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招商南油:招商南油2022年半年度报告

公告原文类别 2022-08-18 查看全文

2022年半年度报告

公司代码:601975公司简称:招商南油招商局南京油运股份有限公司

2022年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确

性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人张翼、主管会计工作负责人申晖及会计机构负责人(会计主管人员)蒋雪伟声

明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示无

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................22

第五节环境与社会责任...........................................24

第六节重要事项..............................................26

第七节股份变动及股东情况.........................................41

第八节优先股相关情况...........................................45

第九节债券相关情况............................................45

第十节财务报告..............................................46

(一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表;

备查文件目录(二)载有报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

(三)载有公司董事长亲笔签名的2022年半年度报告正本。

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第一节释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

招商南油/公司/本公司指招商局南京油运股份有限公司中国外运长航集团有限公司为招商南油的原控股中外运长航集团指股东

中国长江航运集团有限公司,为招商南油的控股长航集团指股东

招商局集团指招商局集团有限公司,为招商南油的实际控制人国务院国有资产监督管理委员会,为招商南油的国务院国资委指最终控制人

南京扬洋化工运贸有限公司,招商南油全资子公扬洋运贸指司

南京海顺海事服务有限公司,招商南油全资子公南京海顺指司

南京南油石油运输贸易有限公司,招商南油全资南油运贸指子公司

长石海运指上海长石海运有限公司,招商南油控股子公司Nanjing Tanker Corporation (S) Pte Ltd(南京油运南油(新加坡)指(新加坡)有限公司),招商南油在新加坡的全资子公司

油品指原油、成品油油轮指专业从事油品运输的船舶

一般缩写为“DWT”,即在一定水域和季节里,运输船舶所允许装载的最大重量,包括载货量、载重吨指

人员及食品、淡水、燃料、润滑油、炉水、备品

和供应品等的重量,又称总载重吨Clarksons 指 克拉克森航运咨询公司根据 Clarksons 的分类标准,为 2.5~5.5 万(不含MR/MR 型油轮 指5.5万)载重吨的成品油(或原油)轮

又称灵便型油轮,根据 Clarksons 的分类标准,为Handysize/Handysize 型油轮 指

1~5.5万(不含5.5万)载重吨的油轮

又称巴拿马型油轮,根据 Clarksons 的分类标准,PANAMA/PANAMA 型油轮 指

为5.5~8.5万(不含8.5万)载重吨的油轮

又称阿芙拉型油轮,根据 Clarksons 的分类标准,AFRA/AFRA 型油轮 指

为8.5~12.5万(不含12.5万)载重吨的油轮

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又称苏伊士型油轮,根据 Clarksons 的分类标准,SUEZ/SUEZ 型油轮 指

为12.5~20万(不含20万)载重吨的油轮船舶出租人将船舶在约定的时间内出租给他人使

光租指用,不配备操作人员,不承担运输过程中发生的各项费用,只收取固定租赁费的业务出租人向承租人提供配备船员的船舶,由承租人在约定的期间内按照约定的用途使用,并按日计期租指

算租金的船舶租赁。期租情况下,承租人承担船舶的燃油费、港口使费等费用

出租人向承租人提供船舶或船舶的部分舱位,在约定的港口间装运约定的货物,由承租人支付约程租/航次租船指定运费。程租情况下,出租人承担船舶的燃油费、港口费等费用Time Charter Equivalent,等价期租租金,即(程TCE 指 租总运费-(燃油费+港口使用费+其他航次费用))/实际程租航次天数,通常以美元/天为单位包运合同,即承运人在约定期间内分批将约定数COA 指 量货物从约定装货港运至约定目的港的海上货物运输合同

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称招商局南京油运股份有限公司公司的中文简称招商南油

公司的外文名称 NanjingTanker Corporation

公司的外文名称缩写 NJTC公司的法定代表人张翼

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名申晖龚晓峰联系地址江苏省南京市中山北路324号油运大厦江苏省南京市中山北路324号油运大厦

电话025-58586145;025-58586146025-58586145;025-58586146

传真025-58586145025-58586145

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电子信箱 shenhuinjtc@cmhk.com gongxiaofeng@cmhk.com

三、基本情况变更简介公司注册地址南京市鼓楼区中山北路324号油运大厦公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址南京市鼓楼区中山北路324号油运大厦公司办公地址的邮政编码210003

公司网址 http://www.njtc.com.cn

电子信箱 irm@cmhk.com报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点南京市鼓楼区中山北路324号油运大厦董事会办公室报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 招商南油 601975 长航油运

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位:元币种:人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期

(1-6月)年同期增减(%)

营业收入2549748462.011887422102.5735.09

归属于上市公司股东的净利润432787086.76208156631.75107.91归属于上市公司股东的扣除非经常性

412779530.02207100841.2499.31

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额506970719.74453899830.6811.69

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本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产6300379478.125769177023.829.21

总资产9508809504.358753563623.038.63

(二)主要财务指标本报告期上年同本报告期比上年主要财务指标

(1-6月)期同期增减(%)

基本每股收益(元/股)0.0890.042111.90

稀释每股收益(元/股)0.0890.042111.90

扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.0850.042102.38

增加3.56个百

加权平均净资产收益率(%)7.173.61分点

增加3.25个百

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)6.843.59分点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)

非流动资产处置损益25088751.34

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持2145573.30续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产

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生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、

衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1186397.48

其他符合非经常性损益定义的损益项目641272.88

减:所得税影响额6674656.69

少数股东权益影响额(税后)6986.61

合计20007556.74

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

根据证监会行业分类标准,公司所属行业为交通运输、仓储和邮政业下的水上运输业。

水上运输业按照运送货物的不同又可以细分为干货运输、液货运输和集装箱运输:干货运输包括

件杂货运输和散货运输等,液货运输包括原油运输、成品油运输、液化气运输、化学品运输和沥青运输等。

(一)主营业务招商南油是招商局集团旗下从事油轮运输的专业化公司。公司实施“专业化、差异化、领先化”的发展战略,市场定位为全球中小船型液货运输服务商,立足于液货运输主业,秉承并聚焦于成品油、原油、化学品、气体运输等具有相对优势的市场领域,拓展船员劳务、燃油供应等关联业务,努力形成“油化气协同、内外贸兼营、江海洋直达、差异化发展”的业务格局,增强公司的核心竞争力、抵御风险和穿越周期的能力,建设成为全球领先的中小船型液货运输服务商。

本报告期末,公司拥有及控制运力61艘,共计224万载重吨。公司主要经营海上原油、成品油、化工品和气体等运输。主要通过期租租船(包括租进、租出)、参与市场联营体(POOL)运作、与主要货主签署 COA合同、航次租船以及光船租赁等方式开展经营活动。原油运输方面,公司主要从事国内沿海原油、外贸原油和内外贸燃料油运输。其中,国内沿海原油和燃料油运输主要包括渤海湾地区、海进江以及长江口、宁波和舟山地区等区域;外贸原油和燃料油运输主要

包括东南亚、东北亚和澳洲航线。成品油运输方面,公司主要从事国际和国内沿海成品油运输,国际成品油主要运营区域在苏伊士以东,包括东北亚、东南亚和澳洲、以及印度中东和东非南非等区域,少量涉足美国、欧陆等区域;国内沿海成品油主要营运区域为国内沿海港口和长江下游干线段。化学品及气体运输经营区域为国内沿海、远东和东南亚航线等。

船员劳务和燃油供应业务是公司拓展的航运相关业务,主要是利用自有船员和外聘船员开展船员外派劳务,以及从事国内成品油及船用燃料油批发经营。)

(二)经营模式

1、油品、化学品和气体运输业务

公司主要从事内外贸油品、化学品和气体运输业务。主要采取航次租船、定期租船、COA及参与市场联营体运作(POOL)的经营模式。

(1)航次租船

航次租船(程租)是指根据船舶前一航次即将空放的时间和地点,综合考虑市场形势,选择最恰当的时机,与租家直接协商或通过经纪人进行洽谈形式,在现货市场上按照效益最大化的原则,以签订航次租船合同形式进行经营。

(2)定期租船

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定期租船(期租)是指船东把船舶租予承租人在一定期限(如一年)内使用。在租约期内,承租人根据租约规定的允许航行区域自行营运,如安排揽货、订立租约、挂港、货载及调度等。

在此期间船长在经营方面服从承租人的命令,租金则以每天或每载重吨为单位按固定期限支付。

在期租方式下,船东将船舶出租给承租人并不涉及对船舶占有权的失去,只是向承租人提供一种租船服务。

(3)COA

COA合同即包运合同,是承运人在约定期间内分批将约定数量货物从约定装货港运至约定目的港的海上货物运输合同。该模式有利于保证船东货源的稳定,也有利于保证货主长期运输需求的稳定,同时在市场价格波动剧烈的情况下可以避免经营收益的大幅波动。与单航次租船相比可以获取稳定的货源和相对固定的收益;与定期租船相比,参照现货市场定价,保留双方获取市场化收益的机会。

(4)POOL

POOL是一种船东的联合组织,由数家船东将同类型船舶组建在一起,进行统一管理。POOL在市场上作为一个整体,进行洽谈承租、期租、包运合同等业务,按照事先约定的协议统一收取运费,分配经营利润。

2、燃供及化学品贸易业务

公司燃供及化学品贸易业务主要为船用燃料油供应和成品油及化学品贸易业务,是公司市场化程度较高的相关多元化业务单元。业务模式为根据市场信息,判断市场波动趋势,分别与客户(下游)、供应商(上游)洽谈并签订销售和采购合同。目前主要通过签订长期供油协议和即期零散销售两种模式进行销售,按定价方式分为采用锁价和市价两种模式。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用一是油化气综合运输解决方案能力突出。招商南油是国内唯一一家拥有国际国内油化气运输资质的水运企业。公司拥有国际、国内沿海、长江中下游及支流原油、成品油、化工品、气体等全产品运输服务资质,能够为石化客户提供原料进厂、产成品出厂的油化气综合运输服务解决方案。

二是内外贸兼营优势明显。招商南油船舶不仅具有国内原油、成品油、化工品和气体运输资质,且五星旗船舶还具有内外贸兼营的资质。内外贸兼营,一方面可利用自身优势更好的调节船队运营,平衡内外贸货源的不均衡,减少船舶等待时间,提高船舶运行效率,从而提高船舶收益;

另一方面通过内外贸兼营,有效防范单边市场运作风险,提高自身市场竞争力。

三是大客户优质资源得到保障。招商南油重视大客户战略的执行,与大石油公司建立了良好的合作关系,已与美孚、中石油、中石化等公司签订了长期优质 COA合同,具有优质货源保障。

与其他国际大油公司和贸易商等优质客户建立长期稳定合作关系。

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四是市场地位及品牌突出。目前招商南油在细分市场市场地位和品牌优势明显,MR船队在国内及苏伊士运河以东区域规模占据优势地位,国际成品油运输已成为远东地区成品油运输市场的领先者,在国际市场具备良好的品牌声誉。作为最大的 MR内贸成品油船东,竞争优势明显。

原油运输(含燃料油)在国内和近洋区域占据重要位置,目前位列国内第二;化工品运输规模位居国内第一梯队,管船能力位列国内前列;乙烯特种气体运输在国内独家经营。

五是船舶管理、船员劳务等配套资源国内领先。招商南油是安全生产标准化一级达标企业,拥有综合素质高、数量充足的船舶管理专业人员,船舶管理经验丰富,资质齐全,具备良好的开展油船、化学品船、液化气船、乙烯船等国内、国际船舶代管业务的条件。公司拥有国内领先的优质规模化和专业化的船员队伍,在保障自用船员的基础上,开展船员外派劳务条件优异。公司燃供和贸易已有一定基础,具备进一步发展的条件。

11/1952022年半年度报告

三、经营情况的讨论与分析

(一)市场总体情况

2022年上半年,受俄乌冲突溢出效应、高通胀以及美联储强力收紧货币等因素影响,让尚

处于疫情恢复期的全球经济复苏乏力。国内经济亦受到新一轮疫情及防控政策等超预期因素冲击,但随着疫情防控形势转好,以及一揽子稳增长政策的实施,宏观经济逐步呈现企稳回升的复苏态势。

1、国际原油价格

2022年上半年,布伦特原油均价103.89美元/桶,较2021年同期均价上涨39.14美元/桶,

涨幅60.44%。地缘局势逐渐成为市场关注中心,而投资者对供应趋紧的担忧成为提振油价走高的主要因素。

2、国际原油运输市场

据海关数据最新显示,2022年1-6月份,中国累计进口原油2.53亿吨,同比减少3.1%。其中,2022年6月份,中国进口原油数量仅为3581.9万吨,同比下跌10.8%。

12/1952022年半年度报告

基于俄罗斯和乌克兰在国际石油、天然气和谷物等市场的重要地位,俄乌冲突对国际航运市场形成了重大扰动。油轮原油运价指数(BDTI)年内出现快速拉升,最高点为 1744点,同比

2021年上半年最高点 765点大幅上升 979点;BDTI上半年均值为 1092点,同比 2021年上半年

均值607点上涨79.72%。

3、国内原油运输市场

虽然中国原油进口总量下降,但受年初贸易商在国内的低价库存持续释放、稀释沥青进口量保持较高水平、地炼市场贸易方式变化带来的运输增量综合作用,促进原油水运中转需求保持增长。上半年国内原油水运总量4436.7万吨,同比增加466.7万吨,增幅11.7%。国内原油运输参与者维持竞争与合作,市场良性发展,内贸运价水平基本保持稳定。

4、国际成品油市场

13/1952022年半年度报告

2022年以来,成品油运市场运价开启回暖上涨趋势。波罗的海成品油运价指数(BCTI)年

内出现快速拉升,最高点为1732点,同比2021年上半年最高点677点大幅上升1055点;

BDTI上半年均值为 1044点,同比 2021年上半年均值 511点上涨 104.36%。

俄乌冲突的爆发是本轮成品油市场运价步入上行趋势的直接导火索。俄罗斯受制裁之后,欧洲出于成品油紧张加大自美国、中东和亚洲的成品油进口,这也导致原本俄罗斯黑海地区出口到欧洲的短运距航线改成美国、中东和亚洲到欧洲的长运距航线,长运距航线的增加使得船舶回流放缓,显著提振跨成品油轮市场。另一方面,伴随全球疫情好转和政策的变化,季节性刚需带动汽柴煤消费需求大幅上行,成品油海运贸易需求稳步增长,带动运价持续上行。

5、国内成品油运输市场上半年,因国内疫情导致成品油需求出现明显下滑,4-5月汽油和航煤的消费量比1-2月下滑了638.29万吨,跌幅22%。中国主营及地炼开工率均触及近几年低位区间,这也导致上下游库存增长,尤其主营汽油库存积压严重,6月初国内疫情逐步受控,汽柴油需求预期有所恢复。

总体而言,国内成品油运输市场上半年呈现相对低迷状态。

14/1952022年半年度报告

6、化学品运输市场

随着规划建设的一批大型炼化一体企业,特别是以恒力石化和浙江石化为代表的民营炼化一体装置及其下游配套化工装置的陆续落地投产,以及国内沿海大型 MTO/PDH项目的推进,国内沿海液体化工品产能供应和运输总量从2019年底开始出现爆发式增长。据不完全统计,2021年沿海运输水运量接近4100万吨,2022年将接近4500万吨左右。上半年,内贸市场供需总体基本平衡,短途运输需求比例大幅提升,市场中高端运力短期局部走俏。

7、气体运输市场上半年,乙烯内贸市场稳中有增,进口替代明显,出口逐步增加。我国目前仍然处于新乙烯产能扩张期,去年投产项目集中进入市场,短期内内贸运量继续增加。国内货源替代进口趋势明显,中国进口量总体保持平稳,我司主要目标市场韩国、日本、台湾进口货源占比基本保持稳定。

(二)下半年经营措施面对复杂的市场环境,公司将持续跟踪好疫情下的内外贸市场变化,充分发挥“油气化协同、内外贸兼营、江海洋直达”的竞争优势,全力争创收入,严格管控成本。

1、争创收入方面。

成品油船队要加强外贸三大市场联动,抓住市场高点机遇,争揽澳洲、非洲、回程货和大三角航线等高收益货源,确保船队平均 TCE高于市场水平。

原油船队要保持海进江市场地位,保障好南海海洋油市场增量,确保内贸市场份额稳定。优化船舶运行、转关和修理安排,提升船队运行效率和整体收益,继续发挥好效益“压舱石”作用。

化学品船队要推进大客户等 COA续约,保障好高端市场货源;维护好内贸市场运行,确保新投入运力平稳运行、早出效益、多出效益;加强精细化运营,优化船舶运行和作业方案。

气体船队要跟踪国内乙烯货源和市场格局变化,积极争取中石化乙烯货源;提高市场化经营能力,夯实战略客户合作基础;积极推进乙烯运力发展。

2、严控成本方面。

15/1952022年半年度报告

一是严控燃油成本。跟踪研判燃油价格走势,把握有利时机做好集中采购和资源配置,落实好船舶作业优化、标准航线和经济航速等措施,严格燃油日常监控和飞检,降低船舶燃油消耗。

二是严控管船成本。加强经营管船单位协同,及时调整船舶运营和修理计划。严格修理单的编制、修订及审核,从严控制加账和修期,大力推行集中采购。

三是严控人工成本。船员方面,推进实施新版船舶配员标准,提高船员资源使用效率,确保船员上岗率达标。岸员方面,加强机构编制管理,完成“三定”工作;推行双向挂职、社会化用工等用人方式,多渠道降低人工成本。

四是严控资金成本。适时提前归还高息债务,推进低息债务置换,降低财务费用。跟踪汇率市场变化,提高资金和汇兑收益,防范好汇兑风险。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况上半年,公司共完成货运量2189万吨,货运周转量427亿吨千米,实现营业收入25.50亿元,归属于上市公司股东的净利润4.33亿元。

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)

营业收入2549748462.011887422102.5735.09

营业成本1964520758.391495857112.6931.33

销售费用18017744.6017379118.973.67

管理费用43578322.8053100110.76-17.93

财务费用18703567.4646038225.48-59.37

经营活动产生的现金流量净额506970719.74453899830.6811.69

投资活动产生的现金流量净额-280214857.84-142396746.00不适用

筹资活动产生的现金流量净额-5980681.93-471162733.56不适用

税金及附加6097170.183180639.9391.70

资产处置收益25088751.34686824.633552.86

所得税费用84737965.8359239752.6743.04

归属于母公司股东的净利润432787086.76208156631.75107.91

外币财务报表折算差额96103525.79-12567052.29-864.73

归属于母公司股东的综合收益528890612.55195589579.46170.41

16/1952022年半年度报告

总额

注释:

1、营业收入变动原因说明:主要为自俄乌冲突爆发后,市场有效运力供给显著下降,国际

成品油运价大幅上涨,公司外贸业务收入明显增加,且期租运力增加所致。

2、营业成本变动原因说明:主要为报告期内燃油综合单价上涨及燃油耗量增加导致燃油成

本增加、期租运力增加及船员薪酬提高所致。

3、财务费用变动原因说明:主要为报告期内有息债务余额减少及汇率变动导致财务费用同比减少。

4、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为报告期内支付船舶建造款同比增加所致。

5、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为报告期内新增借款及偿还债务综合影响所致。

6、税金及附加变动原因说明:主要为报告期内应纳增值税增加导致城市维护建设税和教育

费附加增加所致。

7、资产处置收益变动原因说明:主要为报告期内处置2艘老旧船舶所致。

8、所得税费用变动原因说明:主要为报告期内营业收入和资产处置收益同比增加,财务费

用同比减少使利润增加所致。

9、归属于母公司股东的净利润变动原因说明:主要为报告期内营业收入和资产处置收益同比增加,财务费用同比减少所致。

10、外币财务报表折算差额变动原因说明:主要为外币折算汇率变动所致。

11、归属于母公司股东的综合收益总额变动原因说明:主要为报告期内净利润同比增加所致。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位:元本期期上年期本期期情况项目名称本期期末数上年期末数末数占末数占末金额说明

17/1952022年半年度报告

总资产总资产较上年的比例的比例期末变

(%)(%)动比例

(%)

货币资金1444631725.1715.191185856937.1413.5521.82

应收账款303815867.353.20125107564.911.43142.84注1

存货389089917.714.09293636851.983.3532.51注2

合同资产473553107.334.98325032387.943.7145.69注3

固定资产5528533164.5258.145414417275.5361.852.11

在建工程304695938.213.20208974226.182.3945.81注4

使用权资产569249615.115.99619828680.187.08-8.16

应收票据0.000.009982409.000.11-100.00注5

预付款项7177680.530.0812130395.770.14-40.83注6

其他流动资产12680387.800.1326537062.550.30-52.22注7

其他非流动资2555380.860.0368411899.600.78-96.26注8产

短期借款50042500.000.5350873616.090.58-1.63

合同负债1634494.250.0211791353.060.13-86.14注9

长期借款1239978502.1813.041192062680.0213.624.02

租赁负债295292465.223.11329966846.113.77-10.51

应付票据0.000.004546969.000.05-100.00注10

应交税费55578198.930.5815442528.300.18259.90注11

其他应付款19864386.510.216173073.380.07221.79注12

应付账款461708900.624.86323097861.293.6942.90注13

其他综合收益-64819553.84-0.68-160923079.63-1.84-59.72注14

注释:

1、应收账款变动原因说明:主要为报告期内营业收入同比大幅增加,导致应收账款增加。

2、存货变动原因说明:主要为报告期内运力增加及燃油综合单价上涨,船存燃油金额增加所致。

3、合同资产变动原因说明:主要为报告期末船舶未完航次确认的合同资产较上期增加。

4、在建工程变动原因说明:主要为报告期内新增 3艘 MR船舶建造款所致。

5、应收票据变动原因说明:主要为上期末背书转让的应收票据到期解付所致。

6、预付款项变动原因说明:主要为报告期内预付燃油采购款减少所致。

7、其他流动资产原因说明:主要为报告期内增值税留抵金额减少所致。

18/1952022年半年度报告

8、其他非流动资产变动原因说明:主要为报告期内在建船舶开工,将前期支付的船舶首期

款转至在建工程科目所致。

9、合同负债变动原因说明:主要为报告期末预收的运费减少所致。

10、应付票据变动原因说明:主要为报告期内兑付前期支付供应商款项开具的票据所致。

11、应交税费变动原因说明:主要为报告期内应交企业所得税增加所致。

12、其他应付款变动原因说明:主要为报告期内收到商务合作项目保证金所致。

13、应付账款变动原因说明:主要为报告期内应付燃料费、应付租金等增加所致。

14、其他综合收益变动原因说明:主要为外币财务报表折算差额余额变化所致。

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中:境外资产30.08(单位:亿元币种:人民币),占总资产的比例为31.63%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币本报告期本报告期境外资产名称形成原因运营模式营业收入净利润

南京油运(新加坡)有限公司投资设立企业经营70530.7715598.85

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用招商南油境外子公司拥有的资产受限情况序注册船舶他项所有权人船名号地类型权力长航吉祥

1 SHENG NINGMARINE PTE. LTD. 香港 油船 抵押

CSC AUSPICIOUS长航幸运新加

2 QING NINGMARINE PTE.LTD. 油船 抵押

CHANG HANG XING YUN 坡长航朝阳

3 LONG NING MARINE PTE. LTD. 香港 油船 抵押

CSC RISINGSUN永盛

4 YONG SHENG MARINE PTE.LTD. 香港 油船 抵押

FOREVER PROSPERITY

5 YONG QING MARINE PTE.LTD. 永辉 香港 油船 抵押

19/1952022年半年度报告

FOREVER SPLENDOR永荣

6 YONG RONG MARINE PTE.LTD. 香港 油船 抵押

FOREVER GLORY永安

7 YONG DA MARINE PTE.LTD. 香港 油船 抵押

FOREVER ASSURANCE永杰

8 YONG JIE MARINE PTE. LTD. 香港 油船 抵押

FORVER BRILLIANCY

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

√适用□不适用本报告期投累计投入项目进序号项目名称项目金额预期收益入金额金额度

新建 1 艘 2.4 万 HANDY 船

115200万元04560万元已下水830万元/年

(AG0010AL)新建 1 艘 2.4 万 HANDY 船

215200万元04560万元上船台830万元/年

(AG0011AL)新建1艘3700吨化学品船

36990万元01398万元已下水268万元/年(MLCT3700-001)

新建 1 艘中国旗 MR 船舶

425000万元2500万元7500万元上船台148万美元/年

(20110021)

新建 1 艘中国旗 MR 船舶

525000万元2500万元5000万元上船台148万美元/年

(20110022)

新建 1 艘方便旗 MR 油化船

63450万美元345万美元690万美元已开工154万美元/年

(20110023)

7 新建 1 艘方便旗 MR 油化船 3450 万美元 345 万美元 690 万美元 已开工 154 万美元/年

20/1952022年半年度报告

(20110024)

8购置1艘1.3万吨化学品船舶12200万元8540万元12200万元已交付580万元/年

9购置1艘1.3万吨化学品船舶12200万元8540万元12200万元已交付580万元/年

(3)以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

√适用□不适用

为优化运力结构,经公司第九届董事会第二十次会议和第十届董事会第八次会议审议通过,同意择机处置“亚洲雄狮”轮和“宁化410”轮。

本报告期内,公司将“亚洲雄狮”轮以3950万元的价格转让给江阴市夏港长江拆船有限公司;公司全资控股子公司扬洋运贸将“宁化410”轮,以890万元的价格转让给舟山长宏国际船舶再生利用有限公司。截至本报告期末,上述船舶已完成船舶交接手续。

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位:万元业务持股公司名称注册资本经营范围总资产净资产净利润性质比例南京油运(新

15000.00万

加坡)有限公运输油品运输100%300806.89165852.1315598.85美元司

南京扬洋化工散装化学品运输、

运输44125.48100%99640.3557152.921616.01运贸有限公司船舶管理等南京南油石油

油品燃料油、成品油销

运输贸易有限3264.30100%4338.363497.2644.44销售售等公司南京海顺海事船员

600.00提供海员劳务等100%2183.78896.71-66.82

服务有限公司租赁

乙烯运输、液化气上海长石海运

运输29000.00运输、贸易和技术70%57780.0346169.442100.01有限公司服务

21/1952022年半年度报告

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、全球经济复苏不及预期的风险

2022年以来,疫情影响、通胀压力、地缘政治冲突、货币政策收紧等诸多因素导致全球经

济复苏动能趋弱,使得全球经济需求收缩压力进一步加大。石油是航空、航运及工业的主要燃料,经济的不景气可能导致石油需求的萎缩,进而影响航运市场的景气度。

公司将密切关注突发事件对市场的影响,提高预判能力,在船位布局、运输合同条款谈判等方面做出及时应对,降低市场波动对船舶运营带来的风险。

2、运营成本大幅上涨的风险

俄乌危机爆发以来,国际原油价格不断攀升,在航运成本中占比较大的船用燃料油价格也水涨船高。除燃油价格外,受疫情持续、供应链阻碍、产能不足等多重因素的影响,与公司密切相关的船舶修理、备配件、润滑油价格和船员薪酬等也大幅上涨,导致公司整体运营成本大幅攀升。

公司将围绕利用经济航速、能效控制、燃油集中采购、投建新型节能船舶以及择机上调运价等举措,努力做好运营成本的控制和覆盖。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站决议刊登的披会议届次召开日期会议决议的查询索引露日期2021年度股东2022年4月上海证券交易所2022年4月《招商南油2021年大会 26日 (http://www.sse.c 27日 度股东大会决议公om.cn) 告》(2022-020)表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

22/1952022年半年度报告

股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形张翼董事长选举周斌董事选举张锐原董事长离任张翼(招商投资)原董事离任田学浩原董事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

报告期内,因工作调整,张锐先生不再担任本公司董事长、董事职务,张翼(招商投资)、田学浩不再担任本公司董事。

2022年4月26日,公司召开2021年度股东大会,会议选举张翼先生和周斌先生为公司第

十届董事会非独立董事。同日,公司召开第十届董事会第九次会议,会议选举张翼先生为公司第十届董事会董事长。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数(股)0

每10股派息数(元)(含税)0

每10股转增数(股)0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

23/1952022年半年度报告

其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

1、公司建立了 HQSE体系,严格按照环境保护相关法律法规规范经营,遵循可持续绿色发展

的思想;并调动企业防治环境污染的主动性,促进企业不断改进环境管理工作,推动资源和能源的节约,实现其合理高效利用。

2、培养全员环保、能源节约以及合理利用的环保意识,促进员工的遵法守法意识及环境法规的有效执行。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

1、新节能型船舶

公司在新建造的船舶积极使用节能新技术,如船体线型进一步优化,有效降低航行阻力,相比公司以往同型船舶油耗更省;船舶主机及柴油发电机采用催化还原装置(SCR)及相应的处理

24/1952022年半年度报告单元,满足 NOx排放限制的要求,SOx采用低硫油满足排放要求;采用能效管理系统,与质量流量计,监测船舶的油耗,能更精准测量船舶的主要能耗、航行状况等进行监测,数据采集、传输、存储、分析,并对船舶能效和能耗等相关技术指标进行评估和报警。

2、节能型油漆

公司在部分船舶使用高性能防污油漆,减少船舶航行阻力。目前共有10艘船舶船壳使用有机硅,据统计,船舶每吨燃油航行海里上升约1.5百分点,平均船速高1.5海里。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

25/1952022年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用□不适用如未能及如未能承是否有是否及时履行应及时履承诺背承诺诺承诺时间承诺方履行期时严格说明未完行应说景类型内及期限限履行成履行的明下一容具体原因步计划

2015年12

其他招商局集团注1否是月31日解决同2015年12招商局集团注2否是业竞争月31日解决关2015年12招商局集团注3否是联交易月31日解决关中国外运长2017年1注4否是联交易航集团月7日中外运长航2017年1其他注5否是收购报集团月7日告书或解决同中外运长航2017年1注6否是权益变业竞争集团月7日动报告股份限2017年11招商局集团注7是是书中所售月10日作承诺股份限中外运长航2017年11注7是是售集团月10日解决同2017年9招商局集团注8否是业竞争月1日解决同中外运长航2017年11注9否是业竞争集团月10日解决关2017年9招商局集团注10否是联交易月1日解决关中外运长航2017年11注10否是联交易集团月10日

26/1952022年半年度报告

2021年10

其他长航集团注11否是月27日解决同2021年10长航集团注12否是业竞争月27日解决关2021年10长航集团注13否是联交易月27日

注1:本公司保证与长航油运继续在人员、资产、财务、业务和组织结构上保持完全独立,保证长航油运具有独立的法人资格和治理结构,继续具有独立经营运转系统。

注2:维持本公司下属企业与长航油运在业务范围、资产、客户、市场区域等方面的运营现状,充分保障长航油运的独立性,避免同业竞争;未来本公司集团内部进行资产重组时,在充分保障长航油运及其股东利益的前提下,采取有效措施化解潜在同业竞争的可能性。

注3:本公司将避免与长航油运的关联交易;若有难以不可避免的关联交易,本公司将遵循市场公平、公开、公正的原则,依法与长航油运签订相关协议,履行合法程序,保证关联交易程序合法,交易价格、交易条件及其他协议条款公平合理,并将按照有关法律、法规、规范性文件和非上市公众公司《公司章程》等有关规定履行信息披露义务,充分披露关联交易事宜,保证不通过关联交易损害长航油运及其他股东的合法权益。

注4:收购人承诺,如收购人作为在长航油运股东期间与长航油运发生任何交易,其将严格遵守法律、法规、规章、长航油运公司章程规定的关联交易审批流程,保证交易价格、交易条件及其他协议内容公平合理,不以任何方式损害长航油运和其他股东的利益。

注5:收购人承诺:本公司在作为长航油运股东期间,将按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和其他相关法律法规对公众公司的要求,合法合规地行使股东权利并履行相应的义务,采取切实有效措施保证长航油运在业务、资产、财务、人员机构等方面的独立性,不以任何方式影响长航油运的独立经营。

注6:本公司在作为长航油运股东期间,本公司及本公司控制的其他经营实体(包括全资或控股子公司/企业)在本次收购完成后不在中国境内外以直接、间接或以其他形式从事与长航油运主营业务相同或相似的业务或经营活动。如本公司或本公司控制的其他经营实体未来从任何第三方获得的任何商业机会与长航油运及其子公司(如有)主营业务构成竞争或可能构成竞争,则本公司将立即通知长航油运,在征得该第三方允诺后,尽合理的最大努力将该商业机会给予长航油运及其子公司(如有),如果收购人违反该承诺导致长航油运遭受的一切直接经济损失,收购人将给予相应的赔偿。

注7:招商局集团、中外运长航集团均已出具承诺函,承诺:“本公司直接或者间接持有的长航油运股份,自长航油运股票重新上市后的三十六个月内将不会转让、委托他人管理或者由长航油运回购;但转让双方存在控制关系,或者均受同一实际控制人控制的,将依据届时中国证监会和上海证券交易所的相关规定处理。”履行情况:招商局集团间接持有的、中外运长航集团直接持有的限售股合计1357425761股,限售期为自公司股票重新上市之日起三十六个月,已于2022年1月10日起上市流通。招商

27/1952022年半年度报告

局集团、中外运长航集团均严格履行了股份锁定承诺,不存在相关承诺未履行影响本次限售股上市流通的情况。

注8:公司实际控制人招商局集团承诺作出的避免同业竞争的承诺如下:

“1、本公司将继续维持本公司及本公司控制的其他企业与长航油运在业务范围、资产、客户、市场区域等方面的运营现状,充分保障长航油运的独立性。并承诺本公司及本公司控制的其他企业在基于其各自运营现状发展时,避免在业务范围、资产、客户、市场区域等方面与长航油运主营业务产生新增同业竞争。

2、针对长航油运与招商轮船均拥有或管理 AFRA 原油船的情况,以及长航油运与深圳华南均

拥有或管理海上液化气船的情况,本公司承诺于2020年6月底前按照合法程序采取有效措施(包括但不限于集团内部业务整合、资产剥离、股权转让等)化解可能导致同业竞争的风险。

3、本公司保证严格遵守法律、法规以及长航油运章程等规定,不利用控股地位谋取不当利益,不损害长航油运和其他股东的合法利益。

4、本公司及本公司控制的其他企业如与长航油运及其下属公司进行交易,均会以一般商业

性及市场上公平的条款及价格进行。

5、本公司及本公司控制的其他企业违反本承诺函的任何一项承诺给长航油运造成损失的,

本公司将依法及时予以赔偿。

6、本函一经签署即发生法律效力,在本公司控制长航油运及其下属公司期间,本承诺函持续有效。”履行情况:为履行上述承诺,公司全资子公司南油(新加坡)将所持有的单船公司 BAI LUZHOU MARINE LIMITED(白鹭洲海运有限公司)100%股权委托给招商轮船下属公司 CMES TANKER

HOLDINGS INC.管理。2021年 7月,BAI LU ZHOU MARINE LIMITED已与独立第三方 GRAND YANGSHIPPING CO.LIMITED签订了出售 AFRA原油船“白鹭洲”轮的协议,并于 8月已完成船舶交接手续。

注9:公司控股股东中外运长航集团作出的避免同业竞争的承诺如下:

“1.公司及公司控制的企业与长航油运之间不存在同业竞争,公司及公司控制的企业不存在其他未予披露的从事与长航油运相同或类似业务的经营性资产以及从事该等业务的分支机构或控

股子公司(企业)。

2.公司及公司控制的企业将不会再直接或间接经营任何与长航油运所从事业务相同或类似的业务,也不会再投资任何以该等业务为主营业务的其他企业。

3.如公司及公司控制的企业进一步拓展业务范围,均需考虑该业务是否可能与长航油运存在

同业竞争,并需就可能存在竞争的情形向长航油运发送征询函,询问长航油运是否需履行优先交易权,如长航油运行使优先交易权,则公司将无条件的将该竞争性业务转由长航油运进行交易或投资。对于长航油运不行使优先交易及选择权的项目,公司及公司控制的企业应当停止对该项竞争业务的交易或投资行为。

4.公司及公司控制的企业如与长航油运及其控制的企业进行交易,均会以一般商业性及市场

上公平的条款及价格进行;

28/1952022年半年度报告

5.公司及公司控制的企业违反本承诺书的任何一项承诺,给长航油运造成损失的,公司将作

为第一责任人无条件的补偿长航油运因此遭受的一切直接和间接的损失。

6.本函一经签署即发生法律效力,在公司与长航油运及其下属公司存在关联关系期间,本承诺函持续有效。”注10:招商局集团、中外运长航集团已分别出具承诺:

“1、本承诺函签署之前本公司及本公司控制的其他企业与长航油运之间的交易定价公允、合理,决策程序合法、有效,不存在显失公平的关联交易;

2、本公司及本公司控制的企业将尽可能避免和减少与长航油运的关联交易,对于无法避免

或有合理理由存在的关联交易,本公司及本公司控制的企业将与长航油运依法签订协议,履行合法程序,并将按照有关法律、法规、其他规范性文件以及公司章程等的规定,依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信息披露义务,保证关联交易定价公允、合理,交易条件公平,保证不利用关联交易非法转移长航油运的资金、利润,亦不利用该类交易从事任何损害长航油运及其股东合法权益的行为;

3、本公司违反上述承诺给长航油运造成损失的,本公司将赔偿长航油运由此遭受的损失。”

注11:关于长航集团通过无偿划转受让招商南油1357425761股国有股份的权益变动事项,为保持上市公司独立性,长航集团特承诺如下:

“(一)本次划转完成后,承诺人作为上市公司控股股东期间,将充分尊重上市公司的独立法人地位,严格遵守上市公司的公司章程,保证上市贵公司独立经营、自主决策,保证上市公司资产完整,人员、财务、机构和业务独立。承诺人严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性的相关规定,不利用控股地位违反上市公司规范运作程序、干预上市公司经营决策、损害上市公司及其股东的合法权益。

(二)本次划转完成后,承诺人及其控制的其他下属企业保证不以任何方式占用上市公司及其控制的下属企业的资金。”注12:关于长航集团通过无偿划转受让招商南油1357425761股国有股份的权益变动事项,为避免本次权益变动后与上市公司同业竞争,长航集团特承诺如下:

“(一)截至本承诺出具之日,本公司及本公司控制的其他企业不存在其他未予披露的从事与上市公司相同或类似业务的情形,与上市公司之间不存在实质性同业竞争。

(二)本次权益变动完成后,本公司(包括本公司将来成立的子公司和前它受本公司控制的企业)将不直接或间接从事与上市公司主营业务构成实质性同业竞争的活动。

(三)无论何种原因,如本公司(包括本公司将来成立的子公司和其它受本公司控制的企业)

获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会,本公司将及时告知上市公司,并将尽最大努力促使该等业务机会转移给上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件,或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会,上市公司有权要求本公司采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决。”

29/1952022年半年度报告

注13:关于长航集团通过无偿划转受让招商南油1357425761股国有股份的权益变动事项,为了减少及规范关联交易,长航集团特承诺如下:

“(一)本次划转完成后,本公司作为上市公司控股股东期间,本公司及其实际控制或施加重大影响的其他企业将尽可能避免与上市公司之间产生关联交易事项。

(二)对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本公司与上市公司将遵循市场交易

的公正、公平、公开的原则,按照有关法律法规与《上海证券交易所股票上市规则》以及上市公司的《公司章程》等有关规定,依法签订协议,履行合法程序,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并履行信息披露义务和办理相关手续。

(三)本公司保证不会利用关联交易转移上市公司利益,不会通过影响上市公司的经营决策来损害上市公司及其股东的合法权益。”二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

30/1952022年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

报告期内:

诉讼

(仲诉讼应诉诉讼

裁)是诉讼(仲诉讼(仲

(被承担连(仲起诉(申请)诉讼仲裁诉讼(仲裁)涉及否形(仲裁)裁)审裁)判决

申带责任裁)基方类型金额成预进展情理结执行情

请)方本情计负况果及况方况债及影响金额盐城债务人苏普破产运输合同本公司尔、不适用注110724990.08否(已申注1不适用纠纷山东报债大地权)

TL HOLDING 本 公 港口作业 一审已

不适用注23710000.00否注2不适用

S CO.LTD 司 纠纷 胜诉南京劳务派遣

本公司中港不适用注3559816.02否已结案注3不适用合同纠纷船业南京中港船本公劳务派遣

不适用注47274640.26否已结案注4不适用业司合同纠纷

31/1952022年半年度报告

注1:扬洋公司与两被告在法院调解下达成调解协议,法院已作出民事调解书,规定两被告连带赔偿原告因无单放货造成的损失。此后因其他债权人申请,盐城市滨海县人民法院于2020年11月5日裁定盐城苏普尔进入破产清算程序,寿光市人民法院于2021年7月23日裁定山东大地进入破产清算程序。扬洋公司作为债权人,已及时向两债务人的破产管理人申报债权,并按时参加了债权人会议。扬洋公司将继续跟进破产案件进展,积极行使债权人权利,最大化争取债权权益保障。

注2:扬洋公司于2020年4月13日收到南京海事法院送达的应诉通知文件,原告TLHOLDINGSCO.LTD将扬洋公司作为第二被告,就港口作业纠纷提起诉讼,索赔损失约 371万元人民币。南京海事法院于2020年6月3日召开庭前会议,并于2021年4月1日开庭审理本案。

经审理,南京海事法院于 2021年 8月 31日作出一审判决,驳回原告 TLHOLDINGSCO.LTD 对扬洋公司的诉讼请求,扬洋公司据此无须承担赔偿责任。

截至目前,扬洋公司尚未收到本案进入二审的通知文件或传票。

注3:南京海顺与中港船业签订了《船员劳务派遣协议》,约定南京海顺向中港船业提供船员,中港船业向南京海顺支付船员的薪资、企业社保费和船员管理费。后双方协议解除了派遣协议,并由中港船业安排船员下船。但中港船业未按约定向南京海顺支付船员管理费和企业社保费。

南京海顺于2021年6月向南京海事法院起诉,请求中港船业支付约定的船员社保费和管理费共计559816.02元。

该案与第4起案件(见注4)系基于同一案件事实的关联案件,南京海事法院将两案合并审理。两案经法院调解后,当事人协商达成一致,南京海事法院据此于2022年4月11日分别出具民事调解书,均已生效。本案最终以中港船业向南京海顺支付调解款人民币559816.02元结案。

注4:有关中港船业与南京海顺的船员劳务派遣一事,中港船业主张南京海顺和船员“无故拒绝服从工作指示”并给其造成巨额经济损失,并以南京海顺违反双方签订的《船员劳务派遣协议》及终止协议的约定为由,于2021年6月18日向南京海事法院提起诉讼,要求南京海顺赔偿其经济损失1030095.90美元,折合人民币7274640.26元。

该案与第3起案件(见注3)系基于同一案件事实的关联案件,南京海事法院将两案合并审理。两案经法院调解后,当事人协商达成一致,南京海事法院据此于2022年4月11日分别出具民事调解书,均已生效。本案最终以南京海顺向中港船业支付调解款人民币1438732.14元结案。

(三)其他说明

□适用√不适用

32/1952022年半年度报告

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人无不良信用记录。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

单位:万元

2022年预2022年上

交易项目关联单位计交易上半年实际限金额发生额

代理费、港口中国外运长航集团及其下属公司60002887

费、房租费、船招商工业及其下属公司2100252

舶修理、综合服招商海通及其下属公司100

务、代购和送接受劳务招商轮船及其下属公司700286

供、代储代供业

务、改造服务、通信导航设备维辽港集团及其下属公司500119

护、船员租赁等中国外运长航集团及其下属公司7200528

船用燃料、润招商轮船及其下属公司153005052

采购商品料、物料、设招商海通公司及其下属公司3000451

备、配件等招商蛇口及其下属公司608中国外运长航集团及其下属公司500392销售商品燃油销售等招商轮船及其下属公司45001345招商工业及其下属公司62002326运输服务等中国外运长航集团及其下属公司4100018715提供劳务船员外派服务招商轮船及其下属公司5022合计8712032383

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

33/1952022年半年度报告

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币向关联方提供资关联方向上市公司提供资金金期期关联方关联关系初发生末发生期初余额期末余额余额余额额额中国建设银行股份有限公

其他关联人30000000.000.0030000000.00司

合计30000000.000.0030000000.00关联债权债务形成原因流动资金借款关联债权债务对公司经营成果及财务状况无的影响

34/1952022年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位:元币种:人民币每日最存款本期发生额关联关关联方高存款利率期初余额期末余额系本期合计存入金额本期合计取出金额限额范围招商局受同一日终存集团财最终控

款限额注释64239485.591165094072.321154214208.6875119349.23务有限制方控

10亿元

公司制

合计///64239485.591165094072.321154214208.6875119349.23

注释:招商局集团财务有限公司为我司及下属公司提供存款服务的存款利率将不低于中国人民银行统一颁布的同期同类存款的基准利率。

2.贷款业务

√适用□不适用

单位:元币种:人民币贷本期发生额贷款关联关款关联方利率期初余额本期合计贷款金本期合计还款金期末余额系额范围额额度招商局受同一集团财最终控30

注释1242922284.66448208119.03314990123.161376140280.53务有限制方控亿公司制

合计///1242922284.66448208119.03314990123.161376140280.53

注释:招商局集团财务有限公司承诺向我司提供优惠的贷款利率,不高于我司在国内其它金融机构取得的同期同档次贷款利率。

35/1952022年半年度报告

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位:元币种:人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额招商局集团财务有限受同一最终控制

综合贷3000000000.001376140280.53公司方控制

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

√适用□不适用事项概述查询索引

公司第九届董事会第七次会议审议通过了关于详情请参阅公司于2019年3月20日在上海证与建行江苏省分行签署《金融服务协议》的议 券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布案。的公告。

公司2018年度股东大会审议通过了关于与建行详情请参阅公司于2019年4月13日在上海证江苏省分行签署《金融服务协议》的议案。 券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的公告。

公司第九届董事会第七次会议审议通过了关于详情请参阅公司于2019年3月20日在上海证与招行南京分行签署《金融服务协议》的议 券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布案。的公告。

公司2018年度股东大会审议通过关于与招行南详情请参阅公司于2019年4月13日在上海证京分行签署《金融服务协议》的议案。 券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的公告。

公司第九届董事会第二十一次会议审议通过了详情请参阅公司于2021年3月26日在上海证与招商局集团财务有限公司《关于续签金融服 券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布务协议的议案》。的公告。

公司2020年度股东大会审议通过了与招商局集详情请参阅公司于2021年4月17日在上海证团财务有限公司《关于续签金融服务协议的议 券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布案》。的公告。

公司第十届董事会第八次会议审议通过了《关详情请参阅公司于2022年3月29日在上海证于与建行江苏分行续签金融服务协议的议 券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布案》。的公告。

公司2021年度股东大会审议通过了《关于与建详情请参阅公司于2022年4月27日在上海证

36/1952022年半年度报告行江苏分行续签金融服务协议的议案》。 券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的公告。

公司第十届董事会第八次会议审议通过了《关详情请参阅公司于2022年3月29日在上海证于与招行南京分行续签金融服务协议的议 券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布案》。的公告。

公司2021年度股东大会审议通过了《关于与招详情请参阅公司于2022年4月27日在上海证行南京分行续签金融服务协议的议案》。 券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的公告。

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

(1)托管情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币托管资托管收托管收委托方受托方托管资托管起托管终托管收是否关关联关产涉及益确定益对公名称名称产情况始日止日益联交易系金额依据司影响招商局实华南南京长南京油油船务

江油运2022年51万元/股东的运股份有限公见说明是有限公月20日月子公司

有限公司51%股司司权托管情况说明

经南京长江油运有限公司(以下简称“甲方”)与本公司(以下简称“乙方”)友好协商,于

2022年5月20日在南京签订《股权委托管理协议》,甲方将其持有的实华南油船务有限公司51%

股权委托乙方管理。托管期限为自协议生效之日起至甲方不再持有实华南油股权或甲乙双方约定协议终止中的较早日期止,托管费用为每月人民币1万元。

南京长江油运有限公司系本公司控股股东长航集团全资子公司,故为本公司关联方。

(2)承包情况

□适用√不适用

37/1952022年半年度报告

(3)租赁情况

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

3其他重大合同

√适用□不适用

1、船舶建造合同

(1)该合同由招商南油与武昌船舶重工集团有限公司于2019年12月18日签署,合同的主要内容为:武昌船舶重工集团有限公司为招商南油建造 2 艘 HANDY 油轮(每艘合同价格为

13457万人民币,合同交船时间为2021年7月18日)。该合同正在履行之中。

(2)该合同由扬洋运贸与台州枫叶船业有限公司于2020年5月6日签署,合同的主要内容为:台州枫叶船业有限公司为扬洋运贸建造1艘化学品船(合同价格为6990万人民币,合同交船时间为2021年8月31日)。该合同正在履行之中。

(3)该合同由招商南油或其指定的子公司与中国船舶工业贸易有限公司、广船国际有限公

司于2021年2月25日签署,合同的主要内容为:广船国际有限公司为招商南油或其指定的子公司建造 2 艘 MR 油轮(每艘合同价格为 3367 万美元,合同交船时间分别为 2022年 11月 30日、

2023年3月31日)。该合同正在履行之中。

(4)该合同由全资子公司南京油运(新加坡)有限公司或其指定方与中国船舶工业贸易有

限公司、广船国际有限公司于2021年2月25日签署,合同的主要内容为:广船国际有限公司为南油(新加坡)或其指定方建造 2 艘 MR 油轮(每艘合同价格为 3450 万美元,合同交船时间分别为2023年4月30日、2023年6月30日)。该合同正在履行之中。

(5)该合同由扬洋运贸与江苏大洋海洋装备有限公司于2021年10月28日签署,合同的主要内容为扬洋运贸向江苏大洋海洋装备有限公司购置2艘化学品船舶(每艘合同价格为12200万元,合同交船时间为2022年2月28日)。该合同已履行完毕。

2、经营合同

(1)包运租船合同

报告期内,与中石化下属的多家炼厂续签原油运输的 COA;与中石油、中石化、山东佳邦和埃克森美孚续签成品油运输的 COA;与上海赛科、青岛佳施等化工企业续签化学品运输 COA。

(2)期租合同

38/1952022年半年度报告

序交用日备注船名载重吨出租方承租方租期号期

Mitsui&Co.(Shang

1鹏顺8630长石海运3年2020.4

hai)Ltd

Mitsui&Co.(Shang

2鲲顺5850长石海运3年2020.9

hai)Ltd中国金山联合贸易

3雁顺7736长石海运1+1年2021.12

有限责任公司目前由宁化

419代替执

上海赛科石油化工

4宁化4203560扬洋运贸3年2019.4.行期租合

有限责任公司同,直至宁化426交付上海赛科石油化工

5宁化4183648扬洋运贸2年2022.1

有限责任公司

FORMOSA PLASTICS

6 FPMC 25 44996 MARINE 南油(新加坡) 1 年 2021.6 已退租

CORPORATION

GLORY GROUP

FOREVER

DEVELOPMENT 4 年+6

7 CORDIALI 49999 南油(新加坡) 2021.8

LIMITED or its 个月

TY

nominee

GLORY GROUP

FOREVERC

DEVELOPMENT 4 年+6

8 ONFEDENC 49999 南油(新加坡) 2021.8

LIMITED or its 个月

E

nominee宁波海运股份有限

9浙能油112097南油(新加坡)1年2021.5已退租

公司中远海运能源运

10千池45541南油(新加坡)1年2022.6

输股份有限公司中远海运能源运

11秋池45483南油(新加坡)1年2022.6

输股份有限公司中远海运能源运

12伟池45854南油(新加坡)1年2022.6

输股份有限公司中远海运能源运

13远玉河49842南油(新加坡)1年2022.6

输股份有限公司

39/1952022年半年度报告

3、租赁情况

是否关序号船名出租方承租方租期交用日期备注联交易

广兴洲、

1否民生金融租赁股份有限公司本公司10年2014年07月19日注1

长航希望

2永兴洲是招银金融租赁有限公司本公司10年2014年07月19日注2

注释:

1、融资租赁:2009年4月15日公司将“广兴洲”及“长航希望”两艘船出售给民生金融

租赁股份有限公司并以融资租赁方式回租期限为10年。公司进入重整程序后,与民生租赁解除原售后回租租赁合同,将原债务与船舶市场价值的差额进行转股,重新签订融资租赁合同,约定新的融资条件。经管理人认可,2014年12月30日,公司与民生租赁签署了“广兴洲”轮和“长航希望”轮的融资租赁合同。起租日为2014年7月19日,租赁期限为120个月。

2、融资租赁:2012年7月16日公司将“永兴洲”轮出售给招银金融租赁有限公司并以融

资租赁方式回租期限为8年。公司进入重整程序后,与招银租赁解除原售后回租租赁合同,将原债务与船舶市场价值的差额进行转股,重新签订融资租赁合同,约定新的融资条件。经管理人认可,2014年12月24日,公司和招银租赁签署了“永兴洲”轮的融资租赁合同。起租日为

2014年7月19日,租赁期限为120个月。

十二、其他重大事项的说明

√适用□不适用

1、股份回购事项

基于对公司未来持续稳定发展的信心和对公司股票价值的合理判断,为维护广大投资者利益,促进投资者对公司未来持续发展的信心和对公司价值的认可,结合公司经营情况、财务状况以及未来发展前景,公司第十届董事会第八次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》,同意公司自股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内,通过自有资金或者其他自筹资金,采用集中竞价交易方式,以不超过2.43元/股的价格回购股份,拟动用资金总额不低于人民币5000万元,不超过人民币10000万元,本次拟回购的股份将予以注销减少注册资本。

2022年4月26日,公司2021年度股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》。

截至2022年7月31日,公司尚未通过集中竞价交易方式回购公司股份。

40/1952022年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后公积比例发行比例数量送股金转其他小计数量

(%)新股(%)股

一、有限

售条件股135742576127.97-1357425761-135742576100份

1、国家持

2、国有法

135742576127.97-1357425761-135742576100

人持股

3、其他内

资持股

其中:境内非国有法人持股境内自然人持股

4、外资持

其中:境外法人持股境外自然人持股

二、无限

售条件流349535808772.03135742576113574257614852783848100.00通股份

1、人民币349535808772.03135742576113574257614852783848100.00

41/1952022年半年度报告

普通股

2、境内上

市的外资股

3、境外上

市的外资股

4、其他

三、股份

4852783848100.00004852783848100.00

总数

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

公司原控股股东中国外运长航集团有限公司持有的重新上市限售股合计1357425761股,限售期36个月,已于2022年1月10日起上市流通。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:股报告期增报告期解除限报告期末解除限售股东名称期初限售股数加限售股限售原因售股数限售股数日期数中国外运重新上市2022年1长航集团1357425761135742576100限售股月10日有限公司

合计1357425761135742576100//

42/1952022年半年度报告

二、股东情况

(一)股东总数:

截至报告期末普通股股东总数(户)112497

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

持有有限质押、标记或冻结股东名称比例报告期内增减期末持股数量售条件股情况股东性质(全称)(%)份数量股份状态数量中国长江航运集团

1357425761135742576127.970无0国有法人

有限公司中国建设银行股份

有限公司江苏省分-870557002908791155.990无0国有法人行中国工商银行股份

有限公司南京下关-485278001398989702.880无0国有法人支行中国长城资产管理

-48527838902536001.860无0国有法人股份有限公司海南进化论私募基

金管理有限公司-

89981400899814001.850无0其他

进化论一平精选私募证券投资基金交通银行股份有限

0750000001.550无0国有法人

公司境内自然

徐琦70000000700000001.440无0人中信银行股份有限

-57000000689960311.420无0其他公司南京分行中国建设银行股份

有限公司-华泰柏境内非国

45181008451810080.930无0

瑞富利灵活配置混有法人合型证券投资基金

43/1952022年半年度报告

境内自然

陆平44664707446647070.920无0人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量中国长江航运集团有限公司1357425761人民币普通股1357425761中国建设银行股份有限公司江苏省分行290879115人民币普通股290879115中国工商银行股份有限公司南京下关支行139898970人民币普通股139898970中国长城资产管理股份有限公司90253600人民币普通股90253600

海南进化论私募基金管理有限公司-进化论一平

89981400人民币普通股89981400

精选私募证券投资基金交通银行股份有限公司75000000人民币普通股75000000徐琦70000000人民币普通股70000000中信银行股份有限公司南京分行68996031人民币普通股68996031

中国建设银行股份有限公司-华泰柏瑞富利灵活

45181008人民币普通股45181008

配置混合型证券投资基金陆平44664707人民币普通股44664707前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权无的说明上述股东关联关系或一致行动的说明未知表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

44/1952022年半年度报告

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

√适用□不适用新控股股东名称中国长江航运集团有限公司变更日期2022年3月18日详情请参阅公司于2021年10月28日和2022年3月19日分别在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的《招商信息披露网站查询索引及日南油国有股份无偿划转暨控股股东变更的提示性公告》(临期

2021-044)和《招商南油国有股份无偿划转过户完成的公告》(临2022-005)。

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

45/1952022年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位:招商局南京油运股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产:

货币资金七、11444631725.171185856937.14结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、49982409.00

应收账款七、5303815867.35125107564.91

应收款项融资七、6117349065.48106902953.95

预付款项七、77177680.5312130395.77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、896046806.4289421797.24

其中:应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、9389089917.71293636851.98

合同资产七、10473553107.33325032387.94持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、1312680387.8026537062.55

流动资产合计2844344557.792174608360.48

非流动资产:

发放贷款和垫款

46/1952022年半年度报告

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产七、215528533164.525414417275.53

在建工程七、22304695938.21208974226.18生产性生物资产油气资产

使用权资产七、25569249615.11619828680.18

无形资产七、266897105.407392756.95开发支出商誉

长期待摊费用七、29228607881.70235186092.81

递延所得税资产七、3023925860.7624744331.30

其他非流动资产七、312555380.8668411899.60

非流动资产合计6664464946.566578955262.55

资产总计9508809504.358753563623.03

流动负债:

短期借款七、3250042500.0050873616.09向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、354546969.00

应付账款七、36461708900.62323097861.29

预收款项七、37147032.90495771.13

合同负债七、381634494.2511791353.06卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3986996922.00107093710.05

应交税费七、4055578198.9315442528.30

47/1952022年半年度报告

其他应付款七、4119864386.516173073.38

其中:应付利息

应付股利143826.35143826.35应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、43824717889.16776564492.04

其他流动负债七、441022.77554.36

流动负债合计1500691347.141296079928.70

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款七、451239978502.181192062680.02应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债七、47295292465.22329966846.11长期应付款

长期应付职工薪酬七、4931993381.6732440192.08预计负债

递延收益七、511966000.001632000.00递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1569230349.071556101718.21

负债合计3069921696.212852181646.91

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)七、534852783848.004852783848.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积七、554052787937.794052787937.79

减:库存股

其他综合收益七、57-64819553.84-160923079.63

专项储备七、582311841.750.00

盈余公积七、59106866753.73106866753.73一般风险准备

未分配利润七、60-2649551349.31-3082338436.07

48/1952022年半年度报告

归属于母公司所有者权益

6300379478.125769177023.82(或股东权益)合计

少数股东权益138508330.02132204952.30所有者权益(或股东权

6438887808.145901381976.12

益)合计负债和所有者权益

9508809504.358753563623.03(或股东权益)总计

公司负责人:张翼主管会计工作负责人:申晖会计机构负责人:蒋雪伟母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位:招商局南京油运股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产:

货币资金913256262.49717021062.02交易性金融资产衍生金融资产

应收票据9982409.00

应收账款十七、1234582613.1399339949.18

应收款项融资114689540.18106902953.95

预付款项4324338.213383055.69

其他应收款十七、2455657640.87429627802.51

其中:应收利息

应收股利24286734.6525171716.64

存货217046659.89167360983.42

合同资产233208764.35166225270.58持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产15730203.21

流动资产合计2172765819.121715573689.56

非流动资产:

债权投资其他债权投资长期应收款

49/1952022年半年度报告

长期股权投资十七、31704724580.241704724580.24其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产2552570426.482664797487.28

在建工程197187485.84129734867.25生产性生物资产油气资产

使用权资产242944977.02255622656.89

无形资产6897105.407392756.95开发支出商誉

长期待摊费用128596277.59151608965.39

递延所得税资产18847621.5219667682.71

其他非流动资产21724557.40

非流动资产合计4851768474.094955273554.11

资产总计7024534293.216670847243.67

流动负债:

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

应付票据4546969.00

应付账款262421620.45190185499.15

预收款项2276.04495771.13

合同负债501362.58384922.57

应付职工薪酬61128246.5574546873.16

应交税费49026010.358160413.40

其他应付款5348702.524042651.97

其中:应付利息

应付股利143826.35143826.35持有待售负债

一年内到期的非流动负债636905396.75575725931.70

其他流动负债1022.77554.36

流动负债合计1015334638.01858089586.44

非流动负债:

长期借款510941673.43571883347.27

50/1952022年半年度报告

应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债43563014.0853632928.14长期应付款

长期应付职工薪酬31993381.6732440192.08预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计586498069.18657956467.49

负债合计1601832707.191516046053.93

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)4852783848.004852783848.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积4281222452.104281222452.10

减:库存股其他综合收益

专项储备1994435.02

盈余公积102460386.51102460386.51

未分配利润-3815759535.61-4081665496.87所有者权益(或股东权

5422701586.025154801189.74

益)合计负债和所有者权益

7024534293.216670847243.67(或股东权益)总计

公司负责人:张翼主管会计工作负责人:申晖会计机构负责人:蒋雪伟合并利润表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入2549748462.011887422102.57

其中:营业收入七、612549748462.011887422102.57

51/1952022年半年度报告

利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2050917563.431615555207.83

其中:营业成本七、611964520758.391495857112.69利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、626097170.183180639.93

销售费用七、6318017744.6017379118.97

管理费用七、6443578322.8053100110.76研发费用

财务费用七、6618703567.4646038225.48

其中:利息费用41086840.3850367090.47

利息收入3133890.448116537.58

加:其他收益七、67646846.18273062.01投资收益(损失以“-”号填列)

其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”七、71-26404.03-157057.15号填列)资产减值损失(损失以“-”七、72-1668599.15-1011594.90

52/1952022年半年度报告号填列)资产处置收益(损失以七、73

25088751.34686824.63“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填

522871492.92271658129.33

列)

加:营业外收入七、742378418.54470000.00

减:营业外支出七、751424816.0224952.68四、利润总额(亏损总额以“-”

523825095.44272103176.65号填列)

减:所得税费用七、7684737965.8359239752.67五、净利润(净亏损以“-”号填

439087129.61212863423.98

列)

(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以

439087129.61212863423.98“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

432787086.76208156631.75(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-

6300042.854706792.23”号填列)

六、其他综合收益的税后净额七、7796103525.79-12567052.29

(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

(1)重新计量设定受益计划变动额

(2)权益法下不能转损益的其他综合收益

(3)其他权益工具投资公允价值变动

(4)企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合96103525.79-12567052.29

收益

(1)权益法下可转损益的其他综合

53/1952022年半年度报告

收益

(2)其他债权投资公允价值变动

(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额

(4)其他债权投资信用减值准备

(5)现金流量套期储备

(6)外币财务报表折算差额96103525.79-12567052.29

(7)其他

(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额535190655.40200296371.69

(一)归属于母公司所有者的综

528890612.55195589579.46

合收益总额

(二)归属于少数股东的综合收

6300042.854706792.23

益总额

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)0.0890.042

(二)稀释每股收益(元/股)0.0890.042

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:0元。

公司负责人:张翼主管会计工作负责人:申晖会计机构负责人:蒋雪伟母公司利润表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入十七、41491983419.931193870283.34

减:营业成本十七、41149313238.67891616742.77

税金及附加5339181.961903395.30

销售费用9773253.519354965.91

管理费用30978264.5534572483.44研发费用

财务费用-16996860.2233584728.85

其中:利息费用25350158.4034535912.92

利息收入2182255.447315439.26

54/1952022年半年度报告

加:其他收益450070.57183462.68投资收益(损失以“-”号填列)

其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”-460984.04199211.41号填列)资产减值损失(损失以“-”-1838153.14-1011578.32号填列)资产处置收益(损失以

24618755.89687607.53“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填

336346030.74222896670.37

列)

加:营业外收入2135000.00470000.00

减:营业外支出5000.0020000.00三、利润总额(亏损总额以“-”

338476030.74223346670.37号填列)

减:所得税费用72570069.4848004850.81四、净利润(净亏损以“-”号填

265905961.26175341819.56

列)

(一)持续经营净利润(净亏损

265905961.26175341819.56以“-”号填列)

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

2.权益法下不能转损益的其他

55/1952022年半年度报告

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额265905961.26175341819.56

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:张翼主管会计工作负责人:申晖会计机构负责人:蒋雪伟合并现金流量表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的

2278106094.041839480318.90

现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金

56/1952022年半年度报告

收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还19064768.7711505986.16

收到其他与经营活动有关的七、78

21593347.8412793127.18

现金

经营活动现金流入小计2318764210.651863779432.24

购买商品、接受劳务支付的

1283028082.17944619619.90

现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

440958815.45378006626.19

现金

支付的各项税费70833793.1171507532.18

支付其他与经营活动有关的七、78

16972800.1815745823.29

现金

经营活动现金流出小计1811793490.911409879601.56经营活动产生的现金流

506970719.74453899830.68

量净额

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和

47013056.201585851.75

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位

57/1952022年半年度报告

收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计47013056.201585851.75

购建固定资产、无形资产和

327227914.04143982597.75

其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计327227914.04143982597.75投资活动产生的现金流

-280214857.84-142396746.00量净额

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金451400000.0030000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计451400000.0030000000.00

偿还债务支付的现金375496600.91228683484.17

分配股利、利润或偿付利息

34659643.6042715401.53

支付的现金

其中:子公司支付给少数股

东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的七、78

47224437.42229763847.86

现金

筹资活动现金流出小计457380681.93501162733.56筹资活动产生的现金流

-5980681.93-471162733.56量净额

四、汇率变动对现金及现金等

38384486.29-6222394.27

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加七、79

259159666.26-165882043.15

58/1952022年半年度报告

加:期初现金及现金等价物

1180037002.981595678879.60

余额

六、期末现金及现金等价物余

1439196669.241429796836.45

公司负责人:张翼主管会计工作负责人:申晖会计机构负责人:蒋雪伟母公司现金流量表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的

1343257039.961114317592.84

现金

收到的税费返还5951118.08收到其他与经营活动有关的

16512284.7266175056.45

现金

经营活动现金流入小计1365720442.761180492649.29

购买商品、接受劳务支付的

818119394.67593516772.21

现金支付给职工及为职工支付的

232368968.77200682265.92

现金

支付的各项税费50483830.7752937136.38支付其他与经营活动有关的

6644621.974872524.99

现金

经营活动现金流出小计1107616816.18852008699.50经营活动产生的现金流量净

258103626.58328483949.79

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金884981.992303200.66

处置固定资产、无形资产和

38113056.20822038.49

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

59/1952022年半年度报告

投资活动现金流入小计38998038.193125239.15

购建固定资产、无形资产和

81619347.85200693035.50

其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计81619347.85200693035.50投资活动产生的现金流

-42621309.66-197567796.35量净额

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金275000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计275000000.00

偿还债务支付的现金275195012.71113767381.69

分配股利、利润或偿付利息

23558574.3432104364.65

支付的现金支付其他与筹资活动有关的

12727699.11210540716.16

现金

筹资活动现金流出小计311481286.16356412462.50筹资活动产生的现金流

-36481286.16-356412462.50量净额

四、汇率变动对现金及现金等

18814465.49-4606086.74

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

197815496.25-230102395.80

加:期初现金及现金等价物

713026399.311255607413.37

余额

六、期末现金及现金等价物余

910841895.561025505017.57

公司负责人:张翼主管会计工作负责人:申晖会计机构负责人:蒋雪伟

60/1952022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权所有者权益合其他权益工具

实收资本(或股减:库其他综合收一般风益计

本)优先永续其资本公积专项储备盈余公积未分配利润其他小计存股益险准备股债他

一、上年期末余额4852783848.004052787937.79-160923079.63106866753.73-3082338436.075769177023.82132204952.305901381976.12

加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额4852783848.004052787937.79-160923079.63106866753.73-3082338436.075769177023.82132204952.305901381976.12三、本期增减变动金额(减少以

96103525.792311841.75432787086.76531202454.306303377.72537505832.02“-”号填列)

(一)综合收益总额96103525.79528890612.556300042.85535190655.40

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资

3.股份支付计入所有者权益的

61/1952022年半年度报告

金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留

存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备2311841.752311841.753334.872315176.62

1.本期提取17449527.3817449527.38276737.4417726264.82

2.本期使用-15137685.63-15137685.63-273402.57-15411088.20

(六)其他

四、本期期末余额4852783848.004052787937.79-64819553.842311841.75106866753.73-2649551349.316300379478.12138508330.026438887808.14

62/1952022年半年度报告

2021年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权所有者权益合

实收资本(或股减:库其他综合收一般风资本公积专项储备盈余公积未分配利润其他小计益计优先永续其

本)存股益险准备股债他

一、上年期末余额4942116343.004052987188.62-113922299.44217798045.77-3374849716.905724129561.05123235986.075847365547.12

加:会计政策变更-3929793.82-3929793.82-3929793.82前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额4942116343.004052987188.62-113922299.44217798045.77-3378779510.725720199767.23123235986.075843435753.30三、本期增减变动金额(减少以-89332495.00-12567052.291122536.55-110931292.04208156631.75-3551671.034706792.231155121.20“-”号填列)

(一)综合收益总额-12567052.29208156631.75195589579.464706792.23200296371.69

(二)所有者投入和减少资本-89332495.00-110931292.04-200263787.04-200263787.04

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资

3.股份支付计入所有者权益的

金额

4.其他-89332495.00-110931292.04-200263787.04-200263787.04

(三)利润分配

63/1952022年半年度报告

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留

存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备1122536.551122536.551122536.55

1.本期提取18574741.7418574741.74261175.4818835917.22

2.本期使用17452205.1917452205.19261175.4817713380.67

(六)其他

四、本期期末余额4852783848.004052987188.62-126489351.731122536.55106866753.73-3170622878.975716648096.2127942778.305844590874.50

公司负责人:张翼主管会计工作负责人:申晖会计机构负责人:蒋雪伟

64/1952022年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位:元币种:人民币

2022年半年度

项目实收资本(或其他权益工具减:库存其他综合收资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

股本)优先股永续债其他股益

一、上年期末余额4852783848.004281222452.10102460386.51-4081665496.875154801189.74

加:会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额4852783848.004281222452.10102460386.51-4081665496.875154801189.74

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1994435.02265905961.26267900396.28

(一)综合收益总额265905961.26265905961.26

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

65/1952022年半年度报告

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备1994435.021994435.02

1.本期提取14454775.6814454775.68

2.本期使用12460340.6612460340.66

(六)其他

四、本期期末余额4852783848.004281222452.101994435.02102460386.51-3815759535.615422701586.02

2021年半年度

项目实收资本(或股其他权益工具

资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他

一、上年期末余额4942116343.004281421702.93213391678.55-4333561758.205103367966.28

加:会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额4942116343.004281421702.93213391678.55-4333561758.205103367966.28

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-89332495.001122536.55-110931292.04175341819.56-23799430.93

(一)综合收益总额175341819.56175341819.56

66/1952022年半年度报告

(二)所有者投入和减少资本-89332495.00-110931292.04-200263787.04

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他-89332495.00-110931292.04-200263787.04

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备1122536.551122536.55

1.本期提取15423365.2815423365.28

2.本期使用14300828.7314300828.73

(六)其他

四、本期期末余额4852783848.004281421702.931122536.55102460386.51-4158219938.645079568535.35

公司负责人:张翼主管会计工作负责人:申晖会计机构负责人:蒋雪伟

67/1952022年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

招商局南京油运股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)原名南京水运实业股份有限公司,是由南京长江油运公司(以下简称南京油运公司)联合长江沿线八家国有大中型石油化工企业共同发起,于1993年7月20日经国家体改委体改生[1993]120号文批准设立的定向募集股份有限公司。

1997年5月,经中国证监会证监发字[1997]232号和证监发字[1997]233号文批准,本公司

公开发行3500万股社会公众股并于1997年6月12日在上海证券交易所挂牌交易,股本为

124786000元。

1999年9月,经中国证监会证监公司字[1999]78号文批复同意,本公司实施了配股,配股

后股本增至149576920元。2000年9月本公司实施了每10股转增6股,股本增至

239323072元。2003年10月本公司以资本公积转增股本239322982元;2002年8月13日

本公司发行可转换公司债券3.2亿元,累计转增股本54953607元,股本增至533599661元。

2007年5月,本公司与南京油运公司签订《关于以资产置换差额认购非公开发行股份协议》,本公司将拥有的全部长江运输船舶及相关资产置换南京油运公司全部海上运输资产。2007年11月,经中国证监会证监发行字[2007]438号文核准,本公司采用非公开发行方式发行

361211822股人民币普通股股票,南京油运公司以上述置入资产的评估净值扣除置出资产评估

净值后的差额作价认购272011822股,南京油运公司以外的机构投资者认购89200000股。

本次非公开发行股份实施完毕后,本公司股本为894811483元。

2008年5月,本公司实施以未分配利润、资本公积转增股本715849187元,其中:由未

分配利润每10股送2股,资本公积每10股转增股本6股,分别增加股本178962297元和

536886890元。截止2010年12月31日,本公司股本为1610660670元。

2011年3月,经中国证监会证监许可〔2010〕1223号文批准,本公司向南京油运公司、华

泰证券股份有限公司、中国太平洋财产保险股份有限公司非公开发行新股,发行数量为27500万股,本次非公开发行股份完成后,本公司股本为1885660670元。

2011年6月,本公司实施2010年度利润分配及资本公积转增股本方案,分别增加股本

169709460元和1338819076元。截止2011年12月31日,本公司股本为人民币

3394189206元。

由于本公司连续四年亏损,2013年年末净资产为负值,2013年度财务报表被会计师事务所出具无法表示意见的审计报告,2014年6月5日起本公司股票被上海证券交易所摘牌。2014年

8月6日,本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌,证券简称:长油3;证券代码:

400061。2015年4月20日起本公司股票在全国股份转让系统恢复转让,股票简称由“长油3”

变更为“长油5”。

2014年11月28日,南京市中级人民法院作出(2014)宁商破字第9-4号《民事裁定书》,

裁定批准《中国长江航运集团南京油运股份有限公司重整计划》(以下简称重整计划)。根据重整计划中“出资人权益调整方案”的规定,本公司以现有总股本为基数,按每10股转增4.8股的比例实施资本公积金转增股本,共计转增1629210818股,转增后,本公司总股本由

3394189206股增至5023400024股。

68/1952022年半年度报告2017年6月,根据《关于中国长江航运集团南京油运股份有限公司部分股份的股份转让协议》,本公司原控股股东南京油运公司将持有的本公司全部股权转让给中国外运长航集团有限公司。截至2017年6月28日,已办理完成相关过户登记手续,本公司控股股东变更为中国外运长航集团有限公司。本公司实际控制人仍为招商局集团有限公司(以下简称招商局集团)。

2018年6月,本公司向上海证券交易所提交了股票重新上市的申请材料。于2018年11月2日,本公司收到上海证券交易所《关于中国长江航运集团南京油运股份有限公司人民币普通股股票重新上市交易的通知》([2018]139号),并于2019年1月8日在上海证券交易所挂牌交易,证券简称:ST长油;证券代码:601975。2019年 4月,本公司中文名称变更为“招商局南京油运股份有限公司”,证券简称变更为“招商南油”。

2020年4月,本公司累计回购股份81283681股,占总股本的1.62%,并将所回购股份予以注销。回购股份后,本公司总股本由5023400024股减至4942116343股。

2021年4至5月,本公司累计回购股份89332495股,占总股本的1.81%,并于同年6月

将所回购股份予以注销。回购股份后,本公司股本由4942116343股减至4852783848股。

2022年3月,根据《中国外运长航集团有限公司与中国长江航运集团有限公司关于招商局南京油运股份有限公司之国有股份无偿划转协议》,本公司原控股股东中国外运长航集团有限公司将持有的本公司全部股权无偿划转给中国长江航运集团有限公司。截至2022年3月16日,已办理完成股份过户手续,本公司控股股东变更为中国长江航运集团有限公司。本公司实际控制人仍为招商局集团有限公司(以下简称招商局集团)。

本公司注册地址:江苏省南京市中山北路324号油运大厦,法定代表人:张翼。

本集团属于船舶运输行业,具体涉及国内沿海和全球航线的原油、成品油、化工品等散装液体货物的运输业务。经营范围主要包括:国内沿海、长江中下游及支流省际油船运输;国际船舶危险品运输;台湾海峡两岸间海上直航不定期货物运输;国际船舶管理;汽油、煤油、柴油批发;

油轮船舶机务、海务管理;船舶检修、保养;船舶买卖、租赁、营运及资产管理;船舶技术服务、修理;工业生产资料、燃料油、润滑油、沥青销售;经营各类商品和技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外)。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

详见九、1、(1)

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本集团财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定(以下合称企业会计准则),以及证监会《公开发行证券的公司信息披露

69/1952022年半年度报告编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策、会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团2022年6月

30日的合并及母公司的财务状况以及2022年上半年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

2.会计期间

本集团会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

本集团营业周期为12个月,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币,记账本位币均为美元。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

5.1同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额,调整资本公积中的资本(或股本)溢价,资本(或股本)溢价不足冲减的则调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

70/1952022年半年度报告

5.2非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益

性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。

对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司或被合并方自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

71/1952022年半年度报告

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理,购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;购买日前持有的被购买方的股权涉及权益核法核算下的其他综合收益、

其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能

达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交

易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,将各项交易作为独立的交易进行会计处理。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

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8.现金及现金等价物的确定标准

现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短

(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

9.1外币业务

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外

汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其

他综合收益外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益中的“外币报表折算差额”项目;处置境外经营时,计入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

9.2外币财务报表折算

为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目按发生时的与交易发生日即期汇率近似的汇率折算;利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入所有者权益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算,汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。

上年年末余额和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

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在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外

经营控制权时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。

在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》初始确认的未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款及应收票据时,按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产或金融负债初始确认的公允价值与交易价格存在差异时,如果其公允价值并非基于相同资产或负债在活跃市场中的报价,也非基于仅使用可观察市场数据的估值技术确定的,在初始确认金融资产或金融负债时不确认利得或损失。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

10.1金融资产的分类、确认与计量

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初始确认后,本集团对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的,则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据,列示于应收款项融资,其余取得时期限在一年内(含一年)项目列示于其他流动资产。其他此类金融资产自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示于一年内到期的非流动资产。

初始确认时,本集团可以单项金融资产为基础,不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。

金融资产满足下列条件之一的,表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的:

取得相关金融资产的目的,主要是为了近期出售。

相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:

不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

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除衍生金融资产外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的,列示于其他非流动金融资产。

10.1.1以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值时或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。

本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本集团在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

10.1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用

实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益,除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动

在其他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间,在本集团收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本集团,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。

10.1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

10.2金融工具减值

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本集团对以摊余成本计量的金融资产、合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

本集团对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产、应收账款和应收票据按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来

12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

10.2.1信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于贷款承诺和财务担保合同,本集团在应用金融工具减值规定时,将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

(1)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

(2)若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化(如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等)。

(3)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标

是否发生显著变化。这些指标包括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市

场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。

(4)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。

(5)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

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(6)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。

(7)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

(8)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

(9)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

(10)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。

(11)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

(12)借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除

或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。

(13)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

(14)本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。

于资产负债表日,若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险,则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

10.2.2已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

(1)发行方或债务人发生重大财务困难。

(2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等。

(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。

(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

基于本集团内部信用风险管理,当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保),则本集团认为发生违约事件。

10.2.3预期信用损失的确定

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本集团对应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产在组合基础上采用减值矩阵确定相关

金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据,将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同

期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

对于金融资产,信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

对于租赁应收款项,信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

对于未提用的贷款承诺,信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本集团应收取合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本集团对贷款承诺预期信用损失的估计,与对该贷款承诺提用情况的预期保持一致。

对于财务担保合同,信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力

即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

10.2.4减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

10.3金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量:

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被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本集团继续确认所转移的金融资产整体,因资产转移而收到的对价在收到时确认为金融负债。

10.4金融负债和权益工具的分类

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

10.4.1金融负债的分类、确认及计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

10.4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。

80/1952022年半年度报告

金融负债满足下列条件之一,表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的:

承担相关金融负债的目的,主要是为了近期回购。

相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

本集团将符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据本集团正式书

面文件载明的风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。

交易性金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。

对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

对于非同一控制下企业合并中本集团作为购买方确认的或有对价形成的金融负债,本集团以公允价值计量该金融负债,且将其变动计入当期损益。

10.4.1.2其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

本集团与交易对手方修改或重新议定合同,未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认,但导致合同现金流量发生变化的,本集团重新计算该金融负债的账面价值,并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值,本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用,本集团调整修改后的金融负债的账面价值,并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。

10.4.1.2.1财务担保合同

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财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资

产所形成的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

10.4.2金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,本集团终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

10.4.3权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。

10.5衍生工具与嵌入衍生工具

衍生工具,包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。

对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同,若主合同属于金融资产的,本集团不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具,而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。

若混合合同包含的主合同不属于金融资产,且同时符合下列条件的,本集团将嵌入衍生工具从混合合同中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。

(1)嵌入衍生工具的经济特征和风险与该主合同在经济特征及风险不紧密相关。

(2)与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

(3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

嵌入衍生工具从混合合同中分拆的,本集团按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本集团无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的,该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使

82/1952022年半年度报告

用了上述方法后,该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的,本集团将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

10.6金融资产与金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预期信用损失会计估计政策。

组合分类预期信用损失会计估计政策

1、银行承兑汇票组合管理层评价该类款项具有较低的信用风险,一般不计提减值准备

2、商业承兑汇票组合按照预期损失率计提减值准备

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本集团对于应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本集团参考历史信用损失经验,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

1、本集团低风险组合的应收账款主要为招商局集团合并报表范围内的关联单位的应收账款。

一般不计提减值准备。上述单位如果信用风险恶化,本集团将其调整至正常类组合或单项计提信用损失准备的应收账款项目。

2、本集团正常风险组合的应收账款为除低风险组合项目及单项计提信用损失准备的应收账

款以外的应收账款,按照预期损失率计提减值准备。

83/1952022年半年度报告

13.应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

本集团根据现金流量状况,应收票据的持有意图,将持有意图为持有到期收取应收银行承兑汇票本金及拟背书的应收银行承兑汇票分类为应收款项融资。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

如果有客观证据表明某项其他应收账款已经发生信用减值,则本集团对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

组合分类预期信用损失会计估计政策

1、关联方组合管理层评价该类款项具有较低的信用风险,一般不计提减值准备

2、保证金、押金、职工借款组合管理层评价该类款项具有较低的信用风险,一般不计提减值准备

3、账龄组合按照预期损失率计提减值准备

15.存货

√适用□不适用

本集团的存货主要包括船存燃润料、库存油品、备件、物料等。存货按成本进行初始计量。

存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;自供燃料、润料等发出时按先进先出法核算,贸易燃料发出时按个别计价法或移动加权平均法核算。低值易耗品和包装物采用一次摊销法进行摊销。

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备;其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

84/1952022年半年度报告

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产,是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

合同资产预期信用损失的确定以及会计处理方法,参照上述应收账款相关内容描述。

17.持有待售资产

√适用□不适用

当本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动

资产或处置组收回其账面价值时,将其划分为持有待售类别。

分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件:(1)根据类似交易中出

售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,恢复以前减记的金额,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产,分类为持有待售的部分自分类为持有待售之日起不再采用权益法核算。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

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19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

21.1共同控制、重大影响的判断依据

控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

21.2初始投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;

资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

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21.3后续计量及损益确认方法

21.3.1按成本法核算的长期股权投资

本公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

21.3.2按权益法核算的长期股权投资

除全部或部分分类为持有待售资产的对联营企业和合营企业的投资外,本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

21.4长期股权投资处置

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处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22.投资性房地产

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23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用折旧年限类别折旧方法残值率年折旧率

(年)

房屋建筑物年限平均法25年5%3.8000%

运输船舶年限平均法25年5%3.8000%

其他运输设备年限平均法5年5%19.000%

办公设备及其他年限平均法3-5年5%19.000%-31.6667%

固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如上表。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

89/1952022年半年度报告

25.借款费用

√适用□不适用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

详见五、重要会计政策及会计估计42、租赁(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用无形资产主要为管理软件等。

无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。

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(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

30.长期资产减值

√适用□不适用

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命确定的无形资产及与合同成本有关的资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用

91/1952022年半年度报告

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。

33.职工薪酬

职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外,本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。

本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬,是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费及工伤保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本或费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利,是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利包括养老保险、年金、失业保险、内退福利以及其他离职后福利。

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本集团与职工就离职后福利达成的协议,或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。

其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。在职工为本集团提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指向未达到国家规定的退休年龄、经批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。对于内退福利,在

92/1952022年半年度报告

符合内退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间本集团拟支付的内退福利,按照现值确认为负债,计入当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利,是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的负债,并计入当期损益:(1)本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。(2)本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。

34.租赁负债

√适用□不适用

详见五、重要会计政策及会计估计42、租赁(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。

35.预计负债

□适用√不适用

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务,是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服

93/1952022年半年度报告务的承诺。交易价格,是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包

含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。

满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本集团按照履约进度,在一段时间内确认收入:(一)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;

(二)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;(三)本集团履约过程中所产出的商品或服

务具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

否则,本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

本集团采用产出法确定履约进度,即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本集团按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

本集团主要从事运输业务,运输业务属于在某一段时间内履行的履约义务。如航次在同一会计期间内开始并完成的,在航次结束时确认船舶运输收入的实现;如航次的开始和完成分别属于不同的会计期间,则在航次的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照航行开始日至资产负债表日的已航行天数占航行总天数的比例确定完工程度,按照完工百分比法确认船舶运输收入,否则按已经发生并预计能够补偿的航次成本金额确认收入,并将已发生的航次成本作为当期费用。已经发生的航次成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的,本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价,是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。

单独售价无法直接观察的,本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

合同中存在可变对价(如滞期费等)的,本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日,本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。

客户支付非现金对价的,本集团按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本集团参照承诺向客户转让商品或服务的单独售价间接确定交易价格。

合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本集团将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。

对于附有销售退回条款的销售,本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该

94/1952022年半年度报告

商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。

对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本集团按照《企业会计准

则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。

本集团向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转为收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用取得合同的成本

本集团为取得合同发生的增量成本(即,不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产。若该项资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。

履行合同的成本

本集团为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

95/1952022年半年度报告

40.政府补助

√适用□不适用政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿集团以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿集团已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不

96/1952022年半年度报告会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入

其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

对于首次执行日后签订或变更的合同,在合同开始或变更日,本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

42.1本集团作为承租人

42.1.1租赁的分拆

合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的,本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆,按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

42.1.2使用权资产

除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日,是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。

97/1952022年半年度报告

使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

租赁负债的初始计量金额。

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额。

本集团发生的初始直接费用。

本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。

本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

42.1.3租赁负债

除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

取决于指数或比率的可变租赁付款额。

本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格。

租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的,行使终止租赁选择权需支付的款项。

根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后,本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将差额计入当期损益:

因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的,本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动,本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率。

98/1952022年半年度报告

42.1.4短期租赁和低价值资产租赁

本集团短期租赁以及低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币5万元的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入当期损益或相关资产成本。

42.1.5租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围。

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

42.2本集团作为出租人

在租赁期内各个期间,本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入,除非其他系统合理的方法能够更好地反映因使用租赁资产所产生经济利益的消耗模式。出租人发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。

42.2.1租赁的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团根据《企业会计准则第14号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价,分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。

42.2.2租赁的分类

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

42.2.3本集团作为出租人记录经营租赁业务

在租赁期内各个期间,本集团采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。

本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额,在实际发生时计入当期损益。

99/1952022年半年度报告

42.2.4本集团作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,本集团以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,并终止确认融资租赁资产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额,是指本集团因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:

承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额。

取决于指数或比率的可变租赁付款额。

购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权。

承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。

由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本集团提供的担保余值。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁收款额在实际发生时计入当期损益。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

42.2.5转租赁

本集团作为转租出租人,将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本集团基于原租赁产生的使用权资产,而不是原租赁的标的资产,对转租赁进行分类。

42.2.6租赁变更

经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围。

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。

100/1952022年半年度报告假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本集团按照《企业会计准则第

22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

42.3售后租回

42.3.1本集团作为卖方及承租人

本集团按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。该资产转让不属于销售的,本集团继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

42.3.2本集团作为买方及出租人

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本集团不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本集团根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。

101/1952022年半年度报告

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

1、安全生产费

本集团按照2012年2月14日财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的财企〔2012〕

16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时转入专项储备。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。

使用提取的安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

2、终止经营

终止经营,是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营损益在利润表中与持续经营损益分别列示,终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营,本集团在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营列报。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

102/1952022年半年度报告

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税收入0%、13%、9%、6%、5%消费税营业税

城市维护建设税应交流转税7%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、17%、16.5%

教育费附加应交流转税3%

地方教育费附加应交流转税2%

印花税注册资本、资本公积金额、经济合同金额等0.05%、0.03%等

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率(%)

南京油运(新加坡)有限公司及其所属的位于新加坡的公司17%

南京油运(新加坡)有限公司所属的位于香港的公司16.5%

南京南油石油运输贸易有限公司详见六、2、税收优惠

本公司之全资子公司南京油运(新加坡)有限公司及其所属的位于新加坡的公司航运收入免征

企业所得税,其他业务收入扣除为获得境外收入而发生的费用后,剩余部分应缴所得税税率为

17%。南京油运(新加坡)有限公司所属的位于香港的公司就其来源于香港地区的营业所得适用

16.5%的所得税率,来源于香港以外地区的收入免征企业所得税。除上述公司外,本公司所属其

他公司所得税税率均为25%。

2.税收优惠

√适用□不适用

根据财政部、国家税务总局[2016]36号《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》及其附件,自2016年5月1日起,中华人民共和国境内的单位和个人提供的国际运输服务适用增值税零税率。本公司的原油、成品油、化工品、液化气、沥青、植物油等散装液体货物国际运输收入继续按零税率计征。

根据国家税务总局《关于营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法(试行)》(国家税务总局公告2016年第29号),自2016年5月1日起,本公司向境外单位提供的外派海员服务免征增值税。

103/1952022年半年度报告

根据财政部、国家税务总局[2019]13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》,自2019年1月1日起至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据国家税务总局公告2021年第8号:对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之全资子公司南京南油石油运输贸易有限公司于报告期内适用该政策。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

库存现金0.000.00

银行存款1441631725.171184756937.14

其他货币资金3000000.001100000.00

合计1444631725.171185856937.14

其中:存放在境外的款项总额98099760.37125265821.30

其他说明:

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据

商业承兑票据0.009982409.00

合计0.009982409.00

104/1952022年半年度报告

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1-6月303228423.35

1年以内小计303228423.35

1至2年464706.02

2至3年10043797.87

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计313736927.24

105/1952022年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)

按单项计提坏账准备9691647.873.099691647.87100.000.009231203.996.869231203.99100.000.00

其中:

HONTOP ENERGY

9691647.873.099691647.87100.000.009231203.996.869231203.99100.000.00

(SINGAPORE) PTE.LTD

按组合计提坏账准备304045279.3796.91229412.020.08303815867.35125330935.6693.14223370.750.18125107564.91

其中:

低风险组合64580015.3920.580.000.0064580015.3931341840.5823.290.000.0031341840.58

正常类组合239465263.9876.33229412.020.09239235851.9693989095.0869.85223370.750.2493765724.33

合计313736927.24/9921059.89/303815867.35134562139.65/9454574.74/125107564.91

106/1952022年半年度报告

按单项计提坏账准备:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额名称计提比账面余额坏账准备计提理由例(%)债务人破产

HONTOPENERGY(SINGAPORE)PTE.LTD 9691647.87 9691647.87 100.00收回风险高

合计9691647.879691647.87100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用□不适用

本集团对涉及债务人的应收账款评估预期信用损失,认为收回风险高,故单项计提坏账准备。

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:低风险组合

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

低风险组合64580015.39

合计64580015.39

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用□不适用

本集团低风险组合的应收账款主要为招商局集团合并报表范围内的关联单位的应收账款,信用风险低。上述单位如果信用风险恶化,本集团应将其调整至正常类组合或单项计提信用损失准备的应收账款项目。

组合计提项目:正常类组合

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

正常类组合239465263.98229412.020.09

合计239465263.98229412.020.09

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用□不适用

107/1952022年半年度报告

本集团正常风险组合的应收账款为除低风险组合项目及单项计提信用损失准备的应收账款以外的应收账款。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

应收账款9454574.74466445.8239.339921059.89

合计9454574.74466445.8239.339921059.89

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用单位名称期末余额信用损失准备占应收账款总额

的比例(%)

东营中外运物流有限公司30014234.509.57

中石化巴陵石油化工有限公司27259294.632725.938.69

长江南京航道工程局26204355.012620.448.35

泉州安盛船务有限公司15031430.481503.144.79

中国石化销售股份有限公司华北分公司14952283.331495.234.77

合计113461597.958344.7436.17

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

108/1952022年半年度报告

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

应收票据117349065.48106902953.95

合计117349065.48106902953.95

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

其他说明:

√适用□不适用本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因违约而产生重大损失(预计应收票据可以全额收回),故未计提信用损失准备。

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内7177386.2099.9912059852.1999.42

1至2年294.330.0170543.580.58

2至3年

3年以上

合计7177680.53100.0012130395.77100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计单位名称期末余额

数的比例(%)

109/1952022年半年度报告

NORTH OF ENGLAND PROTECTING & INDEMNITY

1842711.3725.67

ASSOCIATION LIMITED

中国人民财产保险股份有限公司1543919.2821.51

INCHCAPE SHIPPING SERVICES INC 629250.89 8.77

中国太平洋财产保险股份有限公司587421.168.18

THE SWEDISH CLUB 494538.77 6.89

合计5097841.4771.02其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款96046806.4289421797.24

合计96046806.4289421797.24

其他说明:

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

110/1952022年半年度报告

应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1-6月24996181.21

6-12月49562996.34

1年以内小计74559177.55

1至2年1481317.05

2至3年1102298.57

3年以上

3至4年376681.93

4至5年482136.93

5年以上20869581.54

合计98871193.57

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

111/1952022年半年度报告

关联方往来款

合作方往来款8401175.103600321.92

土地及其他保证金73807500.3173848258.74

其他往来款16662518.1615194628.68

合计98871193.5792643209.34

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

额13184.532386440.05821787.523221412.10

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1851.44-472946.2531053.02-440041.79本期转回本期转销本期核销

其他变动33079.869936.9843016.84

2022年6月30日余

额15035.971946573.66862777.522824387.15

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币类别期初余额本期变动金额期末余额

112/1952022年半年度报告

收回转销或计提或其他变动核销转回

其他应收款3221412.10-440041.7943016.842824387.15

合计3221412.10-440041.7943016.842824387.15

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占其他应收款项的性款期末余额坏账准备单位名称期末余额账龄质合计数的比期末余额

例(%)

中华人民共和国舟山海关保证金47105946.491年以内47.64

民生金融租赁股份有限公司保证金19076239.353年以上19.29

公司船员其他往来4420828.301年以内4.47

中华人民共和国天津东疆海关保证金4095519.221年以内4.14

AMPOL SINGAPORE TRADING

押金3930433.581年以内3.98

PTE LTD.合计/78628966.94/79.52

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

113/1952022年半年度报告

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额存货跌存货跌

价准备/价准备/项目合同履合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本约成本减值准减值准备备

原材料385340568.68385340568.68287126665.00287126665.00在产品

库存商品3749349.033749349.036510186.986510186.98周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计389089917.71389089917.71293636851.98293636851.98

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

114/1952022年半年度报告

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值未完航次收

479518054.535964947.20473553107.33329186191.844153803.90325032387.94

款权

合计479518054.535964947.20473553107.33329186191.844153803.90325032387.94

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目变动金额变动原因

未完航次收款权150331862.69期末未完航次、滞期费较年初增加

合计150331862.69/

(3).本期合同资产计提减值准备情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

未完航次收款权1811143.30预期信用损失模型

合计1811143.30/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

其他说明:

115/1952022年半年度报告

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣进项税12406623.9626537062.55

预交所得税273763.840.00

合计12680387.8026537062.55

其他说明:

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

116/1952022年半年度报告

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

17、长期股权投资

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

117/1952022年半年度报告

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

固定资产5528533164.525414417275.53固定资产清理

合计5528533164.525414417275.53

其他说明:

无固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币房屋及项目机器设备运输工具合计建筑物

一、账面原值:

1.期初余额6049188.6211676893642.7911682942831.41

2.本期增加

67963.37358058802.25358126765.62

金额

(1)购置61636.026512492.836574128.85

(2)在建218554960.77218554960.77

118/1952022年半年度报告

工程转入

(3)企业合并增加

(4)外币

6327.35132991348.65132997676.00

报表折算影响数

3.本期减少

140542917.92140542917.92

金额

(1)处置

140542917.92140542917.92

或报废

4.期末余额6117151.9911894409527.1211900526679.11

二、累计折旧

1.期初余额3219721.964910108780.114913328502.07

2.本期增加

380842.21219978363.87220359206.08

金额

(1)计提377498.93184619009.00184996507.93

(2)外币

3343.2835359354.8735362698.15

报表折算影响数

3.本期减少

118808482.14118808482.14

金额

(1)处置

118808482.14118808482.14

或报废

4.期末余额3600564.175011278661.845014879226.01

三、减值准备

1.期初余额1355197053.811355197053.81

2.本期增加

5314259.675314259.67

金额

(1)计提

(2)外币5314259.675314259.67报表折算影响数

3.本期减少3397024.903397024.90

119/1952022年半年度报告

金额

(1)处置

3397024.903397024.90

或报废

4.期末余额1357114288.581357114288.58

四、账面价值

1.期末账面

2516587.825526016576.705528533164.52

价值

2.期初账面

2829466.665411587808.875414417275.53

价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明:

√适用□不适用

2014年11月,本集团发现部分船舶资产出现了明显的减值迹象,且在可预见将来出现大幅

回升的可能性较小,故以2014年11月1日为基准日,对本集团所属的船舶资产进行了减值测试。

根据减值测试的结果,对包括 17艘 MR油轮、1艘 Aframax、2艘 Panamax和 4艘沥青船在内的

24艘船舶计提资产减值准备1829297568.99元。其中,对20艘船舶聘请中通诚资产评估事务所进行资产减值测试,并出具中通评报字[2014]413号资产评估报告。《关于对部分船舶计提资产减值准备的议案》于2014年11月28日经本公司第七届董事会第二十一次会议审议通过,并经本公司2015年第一次临时股东大会批准。由于2015年以来处置了四艘沥青船和长航探索轮损毁等原因,截至2019年12月31日,船舶减值准备余额为1671543982.52元。

根据本公司于2020年3月18日第九届董事会第十三次会议、2021年2月8日第九届董事

会第二十次会议通过的《关于船舶处置的议案》,本集团拟处置“白鹭洲”轮、“大庆455”轮。

基于市场船价持续走低,本集团认为上述待处置船舶存在一定减值迹象,故聘请中通诚资产评估有限公司以2020年12月31日为基准日对上述待处置船舶进行减值测试并出具了中通评报字

120/1952022年半年度报告

[2020]11号资产评估报告。根据减值测试的结果,并经公司第九届董事会第二十次会议审议批准,本集团对“白鹭洲”轮计提减值准备6677222.41美元、对“大庆455”轮计提减值准备

21842059.16元,折人民币合计67908216.57元。

2021年 7月 20日,本公司之全资子公司 BAI LU ZHOU MARINE LIMITED 与独立第三方

GRAND YANG SHIPPING CO.LIMITED签订了 AFRA原油船“白鹭洲”轮的相关买卖协议,本集团于处置时点全额结转以前年度计提的减值准备。

根据本公司于2021年12月15日总经理办公会第28次会议通过的《招商南油“解决设备老化问题”实施计划》本集团认为“十四五”期间计划处置的大庆439等低效老化船舶存在一定

减值迹象,故聘请湖北众联资产评估有限公司以2021年12月31日为基准日对上述待处置船舶进行减值测试并出具了众联评报字[2022]第1029号资产评估报告。根据减值测试的结果,并经公司总经理办公会2022年第2次会议审议批准,本集团对7艘船舶计提减值准备共计

65444991.10元。

2022年6月14日,本公司之全资子公司南京扬洋化工运贸有限公司与独立第三方舟山长宏

国际船舶再生利用有限公司签订了化学品船“宁化410”轮的相关买卖协议,本集团于处置时点全额结转以前年度计提的减值准备。

固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

在建工程304695938.21208974226.18工程物资

合计304695938.21208974226.18

其他说明:

121/1952022年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

船舶300703220.54300703220.54204916376.43204916376.43

软件系统3992717.673992717.674057849.754057849.75

合计304695938.21304695938.21208974226.18208974226.18

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币利息工程累资本期

工其中:资计投入本利息期初本期转入固定资本期其他减期末程本期利金项目名称预算数本期增加金额占预算化资本余额产金额少金额余额进息资本来比例累化率度化金额源

(%)计(%)金额

122/1952022年半年度报告

MR 型船舶-1 254344863.50 - 43259458.02 43259458.02 17.01 自筹

MR 型船舶-2 254344863.50 43362593.87 23151212.45 66513806.32 26.15 自筹

MR 型船舶-3 214124960.00 46158910.69 46158910.69 21.56 自筹

MR 型船舶-4 214124960.00 46158910.68 46158910.68 21.56 自筹

原油船舶-1152068888.0041161499.77501958.4841663458.2527.40自筹

原油船舶-2152068888.0041152923.86495953.5841648877.4427.39自筹

化学品船舶-

122000000.0032444097.5076481426.04108925523.54-100.00自筹

2

化学品船舶-

122000000.0032444097.5077185339.73109629437.23-100.00自筹

3

化学品船舶-

70000000.0014351163.93839467.0715190631.0021.70自筹

软件系统4807100.004057849.75149207.55214339.633992717.6783.06自筹

船舶取样器970000.00-109168.14109168.1411.25自筹

合计1560854523.00208974226.18314491012.43218554960.77214339.63304695938.21////

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

123/1952022年半年度报告

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目房屋建筑物汽车及船舶合计

一、账面原值

1.期初余额31353023.551416763835.861448116859.41

2.本期增加金额17532856.6117532856.61

(1)本期新增

(2)外币报表折算

17532856.6117532856.61

影响数

3.本期减少金额98202426.7998202426.79

(1)退租98202426.7998202426.79

4.期末余额31353023.551336094265.681367447289.23

二、累计折旧

1.期初余额6457725.59488482305.68494940031.27

2.本期增加金额3237150.6155715241.2758952391.88

(1)计提3237150.6152046032.2955283182.90

(2)外币报表折算3669208.983669208.98影响数

3.本期减少金额89042896.9989042896.99

(1)处置

(2)退租89042896.9989042896.99

124/1952022年半年度报告

4.期末余额9694876.20455154649.96464849526.16

三、减值准备

1.期初余额333348147.96333348147.96

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额333348147.96333348147.96

四、账面价值

1.期末账面价值21658147.35547591467.76569249615.11

2.期初账面价值24895297.96594933382.22619828680.18

其他说明:

本集团租赁了多项资产,包括船舶和房屋,租赁期为2-8年。本集团租赁的部分船舶有在续租期结束时可按低于市价的价格行使购买选择权。

本期计入当期损益的简化处理的短期租赁费用32890490.57元(上期:8710296.82)、

无低价值资产租赁费用(上期:无)。

本集团与租赁相关的租赁条款无可变租赁付款额。

本期与租赁相关的总现金流出为人民币62883931.84元。

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币土地使项目专利权非专利技术合计用权

一、账面原值

1.期初余额14212449.7514212449.75

2.本期增加金额9339.639339.63

(1)购置9339.639339.63

(2)内部研发

(3)企业合并增

125/1952022年半年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额14221789.3814221789.38

二、累计摊销

1.期初余额6819692.806819692.80

2.本期增加金额504991.18504991.18

(1)计提504991.18504991.18

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额7324683.987324683.98

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值6897105.406897105.40

2.期初账面价值7392756.957392756.95

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

126/1952022年半年度报告

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

坞修费235186092.8169751835.1278927918.61-2597872.38228607881.70

合计235186092.8169751835.1278927918.61-2597872.38228607881.70

其他说明:

127/1952022年半年度报告

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备81649183.1620412295.7985390644.1721347661.04内部交易未实现利润可抵扣亏损

信用损失准备12124585.113031146.2811657006.282914251.57

递延收益1632000.00408000.001632000.00408000.00

固定资产折旧297674.7474418.69297674.7474418.69

合计95703443.0123925860.7698977325.1924744331.30

(2).未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异724093229.53761967558.58可抵扣亏损

合计724093229.53761967558.58本集团根据未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的未来应纳税所得额为

限确认递延所得税资产,可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损超过未来应纳税所得额的部分未予以确认递延所得税资产。

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

128/1952022年半年度报告

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产未实现售后

2555380.862555380.862752282.202752282.20

回租损益

预付造船款65659617.4065659617.40

合计2555380.862555380.8668411899.6068411899.60

其他说明:

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款50042500.0050873616.09

合计50042500.0050873616.09

短期借款分类的说明:

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

129/1952022年半年度报告

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票0.004546969.00

合计0.004546969.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

1年以内(含1年)455196335.22317223180.29

1至2年(含2年)6512565.405874681.00

合计461708900.62323097861.29

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

SEOUL LINE SERVICES CO. LTD. 2394168.57 未到期

合计2394168.57/

130/1952022年半年度报告

其他说明:

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

1年以内(含1年)144756.860.001至2年(含2年2276.04495771.13合计147032.90495771.13

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

航运业务1626626.7611787088.76

燃供业务7867.494264.30

合计1634494.2511791353.06

本期确认的包括在期初合同负债账面价值中的收入金额人民币11791353.06元,包括航运业务产生的合同负债人民币11787088.76元,燃供业务产生的合同负债人民币4264.30元。

于2022年6月30日,本集团分摊至尚未履约的航运业务服务合同及燃供业务合同的扣除预估销项税额后的已收或应收客户对价为人民币1634494.25元(2021年12月31日:人民币

11791353.06元)。该金额代表于日后客户取得服务或商品控制权时,本集团预计确认的收入金额。本集团预计人民币1634494.25元将于本报告期起一个年度内确认为收入。

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

131/1952022年半年度报告

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬94250022.77389290514.02409377816.1974162720.60

二、离职后福利-设定提

4521.0032019898.4432019898.444521.00

存计划

三、辞退福利12549166.280.009485.8812539680.40

四、一年内到期的其他福

290000.000.000.00290000.00

合计107093710.05421310412.46441407200.5186996922.00

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、

55738351.55243603682.45265156149.3434185884.66

津贴和补贴

二、职工福利费0.0013151930.7013151930.700.00

三、社会保险费2997.6015445502.8015445502.802997.60

其中:医疗保险费2877.0012596287.2312596287.232877.00

工伤保险费120.601599823.471599823.47120.60

生育保险费0.001249392.101249392.100.00

四、住房公积金0.0019104335.7419104335.740.00

五、工会经费和职

23169442.479786456.965180443.9727775455.46

工教育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬15339231.1588198605.3791339453.6412198382.88

合计94250022.77389290514.02409377816.1974162720.60

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

132/1952022年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险4384.0025164211.8225164211.824384.00

2、失业保险费137.00786668.47786668.47137.00

3、企业年金缴费0.006069018.156069018.150.00

合计4521.0032019898.4432019898.444521.00

其他说明:

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

增值税3569756.631149140.83消费税营业税

企业所得税49197795.5613883677.67

个人所得税12924.4718459.81

城市维护建设税821378.2693422.67

教育费附加586698.7466730.46

印花税200313.27230182.20

房产税0.00895.70

土地使用税0.0018.96

车船使用税1189332.000.00

合计55578198.9315442528.30

其他说明:

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利143826.35143826.35

133/1952022年半年度报告

其他应付款19720560.166029247.03

合计19864386.516173073.38

其他说明:

无应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

普通股股利143826.35143826.35

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

优先股\永续债股利-XXX

应付股利-XXX

应付股利-XXX

合计143826.35143826.35

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

联系不到对方单位其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

保证金12022000.000.00

保险理赔2669752.041739674.02日常往来款2390976.15534862.39

信息技术费1242000.001447000.00

代扣款795055.79639402.39

专项费用359584.201340152.24

134/1952022年半年度报告

其他241191.98328155.99

合计19720560.166029247.03

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

公司船员629596.99预扣款

合计629596.99/

其他说明:

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款719744939.45662414036.17

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债104972949.71114150455.87

合计824717889.16776564492.04

其他说明:

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税1022.77554.36

135/1952022年半年度报告

合计1022.77554.36

短期应付债券的增减变动:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款522096828.75532179332.75保证借款

信用借款717881673.43659883347.27

合计1239978502.181192062680.02

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

√适用□不适用利期末数期初数贷款单率借款起始日借款终止日币种

位(%外币本币外币本币)招商局集团财人民

2018-12-202023-12-194.15-757742010.61-1003326721.95

务有限币公司招商局集团财人民

2022-6-222025-6-213.40-275233750.00--

务有限币公司法国巴

2021-1-42031-1-4美元2.4618049128.72120658425.4918737322.78119308029.08

黎银行

136/1952022年半年度报告

法国巴

2020-12-42030-12-4美元2.4617672477.67118140513.2318342926.66116796751.21

黎银行东方汇

2020-8-72028-8-7美元2.1217602481.26117672587.2218303227.40116543970.15

理银行

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

租赁负债295292465.22329966846.11

合计295292465.22329966846.11

其他说明:

租赁负债明细

137/1952022年半年度报告

项目期末数期初数

租赁付款额435312854.58485113310.28

减:未确认的融资费用35047439.6540996008.30

合计400265414.93444117301.98

减:一年内到期的租赁负债104972949.71114150455.87

一年以后到期的租赁负债295292465.22329966846.11租赁负债到期期限项目年末数

未折现租赁付款额:

资产负债表日后第1年117761708.08

资产负债表日后第2年117477692.09

资产负债表日后第3年104995452.98

以后年度95078001.43

合计435312854.58

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1)长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

138/1952022年半年度报告

一、离职后福利-设定受益计划净负

5818732.775935564.18

二、辞退福利

三、其他长期福利26174648.9026504627.90

合计31993381.6732440192.08

注:其他长期福利为向船员提供的远期激励基金等。

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

一、期初余额5935564.186167690.69

二、计入当期损益的设定受益成本91818.59

1.当期服务成本

2.过去服务成本

3.结算利得(损失以“-”表示)

4、利息净额91818.59

三、计入其他综合收益的设定收益成本

1.精算利得(损失以“-”表示)

四、其他变动-208650.00-174150.00

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利-208650.00-174150.00

五、期末余额5818732.775993540.69

计划资产:

□适用√不适用

设定受益计划净负债(净资产)

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

139/1952022年半年度报告

一、期初余额5935564.186167690.69

二、计入当期损益的设定受益成本91818.590.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本

四、其他变动-208650.00-174150.00

五、期末余额5818732.775993540.69

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位:元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因化学品船智能

政府补助1632000.00334000.001966000.00液货系统开发

合计1632000.00334000.001966000.00/

涉及政府补助的项目:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期计本期计入与资产相负债项本期新增补入其他其他变

期初余额营业外收期末余额关/与收目助金额收益金动入金额益相关额

政府补1632000.00334000.001966000.00与资产相

140/1952022年半年度报告

助关

其他说明:

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

本次变动增减(+、一)期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数4852783848.004852783848.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)

其他资本公积4052787937.794052787937.79

合计4052787937.794052787937.79

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

141/1952022年半年度报告

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

142/1952022年半年度报告

单位:元币种:人民币本期发生金额

期初减:前期计入减:前期计入其他期末

项目本期所得税前减:所得税后归属于母税后归属于少余额其他综合收益综合收益当期转入余额发生额税费用公司数股东当期转入损益留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中:重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类

进损益的其他-160923079.6396103525.7996103525.79-64819553.84综合收益

143/1952022年半年度报告

其中:权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报

-160923079.6396103525.7996103525.79-64819553.84表折算差额其他综合收益

-160923079.6396103525.7996103525.79-64819553.84合计

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

144/1952022年半年度报告

58、专项储备

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费0.0017449527.3815137685.632311841.75

合计0.0017449527.3815137685.632311841.75

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本集团按照2012年2月14日财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的财企[2012]16

号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定,从事普通货运或危险品等特殊货运的公司以营业收入为计提依据提取安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时转入专项储备。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积87308265.5587308265.55

任意盈余公积19558488.1819558488.18储备基金企业发展基金其他

合计106866753.73106866753.73

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润-3082338436.07-3374849716.90调整期初未分配利润合计数(调增-3929793.82+,调减-)调整后期初未分配利润-3082338436.07-3378779510.72

加:本期归属于母公司所有者的净

432787086.76296441074.65

利润

145/1952022年半年度报告

减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-2649551349.31-3082338436.07

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2548199067.191963277209.801886899190.951495637845.80

其他业务1549394.821243548.59522911.62219266.89

合计2549748462.011964520758.391887422102.571495857112.69

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

√适用□不适用

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

1634494.25元,其中:

1634494.25元预计将于2022年度确认收入

146/1952022年半年度报告

其他说明:

主营业务-按行业分类本期累计数上期累计数项目收入成本收入成本

运输业2210584212.691636742503.061592617744.431212823957.90燃供及化学

278984726.61271188931.66241464045.20234049329.73

品贸易业务

船员租赁58125483.7355332280.7451116004.2247636765.07船舶管理费

504644.1613494.341701397.101127793.10

及其他

合计2548199067.191963277209.801886899190.951495637845.80

主营业务-按产品分类本期累计数上期累计数项目收入成本收入成本

油品运输1922409643.161418411814.971375768867.741063061133.26燃供及化学

278984726.61271188931.66241464045.20234049329.73

品贸易业务

化学品运输201485011.22161262832.36154678513.60116312651.58

乙烯运输86689558.3157067855.7362170362.0933450173.06

船员租赁58125483.7355332280.7451116004.2247636765.07船舶管理费

504644.1613494.341701397.101127793.10

及其他

合计2548199067.191963277209.801886899190.951495637845.80本期末,分摊至尚未履行(或部分未履行)履约义务的交易价格及确认为收入的预计时间为:

项目1年以内1-2年2-3年3年以上合计

航运业务1626626.76---1626626.76

燃供业务7867.49---7867.49

62、税金及附加

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税2095483.84532534.54

教育费附加1496774.14381203.01资源税房产税

147/1952022年半年度报告

土地使用税

车船使用税1189992.001089919.50

印花税865669.97927061.70

其他449250.23249921.18

合计6097170.183180639.93

其他说明:

63、销售费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬16275177.6415986964.39

投标费用476956.6449147.48

折旧与摊销299145.38433522.05

业务费用183673.71351473.13

差旅费用92504.95195919.92

房屋及场地费76408.29147423.59

办公费用16842.2372615.69

车辆费用0.002274.90

其他597035.76139777.82

合计18017744.6017379118.97

其他说明:

64、管理费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬35966267.2243438115.24

资产折旧与摊销3504214.064427463.38

房屋及场地费1232733.581690720.29

专项费用776689.421009547.78

综合服务费688285.40675972.64

148/1952022年半年度报告

车辆费用187160.5090340.08

业务招待费139758.90221440.14

差旅费99311.77379288.52

会议费14075.1317761.15

其他969826.821149461.54

合计43578322.8053100110.76

其他说明:

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用41086840.3850367090.47

其中:银行及其他借款33782291.2943288701.20债券利息及票据贴现

租赁负债的利息费用7304549.097078389.27

减:已资本化的利息费用

减:利息收入-3133890.44-8116537.58

汇兑净损失(净收益以“-”号填列)-19925907.382951696.39

其他676524.90835976.20

合计18703567.4646038225.48

其他说明:

67、其他收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

个人所得税代扣代缴手续费返还641272.88239352.47

稳岗、雇佣、技能等补贴5573.3033709.54

合计646846.18273062.01

其他说明:

149/1952022年半年度报告

68、投资收益

□适用√不适用

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-466445.8216112.12

其他应收款坏账损失440041.79-173169.27债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计-26404.03-157057.15

其他说明:

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

150/1952022年半年度报告

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他-1668599.15-1011594.90

合计-1668599.15-1011594.90

其他说明:

注:其他是合同资产减值损失

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益25088751.34686824.63

合计25088751.34686824.63

其他说明:

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位:元币种:人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助2140000.00470000.002140000.00

其他238418.540.0238418.54

合计2378418.54470000.002378418.54

151/1952022年半年度报告

计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

与资产相关/与收补助项目本期发生金额上期发生金额益相关

企业发展专项扶持资金2100000.00470000.00与收益相关

稳岗、雇佣、技能等补贴5573.3033709.54与收益相关

海上民兵情报信息收报训练补助经费40000.00与收益相关

化学品船智能液货系统开发补助334000.00395000.00与资产相关

其他说明:

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位:元币种:人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置损失合计

其中:固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

赔偿金、违约金及罚款支出1424816.0224952.681424816.02

合计1424816.0224952.681424816.02

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

152/1952022年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用83919560.8459540918.78

递延所得税费用818404.99-301166.11

合计84737965.8359239752.67

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额

利润总额523825095.44

按法定/适用税率计算的所得税费用130956273.86子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响4935933.10

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损-12238394.00的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差189455.79异或可抵扣亏损的影响

在其他地区的子公司税率不一致的影响-12478656.07

子公司税收减免的影响-26624990.65补缴(退还)以前年度税金-1656.20

所得税费用84737965.83

其他说明:

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况本期数上期数所项目所得税前金额税后净额税前金额得税后净额税税

153/1952022年半年度报告

一、不能重分类进损益的其他综合收益------

二、将重分类进损益的其他综合收益96103525.79-96103525.79-12567052.29--12567052.29

1.外币财务报表折算差额96103525.79-96103525.79-12567052.29--12567052.29

减:前期计入其他综合收益当期转入损益------

小计96103525.79-96103525.79-12567052.29--12567052.29

其他综合收益合计96103525.79-96103525.79-12567052.29--12567052.29其他综合收益各项目的调节情况

2022年6月

期初数加本期期末数增减变动项目

(负数以“-”填列)

外币财务报表折算差额-160923079.6396103525.79-64819553.84

小计-160923079.6396103525.79-64819553.84

2021年6月

加本期增减变动项目期初数期末数

(负数以“-”填列)

外币财务报表折算差额-113922299.44-12567052.29-126489351.73

小计-113922299.44-12567052.29-126489351.73

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

收回保证金及押金6420073.33789000.00

银行利息收入5421627.796151859.48

保险赔款4119822.101545462.79

政府补助2786846.181138062.01

代收代垫款1991384.322236623.76

其他853594.12932119.14

合计21593347.8412793127.18

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

154/1952022年半年度报告

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

业务押金、保证金、备用金7383519.221454273.13

专项费用1816261.741997565.88

通讯费、会议、办公、差旅及车辆费用1478620.171145617.83

代收代付款1363852.40186657.81

赔款及滞纳金855000.004952.68

综合服务费770531.000.00

房屋及场地费718065.36387003.54

银行手续费547867.45489100.05

业务招待费327412.45637568.27

其他1711670.399443084.10

合计16972800.1815745823.29

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

回购股份200263787.04

租赁负债的本金及利息47172615.0229442787.59

贷款手续费51822.4057273.23

合计47224437.42229763847.86

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

155/1952022年半年度报告

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润439087129.61212863423.98

加:资产减值准备1668599.151011594.90

信用减值损失26404.03157057.15

固定资产折旧、油气资产折耗、生

184996507.93192059596.48

产性生物资产折旧

使用权资产摊销55283182.9030351482.33

无形资产摊销504991.181615247.56

长期待摊费用摊销78927918.6150603768.58

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填-25088751.34-686824.63列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)21160933.0047415394.08

投资损失(收益以“-”号填列)递延所得税资产减少(增加以

818470.54-300369.84“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号填-95453065.73-59324260.15

列)经营性应收项目的减少(增加以-329365018.30-142873208.53“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少以

174403418.16121006928.77“-”号填列)其他

经营活动产生的现金流量净额506970719.74453899830.68

156/1952022年半年度报告

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额1439196669.241429796836.45

减:现金的期初余额1180037002.981595678879.60

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额259159666.26-165882043.15

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

一、现金1439196669.241180037002.98

其中:库存现金

可随时用于支付的银行存款1439196669.241180037002.98可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1439196669.241180037002.98

其中:母公司或集团内子公司使用受

5435055.935819934.16

限制的现金和现金等价物

其他说明:

157/1952022年半年度报告

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金5435055.93保证金及预提利息应收票据存货

固定资产1391402515.66借款抵押无形资产

应收款项融资14407197.71票据质押

合计1411244769.30/

其他说明:

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位:元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--501611686.70

其中:美元74596665.116.6850498678706.26欧元港币

新加坡元607833.804.82532932980.44

应收账款--10863099.60

其中:美元1624996.206.685010863099.60欧元港币

长期借款--

其中:美元

158/1952022年半年度报告

欧元港币

其他应收款--3309894.62

其中:美元478204.106.68503196794.41

新加坡元23439.004.8253113100.21

应付账款108868882.70

其中:美元11889290.136.685079479904.52

澳大利亚元3244398.684.643415065044.12

丹麦克朗195359.760.9495185495.38

港元1427744.320.85171216011.06

卢比3422196.260.0854292344.01日元29419196.840.04951456250.31

韩元413657026.100.00522151016.54

林吉特285491.891.5197433861.45

挪威克朗22860.000.680915565.35

新西兰元840627.244.22363550458.92

菲律宾比索911884.360.1218111037.32

人民币2043724.361.00002043724.30

新加坡元552652.434.82532666725.45

兰特476001.400.4232201443.99

租赁负债109159175.28

其中:美元16328971.626.6850109159175.28

合同资产127084559.36

其中:美元19010405.296.6850127084559.36

其他说明:

(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

159/1952022年半年度报告

84、政府补助

1.政府补助基本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币计入当期损益的种类金额列报项目金额

化学品船智能液货系统开发补助334000.00递延收益0.00

稳岗、雇佣、技能等补贴5573.30其他收益5573.30

海上民兵情报信息收报训练补助经费40000.00营业外收入40000.00

企业发展专项扶持资金2100000.00营业外收入2100000.00

2.政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明无

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

160/1952022年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用一揽子交易

□适用√不适用非一揽子交易

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

161/1952022年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经持股比例(%)取得注册地业务性质名称营地直接间接方式

南京扬洋化工运贸有限公司南京市南京市航运100%同一控制下的企业合并南京南油石油运输贸易有限同一控制下

南京市南京市油品销售100%公司的企业合并

南京海顺海事服务有限公司南京市南京市船员租赁100%投资设立

上海长石海运有限公司上海市上海市航运70%投资设立

南京油运(新加坡)有限公

新加坡新加坡航运100%投资设立司

吉宁海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

庆宁海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

祥宁海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

瑞宁海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

丰宁海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

富宁海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

隆宁海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

盛宁海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

通宁海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

达宁海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

白鹭洲海运有限公司香港香港航运100%投资设立

永和海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

永荣海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

永盛海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

永庆海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

永捷海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

永达海运有限公司新加坡新加坡航运100%投资设立

南京石油运输(新加坡)有

新加坡新加坡航运100%投资设立限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用

162/1952022年半年度报告

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据:

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用

其他说明:

2021年9月24日顺宁海运有限公司及畅宁海运有限公司董事会通过决议,决定对上述两家

公司进行清算注销。根据上述决议,2022年上半年清算注销了顺宁海运有限公司及畅宁海运有限公司。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额

(%)

上海长石海运有限公司30%6300042.85138508330.02

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

163/1952022年半年度报告

单位:元币种:人民币子公司期末余额期初余额名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海长石海运

129902407.88447897853.51577800261.3933605827.9382500000.00116105827.93113044236.64470827498.14583871734.7863616352.2793779454.75157395807.02

有限公司本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现金综合收益总经营活动现金营业收入净利润营业收入净利润额流量额流量

上海长石海运有限公司86727482.8221000142.8421000142.8422759305.4262315079.0215689307.4615689307.4642615021.07

其他说明:

164/1952022年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本集团的主要金融工具包括应收款项、借款、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

165/1952022年半年度报告

1.风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1)市场风险

1)外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关,除本集团设立在新加坡和香港特别行政区的公司主要以美元进行采购和销售外,本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2022年6月30日,下表所述美元余额的资产和负债因汇率变动产生的公允价值或未来现金流量变动可能对本集团的经营业绩产生影响。

资产负债项目期末数期初数期末数期初数

美元95710270.7085736368.2728218261.7523056900.73

合计95710270.7085736368.2728218261.7523056900.73

本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究,根据公司资金收支安排,密切关注汇率走势及时进行结售汇,保障公司资金的合理配置使其发挥最大效用。具体措施包括:统筹公司资金收付,合理安排结售汇时点;合理调整公司人民币和美元债务结构和比例,根据汇率波动情况和走势预期,相应调整带息负债中不同币种债务结构,必要时采取措施提前归还或适度增加相应币种的负债;结合外汇汇率走势预计外汇资金收入和支出情况,根据以收定支原则,优先采取自然对冲等模式加强外汇管理。

2)利率变动风险

本集团的外币借款主要为美元浮动利率借款,借款利率不受人民银行调整贷款基准利率的影响。本集团存在利率风险的主要负债有短期借款及长期借款等带息债务。

浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团通过维持适当的固定利率债务与浮动利率债务组合以管理利息成本。

(2)信用风险

2022年6月30日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未

能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失,具体包括:合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

166/1952022年半年度报告

为降低信用风险,本集团严格审批信用额度,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保对相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的具体方法、确定金融资产已发生信用减

值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策

等参见附注五、10.2。

本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行,故货币资金的信用风险较低。

(3)流动风险

管理流动风险时,本集团管理层认为应保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守贷款协议。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现的合同现金流的到期期限分析如下:

项目账面价值1年以内1-5年5年以上合计

1.非衍生金融资产及

负债

货币资金1444631725.171444631725.17--1444631725.17

应收账款313736927.24313736927.24--313736927.24

应收款项融资117349065.48117349065.48--117349065.48

其他应收款98871193.5798871193.57--98871193.57

合同资产479518054.52479518054.52--479518054.52

其他流动资产12680387.8012680387.80--12680387.80

短期借款50042500.0050042500.00--50042500.00

长期借款1239978502.18-887366478.43352612023.751239978502.18

应付账款461708900.62461708900.62--461708900.62

其他应付款19864386.5119864386.51--19864386.51

一年内到期的非流--

824717889.16824717889.16824717889.16

动负债

其他流动负债1022.771022.77--1022.77

租赁负债295292465.22-295292465.22-295292465.22

2、公允价值

金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定:

具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应的活跃市场现行出价及现行要价确定;

167/1952022年半年度报告

其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认;

衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。

本集团管理层认为,财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏

感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的

政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

168/1952022年半年度报告

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决

比例(%)权比例(%)兴办交通

中国长江航运集团有限公司武汉1308484.7427.9727.97事业等本企业的母公司情况的说明

详见附注三、1本企业最终控制方是招商局集团有限公司

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注九、1

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系常州船务代理有限公司受同一最终控制方控制大连港万通物流有限公司受同一最终控制方控制东营中外运物流有限公司受同一最终控制方控制福建中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制广东中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制

海宏轮船(香港)有限公司受同一最终控制方控制

海龙二号(天津)租赁有限公司受同一最终控制方控制海通(上海)贸易有限公司受同一最终控制方控制

169/1952022年半年度报告

江苏江阴船务代理有限公司受同一最终控制方控制江苏扬州船务代理有限公司受同一最终控制方控制江苏中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制连云港中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制明华(新加坡)代理有限公司受同一最终控制方控制南京油运船务代理有限公司受同一最终控制方控制南京油运海员培训中心有限公司受同一最终控制方控制南京长江油运龙潭船务工程有限公司受同一最终控制方控制南京长江油运物流有限公司受同一最终控制方控制南京长江油运有限公司受同一最终控制方控制南京长江油运置业有限公司受同一最终控制方控制南通中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制宁波船务代理有限公司受同一最终控制方控制盘锦港物流发展有限公司受同一最终控制方控制山东烟台中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制山东中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制上海招商明华船务有限公司受同一最终控制方控制深圳海顺海事服务有限公司受同一最终控制方控制深圳华南液化气船务有限公司受同一最终控制方控制深圳招商到家汇科技有限公司受同一最终控制方控制深圳招商滚装运输有限公司受同一最终控制方控制深圳中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制泰州中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制天津船务代理有限公司受同一最终控制方控制武汉长江轮船有限公司受同一最终控制方控制武汉招商滚装运输有限公司受同一最终控制方控制香港海通有限公司受同一最终控制方控制营口港船货代理有限责任公司受同一最终控制方控制张家港船务代理有限公司受同一最终控制方控制长航(武汉)绿色航运科技服务有限公司受同一最终控制方控制长航货运有限公司受同一最终控制方控制招商局集团财务有限公司受同一最终控制方控制

招商局金陵船舶(江苏)有限公司受同一最终控制方控制

招商局金陵船舶(南京)有限公司受同一最终控制方控制

招商局金陵船舶(威海)有限公司受同一最终控制方控制

招商局金陵鼎衡船舶(扬州)有限公司受同一最终控制方控制

170/1952022年半年度报告

招商局能源贸易(新加坡)有限公司受同一最终控制方控制

招商局重工(江苏)有限公司受同一最终控制方控制靖江中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制浙江友联修造船有限公司受同一最终控制方控制浙江中外运有限公司受同一最终控制方控制镇江中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制中国交通进出口有限公司受同一最终控制方控制中国太仓船务代理有限公司受同一最终控制方控制中国外运文莱有限责任公司受同一最终控制方控制上海中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制重庆长江轮船有限公司受同一最终控制方控制舟山中外运报关有限公司受同一最终控制方控制舟山中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制珠海中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制上海新洋山集装箱运输有限公司受同一最终控制方控制中国外运东北有限公司受同一最终控制方控制温州中外运船务代理有限公司受同一最终控制方控制

长航货运(舟山)有限公司受同一最终控制方控制上海长江轮船有限公司受同一最终控制方控制

南京港(集团)有限公司其他关联方南京通海集装箱航运有限公司其他关联方中石化长江燃料有限公司其他关联方营口港清洗舱有限公司其他关联方招商银行股份有限公司其他关联方招银金融租赁有限公司其他关联方中国建设银行股份有限公司其他关联方其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

171/1952022年半年度报告明华(新加坡)代理有限公司物料采购等1248585.18182148.94

招商局能源贸易(新加坡)有限公司燃润料采购等49275242.69109473798.83

南京长江油运有限公司燃润料采购等5276150.204065254.88海通(上海)贸易有限公司配件等49567.0646342.99

中石化长江燃料有限公司燃润料采购等0.005935723.98

香港海通有限公司配件物料采购等4460505.522486164.27

深圳招商到家汇科技有限公司办公用品79053.2744876.96

南京长江油运置业有限公司装饰费、招待费

1037535.09231997.18

武汉长江轮船有限公司引航费1084122.51719490.48

浙江友联修造船有限公司修理费2521291.162849417.11

南京长江油运龙潭船务工程有限公司修理费7716932.4159269.91

招商局金陵船舶(威海)有限公司修理费0.004745214.60

中国交通进出口有限公司投标服务费18859.1010853.14

南京油运海员培训中心有限公司培训费418823.231355392.92

南京长江油运有限公司物业、港口费、

1121051.521365267.57

代理、修理等明华(新加坡)代理有限公司房租物业等524701.80572156.23明华(新加坡)代理有限公司代理费2338630.042752115.58

山东中外运船务代理有限公司代理费486611.251119644.42

南京油运船务代理有限公司代理费1390623.38795028.12

营口港船货代理有限责任公司代理费640142.88920831.94

江苏江阴船务代理有限公司代理费802516.83454730.41

大连港万通物流有限公司代理费421168.85496565.68

重庆长江轮船有限公司代理费5242.44570045.93

天津船务代理有限公司代理费322232.29407163.89

山东烟台中外运船务代理有限公司代理费395949.65279588.33

广东中外运船务代理有限公司代理费20637.74307706.06

连云港中外运船务代理有限公司代理费336655.80116356.75

盘锦港物流发展有限公司代理费84910.460.00

常州船务代理有限公司代理费91910.4781603.72

舟山中外运船务代理有限公司代理费173021.02336011.37

福建中外运船务代理有限公司代理费185057.6850108.75

南通中外运船务代理有限公司代理费0.003773.58

中国太仓船务代理有限公司代理费35680.000.00

江苏中外运船务代理有限公司代理费11770.0065425.59

172/1952022年半年度报告

江苏扬州船务代理有限公司代理费18867.9229716.98

镇江中外运船务代理有限公司代理费306336.77134683.78

张家港船务代理有限公司代理费69379.160.00

深圳中外运船务代理有限公司代理费0.0055660.37

泰州中外运船务代理有限公司代理费71677.000.00

宁波船务代理有限公司代理费8490.5723637.74

珠海中外运船务代理有限公司代理费24056.6023031.78

温州中外运船务代理有限公司代理费68442.39261949.09

中国外运文莱有限责任公司代理费71122.050.00

舟山中外运报关有限公司代理费71822.460.00

靖江中外运船务代理有限公司代理费5113.210.00

上海中外运船务代理有限公司代理费16424.000.00长航(武汉)绿色航运科技服务有限

仓储费113207.520.00公司

招商局集团财务有限公司利息支出25366999.7834859240.95

招商局集团财务有限公司利息收入482199.831203633.58

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

招商局重工(江苏)有限公司燃料、燃油销售8115178.1024279250.54

上海招商明华船务有限公司燃料、燃油销售7453851.8914751067.10

深圳招商滚装运输有限公司燃料、燃油销售2726123.7212751735.60

招商局金陵船舶(江苏)有限公司燃料、燃油销售5356978.193244145.59

招商局金陵船舶(南京)有限公司燃料、燃油销售7939424.25629734.51

招商局金陵船舶(威海)有限公司燃料、燃油销售573489.56478861.05

武汉招商滚装运输有限公司燃料、燃油销售3270796.460.00

招商局金陵鼎衡船舶(扬州)有限公

燃料、燃油销售1273824.78141610.09司

南京长江油运有限公司燃料、燃油销售15362.830.00

江苏中外运船务代理有限公司燃料、燃油销售134044.250.00

长航货运有限公司燃料、燃油销售3287957.540.00

上海新洋山集装箱运输有限公司燃料、燃油销售486460.180.00

海宏轮船(香港)有限公司外派船员管理费221733.08297598.32

173/1952022年半年度报告

深圳华南液化气船务有限公司外派船员管理费0.0056207.43

深圳海顺海事服务有限公司外派船员管理费0.0010000.00

东营中外运物流有限公司航次运输77993754.76107696247.43

南京长江油运有限公司航次运输66612119.719755571.85

浙江中外运有限公司航次运输27083057.2525028073.86

南京长江油运物流有限公司航次运输602135.780.00

中国外运东北有限公司航次运输14856016.080.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用√不适用

174/1952022年半年度报告

本公司作为承租方:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币简化处理的短未纳入租赁负期租赁和低价债计量的可变值资产租赁的支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产租赁付款额租赁资租金费用(如出租方名称(如适用)产种类适用)本期上期本期上期发生发生发生发生本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额额额额额海龙二号(天津)租船舶813220.320.002520648.510.00赁有限公司招银金融租

船舶4086819.505460693.851722279.313584457.180.00240466569.02赁有限公司南京长江油房屋建

3142619.990.00491851.94624094.070.0030484080.76

运有限公司筑物关联租赁情况说明

□适用√不适用

175/1952022年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

√适用□不适用关联交易定价方关联方名称交易类型关联交易内容式及决策程序本期累计数上期累计数

南京通海集装箱航运有限燃料、燃油销

销售商品按市场价格执行0.004405544.71公司售

南京港(集团)有限公司接受劳务拖轮费按市场价格执行12368678.915162158.94

营口港清洗舱有限公司接受劳务服务费按市场价格执行47275.471603.77

招银金融租赁有限公司利息支出融资租赁利息按市场价格执行1722279.313584457.18

招商银行股份有限公司利息收入利息收入按市场价格执行9543.444513.54

招商银行股份有限公司手续费手续费按市场价格执行473.501271.43中国建设银行股份有限公

利息收入利息收入按市场价格执行3290361.561995962.50司中国建设银行股份有限公

利息支出利息支出按市场价格执行455495.020.00司中国建设银行股份有限公

手续费手续费按市场价格执行71001.4363456.23司

176/1952022年半年度报告

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款东营中外运物流有限公司30014234.5010721312.84

招商局重工(江苏)有限

应收账款9170151.249959087.60公司

应收账款浙江中外运有限公司0.005135146.54

招商局金陵船舶(江苏)

应收账款4641392.403671307.50有限公司

招商局金陵船舶(南京)

应收账款3284005.001693066.00有限公司

招商局金陵船舶(威海)

应收账款62995.30161920.10有限公司

应收账款南京长江油运有限公司831632.480.00上海招商明华船务有限公

应收账款3466414.000.00司深圳招商滚装运输有限公

应收账款1754771.000.00司招商局金陵鼎衡船舶(扬应收账款337034.400.00

州)有限公司武汉招商滚装运输有限公

应收账款1566000.000.00司

应收账款上海长江轮船有限公司4265092.000.00

应收账款中国外运东北有限公司4529965.070.00南京长江油运物流有限公

应收账款656328.000.00司

合同资产南京长江油运有限公司14569131.9012271505.65

合同资产东营中外运物流有限公司10067758.113938706.23

合同资产浙江中外运有限公司0.002490466.83

海龙二号(天津)租赁有

预付账款0.006425016.54限公司

177/1952022年半年度报告

营口港船货代理有限责任

预付账款249998.5295644.02公司

预付账款盘锦港物流发展有限公司24450.638207.28福建中外运船务代理泉州

预付账款294.33294.33分公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付票据招商局金陵船舶(威海)有限公司0.004546969.00

应付账款招商局能源贸易(新加坡)有限公司15795531.6524351243.80

应付账款南京港(集团)有限公司10284150.7010593512.99

应付账款明华(新加坡)代理有限公司12111444.6810392822.43

应付账款南京长江油运龙潭船务工程有限公司8039626.494422107.21

应付账款香港海通有限公司5667340.663356461.38

应付账款山东中外运船务代理有限公司2929131.381792051.01

应付账款靖江中外运船务代理有限公司19636.790.00

应付账款上海中外运船务代理有限公司25754.720.00

应付账款南京长江油运有限公司2287708.021344680.14

应付账款江苏江阴船务代理有限公司368909.56522083.76

应付账款武汉长江轮船有限公司1110320.72484107.46

应付账款山东烟台中外运船务代理有限公司649619.26335937.16

应付账款广东中外运船务代理有限公司56770.75328229.24

应付账款大连港万通物流有限公司1079186.12311098.31

应付账款连云港中外运船务代理有限公司35046.22183542.43

应付账款南京油运船务代理有限公司967524.44137216.96

应付账款深圳中外运船务代理有限公司0.0095619.81

应付账款长航货运(舟山)有限公司0.0089358.49

应付账款常州船务代理有限公司91020.3984498.10

应付账款江苏扬州船务代理有限公司0.0080187.50

应付账款福建中外运船务代理有限公司81509.4471910.38

应付账款天津船务代理有限公司322469.9464640.70

应付账款海通(上海)贸易有限公司67764.3360913.43

应付账款营口港船货代理有限责任公司0.0056962.24

178/1952022年半年度报告

应付账款南通中外运船务代理有限公司99231.2144847.48

应付账款中国太仓船务代理有限公司99126.3742154.69

应付账款江苏中外运船务代理有限公司0.0030162.48

应付账款盘锦港物流发展有限公司0.0026498.08

应付账款泰州中外运船务代理有限公司32000.0023661.31

应付账款镇江中外运船务代理有限公司210534.0420609.50

应付账款中国外运文莱有限责任公司128652.0416905.45

应付账款营口港清洗舱有限公司0.008500.00

应付账款珠海中外运船务代理有限公司155776.415131.13

应付账款张家港船务代理有限公司66624.520.00长航(武汉)绿色航运科技服务有限56603.760.00应付账款公司

应付账款宁波船务代理有限公司106018.380.00

应付账款温州中外运船务代理有限公司261443.410.00

应付账款浙江友联修造船有限公司2849059.000.00

其他应付款明华(新加坡)代理有限公司541485.000.00

短期借款中国建设银行股份有限公司30025500.0030851004.98

短期借款招商局集团财务有限公司20017000.0020022611.11

长期借款招商局集团财务有限公司717881673.43659883347.27

租赁负债海龙二号(天津)租赁有限公司88098528.1998728806.27

租赁负债南京长江油运有限公司16479863.3919113401.72

租赁负债招银金融租赁有限公司15794793.0718853501.65一年内到期的非招商局集团财务有限公司

638241607.10563016326.28

流动负债

一年内到期的非海龙二号(天津)租赁有限公司

10231045.0210860908.95

流动负债一年内到期的非招银金融租赁有限公司

7610156.007364848.88

流动负债一年内到期的非南京长江油运有限公司

5947297.485814878.63

流动负债

银行存款中国建设银行股份有限公司502186230.67410154979.88

银行存款招商局集团财务有限公司75119349.2364239485.59

银行存款招商银行股份有限公司1824799.891423591.70

179/1952022年半年度报告

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额资本承诺项目期末数期初数已签约但未于财务报表中确认的资本性支出

购建资产1019345738.451246875860.92

合计1019345738.451246875860.92

180/1952022年半年度报告

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1、截至2022年6月30日,本集团的未决诉讼、仲裁形成情况

2020年4月13日,本公司所属南京扬洋化工运贸有限公司(以下简称扬洋化工)因承运货

物污损被 TL HOLDINGS CO.LTD.提起诉讼,扬洋化工为第二被告,涉案金额为 371 万元。该货物在装货前、到港卸货前,商检均进行了检测,显示船舱内样品丙酮含量均符合标准。经对案件事实情况及证据的梳理,货物污损是在船舶卸货后导致的,与扬洋化工无关。扬洋化工本次被诉,

系受第一被告牵连所致。截止2022年6月30日,该案件一审判决驳回对方诉请,我方胜诉;对

方提起上诉,二审至今尚未开庭。

2022年6月23日,本公司因劳动合同争议纠纷被船员陈宝龙向南京市鼓楼区法院提起诉讼,

涉案金额为94万元。截至2022年6月30日,案件尚未开庭审理,判决结果和可能赔偿的损失尚无法确定,本公司无法预计相关负债。

2、截至2022年6月30日,本集团无其它事项形成的或有负债情况。

3、截至2022年6月30日,本集团无或有资产的情况。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

181/1952022年半年度报告

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用√不适用

182/1952022年半年度报告

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1-6月234487690.48

1年以内小计234487690.48

1至2年126582.82

2至3年9691647.87

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计244305921.17

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

183/1952022年半年度报告

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)

按单项计提坏账准备9691647.873.979691647.87100.000.009231203.998.509231203.99100.000.00

其中:

HONTOP ENERGY

(SINGAPORE) 9691647.87 3.97 9691647.87 100.00 0.00 9231203.99 8.50 9231203.99 100.00 0.00

PTE.LTD

按组合计提坏账准备234614273.3096.0331660.170.01234582613.1399364690.3191.5024741.130.0299339949.18

其中:

低风险组合59658595.3924.420.000.0059658595.3931341840.5828.860.000.0031341840.58

正常类组合174955677.9171.6131660.170.02174924017.7468022849.7362.6424741.130.0467998108.60

合计244305921.17/9723308.04/234582613.13108595894.30/9255945.12/99339949.18

184/1952022年半年度报告

按单项计提坏账准备:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

(%)债务人破产收

HONTOPENERGY(SINGAPORE)PTE.LTD 9691647.87 9691647.87 100.00回风险高

合计9691647.879691647.87100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用□不适用

本公司对涉及债务人的应收账款评估预期信用损失,认为收回风险高,故单项计提坏账准备。

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:低风险组合

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

低风险组合59658595.39

合计59658595.39

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用□不适用

本公司低风险组合的应收账款主要为招商局集团合并报表范围内的关联单位的应收账款,信用风险低。上述单位如果信用风险恶化,本公司应将其调整至正常类组合或单项计提信用损失准备的应收账款以外的应收账款。

组合计提项目:正常类组合

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

正常类组合174955677.9131660.170.02

合计174955677.9131660.170.02

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用□不适用

185/1952022年半年度报告

本公司正常风险组合的应收账款为除低风险组合项目及单项计提信用损失准备的应收账款以

外的应收账款,以“账龄”作为重要的信用风险特征,以账龄为基础的迁徙率和历史损失率经前瞻调整确定的预期信用损失率代表了对预期信用损失的合理估计。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

应收账款9255945.12467392.92-30.009723308.04

合计9255945.12467392.92-30.009723308.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款期末余额合坏账准备期末余单位名称期末余额计数的比例额

(%)

东营中外运物流有限公司30014234.5012.290.00

中石化巴陵石油化工有限公司27259294.6311.162725.93

长江南京航道工程局26204355.0110.732620.44

泉州安盛船务有限公司15031430.486.151503.14

中国石化销售股份有限公司华北分公司14952283.336.121495.23

合计113461597.9546.458344.74

186/1952022年半年度报告

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利24286734.6525171716.64

其他应收款431370906.22404456085.87

合计455657640.87429627802.51

其他说明:

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

187/1952022年半年度报告

应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

南京南油石油运输贸易有限公司0.00884981.99

南京海顺海事服务有限公司2459526.272459526.27

南京扬洋化工运贸有限公司21827208.3821827208.38

合计24286734.6525171716.64

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位:元币种:人民币是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据

南京扬洋化工运贸有限发展运力,暂不

21827208.383年以上否

公司支付

合计21827208.38///

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1-6月19144534.03

6-12月916500.00

1年以内小计20061034.03

1至2年392020715.45

2至3年1030814.02

3年以上

188/1952022年半年度报告

3至4年

4至5年4000.00

5年以上19744739.35

合计432861302.85

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来款404115584.64375811956.54

合作方往来款1733199.112072000.36

土地及其他保证金21178739.3521730749.69

其他往来款5833779.756338184.79

合计432861302.85405952891.38

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余874239.55622565.961496805.51

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-37461.9031053.02-6408.88本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余836777.65653618.981490396.63

189/1952022年半年度报告

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

其他应收款1496805.51-6408.881490396.63

合计1496805.51-6408.881490396.63

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明:

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

南京油运(新加坡)有限

往来款391288130.361-2年90.400.00公司民生金融租赁股份有限公

保证金19076239.353年以上4.410.00司南京扬洋化工运贸有限公

往来款12671856.111年以内2.930.00司

AVALON RISK MANAGEMENT

INSURANCE AGENCY 保证金 668500.00 3年以上 0.15 0.00

LLC中石油燃料油有限责任公

保证金600000.001年以内0.140.00司青岛仓储分公司

合计/424304725.82/98.020.00

190/1952022年半年度报告

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投

1704724580.241704724580.241704724580.241704724580.24

对联营、合营企业投资

合计1704724580.241704724580.241704724580.241704724580.24

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本本本期减值期期计提准备被投资单位期初余额期末余额增减减值期末加少准备余额

上海长石海运有限公司203586687.06203586687.06南京扬洋化工运贸有限

436388590.66436388590.66

公司

191/1952022年半年度报告

南京南油石油运输贸易

34757502.5234757502.52

有限公司南京海顺海事服务有限

6000000.006000000.00

公司

南京油运(新加坡)有限

1023991800.001023991800.00

公司

合计1704724580.241704724580.24

(2)对联营、合营企业投资

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1491486567.371148453793.981193492088.65891415646.29

其他业务496852.56859444.69378194.69201096.48

合计1491983419.931149313238.671193870283.34891616742.77

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

√适用□不适用

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

501362.58元,其中:

501362.58元预计将于2022年度确认收入

其他说明:

192/1952022年半年度报告

5、投资收益

□适用√不适用

其他说明:

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目金额说明

非流动资产处置损益25088751.34

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享2145573.30受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保

193/1952022年半年度报告

值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1186397.48

其他符合非经常性损益定义的损益项目641272.88

减:所得税影响额6674656.69

少数股东权益影响额(税后)6986.61

合计20007556.74

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率(%)基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润7.170.0890.089扣除非经常性损益后归属于公司

6.840.0850.085

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

194/1952022年半年度报告

4、其他

□适用√不适用

董事长:张翼

董事会批准报送日期:2022年8月17日修订信息

□适用√不适用

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