
王敏慧6.3无未开庭
药业年6月工资合计(2022)344
27000元;支付经济号
补偿金27000元。
合计62880元。
请求补发2021年9月至2021年12月工资合计8880元;浙杭临安劳天目2022年1月至2022人仲裁
梅利清5.6无未开庭
药业年6月工资合计(2022)343
27000元;支付经济号
补偿金202250元。
合计56130元。
天目药业分五期向申请人支付未支付工资及经济补偿金共计已签
鲁占锋与天目药业140000元,2022年4订调
违法解除(终止)月30日前支付申请人解
劳劳动合同的赔偿金浙杭临安劳30000元,2022年5书,天目动一案,补发11-12人仲案月30日前支付30000鲁占锋无14.00无处于
药业仲月份工资、2020-(2022)21元,2022年6月30调解
裁2021年度扣发工号日前支付30000元,款支
资、赔偿金、补足2022年7月30日前付阶
公积金支付30000元,段
2022年8月30日前
支付20000元。如被申请人任有一期未按
42/1832022年半年度报告
时足额支付,被申请人加付10000元违约金,申请人有权就未支付部分及违约金全额申请强制执行郑伟与天目药业补
劳发工资一案,补发
(2022)浙
天目动2021.11-2022.1工2022年7月20日一
郑伟无10.460112民初
药业仲资及劳动仲裁阶段无审开庭,待判决
1723号
裁工资、继续履行劳动合同劳陈伟与天目生物劳裁决书生效后十日
(2022)浙
天目动动争议,裁决书裁内,天目生物支付给强制陈伟无0.96无0112执408
生物仲决,支付拖欠报酬申请人劳动报酬执行号裁9600元。9600.00元本裁决书生效后十日
姚晓军与天目生物内,天目生物支付给劳动争议,裁决书拖欠申请人的劳动报劳裁决,支付拖欠报(2022)浙酬25000.07元;及天目动强制
姚晓军无酬25000.07元,2.61无0112执3252021年10月1生物仲执行
2021.10.1-号日至7日工资
裁
2021.10.7工资1149.43元1149.43元。(100000/12/21.
75*3)
原告分别于2018年
11月、2019年2月
民两次合计借给被告
间40万元,于2020年天目借12月归还30万元,姚晓军无10.00无诉前调解阶段生物贷剩余10万元一直未纠还。原告请求法院纷判令被告归还借款本金100000元及相关利息。
劳柏青与天目生物劳浙杭临安劳
天目动动争议,裁决书裁人仲裁柏青无2.65无仲裁裁决生效
生物仲决,支付拖欠报酬(2022)27裁26543.63元号陈纳新与天目生物
劳劳动争议案,陈纳
(2022)浙一审判决:被申请人天目动新要求天目生物支
陈纳新无1.57无0112民初支付申请人工资
生物争付2018年-2020年
438号15732元。
议产量工资及2020年的社保费用
(三)其他说明
√适用□不适用
1.已转让债权涉及诉讼的汇总情况
公司于2021年4月9日召开第十届董事会第二十二次会议、第十届监事会第十七次会议审议通过了公司及下属全资子公司黄山天目、黄山薄荷、银川天目山与永新华瑞签订的《债权转让协议书》。本公司及本公司下属子公司黄山天目、黄山薄荷、银川天目山将拥有的对原控股股东清风原生等各方已确定转让的债权5000万元和有条件转让的债权4000万元,共计人民币
43/1832022年半年度报告9000万元转让给永新华瑞,详见公司于2021年4月10日披露的《关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易的公告》(公告编号:临2021-021),2021年7月10日披露《关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易的进展公告》(公告编号:临2021-058),2021年9月16日披露的《关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易的进展公告》(公告编号:临2021-080)。
上述债权转让事项涉及的诉讼具体情况如下:
序原告/涉案
被告/被申请人案由案号案件进展备注号申请人本金浙江清风原生文
2022年1月12
化有限公司(2022)皖黄山资金占日收到执行立
1(原控股股东长1002执140169万元天目用案通知,现已城影视文化企业号执行终本集团有限公司)判定清风原生浙江清风原生文于判决之日起
化有限公司、西(2022)皖黄山资金占1500万10日内归还黄
2双版纳长城大健1002执141
天目用元山天目1500万康产业园有限公号元及该款占用司期间的利息判决清风原生浙江清风原生文于判决之日起
化有限公司、西(2022)皖黄山资金占10日内归还黄
3双版纳长城大健1002执142500万元
薄荷用山薄荷500万康产业园有限公号元及该款占用司期间的利息
2022年1月28日无可供执行的财产,法院
(2021)浙裁定终结本次天目浙江清风原生文资金占
40112执2797460万元执行程序。待
药业化有限公司用号发现有可供执
行的财产,方可申请继续执行。
一审案号:
天目长城影视股份有民间借(2021)浙
5255万元执行阶段
药业限公司贷01民初3876号诉讼金额
浙江共向建设集为3073.12
团有限公司兰州万元,其银川合同纠(2021)宁一审判决:驳
6分公司、浙江共371万元中有条件
养老纷01民初6号回诉讼向建设集团有限债权转让公司为371万元,一审判决如
下:(1)文韬投资向银川天杭州文韬股权投目山返还股权资基金合伙企业转让款4214万其中3629
(2021)浙银川(有限合伙)、股权纠5414万元及资金占用万元为有
701民初1805
养老杭州武略股权投纷元利息;(2)武条件转让号资基金合伙企业略投资向银川债权。
(有限合伙)天目山返还股权转让款1200万元及资金占用利息;
44/1832022年半年度报告
备注:
1、4000万元债权转让条件:若债权转让协议生效之日起两年内,公司未收回债权或收回金额
不足4000万元,永新华瑞将无条件承接该差额部分的债权。截止本报告披露日,公司已收到
1894万元,剩余2106万元。
2、以上诉讼(仲裁)涉及标的金额为诉讼本金金额,未计算可能产生的利息及诉讼费用。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
√适用□不适用
公司于2022年4月18日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局《行政处罚决定书》(【2022】11号),决定:对公司责令改正,给予警告,并处以100万元罚款。公司将加强公司股东及董事、监事、高级管理人员和相关部门责任人认真学习《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规范性文件及公司内部规章制度,进一步提高公司股东及董事、监事、高级管理人员以及相关人员对相关法律法规的理解,汲取经验教训,增强规范运作意识,规范信息披露流程,进一步提升公司治理水平。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用1、公司分别于2022年7月12日和7月22披露了《公司关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易的进展公告》,详见公司在上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn披露的公告(公告编号:临2022-044、临2022-048)。
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币占同类交易关联交关联交易关联交易关联交易关联交易关联交易关联交关联关系金额的比例易结算方类型内容定价原则价格易金额
(%)方式永新华瑞控股股东
无息、无文化发展(第一大借款无息借款25.00100现金担保借款有限公司股东)杭州豪懿以市场价
医疗投资参股股东租入租出服务费格定价协公允价格439.51100现金有限公司商确定杭州天禄以市场价其他关联
堂五柳巷销售商品销售商品格定价协公允价格172.3235.32现金人中医门诊商确定
45/1832022年半年度报告
部有限公司杭州愈心以市场价堂中医诊其他关联
销售商品销售商品格定价协公允价格26.995.53现金所有限公人商确定司杭州宋杏以市场价春堂中医其他关联
销售商品销售商品格定价协公允价格130.5526.76现金诊所有限人商确定公司杭州德合堂三慎泰以市场价其他关联
中医门诊销售商品销售商品格定价协公允价格10.462.14现金人部有限公商确定司杭州玉鼎以市场价其他关联
中医诊所销售商品销售商品格定价协公允价格12.612.58现金人有限公司商确定杭州如颐以市场价堂中医诊其他关联
销售商品销售商品格定价协公允价格18.933.88现金所有限公人商确定司杭州聚庆以市场价堂中西医其他关联
销售商品销售商品格定价协公允价格36.897.56现金结合诊所人商确定有限公司杭州三慎以市场价泰环东中其他关联
销售商品销售材料格定价协公允价格79.1616.22现金医门诊部人商确定有限公司
合计//962.88/大额销货退回的详细情况关联交易的说明
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
46/1832022年半年度报告
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
(1)2017年8月,公司通过全资子公司黄山天目以房产证抵押形式向黄山市屯溪供销专业合
作社借款1500万元,并通过间接全资子公司天目薄荷以黄山市江南担保公司担保形式向黄山市屯溪供销专业合作社借款500万元,合计借款2000万元,通过委托付款方式,打入公司原控股股东清风原生控制的西双版纳长城产业园账户。截止2020年3月16日,黄山天目已归还黄山市屯溪供销专业合作社上述1500万元借款本金及利息;截止2020年4月22日天目薄荷已归还黄
山市屯溪供销专业合作社上述500万元借款本金及利息。截止本报告期末,西双版纳长城产业园尚未将上述2000万元借款归还黄山天目、天目薄荷。
(2)2019年7月清风原生急需资金用于支付有关股权转让款,提出向公司借款460万元,经
公司经营管理层会议集体讨论决定,采取应急措施,并经公司董事长同意后办理,原控股股东清风原生及实际控制人承诺在2019年底前将该460万元借款归还公司。截止本报告期末,清风原生尚未归还上述460万元借款。
(3)2020年1月,因关联方长城影视急需资金用于归还天目薄荷员工任某某个人借款,经公
司董事长同意,公司与长城影视签订《借款合同》一份,由公司为长城影视提供了270万元借款。长城影视于2020年6月8日归还借款本金15万元,截止本报告期末,上述借款本金余额
255万元尚未归还。
(4)公司原控股股东清风原生为归还个人借款,于2020年9月8日向黄山天目出具了一份书
面说明、要求黄山天目分步代为偿还上述169万元个人借款,9月10日、9月14日,黄山天目未经上市公司批准,擅自分两次将169万元打入出借人个人账户,该笔支出系黄山天目为清风原生代为偿还个人的借款本金,已涉嫌形成原控股股东新增非经营性资金占用169万元。截止本报告期末,清风原生尚未将上述169万元款项归还黄山天目。
以上资金占用形成的关联方债权债务往来合计2884万元。详见公司分别于2019年11月5日、2019年11月20日、2020年7月10日、2020年10月15日在上海证券交易所网站披露的公告,公告编号:临2019-078、临2019-087、临2020-052、临2020-065以及公司于2020年6月12日披露的《2019年年度报告》、《中天运会计师事务所(特殊普通合伙)关于杭州天目山药业股份有限公司2019年控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审核报告》、《中天运会计师事务所(特殊普通合伙)关于杭州天目山药业股份有限公司2019年度审计报告无法表示意见的专项说明》、2020年8月28日披露的《2020年半年度报告》、2021年4月30日披露的
《2020年年度报告》。
2、根据中国证券监督管理委员会浙江监管局于2022年4月18日下发的《行政处罚决定书》(【2022】11号)认定公司控股子公司银川天目山支付给共向兰州分公司的3073.12万
元工程预付款、支付给文韬投资和武略投资的5414万元股权转让款为原控股股东及关联方非经营性资金占用。
3、2021年4月,为解决公司原控股股东及其他关联方资金占用、违规担保事项,经公司第
十届董事会第二十二次会议、第十届监事会第十七次会议审议通过了公司及下属子公司与公司股
东永新华瑞签订《债权转让协议》,本公司及下属子公司将拥有的对清风原生等各方已确定转让
47/1832022年半年度报告
的债权5000万元和有条件转让的债权4000万元,共计人民币9000万元转让给永新华瑞,永新华瑞将分期清偿上述9000万元债权。截止本报告披露日,公司已收到永新华瑞支付的已确定和有条件转让的债权款人民币合计8503.44万元。详见公司于2021年4月10日披露《关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易的公告》(公告编号:临2021-023),于2021年7月10日披露的《关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易进展的公告》(公告编号:临2021-
058),于2021年9月16日披露的《关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易进展的公告》(公告编号:临2021-080)。公司于2022年7月12日披露了《公司关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易的进展公告》、公司于2022年7月22日披露了《公司关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易的进展公告》、公司于2022年8月31日披露了《公司关于公司及下属子公司债权转让暨关联交易的进展公告》。
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币关联方向上市公司提向关联方提供资金供资金关联方关联关系期初发生期末期初发生期末余额额余额余额额余额永新华瑞文化
控股股东(第一大股东)发展有限公司
控股股东(第一大股东)合计关联债权债务形成原因关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
48/1832022年半年度报告
2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方担保是担保发生担保物是否为与上市被担保担保金担保担保担保类主债务否已经担保是担保逾反担保关联担保方日期(协议(如关联方公司的方额起始日到期日型情况履行完否逾期期金额情况关系签署日)有)担保关系毕
天目药公司本清风原2018-08-2018-08-2019-02-连带责其他关
331是是是331不适用是
业部生171717任担保联人
天目药公司本清风原2018-08-2019-02-连带责其他关
1692018-8-17否否是83.16不适用是
业部生1717任担保联人
天目药公司本长城影2018-08-2019-02-连带责其他关
5502018-8-17否否是53.04不适用是
业部视1717任担保联人
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)467.20
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 467.20公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计3100
报告期末对子公司担保余额合计(B) 7800
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 8267.20
担保总额占公司净资产的比例(%)182.97
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 467.20
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额
5300
(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 6008
上述三项担保金额合计(C+D+E) 11775.20
49/1832022年半年度报告
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
1、上述担保金额为借款本金,不含借款利息等费用。
2、公司存在以前年度发生、延续至本报告期的涉及为原控股股东清风原生及其
关联方违规担保情况:
(1)2018年8月,清风原生向公司李某某个人借款331万元,由公司提供担保,该担保事项未经董事会、股东大会审议。公司已收到永新华瑞支付的上述
331万元借款本金,后续将由公司归还出借人李某某;因李某某出具书面说
明、不再主张借款利息,因此,公司的担保责任已解除。
(2)2018年8月,清风原生向黄山天目潘某某个人借款169万元,由公司提供担保,该担保事项未经董事会、股东大会审议。2020年9月,黄山天目已根据清风原生出具的书面说明函,代清风原生偿还了潘某某个人借款本金169万元,构成了新增原控股股东非经营性资金占用169万元。截至目前,公司借款担保情况说明
本金担保责任已解除,尚余83.16万元利息担保责任尚未解除、公司可能需要承担相应的连带赔偿责任。
(3)2018年11月,关联方长城影视向本公司下属子公司天目薄荷员工任某某个
人借款550万元、向黄山天目潘某某个人借款120万元、向公司叶某个人借款100
万元合计770万元,由公司提供违规担保,该担保事项未经董事会、股东大会审议。截止2020年4月,任某某550万元借款本金及利息已清偿、公司担保责任已解除;潘某某120万元借款本金、叶某100万元借款本金已全部归还,公司借款本金担保责任已解除叶某100万元借款本金已全部归还;剩余叶某借款利息
24.33万元,叶某于2022年1月23日签置《放弃借权利息说明》公司担保责任已
解除、潘某某的利息28.71万元尚未偿还,公司担保责任仍未完全解除、可能需要承担相应的连带赔偿责任。
50/1832022年半年度报告
3其他重大合同
□适用√不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户)7658
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
持质押、标记或冻有结情况有限售股东名称报告期内期末持股数股东
比例(%)条(全称)增减量股份性质件数量状态股份数量
51/1832022年半年度报告
青岛汇隆华泽投资有限国有
2679946022.010无0
公司法人境内永新华瑞文化发展有限非国
2500000020.530无0
公司有法人境内浙江清风原生文化有限非国
51818134.260冻结5181813
公司有法人境内青岛共享应急安全管理非国
40000283.280无0
咨询有限公司有法人境内杭州岳殿润投资管理合非国
40000003.280无0
伙企业(有限合伙)有法人境内
李俊凤27572292.260无0自然人境内
李洪辛17290021814561.790无0自然人境内
盖连东21335451.750无0自然人境内郑州玖甄网络科技有限非国
18300001.500无0
公司有法人境内
高文元161310016131001.320无0自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量青岛汇隆华泽投资有限公司26799460人民币普通股26799460永新华瑞文化发展有限公司25000000人民币普通股25000000浙江清风原生文化有限公司5181813人民币普通股5181813青岛共享应急安全管理咨询有限公司4000028人民币普通股4000028杭州岳殿润投资管理合伙企业(有限
4000000人民币普通股4000000
合伙)李俊凤2757229人民币普通股2757229李洪辛2181456人民币普通股2181456盖连东2133545人民币普通股2133545郑州玖甄网络科技有限公司1830000人民币普通股1830000高文元1613100人民币普通股1613100前十名股东中回购专户情况说明无
52/1832022年半年度报告
上述股东委托表决权、受托表决权、无放弃表决权的说明
(1)2021年1月20日李俊凤、李洪辛、李杰、周永政四人
共同签署了《一致行动人协议》,协议签署后,李俊凤及其一致行动人合计持有公司股份6735608股,占公司总股本的5.52%。详见公司公告(公告编号:临2021-005);并于
2022年1月20日一致行动到期到届满解除一致行到,详见
上述股东关联关系或一致行动的说明公司公告(公告编号:临2022-003);(2)永新华瑞与青
岛共享于2021年3月26日签署一致行动人协议后,合计持有公司股份29000028股占公司总股本23.81%,成为公司
第一大股东。详见公司公告(公告编号:临2021-015);
(3)除上述披露外,公司未知悉上述其他股东关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量无的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位:股有限售条件股份可上市持有的有交易情况序号有限售条件股东名称限售条件新增可上限售条件可上市交股份数量市交易股易时间份数量其所持股份若上市流通或转让,应当向杭州现上海奉康贸易有限公2007年12代联合投资有限公司偿
1500000
司月18日还代为垫付股份,或取得杭州现代联合投资有限公司同意。
其所持股份若上市流通或转让,应当向杭州现杭州临安威妮斯制衣2007年12代联合投资有限公司偿
283520
厂月18日还代为垫付股份,或取得杭州现代联合投资有限公司同意。
上述股东关联关系或一致行公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。
动的说明
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用其它情况说明
□适用√不适用
53/1832022年半年度报告
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
54/1832022年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表合并资产负债表
2022年6月30日
编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、19162688.4222291090.10结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款七、544633359.0951423384.14
应收款项融资七、6405203.80
预付款项七、73421202.153208756.04应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、853349515.7754919213.78
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货七、954272318.5052357491.61合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、13433587.881470136.33
流动资产合计165272671.81186075275.80
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产七、21179065104.71185255373.03
在建工程七、228616428.058616428.05生产性生物资产油气资产
55/1832022年半年度报告
使用权资产七、255440424.775943492.60
无形资产七、265447113.005524508.80开发支出
商誉七、282723714.953314775.68
长期待摊费用七、294885890.635934820.11
递延所得税资产七、301983940.791983940.79其他非流动资产
非流动资产合计208162616.90216573339.06
资产总计373435288.71402648614.86
流动负债:
短期借款七、32104621313.14106746133.22向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款七、3659645597.1166029415.57预收款项
合同负债七、386569295.922994509.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七、399592877.856452923.75
应交税费七、402120015.434070668.49
其他应付款七、4166862967.3063022536.24
其中:应付利息七、41
应付股利七、4123403.3623403.36应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、43936577.761461588.17
其他流动负债七、44853611.51373494.31
流动负债合计251202256.02251151268.78
非流动负债:
保险合同准备金长期借款应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债4962286.494551259.22
长期应付款七、48长期应付职工薪酬
预计负债七、503479617.153682364.28
递延收益七、5172685802.2178705627.12递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计81127705.8586939250.62
56/1832022年半年度报告
负债合计332329961.87338090519.40
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、53121778885.00121778885.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积七、5565698921.9865038921.98
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积七、5924181414.3724181414.37一般风险准备
未分配利润七、60-187070676.23-165815202.89归属于母公司所有者权益
24588545.1245184018.46(或股东权益)合计
少数股东权益16516781.7219374077.00所有者权益(或股东权
41105326.8464558095.46
益)合计负债和所有者权益
373435288.71402648614.86(或股东权益)总计
公司负责人:李峰主管会计工作负责人:刘波会计机构负责人:刘春杰母公司资产负债表
2022年6月30日
编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金2001708.601215459.01交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款十七、16116495.104392506.10
应收款项融资5500.00
预付款项252275.11821073.41
其他应收款十七、229612231.4129671134.37
其中:应收利息应收股利
存货8773285.9610841132.42合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产219.62459061.15
流动资产合计46756215.8047405866.46
非流动资产:
57/1832022年半年度报告
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资十七、384625936.2284625936.22其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产108008193.09111684373.50
在建工程5607801.435607801.43生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉
长期待摊费用847238.861022529.70递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计199089169.60202940640.85
资产总计245845385.40250346507.31
流动负债:
短期借款30045000.0030049500.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款14726580.8514480900.67预收款项
合同负债1586368.11361739.43
应付职工薪酬6238596.622693468.77
应交税费1032282.74907996.76
其他应付款102548464.3199297624.29
其中:应付利息
应付股利23403.3623403.36持有待售负债一年内到期的非流动负
460105.76460105.76
债
其他流动负债206227.8547026.13
流动负债合计156843626.24148298361.81
非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债1879928.111879928.11
递延收益38956582.0244298786.31
58/1832022年半年度报告
递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计40836510.1346178714.42
负债合计197680136.37194477076.23
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)121778885.00121778885.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积62116181.9262116181.92
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积24130295.2924130295.29
未分配利润-159860113.18-152155931.13所有者权益(或股东
48165249.0355869431.08
权益)合计负债和所有者权益
245845385.40250346507.31(或股东权益)总计
公司负责人:李峰主管会计工作负责人:刘波会计机构负责人:刘春杰合并利润表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入七、6151864252.1677214839.39
其中:营业收入七、6151864252.1677214839.39利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本72953325.0988572463.05
其中:营业成本七、6141401653.1256182415.31利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、62188915.40206017.04
销售费用七、634301044.1111051353.43
管理费用七、6423558763.3816839942.52
研发费用七、6581108.68795792.24
财务费用七、663421840.403496942.51
其中:利息费用七、663420318.533393787.98
利息收入七、6620949.3320302.28
59/1832022年半年度报告
加:其他收益七、67390874.421012147.48投资收益(损失以“-”号七、68-24.67
填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以七、71-3025067.29-1123783.14“-”号填列)资产减值损失(损失以七、72-191265.411147620.39“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填-23914555.88-10321638.93
列)
加:营业外收入七、745892581.566506324.60
减:营业外支出七、756356467.973302101.67四、利润总额(亏损总额以“-”-24378442.29-7117416.00号填列)
减:所得税费用七、767206.82-20509.25五、净利润(净亏损以“-”号填-24385649.11-7096906.75
列)
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以-24385649.11-7096906.75“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-21255473.34-6150354.29(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以-3130175.77-946552.46“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
60/1832022年半年度报告
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-24385649.11-7096906.75
(一)归属于母公司所有者的综
-21255473.34-6150354.29合收益总额
(二)归属于少数股东的综合收
-3130175.77-946552.46益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十八、2-0.1745-0.0505
(二)稀释每股收益(元/股)十八、2-0.1745-0.0505
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:0元。
公司负责人:李峰主管会计工作负责人:刘波会计机构负责人:刘春杰母公司利润表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业收入十七、47229145.921147634.80
减:营业成本十七、45342561.92984257.54
税金及附加-307988.14-527627.68
销售费用1972484.74718369.98
管理费用6510725.782151535.92
研发费用765792.24
财务费用1670357.201818288.08
其中:利息费用1666494.951824667.97
利息收入2188.6615057.41
加:其他收益投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
61/1832022年半年度报告
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以
1102688.39-13549899.49“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填-6856307.19-18312880.77
列)
加:营业外收入5365482.385915209.06
减:营业外支出6213357.243125919.90三、利润总额(亏损总额以“-”-7704182.05-15523591.61号填列)
减:所得税费用四、净利润(净亏损以“-”号填-7704182.05-15523591.61
列)
(一)持续经营净利润(净亏损-7704182.05-15523591.61以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-7704182.05-15523591.61
62/1832022年半年度报告
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.0633-0.1275
(二)稀释每股收益(元/股)-0.0633-0.1275
公司负责人:李峰主管会计工作负责人:刘波会计机构负责人:刘春杰合并现金流量表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的
56951210.8959243314.31
现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还253853.70388655.56收到其他与经营活动有关的
七、7811121374.755920874.60现金
经营活动现金流入小计68326439.3465552844.47
购买商品、接受劳务支付的
41383345.9323812446.69
现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的
14946515.0414482200.33
现金
支付的各项税费2038297.955825073.83
63/1832022年半年度报告
支付其他与经营活动有关的
七、7813979594.2515193711.87现金
经营活动现金流出小计72347753.1759313432.72经营活动产生的现金流
七、79-4021313.836239411.75量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
1000.00334733.00
其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1000.00334733.00
购建固定资产、无形资产和
1078963.982164721.85
其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1078963.982164721.85投资活动产生的现金流
-1077963.98-1829988.85量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金270000.00
其中:子公司吸收少数股东
270000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金57450000.0087500000.00收到其他与筹资活动有关的
七、7861150000.0055750000.00现金
筹资活动现金流入小计118870000.00143250000.00
偿还债务支付的现金59550000.0098781193.32
分配股利、利润或偿付利息
3259121.753595532.34
支付的现金
其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的
七、7855500000.0019000000.00现金
筹资活动现金流出小计118309121.75121376725.66筹资活动产生的现金流
560878.2521873274.34
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
七、79-4538399.5626282697.24额
64/1832022年半年度报告
加:期初现金及现金等价物
七、7911505449.657574036.74余额
六、期末现金及现金等价物余
七、796967050.0933856733.98额
公司负责人:李峰主管会计工作负责人:刘波会计机构负责人:刘春杰母公司现金流量表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的
6272158.731681017.95
现金
收到的税费返还388637.02收到其他与经营活动有关的
75150.771543288.93
现金
经营活动现金流入小计6347309.503612943.90
购买商品、接受劳务支付的
1859715.62223127.75
现金支付给职工及为职工支付的
4055871.153977925.21
现金
支付的各项税费107445.501536248.39支付其他与经营活动有关的
3286568.111107513.76
现金
经营活动现金流出小计9309600.386844815.11经营活动产生的现金流量净
-2962290.88-3231871.21额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
1000.00334733.00
其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1000.00334733.00
购建固定资产、无形资产和
70500.001095344.05
其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计70500.001095344.05投资活动产生的现金流
-69500.00-760611.05量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
65/1832022年半年度报告
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的
9922388.0033340000.00
现金
筹资活动现金流入小计9922388.0033340000.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
819000.00
支付的现金支付其他与筹资活动有关的
6286399.774700000.00
现金
筹资活动现金流出小计7105399.774700000.00筹资活动产生的现金流
2816988.2328640000.00
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-214802.6524647517.74额
加:期初现金及现金等价物
268894.581359054.06
余额
六、期末现金及现金等价物余
54091.9326006571.80
额
公司负责人:李峰主管会计工作负责人:刘波会计机构负责人:刘春杰
66/1832022年半年度报告
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般所有者权益合
减:少数股东权益
实收资本(或股综项风其计优永资本公积库存盈余公积未分配利润小计
本)其合储险他先续股他收备准股债益备
一、上年-
121778885.0065038921.9824181414.3745184018.4619374077.0064558095.46
期末余额165815202.89
加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年-
121778885.0065038921.9824181414.3745184018.4619374077.0064558095.46
期初余额165815202.89
三、本期增减变动
金额(减--
660000.00-21255473.34-2857295.28
少以20595473.3423452768.62
“-”号
填列)
(一)综
--
合收益总-21255473.34-3130175.77
21255473.3424385649.11
额
67/1832022年半年度报告
(二)所有者投入
-167119.51-167119.51和减少资本
1.所有
者投入的-167119.51-167119.51普通股
2.其他
权益工具持有者投入资本
3.股份
支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取
盈余公积
2.提取
一般风险准备
3.对所
有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本
公积转增
资本(或股本)
68/1832022年半年度报告
2.盈余
公积转增
资本(或股本)
3.盈余
公积弥补亏损
4.设定
受益计划变动额结转留存收益
5.其他
综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期
提取
2.本期
使用
(六)其
660000.00660000.00440000.001100000.00
他
四、本期-
121778885.0065698921.9824181414.3724588545.1216516781.7241105326.84
期末余额187070676.23
2021年半年度
归属于母公司所有者权益项目所有者权益合少数股东权益
实收资本(或股其他权益工其专一其计资本公积盈余公积未分配利润小计
本)具他项般他
69/1832022年半年度报告
减:综储风优永其库存合备险先续他股收准股债益备
一、上
年期末121778885.0062896921.9824181414.37-136013772.7772843448.5820488889.5393332338.11余额
加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本
年期初121778885.0062896921.9824181414.37-136013772.7772843448.5820488889.5393332338.11余额
三、本期增减变动金
额(减-6150354.29-6150354.29-946552.46-7096906.75少以
“-”号填
列)
(一)
综合收-6150354.29-6150354.29-946552.46-7096906.75益总额
(二)所有者投入和
70/1832022年半年度报告
减少资本
1.所
有者投入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付计入所有者权益的金额
4.其
他
(三)利润分配
1.提
取盈余公积
2.提
取一般风险准备
3.对
所有者
(或股东)的分配
4.其
他
71/1832022年半年度报告
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资
本(或股本)
2.盈
余公积转增资
本(或股本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
72/1832022年半年度报告
2.本
期使用
(六)其他
四、本
期期末121778885.0062896921.9824181414.37-142164127.0666693094.2919542337.0786235431.36余额
公司负责人:李峰主管会计工作负责人:刘波会计机构负责人:刘春杰母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币
2022年半年度
其他权益工具其他专
项目实收资本(或股优减:库存综项资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)先永续债其他股合储股收备益
一、上年期末余额121778885.0062116181.9224130295.29-152155931.1355869431.08
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额121778885.0062116181.9224130295.29-152155931.1355869431.08三、本期增减变动金额(减-7704182.05-7704182.05少以“-”号填列)
(一)综合收益总额-7704182.05-7704182.05
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
73/1832022年半年度报告
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的
分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额121778885.0062116181.9224130295.29-159860113.1848165249.03
2021年半年度
其他权益工具其他
项目实收资本(或股优减:库专项储所有者权益合
其资本公积综合盈余公积未分配利润本)先永续债存股备计他收益股
一、上年期末余额121778885.0062116181.9224130295.29-152155931.1355869431.08
加:会计政策变更前期差错更正其他
74/1832022年半年度报告
二、本年期初余额121778885.0062116181.9224130295.29-152155931.1355869431.08三、本期增减变动金额(减-7704182.05-7704182.05少以“-”号填列)
(一)综合收益总额-7704182.05-7704182.05
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的
分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额121778885.0062116181.9224130295.29-159860113.1848165249.03
75/1832022年半年度报告
公司负责人:李峰主管会计工作负责人:刘波会计机构负责人:刘春杰
76/1832022年半年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
杭州天目山药业股份有限公司(以下简称本公司或公司)于1989年3月11日经临安县人民政府
临政(1989)40号文批准成立,现总部位于浙江省杭州市临安区锦南街道上杨路18号。
1992年5月31日公司经整体资产评估完成股份制改造。根据公司1992年7月21日第一届第四
次股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)第25号文复审同意和上海证券交易所上证(93)第2053号文审核批准,于1993年8月23日首次向社会公众发行人民币普通股 121778885股(A股),每股发行价 1元;股票代码:600671;公司简称:天目药业。
2015年10月12日,公司原股东深圳长汇投资企业(有限合伙)、深圳诚汇投资企业(有限合
伙)、深圳城汇投资企业(有限合伙)、天津长汇投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“深圳长汇及其一致行动人”与浙江清风原生文化有限公司(原长城影视文化企业集团有限公司,以下简称清风原生)签署《股份转让协议》,深圳长汇及其一致行动人将持有公司无限售流通股股票20420397股(占公司总股本的16.77%)转让给清风原生。
2015年10月21日,中国证券登记结算有限责任公司出具了《过户登记确认书》,深圳长汇及
其一致行动人与浙江清风的股权转让事宜已完成股权过户登记手续,清风原生成为本公司单一第一大股东。
2020年9月18日,根据司法拍卖网络平台发布的《网络竞价成功确认书》,永新华瑞文化发展
有限公司(以下简称“永新华瑞”)通过竞买号 E2468 在江苏省苏州市中级人民法院于阿里拍卖
平台开展的“被执行人持有“ST 目药”(证券代码 600671)股票 25000000股”项目中以
451500000元(肆亿伍仟壹佰伍拾万元)价格竞买成功。
本次权益变动前,青岛汇隆华泽投资有限公司持有本公司26799460股股份,占公司股份总数的22.01%,清风原生持有本公司30181813万股股份,占本公司总股本的比例为24.78%;本次权益变动后,青岛汇隆华泽投资有限公司持有本公司26799460股股份,占公司股份总数的
22.01%,为公司第一大股东;清风原生持股数被动减少至合计5181813股,占本公司总股本的
比例为4.26%;永新华瑞持有公司25000000股股份,占公司股份总数的20.53%,成为公司第二大股东。
2021年3月26日,永新华瑞持有公司股份25000000股、占公司总股本的20.53%,青岛共享
应急安全管理咨询有限公司持有公司(以下简称“青岛共享”)股份4000028股、占公司总股
本的3.28%,永新华瑞与青岛共享签署一致行动人协议后,合计持有公司股份29000028股、占公司总股本的23.81%。公司第一大股东由青岛汇隆华泽变更为永新华瑞及其一致行动人青岛共享。
公司无控股股东及实际控制人。
公司行业性质:医药制造行业;住所:浙江省杭州市临安区锦南街道上杨路18号;法定代表
人:李峰;注册号:91330000253930812T;注册资本:人民币 12178万元。
本公司及各子公司主要从事:市场经营管理。生产:片剂、颗粒剂、丸剂、合剂、口服液、糖浆剂、滴眼剂、滴丸剂,软胶囊、片剂、颗粒剂类保健食品。中药饮片销售。中医门诊服务等。软件开发;远程健康管理服务;商业综合体管理服务。食品经营;保健食品销售;互联网信息服务等。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
77/1832022年半年度报告
本公司2021年度纳入合并范围的子公司共10户,详见本财务报告九“在其他主体中的权益”。
减少1户,详见本财务报告八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
√适用□不适用
公司管理层认为,公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用√不适用
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以
12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
78/1832022年半年度报告
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关
于“一揽子交易”的判断标准(参见本财务报告五、6(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本财务报告五、21“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
79/1832022年半年度报告
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
(1)合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
(2)合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本财务报告五、21“长期股权投资”或本财务报告
五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;*这些交易整体才能达成一
项完整的商业结果;*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;*一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本财务报告、
11、(2)*)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前
段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权
80/1832022年半年度报告
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
□适用√不适用
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量:*对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;*对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的,表明持有目的是交易性的:*取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购;*初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;*属于衍生工具,但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
(1)债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式,以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的,直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;能够通过现金流量特征测试的,其分类取决于管理金融资产的业务模式,以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
*以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入
81/1832022年半年度报告计入当期损益。此类金融资产终止确认时,累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
(2)权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产,但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的,列示为其他权益工具投资,相关公允价值变动不得结转至当期损益,且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备,终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。
(3)金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时,金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:*该项指定能够消除或显著减少会计错配;*
根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出,不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额,计入其他综合收益;其他公允价值变动,计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款。对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:
*收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
*该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
*该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(5)金融工具的减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
*减值准备的确认方法
公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
A一般处理方法
82/1832022年半年度报告
每个资产负债表日,公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具(如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具),公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
B简化处理方法
对于应收账款、合同资产及与收入相关的应收票据,未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
*信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的
预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加,如果合同付款逾期超过(含)30日,则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加,除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过30日,信用风险仍未显著增加。
除特殊情况外,公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
*以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据
公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款、合同资产和其他应收款单项评价信用风险。如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称计提方法
账龄组合(1)对于划分为账龄组合的应收账款,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
(2)对于划分为账龄组合的其他应收款,基于自初始确认后信用风险质量是否发生变化,预期
信用损失采用“三阶段法”进行分析。若信用风险在初始确认后未显著增加,公司按照相当于该其他应收款未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备;若信用风险在初始确认后显著增加,公司按照相当于该其他应收款整个预计存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若初始确认后发生信用减值,对于处于该阶段的金融工具,公司按照该其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(6)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(7)金融工具的公允价值确定
83/1832022年半年度报告
存在活跃市场的金融工具,以市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时,使用不可观察输入值。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见财务报告附注“五、10金融工具”之相关说明
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见财务报告附注“五、10金融工具”之相关说明
13.应收款项融资
√适用□不适用
详见财务报告附注“五、10金融工具”之相关说明
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见财务报告附注“五、10金融工具”之相关说明
15.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类
本公司存货分为在途物资、原材料、委托加工物资、在产品、库存商品(产成品)、发出商品等。
(2)存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制,存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次转销法摊销;周转用包装物领用时采用一次转销法摊销。
(3)存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照存货类别计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货可变现净值的确认方法
84/1832022年半年度报告
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
资产负债表日,对于不同合同下的合同资产、合同负债分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债,以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产,已计提减值准备的,减去合同资产减值准备的期末余额后列示;净额为贷方余额的,根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分,本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失,反之则确认为减值利得。实际发生减值损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销。
17.持有待售资产
18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
20.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
85/1832022年半年度报告
21.长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资,是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算,其会计政策详见财务报告附注五、10“金融工具”。
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(1)投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用,于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
(2)后续计量及损益确认方法
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对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
*成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
*权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
*收购少数股权
在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
*处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部
87/1832022年半年度报告
分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本财务报告附注五、6、
(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22.投资性房地产
不适用
88/1832022年半年度报告
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法15-453-52.11-6.47
通用设备年限平均法12-143-56.79-8.08
专用设备年限平均法10-140-56.79-10.00
运输工具年限平均法8-123-57.92-12.13
其他设备年限平均法3-80-511.88-33.33其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧。
每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。
(1)大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
89/1832022年半年度报告
25.借款费用
√适用□不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
√适用□不适用使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、土地使用权。
在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量,包括:A.租赁负债的初始计量金额;B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;C.发生的初始直接费用;D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在
场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定,以直线法对使用权资产计提折旧,并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
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29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下:
无形资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年摊销率(%)
土地使用权土地证登记的使用年限0.002-2.5
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。
30.长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企
业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
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关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31.长期待摊费用
√适用□不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
32.合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用
合同负债,是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果公司在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收款权,公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险
费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
92/1832022年半年度报告
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34.租赁负债
√适用□不适用租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:A.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;C.本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率时,采用增量借款利率作为折现率,以同期银行贷款利率为基础,考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化,续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致,根据担保余值预计的应付金额发生变动,用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,或者实质固定付款额发生变动时,重新计量租赁负债。
35.预计负债
√适用□不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
93/1832022年半年度报告
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36.股份支付
□适用√不适用
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务(简称商品)的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同承诺的对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;*客户能
够控制本公司履约过程中在建的商品;*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
*商品销售收入
94/1832022年半年度报告
销售产品和商品的收入确认需满足以下条件:根据生产订单完成相关产品生产,对检验合格产品开具销售出库单,通过物流公司及公司送货方式交付,经客户确认到货时确认收入。
*门诊收入门诊医疗服务收入在医疗服务结束后即确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
40.政府补助
√适用□不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件,且能够收到政府补助时,才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。。
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
*用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。
*用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
95/1832022年半年度报告
已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:
*初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
*存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。
*属于其他情况的,直接计入当期损益。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的
资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
租赁期内各个期间,本公司采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
96/1832022年半年度报告
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额,是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额;C.购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
(1)本公司作为承租人
合同中同时包含多项单独租赁的,将合同予以分拆,分别各项单独租赁进行会计处理。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的,将租赁和非租赁部分进行分拆,按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
*用权资产使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、土地使用权。
在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量,包括:A.租赁负债的初始计量金额;B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;C.发生的初始直接费用;D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在
场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定,以直线法对使用权资产计提折旧,并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
*租赁负债
97/1832022年半年度报告
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:A.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;C.本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率时,采用增量借款利率作为折现率,以同期银行贷款利率为基础,考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化,续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致,根据担保余值预计的应付金额发生变动,用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,或者实质固定付款额发生变动时,重新计量租赁负债。
*租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围,且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时,该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的,分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,重新计量租赁负债。
*短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值不超过40000.00元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债,将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
*售后租回交易
对于售后租回交易,本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售,属于销售的,按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;不属于销售的,继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
(2)本公司作为出租人
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁,实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
98/1832022年半年度报告
*融资租赁
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。
对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额,是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额;C.购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
*经营租赁
租赁期内各个期间,本公司采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(3)售后租回交易
对于售后租回交易,本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售,属于销售的,根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理;不属于销售的,不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产
43.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
99/1832022年半年度报告
45.其他
√适用□不适用
1、所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额;(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税应税收入9%、13%消费税不适用不适用营业税不适用不适用
100/1832022年半年度报告
城市维护建设税应纳流转税额7%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费附加应纳流转税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率(%)
本公司25.00黄山市天目药业有限公司(以下简称“黄山天15.00目”)黄山天目薄荷药业有限公司(以下简25.00称“黄山薄荷”)浙江天目生物技术有限公司(以下简称“浙江20.00天目生物”)黄山天目生物科技有限公司(以下简称“黄山20.00生物”)杭州三慎泰宝丰中药有限公司(以下简称“三20.00慎泰宝丰”)杭州三慎泰中医门诊部有限公司(以下简称20.00“三慎泰门诊”)银川天目山温泉养老养生产业有限公司(以下20.00简称“银川天目”)时秀(杭州)科技有限公司(以下简称“时秀20.00杭州”)青岛华韵本草健康科技有限公司(以下简称20.00“青岛华韵”)上海天目医药科技有限公司(以下简称“上海20.00天目”)
2.税收优惠
√适用□不适用
(1)根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务局联合颁发
的《高新技术企业证书》,本公司子公司黄山市天目药业有限公司被认定为高新技术企业,2020年8月17日通过国家高新技术企业复审,享受企业所得税减按15%税率计缴的税收优惠政策,有效期三年,证书编号:GR202034000013。
(2)根据浙江省临安市国家税务局临国税减备告字[2008]第69号文件,本公司子公司浙江天目生物技术有限公司自2008年2月27日起享受增值税减免政策。
(3)根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)等相关规定,本公司子公司三慎泰门诊提供的医疗服务免征增值税。
(4)根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号文,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按
20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按
101/1832022年半年度报告
50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局公告2021年第12
号《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》规定:自2021年
1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在
《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定
的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。本公司之子公司浙江天目生物、黄山生物、三慎泰宝丰、三慎泰门诊、银川天目、时秀杭州、青岛华韵、上海天目、2022年度符合小型微利企业标准,2022年度企业所得税税率为20%。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
库存现金9736.184176.68
银行存款9123586.3122242296.91
其他货币资金29365.9344616.51
合计9162688.4222291090.10
其中:存放在境外的款项总额
其他说明:
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金:
项目2022.06.302021.12.31
冻结银行存款2195638.3310785640.45
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
102/1832022年半年度报告
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
其他说明:
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内34815008.11
1年以内小计34815008.11
1至2年11264430.36
2至3年4608762.05
3年以上
3至4年4977287.02
4至5年1586090.27
5年以上7509663.17
合计64761240.98
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
103/1832022年半年度报告
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值
(%)(%)
(%)(%)按单项
计提坏9241423.3714.277246735.6078.421994687.778780179.4712.787154486.8281.481625692.65账准备
其中:
单项计8780179.4712.787154486.8281.481625692.65
9241423.3714.277246735.6078.421994687.77
提按组合
计提坏55519817.6185.7312881146.2923.2042638671.3259915862.4487.2210118170.9516.8949797691.49账准备
其中:
账龄组59915862.4487.2210118170.9516.8949797691.49
55519817.6185.7312881146.2923.2042638671.32
合
合计64761240.98/20127881.89/44633359.0968696041.91/17272657.77/51423384.14
按单项计提坏账准备:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
杭州市医疗保险管2493359.71498671.9420.00预计无法全部收理服务局回
广州明心药业有限3481977.013481977.01100.00预计无法收回公司
都昌县梓彬贸易有3266086.653266086.65100.00预计无法收回限公司
合计9241423.377246735.6078.42/
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元币种:人民币
104/1832022年半年度报告
期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内32321648.401616082.455.00
1至2年11264430.362252886.0720.00
2至3年4608762.052304381.0250.00
3至4年3085900.262468720.2180.00
4年以上4239076.544239076.54100.00
合计55519817.6112881146.29100.00
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核其他变期末余额计提转回销动
应收账款117850.8320127881.89
17272657.772973074.95
坏账准备
合计17272657.772973074.95117850.8320127881.89
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目核销金额
实际核销的应收账款117850.83其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明:
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
105/1832022年半年度报告
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额23015642.52元,占应收账款期末余额合计数的比例35.54%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额8491242.90元。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
6、应收款项融资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
银行承兑汇票405203.80
合计405203.80
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内2935476.2785.802142007.9466.76
1至2年360470.3710.54941492.5929.34
2至3年3240.000.0910756.080.34
3年以上122015.513.57114499.433.56
106/1832022年半年度报告
合计3421202.15100.003208756.04100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为2789774.22元,占预付账款年末余额合计数的比例为81.54%。
其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款53349515.7754919213.78
合计53349515.7754919213.78
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
107/1832022年半年度报告
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
其他应收款
(4).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内3777801.40
1年以内小计3777801.40
1至2年38165.10
2至3年504969.20
3年以上
3至4年34584311.12
4至5年27151744.00
5年以上10672994.47
合计76729985.29
(5).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
股权转让款6975000.006975000.00
备用金148116.41106465.68
往来款66375427.3569086599.42
保证金1422685.871199241.87
其他1808755.661980383.99
合计76729985.2979347690.96
(6).坏账准备计提情况
√适用□不适用
108/1832022年半年度报告
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段未来12个整个存续期预坏账准备整个存续期预期信用损失合计
月预期信期信用损失(已
(未发生信用减值)
用损失发生信用减值)
2022年1月1日24428477.18
45525.2613616540.4510766411.47
余额
2022年1月1日
余额在本期
--转入第二阶
-1327.601327.60段
--转入第三阶53000.00
-53000.00段
--转回第二阶段
--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销
其他变动-1100000.00-1100000.00
2022年6月3077307.4412485100.6123380469.52
10818061.47日余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(7).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额收回类别期初余额转销或期末余额计提或转其他变动核销回
其他应收24428477.1851992.34-23380469.52
款坏账准1100000.00备
109/1832022年半年度报告
合计-
24428477.1851992.3423380469.52
1100000.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(8).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额
比例(%)
杭州文韬股权往来款30790000.002-3年40.366158000.00投资基金合伙
企业(有限合伙)
浙江共向建设往来款30731200.002-3年40.296146240.00集团有限公司3712000
兰州分公司元,3-4年
27000000元
杭州誉振科技股权转让款6975000.005年以上9.146975000.00有限公司
安徽援康药业其他924272.095年以上1.21924272.09
有限公司.王国个人资金借715200.002-3年0.94715200.00利款未还
合计/70135672.09/91.9420918712.09
(10).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
110/1832022年半年度报告
其他说明:
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额
存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备
原材料6928827.49270991.276657836.2212808614.09283668.4512524945.64
在产品14785265.641817114.9812968150.6614505793.911536446.1912969347.72
库存商品42095921.598680146.4833415775.1133705209.468625204.9525080004.51周转材料消耗性生物资产合同履约成本
发出商品591605.14291729.45299875.692085307.83611729.451473578.38
包装物755815.170.00755815.17118283.620.00118283.62
委托加工物174865.650.00174865.65191331.740.00191331.74资
合计65332300.6811059982.1854272318.5063414540.6511057049.0452357491.61
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料283668.4512677.18270991.27
在产品1536446.19280668.791817114.98
库存商品8625204.95230596.62175655.098680146.48周转材料消耗性生物资产合同履约成本
发出商品611729.45-291729.45
320000.00
111/1832022年半年度报告
合计11057049.04191265.41188332.2711059982.18
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
待抵扣进项税额387344.17962075.84
预交的税费0.0054618.82
待摊费用46243.71453441.67
112/1832022年半年度报告
合计433587.881470136.33
其他说明:
无
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
□适用√不适用
(2)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
113/1832022年半年度报告
其他说明:
□适用√不适用
17、长期股权投资
□适用√不适用
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
□适用√不适用
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
固定资产179065104.71185255373.03固定资产清理
合计179065104.71185255373.03
其他说明:
无固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物专用设备通用设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额117640175.74107196996.213479719.281696822.106082625.66236096338.99
114/1832022年半年度报告
2.本期增加金额281625.7924104.00305729.79
(1)购置116946.8924104.00141050.89
(2)在建工程转入164678.90164678.90
(3)企业合并增加
3.本期减少金额192333.34192333.34
(1)处置或报废192333.34192333.34
4.期末余额117640175.74107478622.003479719.281504488.766106729.66236209735.44
二、累计折旧
1.期初余额15108218.3627415723.951931126.69909927.754514949.8249879946.57
2.本期增加金额1625821.864402275.23101943.8454755.53301584.986486381.44
(1)计提1625821.864402275.23101943.8454755.53301584.986486381.44
3.本期减少金额182716.67182716.67
(1)处置或报废182716.67182716.67
4.期末余额16734040.2231817999.182033070.53781966.614816534.8056183611.34
三、减值准备
1.期初余额17438.28943581.11961019.39
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额17438.28943581.11961019.39
四、账面价值
1.期末账面价值100888697.2474717041.711446648.75722522.151290194.86179065104.71
2.期初账面价值102514519.1078837691.151548592.59786894.351567675.84185255373.03
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
115/1832022年半年度报告
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
锅炉房622593.67未及时办理
真空泵房44916.97未及时办理
其他说明:
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
在建工程8616428.058616428.05工程物资
合计8616428.058616428.05
其他说明:
无在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
徐村仙草3008626.623008626.623008626.623008626.62小镇工程
银川天目181031.50181031.50181031.50181031.50山温泉养老工程
制药中心5607801.435607801.435607801.435607801.43一期改造项目
116/1832022年半年度报告
合计8797459.55181031.508616428.058797459.55181031.508616428.05
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本工程其期
累计利息中:本期本期转其投入资本本期利息期初本期增入固定他期末工程项目名称预算数占预化累利息资本资金来源余额加金额资产金减余额进度算比计金资本化率额少
例额化金(%)金
(%)额额
徐村仙草小镇工程4000000.003008626.623008626.6275.2285.00自筹资金银川天目山温泉养自筹资金
60000000.00181031.50181031.500.30
老工程制药中心一期改造自筹资金
41500000.005607801.435607801.4313.51100.00
项目
其他工程项目300258.58300258.58自筹资金
合计105500000.008797459.55300258.58300258.588797459.55////
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用工程物资
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
117/1832022年半年度报告
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额2423720.214525907.966949628.17
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额2423720.214525907.966949628.17
二、累计折旧
1.期初余额883813.73122321.841006135.57
2.本期增加金额441906.8961160.94503067.83
(1)计提441906.8961160.94503067.83
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1325720.62183482.781509203.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1097999.594342425.185440424.77
2.期初账面价值1539906.484403586.125943492.60
118/1832022年半年度报告
其他说明:
无
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非专专项目土地使用权商标权专有技术利利合计权技术
一、账面原值
1.期初余17950807.22500000.006000000.00
24450807.22
额
2.本期增
加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余额17950807.22500000.006000000.0024450807.22
二、累计摊销
1.期初余5543052.42500000.006000000.00
12043052.42
额
2.本期增77395.80
77395.80
加金额
(1)计77395.80
77395.80
提
3.本期减
少金额
(1)处置
119/1832022年半年度报告
4.期末余5620448.22500000.006000000.0012120448.22
额
三、减值准备
1.期初余6883246.006883246.00
额
2.本期增
加金额
(1)计提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余6883246.006883246.00
额
四、账面价值
1.期末账
5447113.005447113.00
面价值
2.期初账
5524508.805524508.80
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期初余额本期增加本期减少期末余额
120/1832022年半年度报告
被投资单位名称企或形成商誉的事业项合并处置形成的
杭州三慎泰宝丰中药4435830.404435830.40有限公司
杭州三慎泰中医门诊16587725.3616587725.36部有限公司精链(杭州)科技有591060.73591060.73限公司
合计21614616.49591060.7321023555.76
(2).商誉减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项
杭州三慎泰宝丰2821218.662821218.66中药有限公司
杭州三慎泰中医15478622.1515478622.15门诊部有限公司
合计18299840.8118299840.81
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
121/1832022年半年度报告
本期增加金其他减少金项目期初余额本期摊销金额期末余额额额
杨岱办公楼改1022529.70847238.86
175290.84
造费
杭州三慎泰中730921.11261912.15
医门诊部有限469008.96公司装修费
徐村土地承包12500.005000.00
7500.00
金
黄山天目车棚18874.814718.65
14156.16
费用
徐村项目待摊1826272.261513197.00
313075.26
费用
黄山天目产品689616.54586576.50
103040.04
再注册费用
黄山薄荷 GMP 453676.41 399446.61
复核性检查生54229.80产车间改造
黄山薄荷食品113795.96
115732.481936.52
线改造项目
时秀杭州装修1180429.281025957.42
91698.11241191.814978.16
费
黄山天目厂128047.48区部分厂房维
135579.687532.20
修出新工程摊销
合计5934820.11343010.271386961.594978.164885890.63
其他说明:
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产
资产减值准备2633834.57658458.642633834.57658458.64内部交易未实现利润可抵扣亏损
信用减值准备5229235.911307308.995229235.911307308.99
预提费用72692.6318173.1672692.6318173.16
122/1832022年半年度报告
合计7935763.111983940.797935763.111983940.79
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异127585677.51130387940.34
可抵扣亏损155591673.06182121522.99
合计283177350.57312509463.33
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注
2022
2023499806.6961869376.99
20244736544.8713344007.52
202525946303.3542839867.01
202611013663.7233528933.35
20270.00-
202871294659.627735884.87
202919261458.316689141.13
20306991537.239174508.35
203115847699.276939803.77
合计155591673.06182121522.99/
其他说明:
□适用√不适用
31、其他非流动资产
□适用√不适用
123/1832022年半年度报告
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款
抵押借款26450000.0013000000.00
保证借款48000000.0054550000.00信用借款
担保+抵押借款30000000.0039000000.00
应计利息171313.14196133.22
合计104621313.14106746133.22
短期借款分类的说明:
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
□适用√不适用
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
货款40909652.4247331750.58
设备款1898449.891339504.27
工程款11622963.1411865395.84
研发费用4042400.003850000.00
124/1832022年半年度报告
其他1172131.661642764.88
合计59645597.1166029415.57
(2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
苏州兴亚净化工程有限公司3748940.05未结算
苏州市飞乐净化科技有限公司1972702.85未结算
嘉善县春光温室设备有限公司1742275.00其中1年以上1625156.00元未结算
合计7463917.90/
其他说明:
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
预收货款6569295.922866179.33
预收服务费0.00128329.70
合计6569295.922994509.03
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
125/1832022年半年度报告
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬18532416.415392641.1
6448527.499588302.87
80
二、离职后福利-设定提
4396.261516498.811516320.094574.98
存计划
三、辞退福利35000.0035000.00
四、一年内到期的其他福利
20083915.216943961.1
合计6452923.759592877.85
99
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和16006099.913347461.3
3534608.896193247.53
补贴62
二、职工福利费684227.54574661.54109566.00
三、社会保险费894215.95894215.95
其中:医疗保险费855500.24855500.24
工伤保险费38715.7138715.71生育保险费
四、住房公积金738597.00483271.00255326.00
五、工会经费和职工教育
2913918.60209276.0393031.293030163.34
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
18532416.415392641.1
合计6448527.499588302.87
80
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
126/1832022年半年度报告
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险4396.261467324.241467145.524574.98
2、失业保险费49174.5749174.57
3、企业年金缴费
合计4396.261516498.811516320.094574.98
其他说明:
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
增值税443769.402130965.15消费税营业税
企业所得税648400.73659286.27
个人所得税431005.41251283.06
城市维护建设税7021.25115824.98
土地使用税140907.59194991.59
教育费附加5015.1582732.13
印花税5675.2120501.62
房产税348532.85604070.63
其他89687.8411013.06
合计2120015.434070668.49
其他说明:
无
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息
应付股利23403.3623403.36
其他应付款66839563.9462999132.88
合计66862967.3063022536.24
其他说明:
无
127/1832022年半年度报告
应付利息
□适用√不适用应付股利
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
普通股股利23403.3623403.36
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计23403.3623403.36
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
为部分股东未提供股权凭证,尚未领取其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
业务款29601160.8330257777.23
往来款771459.321828857.01
保证金及押金17759179.0315860060.70
借款1550000.001400000.00
退货赔款1387444.961387444.96
股权款4400000.004400000.00
其他11370319.807864992.98
合计66839563.9462999132.88
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
128/1832022年半年度报告
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债476472.001001482.41
一年内到期的长期应付职工460105.76460105.76薪酬
合计936577.761461588.17
其他说明:
无
44、其他流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
待转销项税额853611.51373494.31
合计853611.51373494.31
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
□适用√不适用
129/1832022年半年度报告
其他说明,包括利率区间:
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
租赁负债4962286.495552741.63
减:一年内到期的租赁负债-1001482.41
合计4962286.494551259.22
其他说明:
无
48、长期应付款
项目列示
□适用√不适用
130/1832022年半年度报告
长期应付款
□适用√不适用专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保1362079.561362079.56利息担保责任未解除
未决诉讼1320284.721117537.59诉讼及违约金产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他
罚款1000000.001000000.00立案调查预计罚款
合计3682364.283479617.15/
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位:元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助7787012.56274289.887512722.68
拆迁补偿70918614.565745535.0365173079.53
合计78705627.126019824.9172685802.21/
131/1832022年半年度报告
涉及政府补助的项目:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期计入其营本期计入与资产相他
负债项目期初余额本期新增补助金额业其他收益期末余额关/与收益变外金额相关动收入金额
农业产业景观廊1903508.7752631.581850877.19与资产相关道主题精品农园补助资金
竹产业振兴补助270000.007500.00262500.00与资产相关款
美丽农业产业建899999.9225000.02874999.90与资产相关设项目奖补资金
2014年黄山市改411428.5025714.32385714.18与资产相关
扩建工业项目购置生产设备补助资金黄山市“借转509523.7428571.46480952.28与资产相关补”专项财政扶持资金支持技术改造项目
2015年黄山市促178400.0411149.98167250.06与资产相关
进新型工业化发展专项资金
2014年黄山经济303571.4317857.14285714.29与资产相关
开发区技改项目新增生产型设备补助
2016年度省企业833333.3749999.98783333.39与资产相关
发展专项资金
(第二批)支持项目补助资金黄山市“借转566666.7928571.40538095.39与资产相关补”专项财政扶持资金支持技术改造项目
132/1832022年半年度报告
九龙管委会补助1910580.0027294.001883286.00与资产相关资金
合计7787012.56274289.887512722.68
其他说明:
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本次变动增减(+、一)期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总
121778885.00121778885.00
数
其他说明:
无
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股
45896699.9345896699.93本溢价)
133/1832022年半年度报告
其他资本公积19142222.05660000.0019802222.05
合计65038921.98660000.0065698921.98
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
其他资本公积本期增加66万元为非控股股东代原控股股东偿债资金占用利得
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积23116082.2023116082.20
任意盈余公积1065332.171065332.17储备基金企业发展基金其他
合计24181414.3724181414.37
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期上年度
调整前上期末未分配利润-165815202.89-136013772.77调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润-165815202.89-136013772.77
加:本期归属于母公司所有者的净
-21255473.34-29801430.12利润
减:提取法定盈余公积
134/1832022年半年度报告
提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利
期末未分配利润-187070676.23-165815202.89
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务51863660.1641401353.1277032016.4356182415.31
其他业务592.00300.00182822.96
合计51864252.1641401653.1277214839.3956182415.31
(2).合同产生的收入的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
合同分类 XXX-分部 合计商品类型
按经营地区分类51863660.1651863660.16
华东地区41588296.0541588296.05
东北地区225911.79225911.79
华北地区1140560.311140560.31
西南地区3117757.033117757.03
西北地区248592.93248592.93
华南地区3594042.033594042.03
华中地区1948500.021948500.02市场或客户类型
135/1832022年半年度报告
合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类
合计51863660.1651863660.16
合同产生的收入说明:
无
(3).履约义务的说明
√适用□不适用
本公司收入确认政策详见本财务报告五、38。本公司商品销售收入:本公司根据合同的约定,作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。销售产品和商品的收入确认需满足以下条件:根据生产订单完成相关产品生产,对检验合格产品开具销售出库单,通过物流公司及公司送货方式交付,经客户确认到货时客户取得相关商品的控制权,公司确认收入。本公司门诊收入:门诊医疗服务收入在医疗服务结束后即确认收入。
不同客户和产品或服务的付款条件有所不同,本公司部分客户以预收款的方式进行,其余客户则授予一定期限的信用期。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
无
62、税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额消费税
营业税6810.00
136/1832022年半年度报告
城市维护建设税62349.9660251.36
教育费附加26721.3425822.00
资源税110.44
房产税-78955.66-79455.65
土地使用税147865.30128989.18
车船使用税300.00300.00
印花税12709.7416253.95
地方教育附加17814.2817214.67
水利建设专项资金23021.53
土地增值税6810.00
合计188915.40206017.04
其他说明:
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1189621.262539030.71
办公费65653.885191.68
运输费240689.94453889.98
交际应酬费5372.804950.50
折旧及摊销费1507.201764.15
差旅费9734.709997.00
宣传推广费58266.74500.00
业务费2325990.516979995.07
包装费107121.49152193.52
其他费用297085.59903840.82
合计4301044.1111051353.43
其他说明:
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬12329641.058896620.33
办公费248806.37191752.74
邮电通信费48309.9554911.12
137/1832022年半年度报告
保险费22959.6634151.58
业务招待费369731.04328603.30
中介服务费1277941.01595449.09
折旧及摊销费3035506.482067463.06
房租水电2451114.642228459.65
差旅费71628.1168028.59
修理费122495.1471914.09
装修费506472.16481924.96
汽车使用费78534.28107466.29
宣传推广费2304900.001236749.00
其他费用690723.49476448.72
合计23558763.3816839942.52
其他说明:
无
65、研发费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬716128.52
材料费25663.72
研发技术服务费30000.00
研发其他费用81108.6824000.00
合计81108.68795792.24
其他说明:
无
66、财务费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出3420318.533393787.98
息收入-20949.33-20302.28
手续费支出20829.2042008.82
其他1642.0081447.99
合计3421840.403496942.51
其他说明:
无
138/1832022年半年度报告
67、其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助计入386621.301010548.88
个税手续费返还4253.121598.60
合计390874.421012147.48
其他说明:
无
68、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收-24.67益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
合计-24.67
其他说明:
无
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
139/1832022年半年度报告
70、公允价值变动收益
□适用√不适用
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-2973074.95-1253938.79
其他应收款坏账损失-51992.34130155.65债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计-3025067.29-1123783.14
其他说明:
无
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成
-191265.411147620.39本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-191265.411147620.39
140/1832022年半年度报告
其他说明:
无
73、资产处置收益
□适用√不适用
74、营业外收入
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利
39232.00
得合计
其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助59639.5672964.4559639.56
拆迁补偿款5745535.036279307.805745535.03
其他87406.97114820.3587406.97
合计5892581.566506324.605892581.56计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
与资产相关/与收益相补助项目本期发生金额上期发生金额关
九龙园区管委会27294.0027294.00与资产相关支持企业发展专项补助资金
杭州市就业管理32345.56与收益相关服务中心稳岗稳就补贴
黄山经济开发区18000.00与收益相关财政扶持资金
141/1832022年半年度报告
企业以工代训补贴19000.00与收益相关
黄山市省级就业风6553.33与收益相关险储备金补贴
总工会补贴2117.12与收益相关
合计59639.5645294.00
其他说明:
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损
8731.710.008731.71
失合计
其中:固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠
罚款支出31037.8928942.2531037.89
医保扣款14371.00162138.8214371.00
拆迁支出5276292.623109622.005276292.62
其他1026034.751398.601026034.75
合计6356467.973302101.676356467.97
其他说明:
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用7206.82-20509.25递延所得税费用
142/1832022年半年度报告
合计7206.82-20509.25
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额
利润总额-24378442.29
按法定/适用税率计算的所得税费用-6094610.56
子公司适用不同税率的影响1023920.70调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响33435.95使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
5059668.24
差异或可抵扣亏损的影响
研发加计扣除的影响-15207.50
所得税费用7206.83
其他说明:
□适用√不适用
77、其他综合收益
□适用√不适用
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
保证金及往来款90061.603714046.00
政府补助172482.081813937.91
营业外收入90595.5156902.77
利息收入20949.3320302.28
银行冻结款项收回10523508.05539.03
收到其他223778.18315146.61
合计11121374.755920874.60
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
143/1832022年半年度报告
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额付现费用(管理费用\销售费用\研9445390.3411568312.18发费用)
往来款936574.572895938.48
保证金332200.00155000.00
备用金33000.00252000.00
营业外支出1264949.1956788.70
手续费支出13717.0320023.03
支付其他1953763.12245649.48
合计13979594.2515193711.87
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
收回非经营资金往来5700000.0032150000.00
黄山市小额贷款有限公司应急资金55450000.0023600000.00
合计61150000.0055750000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
144/1832022年半年度报告
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
个人资金借款归还50000.000.00
借款归还应急资金55450000.0019000000.00
合计55500000.0019000000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-24385649.11-7096906.75
加:资产减值准备191265.41-1147620.39
信用减值损失3025067.291123783.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生
6486381.443624716.77
产性生物资产折旧
使用权资产摊销503067.83
无形资产摊销77395.8077387.34
长期待摊费用摊销1386961.591256251.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”
8731.71-39232.00号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)3420318.533449787.98
投资损失(收益以“-”号填列)24.67递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号填-1914826.8914973699.47
列)经营性应收项目的减少(增加以
7376608.9420407466.82“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少以-196661.04-30389921.91“-”号填列)
145/1832022年半年度报告
其他
经营活动产生的现金流量净额-4021313.836239411.75
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额6967050.0933846194.95
减:现金的期初余额11505449.657563497.71
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-4538399.5626282697.24
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、现金6967050.0911505449.65
其中:库存现金9736.184176.68
可随时用于支付的银行存款6927947.9811456656.46可随时用于支付的其他货币
29365.9344616.51
资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额6967050.0911505449.65
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
146/1832022年半年度报告
其他说明:
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金2195638.33冻结应收票据存货
固定资产80781978.58借款抵押
无形资产5447113.00借款抵押
合计88424729.91/
其他说明:
无
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用√不适用
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
83、套期
84、政府补助
1.政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期损益的金种类金额列报项目额
九龙园区管委会支持27294.00营业外收入27294.00
147/1832022年半年度报告
企业发展专项补助资金
岗稳就补贴77970.98营业外收入77970.98
农业产业景观廊道主52631.58其他收益52631.58题精品农园补助资金
2018年度“临安区竹7500.00其他收益7500.00产业振兴三年行动”补助
临安区美丽农业产业25000.02其他收益25000.02建设项目奖补资金
2014年黄山市改扩建25714.32其他收益25714.32
工业项目购置生产设备补助资金
黄山市“借转补”专项28571.46其他收益28571.46财政扶持资金支持技术改造项目
2015年黄山市促进新11149.98其他收益11149.98
型工业化发展专项资金
2014年黄山经济开发17857.14其他收益17857.14
区技改项目新增生产型设备补助
2016年度省企业发展49999.98其他收益49999.98
专项资金(第二批)支持项目补助资金
黄山市“借转补”专项28571.40其他收益28571.40财政扶持资金支持技术改造项目
收2020年高质量发展64000.00其他收益64000.00和新型工业化专项资金
收2021促进新型工业30000.00其他收益30000.00
化专项资金_-支持企业上云
合计446260.86446260.86
2.政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明无
85、其他
□适用√不适用
148/1832022年半年度报告
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
149/1832022年半年度报告
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元币种:人民币与原子公处置价款与处按照公允价丧失控制权之司股权投置投资对应的丧失控制权丧失控制权丧失控制权股权股权处置丧失控制权值重新计量日剩余股权公资相关的子公司名股权处置丧失控制合并财务报表之日剩余股之日剩余股之日剩余股处置比例时点的确定剩余股权产允价值的确定其他综合称方式权的时点层面享有该子权的比例权的账面价权的公允价价款(%)依据生的利得或方法及主要假收益转入
公司净资产份(%)值值损失设投资损益额的差额的金额
精链杭州031.22向外部第2022-06-完成工商登不适用20不适用不适用不适用不适用-24.16科技有限三人转让28记公司股权
其他说明:
√适用□不适用
上海天目山2021年11月30日对精链(杭州)科技有限公司(以下简称“精链科技”)进行了增资扩股,增资扩股后,精链科技注册资本由100万元变为205万元,上海天目山认缴出资105万元、持股51.22%。精链科技股权变更后,原股东杭州子阳一直未能处理好历史遗留问题,为防范公司经营风险,
上海天目山大健康业务及精链科技经营发展需要,经各方协商一致,杭州子阳拟将其所持有的100万元股份全部转让给杭州天目守正健康管理有限公司(以下简称“杭州守正”),上海天目山将其持有的64万元股份转让给杭州守正,上海天目山保留41万元股份,精链科技成为上海天目山持股20%的参股公司。上海天目山未对精链科技实际出资、也无资金投入,本次股权转让事项不涉及债权债务处理等、不会对公司产生不利影响。
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用√不适用
150/1832022年半年度报告
6、其他
□适用√不适用
151/1832022年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司主要经营持股比例(%)取得注册地业务性质名称地直接间接方式
黄山天目黄山黄山制造业100.00非同一控制下合并取得
黄山薄荷黄山黄山制造业28.0072.00投资设立
浙江天目临安临安种植业70.00投资设立生物
黄山生物黄山黄山批发业70.00投资设立
银川天目银川银川服务业60.00投资设立
三慎泰宝杭州杭州批发业51.00非同一控制丰下合并取得
三慎泰门杭州杭州服务业51.00非同一控制诊下合并取得
时秀杭州杭州杭州服务业51.00投资设立
青岛华韵青岛青岛服务业100.00投资设立
上海天目上海上海服务业100.00投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例(%)股东的损益宣告分派的股利益余额
银川天目40-11557.922521636.09
三慎泰宝丰49-953856.023989451.34
三慎泰门诊49-1667458.648081972.58
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用√不适用
152/1832022年半年度报告
其他说明:
153/1832022年半年度报告
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司非流动资非流动负名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产资产合计流动负债负债合计产债
银川天目49540712.4749540712.4736241622.2536241622.2553939607.2653939607.2641711622.2541711622.25
三慎泰宝29371921.681015253.2030387174.8821973280.13272157.3222245437.4528596905.511108000.0129704905.5219578197.9838325.1719616523.15丰
三慎泰门21782696.502470206.1724252902.677238479.99520601.087759081.0721513826.973487303.7025001130.674625774.67478557.585104332.25诊本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金综合收益总经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润流量额流量
银川天目-28894.79-28894.79-28894.79-10122.30-10122.30-10122.30
三慎泰宝丰10203410.73--41040.1615941026.21--1150280.07
1946644.941946644.94102328.27102328.27
三慎泰门诊10952077.77---12074635.6812341.7912341.791606728.86
3402976.823402976.822794227.22
其他说明:
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用√不适用
154/1832022年半年度报告
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
155/1832022年半年度报告
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
截至2022年06月30日,公司未持有浮动计息的债务和外币货币资产或负债,因此市场风险较小。
2、信用风险
本公司的信用风险主要来自于应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施:
本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
156/1832022年半年度报告
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录,对应收款项定期对账并及时催收,保证企业款项回笼的及时性。除下表所列项目外,本公司无其他重大信用集中风险。
项目期末余额期初余额
其他应收款—杭州誉振科技有限公司6975000.006975000.00
3、流动风险
流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取短期融资方式保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
157/1832022年半年度报告
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例
(%)(%)
北京市东商务服务业5000.0020.5320.53永新华瑞城区
青岛市城商务服务业200.003.283.28青岛共享阳区本企业的母公司情况的说明
截止2022年06月30日,公司股东青岛汇隆华泽持有公司股份26799460股、占公司总股本的
22.01%;公司股东永新华瑞持有公司股份25000000股、占公司总股本的20.53%,公司股东青
岛共享持有公司股份4000028股、占公司总股本的3.28%。2021年3月26日,永新华瑞与青岛共享签署了一致行动人协议,永新华瑞与青岛共享签署一致行动人协议后,合计持有公司股份
29000028股、占公司总股本的23.81%,公司第一大股东由青岛汇隆华泽变更为永新华瑞及其
一致行动人青岛共享。
本企业最终控制方是无
其他说明:
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
详见财务报告附注九、1、在子公司中的权益
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系深圳华韵坤泰文化产业投资发展有限公公司股东永新华瑞主要投资者控制的公司司
永新华瑞文化发展有限公司第一大股东(控股股东)杭州天禄堂五柳巷中医门诊部有限公司重要子公司小股东控制的公司杭州愈心堂中医诊所有限公司重要子公司小股东控制的公司杭州宋杏春堂中医诊所有限公司重要子公司小股东控制的公司杭州德合堂三慎泰中医门诊部有限公司重要子公司小股东控制的公司(原杭州德合堂中医门诊部有限公司)
158/1832022年半年度报告杭州玉鼎中医诊所有限公司(原杭州广重要子公司小股东控制的公司嗣堂中医诊所有限公司)杭州三慎泰保健食品有限公司重要子公司小股东控制的公司杭州如颐堂中医诊所有限公司重要子公司小股东控制的公司杭州聚庆堂中西医结合诊所有限公司重要子公司小股东控制的公司杭州康慧堂中医诊所有限公司重要子公司小股东控制的公司杭州豪懿医疗投资有限公司重要子公司小股东杭州三慎泰环东中医门诊部有限公司重要子公司小股东实控人控制的公司诸暨市许家老号文化发展有限公司重要子公司小股东的控股股东浙江三慎泰医学科技有限公司重要子公司小股东的控股股东杭州小太医信息技术有限公司重要子公司小股东的控股股东控制的公司杭州文韬股权投资基金合伙企业(有限重要子公司小股东合伙)杭州武略股权投资基金合伙企业(有限重要子公司小股东合伙)浙江共向建设集团有限公司兰州分公司原实际控制人控制的其他企业西双版纳长城大健康产业园有限公司原实际控制人控制的其他企业其他说明无
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
杭州豪懿医疗投资有限公服务费4395056.00司
浙江三慎泰医学科技有限服务费300000.00公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
杭州天禄堂五柳巷中医门销售商品1723159.741562306.70诊部有限公司
杭州愈心堂中医诊所有限销售商品269860.58474621.50公司
杭州宋杏春堂中医诊所有销售商品1305459.88981894.53限公司
杭州德合堂三慎泰中医门销售商品104584.35886928.23诊部有限公司(原杭州德合堂中医门诊部有限公
司)
159/1832022年半年度报告
杭州玉鼎中医诊所有限公销售商品126069.63476864.98
司(原杭州广嗣堂中医诊所有限公司)
杭州如颐堂中医诊所有限销售商品189342.29440216.53公司
杭州聚庆堂中西医结合诊销售商品368887.66356349.29所有限公司
杭州康慧堂中医诊所有限销售商品21.00245.73公司
杭州三慎泰环东中医门诊销售商品791568.751106161.30部有限公司
杭州三慎泰保健食品有限销售商品4424.78公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用√不适用
160/1832022年半年度报告
本公司作为承租方:
□适用√不适用关联租赁情况说明
□适用√不适用
161/1832022年半年度报告
(4).关联担保情况本公司作为担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
黄山天目薄荷药18000000.002019-7-262022-7-26否业有限公司
黄山市天目药业10000000.002020-2-242024-2-23是有限公司
黄山天目薄荷药20000000.002019-5-302022-5-30是业有限公司
浙江清风原生文3310000.002018-8-17注1否化有限公司(原长城影视文化企业集团有限公
司)
长城影视股份有7700000.002018-11-16注2否限公司
浙江天目生物技4000000.002021-3-232022-12-28是术有限公司
黄山市天目药业23000000.002021-3-302024-3-30否有限公司
黄山天目薄荷药5000000.002021-7-272022-7-27否业有限公司
黄山天目薄荷药4600000.002021-5-312022-7-14是业有限公司时秀(科技)有2000000.002022-6-102023-6-1否限公司本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
黄山市天目药业30000000.002021-10-92024-10-8否有限公司关联担保情况说明
√适用□不适用注1:2018年8月,浙江清风原生文化有限公司(原长城影视文化企业集团有限公司,以下简称浙江清风)分别向本公司李某某、黄山市天目药业有限公司(以下简称黄山天目)潘某某俩
人借款331万元、169万元,合计500万元,借款期限六个月。上述借款均由公司提供保证担保。该担保事项未经公司董事会、股东大会批准。2020年9月黄山天目依据原控股股东浙江清风出具的书面函,未报请上市公司同意,代浙江清风偿还了潘某某的169万元借款,公司借款本金担保责任已解除,尚余83.16万元利息担保责任未解除,同时构成原控股股东新增非经营性资
162/1832022年半年度报告金占用169万元,剩余331万借款尚未归还。2021年4月19日,本公司与永新华瑞签订《债权转让协议》,2021年4月28日,本公司已收到永新华瑞债权转让款3215万元(含上述169万元、331万元)。
注2:2018年11月23日,杭州天目山药业股份有限公司分别与叶飞、潘建德、任移生签订《借款保证合同》为长城影视股份有限公司与叶飞、潘建德、任移生于2018年11月16日签订
《借款合同》,分别借款100万元、120万元、550万元,合计770万元,提供连带责任保证。
截止2020年4月,任移生550万元借款本金及利息已清偿,潘建德120万元借款本金、叶飞100万元借款本金已全部归还,公司借款本金担保责任已解除。剩余叶飞借款利息24.33万元,
叶飞于2022年1月23日签置《放弃借权利息说明》公司担保责任已解除;剩余潘建德借款利息
28.71万元利息担保责任未解除。
(5).关联方资金拆借
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入
永新华瑞文化发200000.002022-3-182022-6-30展有限公司
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
□适用√不适用
(8).其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
杭州天禄堂五5496058.86950496.045915592.04665658.72应收账款柳巷中医门诊部有限公司
杭州愈心堂中2177289.72646160.593266411.44681723.56应收账款医诊所有限公司
杭州宋杏春堂2449882.91294157.603469671.70187494.10应收账款中医诊所有限公司
杭州德合堂三1578592.00418176.841478435.08132994.80慎泰中医门诊应收账款部有限公司
(原杭州德合
163/1832022年半年度报告
堂中医门诊部有限公司)
杭州玉鼎中医2043426.42774809.452136088.60421082.22诊所有限公司应收账款(原杭州广嗣堂中医诊所有限公司)
杭州三慎泰保9498.201149.646298.20584.91应收账款健食品有限公司
杭州如颐堂中2264280.67912821.842079600.33384747.75应收账款医诊所有限公司
杭州聚庆堂中0.000.001446198.25125624.59应收账款西医结合诊所有限公司
杭州康慧堂中0.000.00164459.428222.97应收账款医诊所有限公司
杭州三慎泰环1323811.70146027.031432447.3771622.37应收账款东中医门诊部有限公司
深圳华韵坤泰3600180.003600180应收账款文化产业投资发展有限公司杭州三慎泰保48预付款项健食品有限公司
杭州豪懿医疗2637233.500.00其他应收款投资有限公司
西双版纳长城266450.00266450.00266450.00266450其他应收款大健康产业园有限公司
杭州文韬股权30790000.006158000.0036290000.007258000.00投资基金合伙其他应收款
企业(有限合伙)
浙江共向建设30731200.006146240.0030731200.006146240.00其他应收款集团有限公司兰州分公司
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
诸暨市许家老号文化16800.00应付账款发展有限公司
164/1832022年半年度报告
杭州小太医信息技术46270.0046270.00其他应付款有限公司杭州豪懿医疗投资有44000004400000其他应付款限公司
7、关联方承诺
√适用□不适用
2021年4月19日,本公司与永新华瑞签订《债权转让协议》,本次转让分为已确定转让的
债权5000万元和有条件转让的债权4000万元,自协议签订后生效前,永新华瑞支付给本公司
3215万元;剩余金额1785万元,永新华瑞在2021年6月30日前付清,合计5000万元。若
本协议生效之日起两年内,本公司未收回债权或收回金额不足4000万元,永新华瑞将无条件承接该差额部分的债权,并在本协议生效之日起两年后十个工作日内,向本公司按该差额支付全部债权受让款。
2021年4月26日,本公司收到永新华瑞支付的债权转让款1600.00万元,2021年4月28日,本公司收到永新华瑞支付的债权转让款1615.00万元。2021年9月15日,本公司收到永新华瑞第二期债权转让款1785万元。2022年4月29日,本公司收到永新华瑞支付的债权转让款400万元,2022年5月20日,本公司收到永新华瑞支付的债权转让款150万元,截止报告日,本公司累计已收到永新华瑞支付的已确定转让的全部债权款5550万元。关联方债权转让情况详见财务报告附注十六、7.1。
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
165/1832022年半年度报告
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
(1)银川土地使用权闲置
银川天目与银川市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》,土地原值为
44373330.00元。截止2021年12月31日,银川天目山土地使用权原值为44373330.00元,累计摊销额3327984.00元,递延收益冲减土地成本34162100.00元,已计提资产减值损失6883246.00元。银川天目山收到银川市政府送达的《关于收回银川天目山温泉养老养生产业有限公司一宗土地使用权的决定》(银政函〔2022〕70号)(以下简称“《决定》”),公司依法申请行政复议或提起行政诉讼等应对措施,切实维护股东合法权益。
(2)原控股股东浙江清风原生文化有限公司及其附属企业、其他关联方非经营性资金占用的诉讼事项
*2017年8月,本公司通过全资子公司黄山市天目药业有限公司(以下简称黄山天目)以房产证抵押形式向黄山市屯溪供销专业合作社借款1500万元,并通过全资子公司黄山天目薄荷药业有限公司(以下简称黄山薄荷)以黄山市江南担保公司担保形式向黄山市屯溪供销专业合作
社借款500万元,合计借款2000万元,通过委托付款方式,打入本公司原控股股东浙江清风原生文化有限公司(以下简称浙江清风)控制的长城大健康账户。截止2020年3月16日,黄山天目已归还黄山市屯溪供销专业合作社上述1500万元借款本金及利息;截止2020年4月22日,黄山薄荷已归还黄山市屯溪供销专业合作社上述500万元借款本金及利息。
*2019年7月,浙江清风为支付股权款应急资金需要,向本公司借款460万元。2019年11月11日,浙江清风出具《承诺函》,承诺于2019年12月31日前归还上述占用的2460万元资金。因浙江清风未能兑现承诺、如期归还占用的资金,公司于2020年8月委托常年法律顾问湖南金州律师事务所向清风原生发出《律师函》,要求按期归还上述占用的2460万元资金。
*浙江清风为归还黄山天目员工潘某某个人借款,于2020年9月8日向黄山天目出具一份书面说明,要求黄山天目分步代为偿还上述169万元借款,9月10日、9月14日,黄山天目未经本公司同意,擅自分两次将169万元打入出借人个人账户,构成原控股股东新增非经营性资金占用169万元。
具体情况如下表所示:
序原告被告诉讼请求进展情况号
(1)判令被告向原告归还占用的资金460万杭州天目山元;
浙江清风原生文执行终本
1药业股份有化有限公司(2)判令被告向原告支付460万元的资金占(注1)
限公司用利息264857.77元,实际应计算至被告履行义务之日;
166/1832022年半年度报告
序原告被告诉讼请求进展情况号
(3)本案的诉讼费由被告承担。
(1)判令被告向原告返还占用的资金1500浙江清风原生文万元;
黄山市天目化有限公司、西
(2)判令被告向原告支付1500万元的资金执行阶段
2药业有限公双版纳长城大健占用利息2132708.34元,实际应计算至被(注2)
司康产业园有限公告履行义务之日;
司
(3)本案的诉讼费由被告承担。
(1)判令被告向原告返还占用的资金500万浙江清风原生文元;
黄山天目薄化有限公司、西
(2)判令被告向原告支付500万元的资金占执行阶段
3荷药业有限双版纳长城大健用利息652847.22元,实际应计算至被告履(注3)
公司康产业园有限公行义务之日;
司
(3)本案的诉讼费由被告承担。
(1)判令被告向原告归还占用的资金169万元;
黄山市天目
浙江清风原生文(2)判令被告向原告支付169万元的资金占执行终本
4药业有限公化有限公司用利息19338.77元,实际应计算至被告履(注4)
司行义务之日;
(3)本案的诉讼费由被告承担。
注1:2021年3月26日,本公司收到杭州市临安区人民法院《民事裁定书》(编号:(2021)浙0112民初570号),判令被告浙江清风原生文化有限公司于判决生效之日起十日内
返还原告杭州天目山药业股份有限公司460万元,并赔偿本公司利息损失264857.77元。本案受理费22859元由被告浙江清风原生文化有限公司负担。
注2:2021年8月13日,本公司子公司黄山天目收到安徽省黄山市屯溪区人民法院《民事判决书》(编号:(2021)皖1002民初630号),判令被告浙江清风原生文化有限公司于本判决生效之日起10日内归还黄山市天目药业有限公司1500万元及该款占用期间的利息(计算方式:以1500万元为基数,自2020年1月1日起至2020年8月19日止按中国人民银行同期贷款利率计算、自2020年8月20日起至款清之日止按中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率计算);如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费124596元,由黄山市天目药业有限公司负担10741元、浙江清风原生文化有限公司负担113855元。公告费560元,其中的260元由浙江清风原生文化有限公司负担;300元由黄山市天目药业有限公司负担。
注3:2021年7月26日,本公司子公司黄山薄荷收到安徽省黄山市屯溪区人民法院《民事判决书》(编号:(2021)皖1002民初631号),判令被告浙江清风原生文化有限公司于判决生效之日起10日内归还黄山天目薄荷药业有限公司500万元及该款占用期间利息(计算方式:以500万元为基数,自2020年1月1日起至2020年8月19日止按中国人民银行同期贷款利率计算、自2020年8月20日起至款清之日止按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率计算),如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费51370元,由黄山天目薄荷药业有限公司负担4110元、浙江清风原生文化有限公司负担47260元,公告费
167/1832022年半年度报告
560元,其中的260元由浙江清风原生文化有限公司负担;300元由黄山天目薄荷药业有限公司负担。本案受理费22859元由被告浙江清风原生文化有限公司负担。
注4:2021年7月13日,本公司子公司黄山天目收到安徽省黄山市屯溪区人民法院《民事判决书》(编号:(2021)皖1002民初1029号),判令被告浙江清风原生文化有限公司于判决生效之日起十日内归还黄山市天目药业有限公司代偿款169万元及资金占用利息(利息计算方式:以169万元为基数,自2020年9月15日起按中国人民银行同期贷款利率计算、自2020年
8月20日起按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率计算至款项实际偿还清之日),如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼
法》第二百五十三条之规定加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费20184元,公告费
560元,合计20744元,由被告浙江清风原生文化有限公司负担。
根据2021年4月19日,本公司与永新华瑞签订《债权转让协议》约定,永新华瑞享有债权本金,本公司及子公司享有利息及违约金。本公司2021年已收到永新华瑞债权转让款5000万元。截止本报告批准报出日,利息及违约金处于申请强制执行阶段,暂时无法确定收到时间及可收回金额,本公司未确认利息及违约金收入。
(3)与兰州共向、浙江共向预付工程款及文韬、武略预付股权款的诉讼事项
*本公司控股子公司银川天目山温泉养老养生产业有限公司(以下简称“银川天目”)于2018年6月与浙江共向建设集团有限公司兰州分公司(以下简称“共向兰州”)签订《工程合同》,并已支付工程预付款3073.12万元,但工程一直未进行实际开工建设。
*银川天目于2018年12月与杭州文韬股权投资基金合伙企业(以下简称“文韬投资”)、杭
州武略股权投资基金合伙企业(以下简称“武略投资”)签订了《股权转让框架协议》,并支付
5414万元股权转让预付款,但股权未实际交割。
为维护公司自身合法权益及全体股东的利益,公司将共向兰州及浙江共向、文韬投资及武略投资分别诉至人民法院。
具体情况如下表所示:
序原告被告诉讼请求进展情况号(1)判令原、被告1之间签署的《工程合同》解除;
浙江共向建设集(2)判令两被告向原告返还工程款银川天目山团有限公司兰州30731200元;
温泉养老养分公司(被告一审判
1(3)判令两被告向原告支付30731200元生产业有限1)、浙江共向决
的资金占用利息2430411.1元,实际应计公司建设集团有限公算至被告履行义务之日止;
司(被告2)
(4)本案的诉讼费由两被告承担。
杭州文韬股权投银川天目山资基金合伙企业(1)判令原、被告之间签署的《股权转让框温泉养老养(有限合伙)、架协议》解除;一审判
2生产业有限杭州武略股权投(2)判令被告1(文韬投资)向原告返还股决
公司资基金合伙企业权转让款42140000元;
(有限合伙)
168/1832022年半年度报告
序原告被告诉讼请求进展情况号
(3)判令被告2(武略投资)向原告返还股权转让款12000000元;
(4)判令被告1向原告支付42140000元
的资金占用利息3042449.47元,实际应计算至被告履行义务之日止;
(5)判令被告2向原告支付12000000元
的资金占用利息866383.33元,实际应计算至被告履行义务之日止;
(6)本案的诉讼费由被告承担。
根据2021年4月19日,本公司与永新华瑞签订《债权转让协议》约定,永新华瑞享有债权本金,本公司及子公司享有利息及违约金。本公司2021年已收到永新华瑞支付的债权转让款
1200万元。截止本报告批准报出日,本公司收到永新华瑞支付的债权转让款1894万元。
(4)本公司与长城影视股份有限公司民间借贷纠纷诉讼事项
2020年1月19日,本公司与长城影视股份有限公司签订《借款合同》,协议约定本公司向长
城影视股份有限公司提供270万元的借款;借款利息按年利率8%计算,按月付息,到期归还本金;乙方可视实际经营情况及资金安排,提前归还借款;借款期限为自放款日起至2020年12月31日止。2020年1月本公司向长城影视股份有限公司转账270万元,2020年6月还款15万元(含利息)。借款已逾期、尚未归还,2021年8月,公司向杭州市临安区人民法院提交《民事起诉状》。2021年10月16日,本公司收到杭州市临安区人民法院《民事判决书》(编号:(2021)浙
0112民初3876号),判定被告长城影视股份有限公司应于本判决生效之日起十日内归还原告杭州天目山药业股份有限公司借款2632191.78元并支付利息222690.64元(按照年利率8%暂计算至
2021年6月30日,之后继续按照前述标准计算至款项实际付清为止)。如果被告长城影视股份有
限公司未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理减半收取14820元,由被告长城影视股份有限公司负担。
根据2021年4月19日,本公司与永新华瑞签订《债权转让协议》约定,永新华瑞享有债权本金,本公司及子公司享有利息及违约金。本公司2021年已收到永新华瑞支付的债权转让款
255万元。截止本报告批准报出日,利息及违约金处于申请强制执行阶段,暂时无法确定收到时
间及可收回金额,本公司未确认利息及违约金收入。
(5)浙江天目生物技术有限公司与都昌县梓彬贸易有限公司合同纠纷诉讼事项
2019年11月22日,本公司控股子公司浙江天目生物技术有限公司(以下简称浙江天目生物)与都昌县梓彬贸易有限公司(以下简称梓彬贸易)就“物美合作”后续事项签订《分期付款协议》一份。双方在协议中确认:在浙江天目生物与物美合作过程中共向物美系统支付各种费用共计人民币1603386.76元,上述费用均由梓彬贸易承担。同时,梓彬贸易在《分期付款协议》中承诺分三期付清上述款项:2020年5月1日前支付510000.00元,2020年7月1日前支付540000.00
169/1832022年半年度报告元,于2020年12月1日前付清余款。另外,双方对逾期付款的利息和违约责任进行了约定。此后,梓彬贸易未按约付款。
具体情况如下表所示:
序原告被告诉讼请求进展情况号
(1)判令被告应支付原告应付款
1603386.76元;
(2)违约金106480.37元(暂计算至2021年1月6日,2021年1月7日至款项付浙江天目生清日止的违约金按照年利率15.4%的标都昌县梓彬贸易执行终本
1物技术有限准继续计算),款限本判决生效之日起
有限公司(注)公司十日内付清;
(3)本案受理费20816.00元,减半收取
10408.00元,财产保全申请费
5000.00元,合计15408.00元,由被告负担。
注:2021年2月5日,浙江天目生物收到杭州市临安区人民法院《民事判决书》(编号:(2021)浙0112民初83号),判令要求梓彬贸易立即支付应付款本金1603386.76元,逾期利息
及违约金计176210.12元(暂计算至2020年11月20日,并要求计算至款项付清日止),暂共计
1779596.88元;本案诉讼费、保全费等由梓彬贸易承担。截止本报告批准报出日,上述款项尚未收回。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用关于签订债权转让协议事项
170/1832022年半年度报告
2022年7月8日,本公司收到永新华瑞支付的债权转让款304万元,2022年7月21日,本
公司收到永新华瑞支付的债权转让款1040万元,8月26日本公司收到永新华瑞支付的债权转让款1609.44万元,合计收到永新华瑞支付的债权转让款2953.44万元十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4).其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用□不适用
1、关于签订债权转让协议事项
171/1832022年半年度报告2021年4月19日,本公司(甲方)与永新华瑞文化发展有限公司(乙方)签订《债权转让协议》,协议主要内容如下:
(1)标的债权的转让
甲、乙各方一致决定,本次转让分为已确定转让的债权5000万元和有条件转让的债权4000万元,具体明细如下:
*其中5000万元已确定转让的债权情况详见下表:
金额
出借人/序号借款人/占用人发生原因发生日期(万款项发生人
元)西双版纳长城大黄山市天目药业关联方资金占2017年9月20
1健康产业园有限1500.00
有限公司用日公司西双版纳长城大黄山天目薄荷药关联方资金占2017年12月26
2健康产业园有限500.00
业有限公司用日公司杭州天目山药业浙江清风原生文为浙江清风借
32018年8月331.00
股份有限公司化有限公司款提供担保杭州天目山药业浙江清风原生文关联方资金占2019年7月31
4460.00
股份有限公司化有限公司用/借款日杭州天目山药业长城影视股份有
5借款2020年1月255.00
股份有限公司限公司
2020年9月10
黄山市天目药业浙江清风原生文
6代为偿还借款日2020年9月169.00
有限公司化有限公司
14日
银川天目山温泉杭州文韬股权投股权投资转让
7养老养生产业有资基金合伙企业2019年4月1日585.00
款
限公司(有限合伙)银川天目山温泉杭州武略股权投股权投资转让
8养老养生产业有资基金合伙企业2019年4月1日1200.00
款
限公司(有限合伙)
合计5000.00
*剩余4000万元有条件转让的债权情况详见下表:
出借人/款项发生金额
序号借款人/占用人发生原因发生日期人(万元)银川天目山温泉杭州文韬股权投股权投资转让
1养老养生产业有资基金合伙企业2019年4月1日3629.00
款
限公司(有限合伙)银川天目山温泉浙江共向建设集
2019年2月起多
2养老养生产业有团有限公司兰州工程款371.00
笔转入限公司分公司
合计4000.00
172/1832022年半年度报告
(2)债权转让价款及支付
转让价款:各方约定,上述已确定转让的债权5000万元、有条件转让的债权4000万元,合计转让的价款为9000万元(大写:人民币玖仟万元);自签订本协议签订后生效前,乙方支付给甲方3215万元;剩余金额1785万元,乙方在2021年6月30日前付清,合计5000万元。
若本协议生效之日起两年内,甲方未收回债权或收回金额不足4000万元,乙方将无条件承接该差额部分的债权,并在本协议生效之日起两年后十个工作日内,向甲方按该差额支付全部债权受让款。
甲方和乙方一致同意,因本协议签署及履行而产生的税费由甲方和乙方根据法律法规规定各自承担。
截止2022年6月30日,本公司收到永新华瑞文化发展有限公司债权转让款5550万元。
2、投资参股西双版纳长城大健康产业园有限公司事项
本公司拟出资1400万元与长城集团等四家投资机构筹建西双版纳长城大健康产业园有限公司,持投比例占注册资本的9.33%,资金来源自筹。2017年1月4日,西双版纳长城大健康产业园有限公司经云南省西双版纳傣族自治州勐腊县市场监督管理局批准成立。截至本报告期末,本公司尚未实际出资。
3、临安制药中心厂区整体搬迁事项
公司于2019年8月27日召开第十届董事会第十次会议、第十届监事会第八次会议,并于2019年9月12日召开公司2019年第四次临时股东大会,审议通过《关于公司实施临安制药中心厂区整体搬迁改造的议案》。因公司临安制药中心厂区被临安区人民政府列入旧城改造范围,需要实施整体停产搬迁,公司在通过司法竞拍取得的临安区锦南街道上杨路18号新厂区实施生产线改造,GMP改造计划分二个阶段进行:第一阶段实施滴眼剂(主导品种珍珠明目滴眼液)和青霉素类片剂(主导品种阿莫西林克拉维酸钾片)两条生产线的GMP改造(2个剂型3个品种);第二阶段实
施其它剂型(含中药提取、口服液体制剂和口服固体制剂)品种的GMP改造(5个剂型25个品种)。项目投资概算为7500万元,其中:(1)净化改造费用约2800万元;(2)生产设备购置费用约1000万元;(3)检测中心(化验室)改造费用约500万元;(4)原“路通公司”遗留的
危废品的处理等费用约500万元;(5)仓库改造、配电箱改造、天然气锅炉改造、整个厂区给排
水改造、三废处理改造、冷库改造及其它改造费用约1200万元;(6)其它不可预测费用约1500万元(含项目过渡工资、试生产产品生产成本、产品转移、生产许可证取证、GMP认证费用等)。
截至本报告期末,第一阶段两条生产线改造工程已全部完成,珍珠明目滴眼液和阿莫西林克拉维酸钾片两个产品的试生产也已全部完成,其中阿莫西林克拉维酸钾片已完成生产地址和药品注册变更,并取得浙江省药品监督管理局颁发的《药品生产许可证》,已正式进行生产。珍珠明目滴眼液已完成生产地址变更,计划在2022年完成药品注册变更,并取得浙江省药品监督管理局颁发的《药品生产许可证》。第二阶段计划正在实施中。
173/1832022年半年度报告
4、产品一致性评价事项
根据国务院办公厅印发《关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》的要求,本公司主要产品阿莫西林克拉维酸钾片(超青)属于需开展临床有效性试验的品种。2018年5月,公司与杭州百诚医药科技股份有限公司签订《阿莫西林克拉维酸钾片一致性评价技术开发合同》,合同总金额1100万元。由于公司临安制药中心厂区实施整体搬迁,2020年5月份在新厂区完成超青生产线的GMP改造,并完成三批阿莫西林克拉维酸钾片(一致性评价产品)的试生产,截至本报告期末,杭州百诚医药科技股份有限公司已完成该产品的一致性评价工作,一致性评价研究资料均已上报国家药品监督管理局药品审评中心(CDE)。
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内3915008.60
1年以内小计3915008.60
1至2年1943492.57
2至3年688444.16
3年以上
3至4年2491104.17
4至5年17850.14
5年以上1247025.69
合计10302925.33
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值
(%)(%)
(%)(%)
174/1832022年半年度报告
按单项计提坏账准备
其中:
按组合
计提坏10302925.33100.004186430.2340.636116495.107336008.62100.002943502.5240.124392506.10账准备
其中:
账龄组10302925.33100.004186430.2340.636116495.107336008.62100.002943502.5240.124392506.10合
合计10302925.33/4186430.23/6116495.107336008.62/2943502.52/4392506.10
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
账龄组合10302925.334186430.2340.63
合计10302925.334186430.2340.63
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核其他变期末余额计提转回销动
应收账款2943502.521267077.0724149.364186430.23
合计2943502.521267077.0724149.364186430.23
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
175/1832022年半年度报告
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目核销金额
实际核销的应收账款24149.36其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明:
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额6498050.44元,占应收账款年末余额合计数的比例63.07%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1796892.82元。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款29612231.4129671134.37
合计29612231.4129671134.37
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
176/1832022年半年度报告
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内7314184.50
1年以内小计7314184.50
1至2年16100.00
2至3年32352631.25
3年以上
3至4年12121.32
4至5年
5年以上7667393.70
合计47362430.77
(8).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
股权转让款6975000.006975000.00
备用金28290.8314982.15
往来款39696708.4942270575.17
177/1832022年半年度报告
保证金430541.87430541.87
其他231889.58100000.00
合计47362430.7749791099.19
(9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2022年1月1日余
31267.7512421303.377667393.7020119964.82
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段-805.00805.00
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提335246.48-2705011.94-2369765.46本期转回本期转销本期核销其他变动
2022年6月30日
365709.239717096.437667393.7017750199.36
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(10).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动
其他应收20119964.82-17750199.36
款坏账准2369765.46备
合计-17750199.36
20119964.82
2369765.46
178/1832022年半年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(11).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明:
□适用√不适用
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额
比例(%)
银川天目山温关联方往来36241622.251年内:76.5211423386.18泉养老养生产4030000
业有限公司元、2-3年:
32211622.25
元
杭州誉振科技股权转让款6975000.005年以上14.736975000.00
有限公司-股权转让款
浙江天目生物关联方往来1865086.241年以内3.9493254.31技术有限公司(应收)
上海天目山药关联方往来1280000.001年以内2.7064000.00业科技有限公司(应收)
杨晓明非关联方往300000.005年以上0.63300000.00来
合计/46661708.49/98.5218855640.49
(13).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
179/1832022年半年度报告
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资123309800.0038683863.7884625936.22123309800.0038683863.7884625936.22
对联营、合营企业投资
合计123309800.0038683863.7884625936.22123309800.0038683863.7884625936.22
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期计本期增本期减减值准备期末被投资单位期初余额期末余额提减值加少余额准备
黄山市天目药39970000.0039970000.00业有限公司
黄山天目薄荷8120000.008120000.00荷药业有限公司
浙江天目生物14000000.0014000000.00技术有限公司
杭州三慎泰中21400000.0021400000.0010143529.60医门诊部有限公司
杭州三慎泰宝7100000.007100000.00340334.18丰中药有限公司
银川天目山温泉28200000.0028200000.0028200000.00养老养生产业有限公司时秀(杭州)科1519800.001519800.00技有限公司
上海天目山药业3000000.003000000.00科技有限公司
合计123309800.000.000.00123309800.000.0038683863.78
(2)对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明:
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务7229145.925342561.921147634.80984257.54
180/1832022年半年度报告
其他业务
合计7229145.925342561.921147634.80984257.54
(2).合同产生的收入情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
合同分类 XXX-分部 合计商品类型
按经营地区分类7229145.927229145.92
华东地区6567179.156567179.15
东北地区47354.3447354.34
西南地区219035.80219035.80
华南地区62550.0862550.08
华中地区333026.55333026.55市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类合计
合同产生的收入说明:
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
无
181/1832022年半年度报告
5、投资收益
□适用√不适用
其他说明:
无
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目金额说明非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定446260.86量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益
182/1832022年半年度报告
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支
-524037.07出
其他符合非经常性损益定义的损益项目4764.22
减:所得税影响额
少数股东权益影响额(税后)-32171.4
合计-105183.39
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
-60.9279-0.1745-0.1745利润扣除非经常性损益后归属于
-60.6264-0.1737-0.1737公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长:李峰
董事会批准报送日期:2022年8月29日修订信息
□适用√不适用