2022年半年度报告
公司代码:601099公司简称:太平洋太平洋证券股份有限公司
2022年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准
确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人李长伟、主管会计工作负责人许弟伟及会计机构负责人曹奕声明:保证半年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司无半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告涉及的未来经营计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司主营业务与国内宏观经济环境、资本市场走势密切相关,证券行业的监管政策调整和资本市场的波动都将对公司经营业绩产生重大影响。
公司已在本报告中详细描述在经营活动中面临的风险,可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合
规风险、声誉风险及其他风险。详见“第三节管理层讨论与分析”关于“五、(一)可能面对的风险”部分的内容。
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十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义...........................................5
第二节公司简介和主要财务指标.........................6
第三节管理层讨论与分析..............................12
第四节公司治理......................................30
第五节环境与社会责任................................31
第六节重要事项......................................35
第七节股份变动及股东情况............................41
第八节优先股相关情况................................43
第九节债券相关情况..................................43
第十节财务报告......................................44
第十一节证券公司信息披露.............................162
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
备查文件目录
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
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第一节释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司/本公司/太平洋证券指太平洋证券股份有限公司报告期指2022年1月1日至2022年6月30日
太证资本指太证资本管理有限责任公司,公司全资子公司太证非凡指太证非凡投资有限公司,公司全资子公司老-中证券指老-中证券有限公司,公司境外参股子公司股东大会指太平洋证券股份有限公司股东大会董事会指太平洋证券股份有限公司董事会监事会指太平洋证券股份有限公司监事会嘉裕投资指北京嘉裕投资有限公司华创证券指华创证券有限责任公司
证监会/中国证监会指中国证券监督管理委员会云南证监局指中国证券监督管理委员会云南监管局上交所指上海证券交易所深交所指深圳证券交易所北交所指北京证券交易所
“丝绸之路经济带”和“21世纪海上丝绸之路”一带一路指的简称
《公司章程》指《太平洋证券股份有限公司章程》元指人民币元
注:本报告中若出现总数与各分项值之和尾数不符的情况,均为四舍五入原因造成。
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称太平洋证券股份有限公司公司的中文简称太平洋
公司的外文名称 THE PACIFIC SECURITIES CO. LTD
公司的外文名称缩写 PACIFIC SECURITIES公司的法定代表人李长伟公司总经理李长伟注册资本和净资本
单位:元币种:人民币本报告期末上年度末
注册资本6816316370.006816316370.00
净资本7574658222.287633843873.91公司的各单项业务资格情况
√适用□不适用
公司经营范围:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券自营;证券承销与保荐;证券资产管理;证券投资基金销售;代销金融产品;融资融券;中国证监会批准的其他业务。公司各单项业务资格如下:
1.证券经纪业务资格;
2.证券投资咨询资格;
3.与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问资格;
4.证券自营业务资格;
5.证券承销与保荐业务资格;
6.证券资产管理业务资格;
7.证券投资基金销售业务资格;
8.代销金融产品业务资格;
9.融资融券业务资格;
10.网上证券委托业务资格;
11.中国证券登记结算有限责任公司结算参与人资格;
12.新股网下询价业务资格;
13.全国银行间同业拆借市场资格;
14.上交所固定收益证券综合电子平台交易商资格;
15.经营外汇业务资格;
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16.中小企业私募债券承销业务资格;
17.作为主办券商在全国中小企业股份转让系统从事推荐业务和经纪业务资格;
18.约定购回式证券交易业务资格;
19.股票质押式回购交易业务资格;
20.自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格;
21.作为合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务资格;
22.作为做市商在全国中小企业股份转让系统从事做市业务资格;
23.沪港通下港股通业务交易权限;
24.互联网证券业务试点资格;
25.为期货公司提供中间介绍业务资格;
26.私募基金综合托管业务资格;
27.客户资金消费支付服务业务资格;
28.上交所股票期权交易参与人资格;
29.深港通下港股通业务交易权限;
30.转融通业务资格;
31.上市公司股权激励行权融资业务试点资格;
32.深交所股票期权交易参与人资格;
33.私募基金管理人资格;
34.深交所质押式报价回购交易权限。
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名唐卫华栾峦云南省昆明市北京路926号同德云南省昆明市北京路926号同德联系地址广场写字楼31楼广场写字楼31楼
电话0871-688981210871-68898121
传真0871-688981000871-68898100
电子信箱 tangweihua@tpyzq.com luanluan@tpyzq.com
三、基本情况变更简介公司注册地址云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼
公司注册地址的历史变更2016年11月,公司注册地址由云南省昆明市青年路389号志远大情况厦18层,变更为云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼公司办公地址云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼公司办公地址的邮政编码650224
公司网址 http://www.tpyzq.com
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电子信箱 tpy@tpyzq.com
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼
五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股 上海证券交易所 太平洋 601099
六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期
(1-6月)同期增减(%)
营业收入739873739.76671859021.4810.12
归属于母公司股东的净利润-77990939.06137585417.88-归属于母公司股东的扣除非经常
-81487406.36136813512.83-性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-304019183.592870069019.76-
其他综合收益-10003902.18-14485038.76-本报告期末比上本报告期末上年度末
年度末增减(%)
资产总额17321859098.1220018538221.01-13.47
负债总额7659238162.4110267004183.98-25.40
归属于母公司股东的权益9622994760.169710989601.40-0.91
所有者权益总额9662620935.719751534037.03-0.91
(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期
(1-6月)同期增减(%)
基本每股收益(元/股)-0.0110.020-
稀释每股收益(元/股)-0.0110.020-
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.0120.020-
加权平均净资产收益率(%)-0.811.42
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-0.841.42
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公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
(三)母公司的净资本及风险控制指标
单位:元币种:人民币项目本报告期末上年度末
净资本7574658222.287633843873.91
净资产9770692637.609857317722.55
风险覆盖率(%)350.19314.61
资本杠杆率(%)64.9355.75
流动性覆盖率(%)556.03413.63
净稳定资金率(%)214.53194.72
净资本/净资产(%)77.5277.44
净资本/负债(%)407.33199.92
净资产/负债(%)525.43258.15
自营权益类证券及其衍生品/净资本(%)9.599.86
自营非权益类证券及其衍生品/净资本(%)64.2675.99
各项风险资本准备之和2163016226.182426460953.34
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-968080.93固定资产清理损失
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持1040276.90稳岗补贴等续享受的政府补助除外
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回300000.00单独计提减值的应收款收回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4289760.43代扣手续费返还等
减:所得税影响额1165489.10
合计3496467.30
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
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□适用√不适用
十、其他
√适用□不适用
按《证券公司年度报告内容与格式准则》(中国证监会公告〔2013〕41号),披露财务报表中与上年末或上期数据相比变动幅度超过30%以上的重要项目:
单位:元币种:人民币增减幅度序号项目2022年6月30日2021年12月31日备注
(%)
1衍生金融资产-85808.00-100.00本期末无衍生金融资产投资
本期末股票质押减值准备增
2买入返售金融资产300312020.60634434710.54-52.66
加
3其他债权投资85222738.22129869627.84-34.38本期部分投资债券得到兑付
本期末收益凭证融资规模降
4应付短期融资款913344498.561503803844.61-39.26
低
5拆入资金50280000.01315584500.00-84.07本期末拆入资金减少
本期末结构化主体中的客户
6交易性金融负债959130.371991971.15-51.85
权益减少本期末卖出回购业务规模降
7卖出回购金融资产款498483058.181490722693.37-66.56
低本期末应付报价回购清算款
8应付款项14388593.315703110.03152.29
增加
9合同负债283018.88597484.29-52.63本期末预收的管理费减少
10预计负债630194.981840207.30-65.75本期末计提的预计负债减少
11其他综合收益-41447139.87-31443237.69-本期末其他综合收益减少
增减幅度序号项目2022年半年度2021年半年度备注
(%)
本期融资规模下降,利息
1利息净收入112082600.7965619469.6170.81
支出减少
本期融资规模下降,利息
2利息支出53244195.42110441564.67-51.79
支出减少
3投资银行业务手续费净收入39145738.6887195571.48-55.11本期代理承销证券收入下降
本期投顾和业绩报酬收入增
4资产管理业务手续费净收入62196554.3329327593.33112.08
加本期处置交易性金融资产取
5投资收益76320295.91356419210.35-78.59
得的收益减少
其中:对联营企业和合营企
610198759.26-1981355.52-本期联营企业收益增加
业的投资收益
7其他收益3754566.552540024.4747.82本期政府补助等收益增加
8公允价值变动收益251493931.65-83853134.27-本期持仓市值变动所致
9汇兑收益708516.14-140120.80-本期汇率变动所致
10其他业务收入619350.2396330.28542.94本期租赁房屋收入增加
11资产处置收益1054.9426496.45-96.02本期资产处置收益减少
本期计提股票质押减值损失
12信用减值损失315337373.55-13789424.31-
较上期增加
13其他业务成本961173.0173447.021208.66本期投资性房地产折旧增加
14营业外收入389979.7340578.02861.06本期营业外收入增加
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15营业外支出-216355.181227779.33-本期营业外支出减少
16所得税费用-4684082.1534466042.68-本期所得税费用减少
详见本报告第三节中关于经营活动产生的现金流量净
17-304019183.592870069019.76-“经营活动产生的现金流量额净额变动原因说明”
18基本每股收益-0.0110.020-本期公司整体收益减少
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第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)公司所处的行业发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
2022年1-2月国内各项经济数据表现超出市场预期,宏观经济形势开局较好。但受内
外部环境影响,国内疫情反弹、国际环境更趋复杂严峻,经济运行在3月下旬到5月中旬出现波动。随着高效统筹疫情防控和经济社会发展工作有力有效推进,稳经济政策效应逐步释放,6月份国民经济企稳回升。
在国内外多重因素作用下,A 股市场前四个月下行明显,各板块跌幅达到 15-30%,后两个月 A 股有所反弹,但是上半年整体市场仍然下行,上证综指、创业板指数、Wind 全 A指数分别下跌6.63%、15.41%、9.53%。成交量方面,前两个月成交额同比下降,但是3月开始同比增加,6月在行情回暖的背景下日均成交重新恢复至万亿以上,上半年沪、深两市日均成交金额为9754亿,同比增加6.4%。融资融券方面,截至2022年6月底两融余额1.6万亿,与2021年底的1.8万亿相比有所萎缩。
面对复杂多变的市场形势,公司把合规经营放在首要位置,对各业务条线进行充分梳理,在合规的前提下努力开拓业务。公司经过多年的规范管理,各项业务稳步发展,营业网点涵盖全国直辖市及除港澳台以外的所有省区,成长为一家全国性综合券商。
(二)公司所从事的主要业务
1.证券经纪业务
证券经纪业务即证券代理买卖业务,是公司的一项基本业务。公司为个人、企业、公募基金公司、私募投资机构等客户提供股票、债券、基金、衍生品等证券买卖的经纪服务。报告期内,公司证券经纪业务平稳发展,营业收入及利润指标基本保持稳定。
2.信用业务
信用业务包括融资融券业务、股票质押式回购业务。融资融券业务是指证券公司向交存担保物的客户出借资金供其买入证券或出借上市证券供其卖出,并获得利息收入的经营活动。股票质押式回购业务是指符合条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质押,向证券公司融入资金,约定在未来返还资金、解除质押,证券公司获得利息收入的经营活动。报告期内,公司融资融券业务规模有所减少;股票质押式回购业务规模持续降低。
3.证券投资业务
证券投资业务主要是以公司自有资金投资股票、债券、公募基金以及国债期货、股指期
货等金融衍生品,获取买卖价差、股票分红及债券息差等收益。报告期内,公司权益投资业务灵活分散配置仓位,但受市场整体调整影响,出现一定投资亏损;公司债券等固定收益投
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资业务通过加强对潜在标的的研究深度和广度,挖掘具有价值洼地的债券,凭借自身的风险定价能力等获得较好的超额回报。
4.投资银行业务
投资银行业务范围包括 IPO、再融资等股票承销保荐业务,企业债、公司债等债券发行承销业务,改制、并购重组等财务顾问业务,新三板业务,持续督导业务及与上述业务相关的投资银行类业务。报告期内,公司保荐类项目取得较大进展,储备项目类型、数量进一步提升;债券发行承销业务有所下滑;并购重组、再融资等业务维持稳定。
5.资产管理业务
资产管理业务范围包括为多个客户服务的集合资产管理业务(包括参公大集合)、为单
一客户服务的单一(定向)资产管理业务、资产证券化以及投资顾问服务等。报告期内,公司在深耕债券投资的基础上,加快发展权益类投资,积极开发固收+产品、FOF 产品等,拓宽销售渠道,优化产品结构,规范存量产品。
6.证券研究业务
公司的证券研究业务致力于为公募基金、保险公司等机构投资者提供专业、系统的证券研究服务。报告期内,公司基金分仓佣金收入市场排名稳定,客户覆盖范围不断扩大。
7.私募股权投资基金业务
公司通过全资子公司太证资本开展私募股权投资基金管理业务,主要经营模式为发起设立及管理私募股权投资基金,收取管理费并获取超额业绩收益分成。报告期内,太证资本基金管理规模稳定。
8.另类投资业务
公司通过全资子公司太证非凡开展另类投资业务,主要经营模式为利用自有资金从事股权投资以及《证券公司证券自营投资品种清单》以外的金融产品投资。报告期内,太证非凡主要开展了前期投资项目的退出工作。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司业务条线完备,构建了全牌照、全业务线的业务体系。截至报告期末,公司在全国设立100家分支机构,涵盖全国直辖市及除港澳台以外的所有省区。
区位优势显著:公司作为云南本土的上市券商,证券经纪业务在云南市场占有率长年排
名第一。受益于国家“一带一路”政策发展带来的机遇,公司业务范围逐步辐射至东南亚。
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灵活的市场化机制:公司制度体系完备,涵盖薪酬奖励、考核晋升、风险管理等方面,且适于证券行业的发展环境,为公司业务和管理转型提供了制度和机制保障。
三、经营情况的讨论与分析
2022年上半年,外部国际环境更趋复杂严峻,国内疫情多发散发,经济下行压力加大。
但随着高效统筹疫情防控和经济社会发展,稳经济一揽子政策措施有效实施,国民经济企稳回升。公司股东所持股份被司法拍卖,虽对公司造成一定影响,但公司仍保持了各项业务的稳定。
报告期内,公司在证券经纪业务方面,构建私域运营体系,积极拓展线上线下渠道,提升投顾服务和运营能力,打造以“客户需求为中心”的财富管理体系,实现了业务收入及利润指标的基本稳定。在信用业务方面,根据会计准则计提股票质押业务资产减值,并持续处置违约股票,进一步降低风险资产的金额和潜在损失。在投资银行业务方面,北交所业务取得一定进展,已顺利完成3家公司发行上市申报,其他投行业务基本保持稳定。在固定收益类投资业务方面,以高收益信用债为主要投资方向,捕捉市场机会,实现良好的投资收益;
在权益类投资业务方面,未能实现较好的投资收益。在资产管理业务方面,通过稳步提升主动管理能力,发展净值型产品,加快发展权益类投资,优化产品结构,丰富产品种类,规范存量产品,实现了业务收入稳定增长。在证券研究业务方面,通过稳定研究队伍,基本保持了业务稳定。
报告期内,公司主要业务经营稳定,但由于质押股票股价持续走低,公司针对股票质押业务计提资产减值准备31533.74万元,扣除所得税因素,影响公司净利润23650.31万元,本报告期出现亏损。
2022年上半年,公司实现营业收入73987.37万元,较上年同期的67185.90万元增加
6801.47万元;归属于母公司股东的净利润-7799.09万元,较上年同期的13758.54万元减
少21557.63万元。截至报告期末,公司资产总额1732185.91万元,较上年末降低13.47%;
归属于母公司股东的所有者权益962299.48万元,较上年末减少0.91%。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1.财务报表相关科目变动分析表
单位:万元币种:人民币
14/1622022年半年度报告
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入73987.3767185.9010.12
营业成本82140.5749703.7965.26
营业利润-8153.2017482.11-
经营活动产生的现金流量净额-30401.92287006.90
投资活动产生的现金流量净额3018.933799.36-20.54
筹资活动产生的现金流量净额-63258.19-73901.90-
(1)营业收入变动原因说明
公司的主要业务包括证券经纪业务、信用业务、证券投资业务、投资银行业务、资产管理业务。报告期内,公司营业收入略有上升,主要原因为:*证券投资业务发挥稳定,为公司整体收入增加提供重要保证;*资产管理业务大力发展净值型产品,聚焦主动管理,投顾业务取得长足发展;*公司财务杠杆持续下降,利息净收入大幅提高。
营业收入的主要构成如下:
单位:万元币种:人民币
2022年1-6月2021年1-6月
本期金额较上年同营业收入构成占营业收入占营业收入
金额金额期变化比例(%)比例(%)比例(%)
证券经纪业务手续费净收入19932.6126.9421794.1232.44-8.54
投资银行业务手续费净收入3914.575.298719.5612.98-55.11
资产管理业务手续费净收入6219.668.412932.764.37112.08
利息净收入11208.2615.156561.959.7770.81
投资收益7632.0310.3235641.9253.05-78.59
公允价值变动收益25149.3933.99-8385.31-12.48-
主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元币种:人民币主营业务分行业情况毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本
(%)年增减(%)年增减(%)(%)
证券经纪业务21366.2916080.1324.74-1.81-1.13减少0.52个百分点
信用业务6511.9332140.01-393.56-8.985188.10减少485.06个百分点
证券投资业务30448.787703.4674.7057.46104.89减少5.86个百分点
投资银行业务3907.105722.69-46.47-55.05-18.77减少65.42个百分点
资产管理业务6058.203359.1444.55122.54-4.11增加73.23个百分点主营业务分地区情况毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上年增减分地区营业收入营业成本
(%)年增减(%)年增减(%)(%)
云南12961.484797.1862.99-3.841.05减少1.79个百分点
北京1565.07934.2140.313.02-8.23增加7.32个百分点
15/1622022年半年度报告
上海355.02367.44-3.50-1.56-13.92增加14.86个百分点
广东483.81693.88-43.42-1.70-7.17增加8.45个百分点
其他地区4129.995397.04-30.688.306.23增加2.54个百分点
分支机构小计19495.3712189.7537.47-0.861.41减少1.40个百分点
公司本部及子公司54492.0169950.82-28.3714.6785.63减少49.07个百分点
合计73987.3882140.57-11.0210.1265.26减少37.04个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用□不适用
*证券经纪业务
2022年上半年,全市场股基交易总量120.86万亿元(不含货币基金),同比上升7.76%,
日均股基交易量为1.03万亿元,依然保持较高的活跃度。
公司经纪业务条线继续执行“一体两翼”的总体战略,落实“日拱一卒”的精进理念,深耕线上、线下渠道,不断优化流程和服务内容,提升线上运营能力。机构经纪稳扎稳打,循序渐进多元发展。在财富管理方面,坚持“以客户需求为中心”,在大力发展公募代销业务的基础上,加强公司内部协作,积极打造包括公募、私募、资管计划、收益凭证、质押式报价回购等各类投资标的的全品类产品体系,持续满足投资者的各类资产配置需求。
报告期内,公司证券经纪业务实现营业收入21366.29万元,较上年同期减少394.17万元,实现营业利润5286.16万元,较上年同期减少210.65万元。
*信用业务
根据 Wind 数据显示,截至 2022 年 6 月 30 日沪深两融余额为 16033 亿元,较上年末的
18321亿元减少2288亿元,下降12.49%。
截至报告期末,公司两融业务余额18.73亿元,较上年末减少18.46%,平均维持担保比例为297.09%;公司自有资金出资的股票质押式回购业务融出资金余额5.86亿元,较上年末减少0.17%,平均履约保障比例为105.31%。信用业务合计融出资金24.59亿元,较上年末减少14.74%。此外,公司资产管理计划出资的股票质押式回购业务规模为6.91亿元。
报告期内,公司信用业务实现营业收入6511.93万元,较上年同期减少642.60万元,实现营业利润-25628.08万元,较上年同期减少32174.82万元,主要原因系股票质押业务标的股票市值下跌计提资产减值准备。
*证券投资业务
权益市场方面,2022年上半年,受多种因素影响,市场各主要指数均不同程度下跌,其中上证指数下跌6.63%,沪深300指数下跌9.22%,而创业板指数则下跌了15.41%。债券市场方面,2022年上半年,城投债供需失衡,出现阶段性资产荒;多个前期激进扩张、债务负
16/1622022年半年度报告
担重的民营地产商相继出现债券延期兑付,且风险已在进一步向少数未出险的优质民营地产商及混合所有制房企蔓延;境内地产债在低价区间上波动性大,出现较好的交易和配置机会。
报告期内,公司在权益投资方面,始终坚持“价值投资”理念,但受市场整体调整影响,仍然出现一定投资亏损;在债券投资方面,公司积极把握和挖掘市场波动下债券的价值配置和交易机会,在国企产业债券、城投债券、地产债券的投资中实现较好收益。
报告期内,公司证券投资业务整体实现营业收入30448.78万元,较上年同期增加
11111.23万元,实现营业利润22745.32万元,较上年同期增加7167.51万元。其中,权益
类投资业务实现营业收入-5696.87万元,实现营业利润-6033.67万元;固定收益类投资业务实现营业收入36145.65万元,实现营业利润28778.99万元。具体情况如下表所示:
单位:万元币种:人民币项目权益类投资固定收益类投资合计
营业收入-5696.8736145.6530448.78
其中:利息净收入-204.49-996.68-1201.16
投资收益-5262.1412499.567237.43
公允价值变动收益-230.2525587.5725357.33
营业支出336.807366.667703.46
营业利润-6033.6728778.9922745.32
*投资银行业务
2022 年上半年,我国资本市场继续深化改革,投行监管力度进一步升级,IPO 发行家数
首次出现下降,审核通过率持续下降,再融资业务家数和规模大幅下跌,城投债机会减少,政府债创新高。根据 Wind 数据显示,2022 年上半年股权融资规模为 7377.62 亿元,同比下降6.68%;各种债券总发行量31.51万亿元,同比增长6.58%。
报告期内,公司完成3家北交所发行上市项目申报(优炫软件、康比特、百甲科技);
并购重组、再融资等业务基本维持稳定,完成仟源医药再融资项目发行,万达信息向特定对象发行项目通过深交所审核待发行;债券发行承销业务受企业债项目审核周期较长等因素影响,进展未达预期,上半年累计主承销发行债券10只,累计承销规模32.3亿元,同比下降
49.65%。
报告期内,公司投资银行业务实现营业收入3907.10万元,较上年同期减少4784.74万元,实现营业利润-1815.58万元,较上年同期减少3462.65万元。
*资产管理业务
2022年上半年,资管行业在资管新规的指引下,进入净值化时代,回归“受人之托、代人理财”的资管本源。公募基金、银行理财等领域发展迅速,大资管产品份额增加,但因股市整体下跌,市值波动加剧。券商资管在主动管理方向进步显著,集合计划份额和市值双增
17/1622022年半年度报告长,尤其是中长期纯债型产品。但固收+、混合型产品增长乏力,资管业务正面临着巨大的机遇与挑战。
报告期内,公司资产管理业务大力发展净值型产品,聚焦主动管理。在巩固债券投研优势的基础上,公司加快发展权益类投资研究,拓展销售渠道,注重高净值客户需求,培育产品创新能力,丰富产品种类。
公司主动管理类资产管理业务规模维持稳定,截至报告期末,公司资产管理规模合计
161.27亿元,较上年末增加1.50%。其中,单一(定向)资产管理计划、集合资产管理计划
和资产证券化资产管理规模分别为人民币38.99亿元、102.28亿元和20.00亿元。此外,公司投资顾问业务增长迅速,现有业务规模达到79.69亿元。公司资产管理规模具体情况如下:
单位:亿元币种:人民币
业务类型2022年6月30日2021年12月31日增减额增减比例(%)单一(定向)资产管理38.9940.66-1.67-4.11
集合资产管理102.2884.5317.7521.00
资产证券化20.0033.69-13.69-40.64
受托管理资产规模合计161.27158.882.391.50
报告期内,公司资产管理业务实现营业收入6058.20万元,较上年同期增加3335.90万元,实现营业利润2699.07万元,较上年同期增加3479.87万元。
(2)营业成本变动原因说明
报告期内,公司营业成本上升,主要为计提的信用减值损失较上年同期增加。
单位:万元币种:人民币
2022年1-6月2021年1-6月
本期金额较上年同营业成本构成占总成本占总成本
金额金额期变动比例(%)比例(%)比例(%)
税金及附加401.170.49426.330.86-5.90
业务及管理费50109.5461.0050649.06101.90-1.07
信用减值损失31533.7438.39-1378.94-2.77-
其他业务成本96.120.127.340.011209.54
合计82140.57100.0049703.79100.0065.26
(3)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明
经营活动产生的现金流量净流入为-3.04亿元,较上年同期增加现金流出31.74亿元。主要原因为,收到的代理买卖证券款减少导致现金流入减少37.55亿元;回购业务规模变化减少现金流入8.06亿元;处置交易性金融资产增加现金流入12.29亿元;融出资金规模减少增
加现金流入2.87亿元。
18/1622022年半年度报告
(4)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明
投资活动产生的现金流量净流入为0.30亿元,较上年同期减少现金流入0.08亿元。主要原因为,投资支付的现金增加导致现金流出增加0.24亿元,收回投资收到的现金增加导致现金流入增加0.17亿元。
(5)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明
筹资活动产生的现金流量净流出为6.33亿元,较上年同期减少现金流出1.06亿元。主要原因为,偿还收益凭证支付的现金减少导致现金流出减少3.13亿元;发行收益凭证收到的现金减少导致现金流入减少2.19亿元。
2.本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
币种:人民币单位:万元本期期末数占上年期末数占本期期末金额项目名称本期期末数总资产的比例上年期末数总资产的比例较上年期末变情况说明
(%)(%)动比例(%)本期末自有资金和客户资金
货币资金574342.0533.16619757.8530.96-7.33减少
其中:客户存款498718.9328.79533901.6526.67-6.59本期末客户资金减少
结算备付金115114.436.65160268.958.01-28.17本期末结算备付金减少
其中:客户备付金77240.974.46105977.755.29-27.12本期末客户结算备付金减少
融出资金189123.1910.92232107.9811.59-18.52本期末融出资金规模下降
衍生金融资产8.580.00-100.00本期末无衍生金融资产投资
存出保证金15007.870.8720120.921.01-25.41本期末保证金减少
应收款项43586.362.5249952.972.50-12.75本期末应收业务往来款减少本期末股票质押业务减值准
买入返售金融资产30031.201.7363443.473.17-52.66备增加
交易性金融资产566287.1532.69652289.7232.58-13.18本期末债券类投资规模下降
债权投资20869.371.2020537.241.031.62-
其他债权投资8522.270.4912986.960.65-34.38本期部分到期债券得到兑付
其他权益工具投资6740.750.396875.800.34-1.96-
长期股权投资30115.421.7428993.171.453.87-
投资性房地产5970.210.346053.770.30-1.38-
19/1622022年半年度报告
固定资产23437.761.3523050.091.151.68-
使用权资产4642.340.274548.490.232.06-
无形资产3560.780.214264.440.21-16.50本期购入无形资产减少
递延所得税资产83233.454.8181446.424.072.19-本期末其他应收款与预缴税
其他资产11601.300.6715146.990.76-23.41款减少
资产合计1732185.91100.002001853.82100.00-13.47本期末收益凭证融资规模降
应付短期融资款91334.4511.92150380.3814.65-39.26低
拆入资金5028.000.6631558.453.07-84.07本期末拆入资金减少本期末结构化主体中的客户
交易性金融负债95.910.01199.200.02-51.85权益减少本期末卖出回购业务规模降
卖出回购金融资产款49848.316.51149072.2714.52-66.56低
代理买卖证券款577884.9375.45643726.8062.70-10.23本期末代买卖证券款减少
应付职工薪酬28731.963.7537290.313.63-22.95本期末应付职工薪酬减少
应交税费2158.460.282536.660.25-14.91本期末应交增值税减少本期末应付报价回购清算款
应付款项1438.860.19570.310.06152.29增加
合同负债28.30-59.750.01-52.63本期末预收的管理费减少
预计负债63.020.01184.020.02-65.75本期末计提的预计负债减少
租赁负债4351.940.574188.300.413.91-
其他负债4959.680.656933.970.68-28.47本期末其他应付款减少
负债合计765923.82100.001026700.42100.00-25.40其他说明
(1)资产情况
截至2022年6月30日,公司资产总额173.22亿元,较上年末减少26.97亿元,降幅
13.47%。主要变动项目为:*货币资金减少4.54亿元,结算备付金减少4.52亿元;*融
出资金减少4.30亿元;*买入返售金融资产减少3.34亿元,主要系股票质押回购减值准备增加;*交易性金融资产减少8.60亿元,主要系债券投资规模降低。
从资产结构上看,本期末货币资金和结算备付金占比39.80%;金融投资占比34.78%,主要为投资的债券、股票、公募基金等;融出资金占比10.92%;买入返售金融资产占比1.73%,主要为股票质押式回购及债券回购;长期股权投资占比1.74%,主要为母公司及子公司对联营企业的投资;上述资产以外的其他各类资产占比11.03%,主要为公司的房屋建筑物及购买的交易软件、投资性房地产、计提的递延所得税资产、租赁房屋形成的使用权资产等。公司的资产质量和流动性较好,减值准备计提充分。
20/1622022年半年度报告
(2)负债情况
截至2022年6月30日,公司负债总额76.59亿元,较上年末减少26.08亿元,降幅
25.40%。主要变动项目为:*固定收益类投资规模降低,卖出回购金融资产减少9.92亿元;
*客户交易结算资金减少,代理买卖证券款减少6.58亿元;*偿还短期融资,应付短期融资款减少5.90亿元;*拆入资金减少2.65亿元。
从负债结构上看,本期末代理买卖证券款占比75.45%;应付短期融资款占比11.92%,主要为发行的收益凭证;卖出回购金融资产款占比6.51%;交易性金融负债占比0.01%,上述负债以外的其他各类负债占比6.11%,主要为应付职工薪酬、应交税费、租赁负债、合同负债等。
(3)长短期负债结构
截至2022年6月30日,公司总负债76.59亿元,扣除代理买卖证券款57.79亿元后,尚有负债18.80亿元,全部为流动负债,主要为应付短期融资款、卖出回购金融资产款等。
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金47784746.67涉及诉讼程序执行司法冻结
交易性金融资产(债券)449398845.00卖出回购交易质押或回购冻结
交易性金融资产(票据)188900644.09卖出回购交易质押或回购冻结
交易性金融资产(股票)189118293.96限售股为司法执行股票质押违约客户拍卖款提供
固定资产65506028.21的财产保全
合计940708557.92
4.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1.对外股权投资总体分析
√适用□不适用
21/1622022年半年度报告
截至报告期末,合并财务报表长期股权投资余额30115.42万元,较上年末的28993.17万元增加1122.25万元,增加3.87%,主要为对下属的联营企业追加投资及投资收益增加。
母公司层面,长期股权投资期末余额87666.82万元,较上年末的87999.57万元减少332.75万元,减少0.38%,主要为联营企业老-中证券投资损失所致。
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产6522897177.415662871517.01-860025660.40307680742.14
其他债权投资129869627.8485222738.22-44646889.626512845.87
其他权益工具投资68758047.0067407509.11-1350537.89173192.13
衍生金融资产85808.00--85808.00105900.81
金融资产合计6721610660.255815501764.34-906108895.91314472680.95
交易性金融负债1991971.15959130.37-1032840.78-
金融负债合计1991971.15959130.37-1032840.78-
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
1.控股子公司
(1)太证资本管理有限责任公司,成立于2012年5月,注册资本6亿元人民币,为公司全资子公司。太证资本注册地为北京市海淀区西直门外高梁桥斜街19号3号楼三层302室,法定代表人为史明坤,公司类型为有限责任公司(法人独资),统一社会信用代码为
911100005977472105。经营范围为:设立直投基金,对企业进行股权投资或债权投资,或投
资于与股权投资、债权投资相关的其他投资基金;为客户提供与股权投资、债权投资相关的
财务顾问服务;在有效控制风险、保持流动性的前提下,以现金管理为目的,将闲置资金投资于依法公开发行的国债、央行票据、短期融资券、投资级公司债、货币市场基金及保本型银行理财产品等风险较低、流动性较强的证券;中国证监会同意的其他业务。(“1、未经
22/1622022年半年度报告
有关部门批准,不得以公开方式募集资金;2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动;3、不得发放贷款;4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保;5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”;市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)太证资本致力于私募投资基金管理业务,管理的基金主要投资于先进制造业、环保、现代农业、现代服务业、大消费、生物医药、半导体及电子设备等符合国家宏观产业政策领域
的优秀企业,通过服务实体经济实现企业自身的发展。
截至报告期末,太证资本控制的纳入母公司合并范围的主体为3家,总资产57151.34万元,净资产56181.46万元,归属母公司的股东权益合计52218.84万元。报告期内实现营业收入1612.75万元,归属母公司股东的净利润626.74万元。
(2)太证非凡投资有限公司,成立于2016年2月,注册资本2.6亿元人民币,为公司全资子公司。太证非凡注册地为上海市崇明区新河镇新申路 921 弄 2 号 O 区 298 室(上海富盛经济开发区),法定代表人为冯一兵,公司类型为有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资),统一社会信用代码为 91310230MA1JX6H436。经营范围为:实业投资,投资管理。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。
截至报告期末,太证非凡联营企业共2家,无下属子公司,总资产19163.16万元,净资产19011.37万元。报告期内实现营业收入-404.03万元,净利润-406.52万元,归属于母公司股东的净利润-406.52万元。
2.参股公司老-中证券有限公司,成立于2013年6月,注册资本1000亿基普(折合人民币7861万元),公司持股比例为39%。老-中证券注册地为老挝万象市赛色塔县北蓬覃村甘平蒙路老挝证券交易所6楼,主要经营地在老挝,由公司、老挝农业促进银行和老挝信息产业有限公司合资创建,是经老挝证券管理委员会批准设立的综合类券商,可按老挝《证券法》规定开展综合证券类业务,主要包括:财务顾问、证券投资顾问、根据投资者交易指令开展证券经纪、证券自营、证券发行承销、私募基金管理。
老挝证券交易所自2011年1月投入运营,目前仅有11家上市公司,证券行业处于新兴市场的初级阶段。新冠疫情发生以来,老挝国民经济遭受重创,外汇收入减少、货币贬值、通胀严重、资本市场持续低迷,近3年无新股发行上市。老挝目前共有4家证券公司,作为唯一一家有中资股东背景的证券公司,老-中证券通常被作为中资企业合作的首选券商,在行业内具有一定竞争力。
23/1622022年半年度报告
截至报告期末,老-中证券总资产1251.26亿基普(折合人民币6539.37万元),净资产962.48亿基普(折合人民币5030.15万元)。报告期内实现营业收入45.75亿基普(折合人民币239.11万元),净利润-49.45亿基普(折合人民币-258.44万元)。
(七)公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
1.纳入合并财务报表范围的结构化主体
截至2022年6月末,公司及子公司作为合伙企业的普通合伙人拥有北京太证恒通股权投资中心(有限合伙)、北京太证未名股权投资中心(有限合伙)2家有限合伙企业完全、
独占及排他的管理决策权力,且其他投资方也无权撤销此管理决策权,公司能够对其实施控制,因此将上述2家合伙企业纳入合并范围。
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定,公司将公司为管理人且以自有资金参与、所承担的收益(或损失)与产品收益相关的可变回报重大、并满足2014年新
修订企业会计准则规定“控制”定义的结构化主体,共2只集合资产管理计划产品纳入合并报表范围。详细情况索引财务报表附注。
2.未纳入合并财务报表范围的结构化主体
公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括公司发起设立的资产管理计划,这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。公司所享有的与产品收益相关的可变回报并不重大,因此未合并此类结构化主体。详细情况索引财务报表附注。
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用□不适用
1.可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素主要包括:信用
风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险、声誉风险及其他风险。
(1)信用风险
信用风险是指因借款人(包括债务工具发行人)或者交易对手未能履行有关契约中约
定的义务而使公司遭受经济损失的可能性。公司主要因持有债券、从事股票质押式回购和融资融券业务而面临信用风险。
债券类投资市值
24/1622022年半年度报告
单位:万元币种:人民币类型2022年6月30日2021年12月31日注
中国主权信用64515.3227862.36
AAA 级 140794.34 254367.33
AAA 级以下,AA 级(含)以上 155889.77 168763.92AA 级以下,BBB 级(含)以上 37260.20 33148.77BBB 级以下 49335.31 67427.87
非权益类基金24991.4223773.51
合计472786.36575343.76
注:中国主权信用包括国债、中央银行票据、政策性金融债、政府支持机构债券、地方政府债。
股票质押式回购和融资融券业务融出规模
单位:万元币种:人民币类型2022年6月30日2021年12月31日
融资融券189946.10232672.78
股票质押式回购24031.2048142.40
合计213977.30280815.18
(2)市场风险
市场风险是指所持有的金融工具的公允价值因市场价格波动而波动,并使公司遭受非预期经济损失的可能性。市场风险可以按照市场价格的类型,划分为股价风险、利率风险、汇率风险和商品价格风险。公司面临的市场风险主要是利率风险和股价风险。公司因持有债券等非权益类证券及其衍生品而面临利率风险。公司因持有股票等权益类证券及其衍生品而面临股价风险。报告期末,公司自营债券类持仓规模为447794.94万元,自营股票持仓规模为
64466.92万元。
(3)流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。报告期内,公司流动性覆盖率和净稳定资金率监管指标均符合监管要求。
(4)操作风险
操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效而遭受损失的可能性。公司经营的每一个环节都可能发生操作风险事件。比较典型的一类操作风险是信息技术风险,即:
公司的信息技术系统可能由于电力故障、通信中断、硬件设施、病毒入侵、软件程序、行业
服务商支持能力、操作流程以及自然灾害等方面的因素出现运行故障,使公司遭受经济损失和(或)其他损失。
(5)合规风险
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合规风险是指因未能遵循有关法律、规则和准则,而遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的可能性。证券行业受到非常严格的监管,公司已经采取应有的措施来防范合规风险,但不能完全排除出现不合规情形的可能性,并可能因此受到警告、罚款、没收违法所得、撤销相关业务许可、责令关闭等行政处罚,或者被监管机构采取限制业务活动等监管措施。
(6)声誉风险
声誉风险是指由于公司行为、外部事件或公司工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务
规范、行规行约等相关行为,导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司形成负面评价,从而损失公司品牌价值,不利于公司正常经营,甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。
(7)其他风险
其他风险是指公司面临的未能归于上述风险类型的风险。例如,公司在从事证券经纪、投资银行、资产管理等业务的过程中,会面临其他金融服务商的竞争,此类竞争可能加剧从而导致公司通过这些业务获取的营业收入减少。又如,国内外财政政策、货币政策等宏观经济政策和其他因素可能导致的中国宏观经济的非预期表现,以及监管机构实施的政策调整、制度变革等措施,会对公司的各项业务产生直接、间接或者潜在的影响。再如,一家或者多家金融机构(尤其是具有系统重要性的金融机构)发生的风险事件,可能通过市场价格、参与者信念、监管者行动等渠道对公司相关业务的规模和收入产生重要影响。此外,新冠疫情、自然灾难等不可抗力,也可能对公司经营收入产生一定影响。
2.已经或者计划采取的应对措施
(1)风险管理组织架构
公司按照《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》的要求,建立健全全面风险管理体系。董事会、经营管理层以及全体员工共同参与风险管理,对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等包括洗钱风险在内的各类风险,进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理。
董事会承担全面风险管理的最终责任,履行如下风险管理职责:推进风险文化建设;审议批准公司全面风险管理的基本制度;审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额;审议公司定期风险评估报告;任免、考核首席风险官,确定其薪酬待遇;建立与首席风险官的直接沟通机制等。董事会授权其下设的风险管理委员会履行其部分风险管理职责。
监事会承担全面风险管理的监督责任,负责监督检查董事会和经营管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。
经营管理层对全面风险管理承担主要责任,履行如下风险管理职责:制定风险管理制度,并适时调整;建立健全公司全面风险管理的经营管理架构,明确全面风险管理职能部门、业
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务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工,建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制;制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案,确保其有效落实,对其进行监督,及时分析原因,并根据董事会的授权进行处理;定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况,解决风险管理中存在的问题并向董事会报告;建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系;建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制等。
公司设首席风险官负责全面风险管理工作,并按照有关法律法规和自律规则的要求,为首席风险官履职提供充分保障。首席风险官为公司高级管理人员,履行如下职责:督导公司风险管理制度建设;组织实施公司风险管理制度;检查评估公司风险管理制度执行情况;向董事会和经营管理层报告或者传递风险信息等。
风险管理部在首席风险官的领导下,履行如下职责:推动全面风险管理工作;监测、评估、报告公司整体风险水平;为业务决策提供风险管理建议;协助、指导和检查各部门、分支机构和子公司的风险管理工作;向首席风险官报告风险信息等。
经营管理层分别指定了履行流动性风险管理和声誉风险管理职责的具体部门。
各业务部门、分支机构和子公司负责人承担风险管理的直接责任,履行如下风险管理职责:为所负责部门、分支机构或者子公司配备必要的风险管理人员;全面了解并在决策中充
分考虑与业务相关的各类风险;及时识别、评估、应对和报告相关风险;贯彻落实公司和内部风险管理制度等。
公司将子公司的风险管理纳入统一体系,对其风险管理工作实行垂直管理。
公司风险管理组织架构图
(2)主要风险管理措施
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公司从风险偏好、风险容忍度、风险指标、风险识别、风险评估、风险计量、压力测试、
风险监控、风险处置、新业务风险管理等方面,采取一定的措施,防范、管理和控制业务经营活动中面临的各类风险。
对于信用风险和市场风险,公司主要采取设定风险指标、建立止损预警机制和(或)强制止损机制、应用分散化策略等应对措施。公司采取基于风险偏好、风险容忍度和压力测试方法进行风险指标分解的措施,以业务限额的形式限定公司整体的风险暴露水平,并以规模、久期、杠杆率等内部风险指标的形式进行特定业务规模的控制。公司建立止损预警机制和(或)强制止损机制或者类似机制(如融资融券等信用业务中的预警机制和强制平仓机制),对单一头寸可能造成的损失进行控制。公司采取分散化策略,避免将公司对市场风险和信用风险的暴露集中于少数几个客户或者头寸。公司可能通过参与股指期货和(或)国债期货交易,对全部或者部分权益类或者非权益类证券头寸进行套期保值,以转移全部或者部分市场风险。公司积极采取各种有效的风险处置措施来化解与违约资产有关的风险。公司按照《证券公司信用风险管理指引》等法律法规和自律规则的要求,建立健全信用风险管理体系和信用风险控制流程,加强对各类信用风险事件的防范与应对。
在流动性风险管理方面,公司建立了较完善的流动性风险管理体系,制定了《公司流动性风险管理办法》,明确流动性风险管理的目标、管理机制和报告机制。公司在经营战略上注重资产、负债匹配,在资金配置上注重资金来源与运用在规模、结构、期限上的匹配,在满足流动性监管指标监管要求的基础上,平衡资产的安全性、收益性和流动性,控制流动性风险,确保公司的安全运营。公司针对流动性风险管理采取的主要措施包括:建立流动性风险控制指标体系和流动性风险管理信息系统,动态监测并报告流动性风险控制指标情况;不断完善公司资金计划,强化资金头寸管理和现金流量监控,确保日间流动性安全和满足支付需求;统筹公司资金来源与融资管理,加强资产负债期限匹配管理;建立优质流动性资产储备池,监测和确保其变现能力,应对突发情况,降低流动性风险;强化以现金流为基础的流动性缺口分析,分析压力情景下公司的现金流量和资金缺口,评估公司对流动性风险的承受能力,并依据压力测试结果,制定相应的流动性风险应急措施;在全面风险管理的框架内,综合考虑流动性风险、监管要求、发展策略等因素,平衡收益与风险,实施业务限额控制。
在操作风险管理方面,公司依照有关法律规定,严格遵循健全性、合理性、制衡性和独立性原则,建立了全面、系统的内部控制政策与程序,制定了涵盖经营管理各个方面的规章制度和操作流程,并在日常经营管理中不断地予以修订完善,定期或不定期开展操作风险的全面排查,强化校验、复核、备岗机制在关键节点的应用。公司风险管理部和稽核部独立于各业务部门,对各项业务中的关键环节乃至整体运作进行监控、监督和检查。对于信息技术风险,公司将“安全、稳定运行”作为公司信息系统管理的核心工作,对信息系统进行合理规划,建立、整合多层次信息平台,构建集中交易系统的主备结构,采用不同介质双线路的营业部通讯系统,实行业务数据和重要资料的异地备份机制,确保信息系统的安全;建立完
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备的信息系统应急处理机制,定期或不定期进行应急演练,及时总结经验,提高处理技术事故或故障的能力。2022年上半年,公司信息系统运行安全、稳定,未发生较大以上级别的信息技术风险事项。
在合规风险管理方面,公司建立了独立于各项业务的合规管理体系,通过合规审查、合规咨询、合规监测、合规检查、合规培训、合规考核等具体合规管理工作,从事前、事中、事后有效防范合规风险,并通过合规管理有效性评估及时发现所存在的问题并予以修正。
在声誉风险管理方面,公司积极落实中国证券业协会于2021年10月发布的《证券公司声誉风险管理指引》等相关规定,不断完善声誉风险管理机制。
在其他风险管理方面,公司加强对宏观环境和行业实践的研究,持续跟踪国内外宏观经济和政策状况并分析其可能发生的变动,及时采取符合公司长期发展战略和内外部环境的风险应对措施。
(二)其他披露事项
□适用√不适用
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第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期
审议通过年度报告等议案,具体详
2021年度2022/5/19 www.sse.com.cn 2022/5/20 见公司发布的《2021 年度股东大会股东大会决议公告》(公告编号:临2022-14)表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
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第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用√不适用
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用□不适用
公司不断深化对社会可持续发展的认识,并致力于在公司长期发展中实现经济效益、社会效益和环境效益的统一,并积极研究 ESG 评价体系,以便更充分发挥自身金融中介的作用。
1. 探索将 ESG 指标融入公司业务拓展,重视企业创新能力以及环境生态可持续发展能力。公司按照 ESG 评价指标筛选投行项目,积极敦促项目企业增加创新能力,达到环保指标、推动项目防止并减少污染,严格要求推荐挂牌企业按照相关法规及环保主管部门规定出具环保验收报告及环保核查报告;在选择为企业提供做市服务时,重点关注和支持环保行业企业。
2.持续将绿色环保及节约理念融入企业管理,坚持绿色环保理念。公司积极响应“建设资源节约型社会”的号召,从制度、流程上控制成本,广泛推行并使用办公自动化系统,充分利用视频会议系统召开会议、进行项目沟通以及业务培训,引导员工养成节约能源的良好习惯。公司积极改善办公场所环境,特别是营业网点的经营环境,紧紧围绕“以客户为中心”的宗旨,坚持“人性化、绿色、低碳、环保”理念,提高软硬件水平,努力营造良好的环境。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用
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(一)整体工作规划
公司深入贯彻习近平总书记关于巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴的重要论述和考察云南的重要讲话精神,围绕中共中央、国务院关于《做好2022年全面推进乡村振兴重点工作的意见》,按照云南省委、省政府的安排部署,在公司乡村振兴工作领导小组的领导下,突出年度性任务、针对性举措、实效性导向,充分发挥资本市场优势,结合公司实际情况,将工作重点从解决建档立卡贫困人口“两不愁三保障”转向实现乡村产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕,确保实现帮扶点贡山县普拉底乡力透底村顺利推进乡村振兴各项工作,以实际行动迎接党的二十大胜利召开。
(二)报告期内工作概要
2022年公司定点帮扶点仍为云南省怒江州贡山县普拉底乡力透底村。公司乡村振兴工
作领导小组成员认真学习党中央国务院、省委省政府关于乡村振兴工作的文件和会议精神,加强党对“三农”工作的重要历史意义和政治意义的认识,提高政治站位,扛起政治责任,贯彻落实云南省委、省政府工作安排,协调推进和督促落实公司参与定点帮扶县实施乡村振兴重点工作,为确保按时保质完成乡村振兴重点任务,制定《太平洋证券2022年乡村振兴定点帮扶工作计划》,审议通过《关于在公司定点帮扶点普拉底乡力透底村开展人居环境整治成效“红黑榜”评比奖励方案》《太平洋证券帮扶贡山县普拉底乡力透底村开展2022年防止返贫监测帮扶集中排查暨脱贫人口增收实施方案》。
报告期内,继续选派1名驻村工作队员,开展驻村工作;通过大走访大排查,重点监测全村三类人员信息,有效消除返贫风险;开展金融知识普及和人居环境整治,支持定点帮扶县巩固拓展脱贫攻坚成果,全面推进乡村振兴。
(三)具体工作履行情况
1.扎实开展驻村工作
(1)选派驻村工作队员。公司继续选派1名同志到怒江州贡山县驻村开展乡村振兴工作,公司乡村振兴工作领导小组办公室配合贡山县有关部门加强对驻村工作队员的管理。通过定期不定期召开会议,了解工作情况,经常性指导、检查工作,对存在的问题逐一进行分析研判,支持驻村工作队员履职尽责,督促推进法治乡村、平安乡村、文明乡村建设。按照规定,落实公司驻村工作队员工作经费、生活补助、定期体检等保障措施,做好驻村工作队员的“娘家人”。加大关心关爱力度,帮助解决其工作生活中的困难,确保工作队员身心健康,以最佳状态发挥驻村作用。驻村工作队员严格按照贡山县相关规定,坚持吃住在村,和群众同吃、同住、同劳动。截至6月30日驻村天数达到158天,按时完成每季度“三讲三评”和驻村队员每月考核工作,同村“两委”一起制定工作计划,按时完成工作任务。
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(2)开展排查,摸清基础情况。在定点帮扶的力透底村开展“大走访大排查”,公司
驻村工作队员与村两委联合组成“大走访大排查”工作组,对全村377户1086人进行了详细排查,根据“应纳尽纳、应扶尽扶、应退尽退”原则,逐一分析、综合研判,做到“零漏评、零错评”。截至6月30日,力透底村“三类人员”46户116人,其中突发严重困难户40户97人、脱贫不稳定户2户4人、边缘易致贫户4户15人,风险消除户17户41人,
风险未消除易致贫人口占全村人口的比例为6.91%。收入低于1万元以下脱贫户和监测对象有13户37人,比原2021年收入下滑的农户有27户55人。
(3)制定防止返贫监测帮扶方案。在“大走访大排查”过程中,对标“三类人员”标准,重点监测排查年收入低于1万元家庭信息。公司通过深入农户实地看、现场问、拉家常、深交流等形式,聚焦“两不愁三保障”及饮水安全巩固目标,全面掌握农村常住人口的基本信息。针对排查中发现的收入低于1万元以下13户37人,公司为消除返贫风险,制定了《太平洋证券2022年防止返贫监测帮扶集中排查暨脱贫人口增收实施方案》,坚决守住帮扶点不发生规模性返贫的底线。
2.发挥专业优势,开展金融知识教育
公司为发挥证券行业专业优势,针对边远地区对金融证券知识、“防非打非”、防诈骗行为研判不足的现状,2022年4月,公司组织投教基地讲师到公司帮扶点普拉底乡政府和力透底村委会,组织开展金融证券基础知识讲座,对帮扶乡村干部、党员、村民开展金融证券基础知识培训,宣传正确的投资理念。针对非法集资、非法证券经营活动,开展“防非打非”宣传。通过面对面交流,用最通俗易懂的案例和语言提醒可能接触到的金融和电信诈骗类型,帮助基层干部、群众增强风险辨识能力,提高自我保护能力。
2022年4月,全国劳动模范、公司云南业务中心副总经理黄洁到贡山一中开展财商知
识进课堂活动,以社会主义核心价值观为引领,围绕财富观、价值观、财商知识,为学生普及财商知识,开拓学生视野,引导学生树立远大理想,受到当地师生好评。讲座共有150余名师生参加。
3.持续开展人居环境整治工作,制订“红黑榜”评比表彰方案
为进一步激发群众参与农村人居环境整治的积极性、自觉性和主动性,营造人人参与整治的良好氛围,根据贡山县农村人居环境整治工作领导小组办公室相关文件要求,结合力透底村实际情况,公司上半年重点完成以下工作:一是组织开展一周一清扫,一月一次大冲洗爱国卫生人居环境提升常态化工作;二是组织村干部和群众积极参与“贡山县城乡绿化美化
4.12活动”,种植银杏树220余棵;三是全力打造木腊和洒嘎底两个人居环境整治示范小组,并被贡山县命名“全县美丽村庄观摩点”;四是结合“大走访大排查”强化家庭室内外卫生,开展人居环境整治成效“红黑榜”评比,打造温馨舒适的人居环境。
2022年4月,公司在调研走访过程中发现“红黑榜”在执行过程中虽有评比,但缺乏
必要的物资奖励,群众对活动开展的积极性不高。为进一步巩固脱贫攻坚成效,有效衔接乡
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村振兴工作,激发和调动广大群众参与文明新风弘扬、环境卫生整治、“最美庭院”创建的积极性和主动性,以正面激励与反面警示相结合的方式,宣传表彰先进、鞭策督促后进,进一步激发群众参与环境整治的内生动力,持续巩固提升整治成效,经公司驻村工作队员与村委会广泛征求意见,制定《人居环境整治成效“红黑榜”评比奖励方案》,开展人居环境评比。由公司出资对评比排名列入“红榜”的群众给予适当物质奖励,重点围绕农村“厕所革命”、生活垃圾治理、生活污水治理、村容村貌提升、内务环境等5个方面,实行百分制,以户为单位,按季度开展评比并给予表彰。
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用√不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用事项概述及类型查询索引
具体情况详见公司于2018年7月28日、2019年10月24日、
公司诉广西万赛投资管理中心(有限合伙)等金2020年9月17日、11月21日发布的涉及诉讼及诉讼进展公融借款合同纠纷案告(公告编号:临2018-55、临2019-60、临2020-41、临2020-
45)
具体情况详见公司于2019年3月28日、9月6日、2021年3公司诉康得新复合材料集团股份有限公司等公
月27日、2022年4月22日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告司债券交易纠纷案(公告编号:临2019-12、临2019-53、临2021-06、临2022-06)
具体情况详见公司于2019年3月28日、8月16日、2021年3公司诉开晓胜质押式证券回购纠纷案月27日、2022年2月23日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告(公告编号:临2019-12、临2019-45、临2021-06、临2022-05)
具体情况详见公司于2019年5月30日、2020年8月4日、公司诉西藏联尔创业投资有限责任公司质押式
2021年2月10日、3月27日、7月14日、10月19日、11月
证券回购纠纷案19日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告(公告编号:临2019-29、
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临2020-34、临2021-05、临2021-06、临2021-18、临2021-24、临2021-29)
具体情况详见公司于2019年5月30日、6月19日、2020年9公司诉厦门当代文化发展股份有限公司质押式月8日、2021年3月27日、2022年2月23日发布的涉及诉讼证券回购纠纷案及诉讼进展公告(公告编号:临2019-29、临2019-30、临2020-
39、临2021-06、临2022-05)
具体情况详见公司于2019年5月30日、6月19日、9月6日、
公司诉嘉兴融仁投资管理合伙企业(有限合伙)2021年3月27日、10月19日发布的涉及诉讼及诉讼进展公质押式证券回购纠纷案告(公告编号:临2019-29、临2019-30、临2019-53、临2021-
06、临2021-24)
具体情况详见公司于2019年9月21日、11月19日、2020年公司诉华泰汽车集团有限公司等公司债券交易
4月25日、2021年5月15日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告
纠纷案(公告编号:临2019-57、临2019-63、临2020-13、临2021-15)
具体情况详见公司于2020年4月25日、2021年3月27日、公司诉厦门旭熙投资有限公司等质押式证券回2021年5月15日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告(公告编号:购纠纷案临2020-13、临2021-06、临2021-15)
具体情况详见公司于2019年3月28日、10月24日、2020年公司诉江苏隆明保证人上海佳铭房产有限公司7月9日、8月4日、12月30日、2021年2月10日、9月2等保证合同纠纷案日、2022年6月21日、7月2日发布的涉及诉讼及诉讼进展公公司诉杨军、上海佳铭房产有限公司等侵权责任告(公告编号:临2019-12、临2019-60、临2020-30、临2020-纠纷案(江苏隆明)34、临2020-46、临2021-05、临2021-21、临2022-19、临2022-
20)
具体情况详见公司于2019年3月28日、8月16日、2020年7公司诉达孜恒盛保证人上海佳铭房产有限公司
月9日、8月4日、2021年9月2日、2022年6月21日、7月等保证合同纠纷案2日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告(公告编号:临2019-12、公司诉杨军、上海佳铭房产有限公司等侵权责任
临2019-45、临2020-30、临2020-34、临2021-21、临2022-19、
纠纷案(达孜恒盛)临2022-20)公司诉江苏宏图高科技股份有限公司公司债券具体情况详见公司于2021年11月19日发布的涉及诉讼及诉
交易纠纷案讼进展公告(公告编号:临2021-29)
具体情况详见公司于2021年11月19日、2022年6月21日发
公司诉康美实业(青海)有限公司等保证合同纠布的涉及诉讼及诉讼进展公告(公告编号:临2021-29、临2022-纷案
19)
公司诉宁波品博股权投资合伙企业(有限合伙)具体情况详见公司于2022年7月2日发布的诉讼进展公告(公等财产损害赔偿案告编号:临2022-20)
具体情况详见公司于2019年9月21日、2020年4月25日发公司(代资产管理计划)申请上海刚泰黄金饰品布的涉及诉讼及诉讼进展公告(公告编号:临2019-57、临2020-有限公司等证券合同纠纷仲裁案
13)
具体情况详见公司于2020年4月25日、2022年4月22日发公司(代资产管理计划)诉深圳市老虎汇资产管布的涉及诉讼及诉讼进展公告(公告编号:临2020-13、临2022-理有限公司合伙协议纠纷案
06)
具体情况详见公司于2020年4月25日、2021年3月27日发公司(代资产管理计划)诉东旭光电科技股份有布的涉及诉讼及诉讼进展公告(公告编号:临2020-13、临2021-限公司公司债券交易纠纷案
06)
具体情况详见公司于2020年9月26日、2022年4月22日发公司(代资产管理计划)诉神雾科技集团股份有布的涉及诉讼及诉讼进展公告(公告编号:临2020-43、临2022-限公司合同纠纷案
06)公司(代资产管理计划)诉上海佳铭房产有限公具体情况详见公司于2021年11月19日发布的涉及诉讼及诉
司、江苏隆眀管理咨询有限公司质押式证券回购
讼进展公告(公告编号:临2021-29)纠纷案
具体情况详见公司于2021年11月19日、2022年2月23日发公司(代资产管理计划)申请杭州满秋投资管理布的涉及诉讼及诉讼进展公告(公告编号:临2021-29、临2022-合伙企业(有限合伙)等合同纠纷仲裁案
05)
具体情况详见公司于2021年11月19日、2022年4月22日发公司(代资产管理计划)诉武汉二七城中村综合布的涉及诉讼及诉讼进展公告(公告编号:临2021-29、临2022-改造建设工程有限公司等金融借款合同纠纷案
06)
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(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
报告期内:
诉讼(仲诉讼
诉讼(仲
裁)是否(仲裁)起诉(申应诉(被申承担连带责任诉讼仲诉讼(仲裁)裁)审理诉讼(仲裁)基本情况形成预诉讼(仲裁)进展情况判决请)方请)方方裁类型涉及金额结果及计负债执行影响及金额情况青岛亚星实业
因被告股票质押式回购2022年6月27日,法院作有限公司、青
交易违约,公司于2022出(2022)云01民初1728尚未判尚未公司朱兰英岛惠风和畅企诉讼30255.29否
年6月向云南省昆明市号《受理案件通知书》。目决判决业管理有限公中级人民法院提起诉讼前本案正在审理过程中
司、郝立新青岛亚星实业
因被告股票质押式回购2022年6月27日,法院作有限公司、青
交易违约,公司于2022出(2022)云01民初1729尚未判尚未公司姜剑岛惠风和畅企诉讼28327.77否
年6月向云南省昆明市号《受理案件通知书》。目决判决业管理有限公中级人民法院提起诉讼前本案正在审理过程中
司、郝斌公司持有被告发行的
2022年6月22日,仲裁委
“18如意01”,因被告山东如意科员会/仲裁中心作出(2022)违约,公司于2022年6尚未裁尚未公司技集团有限无仲裁2309.70否沪贸仲字第08316号的《争月向上海市国际经济贸决裁决公司议仲裁案受理通知》。目前易仲裁委员会/上海国际本案正在审理过程中仲裁中心提起仲裁申请
2022年7月20日,法院作
公司持有被告发行的出(2022)闽01民初1770
“17 泰禾 MTN002”, 号《民事受理案件通知书》。
泰禾集团股因被告违约,公司于2022年8月3日,法院作出尚未判尚未公司无诉讼6100.00否
份有限公司2022年5月向福建省福(2022)闽01财保187号决判决
州市中级人民法院提起《民事裁定书》,冻结泰禾诉讼集团持有的相关股权资产。
目前本案正在审理过程中
2022年5月,四川省成都市
福建晋江原告因公司管理的定向
中海信托股青羊区人民法院受理本案,农村商业资管计划,与中海信托股尚未判尚未份有限公无诉讼1474.12否案号(2022)川0105民初银行股份份有限公司及公司产生决判决
司、公司8395号。目前本案正在审理有限公司信托纠纷提起诉讼过程中
(三)公司本报告期被处罚和公开谴责的情况
□适用√不适用
(四)其他说明
√适用□不适用
1.截至本报告披露日,公司(代资产管理计划)申请贤丰控股集团有限公司等证券交易
纠纷仲裁案执行完毕,本案已完结。具体详见公司2022年8月5日发布的《诉讼进展公告》(公告编号:临2022-24)。
2.公司涉及的其他未决诉讼/仲裁案件情况详见公司发布的相关涉及诉讼及诉讼进展公告。
37/1622022年半年度报告
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2.已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3.临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2.已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3.临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4.涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2.已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3.临时公告未披露的事项
□适用√不适用
38/1622022年半年度报告
(四)关联债权债务往来
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2.已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3.临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余期初余发生额期末余额发生额期末余额额额中船重工太证西双版纳勐腊产业
联营公司32.1332.13
扶贫基金合伙企业(有限合伙)中船重工太证丘北产业扶贫基金
联营公司41.2541.25
合伙企业(有限合伙)
合计73.3873.38关联债权债务形成原因应收联营企业管理费关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响对公司经营及财务状况无不利影响
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1.托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2.报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用√不适用
3.其他重大合同
□适用√不适用
39/1622022年半年度报告
十二、其他重大事项的说明
√适用□不适用
2019年11月15日,嘉裕投资与华创证券签订股份转让协议,后双方协商终止交易事项。2020年12月,北京市第一中级人民法院受理华创证券诉嘉裕投资股权转让纠纷案,后案件移送至北京市第二中级人民法院。2021年10月27日,法院作出(2021)京02民初288号《民事判决书》。因嘉裕投资未按判决执行,华创证券向法院申请强制执行。2022年5月
27日,嘉裕投资所持本公司744039975股股份在北京产权交易所司法拍卖平台被华创证券竞得。2022年6月16日,法院作出(2021)京02执1518号之一《执行裁定书》。根据相关法律法规,证券公司变更主要股东尚需取得监管部门核准。本次权益变动涉及的股份尚未办理过户登记手续。若本次司法拍卖股份过户成功,公司第一大股东将变更为华创证券。具体情况详见公司发布的相关临时公告。
40/1622022年半年度报告
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1.股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2.股份变动情况说明
□适用√不适用
3.报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4.公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户)320497
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
持有有限质押、标记或冻结情况股东名称报告期内期末持股比例售条件股股东性质(全称)增减数量(%)股份份数量数量状态质押580810000境内非国有
北京嘉裕投资有限公司074403997510.920冻结744039975法人质押292500000境内非国有
大连天盛硕博科技有限公司02925000004.290冻结113500000法人中国建设银行股份有限公司
-国泰中证全指证券公司交
39174721355892051.990无0其他
易型开放式指数证券投资基金
41/1622022年半年度报告
中国建设银行股份有限公司
-华宝中证全指证券公司交
6228800926582771.360无0其他
易型开放式指数证券投资基金境内非国有
深圳市天翼咨询有限公司0610500930.900无0法人
嘉实基金-农业银行-嘉实
-5451100371202600.540无0其他中证金融资产管理计划
中国银行股份有限公司-南
方中证全指证券公司交易型1663600346088150.510无0其他开放式指数证券投资基金
香港中央结算有限公司-29152963210972190.310无0境外法人国泰君安证券股份有限公司
-天弘中证全指证券公司交
698600166165000.240无0其他
易型开放式指数证券投资基金境内非国有
福建长德蛋白科技有限公司15959437159594370.230无0法人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量北京嘉裕投资有限公司744039975人民币普通股744039975大连天盛硕博科技有限公司292500000人民币普通股292500000
中国建设银行股份有限公司-国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基135589205人民币普通股135589205金
中国建设银行股份有限公司-华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基92658277人民币普通股92658277金深圳市天翼咨询有限公司61050093人民币普通股61050093
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产
37120260人民币普通股37120260
管理计划
中国银行股份有限公司-南方中证全指证
34608815人民币普通股34608815
券公司交易型开放式指数证券投资基金香港中央结算有限公司21097219人民币普通股21097219
国泰君安证券股份有限公司-天弘中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基16616500人民币普通股16616500金福建长德蛋白科技有限公司15959437人民币普通股15959437前十名股东中回购专户情况说明不适用。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃不适用。
表决权的说明
未知上述股东存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定的一致上述股东关联关系或一致行动的说明行动人情形。
注:截至报告期末,嘉裕投资累计向华创证券质押本公司股份580810000股;累计冻结股份744039975股,已全部被司法拍卖。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
42/1622022年半年度报告
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
43/1622022年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表合并资产负债表
2022年6月30日
编制单位:太平洋证券股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额
资产:
货币资金七、15743420473.076197578549.48
其中:客户资金存款4987189303.565339016547.97
结算备付金七、21151144264.161602689506.01
其中:客户备付金772409744.211059777512.21贵金属拆出资金
融出资金七、31891231908.792321079787.02
衍生金融资产七、485808.00
存出保证金七、5150078665.51201209159.43
应收款项七、6435863646.78499529703.77应收款项融资合同资产
买入返售金融资产七、7300312020.60634434710.54持有待售资产
金融投资:
交易性金融资产七、85662871517.016522897177.41
债权投资七、9208693705.14205372363.79
其他债权投资七、1085222738.22129869627.84
其他权益工具投资七、1167407509.1168758047.00
长期股权投资七、13301154213.72289931737.43
投资性房地产七、1459702142.8060537686.44
固定资产七、15234377599.24230500924.93在建工程
使用权资产七、1646423417.6945484885.62
无形资产七、1735607778.8942644403.29商誉
44/1622022年半年度报告
递延所得税资产七、18832334489.11814464249.25
其他资产七、19116013008.28151469893.76
资产总计17321859098.1220018538221.01
负债:
短期借款
应付短期融资款七、21913344498.561503803844.61
拆入资金七、2250280000.01315584500.00
交易性金融负债七、23959130.371991971.15衍生金融负债
卖出回购金融资产款七、24498483058.181490722693.37
代理买卖证券款七、255778849254.646437267954.46代理承销证券款
应付职工薪酬七、26287319594.36372903110.69
应交税费七、2721584624.9425366647.58
应付款项七、2814388593.315703110.03
合同负债七、29283018.88597484.29持有待售负债
预计负债七、30630194.981840207.30长期借款应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债七、3143519384.7141882965.30递延收益递延所得税负债
其他负债七、3349596809.4769339695.20
负债合计7659238162.4110267004183.98
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、346816316370.006816316370.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积七、352797725236.822797725236.82
减:库存股
其他综合收益七、36-41447139.87-31443237.69
盈余公积七、37347628606.05347628606.05
一般风险准备七、38710851244.12710851244.12
未分配利润七、39-1008079556.96-930088617.90
45/1622022年半年度报告归属于母公司所有者权益(或股东
9622994760.169710989601.40
权益)合计
少数股东权益39626175.5540544435.63
所有者权益(或股东权益)合计9662620935.719751534037.03负债和所有者权益(或股东权
17321859098.1220018538221.01
益)总计
公司负责人:李长伟主管会计工作负责人:许弟伟会计机构负责人:曹奕母公司资产负债表
2022年6月30日
编制单位:太平洋证券股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额
资产:
货币资金5733376364.806181487306.35
其中:客户资金存款4987189303.565339016547.97
结算备付金1151144264.161602689506.01
其中:客户备付金920755524.121059777512.21贵金属拆出资金
融出资金1891231908.792321079787.02
衍生金融资产85808.00
存出保证金150078030.12201208285.70
应收款项414432317.62470948593.03应收款项融资合同资产
买入返售金融资产300312020.60574424041.19持有待售资产
金融投资:
交易性金融资产5294580031.356209273687.31
债权投资200145915.13194008722.28
其他债权投资85222738.22129869627.84
其他权益工具投资67407509.1168758047.00
长期股权投资十九、1876668200.51879995688.58
投资性房地产59702142.8060537686.44
固定资产234288152.65230396472.34在建工程
使用权资产46423417.6945484885.62
无形资产35227799.8742185807.90
46/1622022年半年度报告
商誉
递延所得税资产793139367.72777147777.87
其他资产92967980.64123438630.97
资产总计17426348161.7820113020361.45
负债:
短期借款
应付短期融资款913344498.561503803844.61
拆入资金50280000.01315584500.00交易性金融负债衍生金融负债
卖出回购金融资产款498483058.181490722693.37
代理买卖证券款5778849254.646437267954.46代理承销证券款
应付职工薪酬十九、2284182137.58369614936.08
应交税费21264827.0925111910.99
应付款项14388593.315703110.03
合同负债283018.88597484.29持有待售负债
预计负债630194.981840207.30长期借款应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债43519384.7141882965.30递延收益递延所得税负债
其他负债50430556.2463573032.47
负债合计7655655524.1810255702638.90
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)6816316370.006816316370.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积2797665028.492797665028.49
减:库存股
其他综合收益-14255152.94-7823173.29
盈余公积347628606.05347628606.05
一般风险准备710851244.12710851244.12
未分配利润-887513458.12-807320352.82
47/1622022年半年度报告
所有者权益(或股东权益)合计9770692637.609857317722.55
负债和所有者权益(或股东权益)
17426348161.7820113020361.45
总计
公司负责人:李长伟主管会计工作负责人:许弟伟会计机构负责人:曹奕合并利润表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入739873739.76671859021.48
利息净收入七、40112082600.7965619469.61
其中:利息收入165326796.21176061034.28
利息支出53244195.42110441564.67
手续费及佣金净收入七、41294893423.55331150745.39
其中:经纪业务手续费净收入199326102.48217941220.73
投资银行业务手续费净收入39145738.6887195571.48
资产管理业务手续费净收入62196554.3329327593.33
投资收益(损失以“-”号填列)七、4276320295.91356419210.35
其中:对联营企业和合营企业的投资收益10198759.26-1981355.52以摊余成本计量的金融资产终止确
认产生的收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
其他收益七、433754566.552540024.47
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、44251493931.65-83853134.27
汇兑收益(损失以“-”号填列)708516.14-140120.80
其他业务收入七、45619350.2396330.28
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、461054.9426496.45
二、营业总支出821405725.69497037876.87
税金及附加七、474011740.624263285.66
业务及管理费七、48501095438.51506490568.50
信用减值损失七、49315337373.55-13789424.31其他资产减值损失
其他业务成本七、50961173.0173447.02
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-81531985.93174821144.61
加:营业外收入七、51389979.7340578.02
减:营业外支出七、52-216355.181227779.33
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-80925651.02173633943.30
减:所得税费用七、53-4684082.1534466042.68
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-76241568.87139167900.62
48/1622022年半年度报告
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填-76241568.87139167900.62
列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以-77990939.06137585417.88“-”号填列)
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)1749370.191582482.74
六、其他综合收益的税后净额七、54-10003902.18-14485038.76归属母公司所有者的其他综合收益的税后
-10003902.18-14485038.76净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-4584825.95-4865643.10
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-3571922.53-4241803.73
3.其他权益工具投资公允价值变动-1012903.42-623839.37
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-5419076.23-9619395.66
1.权益法下可转损益的其他综合收益-2319560.44
2.其他债权投资公允价值变动-3099515.79-9619395.66
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用损失准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-86245471.05124682861.86
归属于母公司所有者的综合收益总额-87994841.24123100379.12
归属于少数股东的综合收益总额1749370.191582482.74
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)二十、2-0.0110.020
(二)稀释每股收益(元/股)二十、2-0.0110.020
公司负责人:李长伟主管会计工作负责人:许弟伟会计机构负责人:曹奕母公司利润表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入727784108.84674902576.05
49/1622022年半年度报告
利息净收入十九、3111456472.2366915385.88
其中:利息收入164700667.65177356950.55
利息支出53244195.42110441564.67
手续费及佣金净收入十九、4293498979.60328426479.74
其中:经纪业务手续费净收入199326102.48217941220.73
投资银行业务手续费净收入39145738.6887195571.48
资产管理业务手续费净收入62196554.3329327593.33
投资收益(损失以“-”号填列)十九、564062812.77360703976.02
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1007927.63333827.93以摊余成本计量的金融资产终止确
认产生的收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
其他收益3706547.072400249.71
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)十九、6253730553.26-83519728.95
汇兑收益(损失以“-”号填列)708516.14-140120.80
其他业务收入619350.2396330.28
资产处置收益(损失以“-”号填列)877.5420004.17
二、营业总支出811390278.79494647340.79
税金及附加3986529.424226896.49
业务及管理费十九、7493927526.90500335689.23
信用减值损失312515049.46-9988691.95其他资产减值损失
其他业务成本961173.0173447.02
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-83606169.95180255235.26
加:营业外收入389979.7340577.92
减:营业外支出-217652.781227779.33
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-82998537.44179068033.85
减:所得税费用-2805432.1434913173.63
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-80193105.30144154860.22
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”-80193105.30144154860.22号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额-6431979.65-10243235.03
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-1012903.42-623839.37
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-1012903.42-623839.37
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-5419076.23-9619395.66
50/1622022年半年度报告
1.权益法下可转损益的其他综合收益-2319560.44
2.其他债权投资公允价值变动-3099515.79-9619395.66
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用损失准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
七、综合收益总额-86625084.95133911625.19
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.0120.021
(二)稀释每股收益(元/股)-0.0120.021
公司负责人:李长伟主管会计工作负责人:许弟伟会计机构负责人:曹奕合并现金流量表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
处置交易目的而持有的交易性金融
1103413671.55
资产净增加额
销售商品、提供劳务收到的现金向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金632573122.74736463732.25拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
返售业务资金净减少额113825910.76
融出资金净减少额425766375.85138699777.36
代理买卖证券收到的现金净额3096436668.11
收到其他与经营活动有关的现金七、5559337484.2670301200.51
经营活动现金流入小计2334916565.164041901378.23为交易目的而持有的金融资产净增
125504587.34
加额
拆入资金净减少额265304499.99
回购业务资金净减少额992239635.19186441180.22
返售业务资金净增加额6878813.12融出资金净增加额
代理买卖证券支付的现金净额658418699.82
支付利息、手续费及佣金的现金118653690.80133238554.82
51/1622022年半年度报告
支付给职工及为职工支付的现金444780108.40441176408.37
支付的各项税费46805126.36125003866.74
支付其他与经营活动有关的现金七、55112733988.19153588947.86
经营活动现金流出小计2638935748.751171832358.47
经营活动产生的现金流量净额-304019183.592870069019.76
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金56232811.3938975983.42
取得投资收益收到的现金23030457.1114285347.87
处置固定资产、无形资产和其他长
47202.5372676.93
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计79310471.0353334008.22
投资支付的现金23931078.51
购建固定资产、无形资产和其他长
25190111.1615340421.45
期资产支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计49121189.6715340421.45
投资活动产生的现金流量净额30189281.3637993586.77
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
发行债券收到的现金120000000.00339000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计120000000.00339000000.00
偿还债务支付的现金716889951.151030000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
19951848.9048019026.48
现金
其中:子公司支付给少数股东的股
17609.27
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、5515740132.12
筹资活动现金流出小计752581932.171078019026.48
筹资活动产生的现金流量净额-632581932.17-739019026.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
708516.14-140120.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额-905703318.262168903459.25
加:期初现金及现金等价物余额7752483308.827167466045.18
52/1622022年半年度报告
六、期末现金及现金等价物余额七、566846779990.569336369504.43
公司负责人:李长伟主管会计工作负责人:许弟伟会计机构负责人:曹奕母公司现金流量表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
处置交易目的而持有的交易性金融资产
1143419537.19
净增加额
销售商品、提供劳务收到的现金向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金630551408.03732379960.60拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
返售业务资金净减少额53805571.56
融出资金净减少额425766375.85138699777.36
代理买卖证券收到的现金净额3096436668.11
收到其他与经营活动有关的现金56889464.7870161425.65
经营活动现金流入小计2310432357.414037677831.72
为交易目的而持有的金融资产净增加额109161839.62
拆入资金净减少额265304499.99
回购业务资金净减少额992239635.19186441180.22
返售业务资金净增加额6878813.12
代理买卖证券支付的现金净额658418699.82
支付利息、手续费及佣金的现金118653690.80133238554.82
支付给职工及为职工支付的现金433995203.48430675095.23
支付的各项税费46867251.56124900159.82
支付其他与经营活动有关的现金112377083.17152258976.56
经营活动现金流出小计2627856064.011143554619.39
经营活动产生的现金流量净额-317423706.602894123212.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金48928466.6817000294.79
取得投资收益收到的现金21798457.7812415347.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资
42911.8772676.93
产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计70769836.3329488319.59投资支付的现金
53/1622022年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资
25181261.6015330621.45
产支付的现金支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计25181261.6015330621.45
投资活动产生的现金流量净额45588574.7314157698.14
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金
发行债券收到的现金120000000.00339000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计120000000.00339000000.00
偿还债务支付的现金715000000.001030000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金20439456.5541393082.18
支付其他与筹资活动有关的现金13090111.12
筹资活动现金流出小计748529567.671071393082.18
筹资活动产生的现金流量净额-628529567.67-732393082.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响708516.14-140120.80
五、现金及现金等价物净增加额-899656183.402175747707.49
加:期初现金及现金等价物余额7736392065.697135280526.31
六、期末现金及现金等价物余额6836735882.299311028233.80
公司负责人:李长伟主管会计工作负责人:许弟伟会计机构负责人:曹奕
54/1622022年半年度报告
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工项目
具减:少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)永资本公积库存其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润优先其续股股他债
一、上年期末余额6816316370.002797725236.82-31443237.69347628606.05710851244.12-930088617.9040544435.639751534037.03
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额6816316370.002797725236.82-31443237.69347628606.05710851244.12-930088617.9040544435.639751534037.03三、本期增减变动金额(减少-10003902.18-77990939.06-918260.08-88913101.32以“-”号填列)
(一)综合收益总额-10003902.18-77990939.061749370.19-86245471.05
(二)所有者投入和减少资本-2650021.00-2650021.00
1.所有者投入的普通股-2650021.00-2650021.00
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配-17609.27-17609.27
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-17609.27-17609.27
55/1622022年半年度报告
4.其他
(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收
益
6.其他
四、本期期末余额6816316370.002797725236.82-41447139.87347628606.05710851244.12-1008079556.9639626175.559662620935.71
2021年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工项目
具减:
实收资本(或股少数股东权益所有者权益合计永资本公积库存其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
本)优先其续股股他债
一、上年期末余额6816316370.002797725236.82-20133989.42347628606.05710317466.93-1047348009.5853918241.869658423922.66
加:会计政策变更-2212393.97-2212393.97前期差错更正其他
二、本年期初余额6816316370.002797725236.82-20133989.42347628606.05710317466.93-1049560403.5553918241.869656211528.69三、本期增减变动金额(减
9310506.32113789872.80-5043461.56118056917.56少以“-”号填列)
(一)综合收益总额-14485038.76137585417.881582482.74124682861.86
56/1622022年半年度报告
(二)所有者投入和减少资
-6625944.30-6625944.30本
1.所有者投入的普通股-6625944.30-6625944.30
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分
配
4.其他
(四)所有者权益内部结转23795545.08-23795545.081.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留
存收益
5.其他综合收益结转留存收
23795545.08-23795545.08
益
6.其他
四、本期期末余额6816316370.002797725236.82-10823483.10347628606.05710317466.93-935770530.7548874780.309774268446.25
公司负责人:李长伟主管会计工作负责人:许弟伟会计机构负责人:曹奕
57/1622022年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币
2022年半年度
减:
其他权益工具资本公积库存其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
项目实收资本(或股股
本)优永其先续他股债
一、上年期末余额6816316370.002797665028.49-7823173.29347628606.05710851244.12-807320352.829857317722.55
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额6816316370.002797665028.49-7823173.29347628606.05710851244.12-807320352.829857317722.55三、本期增减变动金额(减少以“-”-6431979.65-80193105.30-86625084.95号填列)
(一)综合收益总额-6431979.65-80193105.30-86625084.95
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
58/1622022年半年度报告
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
四、本期期末余额6816316370.002797665028.49-14255152.94347628606.05710851244.12-887513458.129770692637.60
2021年半年度
其他权益工减
项目具:
实收资本(或股本)优永资本公积库其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计其先续存他股债股
一、上年期末余额6816316370.002797665028.49-594050.04347628606.05710317466.93-994814796.459676518624.98
加:会计政策变更-2212393.97-2212393.97前期差错更正其他
二、本年期初余额6816316370.002797665028.49-594050.04347628606.05710317466.93-997027190.429674306231.01三、本期增减变动金额(减少以“-”-10243235.03144154860.22133911625.19号填列)
(一)综合收益总额-10243235.03144154860.22133911625.19
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
59/1622022年半年度报告
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
四、本期期末余额6816316370.002797665028.49-10837285.07347628606.05710317466.93-852872330.209808217856.20
公司负责人:李长伟主管会计工作负责人:许弟伟会计机构负责人:曹奕
60/1622022年半年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
太平洋证券股份有限公司的前身为太平洋证券有限责任公司,于2004年1月6日正式注册成立,注册资本6.65亿元,为综合类证券公司。
经中国证监会核准,2007年2月13日,公司注册资本由人民币6.65亿元增至13.98亿元,2007年4月10日,太平洋证券有限责任公司变更为太平洋证券股份有限公司,注册资本为人民币1401313349元,同时增资1.02亿元,公司的注册资本增至人民币1503313349元,增资行为均已经中和正信会计师事务所有限公司审验,并分别于2007年1月25日出具中和正信验字[2007]第1—002号验资报告,2007年4月9日出具中和正信验字[2007]第1—
010号、中和正信验字[2007]第1—011号验资报告。2012年7月10日,公司以未分配利润
按每10股送1股的比例送股,注册资本增至人民币1653644684元;2014年4月21日,公司非公开发行股票70000万股,募集资金总额为375900万元人民币,注册资本增至
2353644684元;2014年10月15日,公司以公积金转增股本,注册资本增至3530467026元;2016年1月14日,公司按照收市后公司总股本3530467026股为基数,按每10股配
3股的比例进行配股,注册资本增至人民币4544210913元;2016年9月26日,公司以资
本公积金转增股本,全体股东每10股转增5股,共计转增2272105457股,注册资本增至人民币6816316370元。前述增资行为均已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并分别于2012年7月25日出具信会师报字[2012]第210568号验资报告,2014年4月17日出具信会师报字[2014]第210583号验资报告,2014年10月15日出具信会师报字[2014]第
211311号验资报告,2016年1月25日出具信会师报字[2016]第210018号验资报告,2016年9月29日出具信会师报字[2016]第211755号验资报告。
2007年12月28日,公司在上海证券交易所上市。
截至报告期末,公司共有100家分支机构,其中22家分公司、78家证券营业部;共有员工1717人,其中高级管理人员9人。
公司注册地及总部地址:云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼
统一社会信用代码:91530000757165982D
法定代表人:李长伟
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
截至2022年6月30日,公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称太证资本管理有限责任公司
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太证非凡投资有限公司广西中垦太证私募基金管理有限公司除上表外,合并财务报表范围还包括结构化主体,具体内容详见“附注九、合并范围的变更”及“附注十、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上根据相关披露规定编制财务报表。此外,本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》及《证券公司财务报表附注编制的特别规定(2018)》披露有关财务信息。
2.持续经营
√适用□不适用
公司对资产负债表日期起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用□不适用
公司金融工具的核算、证券承销业务的核算、资产管理业务的核算、收入的确认和计
量等交易和事项的会计政策和会计估计,是根据公司实际业务特点制定的。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
公司为金融企业,不具有明显可识别的营业周期。
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4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下的企业合并公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
(3)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发
生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来款已抵销。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
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7.现金及现金等价物的确定标准现金,是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物,是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币业务
公司外币业务采用分账制。发生外币业务时,分别以不同的币种按照原币记账,资产负债表日,分别以货币性项目和非货币性项目进行处理,货币性项目按资产负债表日即期汇率进行折算,非货币性项目按交易日即期汇率折算;产生的汇兑差额记入当期汇兑损益。
(2)外币报表折算公司对合并范围内境外经营实体的财务报表(含采用不同于公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等),折算为人民币财务报表进行编报。
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期损益。
9.金融工具
金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。将金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
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业务模式反映了本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司在确定一组金融资产业务模式时以公司关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标
为基础确定,主要考虑的因素包括:以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估和管理以及业务管理人员获得报酬的方式等。
金融资产的合同现金流量特征,是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现金流量属性。合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;
利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷
风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
*以摊余成本计量的金融资产
同时符合下列条件的金融资产在初始确认时分类为以摊余成本计量的金融资产:公司管
理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以摊余成本计量的金融资产采用公允价值进行初始确认,采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。此类金融资产主要包含应收款项、其他应收款、应收利息、债权投资等。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产同时符合下列条件的金融资产在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产:公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出
售该金融资产为目标;金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产采用公允价值进行初始确认,相关交易费用计入初始确认金额,按公允价值后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。此类金融资产主要为其他债权投资。
在初始确认时,公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经做出,不得撤销。仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,不需计提减值准备。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。此类金融资产主要为其他权益工具投资。
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*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产外,公司其他金融资产在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,公司可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出,不得撤销。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行初始确认及后续计量,相关交易费用计入当期损益。公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债:承担相关金融负债的目的,主要是为了近期出售或回购;相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具,但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,满足下列条件之一的金融负债,可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:能够消除或显著减少会计错配;根据
正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告;符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。该指定一经做出,不得撤销。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动计入其他综合收益外,其他公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动应当计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
*以摊余成本计量的金融负债
除下列各项外,本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)
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和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;B.金融资产转移不符合终止确
认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;C.不属于 A 和 B 的财务担保合同,以及不属于 A 低于市价市场利率贷款的贷款承诺。
以摊余成本计量的金融负债按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。
如果公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,但是保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。本公司按照下列方式对相关负债进行计量:
被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成
本并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,并且相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的公允价
值并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,针对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对被本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。
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金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本公司继续确认所转移的金融资产整体,因资产转移而收到的对价在收到时确认为负债。
(3)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(4)金融工具的公允价值确定方法
公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格(即脱手价格)。
该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易中进行的。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。在确定公允价值时,本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
对于存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。本公司使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。估值技术的应用中,本公司优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
对于以公允价值计量的负债,本公司已考虑不履约风险,并假定不履约风险在负债转移前后保持不变。不履约风险是指企业不履行义务的风险,包括但不限于企业自身信用风险。
本公司对于以公允价值计量的资产和负债,按照其公允价值计量所使用的输入值划分为以下三个层次:
第一层次:输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(5)金融资产(不含应收账款)减值的测试方法及会计处理方法
*金融资产(不含应收账款)减值
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本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具以预期信用损失为基础确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于纳入预期信用损失计量的金融工具,本公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失:
第1阶段:如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备;
第2阶段:如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,但并未将其视为已发
生信用减值,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;
第3阶段:对于已发生信用减值的金融工具,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
A.信用风险较低的判断本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量
其损失准备:
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同
现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
B.信用风险显著增加的判断
对于金融工具的信用风险是否显著增加,本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
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根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
C.已发生信用减值的判断本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,则该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
-发行方或债务人发生重大财务困难;
-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
-本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
-债务人很可能破产或进行其他财务重组;
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在资产负债表日,公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。风险阶段划分具体处理如下:
a.融资融券业务
公司充分考虑融资融券业务的特性,基于客户维持担保比例,对融资融券业务进行减值阶段划分。
客户维持担保比例在150%以上(含)的,为第一阶段。
客户维持担保比例在130%以上(含),150%以下的,为第二阶段。
客户维持担保比例在130%以下的,为第三阶段。
其中,维持担保比例=(现金+信用证券账户内证券市值总和)/(融资买入金额+融券卖出证券数量×当前市价+应计利息及费用总和)。
本公司按照如下方式对不同阶段融资融券业务估计预期信用损失:融资融券业务处于第
一、二阶段的,按照账面余额与介于0.05%和1.5%之间的预期损失率之乘积估计其预期信用损失。融资融券业务处于第三阶段的,按照账面余额与相关担保之差额和介于80%与100%之间的预期损失率之乘积估计其预期信用损失,并取该数值与该项目按照第二阶段计算预期信用损失所得数值之较大者。
b.股票质押式回购交易业务
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公司充分考虑股票质押业务的特性,基于综合履约保障比率等情况,对股票质押式回购交易业务进行减值阶段划分。
客户综合履约保障比率不低于130%,或者综合履约保障比率介于100%和130%之间,但在本金或者利息偿付方面未逾期或者逾期未超过30日的,视为信用风险自初始确认后未显著增加,划定为第一阶段。
客户综合履约保障比率介于100%和130%之间,并且在本金或者利息偿付方面逾期30日以上的,视为信用风险自初始确认后显著增加(但不存在信用减值证据),划定为第二阶段。
客户综合履约保障比率低于100%的,视为存在信用减值证据,划定为第三阶段。
其中,综合履约保障比率等于担保总额与债权总额之比。担保总额等于质押股票价值、账户内留置红利、账户内留置现金和其他担保之和。质押股票价值等于客户质押股票数量乘以最近20个交易日内收盘价平均值。其他担保包括客户提供的不动产、股权等担保物,公司审慎评估计算其他担保的价值。债权总额包括本金和应收利息。
本公司按照如下方式对不同阶段股票质押式回购交易业务估计预期信用损失:股票质押
式回购交易项目处于第一阶段的,考虑到其信用风险较低或者自初始确认后信用风险未显著增加,按照账面余额与0%的预期损失率之乘积估计其预期信用损失;股票质押式回购交易项目处于第二、三阶段的,公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》以
及《证券公司金融工具减值指引》,建立预期信用损失模型,进行逐项减值测试。公司采用《证券公司金融工具减值指引》规定的损失率方法,即:在不估计违约概率和违约损失率等情况下,直接估计损失率计量预期信用损失的方法。预期信用损失按照基数与预期损失率之乘积计算,其中,基数为融资类业务的账面余额或者应收款项的担保未覆盖部分。本公司从综合履约保障比率和客户偿还能力两个维度来估计存续项目的预期损失率,基于客户偿还能力估计由股票质押式回购交易业务形成的应收款项的预期损失率。公司构建客户偿还能力分类的量化评价体系,建立若干指标层级,每个层级设若干评价指标,对最低层级的各项评价指标建立量化评分标准,合理设定每个层级各项评价指标所占的权重以及总评分至客户偿还能力类别的映射关系。公司按照股票质押式回购交易项目的综合履约保障比率等级和(或)客户偿债能力类别,进行其预期损失率的估计。
*会计处理方法公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量
了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
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对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权类资产,公司在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
(6)金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量
√适用□不适用
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指企业按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、部分贷款承诺和财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;
如果信用风险自初始确认后未显著增加,按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
当不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,直接减记该金融资产的账面余额。
10.应收款项
应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
本公司采用新金融工具准则的简化方法,基于历史信用损失经验,考虑了与债务人及经济环境相关的前瞻性信息,按照相当于整个存续期内预期信用损失来计量应收款项的预期信用损失。
为了计量预期信用损失,应收账款基于共同的信用风险特征进行归类,已发生信用风险或金额重大的应收款项应单独进行减值测试,通过预估其未来现金流量现值或预估其坏账损失率计提减值准备。
其余应收款项和在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
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其余应收款项在组合基础上按简化方法计量坏账准备,即始终按照应收款项整个存续期内预期信用损失的金额计量其坏账准备。
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)公司对内部员工的应收款项及合并报表范围内需抵销的往来款不计提坏账准备公司对外部单位的应收款项账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)0.50.5
1-2年1010
2-3年2020
3年以上5050
应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
11.合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“附注五、9.金融工具”。
12.持有待售资产
√适用□不适用
公司将同时满足下列条件的流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
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13.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“附注五、9.金融工具”。
14.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“附注五、9.金融工具”。
15.长期股权投资
√适用□不适用
(1)初始计量
长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。
*企业合并形成的长期股权投资
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
*其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)后续计量及损益确认方法
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*对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
*对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
长期股权投资减值准备一经计提,在资产存续期内不予转回。
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16.投资性房地产
如果采用成本计量模式的
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
17.固定资产
(1)确认条件
√适用□不适用
固定资产是指公司为经营管理而持有的使用年限超过1年、单位价值在1000元以上的有形资产。
*固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对固定资产逐项进行分析,对其中由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致其可收回金额低于其账面价值的,采用单项计提法计提固定资产减值准备,减值准备一经计提,在资产存续期内不予转回。
A.除房屋之外的固定资产,由于技术进步、损坏等原因导致其实质上已不可能给公司带来经济利益的,按固定资产报废方式进行固定资产清理。
B.长期闲置不用,且市场公允价值低于该项固定资产账面净值的,按其市场公允价值低于账面价值的差额计提准备。
*其他说明
固定资产的初始计量以成本计价。外购固定资产的成本,包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等;自建的固定资产的成本是建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
固定资产的后续支出处理原则:与固定资产有关的更新改造等后续支出,符合固定资产确认条件的,应当计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产有关的修理费用等后续支出,不符合固定资产确认条件的,应当计入当期损益。
76/1622022年半年度报告
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2)折旧方法
√适用□不适用折旧年限类别折旧方法残值率年折旧率
(年)
房屋及建筑物年限平均法355%2.71%
电脑及相关设备年限平均法55%19%
运输设备年限平均法85%11.88%
办公设备年限平均法85%11.88%
其他设备年限平均法55%19%
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
18.在建工程
√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
资产负债表日对在建工程逐项进行分析,对其中可收回金额低于其账面价值的,采用单项计提法计提减值准备。
19.借款费用
√适用□不适用
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
20.无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
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无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
通过非货币性资产交换取得的无形资产,具有商业实质且交换涉及的资产的公允价值能可靠计量的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质或交换涉及的资产的公允价值不能可靠计量的,按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确定实际成本。
自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C.运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量;
F.运用该无形资产生产的产品周期在 1 年以上。
*无形资产的摊销方法
使用寿命有限的无形资产,自无形资产可使用时起,在其使用寿命内以直线法进行摊销,摊销金额记入当期损益。来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命按合同或法律规定的最短期限确定;如果合同或法律没有规定使用寿命的,由公司综合各方面的因素判断,以确定无形资产能为公司带来经济利益的期限,无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的,则该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的无形资产不予摊销,于资产负债表日进行减值测试。
交易席位费按照10年平均摊销,摊销额计入当期费用。
资产负债表日,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如果有证据表明其使用寿命和摊销方法与前期估计不同时,改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。
*无形资产减值准备确认标准、计提方法
当存在下列一项或若干项情况时,公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备。
A.某项无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
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B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
C.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
*当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益A.某项无形资产已被其他新技术所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;
B.某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;
C.其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
(2)内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
21.长期待摊费用
√适用□不适用经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按租赁合同期限与5年孰短年限平均摊销,其他长期待摊费用项目按费用项目的受益期平均摊销,但最长不得超过10年。
22.附回购条件的资产转让
√适用□不适用
(1)买入返售证券业务
对于买入返售证券业务,公司根据协议买入金融资产时,按实际支付的金额确认为买入返售金融资产。资产负债表日,按照商定利率计算确定的买入返售金融资产的利息收入确认为当期收入,或按买入价与返售价之间的差额在协议期内计算利息收入确认为当期收入。
(2)卖出回购证券业务
对于卖出回购证券业务,公司根据回购协议在卖出证券时,按实际收到的金额确认为卖出回购金融资产款。资产负债表日,按照商定利率计算确定的卖出回购金融资产款的利息支出确认为当期成本,或按售价与回购价之间的差额在协议期内计算利息支出认为当期成本。
(3)买入返售业务减值准备
买入返售业务以预期信用损失为基础确认损失准备,预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“附注五、9.金融工具”。
79/1622022年半年度报告
23.合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务,如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
24.职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬主要包括职工工资、津贴和补贴、奖金、职工福利、医疗保险费、工伤保险费、
生育保险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费,短期带薪缺勤,非货币性福利及其他短期薪酬等,在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25.预计负债
√适用□不适用
80/1622022年半年度报告
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有变化,对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26.股份支付
√适用□不适用
(1)股份支付的种类股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:*期权的行权价格;*期权的有效期;*标的股份的现
行价格;*股价预计波动率;*股份的预计股利;*期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。
(3)确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金
81/1622022年半年度报告
结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具,公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27.收入
(1)收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
*手续费及佣金收入
A.证券经纪业务收入
代理客户买卖证券的手续费收入,在证券买卖交易日确认收入;手续费收取的依据和标准为根据成交金额及代理买卖的证券品种按相应的费率收取。向基金公司、QFII 等单位提供交易单元确认的收入属于证券经纪业务范畴;代理基金公司等单位销售基金、理财产品等金融资产确认的收入属于证券经纪业务范畴。
B.投资银行业务收入公司从事证券承销业务在承销合同中约定的履约义务完成时点按照合同或协议约定的
金额确认收入;公司从事发行保荐、财务顾问业务、投资咨询业务,根据合约条款,在本公司履行履约义务的过程中确认收入,或于履约义务完成的时点确认。
C.资产管理业务收入
公司接受客户委托负责经营管理受托资产,在履约义务履行期间内根据受托管理资产规模及约定费率确认收入;公司提供资产管理业务根据受托资产业绩状况可能收取额外的业绩报酬,在业绩评价周期期末,在与业绩报酬相关的不确定性消除、已确认的累计收入金额很可能不会发生重大转回时,按照合同或协议约定的计算方法确认为当期收入。
*利息收入
A.存款利息收入:按资金使用时间和实际利率确认利息收入。实际利率与合同约定利率差别较小的,按合同约定利率计算利息收入。
82/1622022年半年度报告
B.买入返售证券收入:在当期到期返售的,按返售价格与买入成本价格的差额,确认为当期收入;在当期没有到期的,期末按摊余成本和实际利率计提利息确认为当期收入。实际利率与合同约定利率差别较小的,按合同约定利率确认为当期收入。
*投资收益
公司持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的红利、股息或现金股利确认当期收益;处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)时所取得价款与该金融资产的账面价值之间的差额,计入投资收益;处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其公允价值与初始入账金额之间的差额,确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。
采用成本法核算的长期股权投资,被投资单位宣告分派的现金股利或利润中,按公司应享有的部分确认为当期投资收益;采用权益法核算的长期股权投资,根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。
*其他业务收入其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。以合同到期结算时或提供服务时确认为收入。
(2)同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
28.合同成本
√适用□不适用公司与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
29.利润分配
√适用□不适用
根据《公司章程》规定,公司当年税后利润分配顺序如下:
*弥补亏损;
*提取法定公积金:按净利润的10%提取;
*提取一般风险准备金:按净利润的10%提取、按基金管理费收入的10%提取;
*提取交易风险准备金:按净利润的10%提取;
*经股东大会决议,还可以提取任意公积金;
*分配股利。
根据《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的规定,按基金管理费收入的10%计提一般风险准备。
83/1622022年半年度报告
30.政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
31.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。所得税包括当期税项和递延税项,当期税项按应纳税所得及适用税率计算,递延税项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划(或盈利预测)确定。
除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
*商誉的初始确认;
*同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
A.该项交易不是企业合并;
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
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资产负债表日,公司对递延所得税资产和递延所得税负债按照税法规定、根据预期收回该资产或清偿该负债期间的税率计量。适用税率发生变化的,对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入变化当期的所得税费用。
32.租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2)融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日,公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,公司进行如下评估:
A.合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;
B.承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;
C.承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的,承租人和出租人将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人根据《企业会计准则第14号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
*公司作为承租人
在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已
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享受的租赁激励相关金额),发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按照“附注五、17.固定资产”所述的会计政策计提减值准备。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量,折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。
公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后,发生下列情形的,公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债:
A.担保余值预计的应付金额发生变动;
B.确定租赁付款额的指数或比率发生变动;
C.对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化,或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时,公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,公司将剩余金额计入当期损益。
公司已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁不确认使用权
资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
*公司作为出租人
在租赁开始日,公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
对于融资租赁,在租赁期开始日,出租人应当将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,并终止确认融资租赁资产,租赁投资净额为租赁收款额及未担保余值按照租赁内含利率折现的现值之和,出租人应当采用实际利率法计算并确认租赁期内各个期间的利息收入;对于经营租赁,在租赁期内各个期间,出租人应当采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
33.使用权资产
√适用□不适用
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在租赁期开始日,公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:
租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,公司将剩余金额计入当期损益。
34.租赁负债
√适用□不适用
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结
果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
35.融资融券业务
√适用□不适用
融资融券业务是指证券公司向客户出借资金供其买入证券或出借上市证券供其卖出,并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务分为融资业务和融券业务两类。
融资业务:公司融出的资金确认应收债权,并确认相应利息收入。融出资金按借给客户资金的本金计量。
融券业务:将自有证券借给客户,约定到期后客户需归还相同数量的同种证券,此项业务融出的证券不终止确认该证券。
融资融券利息收入:根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额、期限、利率等按期确认利息收入。
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对客户融资融券并代理客户买卖证券时,作为证券经纪业务进行会计处理。
融资融券业务以预期信用损失为基础确认损失准备,预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“附注五、9.金融工具”。
36.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
(1)客户交易结算资金核算方法
*客户交易结算资金与公司自有资金分开核算,并在“货币资金”项目中单设明细科目核算。公司代理客户买卖证券时,由客户将交易结算资金存入存管银行,在客户将资金转入公司银行账户时,公司确定客户存款增加,同时确认为一项负债,与客户进行相关的结算。
*公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券,与客户清算时,如买入证券成交总额大于卖出证券成交总额,按清算日买卖证券成交价的差额,加代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金;如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额,按清算日买卖证券成交的差额,减代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费后的金额增加客户交易结算资金。
*公司代理客户买卖证券的手续费收入,在证券买卖交易日确认收入。
*按照中国人民银行关于活期储蓄存款计息的有关规定,公司对于客户交易结算资金存款按季结息,结息日为每季末月的20日,向客户统一结息时,增加客户交易结算资金。
(2)证券承销核算方法
*对于以全额包销方式进行代理发行证券的业务,在按承购价格购入待发售证券时,确认为一项资产,公司将证券转售给投资者时,按发行价格抵减承购价及相关发行费用后确认为证券承销收入。承销期结束后,如有未售出的证券,则按承销价款转为金融资产,根据“附注五、9.金融工具”进行分类。
*对于以余额包销方式进行代理发行证券的业务,公司在收到代发行人发售的证券时,只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。发行人结算发行价款时,按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认证券承销收入。承销期结束后,如有未售出的证券,按合同规定由公司认购,则按承销价款,在收到证券时转为金融资产,根据“附注五、9.金融工具”进行分类。
*对于以代销方式进行代理发行证券的业务,公司在收到代发行人发售的证券时,只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。代发行证券的手续费收入,在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。
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(3)代兑付债券核算方法公司接受客户委托代理兑付其到期债券按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑付。
兑付的债券和收到的兑付资金分别核算,在向委托单位交付已兑付的债券时,同时冲销代兑付债券项目和代兑付债券款项目。代兑付债券的手续费收入,在代兑付债券基本完成,与委托方结算时确认手续费收入。
(4)资产管理业务核算方法
客户资产管理业务包括定向资产管理业务(包括银行托管和非银行托管)、集合资产管理业务和专项资产管理业务。
公司受托经营定向非银行托管资产管理业务,按实际受托资产的款项,同时确认为一项资产和一项负债。公司受托经营定向银行托管资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理计划,以托管客户为主体或集合计划,独立建账,独立核算,定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。
(5)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。
公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。
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(6)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。
公司的关联方包括但不限于:
*公司的母公司/实际控制人;
*公司的子公司;
*与公司受同一母公司控制的其他企业;
*对公司实施共同控制的投资方;
*对公司施加重大影响的投资方;
*公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
*公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
*公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
*公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
*公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成公司的关联方。
(7)分部报告
企业以经营分部为基础确定报告分部,经营分部是指公司按照内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定的经营分部,同时满足下列条件的组成部分:
*该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
*企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
*企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
公司的主要分部为证券经纪业务、信用业务、证券投资业务、投资银行业务、资产管理业务和其他业务。
37.重要会计政策和会计估计的变更
(1)重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
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38.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税应税营业收入6%、3%
城市维护建设税应缴流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%
教育费附加应缴流转税额3%
地方教育费附加应缴流转税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明□适用√不适用
2.税收优惠
□适用√不适用
3.其他
√适用□不适用
(1)增值税
根据财税〔2016〕36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》及相关附件,自
2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。
本公司总机构、分支机构及子公司根据增值税纳税人身份分别按照6%、3%的税率计算增值税销项税额。
根据财税〔2017〕56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》,自2018年1月1日起,公司管理的资管产品按照3%的税率缴纳增值税。
(2)企业所得税根据国税发〔2012〕57号文《国家税务总局关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法〉的公告》,公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法,按照当期实际利润额,总机构和分支机构分期预缴的企业所得税,50%在各分支机构间分摊预缴,50%由总机构预缴。
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七、合并财务报表项目注释
1.货币资金
√适用□不适用
单位:元期末期初项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额
银行存款://5742979107.18//6197577777.73
其中:自有资金//755789803.62//858561229.76
人民币//746840975.67//850075446.39
美元1319004.926.71148852369.621316521.176.37578393744.03
港元112791.690.855296458.33112572.580.817692039.34
客户资金//4987189303.56//5339016547.97
人民币//4985234039.31//5337102892.25
美元205605.846.71141379903.03213874.326.37571363598.48
港元672787.600.8552575361.22672770.600.8176550057.24
其他货币资金://441365.89//771.75
人民币//441365.89//771.75
合计//5743420473.07//6197578549.48其中,融资融券业务:
√适用□不适用
单位:元期末期初项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额
自有信用资金//12320054.59//11978813.37
人民币//12320054.59//11978813.37
客户信用资金//377607562.62//350193321.00
人民币//377607562.62//350193321.00
合计//389927617.21//362172134.37
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明:
√适用□不适用
截至2022年6月30日,公司使用有限制的资金47784746.67元,为涉及诉讼程序执行司法冻结的银行存款。
货币资金的说明:
92/1622022年半年度报告
□适用√不适用
2.结算备付金
√适用□不适用
单位:元期末期初项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额
公司自有备付金://234253868.33//404385587.23
人民币//234253868.33//404385587.23
客户普通备付金://772409744.21//1059777512.21
人民币//763617416.39//1052287370.84
美元870230.436.71145840464.49839436.196.37575351993.33
港元3451704.700.85522951863.332615151.690.81762138148.04
信用备付金144480651.62138526406.57
人民币144480651.62138526406.57
合计//1151144264.16//1602689506.01
结算备付金的说明:
2022年6月30日结算备付金余额较期初减少451545241.85元,减少比例为28.17%。
主要原因:本期末客户备付金减少。
3.融出资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额
境内1864839467.382290605843.23
其中:个人1721817504.022097474728.42
机构143021963.36193131114.81
应收利息27570974.0331652476.41
减:减值准备1178532.621178532.62
账面价值小计1891231908.792321079787.02境外账面价值小计
账面价值合计1891231908.792321079787.02
客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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担保物类别期末公允价值期初公允价值
资金353641545.49330782496.16
债券3531410.20498743.52
股票6159231815.307451083919.91
基金102616378.47114832711.06
其他1620093.005114304.80
合计6620641242.467902312175.45
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:
√适用□不适用
详见“附注七、20.金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。
对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
融出资金的说明:
√适用□不适用
(1)按业务类别列示
单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额
融资融券融出资金1864839467.382290605843.23
应收利息27570974.0331652476.41
减:减值准备1178532.621178532.62
融出资金净值1891231908.792321079787.02
(2)按账龄列示
单位:元币种:人民币期末账面余额期末坏账准备期初账面余额期初坏账准备账龄比例比例比例比例金额金额金额金额
(%)(%)(%)(%)
3个月以内766160266.7241.08433582.1036.791263419253.1455.16353445.4929.99
3-6个月322844950.0717.31733642.3662.25384114255.7716.77798471.8867.75
6个月以上775834250.5941.6111308.160.96643072334.3228.0726615.252.26
合计1864839467.38100.001178532.62100.002290605843.23100.001178532.62100.00
4.衍生金融工具
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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期末期初套期工具非套期工具套期工具非套期工具类别名义公允价值名义公允价值名义公允价值公允价值名义金额金额资产负债金额资产负债金额资产负债资产负债信用衍生工具
40000000.0085808.00(按类别列示)
信用保护凭证40000000.0085808.00
合计40000000.0085808.00
已抵销的衍生金融工具:
□适用√不适用
衍生金融工具的说明:
2022年6月30日衍生金融资产余额较期初减少85808.00元,主要原因:上期末发生
信用保证费,本期末无此项目。
5.存出保证金
√适用□不适用
单位:元期末账面余额期初账面余额项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额
交易保证金//90212274.63//103167457.65
其中:人民币//87972601.63//101037218.65
美元270000.006.71141812078.00270000.006.37571721439.00
港元500000.000.8552427595.00500000.000.8176408800.00
信用保证金//59866390.88//96026501.78
其中:人民币//59866390.88//96026501.78
履约保证金////2015200.00
其中:人民币////2015200.00
合计//150078665.51//201209159.43
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的存出保证金余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
存出保证金的说明:
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2022年6月30日存出保证金余额较期初减少51130493.92元,减少比例为25.41%。
主要原因:本期末信用保证金减少。
6.应收款项
(1)按明细列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应收资产管理费16171537.3716379234.40
应收手续费及佣金16017905.212750000.00
应收投资转让款60659991.2132756818.36
应收投资到期款3882323.83
应收股权转让款6552180.006552180.00
应收融资融券款1364740.101364740.10
应收股票质押回购款2238070684.632264006730.04
应收报价回购14861000.00
应收研究服务收入11700000.0027697475.65
其他30000.00
合计2365398038.522355419502.38
减:坏账准备(按简化模型计提)10963476.388275903.44
减:坏账准备(按一般模型计提)1918570915.361847613895.17
应收款项账面价值435863646.78499529703.77
(2)按账龄分析
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内101692864.844.3057910370.232.46
1-2年690364.300.031513548172.9364.26
2-3年4431372.320.19775896189.3732.94
3年以上2258583437.0695.488064769.850.34
合计2365398038.52100.002355419502.38100.00
(3)按计提坏账列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
96/1622022年半年度报告
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账龄占账面坏账准占账面坏账准余额合备计提余额合备计提金额金额金额金额计比例比例计比例比例
(%)(%)(%)(%)
单项计提坏账准备:
单项金额重大的应收款项2252931684.6395.251917206201.9585.102264006730.0496.121846249181.7681.55单项金额虽不重大但单项计
1364740.100.051364713.41100.001394740.100.061364713.4197.85
提坏账准备的应收款项
单项计小计2254296424.7395.301918570915.3685.112265401470.1496.181847613895.1781.56
组合计提坏账准备:
1年以内86831864.843.67434159.330.5057880370.232.46289401.850.50
1-2年690364.300.0369036.4310.004510397.460.19451039.7510.00
2-3年4431372.320.19886274.4620.0020927234.800.894185446.9620.00
3年以上19148012.330.819574006.1650.006700029.750.283350014.8850.00
组合小计111101613.794.7010963476.389.8790018032.243.828275903.449.19
合计2365398038.52100.001929534391.7481.572355419502.38100.001855889798.6178.79
按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明:
√适用□不适用
详见“附注七、20.金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。
对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
7.买入返售金融资产
(1)按业务类别
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额
股票质押式回购585830560.95586830560.95
交易所回购60000000.00153000999.50
应收利息14949490.5414959160.39
减:减值准备360468030.89120356010.30
账面价值合计300312020.60634434710.54
(2)按金融资产种类
√适用□不适用
97/1622022年半年度报告
单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额
股票600780051.49601780051.49
债券60000000.00153010669.35
减:减值准备360468030.89120356010.30
买入返售金融资产账面价值300312020.60634434710.54
(3)担保物金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额
担保物237327937.77532283808.21
其中:可出售或可再次向外抵押的担保物237327937.77532283808.21
其中:已出售或已再次向外抵押的担保物
(4)约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期限期末账面余额期初账面余额
一个月内585830560.95586830560.95一个月至三个月内三个月至一年内一年以上
合计585830560.95586830560.95
(5)股票质押式回购业务按减值阶段列示
单位:元币种:人民币期末项目未来12个月预整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计
期信用损失失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
账面余额600780051.49600780051.49
减值准备360468030.89360468030.89
账面价值240312020.60240312020.60
担保物价值237327937.77237327937.77
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:
√适用□不适用
计提减值准备情况详见“附注七、20.金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。
对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明:
98/1622022年半年度报告
□适用√不适用
买入返售金融资产的说明:
√适用□不适用
2022年6月30日买入返售金融资产余额较期初减少334122689.94元,减少比例为
52.66%。主要原因:本期末债券回购业务规模下降、股票质押业务减值准备增加。
8.交易性金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额公允价值初始成本分类为以公允价值指定为以公允价分类为以公允价值指定为以公允价类别计量且其变动计入值计量且其变动计量且其变动计入值计量且其变动公允价值合计初始成本合计当期损益的金融资计入当期损益的当期损益的金融资计入当期损益的产金融资产产金融资产
债券3904850208.403904850208.404342066175.574342066175.57
公募基金577067279.69577067279.69570849993.36570849993.36
股票678417790.39678417790.39669009369.45669009369.45
银行理财产品22116675.0722116675.0722107963.1822107963.18
券商资管产品5937901.005937901.0010472603.5310472603.53
信托计划132863977.62132863977.62251218308.75251218308.75
其他341617684.84341617684.84459764663.18459764663.18
合计5662871517.015662871517.016325489077.026325489077.02期初余额公允价值初始成本分类为以公允价值指定为以公允价分类为以公允价值指定为以公允价类别计量且其变动计入值计量且其变动计量且其变动计入值计量且其变动公允价值合计初始成本合计当期损益的金融资计入当期损益的当期损益的金融资计入当期损益的产金融资产产金融资产
债券5044375939.095044375939.095716424402.795716424402.79
公募基金569742824.24569742824.24566520264.61566520264.61
股票642625853.53642625853.53607580864.42607580864.42
银行理财产品24364368.8624364368.8624352854.1124352854.11
券商资管产品6848025.746848025.7411666945.6511666945.65
信托计划33666487.6233666487.62141244478.79141244478.79
其他201273678.33201273678.33319558045.14319558045.14
合计6522897177.416522897177.417387347855.517387347855.51对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明
99/1622022年半年度报告
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
变现有限制的交易性金融资产:
单位:元币种:人民币项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末金额
债券卖出回购交易质押或回购冻结449398845.00
票据卖出回购交易质押或回购冻结188900644.09
股票通过股票质押交易违约处置取得的限售股及其他限售股189118293.96
合计827417783.05
9.债权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目初始成本利息减值准备账面价值初始成本利息减值准备账面价值应收款项
197106783.3019039131.837452209.99208693705.14198056530.3713452191.916136358.49205372363.79
类投资
合计197106783.3019039131.837452209.99208693705.14198056530.3713452191.916136358.49205372363.79
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:
√适用□不适用
计提减值准备情况详见“附注七、20.金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。
对本期发生损失准备变动的债权投资余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
10.其他债权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备
企业债72000000.002749808.22-3584790.0071165018.22110571428.588252889.84-3012410.58115811907.84
公司债51148853.16-48448853.162700000.0048448853.1651148853.16-48448853.162700000.0048448853.16
其他158330460.00-146972740.0011357720.00142926740.00158330460.00-146972740.0011357720.00142926740.00
合计281479313.162749808.22-199006383.1685222738.22191375593.16320050741.748252889.84-198434003.74129869627.84191375593.16
100/1622022年半年度报告
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:
√适用□不适用
详见“附注七、20.金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。
对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
其他说明:
2022年6月30日其他债权投资余额较期初减少44646889.62元,减少比例为
34.38%。主要原因:本期末其他债权投资规模减少。
11.其他权益工具投资
(1)按项目披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期上期指定为以公允价值计项目本期末公允价本期确认的本期末公允价本期确认的量且其变动计入其他初始成本初始成本值股利收入值股利收入综合收益的原因
股权投资56472971.3953635180.0156472971.3953635180.01非交易目的持有
股票14288454.619252961.50115382.1314288454.6110088412.99251558.65非交易目的持有
基金4083969.044519367.6057810.004083969.045034454.00非交易目的持有
合计74845395.0467407509.11173192.1374845395.0468758047.00251558.65/
(2)本期终止确认的其他权益工具
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
12.融券业务情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末公允价值期初公允价值融出证券
-交易性金融资产
-其他权益工具投资8229070.405647944.00
101/1622022年半年度报告
-转融通融入证券
转融通融入证券总额8229070.405647944.00
融券业务违约情况:
□适用√不适用
13.长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末减值准备本期增减变动余额期末余额期初被投资单位宣告发放计提余额权益法下确认其他综合收益其他权益变其追加投资减少投资现金股利减值的投资损益调整动他或利润准备
一、合营企业小计
二、联营企业
老-中证券有限公司19995688.58-1007927.63-2319560.4416668200.51太证新化投资控股有
40802587.12-26460.8340776126.29
限公司武汉光谷人才私募投
3650675.46227323.793877999.25
资管理有限公司上海太证投资管理有
42173921.95341046.33-3558120.5638956847.72
限公司武汉光谷人才创业投资合伙企业(有限合62697701.1811028950.6773726651.85伙)武汉光谷人才创新投资合伙企业(有限合45839066.823075384.6248914451.44伙)中船重工太证丘北产
业扶贫基金合伙企业10376924.7879529.24-13801.9710442652.05(有限合伙)中船重工太证西双版
纳勐腊产业扶贫基金1031032.613106.141034138.75
合伙企业(有限合伙)乌兰察布太证盛宏股权投资基金(有限合23820300.24-2932297.4120888002.83伙)嘉兴盈星投资合伙企
0.00业(有限合伙)广东广垦太证现代农业股权投资基金(有限24908197.021809600.00-2196095.9120902501.11合伙)北京广垦太证投资中
14625490.561581000.00-128378.9912916111.57心(有限合伙)广西农垦现代农业产
业股权基金合伙企业10151.1140000.0035.2750186.38(有限合伙)广西桂垦太证产业投
12000000.00343.9712000343.97
资中心(有限合伙)
小计289931737.4312040000.003390600.008464559.26-3571922.53-2319560.44301154213.72
合计289931737.4312040000.003390600.008464559.26-3571922.53-2319560.44301154213.72
其他说明:
102/1622022年半年度报告
联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计无重大差异。
14.投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额61653317.9061653317.90
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额61653317.9061653317.90
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1115631.461115631.46
2.本期增加金额835543.64835543.64
(1)计提或摊销835543.64835543.64
3.本期减少金额
4.期末余额1951175.101951175.10
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值59702142.8059702142.80
2.期初账面价值60537686.4460537686.44
(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
15.固定资产
(1)固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币办公设备及其他项目房屋及建筑物运输工具其他合计设备
一、账面原值:
1.期初余额254531953.96120167471.6126268755.92377530.87401345712.36
2.本期增加金额8319998.406678153.734626.0015002778.13
(1)购置8319998.406678153.734626.0015002778.13
103/1622022年半年度报告
3.本期减少金额20258318.4620258318.46
(1)处置或报废20258318.4620258318.46
4.期末余额262851952.36106587306.8826268755.92382156.87396090172.03
二、累计折旧
1.期初余额63612842.4284003578.6022861921.43366444.98170844787.43
2.本期增加金额3425439.606245656.07332383.173046.6810006525.52
(1)计提3425439.606245656.07332383.173046.6810006525.52
3.本期减少金额19115473.8423266.3219138740.16
(1)处置或报废19115473.8423266.3219138740.16
4.期末余额67038282.0271133760.8323194304.60346225.34161712572.79
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值195813670.3435453546.053074451.3235931.53234377599.24
2.期初账面价值190919111.5436163893.013406834.4911085.89230500924.93
其他说明:
√适用□不适用
期末公司对固定资产进行检查,未发现固定资产存在减值迹象,因此未计提固定资产减值准备。
16.使用权资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋租赁合计
一、账面原值
1.期初余额87914430.6587914430.65
2.本期增加金额14738862.6914738862.69
3.本期减少金额5918676.565918676.56
4.期末余额96734616.7896734616.78
二、累计折旧
1.期初余额42429545.0342429545.03
2.本期增加金额13773521.6113773521.61
(1)计提13773521.6113773521.61
3.本期减少金额5891867.555891867.55
(1)处置5891867.555891867.55
4.期末余额50311199.0950311199.09
三、减值准备
四、账面价值
104/1622022年半年度报告
1.期末账面价值46423417.6946423417.69
2.期初账面价值45484885.6245484885.62
其他说明:
期末公司对使用权资产进行检查,未发现使用权资产存在减值迹象,因此未计提使用权资产减值准备。
17.无形资产
(1)无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目软件交易席位费合计
一、账面原值
1.期初余额233496742.603186066.76236682809.36
2.本期增加金额6822770.576822770.57
(1)购置6822770.576822770.57
3.本期减少金额
4.期末余额240319513.173186066.76243505579.93
二、累计摊销
1.期初余额190969005.943069400.13194038406.07
2.本期增加金额13859394.9713859394.97
(1)计提13859394.9713859394.97
3.本期减少金额
4.期末余额204828400.913069400.13207897801.04
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值35491112.26116666.6335607778.89
2.期初账面价值42527736.66116666.6342644403.29
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用期末无用于抵押或担保的无形资产。
期末公司对无形资产进行检查,未发现无形资产存在减值迹象,因此未计提无形资产减值准备。
105/1622022年半年度报告
18.递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备2525701463.73631425365.912210479941.68552619985.41
金融工具公允价值变动803006297.78200751574.451045536848.06261384212.02
预计负债630194.98157548.751840207.30460051.82
合计3329337956.49832334489.113257856997.04814464249.25
(2)未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4)未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
19.其他资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值期初账面价值
应收利息2003347.27
其他应收款46329004.5860257818.46
预付账款36405944.5937776896.07
待摊费用5082110.5013206638.36
长期待摊费用10750640.439640412.79
预缴税款17445308.1828584780.81
106/1622022年半年度报告
合计116013008.28151469893.76
其他应收款按款项性质列示:
□适用√不适用
其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明:
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
其他资产的说明:
(1)其他应收款
A.按明细列示
单位:元币种:人民币项目期末账面价值期初账面价值
其他应收款余额75555384.0989219289.64
减:坏账准备29226379.5128961471.18
其他应收款净额46329004.5860257818.46
B.按种类列式
单位:元币种:人民币期末账面余额期末坏账准备期初账面余额期初坏账准备项目比例比例比例比例金额金额金额金额
(%)(%)(%)(%)单项金额重大的应收款项按组合计提坏账准
75555384.09100.0029226379.51100.0089219289.64100.0028961471.18100.00
备的应收款项
其中:内部员工1348796.481.79554036.100.62
公司外部单位74206587.6198.2129226379.51100.0088665253.5499.3828961471.18100.00
组合小计75555384.09100.0029226379.51100.0089219289.64100.0028961471.18100.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计75555384.09100.0029226379.51100.0089219289.64100.0028961471.18100.00
C.其他应收款金额前五名单位情况
单位:元币种:人民币占其他应收账款期末其他应收款单位名称金额款项性质期限比例(%)
107/1622022年半年度报告
西藏万胜投资有限公司34529600.00投资转让款3年以上45.70
基金筹备组20916770.86筹备款3年以上27.68
上海中心大厦置业管理有限公司1346163.00租房押金3年以上1.78中船重工太证丘北产业扶贫基金
412500.00管理费1年以内0.55(有限合伙)中船重工太证西双版纳勐腊产业
321250.00管理费1年以内0.43
扶贫基金合伙企业(有限合伙)
合计57526283.8676.14占其他应收账款期初其他应收款单位名称金额款项性质期限比例(%)
西藏万胜投资有限公司34529600.00投资转让款3年以上38.70
基金筹备组19466770.86筹备款3年以上21.82
万辉8319998.40项目转让款1年以内9.33
权秋红2400000.00往来款2-3年2.69
上海中心大厦置业管理有限公司1346163.00租房押金3年以上1.51
合计66062532.2674.05
(2)预付账款预付账款前五名单位情况
单位:元币种:人民币与本公司占预付账款单位名称金额款项性质期限
关系比例(%)
1年以内、恒生电子股份有限公司无关联关系24461717.99软件款67.19
1-2年
浙江同花顺智能科技有限公司无关联关系1688495.56软件款1年以内4.64
深圳市财富趋势科技股份有限公司无关联关系1282792.44软件款1年以内3.52
北京翔云在线网络技术有限公司无关联关系1267256.67软件款1年以内3.48
昆明腾飞装饰工程有限公司无关联关系1084644.53软件款1年以内2.98
合计29784907.1981.81
(3)长期待摊费用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
装修费4714149.422453548.692391390.954776307.16
布线工程801386.551699402.55283709.162217079.94
消防工程59820.54235604.9066142.88229282.56
机房工程1357065.77435117.02921948.75
网络集成工程23252.2923252.29
其他2684738.224563.1083279.302606022.02
合计9640412.794393119.243282891.6010750640.43
108/1622022年半年度报告
20.金融工具及其他项目预期信用损失准备表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额金融工具类别整个存续期预整个存续期预期未来12个月
期信用损失(未信用损失(已发生合计预期信用损失
发生信用减值)信用减值)拆出资金减值准备
融出资金减值准备1159195.4419337.181178532.62存出保证金减值准备
应收款项坏账准备(简化模型)10963476.3810963476.38
应收款项坏账准备(一般模型)1918570915.361918570915.36
合同资产减值准备(简化模型)
合同资产减值准备(一般模型)
买入返售金融资产减值准备360468030.89360468030.89
债权投资减值准备7452209.997452209.99
其他债权投资减值准备191375593.16191375593.16
其他应收款坏账准备29226379.5129226379.51
应收利息减值准备13918535.8113918535.81
合计30385574.9510982813.562491785285.212533153673.72期初余额金融工具类别整个存续期预整个存续期预期未来12个月
期信用损失(未信用损失(已发生合计预期信用损失
发生信用减值)信用减值)拆出资金减值准备
融出资金减值准备1159195.4419337.181178532.62存出保证金减值准备
应收款项坏账准备(简化模型)8275903.448275903.44
应收款项坏账准备(一般模型)1847613895.171847613895.17
合同资产减值准备(简化模型)
合同资产减值准备(一般模型)
买入返售金融资产减值准备120356010.30120356010.30
债权投资减值准备6136358.496136358.49
其他债权投资减值准备191375593.16191375593.16
其他应收款坏账准备28961471.1828961471.18
应收利息减值准备13918535.8113918535.81
合计30120666.628295240.622179400392.932217816300.17
21.应付短期融资款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
109/1622022年半年度报告
起息日债券票面利率债券名称面值发行金额期初余额本期增加本期减少期末余额
期期限(%)
祥瑞专享系列891000000.00891000000.001414000000.00120000000.00643000000.00891000000.00
平添利系列2000000.002000000.0074000000.0072000000.002000000.00
应付利息15803844.6122897715.0518357061.1020344498.56
合计///893000000.00/1503803844.61142897715.05733357061.10913344498.56
应付短期融资款的说明:
公司发行祥瑞专享系列收益凭证,起息日为2021年7月7日至2022年6月16日,期限为56天至365天,利率为2.70%至4.25%。
公司发行平添利系列收益凭证,起息日为2021年7月30日,期限为363天,利率为
4.10%。
22.拆入资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额银行拆入资金
转融通融入资金50280000.01315584500.00
合计50280000.01315584500.00
转融通融入资金:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末期初剩余期限余额利率区间余额利率区间
1个月以内50280000.012.80%50291666.672.80%
1至3个月265292833.332.80%
3至12个月
1年以上
合计50280000.01/315584500.00/
拆入资金的说明:
2022年6月30日拆入资金余额较期初减少265304499.99元,减少比例为84.07%。主
要原因:本期转融通融入资金较上期减少。
110/1622022年半年度报告
23.交易性金融负债
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值期初公允价值分类为以公允价指定为以公允价分类为以公允价指定为以公允价值计量且其变动值计量且其变动值计量且其变动值计量且其变动类别合计合计计入当期损益的计入当期损益的计入当期损益的计入当期损益的金融负债金融负债金融负债金融负债合并结构化主体形
959130.37959130.371991971.151991971.15
成的其他金融负债
合计959130.37959130.371991971.151991971.15
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明:
□适用√不适用
(2)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益
□适用√不适用
(3)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入当期损益
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
24.卖出回购金融资产款
(1)按业务类别
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额
买断式卖出回购89947247.84
质押式卖出回购393090700.261490722693.37
质押式报价回购15445110.08
合计498483058.181490722693.37
(2)按金融资产种类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
111/1622022年半年度报告
项目期末账面余额期初账面余额
债券293106053.241442242901.70
其他205377004.9448479791.67
合计498483058.181490722693.37
(3)担保物金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额
股票307210747.351750568772.90
债券189885025.6248475750.00
其他40052000.00
合计537147772.971799044522.90
(4)报价回购融入资金按剩余期限分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期限期末账面余额利率区间期初账面余额利率区间
一个月内15445110.08一个月至三个月内
三个月至一年内1.70%-6.88%一年以上
合计15445110.08
卖出回购金融资产款的说明:
√适用□不适用
2022年6月30日卖出回购金融资产款余额较期初减少992239635.19元,减少比例为
66.56%。主要原因:本期末债券回购业务规模较上期减少。
25.代理买卖证券款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额普通经纪业务
其中:个人5128452778.585002153034.27
机构296754930.571104332424.03
小计5425207709.156106485458.30
112/1622022年半年度报告
信用业务
其中:个人325663763.44312328871.27
机构27977782.0518453624.89
小计353641545.49330782496.16
合计5778849254.646437267954.46
代理买卖证券款的说明:
2022年6月30日代理买卖证券款余额较期初减少658418699.82元,减少比例为10.23%。
主要原因:本期末客户资金规模较上期减少。
26.应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬372796558.97328235500.60413712465.21287319594.36
二、离职后福利-设定提存计
36918657.6836918657.68
划
三、辞退福利106551.72735703.13842254.85
四、一年内到期的其他福利
合计372903110.69365889861.41451473377.74287319594.36
(2)短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴366748544.72282640861.46371736608.96277652797.22
二、职工福利费4980718.954785518.95195200.00
三、社会保险费15457285.9115457285.91
其中:医疗保险费14952467.2214952467.22
工伤保险费350231.23350231.23
生育保险费154587.46154587.46
四、住房公积金19443244.3419443244.34
五、工会经费和职工教育经费6048014.255713389.942289807.059471597.14
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计372796558.97328235500.60413712465.21287319594.36
113/1622022年半年度报告
(3)设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险25438040.5325438040.53
2、失业保险费968322.75968322.75
3、企业年金缴费10512294.4010512294.40
合计36918657.6836918657.68
其他说明:
√适用□不适用
高级管理人员报告期内从公司领取的报酬总额为751.26万元。
无拖欠性质的应付职工薪酬。
27.应交税费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
增值税3677476.3813466896.68
个人所得税16944146.4210303320.66
城市维护建设税562920.00931864.25
教育费附加及地方教育费附加399439.53663214.99
其他642.611351.00
合计21584624.9425366647.58
其他说明:
2022年6月30日应交税费余额较期初减少3782022.64元,减少比例为14.91%。主要原因:
本期应交增值税减少。
28.应付款项
(1)应付款项列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
资产管理项目管理费819677.38
应付客户开放式基金清算4821544.993545070.62
报价回购清算款8730526.15
114/1622022年半年度报告
其他836522.171338362.03
合计14388593.315703110.03
(2)应付票据
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
2022年6月30日应付款项余额较期初增加8685483.28元,增加比例为152.29%。主
要原因:本期新增报价回购清算款。
29.合同负债
(1)合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
预收管理费283018.88597484.29
合计283018.88597484.29
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
2022年6月30日合同负债较期初减少314465.41元,减少比例为52.63%。主要原因:
本期预收管理费减少。
30.预计负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币形成原因及经济利益流出不确项目期初余额本期增加本期减少期末余额定性的说明
未决诉讼1261461.411210012.3251449.09劳务纠纷等未决诉讼
预计损失578745.89578745.89资管业务预计损失
合计1840207.301210012.32630194.98/
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
115/1622022年半年度报告
2022年6月30日预计负债较期初减少1210012.32元,减少比例为65.75%。主要原
因:部分诉讼案件已完结。
31.租赁负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
房屋租赁43519384.7141882965.30
合计43519384.7141882965.30
32.递延收益
□适用√不适用
33.其他负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额
其他应付款48075011.7067817897.43
代理兑付债券款1521797.771521797.77
合计49596809.4769339695.20
其他应付款按款项性质列示:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应付承销费15532000.00
股权转让暂收款5500000.005000000.00
应付投资者保护基金20790578.7426437745.87
应付风险金6158648.516549596.04
应付代扣个人社保款1829603.102082645.98
其他13796181.3512215909.54
合计48075011.7067817897.43
其他负债的说明:
2022年6月30日其他负债较期初减少19742885.73元,减少比例为28.47%。主要原
因:本期其他应付款减少。
116/1622022年半年度报告
34.股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本次变动增减(+、一)期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股
股份总数6816316370.006816316370.00
35.资本公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2797725236.822797725236.82
合计2797725236.82--2797725236.82
117/1622022年半年度报告
36.其他综合收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生金额
减:前期计减:前期计入
项目期初余额税后归本期所得税前减:所得税费入其他综合其他综合收益税后归属于母期末余额合计属于少发生额用收益当期转当期转入留存公司数股东入损益收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益-28185575.43-4922460.42-337634.47-4584825.95-4584825.95-32770401.38
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益-23620064.40-3571922.53-3571922.53-3571922.53-27191986.93
其他权益工具投资公允价值变动-4565511.03-1350537.89-337634.47-1012903.42-1012903.42-5578414.45企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-3257662.26-6452248.15-1033171.92-5419076.23-5419076.23-8676738.49
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-9580813.39-2319560.44-2319560.44-2319560.44-11900373.83
-
其他债权投资公允价值变动-137208543.75-4132687.71-1033171.92-3099515.79-3099515.79
140308059.54
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用损失准备143531694.88143531694.88现金流量套期储备外币财务报表折算差额
---
其他综合收益合计-31443237.69-1370806.39-41447139.87
11374708.5710003902.1810003902.18
上期发生金额
项目期初余额税后归本期所得税前减:前期计减:前期计入税后归属于母期末余额
减:所得税费用合计属于少发生额入其他综合其他综合收益公司数股东
118/1622022年半年度报告
收益当期转当期转入留存入损益收益
-
一、不能重分类进损益的其他综合收益-22994847.20-5073589.55-207946.45-4865643.1018929901.98-4064945.22
23795545.08
其中:重新计量设定受益计划变动额
-
权益法下不能转损益的其他综合收益-19539939.38-4241803.73-4241803.7319553741.3513801.97
23795545.08
其他权益工具投资公允价值变动-3454907.82-831785.82-207946.45-623839.37-623839.37-4078747.19企业自身信用风险公允价值变动
-
二、将重分类进损益的其他综合收益2860857.78-3206465.23-9619395.66-9619395.66-6758537.88
12825860.89
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
---
其他债权投资公允价值变动-3206465.23-9619395.66-9619395.66
166988595.9912825860.89176607991.65
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用损失准备169849453.77169849453.77现金流量套期储备外币财务报表折算差额
---
其他综合收益合计-20133989.42-3414411.689310506.32-10823483.10
17899450.4423795545.0814485038.76
119/1622022年半年度报告
37.盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积347628606.05347628606.05
合计347628606.05347628606.05
38.一般风险准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计提比例项目期初余额本期计提本期减少期末余额
(%)
一般风险准备363222638.07363222638.07
交易风险准备347628606.05347628606.05
合计710851244.12710851244.12
39.未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期上年度
调整前上期末未分配利润-930088617.90-1047348009.58
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-2212393.97调整后期初未分配利润-930088617.90-1049560403.55
加:本期归属于母公司所有者的净利润-77990939.06121313712.26
减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积
提取一般风险准备533777.19应付普通股股利转作股本的普通股股利
其他1308149.42
期末未分配利润-1008079556.96-930088617.90
40.利息净收入
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息收入165326796.21176061034.28
其中:货币资金及结算备付金利息收入71767568.5469318035.25
120/1622022年半年度报告
拆出资金利息收入
融出资金利息收入78260144.6693954680.56
买入返售金融资产利息收入1371018.994673801.37
其中:约定购回利息收入
股权质押回购利息收入2595283.42
债权投资利息收入8123211.302090932.44
其他债权投资利息收入5221562.657335912.26
其他利息收入583290.07-1312327.60
利息支出53244195.42110441564.67
其中:短期借款利息支出
应付短期融资款利息支出24012884.0726310651.97
拆入资金利息支出179326.394198916.67
其中:转融通利息支出4198916.67
卖出回购金融资产款利息支出13446513.2039410384.63
其中:报价回购利息支出5743.79
代理买卖证券款利息支出10483745.329790374.93长期借款利息支出
应付债券利息支出29753424.66
其中:次级债券利息支出29753424.66
其他利息支出5121726.44977811.81
利息净收入112082600.7965619469.61
利息净收入的说明:
2022年1-6月利息净收入较上年同期增加46463131.18元,增加比例为70.81%。主要
原因:本期应付债券和债券回购利息支出较上年同期减少。
41.手续费及佣金净收入
(1)手续费及佣金净收入情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
1.证券经纪业务净收入199326102.48217941220.73
证券经纪业务收入250446548.70271800664.55
其中:代理买卖证券业务208507171.43213158115.15
交易单元席位租赁25171661.1434964856.72
代销金融产品业务16767716.1323677692.68
证券经纪业务支出51120446.2253859443.82
其中:代理买卖证券业务51120446.2253859443.82
121/1622022年半年度报告
交易单元席位租赁代销金融产品业务
2.期货经纪业务净收入
3.投资银行业务净收入39145738.6887195571.48
投资银行业务收入51649512.2787460246.73
其中:证券承销业务41349056.6174028958.19
证券保荐业务4669811.325943396.23
财务顾问业务5630644.347487892.31
投资银行业务支出12503773.59264675.25
其中:证券承销业务12503773.59证券保荐业务
财务顾问业务264675.25
4.资产管理业务净收入62196554.3329327593.33
资产管理业务收入78685887.9242149334.07
资产管理业务支出16489333.5912821740.74
5.基金管理业务净收入
6.投资咨询业务净收入1116995.981243955.62
投资咨询业务收入1116995.981243955.62投资咨询业务支出
7.其他手续费及佣金净收入-6891967.92-4557595.77
其他手续费及佣金收入2605256.636740638.03
其他手续费及佣金支出9497224.5511298233.80
合计294893423.55331150745.39
其中:手续费及佣金收入384504201.50409394839.00
手续费及佣金支出89610777.9578244093.61
(2)财务顾问业务净收入
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司-283018.87-7075471.70
并购重组财务顾问业务净收入--其他2452830.18
其他财务顾问业务净收入5913663.2111845858.58
(3)代理销售金融产品业务
√适用□不适用
单位:元币种:人民币代销金融产品业务本期上期
122/1622022年半年度报告
销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入
基金682623313.0416767716.131343687454.8723677692.68
合计682623313.0416767716.131343687454.8723677692.68
(4)资产管理业务
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量78112期末客户数量870851129
其中:个人客户870241机构客户611029
期初受托资金8281377679.914065520749.513368673500.00
其中:自有资金投入11890472.94
个人客户7602844047.6210000000.00
机构客户666643159.354055520749.513368673500.00
期末受托资金10059300425.243898578717.162000000000.00
其中:自有资金投入10744754.75
个人客户9369237420.55
机构客户679318249.943898578717.162000000000.00
期末主要受托资产初始成本12190952711.863972358409.612164517967.90
其中:股票163006336.33443570427.35
债券11426371488.77738705101.37
基金188779629.42
私募基金346663122.14650000000.00
股票质押回购35968000.00505057548.89
信托计划1333333332.00
其他30164135.20301692000.002164517967.90
当期资产管理业务净收入31228376.996401301.64149371.07
手续费及佣金净收入的说明:
√适用□不适用
2022年1-6月手续费及佣金净收入较上年同期减少36257321.84元,减少比例为10.95%。
主要原因:本期证券承销业务收入较上年同期减少。
42.投资收益
(1)投资收益情况
√适用□不适用
123/1622022年半年度报告
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益10198759.26-1981355.52处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益66121536.65358400565.87
其中:持有期间取得的收益126683300.66192040618.10
-交易性金融工具126510108.53191879910.96
-其他权益工具投资173192.13160707.14
-衍生金融工具
处置金融工具取得的收益-60561764.01166359947.77
-交易性金融工具-69414648.04160537899.44
-其他债权投资1291283.22
-债权投资8364350.005822048.33
-衍生金融工具-802749.19
合计76320295.91356419210.35
(2)交易性金融工具投资收益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币交易性金融工具本期发生额上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计持有期间收益126510108.53191879910.96
入当期损益的金融资产处置取得收益-69414648.04160537899.44指定为以公允价值计量且其变动计持有期间收益入当期损益的金融资产处置取得收益分类为以公允价值计量且其变动计持有期间收益入当期损益的金融负债处置取得收益指定为以公允价值计量且其变动计持有期间收益入当期损益的金融负债
投资收益的说明:
2022年1-6月投资收益较上年同期减少280098914.44元,减少比例为78.59%。主要
原因:处置交易性金融资产取得的投资收益较上年同期减少。
43.其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助1040276.90283554.28
代扣各项税费手续费返还2714289.652256470.19
124/1622022年半年度报告
合计3754566.552540024.47
其他说明:
2022年1-6月其他收益较上年同期增加1214542.08元,增加比例为47.82%。主要原
因:收到的政府补助较上年同期增加。
44.公允价值变动收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
交易性金融资产250585281.65-83853134.27
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融负债
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融工具908650.00其他
合计251493931.65-83853134.27
其他说明:
2022年1-6月公允价值变动收益较上年同期增加335347065.92元,主要原因:本期债
券、股票持仓市值变化。
45.其他业务收入
√适用□不适用
单位:元币种:人民币类别本期发生额上期发生额
租赁业务619350.2396330.28
合计619350.2396330.28
其他业务收入说明:
2022年1-6月其他业务收入较上年同期增加523019.95元,增加比例为542.94%。主要
原因:投资性房地产产生租赁业务收入较上年同期增加。
46.资产处置收益
√适用□不适用
125/1622022年半年度报告
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益1054.9426496.45
合计1054.9426496.45
其他说明:
√适用□不适用
2022年1-6月资产处置收益较上年同期减少25441.51元,减少比例为96.02%。主要原
因:本期固定资产处置收益减少。
47.税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准
城市维护建设税1657274.181818303.52应缴流转税额
教育费附加1155595.671290795.87应缴流转税额
房产税1069585.881056127.50房产原值或租金
土地使用税22331.9222211.24土地面积
车船使用税27734.0027090.00
印花税75476.6042303.15
其他3742.376454.38
合计4011740.624263285.66/
48.业务及管理费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工费用282640861.46296382371.16
职工养老保险金35950334.9330989944.81
折旧费9996103.0520900718.58
无形资产摊销13834394.9816534821.29
业务招待费13035013.9915856814.04
投资者保护基金18194602.784724318.04
电子设备运转费23818802.3423300636.00
住房公积金19443244.3417533704.63
职工医疗保险金14952467.2213841980.03
使用权资产折旧13773521.60
126/1622022年半年度报告
其他55456091.8266425259.92
合计501095438.51506490568.50
49.信用减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
买入返售金融资产减值准备240112020.59
坏账准备73909501.46-13789424.31
债券投资减值准备1315851.50
合计315337373.55-13789424.31
其他说明:
2022年1-6月信用减值损失较上年同期增加329126797.86元。主要原因:本期计提股
票质押业务减值准备。
50.其他业务成本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币类别本期发生额上期发生额
租赁业务961173.0173447.02
合计961173.0173447.02
其他说明:
2022年1-6月其他业务成本较上年同期增加887725.99元,增加比例为1208.66%。主
要原因:本期投资性房地产产生租赁业务成本较上年同期增加。
51.营业外收入
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计21005.976448.0121005.97
其中:固定资产处置利得21005.976448.0121005.97
其他368973.7634130.01368973.76
合计389979.7340578.02389979.73
其他说明:
127/1622022年半年度报告
√适用□不适用
2022年1-6月营业外收入较上年同期增加349401.71元,增加比例为861.06%。主要原
因:本期收到违约金。
52.营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计990141.84171122.98990141.84
其中:固定资产处置损失990141.84171122.98990141.84
对外捐赠2217.706317.702217.70
罚款支出1050000.00
滞纳金338.65
赔偿金-1210012.32-1210012.32
其他1297.601297.60
合计-216355.181227779.33-216355.18
营业外支出的说明:
2022年1-6月营业外支出较上年同期减少1444134.51元。主要原因:本期未发生罚款支出。
53.所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用11815351.3253295932.87
递延所得税费用-16499433.47-18829890.19
合计-4684082.1534466042.68
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额
利润总额-80925651.02
按法定/适用税率计算的所得税费用-20231412.75子公司适用不同税率的影响
128/1622022年半年度报告
调整以前期间所得税的影响11815351.32
非应税收入的影响-64166198.04
不可抵扣的成本、费用和损失的影响63507978.91使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4390198.41
所得税费用-4684082.15
其他说明:
□适用√不适用
54.其他综合收益
√适用□不适用
详见“附注36.其他综合收益”。
55.现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
暂收开放式基金申购款16113889.66
收回的存出保证金51130255.58
代扣税费手续费返还2714289.652256470.19
收到政府奖励1040276.90283554.28
收回往来款808556.6251485594.40
收到租金收入619350.23
收到的其它与经营活动有关的现金3024755.28161691.98
合计59337484.2670301200.51
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
支付证券投资者保护基金23841769.916065326.15
以现金支付的业务及管理费79199115.5495547824.81
暂付往来款项9693102.7442570246.03
支付的存出保证金6264516.33
支付的其它与经营活动有关的现金3141034.54
129/1622022年半年度报告
合计112733988.19153588947.86
(3)支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
子公司少数股东减少投资2650021.00
偿还租赁负债款13090111.12
合计15740132.12
56.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-76241568.87139167900.62
加:资产减值准备
信用减值损失315337373.55-13789424.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧10006525.5210359448.65
使用权资产摊销13773521.61
无形资产摊销13859394.9716559821.28
长期待摊费用摊销3282891.604179525.85处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收-1054.94-26496.45益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-251493931.6583853134.27
财务费用(收益以“-”号填列)24247414.2557769314.23
投资损失(收益以“-”号填列)-16081359.16-1971103.29
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-16499433.47-14279510.99
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)
交易性金融资产等的减少(增加以“-”号填列)1111707629.90-313791431.08
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)547648340.57150583983.93
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1983564927.472751453857.05其他
经营活动产生的现金流量净额-304019183.592870069019.76
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
130/1622022年半年度报告
一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额6846779990.569336369504.43
减:现金的期初余额7752483308.827167466045.18
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-905703318.262168903459.25
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、现金6846779990.567752483308.82
其中:库存现金
可随时用于支付的银行存款5695194360.516149793031.06
可随时用于支付的其他货币资金441365.89771.75
结算备付金1151144264.161602689506.01
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额6846779990.567752483308.82
其中:母公司或集团内子公司使用受
47784746.6747784746.67
限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用√不适用
57.所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金47784746.67涉及诉讼程序执行司法冻结
131/1622022年半年度报告
交易性金融资产(债券)449398845.00卖出回购交易质押或回购冻结
交易性金融资产(票据)188900644.09卖出回购交易质押或回购冻结
交易性金融资产(股票)189118293.96限售股为司法执行股票质押违约客户拍卖款
固定资产65506028.21提供的财产保全
合计940708557.93/
58.外币货币性项目
(1)外币货币性项目:
√适用□不适用
单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金--
其中:美元1524610.766.711410232272.65
港币785579.290.8552671819.55
结算备付金--
其中:美元870230.436.71145840464.49
港币3451704.700.85522951863.33
存出保证金--
其中:美元270000.006.71141812078.00
港币500000.000.8552427595.00
代理买卖证券款--
其中:美元775059.296.71145201732.94
港币2749599.000.85522351429.57
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
59.政府补助
(1)政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
稳岗补贴等1040276.90其他收益1040276.90
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用
132/1622022年半年度报告
60.其他
□适用√不适用
八、资产证券化业务的会计处理
□适用√不适用
九、合并范围的变更
1.非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2.同一控制下企业合并
□适用√不适用
3.反向购买
□适用√不适用
4.处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
5.其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用□不适用
太证中投创新(武汉)股权投资基金企业(有限合伙)于2022年1月完成工商注销。
6.其他
□适用√不适用
十、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
√适用□不适用
子公司业务性质持股比例(%)取得
133/1622022年半年度报告
名称主要经注册方式直接间接营地地太证资本管理有限责任公司北京北京股权投资管理100出资设立太证非凡投资有限公司上海上海投资管理100出资设立广西中垦太证私募基金管理有限公司南宁南宁基金管理60出资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单
位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
截至2022年6月末,公司及子公司作为合伙企业的普通合伙人拥有北京太证恒通股权投资中心(有限合伙)、北京太证未名股权投资中心(有限合伙)2家有限合伙企业完全、
独占及排他的管理决策权力,且其他投资方也无权撤销此管理决策权,公司能够对其实施控制,因此将上述2家合伙企业纳入合并范围。
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定,公司将公司为管理人且以自有资金参与、所承担的收益(或损失)与产品收益相关的可变回报重大、并满足2014年新
修订企业会计准则规定“控制”定义的结构化主体,共2只集合资产管理计划产品纳入合并报表范围。
截至2022年6月末,合并集合资产管理计划的总资产为2241739.58元。公司在上述集合资产管理计划中的权益体现在资产负债表中交易性金融资产,金额为916324.03元。
(2)重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用√不适用
134/1622022年半年度报告
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3.在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1)重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2)重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3)重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
联营企业:
投资账面价值合计301154213.72289931737.43下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润10198759.26-1981355.52
--其他综合收益-4080125.02-4241803.73
--综合收益总额6118634.24-6223159.25
其他说明:
持股比例对联营企业主要
联营企业名称注册地业务性质(%)投资的会计经营地直接间接处理方法
135/1622022年半年度报告
财务顾问、证券投资顾问、证
老-中证券有限公司老挝老挝券经纪、证券自营、证券发行39.00权益法
承销、私募基金管理
兴办实业、项目投资、投资管
太证新化投资控股有限公司湖南湖南40.00权益法理等
武汉光谷人才私募投资管理有限公司武汉武汉创业投资、创业咨询等35.00权益法
投资管理、资产管理、实业投
上海太证投资管理有限公司上海上海49.00权益法资等武汉光谷人才创业投资合伙企业(有限股权投资、投资咨询与管理、武汉武汉13.37权益法
合伙)创业管理与咨询武汉光谷人才创新投资合伙企业(有限股权投资、投资咨询与管理、武汉武汉10.00权益法
合伙)创业管理与咨询中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙云南云南
项目投资、私募股权投资基金4.55权益法企业(有限合伙)文山文山中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫云南云南
项目投资、私募股权投资基金0.47权益法
基金合伙企业(有限合伙)西双版纳西双版纳
受托管理股权投资,提供相关乌兰察布太证盛宏股权投资基金(有限内蒙古内蒙古咨询服务;投资管理;资产管20.00权益法
合伙)乌兰察布乌兰察布理;投资咨询
嘉兴盈星投资合伙企业(有限合伙)嘉兴嘉兴项目投资、私募股权投资基金19.11权益法
广东广垦太证现代农业股权投资基金受托管理股权投资基金、股权
深圳深圳17.88权益法(有限合伙)投资
北京广垦太证投资中心(有限合伙)北京北京投资管理、资产管理17.71权益法
广西农垦现代农业产业股权基金合伙以私募基金从事股权投资、投
南宁南宁0.06权益法企业(有限合伙)资管理、资产管理等活动广西桂垦太证产业投资中心(有限合以私募基金从事股权投资、投南宁南宁20.05权益法
伙)资管理、资产管理等活动
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用√不适用
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4.重要的共同经营
□适用√不适用
136/1622022年半年度报告
5.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
√适用□不适用
公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括公司发起设立的资产管理计划,这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。公司所享有的与产品收益相关的可变回报并不重大,因此未合并此类结构化主体。
截至2022年6月末,公司在上述结构化主体中享有的权益在公司资产负债表中的交易性金融资产项目账面价值为5937901.00元,最大损失风险敞口为5937901.00元。
6.其他
□适用√不适用
十一、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
与金融工具相关的风险情况详见“附注十七、风险管理”。
十二、公允价值的披露
1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允价第三层次公允价合计价值计量值计量值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产475865086.904044384159.581142622270.535662871517.01
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
475865086.904044384159.581142622270.535662871517.01
的金融资产
(1)债务工具投资4039471313.13752293451.874791764765.00
(2)权益工具投资475865086.904912846.45390328818.66871106752.01
(3)衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资71165018.2214057720.0085222738.22
(三)其他权益工具投资9252961.504519367.6053635180.0167407509.11
137/1622022年半年度报告
(四)投资性房地产
(五)生物资产
持续以公允价值计量的资产总额485118048.404120068545.401210315170.545815501764.34
(六)交易性金融负债959130.37959130.37
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融负债
其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当
959130.37959130.37
期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额959130.37959130.37
二、非持续的公允价值计量非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债、其他权益工具投资,其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
活跃市场,是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
√适用□不适用
对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中的债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
对于交易性金融资产及负债、其他债权投资和其他权益工具投资中不存在公开市场的债
务及权益工具投资,如管理人定期对相应结构化主体的净值进行报价,则其公允价值以未来现金流折现的方法确定。所采用的折现率为报告期末相关的可观察收益率曲线。国债期货合约、股指期货合约及利率互换合约的公允价值是根据市场报价来确定的。
4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
√适用□不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
138/1622022年半年度报告
5.持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数
敏感性分析
□适用√不适用
6.持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点
的政策
□适用√不适用
7.本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、结算备付金、融
出资金、买入返售金融资产、存出保证金、应收款项、其他金融资产、应付短期融资款、卖
出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付款项、应付债券和其他金融负债等。2022年6月末本公司以上金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
9.其他
□适用√不适用
十三、关联方及关联交易
1.本企业的母公司情况
√适用□不适用
其他说明:
截至2022年6月末,本公司无母公司或最终控制方。
2.本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见“附注十、1.在子公司中的权益”。
139/1622022年半年度报告
3.本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
本企业合营和联营企业情况详见“附注十、3.在合营企业或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系
武汉光谷人才创新投资合伙企业(有限合伙)联营企业
广东广垦太证现代农业股权投资基金(有限合伙)联营企业
北京广垦太证投资中心(有限合伙)联营企业
中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙企业(有限合伙)联营企业
中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业(有限合伙)联营企业
乌兰察布太证盛宏股权投资基金(有限合伙)联营企业
其他说明:
□适用√不适用
4.其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京玺萌财富投资管理有限公司其他北京汇兴达投资咨询有限公司其他西藏财邦能源装备有限公司其他
其他说明:
北京玺萌财富投资管理有限公司总经理丁吉先生系本公司董事;北京汇兴达投资咨询有限公司执行董事兼经理熊志红女士系本公司关联自然人;西藏财邦能源装备有限公司控股股东李健女士系本公司关联自然人。
5.关联交易情况
(1)关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
140/1622022年半年度报告
关键管理人员报酬751.26777.84
(2)其他关联交易
√适用□不适用
报告期内,公司从北京玺萌财富投资管理有限公司、北京汇兴达投资咨询有限公司、西藏财邦能源装备有限公司及公司相关关联自然人取得经纪业务净佣金收入4.49万元;公司
相关关联自然人认购公司发行的资管产品,公司取得资产管理业务收入4.57万元。
报告期内,公司从联营企业武汉光谷人才创新投资合伙企业(有限合伙)、广东广垦太证现代农业股权投资基金(有限合伙)和北京广垦太证投资中心(有限合伙)取得经纪业务
净佣金收入0.26万元;全资子公司太证资本从联营企业中船重工太证丘北产业扶贫基金合
伙企业(有限合伙)、中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业(有限合伙)取得
管理费及业绩报酬146.75万元。
6.关联方应收应付款项
(1)应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫
其他应收款321250.001606.25321250.001606.25
基金合伙企业(有限合伙)中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙
其他应收款412500.002062.50412500.002062.50企业(有限合伙)
注:为应收联营企业管理费。
(2)应付项目
□适用√不适用
7.关联方承诺
□适用√不适用
8.其他
□适用√不适用
141/1622022年半年度报告
十四、股份支付
1.股份支付总体情况
□适用√不适用
2.以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3.以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4.股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5.其他
□适用√不适用
十五、承诺及或有事项
1.重要承诺事项
□适用√不适用
2.或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
截至本报告期末,公司涉及的金额较大的未决诉讼/仲裁事项如下:
涉及本金金起诉(申请)方应诉(被申请)方事由案件进展情况额(万元)
2018年5月云南省高级人民法院受理本案。2020年7月最高人民法院裁定云南省高级人民法院2019年9月作出广西万赛投资管理中心(有限合金融借款的一审《民事判决书》生效。因各被告公司48850.00
伙)、吴一凡、那福东合同纠纷均未履行判决义务,公司申请强制执行,2020年10月法院裁定由云南省昆明市寻甸回族彝族自治县人民法院执行。
2019年1月云南省高级人民法院受理本案。2019年6月追加北京银行、北京康得新复合材料集团股份有限公银行西单支行为共同被告,并增加共同公司债券
公司司、北京银行股份有限公司、北9000.00被告承担赔偿责任的诉讼请求。2020年交易纠纷
京银行西单支行11月,根据集中管辖要求,本案移送至江苏省苏州市中级人民法院审理。2021年8月,因管辖权异议,江苏省苏州市
142/1622022年半年度报告
中级人民法院裁定本案移送至江苏省南京市中级人民法院审理。2021年12月,法院受理本案。
2019年3月深圳市福田区人民法院受理本案。2019年7月法院作出裁定,支持公司申请。2019年11月,质押股票被首封法院浙江省杭州市淳安县人民质押式证
法院司法拍卖,公司获得优先受偿。因公司开晓胜券回购纠12321.95
公司债权未获完全清偿,且被告拒不履纷
行合同义务,公司于2021年2月向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼。
2021年9月、10月,法院判决支持公司诉讼请求。
2019年3月云南省高级人民法院受理本案。2020年11月最高人民法院判决维持云南省高级人民法院2020年7月作出的一审判决。2021年3月四川省成都市武侯区人民法院裁定受理对西藏联尔的破产清算申请。2021年4月质押式证云南省德宏傣族景颇族自治州中级人
公司西藏联尔创业投资有限责任公司券回购纠20000.00
民法院裁定中止执行。2021年8月,因纷
西藏联尔与债权人达成和解,法院终结西藏联尔破产清算程序,原判决恢复执行。2021年9月,法院裁定强制卖出被执行人持有的祥源文化20273514股股票。目前公司申请强制执行的被执行人持有的祥源文化股票已执行完毕。
2019年4月深圳市福田区人民法院受理本案。2019年5月法院作出裁定,支持公司诉讼请求。2020年9月公司通质押式证过法院实现担保物权特别程序实现质
公司厦门当代文化发展股份有限公司券回购纠37706.00权。因债权未获完全清偿,且被告拒不纷履行合同义务,公司于2021年3月向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼。
2021年11月法院判决支持公司诉讼请求。
2019年5月上海市浦东新区人民法院受理本案。2019年6月法院作出裁定,支持公司诉讼请求。2019年11月公司质押式证通过法院实现担保物权特别程序实现嘉兴融仁投资管理合伙企业(有公司券回购纠17739.65质权。因债权未获完全清偿,且被告拒限合伙)
纷不履行合同义务,公司于2021年2月向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼。2021年9月法院判决支持公司诉讼请求。
2019年6月北京市第二中级人民法院受理本案。2019年10月法院作出判决,支持公司诉讼请求。因各被告均未履行华泰汽车集团有限公司、鄂尔多
判决义务,公司申请强制执行,2020年斯市华泰汽车车身有限公司、包
2月法院作出《执行裁定书》。2021年
头市恒通(集团)有限责任公公司债券
公司14474.802月法院对被执行人持有的被查封股权
司、鄂尔多斯市恒通房地产开发交易纠纷
进行拍卖,最终流拍。2021年3月法院有限责任公司、张秀根、领睿资
裁定将上述股权交付公司抵偿债务,目产管理有限公司、郑君前股权过户已办理完毕。2021年6月被执行人持有的土地所有权已成功拍卖。
质押式证2019年10月云南省昆明市中级人民法
厦门旭熙投资有限公司、王春
公司券回购纠12290.34院受理本案。2021年3月法院作出判芳、厦门当代控股集团有限公纷决,支持公司诉讼请求。因各被告均未
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司、厦门远山房地产开发有限公履行判决义务,公司申请强制执行,司2021年5月法院受理本案。目前被执行人持有的*ST 当代股票已完成司法拍卖。
江苏隆明保证人上海佳铭房产有保证合同因江苏隆明投资有限公司股票质押式
限公司、上海瑞兆实业有限公司纠纷回购交易违约,公司于2019年1月向云南省高级人民法院提起诉讼。2019年
10月公司与江苏隆明达成调解协议,法
院作出裁定,准许公司撤诉。因江苏隆明未完全履行调解协议义务,公司以其保证人上海佳铭房产有限公司、上海瑞兆实业有限公司为被告于2020年5月向云南省昆明市中级人民法院提起诉
公司杨军、上海佳铭房产有限公司、33258.71侵权责任讼。2021年7月法院判决部分支持公徐学青、马立群、董瑞、张琦
纠纷司诉讼请求。因被告未履行判决义务,云、陈新晓
公司申请强制执行,2022年6月法院受理公司的执行申请。
2022年6月,公司以杨军、上海佳铭房
产有限公司、徐学青、马立群、董瑞、
张琦云、陈新晓等为被告,向云南省昆明市中级人民法院提起侵权责任诉讼,法院已受理本案。
达孜恒盛保证人上海佳铭房产有因达孜县恒盛股权投资合伙企业(有限保证合同
限公司、百世通利(上海)磁能合伙)股票质押式回购交易违约,公司纠纷源有限公司于2019年1月向云南省高级人民法院提起诉讼。2019年7月公司与达孜恒盛达成调解协议,法院作出《民事裁定书》,准许公司撤诉。因达孜恒盛未完全履行调解协议义务,公司以其保证人上海佳铭房产有限公司、百世通利(上海)磁能源有限公司为被告于2020年公司9560.465月向云南省昆明市中级人民法院提起
杨军、上海佳铭房产有限公司、侵权责任诉讼。2021年7月法院判决支持公司徐学青、马立群、董瑞、张琦纠纷部分诉讼请求。因被告未履行判决义云、陈新晓务,公司申请强制执行,2022年6月法院受理公司的执行申请。
2022年6月,公司以杨军、上海佳铭房
产有限公司、徐学青、马立群、董瑞、
张琦云、陈新晓等为被告,向云南省昆明市中级人民法院提起侵权责任诉讼,法院已受理本案。
2020年9月江苏省南京市中级人民法
公司债券
公司江苏宏图高科技股份有限公司11000.00院受理本案。目前宏图高科已启动预重交易纠纷整程序。
2021年7月广东省揭阳市中级人民法
康美实业(青海)有限公司、康保证合同院受理本案。2022年5月法院作出裁公司美中药城(普宁)有限公司、康15766.10
纠纷定驳回公司诉讼请求,公司已提起上美中药城(青海)有限公司诉。
因深圳阜财股权投资合伙企业股票质
押式回购交易违约,公司于2018年11月向云南省高级人民法院提起诉讼,
2019年12月法院作出判决,支持公司宁波品博股权投资合伙企业(有诉讼请求。2018年7月,宁波品博股权财产损害公司限合伙)、杭州几米投资管理有10091.13投资合伙企业(有限合伙)在浙江省杭赔偿
限公司州市中级人民法院提起的民事诉讼中,对深圳阜财质押在公司的美都能源股
票采取了保全措施。2019年9月,法院作出判决驳回其全部诉讼请求,但宁波品博未解除保全措施,导致公司无法及
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时处置质押股票,权益受到损害。2022年4月,公司向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼,法院已受理本案。
2019年7月上海仲裁委员会受理本案。
上海刚泰黄金饰品有限公司、甘2020年1月仲裁委作出裁决,支持公肃刚泰控股(集团)股份有限公司申请。因各被执行人均未履行裁决义公司(代资产管证券合同司、台州刚泰黄金饰品有限公10000.00务,公司作为产品管理人向上海金融法理计划)纠纷
司、甘肃大冶地质矿业有限责任院提出执行申请,2020年4月法院受公司理本案执行申请。目前案件正在执行过程中。
2019年9月云南省昆明市中级人民法
公司(代资产管合伙协议深圳市老虎汇资产管理有限公司11048.53院受理本案。2021年10月法院作出判理计划)纠纷决,支持公司诉讼请求。
2020年1月北京市第二中级人民法院受理本案。因集中管辖要求,本案移送至河北省石家庄市中级人民法院审理。
公司(代资产管公司债券由于银行账户冻结即将到期,公司作为东旭光电科技股份有限公司10000.00理计划)交易纠纷产品管理人向法院提起续封申请,2020年11月法院裁定继续冻结被告银行账户。2021年3月法院完成本次续封冻结。
2020年4月中国广州仲裁委员会受理本案。2020年9月仲裁委作出裁决,支持公司申请。因各被申请人均未履行裁决义务,公司作为产品管理人于2020年
9月向广东省东莞市中级人民法院申请
公司(代资产管贤丰控股集团有限公司、谢海证券交易强制执行。2020年10月法院受理本案
19600.00理计划)滔、谢松锋纠纷执行申请。公司于2021年10月与浙江省浙商资产管理有限公司签订《资产转让协议》,将公司持有的贤丰控股债权转让给浙商资管。截至本报告披露日,公司已收到浙商资管支付的受让款,该案执行完毕。
2020年6月云南省昆明市中级人民法
公司(代资产管神雾科技集团股份有限公司合同纠纷169091.07院受理本案。2021年11月法院作出判理计划)决,支持公司诉讼请求。
质押式证
公司(代资产管上海佳铭房产有限公司、江苏隆2020年11月云南省昆明市中级人民法券回购纠13606.74理计划)明管理咨询有限公司院受理本案。
纷杭州满秋投资管理合伙企业(有限合伙)、杭州铖丰控股集团有
2021年2月中国国际经济贸易仲裁委限公司(原名:杭州汉龙实业有员会受理本案。2021年12月,仲裁委限公司)、重庆兰贵飞商贸有限
员会作出裁决书,支持公司请求。因各公司、田满库、漳州市兆天贸易
公司(代资产管被申请人均未按照生效仲裁裁决书履有限公司、山东省鲁信资源投资合同纠纷25000.00理计划)行义务,公司于2022年2月向浙江省管理有限公司(原名:山东鲁拓杭州市中级人民法院申请强制执行。目奥润股权投资管理有限公司)、前本案正在执行过程中。2022年3月北京中健融信投资咨询有限公司法院判决支持公司诉讼请求。
(原名:北京谷雨小满投资咨询有限公司)武汉二七城中村综合改造建设工
公司(代资产管金融借款2021年6月湖北省武汉市中级人民法程有限公司、武汉二七实业有限19940.00理计划)合同纠纷院受理本案。
公司、吴继光、何桂香其他诉讼/仲裁案件情况详见公司发布的相关临时公告及本报告“第六节重要事项七、重大诉讼、仲裁事项”。
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(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3.其他
□适用√不适用
十六、资产负债表日后事项
1.重要的非调整事项
□适用√不适用
2.利润分配情况
□适用√不适用
3.销售退回
□适用√不适用
4.其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十七、风险管理
1.风险管理政策及组织架构
(1)风险管理政策
√适用□不适用
公司高度重视全面风险管理工作,积极贯彻落实《证券公司风险控制指标管理办法》《证券公司全面风险管理规范》《证券公司信用风险管理指引》和《证券公司声誉风险管理指引》
等相关要求,对照公司实际情况,按照全面性、审慎性和适应性原则,建立全面风险管理体系。
全面性原则是指,公司建立健全全面风险管理体系,并为此建立可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险
应对机制;公司董事会、经理层以及全体员工共同参与风险管理,对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等包括洗钱风险在内的各类风险,进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理;公司将所有子公司纳入全面风险管理体系,强化分支机构风险管理,实现风险管理全覆盖。
审慎性原则是指,在全公司推行稳健的风险文化;建立风险管理理念、价值准则、职业操守的培训、传达和监督机制;明确董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司
履行全面风险管理的职责分工,建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。
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适应性原则是指,全面风险管理体系与公司发展战略相适应;形成与公司相适应的风险管理理念、价值准则、职业操守;定期评估全面风险管理体系,并根据结果及时改进风险管理工作。
(2)风险治理组织架构
√适用□不适用
公司按照《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》的要求,建立健全全面风险管理体系。董事会、经营管理层以及全体员工共同参与风险管理,对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等包括洗钱风险在内的各类风险,进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理。
董事会承担全面风险管理的最终责任,履行如下风险管理职责:推进风险文化建设;审议批准公司全面风险管理的基本制度;审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额;审议公司定期风险评估报告;任免、考核首席风险官,确定其薪酬待遇;建立与首席风险官的直接沟通机制等。董事会授权其下设的风险管理委员会履行其部分风险管理职责。
监事会承担全面风险管理的监督责任,负责监督检查董事会和经营管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。
经营管理层对全面风险管理承担主要责任,履行如下风险管理职责:制定风险管理制度,并适时调整;建立健全公司全面风险管理的经营管理架构,明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工,建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制;制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案,确保其有效落实,对其进行监督,及时分析原因,并根据董事会的授权进行处理;定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况,解决风险管理中存在的问题并向董事会报告;建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系;建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制等。
公司设首席风险官负责全面风险管理工作,并按照有关法律法规和自律规则的要求,为首席风险官履职提供充分保障。首席风险官为公司高级管理人员,履行如下职责:督导公司风险管理制度建设;组织实施公司风险管理制度;检查评估公司风险管理制度执行情况;向董事会和经营管理层报告或者传递风险信息等。
风险管理部在首席风险官的领导下,履行如下职责:推动全面风险管理工作;监测、评估、报告公司整体风险水平;为业务决策提供风险管理建议;协助、指导和检查各部门、分支机构和子公司的风险管理工作;向首席风险官报告风险信息等。
经营管理层分别指定了履行流动性风险管理和声誉风险管理职责的具体部门。
各业务部门、分支机构和子公司负责人承担风险管理的直接责任,履行如下风险管理职责:为所负责部门、分支机构或者子公司配备必要的风险管理人员;全面了解并在决策中充
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分考虑与业务相关的各类风险;及时识别、评估、应对和报告相关风险;贯彻落实公司和内部风险管理制度等。
公司将子公司的风险管理纳入统一体系,对其风险管理工作实行垂直管理。
2.信用风险
√适用□不适用
信用风险是指因借款人(包括债务工具发行人)或者交易对手未能履行有关契约中约
定的义务而使公司遭受经济损失的可能性。公司主要因持有债券、从事股票质押式回购和融资融券业务而面临信用风险。
债券类投资市值
单位:万元币种:人民币类型2022年6月30日2021年12月31日注
中国主权信用64515.3227862.36
AAA 级 140794.34 254367.33
AAA 级以下,AA 级(含)以上 155889.77 168763.92AA 级以下,BBB 级(含)以上 37260.20 33148.77BBB 级以下 49335.31 67427.87
非权益类基金24991.4223773.51
合计472786.36575343.76
注:中国主权信用包括国债、中央银行票据、政策性金融债、政府支持机构债券、地方政府债。
股票质押式回购和融资融券业务融出规模
单位:万元币种:人民币类型2022年6月30日2021年12月31日
融资融券189946.10232672.78
股票质押式回购24031.2048142.40
合计213977.30280815.18
3.流动风险
√适用□不适用
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。报告期内,公司流动性覆盖率和净稳定资金率监管指标均符合监管要求。
4.市场风险
√适用□不适用
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市场风险是指所持有的金融工具的公允价值因市场价格波动而波动,并使公司遭受非预期经济损失的可能性。市场风险可以按照市场价格的类型,划分为股价风险、利率风险、汇率风险和商品价格风险。公司面临的市场风险主要是利率风险和股价风险。公司因持有债券等非权益类证券及其衍生品而面临利率风险。公司因持有股票等权益类证券及其衍生品而面临股价风险。报告期末,公司自营债券类持仓规模为447794.94万元,自营股票持仓规模为
64466.92万元。
十八、其他重要事项
1.前期会计差错更正
(1)追溯重述法
□适用√不适用
(2)未来适用法
□适用√不适用
2.债务重组
□适用√不适用
3.资产置换
(1)非货币性资产交换
□适用√不适用
(2)其他资产置换
□适用√不适用
4.年金计划
√适用□不适用公司依据国家企业年金制度的相关政策建立了《太平洋证券股份有限公司企业年金方案》。公司按照上一年度职工工资总额的一定比例计提企业年金,并为符合年金方案条件的职工缴纳企业年金。
根据昆明市人力资源和社会保障局《关于太平洋证券股份有限公司企业年金方案备案的复函》(昆人社函〔2014〕94号),公司企业年金计划于2014年1月1日正式建立。
根据《企业年金办法》(人力资源社会保障部第36号令),《太平洋证券股份有限公司企业年金方案变更备案》(昆人社函〔2018〕203号)从2018年2月1日起实施。
该年金计划的受托管理人为招商银行股份有限公司,账户管理人及托管人为中国工商银行股份有限公司,投资管理人为泰康资产管理有限公司。
149/1622022年半年度报告根据云南省人力资源和社会保障厅《关于确认太平洋证券股份有限公司企业年金计划的函》(云人社函〔2014〕392号),公司企业年金计划登记号为530000140001。根据公司与受托管理人签订的《太平洋证券股份有限公司企业年金计划受托管理合同》,以及受托管理人与账户管理人、托管人、投资管理人分别签订的《太平洋证券股份有限公司企业年金计划账户管理合同》《太平洋证券股份有限公司企业年金计划托管合同》《太平洋证券股份有限公司企业年金计划投资管理合同》规定,各方管理人于合同存续期间内,负责企业年金基金的管理运作。
5.终止经营
□适用√不适用
6.分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。公司主要分部为证券经纪业务、信用业务、证券投资业务、投资银行业务、资产管理业务和其他业务。
(2)报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币证券经纪证券投资投资银行资产管分部间抵项目信用业务其他业务合计业务业务业务理业务销
一、营业收入21366.296511.9330448.783907.106058.205670.14-24.9373987.37
手续费及佣金净收入17522.05-944.813914.556140.402857.1529489.34
其他收入3844.246511.9331393.59-7.45-82.202812.99-24.9344498.03
二、营业支出16080.1332140.017703.465722.683359.1417135.1582140.57
三、营业利润5286.16-25628.0822745.32-1815.582699.06-11465.01-24.93-8153.20
四、资产总额421424.01151249.2488077.7710759.605183.471140755.4985263.671732185.91
五、负债总额416424.78175978.6562804.5914007.542365.4693418.92-923.88765923.82
六、补充信息
1.折旧和摊销费用1976.9933.29177.41111.00303.781573.324175.79
2.资本性支出1491.690.2652.0320.80116.52940.572621.87
3.信用减值损失4.4431106.859.023.1325.30385.0031533.74
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
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(4)其他说明
□适用√不适用
7.租赁
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目2022年1-6月租赁负债利息费用967226.43
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用570053.82
与租赁相关的总现金流出13090111.12
8.期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
□适用√不适用
9.以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期公允价值计入权益的累计本期计提项目期初金额期末金额变动损益公允价值变动的减值金融资产1.交易性金融资产(不含
6522897177.41250585281.655662871517.01衍生金融资产)
2.衍生金融资产85808.00908650.00
3.其他债权投资129869627.84-199006383.1685222738.22
4.其他权益工具投资68758047.00-7437885.9367407509.11
金融资产小计6721610660.25251493931.65-206444269.095815501764.34投资性房地产生产性生物资产其他
上述合计6721610660.25251493931.65-206444269.095815501764.34金融负债
交易性金融负债1991971.15959130.37衍生金融负债
金融负债小计1991971.15959130.37
10.金融工具项目计量基础分类表
(1)金融资产计量基础分类表
√适用□不适用
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单位:元币种:人民币期末账面价值指定为以公允以公允价值计量且其变动计入当期损益
分类为以公允价价值计量且其按照《金融工具确按照《套期会计》以摊余成本计量的值计量且其变动变动计入其他分类为以公允价值金融资产项目认和计量》准则指准则指定为以公允金融资产计入其他综合收综合收益的非计量且其变动计入定为以公允价值计价值计量且其变动益的金融资产交易性权益工当期损益的金融资量且其变动计入当计入当期损益的金具投资产期损益的金融资产融资产
货币资金5743420473.07
结算备付金1151144264.16
融出资金1891231908.79衍生金融资产买入返售金融资
300312020.60
产
应收款项435863646.78
存出保证金150078665.51
交易性金融资产5662871517.01
债权投资208693705.14
其他债权投资85222738.22其他权益工具投
67407509.11
资
其他金融资产46329004.58
合计9927073688.6385222738.2267407509.115662871517.01期初账面价值指定为以公允以公允价值计量且其变动计入当期损益
分类为以公允价价值计量且其按照《金融工具确按照《套期会计》以摊余成本计量的值计量且其变动变动计入其他分类为以公允价值金融资产项目认和计量》准则指准则指定为以公允金融资产计入其他综合收综合收益的非计量且其变动计入定为以公允价值计价值计量且其变动益的金融资产交易性权益工当期损益的金融资量且其变动计入当计入当期损益的金具投资产期损益的金融资产融资产
货币资金6197578549.48
结算备付金1602689506.01
融出资金2321079787.02
衍生金融资产85808.00买入返售金融资
634434710.54
产
应收款项499529703.77
存出保证金201209159.43
交易性金融资产6522897177.41
债权投资205372363.79
其他债权投资129869627.84其他权益工具投
68758047.00
资
其他金融资产62261165.73
合计11724154945.77129869627.8468758047.006522982985.41
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(2)金融负债计量基础分类表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益以摊余成本计量
金融负债项目分类为以公允价值计按照《金融工具确认和计量》准则按照《套期会计》准则指定的金融负债量且其变动计入当期指定为以公允价值计量且其变动为以公允价值计量且其变动损益的金融负债计入当期损益的金融负债计入当期损益的金融负债
应付短期融资款913344498.56
拆入资金50280000.01
交易性金融负债959130.37衍生金融负债
卖出回购金融资产款498483058.18
代理买卖证券款5778849254.64
应付款项14388593.31应付债券
其他金融负债48075011.70
合计7303420416.40959130.37期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益以摊余成本计量
金融负债项目分类为以公允价值计按照《金融工具确认和计量》准则按照《套期会计》准则指定的金融负债量且其变动计入当期指定为以公允价值计量且其变动为以公允价值计量且其变动损益的金融负债计入当期损益的金融负债计入当期损益的金融负债
应付短期融资款1503803844.61
拆入资金315584500.00
交易性金融负债1991971.15
卖出回购金融资产款1490722693.37
代理买卖证券款6437267954.46
应付款项5703110.03应付债券
其他金融负债67817897.43
合计9820899999.901991971.15
11.外币金融资产和金融负债
√适用□不适用
详见“附注七、57.外币货币性项目”
12.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
153/1622022年半年度报告
13.其他
□适用√不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1.长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末减值准备本期增减变动期初余额期末余额被投资单位余额追加减少权益法下确认其他综合宣告发放现金计提减其他权益变动其他投资投资的投资损益收益调整股利或利润值准备
一、合营企业
二、联营企业
老-中证券有
19995688.58-1007927.63-2319560.4416668200.51
限公司
小计19995688.58-1007927.63-2319560.4416668200.51
三、子公司太证资本管理
600000000.00600000000.00
有限责任公司太证非凡投资
260000000.00260000000.00
有限公司
小计860000000.00860000000.00
合计879995688.58-1007927.63-2319560.44876668200.51
2.应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬369508384.36322562881.70407889128.48284182137.58
二、离职后福利-设定提存计划36229389.2436229389.24
三、辞退福利106551.72735703.13842254.85
四、一年内到期的其他福利
合计369614936.08359527974.07444960772.57284182137.58
(2)短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴365410929.80277791421.44366637462.31276564888.93
二、职工福利费4922625.674727425.67195200.00
154/1622022年半年度报告
三、社会保险费15153094.1115153094.11
其中:医疗保险费14654334.8214654334.82
工伤保险费344171.83344171.83
生育保险费154587.46154587.46
四、住房公积金19082367.3419082367.34
五、工会经费和职工教育经费4097454.565613373.142288779.057422048.65
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计369508384.36322562881.70407889128.48284182137.58
(3)设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险24913516.0524913516.05
2、失业保险费953007.13953007.13
3、企业年金缴费10362866.0610362866.06
合计36229389.2436229389.24
3.利息净收入
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息收入164700667.65177356950.55
其中:货币资金及结算备付金利息收入71666133.8369048834.72拆出资金利息收入
融出资金利息收入78260144.6693954680.56
买入返售金融资产利息收入1193601.854673801.37
其中:约定购回利息收入
股权质押回购利息收入2595283.42
债权投资利息收入8123211.302090932.44
其他债权投资利息收入5221562.657335912.26
其他利息收入236013.36252789.20
利息支出53244195.42110441564.67
其中:短期借款利息支出
应付短期融资款利息支出24012884.0726310651.97
拆入资金利息支出179326.394198916.67
其中:转融通利息支出4198916.67
155/1622022年半年度报告
卖出回购金融资产利息支出13446513.2039410384.63
其中:报价回购利息支出5743.79
代理买卖证券款利息支出10483745.329790374.93长期借款利息支出
应付债券利息支出29753424.66
其中:次级债券利息支出29753424.66
其他利息支出5121726.44977811.81
利息净收入111456472.2366915385.88
利息净收入的说明:
2022年1-6月利息净收入较上年同期增加44541086.35元,增加比例为66.56%。主要
原因:本期应付债券及债券回购利息支出减少。
4.手续费及佣金净收入
(1)手续费及佣金净收入情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
1.证券经纪业务净收入199326102.48217941220.73
证券经纪业务收入250446548.70271800664.55
其中:代理买卖证券业务208507171.43213158115.15
交易单元席位租赁25171661.1434964856.72
代销金融产品业务16767716.1323677692.68
证券经纪业务支出51120446.2253859443.82
其中:代理买卖证券业务51120446.2253859443.82交易单元席位租赁代销金融产品业务
2.期货经纪业务净收入
3.投资银行业务净收入39145738.6887195571.48
投资银行业务收入51649512.2787460246.73
其中:证券承销业务41349056.6174028958.19
证券保荐业务4669811.325943396.23
财务顾问业务5630644.347487892.31
投资银行业务支出12503773.59264675.25
其中:证券承销业务12503773.59证券保荐业务
财务顾问业务264675.25
4.资产管理业务净收入62196554.3329327593.33
156/1622022年半年度报告
资产管理业务收入78685887.9242149334.07
资产管理业务支出16489333.5912821740.74
5.基金管理业务净收入
6.投资咨询业务净收入1116995.981182634.86
投资咨询业务收入1116995.981182634.86投资咨询业务支出
7.其他手续费及佣金净收入-8286411.87-7220540.66
其他手续费及佣金收入1210812.684077693.14
其他手续费及佣金支出9497224.5511298233.80
合计293498979.60328426479.74
其中:手续费及佣金收入383109757.55406670573.35
手续费及佣金支出89610777.9578244093.61
(2)财务顾问业务净收入
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司-283018.87-7075471.70
并购重组财务顾问业务净收入--其他2452830.18
其他财务顾问业务净收入5913663.2111845858.58
(3)代理销售金融产品业务
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期上期代销金融产品业务销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入
基金682623313.0416767716.131343687454.8723677692.68
合计682623313.0416767716.131343687454.8723677692.68
(4)资产管理业务
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量78112期末客户数量870851129
其中:个人客户870241机构客户611029
期初受托资金8281377679.914065520749.513368673500.00
157/1622022年半年度报告
其中:自有资金投入11890472.94
个人客户7602844047.6210000000.00
机构客户666643159.354055520749.513368673500.00
期末受托资金10059300425.243898578717.162000000000.00
其中:自有资金投入10744754.75
个人客户9369237420.55
机构客户679318249.943898578717.162000000000.00
期末主要受托资产初始成本12190952711.863972358409.612164517967.90
其中:股票163006336.33443570427.35
债券11426371488.77738705101.37
基金188779629.42
私募基金346663122.14650000000.00
股票质押回购35968000.00505057548.89
信托计划1333333332.00
其他30164135.20301692000.002164517967.90
当期资产管理业务净收入31228376.996401301.64149371.07
手续费及佣金净收入的说明:
√适用□不适用
2022年1-6月手续费及佣金净收入较上年同期减少34927500.14元,减少比例为10.63%。
主要原因:本期证券承销业务收入减少。
5.投资收益
(1)投资收益情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益-1007927.63333827.93处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益65070740.40360370148.09
其中:持有期间取得的收益123821977.53189605599.44
-交易性金融工具123648785.40189444892.30
-其他权益工具投资173192.13160707.14
-衍生金融工具
处置金融工具取得的收益-58751237.13170764548.65
-交易性金融工具-67604121.16164942500.32
-其他债权投资1291283.22
158/1622022年半年度报告
-债权投资8364350.005822048.33
-衍生金融工具-802749.19
合计64062812.77360703976.02
(2)交易性金融工具投资收益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币交易性金融工具本期发生额上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当持有期间收益123648785.40189444892.30
期损益的金融资产处置取得收益-67604121.16164942500.32指定为以公允价值计量且其变动计入当持有期间收益期损益的金融资产处置取得收益分类为以公允价值计量且其变动计入当持有期间收益期损益的金融负债处置取得收益指定为以公允价值计量且其变动计入当持有期间收益期损益的金融负债处置取得收益
投资收益的说明:
2022年1-6月投资收益较上年同期减少296641163.25元,减少比例为82.24%。主要
原因:本期交易性金融资产投资收益较上年同期减少。
6.公允价值变动收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
交易性金融资产252821903.26-83519728.95
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融负债
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融工具908650.00其他
合计253730553.26-83519728.95
公允价值变动收益的说明:
2022年1-6月公允价值变动收益较上年同期增加337250282.21元,主要原因:本期债
券、股票持仓市值变化。
159/1622022年半年度报告
7.业务及管理费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工费用277791421.44292964708.79
职工养老保险金35276382.1130306795.86
折旧费9981456.1920884856.37
无形资产摊销13755778.6116534821.29
业务招待费12866197.5615684490.94
投资者保护基金18194602.784724318.04
电子设备运转费23816802.3423285009.00
住房公积金19082367.3417158418.63
职工医疗保险金14654334.8213509810.90
使用权资产折旧13773521.60
其他54734662.1165282459.41
合计493927526.90500335689.23
8.其他
□适用√不适用
二十、补充资料
1.当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目金额说明
非流动资产处置损益-968080.93固定资产清理损失计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照
1040276.90稳岗补贴等国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回300000.00单独计提减值的应收款收回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4289760.43代扣手续费返还等
减:所得税影响额1165489.10
合计3496467.30
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
160/1622022年半年度报告
2.净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产收益率每股收益报告期利润
(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-0.81-0.011-0.011扣除非经常性损益后归属于公司
-0.84-0.012-0.012普通股股东的净利润本净资产收益率和每股收益计算表根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第09号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的有关规定编制。
3.境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4.其他
□适用√不适用
董事长:郑亚南
董事会批准报送日期:2022年8月26日修订信息
□适用√不适用
161/1622022年半年度报告
第十一节证券公司信息披露
一、公司重大行政许可事项的相关情况
□适用√不适用
二、监管部门对公司的分类结果
□适用√不适用