证券代码:600864证券简称:哈投股份编号:临2022-029
哈尔滨哈投投资股份有限公司
关于计提信用减值损失的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、计提信用减值损失概述为真实公允地反映2022年6月30日的资产状况以及2022年上半年度的经营成果,保持公司财务的稳健性,公司及全资子公司江海证券有限公司(以下简称江海证券)根据《企业会计准则》和公司会计政策,对2022年6月30日存在减值迹象的资产(范围包括应收款项、融出资金、买入返售金融资产、其他债权投资等)进行全面清查和减值测试,2022年1-6月上述资产拟计提各项信用减值损失共计人民币1993.57万元,减少公司2022年1-6月合并归属于母公司股东的净利润为1495.18万元。
二、2022年1-6月计提信用减值损失的情况说明
(一)应收款项公司按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款按照预期信用损失模型计提资产减值准备,2022年1-6月计提坏账准备-1771.02万元。包括“沙钢股份”股票质押项目应收款计提坏账准备-1409.97万元,其他应收款项计提坏账准备-361.05万元。
(二)融出资金
江海证券对融出资金采用预期信用损失模型计量减值准备2022年1-6月计
提减值准备-168.43万元。
(三)买入返售金融资产江海证券对买入返售金融资产中的股票质押业务采用预期信用损失模型计
量减值准备,2022年1-6月计提减值准备3953.21万元。其中,初始确认后信用风险未显著增加的第一阶段和初始确认后信用风险显著增加的第二阶段合计
1计提-11.91万元,已发生信用减值的第三阶段计提减值3965.12万元。
具体涉及的股票质押业务减值项目明细:
截止2021年12月2022年1-6月
31日累计计提资产计提资产减值
项目名称项目简介减值准备准备(单位:万元)(单位:万元)
初始成交金额合计为1.56亿元,尚ST 赫美 1965.88 -136.04
欠0.89亿元,现已构成违约。
初始成交金额分别为1.6亿元、1.46
﹡ST 天夏智慧 亿元,共计 3.06 亿元,尚欠 2.86 28623.00 -23.04亿元,现已构成违约。
初始成交金额分别为1.9亿元、3.33
第三阶段文投控股亿元,共计5.23亿元,尚欠4.2115499.721786.80亿元,现已构成违约。
初始成交金额合计为3.6亿元,尚欠誉衡药业15975.63495.33
3.4亿元,现已构成违约。
初始成交金额分别为0.16亿元、
宜通世纪0.75亿元、0.486亿元,共计1.396357.021842.07亿元,现已构成违约。
第一阶段(初始确认后信用风险未显著增加)和第二阶段(初始确认1207.84-11.91后信用风险显著增加)合计计提
合计63629.093953.21
(四)其他债权投资减值
根据江海证券预期信用损失模型计算,2022年1-6月计提其他债权投资减值准备-20.19万元。
综上,公司2022年1-6月计提各项信用减值损失共计人民币1993.57万元。
三、计提信用减值损失对公司的影响
公司2022年1-6月计提资产减值准备金额共计人民币1993.57万元,减少公司2022年1-6月合并利润总额人民币1993.57万元,减少公司2022年1-6月合并归属于母公司股东净利润人民币1495.18万元。
四、董事会审议情况及对计提资产减值准备合理性的说明
公司于2022年8月22日召开了第十届董事会第三次会议,会议应出席董事
9人,实际出席9人,会议以9票同意,0票反对、0票弃权的表决结果审议通
过了《关于公司2022年中期计提信用减值损失的议案》。
公司董事会认为,本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定,依据充分,基于谨慎性原则,已公允地反映了公司实际资产状况、财务状况。
2五、独立董事关于公司计提资产减值准备的独立意见
独立董事认为:本次计提信用减值损失事项依据充分,符合《企业会计准则》、公司会计政策的规定及相关资产的实际情况。计提后能够更加公允地反映公司的财务状况,符合公司整体利益,有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息;决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。
六、董事会审计委员会对公司计提资产减值准备是否符合《企业会计准则》的说明
审计委员会认为,本次计提信用减值损失符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定,计提信用减值损失后,能够更加真实公允地反映了公司财务状况,有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。
七、监事会关于公司计提资产减值准备的意见
监事会认为:本次计提信用减值损失准备符合《企业会计准则》、公司会计
政策的规定及相关资产的实际情况,依据充分,程序合法,有助于更加真实公允地反映公司财务状况,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况,同意本次计提信用减值损失事项。
特此公告。
哈尔滨哈投投资股份有限公司董事会
2022年8月23日
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