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宏昌电子:宏昌电子2021年年度报告

公告原文类别 2022-04-20 查看全文

2021年年度报告

公司代码:603002公司简称:宏昌电子宏昌电子材料股份有限公司

2021年年度报告

1/1922021年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人林瑞荣、主管会计工作负责人萧志仁及会计机构负责人(会计主管人员)叶迪宁

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2021年度公司利润分配预案为:

拟以截至2021年12月31日公司总股本903875195股为基数向全体股东每10股派发现金股利人民

币2.90元(含税),预计派发现金红利262123806.55元(含税),占2021年度归属于上市公司股东的净利润人民币374561519.66元的69.98%。

若利润分配方案实施完毕前,公司总股本发生变化,则以利润分配方案实施股权登记日实际股本为基数,每股现金股利发放金额不变,依实际情况调整利润分配总金额。

独立董事何贤波先生、黄颖聪先生、何志儒先生发表了同意本项议案的独立意见。

此议案尚需提交股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本年度报告中涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述,该计划不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

本年度报告中涉及相关行业数据,为公司内部对行业情况的统计数据,仅供参考,不构成任何投资建议。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

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十、重大风险提示具体请见本报告第三节管理层讨论与分析,“关于公司未来发展的讨论分析--可能面对的风险”。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................37

第五节环境与社会责任...........................................50

第六节重要事项..............................................57

第七节股份变动及股东情况.........................................65

第八节优先股相关情况...........................................73

第九节债券相关情况............................................73

第十节财务报告..............................................74报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章备查文件目录的财务报表

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本载有公司负责人签名的2021年年度报告摘要及全文原件

4/1922021年年度报告

第一节释义

一、释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

本公司、宏昌电子、宏昌公司指宏昌电子材料股份有限公司

珠海宏昌、珠海厂指珠海宏昌电子材料有限公司

香港宏昌 指 EPOXY BASE(H.K.) ELCTRONIC MATERIAL LIMITED宏昌电子材料有限公司广州宏仁指广州宏仁电子工业有限公司

香港聚丰 指 聚丰投资有限公司(NEWFAME INVESTMENT LIMITED)

无锡宏仁、无锡厂指无锡宏仁电子材料科技有限公司上交所指上海证券交易所

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

本次重大资产重组指宏昌电子向广州宏仁电子工业有限公司、聚丰投资有限公司(NEWFAME INVESTMENT LIMITED)发行股份购买无锡宏

仁 100.00%股权,同时向 CRESCENT UNION LIMITED募集配套资金

环氧树脂指分子中含有两个或两个以上环氧基团的有机化合物,可应用于电子电气、涂料、复合材料及土木工程等领域

电子级环氧树脂指能满足电子行业对绝缘性能要求的环氧树脂,对环氧树脂的纯度和性能稳定性等品质要求较高

CCL、覆铜板 指 “Copper Clad Laminate”的缩写,一种将增强材料,浸以树脂胶黏剂,通过烘干、裁剪、叠合成坯料,然后覆上铜箔在热压机中经高温高压成形加工而制成的板材,用于制作电路印刷板的主要基材

半固化片指一种主要由树脂和增强材料组成,将增强材料浸以树脂,经过烘干、裁剪后形成的制作覆铜板的坯料,其中增强材料又分为玻纤布、纸基、复合基等几种类型

PCB、印制电路板 指 “Printed Circuit Board”的缩写,组装电子零件用的基板,是在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板

5G 指 第五代移动通信技术,性能目标是高数据速率、减少延迟、节省能源、降低成本、提高系统容量和大规模设备连接本集团指本公司及子公司

元、万元、亿元指除非特别说明,一般指人民币元、万元、亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称宏昌电子材料股份有限公司公司的中文简称宏昌电子

公司的外文名称 Epoxy Base Electronic Material Corporation

Limited

公司的外文名称缩写 EBEM公司的法定代表人林瑞荣

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二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈义华李俊妮联系地址广州市黄埔区开创大道728号3栋广州市黄埔区开创大道728号3栋

101房(部位:3栋212房)101房(部位:3栋212房)

电话020-82266156-4211/4212020-82266156-4211/4212

传真020-82266645020-82266645

电子信箱 stock@graceepoxy.com stock@graceepoxy.com

三、基本情况简介

公司注册地址广州市黄埔区开创大道728号3栋101房(部位:3栋212房)

公司注册地址的历史变更情况公司注册地址由“广州市萝岗区云埔一路一号之二”变更为

“广州市黄埔区开创大道728号3栋101房(部位:3栋212房)”,具体请见2021年1月30日公司于上交所网站披露的2021-

009号公告。

公司办公地址广州市黄埔区开创大道728号3栋101房(部位:3栋212房)公司办公地址的邮政编码510530

公司网址 www.graceepoxy.com

电子信箱 stock@graceepoxy.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、

《上海证券报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上交所 宏昌电子 603002 不适用

六、其他相关资料

名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所(境办公地址北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创内)意园12号楼

签字会计师姓名颜艳飞、杨勇、陈廷洪名称东吴证券股份有限公司办公地址江苏省苏州工业园区星阳街5号报告期内履行持续督导职责

签字的财务顾问李生毅、方磊的财务顾问主办人姓名

持续督导的期间2021年1月1日-2021年12月31日

6/1922021年年度报告

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位:元币种:人民币本期比上主要会计数2019年

2021年2020年年同期增

减(%)调整后调整前

营业收入4452711902.102504199868.1577.812350258838.211635597484.38

归属于上市374561519.66224061830.3667.17161671558.3776190211.76公司股东的净利润

归属于上市370032649.45146737074.94152.1767426117.2667426117.26公司股东的扣除非经常性损益的净利润

经营活动产337004808.81321651598.104.77103048434.1337375540.53生的现金流量净额本期末比2019年末上年同期

2021年末2020年末末增减(调整后调整前%)

归属于上市2081014423.421970413795.105.611636452195.281160139579.06公司股东的净资产

总资产4555618143.563446147032.2932.192606599179.711856213212.82

(二)主要财务指标本期比上年同期增减2019年主要财务指标2021年2020年(%)调整后调整前

基本每股收益(元/股)0.410.2564.000.180.12

稀释每股收益(元/股)0.410.2564.000.180.12

扣除非经常性损益后的基本每股0.410.17141.180.110.11收益(元/股)

加权平均净资产收益率(%)18.4912.96增加5.53个百分点10.256.64

扣除非经常性损益后的加权平均18.2711.13增加7.14个百分点5.875.87

净资产收益率(%)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

公司2020年完成重大资产重组,取得无锡宏仁100%股权,根据同一控制下企业合并原则,公司对2019年财务数据进行追溯调整。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

7/1922021年年度报告

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明:

□适用√不适用

九、2021年分季度主要财务数据

单位:元币种:人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

(1-3月份)(4-6月份)(7-9月份)(10-12月份)营业收入886838811.051186340388.551234362649.071145170053.43

归属于上市公司股83294189.66114652142.36103706970.6972908216.95东的净利润

归属于上市公司股82377739.52113355136.66102300896.6471998876.63东的扣除非经常性损益后的净利润

经营活动产生的现-10848867.95-29333041.17205155978.81172030739.12金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目2021年金额附注(如适用)2020年金额2019年金额

非流动资产处置损益-278271.14固定资产处置损益982867.6743853.28

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,2956077.31政府补贴1090559.1610101374.08但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的2915617.28银行理财产品投资3448798.5690638.36损益收益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

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债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的72690017.1885481346.61子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关62369.86持有交易性金融资82849.32435123.30

的有效套期保值业务外,持产公允价值变动损有交易性金融资产、衍生金益

融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价

值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资

产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款

项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业-327710.71-152441.49-360289.61外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减:所得税影响额799212.39817894.981546604.91少数股东权益影响额(税后)

合计4528870.2177324755.4294245441.11

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

□适用√不适用

十二、其他

□适用√不适用

9/1922021年年度报告

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

1、报告期整体经营报告期,国内外经济形势复杂多变,新冠疫情持续影响。在众多不确定因素下,公司不断优化各方管理,积极做好疫情防控,做好安全生产,努力降低产品成本,得益于国内整体疫情防控较好,下游市场需求畅旺,公司经营业绩实现显著增长。

报告期,公司实现营业收入445271.19万元,实现归属于上市公司股东的净利润37456.15万元,同比上年度分别增长77.81%、67.17%其中环氧树脂业务方面实现净利润356053957.10元(含未实现损益及收到无锡宏仁股利计99813159.35元);覆铜板、半固化片业务方面实现净利

润118320721.91元。

报告期环氧树脂产、销量分别104801.16吨、104414.19吨,产、销量相比去年同期分别增长

9.70%、8.22%;覆铜板产、销量分别1136.39万张、1130.38万张,相比去年同期分别增长38.56%、

39.10%,半固化片产、销量分别2197.66万米、2179.65万米,相比去年同期分别增长48.60%、

45.58%,整体生产运营良好。

2、重大资产重组

*重组概况

2020年公司实施重大资产重组,向无锡宏仁的原两名股东,“广州宏仁”、“香港聚丰”发行股份,

购买其持有无锡宏仁 100%股权;公司向 CRESCENT UNION LIMITED非公开发行股份,募集不超过12000万元配套资金(具体请见2020年11月7日公司于上交所网站披露《宏昌电子发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》等公告)。

上述重大资产重组实施后,无锡宏仁成为上市公司全资子公司,公司主业由“电子级环氧树脂的生产与销售”,延伸至下游“覆铜板、半固化片生产与销售”,形成“环氧树脂、覆铜板”双主业格局。

*重组业绩承诺

无锡宏仁业绩承诺2020年度、2021年度和2022年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的

净利润分别不低于人民币8600.00万元、9400.00万元、12000.00万元。

A2020年度业绩承诺、补偿情况

经会计师事务所专项审核,无锡宏仁2020年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润人民币74106400.81元,由于2020年第四季度原材料成本大幅上涨等影响,部分低于业绩承诺数8600.00万元,完成率为86.17%。

根据《业绩补偿协议》,业绩承诺主体广州宏仁向公司补偿7947087股股份,香港聚丰向公司补偿2649029股股份,合计补偿股份10596116股。

2021年7月14日,公司以人民币1.00元的总价定向回购广州宏仁、香港聚丰应业绩补偿

10596116股股份,并予以注销,完成业绩补偿。公司总股本由914471311股变更为903875195股(具体请见2021年7月14日公司于上交所网站披露2021-046号等公告)。

B2021年度完成业绩承诺

经会计师事务所专项审核,无锡宏仁2021年度剔除募集资金影响实现的经审计的扣除非经常性损益后的净利润为117222225.03元,高于业绩承诺数9400.00万元,超额完成2021年度业绩承诺。

*募集配套资金使用

10/1922021年年度报告

2020年12月29日经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)验资,本次重组募集配套资金净额

人民币108648313.36元。

2021年12月15日经公司董事会审议,按募集资金使用计划,公司使用募集资金人民币1亿元对

全资子公司无锡宏仁进行增资,剩余募集资金(及相关银行利息)永久补充公司流动资金(具体请见2021年12月17日公司于上交所网站披露2021-071、072号等公告)。

*重组影响

本次重组是公司产业链的延伸,交易完成有利于拓宽主营业务范围,优化业务布局。

重组后公司资产、收入规模、盈利水平显著提升,公司综合实力和抗风险能力进一步增强,为公司进一步发展奠定了坚实基础。

3、环氧树脂业务二期产能建设

公司环氧树脂业务生产基地珠海宏昌,位于国家级化工园区珠海市高栏港经济区石化七路1916号,珠海宏昌现有一期年产环氧树脂设计产能15.5万吨。

2021年5月12日公司取得“广东省发展和改革委员会”投资项目备案,为谋求长远发展,公司开展“珠海宏昌二期年产液态环氧树脂14万吨”新建项目建设(具体请见2021年5月15日公司于上交所网站披露2021-038号等公告)。

2021年6月24日,公司董事会审议通过《关于向子公司珠海宏昌增资的议案》。为满足珠海宏

昌营运、建设所需,同意公司向子公司珠海宏昌增加注册资本4242万美元。增资实施后,珠海宏昌注册资本由4348万美元增加至8590万美元(具体请见公司2021年6月25日于上交所网站披露2021-043号公告)。

2021年8月4日,珠海宏昌新增注册资本完成工商变更登记手续。

2021年8月18日,公司与珠海经济技术开发区管理委员会完成签署《项目投资协议书》(具体请见公司2021年8月20日于上交所网站披露2021-057号公告)。

2021年12月29日,公司全资子公司珠海宏昌与珠海市自然资源局签署《国有建设用地使用权出让合同》,取得项目建设用地(具体请见公司2021年12月31日于上交所网站披露2021-075号公告)。

2022年3月29日,本项目通过广东省能源局节能审查。

本项目尚需通过环评审批程序,能否通过相关政府部门审批存在不确定性。本项目土地开工建设还应取得政府部门施工许可等审批手续,相关事项存在一定的不确定性。本项目建设过程中可能会面临各种不确定因素,或建设资金筹措不到位等,将导致项目的实施存在顺延、变更、中止或终止的风险。

公司积极推动项目建设,将根据相关规定,及时披露项目进展情况。

4、产品技术开发

A环氧树脂业务

*替代进口产品,打破国外技术垄断秉承公司研发策略,2021年针对多种高频高速树脂进行开发,其中常规聚醚树脂已经推广至终端客户进行评估认证;特殊型树脂均申请国内专利,2022年将陆续进行下游评估、放量中试阶段。

*深度研究高频高速市场,前瞻性开发产品公司与下游、终端客户保持紧密联系,针对未来 5G以及超 5G高频高速树脂展开前瞻性开发:

a针对高温、高湿的终端使用场景,公司开发出新一代聚醚配方体系树脂,目前在产品推广阶段。

11/1922021年年度报告

b 顺应市场发展趋势,2021 年推出了适应外添加无卤阻燃剂的高频高速树脂,目前进度为客户上线试制阶段。另外公司新开发的无卤含磷聚醚树脂,是一种高磷含量反应型阻燃树脂,可解决树脂体系外添加阻燃剂带来的不良影响,预计2022年推广至覆铜板市场。

c 信号传输要求更高的终端使用场景已经逐渐进入超 5G时代,树脂材料的选择也需要进行创新性更替,才能使下游覆铜板材料的介电性能达到要求。2021年,公司超 5G树脂已经获得实验室成品,目前处于产品性能评估阶段,预计2022年完成产品优化及应用评估。

*全面提高分析检测技术,“研”“测”并行聚醚树脂痕量基团的测试方法已于2021年开发建立,并且申请相关专利及投入常规检测使用。

此方法检测结果较之前国内同类型基团检测方法,精确度提高10倍,更有利于观察产品中不纯物。公司分析检测技术的提升,不但能确保产品研发的客观性和准确性,也有利于公司建立更高的研发平台。

*近期研发成果:

序号项目名称拟达到目标进度市场地位专利布局低介电性能聚醚

开发与国外市售品品质相当的 5G 高

1树脂中间体的开推广国内领先已申请1篇

频高速树脂原材料。

开发适应新反应体系的聚醚树脂,低介电性能聚醚在传统的环氧树脂体系基础上大幅

2推广国内先进已申请3篇

树脂的开发提升树脂固化物的介电、耐热性能。

长碳链聚醚树脂在常规聚醚树脂体系上,进一步降实验室

3国内领先获得2项证书

的开发低介电性能,并提高机械韧性。评估含磷聚醚树脂的 开创无卤、无外添加阻燃剂的 5G 高 实验室

4国内领先已申请2篇

开发频高速树脂体系。评估在常规聚醚树脂体系的基础上,Tg新型高耐热聚醚实验室

5提高15%,大幅提升树脂体系反应国内领先已申请1篇

树脂的开发评估性。

高沸点交联剂的解决传统聚醚树脂体系的交联剂在实验室

6国内领先已申请1篇

开发高温下易挥发不稳定的缺陷。评估聚醚树脂内部基将目前国内相关项目的检测精确度常规使

7国内领先已申请1篇

团痕量检测技术再提升10倍。用针对传统 BT树脂操作温度过高,固新型 BT树脂的 实验室

8化物脆性较大,提出新的解决方国内领先已申请2篇

开发评估案。

解决传统聚醚树脂体系在热老化、新一代聚醚树脂实验室

9高湿热情况下,介电性能不稳定的国内领先预计申请2篇

体系的开发评估缺点。

高乙烯基含量碳进一步提高聚醚树脂体系的介电性实验室

10国内领先预计申请1篇

氢树脂开发能,提高交联密度。评估

12/1922021年年度报告

低乙烯基含量碳进一步提高聚醚树脂体系的介电性实验室

11国内领先预计申请1篇

氢树脂开发能,改善加工工艺性能。评估多苯环、多双键

12 高频高速材料的 开发超 5G高频高速树脂。 研究 国内领先 预计申请 2篇

合成

B覆铜板业务

* 高频高速 5G覆铜板开发

公司参考 M4、M6、M7材料的性能指标,根据市场及客户端的具体需求,自主开发出适用于高速需求的 5G覆铜板材料,具体情况如下:

材料牌号性能指标应用领域目前进度

1.Tg≧190℃

服务器

2.T288≧60min 小量产

GA-880 通讯板

3.Df ≦0.0070 (可送样)

电竞板

(RC=60%5GHz)

1.Tg≧170℃

GA-680 2.T288≧60min 电竞板 小量产(无卤) 3.Df ≦0.0070 高端消费类电子 (可送样)

(RC=60%5GHz)

1.Tg≧190℃ 高端服务器

2.T288≧60min 高端通讯板 量产

GA-886

3.Df ≦0.0040 交换机 (可接订单)

(RC=60%5GHz) 电竞板

1.Tg≧190℃

电竞板

GA-686 2.T288≧60min 小量产云端服务器(无卤) 3.Df ≦0.0040 (可送样)路由器

(RC=60%5GHz)

1.Tg≧190℃

高端服务器

2.T288≧60min 量产

GA-888 高端通讯板大型交换机

3.Df ≦0.0030 (可接订单)

数据中心

(RC=60%5GHz)

其中 GA-886材料已通过部分 PCB客户端认证,并送至终端进行认证,认证状况良好。

对应行业内 M8等级的材料已立项开发,对于 M8等级的材料分析、原物料准备,以及实验室验证工作已全面启动。

无锡宏仁与上市公司整合以后,双方研发部门在 5G材料性能优化、成本降低等方面通力合作,提升在 5G材料领域的核心竞争力,加速 5G材料的市场推广进度。

*现有量产材料性能优化

PCB 客户端制程的改进、成本降低的需求,对覆铜板及半固化片的性能要求越来越细致。为配合客户端的需求,公司对现有材料的单一特性进行重点优化,以满足客户的需求,具体情况如下:

材料牌号材料简介应用领域改善项目进度

无卤 Tg150℃、消费类电子产品多张7628高胶已通过客户端

GA-HF-PF5 Mid-Loss等级材料

中低端服务器 PP压合层偏 认证并量产

适用于 HDI制程

13/1922021年年度报告

无卤 Tg170℃、 中高端消费类电子产品 耐热性提升已通过客户端

GA-HF-PF7 Mid-Loss等级材料 中高端服务器 PCB加工性工提认证并量产

适用于 HDI制程 电竞板 升

无铅 Tg150℃、 消费类电子产品耐热性(热冲击已通过客户端GA-150-LL Low CTE材料适用 工业仪器仪表及冷热循环)评估

于 HDI制程 汽车电子

无铅 Tg170℃、工业仪器仪表耐热性(热冲击已通过客户端GA-170-LL Low CTE 材料适用汽车电子及冷热循环)评估

于 HDI制程

* 汽车板用高 Tg、低膨胀系数、高耐热性覆铜板开发

公司开发的 EN7材料主要是适用于汽车板的动力系统用基板材料,具有 Tg高、膨胀系数低、耐热性能良好,信赖性佳的优点,适用于无铅制程。目前 EN7材料已通过多家汽车板客户端认证,并实现量产。

5、土地收储2019年7月26日公司收到广州市黄埔区人民政府穗埔府函[2019]179号《广州市黄埔区人民政府关于宏仁企业集团四号地块旧厂改造项目实施方案的批复》。广州市黄埔区人民政府将公司广州厂所在土地,纳入土地更新改造范围(具体请见2019年7月27日公司于上交所网站披露2019-

023号公告)。

2020年12月9日,广州开发区土地开发储备交易中心与公司签署《国有土地使用权收储补偿协议》。协议约定收储权属用地面积60787.00平方米,获得补偿款预计人民币602171218.75元。

最终补偿款依据政府部门批准的更新改造面积、土地环境调查及土壤修复费用,按协议约定计算(具体请见公司于2020年12月12日于上交所网站披露2020-076号公告)。

2020年12月18日,公司收到广州开发区土地开发储备交易中心支付的第一笔土地补偿款

240868487.50元,占协议约定补偿款总金额的40%(具体请见2020年12月21日公司于上交所网站披露2020-077号公告)。

2021年8月4日,公司召开第五届董事会第十四次会议审议通过《关于公司广州厂土地收储签订补充协议的议案》,同意合同双方补充约定《国有土地使用证》未纳入标图建库的用地面积90.95平方米补偿标准,按照已标图建库用地补偿标准的90%计算,补充约定土地总补偿款人民币

602081121.40元(具体请见公司2021年8月5日于上交所网站披露2021-050号公告)。

2021年9月24日,广州开发区土地开发储备交易中心与公司签署《国有土地使用权收储补偿协议补充协议》<穗开土发储合同〔2021〕717号(征122号)>(具体请见公司2021年9月25日于上交所网站披露2021-063号公告)。

2021年12月22日,公司收到广州开发区土地开发储备交易中心支付的第二笔土地补偿款

180651365.62元,该笔款项为《国有土地使用权收储补偿协议》4.3.2条所约定的第二笔补偿款,占该协议约定补偿款总金额的30%(具体请见公司于2021年12月24日于上交所网站披露的2021-073号公告)。

土地收储影响:土地收储作为处置非流动资产处理。根据《企业会计准则第6号-无形资产》及《企业会计准则第4号―固定资产》,在签订《土地移交确认书》前,按照《国有土地使用权收储补偿协议》收取的土地补偿进度款确认为其他应付款,在签订《土地移交确认书》后,相关土地及资产的主要风险及报酬已转移至广州开发区土地开发储备交易中心,土地收储所获补偿款扣减

14/1922021年年度报告

归属于土地移交过程的职工安置、停工损失、设备搬迁工作、建筑物拆除和垃圾清理等土地收储

成本后转入资产处置收益计入当期损益,并作为非经常性损益列报。

公司目前与广州开发区土地开发储备交易中心办理相关土地移交手续中。

公司将根据相关规定,及时披露本次土地收储事项的进展情况。

新的年度,公司将继续加强安全生产、产品质量、成本控制、技术研发,不断提高公司产品竞争力,推动公司持续、健康发展。

二、报告期内公司所处行业情况

1、所属行业及其情况

公司主要从事电子级环氧树脂、覆铜板两大类产品的生产和销售,依证监会相关行业分类,公司所属行业:计算机、通信和其他电子设备制造业(行业代码 C39)。

公司按“计算机、通信和其他电子设备制造业”行业相关要求履行信息披露,其中公司环氧树脂业务并参照化工行业相关要求披露。

A 环氧树脂

环氧树脂下游应用广泛,环氧树脂的消费结构与经济发展密切相关,经济越发达、生活水平越高,环氧树脂消费量越高。

在国内环氧树脂这个细分行业中,主要以产能集中、规模较大、规范经营的发展为基本态势。受安监、环保等因素影响,不规范企业将被淘汰。公司产品主要应用于电子级和特种用途,属于精细型,其他竞争对手大多应用于涂料级,属于泛用型。

与国内同行业部分竞争对手比较,对手具有上下游完整产业链,该竞争对手的环氧树脂产品主要为“自用”,而公司虽然缺乏上游原料的生产制造,得向外部供应商采购,但公司直接面对客户销售,最贴近市场发展方向和掌握客户资源。

公司的经营策略一直是贴近市场需求,解决客户问题为出发点,及时因应市场需求。公司坚持以顾客需求及市场竞争为导向,坚持高标准环保要求,不断优化产品种类组合,大力开发高端、绿色环保产品,提供周到、完善的客制化解决方案服务,提高公司产品竞争力,推动公司持续、健康发展。

报告期因下游电子终端产品需求增加,及风力叶片装机量增加,叠加国内外相关生产装置停产、原料价格上涨等因素,环氧树脂市场价格提升、需求畅旺。

B 覆铜板

覆铜板是电子工业的基础材料,主要用于加工制造 PCB 印制电路板,是一种核心材料。

覆铜板产品相较于下游的印制电路板产品,标准化程度相对更高,且制造工艺成熟,经过充分竞争后格局逐渐稳定。目前,覆铜板行业主要呈现港台地区、大陆地区以及日韩鼎立格局。

覆铜板行业的供需状况与下游 PCB 厂商、终端电子信息产业的发展、宏观经济环境密切相关。覆铜板下游广泛应用于消费电子、通讯设备、智能家居、车载工控、服务器、基站乃至航空航天等领域,物联网、人工智能、无人驾驶等新兴产业更离不开上游覆铜板、PCB的支持。

随着 5G、汽车电子、物联网、无人驾驶时代的到来,在相关终端市场的增量需求以及存量替换需求的双重作用下,相应覆铜板基材产业也会迎来市场容量扩张带来的机遇与挑战,终端应用市场将拉动行业向高阶材料升级。

2021年上半年随着覆铜板上游各原物料价格大幅上涨,供货紧张,覆铜板下游 PCB厂商提前下

单抢生产时机,各覆铜板厂订单爆满,至第四季度需求趋于放缓。

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三、报告期内公司从事的业务情况

1、主要业务

A 公司环氧树脂业务:

环氧树脂具有力学性能高,内聚力强、分子结构致密;粘接性能优异;固化收缩率小(产品尺寸稳定、内应力小、不易开裂);绝缘性好;防腐性好;稳定性好;耐热性好(可达200℃或更高)的特点,因此环氧树脂被广泛应用于电子电气、涂料、复合材料等各个领域,具体应用方面:

(1)电子电气方面的应用是环氧树脂重要的应用领域。环氧树脂被用作覆铜板(CCL)的基材,而覆铜板作为印制电路板(PCB)的基础材料几乎应用于每一种电子产品当中,为环氧树脂在电子工业耗用量最大的应用领域;其次是用于各种电子零件的封装,包括电容器及 LED 的封装材料;

半导体和集成电路的封装中也大量使用环氧塑封材料。

具体应用领域如下图示:

(2)涂料是环氧树脂的另一个重要应用领域。由于环氧树脂具有优良的防腐蚀性和耐化学性,主

要用作涂料的成膜物质,包括船舶和海洋工程用的重防腐涂料、汽车电泳漆涂料、家电、IT 产品等金属表面的粉末涂料、罐头涂料以及紫外线光固化涂料和水性环氧树脂涂料。

具体应用领域如下图示:

(3)复合材料方面,由于环氧树脂具有优异的强度重量比、耐高温和耐腐蚀等性能,应用于风力

发电机叶片、飞机等的结构件及应用于羽毛球拍、网球拍、高尔夫球球杆、钓鱼杆、滑雪板、碳

纤维自行车、赛艇等高级体育及日常用品的基材。

16/1922021年年度报告

具体应用领域如下图示:

(4)其他应用方面,环氧树脂因为其密闭性能好、粘接范围广,被广泛用于需要无缝、无尘和无

菌的环境,如食品工厂和精密电子电气工厂的地面和墙壁,以及用于飞机跑道等耐腐蚀地坪和桥梁结构裂缝等的修补。

B 公司覆铜板业务:

公司主营产品为多层板用环氧玻璃布覆铜板、多层板用环氧玻璃布半固化片。

覆铜板,生产过程中主要由铜箔、树脂、玻纤布三大原材料组成。半固化片由玻纤布和树脂组成,再由半固化片和铜箔组成覆铜板。

半固化片通常由玻璃纤维布(又称玻纤布)作为增强材料,在玻纤布表面均匀涂布特别调配的树脂后,经上胶烘干后制成,俗称胶片。半固化片的主要作用电路绝缘,并粘结固定铜箔电路。

在半固化片的双面覆以电解铜箔,后经热压机高温高压,使半固化片粘结铜箔,并完全固化形成覆铜板。

覆铜板是印刷电路板的主要材料,可广泛应用于消费电子、网络通讯设备、智能家居电子设备、汽车电子系统、工业控制、服务器、基站乃至航空航天等领域。

具体应用领域如下图示:

17/1922021年年度报告

2、经营模式

采购模式:

A 环氧树脂业务,主要原材料为双酚 A、环氧氯丙烷、四溴双酚 A 和丙酮。采购以合格供应商进行询比议价作业,根据订单和原物料价格之需要实行国外采购与国内采购,年度长期合约采购与月度采购相结合,严格按公司《采购管理作业办法》等制度执行作业。

B 覆铜板业务,生产主要原材料需求为铜箔、玻纤布、树脂、化学品等,供应商规模较大与供应商均定期签订合作协议建立良好合作关系。产销提供月度原材料需求计划,由采购部根据产销订单需求情况以及适量备货原则制定原材料采购计划。采购部门在实施采购活动前多方询价、议价、比价,综合考虑供方的价格、品质、交期、生产需求等因素择优下单。

生产模式:

A 环氧树脂业务,以 DCS 全自动化控制的方式进行生产,生产排程包括计划生产和订单生产,以计划生产为主。计划生产是指生产管理部门依据销售部门提供的销售计划来安排生产的方式,主要适用一般规格产品或有固定客户订制的产品规格;订单生产是指销售部门取得客户订单后,生产管理部门开始安排生产的方式,主要适用于特殊规格或没有固定客户订制产品。

B 覆铜板业务,公司订单具有多批次多品种的特点,公司采用“订单生产”为主的生产模式,通过ERP 系统管理,对订单进行系统性处理,满足不同客户交期需求。从订单接收到出货结束主要经过销售、技术、生产、物控等部门审核。若为特殊规格订单或新产品,先由技术部门审核及评估生产能力及设计生产工艺,之后由生产部门将订单转化成生产工单,按照不同工序进行生产。生产部门以满足业务订单、客户需求为前提制定生产计划,进行计划生产。通过精细化生产管理,实现对产品品质的严格把控及客户交期满足。

销售模式:

A 环氧树脂业务,主要为对客户直接销售,依据采购主原料的市场价格,制订及时灵活的定价机制。通常情况下,可以将原材料成本快速反映至产品价格。销售定价的主要制订依据是产品成本加成,同时参考市场行情、并与客户的需求量、是否长期客户、付款条件、战略合作等因素予以适当调整。

B 覆铜板业务,以直销作为产品销售模式。采用分散客户和终端产品应用的市场策略,以应对下游市场的需求波动,保证业绩的稳定性。产品的应用终端客户群体中,笔记本电脑主板、液晶显示器、手机等消费电子类产品占据相对较大份额,同时服务器等通讯信息类产品、汽车工控板等车载工控类产品亦占据一定比例。客户主要是债信良好的长期稳定客户,且产品定位为中高端朝轻薄、智能化及 5G需求方向发展。销售定价的主要制定依据是产品成本加成,市场报价及参考原料市场波动较大时适当调整。

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四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内,核心竞争力没有发生重大变化。

A环氧树脂业务

公司是最早进入中国境内的外资企业之一。原始技术来源于日本东都化成,并逐步转化为自有,形成新的技术体系。公司位于中国电子制造业基地(珠三角),拥有环氧树脂行业资深的经营管理团队,实行全自动化的加工制造,完善的环保安全投入。具体优势包括:

1、贴近市场优势:

公司采取直接销售模式,掌握一手客户信息,贴近市场需求和技术前沿。公司累积的客户家数近

3000家,报告期内发生交易的近1000家,庞大的客户资源可以让公司最贴近市场,得到环氧

树脂行业下游应用的及时反馈,促进公司产品、技术、市场的融合,使公司灵活应变,占尽市场先机。

2、技术服务优势:

公司已经拥有授权国内发明专利28项(其中一项专利同时获日本和美国授权),正在审查的发明专利10项,自主研发并已经运用的非专利技术达84项。公司取得了“广东省电子级环氧树脂工程技术中心”、“广州市创新型企业”等称号。对外与各研究单位开展产学研项目合作、技术交流,保持畅通的技术储备。

公司具有雄厚的环氧树脂制程服务实力,公司给客户交货后,及时对产品的应用给予技术支持与服务,亲临客户工厂指导,制程技术参数培训与反馈,掌握客户的市场信息与方向。

3、智能制造优势:

公司在生产制造中,透过 DCS 控制系统,依靠各种控制、运算模块的灵活组态,可实现多样化的控制策略以满足不同情况下的需要。

公司通过去瓶颈技术和优化工艺条件,深入利用 DCS控制与 ERP系统,逐步达到数字化、智能化、网络化方向发展。

公司在生产线上安装的智能仪表具有精度高、重复性好、可靠性高,并具备双向通信和自诊断功能等特点,能使系统的安装、使用和维护工作更为方便,既减少了人工成本的消耗、又保证了生产效率和产品品质。

4、团队管理优势:

公司由外商独资企业发展而来,在创立之初即引入了拥有国际一流企业运营经验的管理团队,核心成员平均拥有30年以上的行业背景和经营企业的成功经验,在技术、生产、管理和销售方面有着独到的经验。

公司拥有完善的教育训练系统,在日常经营管理中培育出本地化的中高层管理技术团队,透过股权激励机制,激发了高管、核心团队和员工的凝聚力与向心力。

5、定位高端优势:

公司自成立以来即以“替代进口产品,就近服务客户”为定位,率先引入电子级环氧树脂填补了国内市场的空白,成功地降低了国内市场对进口产品的依赖;同时,与国外竞争对手相比,公司能够更加方便快捷地服务客户,公司在国内外客户中建立了优秀的品牌价值与企业形象。

公司阻燃型树脂广泛供应于覆铜板(CCL)行业的大型企业,包括日本松下、广东生益、汕头超声、东莞联茂等;公司的船舶涂料用环氧树脂获得了国际级客户的认证和使用,包括全世界前五大船舶涂料厂商(Hempel Group、日本中国涂料株式会社);公司的汽车电泳漆用环氧树脂已取

得配套电泳漆生产商日本立邦公司(Nippon Paint Co. Ltd.)的认可和使用。

粉末涂料用环氧树脂得到了国际知名厂商英国阿克苏诺贝尔有限公司(AkzoNobel N.V.)、美国艾

仕得涂料(Axalta Coating Systems)、和澳大利亚 Tiger Chemical Company的认可和使用;

19/1922021年年度报告

地坪涂料用环氧树脂进入了瑞士西卡建筑材料有限公司(Sika AG)、英国富斯乐公司(Fosroc

Ltd)、台湾永记造漆股份有限公司;幅射光固化用环氧树脂方面的客户包括国际知名厂商法国沙

多玛公司(Sartomer Company)、台湾长兴化学工业股份有限公司和香港恒昌企业(集团)有限公司。

B覆铜板业务

1、垂直整合有稳定货源及价格优势

覆铜板需求原料最主要的两项,树脂及玻纤布集团内自有生产。报告期树脂和玻纤布价格一路上涨,市场整体供货紧张。集团内树脂和玻纤布企业可优先供货,确保充足的供应量及稳定的质量和优惠的价格使公司的产品更具有竞争力。

2、品牌效应,客户粘性优势

PCB 产业链中,下游客户对供应商筛选需要进行严格的前期产品打样、认证,具有一定的产品资质壁垒。有赖于过硬的品质管控以及性价比优势,经过多年拓展,公司与多家下游大型 PCB客户建立了稳定的市场合作关系,其中包括瀚宇博德(5469.TW)、金像集团(2368.TW)、健鼎科技

(3044.TW)、竞国实业(6108.TW)、博敏电子(603936.SH)等上市公司。目前国内传统覆铜板产品市场竞争较为充分,公司与优质客户之间具有粘性的良好合作关系进一步塑造了品牌形象的市场效应,为公司的持续发展打下坚实基础。公司精细化管理,成本控管得当,产品性能优良,有多款材料适应市场主力需求,产品性价比较高,长期订单充足。

3、精细化管理,产品优势

由于客户终端应用的多样化,公司历来重视对产品规格体系的构建,以及时响应客户需求,目前公司产品终端应用覆盖消费型电子、通讯信息、高阶白色家电、车载工控等多个领域。

基于产品规格的多样化、产品品质与生产成本管控等因素,公司尤其注重在生产环节的精细化管理,以实现品质把控与降本增效的目的。此外,公司生产人员较为稳定,也在一定程度上保证了生产环节的稳定性。

4、深耕多年,技术经验积淀优势

公司自成立以来,坚持以市场为导向,积极进行覆铜板材料的研发,积极优化现场生产的工艺流程及设备,拥有深厚的技术储备,可针对客户端提出的各种要求进行配方改善或开发,为客户提供更优质的解决方案。目前公司拥有51项专利,其中包括11项发明专利。

公司秉承“满足客户的需求”的理念,以优质的服务赢得了良好的口碑。公司通过对材料性能的优化及升级、工艺的不断改进、以及设备功能的不断完善,在满足客户需求的同时,从根本上提升了公司的技术能力及生产效率。

公司拥有深厚的技术储备,作为印制电路板供应链之一,通过充分的市场调研及结合公司战略规划,依靠公司具有的研发力量,自行开发并优化升级了多个系列产品,尤其是无铅制程时代所需之无卤、高 Tg、高频高速之特殊材料,汽车板材料、高 CTI材料、多层高胶半固化片压合层偏改善材料等等,广泛用于家电、手机、汽车、网络通讯、服务器、电脑等多种中高档电子产品。

无锡宏仁与上市公司整合以后,双方研发部门通力合作,共享研发数据,在材料性能优化及升级、成本降低等方面通力合作,加快了研发进度,提升了技术能力及产品核心竞争力。

5、生产设备精良

生产设备采用业界知名品牌,具有高性能、高精度、高操作可控性。所有主设备均通过 PLC自动化控制,部分设备 PLC还可以与 ERP联动,增加自动控制精度和数据准确性。2020 年投产的二厂生产线还具备光模网络连线功能,为后期智能工厂改造做好了准备。同时也能提升生产效率,降耗节能。所增加数台高精度光学检查机,是业界最新设备,对提升产品精度、品质管控等有大幅度提升。

6、采购高品质原料

20/1922021年年度报告

为满足中高阶产品性能要求,采购原料均为业界知名大厂,双方签定品质协议,产品性能优良,检验结果品质稳定。与主力厂商长期形成稳定的供应关系,价格相对稳定,供应量稳定,充分保证工厂生产优质产品。

五、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入44.53亿元,同比去年增加77.81%;实现净利润37456.15万元,同比去年增加67.17%,其中归属于上市公司股东的净利润37456.15万元,同比去年增加

67.17%,实现每股收益0.41元;实现扣除非经常性损益的净利润37003.26万元,同比去年增

加152.17%,其中归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润37003.26万元,同比去年增加152.17%,实现扣除非经常性损益后的每股收益0.41元。

2021年末公司资产总额45.56亿元,同比增加32.19%;归属母公司所有者权益20.81亿元,同

比增长5.61%;公司加权平均净资产收益率18.49%,同比增加5.53个百分点;每股净资产2.30元,同比增加6.98%;资产负债率54.32%,同比增加11.50个百分点。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)

营业收入4452711902.102504199868.1577.81

营业成本3803287113.842102827934.3680.87

销售费用24863156.4222249380.9711.75

管理费用91995350.7977277776.4219.05

财务费用3252469.924319571.78-24.70

研发费用76954695.9348778439.7457.76

经营活动产生的现金流量净额337004808.81321651598.104.77

投资活动产生的现金流量净额-62672577.931094544.79-5825.90

筹资活动产生的现金流量净额-240269712.72-50367795.88-377.03

营业收入变动原因说明:本期产品销售同比去年销量增加,产品售价增加致营收增加。

营业成本变动原因说明:本期销量增加致结转成本增加,原料成本上涨致成本增加。

销售费用变动原因说明:主要是本期职工薪酬增加所致。

管理费用变动原因说明:主要是本期职工薪酬增加所致。

财务费用变动原因说明:主要是本期利息收入增加所致。

研发费用变动原因说明:主要是本期研发直接投入及研发人员薪酬增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期增加了货款的回收。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期减少了理财产品本金的收回。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期增加了股利的分配支出。

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

2021年实现营业收入445271.19万元,同比去年增加了194851.20万元,同比增加77.81%,

主要原因是销售同比去年销量增加,产品售价增加致营收增加,营业成本380328.71万元,同比去年增加了170045.92万元,同比增加80.87%,主要原因是销量增加致结转成本增加,原料成本上涨致成本增加。

21/1922021年年度报告

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本

(%)年增减年增减(%)

(%)(%)

环氧树脂2897832235.172494450888.1513.9270.9072.77减少0.93个百分点

覆铜板/半固1532739875.581308836225.6914.6193.0298.60减少2.40个百分点化片

其他22139791.35100.0052.52

合计4452711902.103803287113.8414.5877.8180.87减少1.45个百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年增减分产品营业收入营业成本

(%)年增减年增减(%)

(%)(%)

阻燃环氧树1420284437.351203988062.9515.2369.4666.24增加1.65个百分点脂

液态环氧树893220317.25786348250.3811.9665.2973.33减少4.09个百分点脂

固态环氧树320713595.89280003172.5612.6979.8488.56减少4.04个百分点脂

溶剂环氧树261213371.24222410143.4914.8591.6692.82减少0.52个百分点脂

其他环氧树2400513.441701258.7729.13-2.70-14.84增加10.11个百分脂点

覆铜板/半固1532739875.581308836225.6914.6193.0298.60减少2.40个百分点化片

合计4430572110.753803287113.8414.1677.9680.87减少1.38个百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年增减分地区营业收入营业成本

(%)年增减年增减(%)

(%)(%)

国内4070492138.923496647535.4214.1077.4779.94减少1.18个百分点

国外360079971.83306639578.4214.8483.6792.14减少3.76个百分点

合计4430572110.753803287113.8414.1677.9680.87减少1.38个百分点主营业务分销售模式情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年增减销售模式营业收入营业成本

(%)年增减年增减(%)

(%)(%)

内销4070492138.923496647535.4214.1077.4779.94减少1.18个百分点

外销360079971.83306639578.4214.8483.6792.14减少3.76个百分点

合计4430572110.753803287113.8414.1677.9680.87减少1.38个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

22/1922021年年度报告

公司2021年1月21日于上交所网站披露2021-007号《关于公司所属行业分类变更的公告》,公司行业类别变更为 C39计算机、通信和其他电子设备制造业。

2021年度主要产品营业收入4430572110.75元,其中电子类产品营业收入3067891691.94元,占比69.24%,非电子类产品营业收入1362680418.81元,占比30.76%,未来公司将持续增加电子类产品的营业收入。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量销售量库存量比上年比上年比上年主要产品单位生产量销售量库存量增减增减增减

(%)(%)(%)

环氧树脂吨104801.16104414.192240.719.708.2220.88

覆铜板万张1136.391130.3826.8938.5639.1028.77

半固化片万米2197.662179.6543.2848.6045.5871.27产销量情况说明无

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位:元分行业情况本期占上年同本期金额成本构总成本期占总较上年同情况分行业本期金额上年同期金额成项目比例成本比期变动比说明

(%)例(%)例(%)

环氧树脂营业成2494450888.1565.591443786909.5468.6672.77本

覆铜板/半营业成1308836225.6934.41659041024.8231.3498.60固化片本

合计3803287113.84100.002102827934.36100.0080.87分产品情况本期占上年同本期金额成本构总成本期占总较上年同情况分产品本期金额上年同期金额成项目比例成本比期变动比说明

(%)例(%)例(%)

阻燃环氧营业成1203988062.9531.66724265853.9534.4466.24树脂本

液态环氧营业成786348250.3820.68453684178.2321.5773.33树脂本

固态环氧营业成280003172.567.36148491810.007.0688.56树脂本

23/1922021年年度报告

溶剂环氧营业成222410143.495.85115347342.465.4992.82树脂本

其他环氧营业成1701258.770.041997724.900.10-14.84树脂本

覆铜板/半营业成1308836225.6934.41659041024.8231.3498.60固化片本

合计3803287113.84100.002102827934.36100.0080.87成本分析其他情况说明无

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

前五名客户销售额82211.73万元,占年度销售总额18.46%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

前五名供应商采购额174103.42万元,占年度采购总额48.41%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额60410.55万元,占年度采购总额16.80%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用其他说明无

3.费用

√适用□不适用费用项目本期数上期数变动幅度情况说明

税金及附加13610143.393918544.88247.33%主要增加了城建税及教育费附加的支出。

销售费用24863156.4222249380.9711.75%主要是本期职工薪酬增加所致。

管理费用91995350.7977277776.4219.05%主要是本期职工薪酬增加所致。

24/1922021年年度报告

研发费用76954695.9348778439.7457.76%主要是本期研发直接投入及研发人员薪酬增加所致。

财务费用3252469.924319571.78-24.70%主要是利息收入增加所致。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位:元

本期费用化研发投入191421555.81

本期资本化研发投入0.00

研发投入合计191421555.81

研发投入总额占营业收入比例(%)4.30

研发投入资本化的比重(%)0.00

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量141

研发人员数量占公司总人数的比例(%)22.89研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0硕士研究生5本科18专科98高中及以下20研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下(不含30岁)35

30-40岁(含30岁,不含40岁)89

40-50岁(含40岁,不含50岁)14

50-60岁(含50岁,不含60岁)3

60岁及以上0

(3).情况说明

√适用□不适用

A环氧树脂业务

为提高公司的核心竞争力,2021年公司在研项目20项(其中报告期新增立项7项),上述在研项目,报告期内研发形成新产品6项,中试阶段项目13项,小试阶段项目1项;报告期内申请发明专利9项、获得发明专利授权2项(其中一项为台湾地区授权)。

公司已经拥有授权国内发明专利28项(其中一项专利同时获日本和美国授权),正在审查的发明专利10项,自主研发并已经运用的非专利技术达84项。

报告期后,公司获得国家知识产权局颁发2项发明专利证明(具体请见公司2022年3月15日于上交所网站披露的2022-002号公告),B覆铜板业务

25/1922021年年度报告

2021年公司在研项目8项,上述在研项目,其中形成新产品2项,持续研究项目6项;报告期

内申请发明专利4项。

公司已经拥有授权发明专利11项,正在审查的发明专利4项,自主研发并已经运用的非专利技术达41项。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用科目本期数上年同期变动比例情况说明

经营活动产生的337004808.81321651598.104.77%主要是本期增加了货现金流量净额款的回收。

投资活动产生的-62672577.931094544.79-5825.90%主要是本期减少了理现金流量净额财产品本金的收回。

筹资活动产生的-240269712.72-50367795.88-377.03%主要是本期增加了股现金流量净额利的分配支出。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位:元上期期本期期末本期期末末数占金额较上数占总资项目名称本期期末数上期期末数总资产期期末变情况说明产的比例的比例动比例

(%)

(%)(%)

交易性金融资100062369.862.2075082849.322.1833.27本期增加了银行产理财产品的投资。

应收票据223260749.584.9087785211.902.55154.33本期增加了收到客户的银行承兑汇票。

应收账款1223395704.7226.85833098935.0324.1746.85本期增加了营业额增加了应收客户货款。

应收款项融资498291009.2610.94237621739.526.90109.70本期增加了可背书和贴现的银行承兑汇票金额。

预付款项17412691.660.384594448.480.13278.99本期增加了预付原材料采购款。

其他应收款3402057.150.0742475831.451.23-91.99本期注销了并购无锡宏仁业绩补

26/1922021年年度报告

偿款对应的股份致余额减少。

存货247224110.005.43174042647.355.0542.05本期年底依市场情况增加存货应对产销需求。

其他流动资产29063050.320.643109447.670.09834.67本期增加了一年内银行可交易大额存单产品金额。

在建工程16262775.370.361935190.900.06740.37本期增加了珠海宏昌二期项目建设支出。

使用权资产1715065.740.040.000.00100.00本期执行新租赁会计准则所致。

长期待摊费用741887.900.0269849.610.00962.12本期增加了热煤油锅炉改造支出。

递延所得税资65478950.461.4436366536.191.0680.05本期增加土地补产偿款对应的递延所得税资产。

其他非流动资74159029.741.636893241.770.20975.82本期增加了一年产以上银行可交易大额存单产品及预付珠海宏昌二期项目土地款。

短期借款102693619.752.2571241562.322.0744.15本期增加了短期信用借款。

应付票据1327528058.6629.14583287297.2816.93127.59本期增加了以票据结算的材料采购款。

合同负债8082338.120.183289008.860.10145.74本期增加了预收客户款。

应付职工薪酬50394294.121.1127504757.400.8083.22本期增加了应付职工薪酬支出。

其他应付款446266277.399.80262883453.947.6369.76本期增加了应付土地补偿款。

一年内到期的2559798.790.0625693281.050.75-90.04本期减少了一年非流动负债内到期的银行长期借款。

其他流动负债168983727.783.7125740965.340.75556.48本期增加了未终止确认的已背书未到期的应收票据。

长期借款2848645.830.064852894.380.14-41.30本期偿还了部分银行长期借款。

租赁负债1135720.590.020.000.00100.00本期执行新租赁

会计准则所致.递延收益4836142.880.110.000.00100.00本期增加了与资产相关的智能车间技改政府补

27/1922021年年度报告贴。

其他综合收益-156479.74-0.00-699743.38-0.0277.64本期受其他债权投资公允价值变动影响致余额增加。

盈余公积85777512.691.8857024848.421.6550.42本期净利增加致余额增加。

总资产4555618143.56100.003446147032.29100.00其他说明无

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目期末账面价值受限原因

货币资金360524581.10票据及信用证保证金、定期存款

其他流动资产20000000.00一年内的大额存单

其他非流动资产60000000.00大额存单

固定资产121476232.88抵押借款

无形资产2039703.65抵押借款

合计564040517.63

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

2020年度,公司实施重大资产重组,公司所属行业由“C26化学原料及化学制品制造业”变更为“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”(具体请见 2021年 1月 21日公司于上交所网站披露2021-007号公告)。

公司按“计算机、通信和其他电子设备制造业”行业相关要求履行信息披露,其中公司环氧树脂业务并参照化工行业相关要求披露。

报告期环氧树脂行业,因下游电子终端产品需求增加,及风力叶片装机量增加,叠加国内外相关生产装置停产、原料价格上涨等因素,环氧树脂市场价格提升、需求畅旺。

报告期覆铜板行业,上半年随着覆铜板上游各原物料价格大幅上涨,供货紧张,覆铜板下游 PCB厂商提前下单抢生产时机,各覆铜板厂订单爆满,至第四季度需求趋于放缓。

28/1922021年年度报告

化工行业经营性信息分析

1行业基本情况

(1).行业政策及其变化

√适用□不适用

公司按“计算机、通信和其他电子设备制造业”行业相关要求履行信息披露,其中公司环氧树脂业务参照化工行业相关要求披露。

2021年10月24日中共中央、国务院印发《关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》,把碳达峰、碳中和纳入经济社会发展全局,推动产业结构优化升级,严格控制能耗和二氧化碳排放强度,合理控制能源消费总量。

2021年10月26日国务院发布《2030年前碳达峰行动方案》,落实节约优先方针,完善能源消

费强度和总量双控制度,严格控制能耗强度,合理控制能源消费总量,推动能源消费革命,建设能源节约型社会。

国家持续推进安全、环保管理,全面加强危险化学品安全生产工作,防范化解重大安全风险,推进环保治理,推动碳达峰碳中和。

公司历来高度重视安全、环保、节能降耗工作,公司生产设备、工艺精良,能源消费总量在相关要求以内。随着国家碳达峰碳中和工作推进,环保治理、安全不断深入,公司需要为此增加安全、环保投入,生产运营成本(如仓储、运输成本)会相应提高,但长期将淘汰行业内落后产能,有利于合格、环境友好企业经营,最终将有利于行业的长远健康发展。

(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位

√适用□不适用

公司在环氧树脂行业经营多年,规范运营,具有深厚的技术积累,产品质量好、稳定性强,产品达到国际先进水平,下游广泛供应于国际知名企业。

在国内环氧树脂这个细分行业中,主要以产能集中、规模较大、规范经营的发展为基本态势,不规范企业将被淘汰。公司产品主要应用于电子级和特种用途,属于精细型,其他竞争对手大多应用于涂料级,属于泛用型。

与国内同行业部分竞争对手比较,对手具有上下游完整产业链,该竞争对手的环氧树脂产品主要为“自用”,而公司虽然缺乏上游原料的生产制造,需向外部供应商采购,但公司直接面对客户销售,最贴近市场发展方向和掌握客户资源。

公司的经营策略一直是贴近市场需求,解决客户问题为出发点,及时因应市场需求。公司坚持以顾客需求及市场竞争为导向,坚持高标准环保要求,不断优化产品种类组合,大力开发高端、绿色环保产品,提供周到、完善的客制化解决方案服务,提高公司产品竞争力,推动公司持续、健康发展。

2产品与生产

(1).主要经营模式

√适用□不适用

参见第三节管理层讨论与分析“三、报告期内公司从事的业务情况”。

报告期内调整经营模式的主要情况

□适用√不适用

(2).主要产品情况

√适用□不适用

29/1922021年年度报告

产品所属细分行业主要上游原材料主要下游应用领域价格主要影响因素

环氧树脂 专用化学品 双酚 A、环氧氯丙 电子电气、涂料、 原油价格波动对上

烷、四溴双酚 A、 复合材料、土木建 游原料成本的影

丙酮材、胶粘剂等领域响;下游市场供需情况的影响;环保整顿影响等

(3).研发创新

√适用□不适用

公司2013年已成立广东省电子级环氧树脂研究开发中心,为了提高企业的技术开发、生产经营的管理水平,制定了《设计开发控制程序》、《新产品奖励办法》、《研发经费管理办法》、《知识产权管理办法》等一系列的制度,并建立了相适应的激励和约束机制,为公司的创新奠定了良好的基础。

截止至2021年底,公司拥有28项发明专利(其中一项专利同时获日本和美国授权,台湾专利1项),由公司技术人员在公司主营产品电子级环氧树脂的研发过程中,根据相关研究成果申请而得。

报告期后,公司获得国家知识产权局颁发2项发明专利证明(具体请见公司2022年3月15日于上交所网站披露的2022-002号公告),

(4).生产工艺与流程

√适用□不适用

1、液态环氧树脂制程工艺

双酚 A与环氧氯丙烷在氢氧化钠作用下反应,脱出过量环氧氯丙烷,再次加氢氧化钠精制,加入水和甲苯后分离盐水,脱出溶剂后过滤得到液态环氧树脂。

公司生产的液态环氧树脂部分用于直接销售,部分用于转制生产溴化环氧树脂、稀释环氧树脂等其他树脂。

2、溴化环氧树脂工艺方案

液态环氧树脂、四溴双酚 A(TBBA)与酚醛树脂在反应釜内进行溶解升温,加热到 120℃左右加入触媒反应,最后再送入到溶剂中溶解,即可得到成品溴化环氧树脂。

3、无卤环氧树脂工艺方案

酚醛树脂、双酚 A(BPA)、阻燃剂在反应釜中进行加热溶解,升温至 120℃左右加入触媒进行反应,最后送入到溶剂中溶解,即可得成品无卤环氧树脂。

4、无铅环氧树脂工艺方案

酚醛树脂、四溴双酚 A(TBBA)、阻燃剂及遮 UV剂在反应釜中进行加热溶解,升温至 110℃左右加入触媒进行反应,最后送入到丙酮中溶解,即可得成品无铅环氧树脂。

5、稀释型环氧树脂工艺方案

液态环氧树脂与稀释剂常温下在混合槽内进行物理混合,即可得稀释型环氧树脂。

(5).产能与开工情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币产能利用率在建产能在建产能预计主要厂区或项目设计产能在建产能

(%)已投资额完工时间

珠海厂15.5万吨/年90.3214万吨/年2025年

30/1922021年年度报告

生产能力的增减情况

√适用□不适用

珠海宏昌现有一期年产环氧树脂15.5万吨。

公司综合市场情况、客户需求等各方因素,排制各规格产品生产。2021年公司环氧树脂总产量(含转制)139995吨,总产量(不含转制)104801.16吨,可销售量104801.16吨,销量

104414.19吨。

2021年8月18日,公司与珠海经济技术开发区管理委员会签署《项目投资协议书》,开展“珠海宏昌二期年产液态环氧树脂14万吨”新建项目建设(具体请见2021年8月20日公司于上交所网站披露2021-057号公告)。

产品线及产能结构优化的调整情况

□适用√不适用非正常停产情况

□适用√不适用

3原材料采购

(1).主要原材料的基本情况

√适用□不适用价格同比变主要原材料采购模式结算方式采购量耗用量

动比率(%)

双酚 A/吨 长期合约+现 LC/月结/预付 101.13 54447.99 53745.16货采购

环氧氯丙烷/吨现货采购6个月银承31.7140758.0140020.59

四溴双酚 A/吨 现货采购 6个月银承 90.78 11848.00 11420.00

丙酮/吨现货采购6个月银承-2.309755.629618.80主要原材料价格变化对公司营业成本的影响营业成本随原料价格波动而波动。

(2).主要能源的基本情况

√适用□不适用价格同比变主要能源采购模式结算方式采购量耗用量

动比率(%)

蒸汽/吨管道供气上门电汇42.57129670129670

氮气/Nm3 管道供气上门 电汇 0 5816911 5816911

天然气/Nm3 管道供气上门 电汇 0 478424 478424主要能源价格变化对公司营业成本的影响营业成本随原料价格波动而波动。

(3).原材料价格波动风险应对措施持有衍生品等金融产品的主要情况

□适用√不适用

(4).采用阶段性储备等其他方式的基本情况

□适用√不适用

4产品销售情况

(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况

31/1922021年年度报告

□适用√不适用

(2).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况

□适用√不适用会计政策说明

□适用√不适用

5环保与安全情况

(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况

□适用√不适用

(2).重大环保违规情况

□适用√不适用

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用报告期,经营发展需要,公司对全资子公司珠海宏昌、无锡宏仁进行相应注册资本增资。

1.重大的股权投资

√适用□不适用2021年6月24日,公司董事会审议通过《关于向子公司珠海宏昌电子材料有限公司增资的议案》,向子公司珠海宏昌增加注册资本4242万美元。增资后,珠海宏昌注册资本由4348万美元增加至8590万美元(具体请见2021年6月25日公司于上交所网站披露2021-043号等公告)。2021年8月4日,珠海宏昌新增注册资本完成工商变更登记手续。

2021年12月15日,公司董事会审议通过《关于以募集资金向全资子公司无锡宏仁电子材料科技有限公司增资以实施募投项目的议案》,公司使用募集资金人民币10000万元对全资子公司无锡宏仁增资。增资后,无锡宏仁注册资本由人民币39800万元增加至49800万元(具体请见

2021年12月17日公司于上交所网站披露2021-071号等公告)。2021年12月22日,无锡宏仁

新增注册资本完成工商变更登记手续。

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

√适用□不适用

*重组概况

2020年,公司向无锡宏仁的原两名股东,“广州宏仁”、“香港聚丰”发行股份,购买其持有无锡宏

仁 100%股权;公司向 CRESCENT UNION LIMITED非公开发行股份,募集不超过 12000万元配套资金(具体请见2020年11月7日公司于上交所网站披露《宏昌电子发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》等公告)。

*中国证监会核准

2020年9月9日,中国证监会上市公司并购重组审核委员会2020年第38次并购重组委工作会议

审核通过重组事项。

32/1922021年年度报告2020年10月16日,中国证监会出具《关于核准宏昌电子材料股份有限公司向广州宏仁电子工业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金申请的批复》(证监许可[2020]2625号)。

*标的资产过户及股份登记

2020年11月18日,无锡宏仁完成股权过户工商变更登记,取得无锡国家高新技术产业开发区(无锡市新吴区)市场监督管理局核发变更后的《营业执照》。

“广州宏仁”、“香港聚丰”两名交易对方合计持有的无锡宏仁100%股权过户至公司名下,无锡宏仁成为公司全资子公司(具体请见2020年11月25日公司于上交所网站披露2020-074号公告)。

2020年12月23日,根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具《证券变更登记证明》,

公司向无锡宏仁原股东“广州宏仁”、“香港聚丰”合计发行267272726股人民币普通股,登记手续完成。公司总股本由614411700股增加至881684426股(具体请见2020年12月25日公司于上交所网站披露2020-078号等公告)。

*募集配套资金及使用

2020年 12月 29日,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具《验资报告》,公司向 CRESCENT

UNION LIMITED非公开发行股票 32786885股,实际募集资金总额人民币 119999999.10 元,扣除各项发行费用后,募集资金净额人民币108648313.36元。

2020年12月31日,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具《证券变更登记证明》,新

增股份32786885股登记工作完成。公司总股本由881684426股增加至914471311股(具体请见2021年1月5日公司于上交所网站披露2021-001号等公告)。

2021年12月15日,公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十一次会议,审议通

过了《关于以募集资金向全资子公司无锡宏仁电子材料科技有限公司增资以实施募投项目的议案》,同意公司使用募集资金人民币10000.00万元对全资子公司无锡宏仁电子材料科技有限公司增资(具体请见2021年12月17日公司于上交所网站披露2021-071号公告)。

2021年12月22日,无锡宏仁电子材料科技有限公司完成注册资本的工商变更登记及章程备案手续,并取得无锡国家高新技术产业开发区(无锡市新吴区)行政审批局核发的《营业执照》(统一社会信用代码:913202147382875036)(具体请见2021年12月29日公司于上交所网站披露2021-

074号公告)。

*业绩承诺、补偿

无锡宏仁业绩承诺2020年度、2021年度和2022年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的

净利润分别不低于人民币8600.00万元、9400.00万元、12000.00万元。

2021年4月20日,天职国际会计师事务所专项审核,无锡宏仁2020年度扣除非经常性损益后归

属于母公司所有者的净利润人民币74106400.81元,由于2020年第四季度原材料成本大幅上涨等影响,部分低于业绩承诺数8600.00万元,完成率为86.17%。

根据《业绩补偿协议》,业绩承诺主体广州宏仁向公司补偿7947087股股份,香港聚丰向公司补偿2649029股股份,合计补偿股份10596116股(具体请见2021年4月22日公司于上交所网站披露的2021-032号公告)。

2021年7月14日,公司以人民币1.00元的总价定向回购广州宏仁、香港聚丰应业绩补偿

10596116股股份,并予以注销,完成业绩补偿。公司总股本由914471311股变更为903875195股。(具体请见2021年7月14日公司于上交所网站披露2021-046号等公告)。

2022年4月19日,天职国际会计师事务所专项审计,无锡宏仁2021年度剔除募集资金影响实现

33/1922021年年度报告

的经审计的扣除非经常性损益后的净利润为117222225.03元,与交易对方业绩承诺数9400.00万元比较,完成率为124.70%。

独立董事意见无

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

子公司宏昌电子材料有限公司,注册地香港,业务范围贸易与投资,注册资本港币10万元。截至报告期末,总资产人民币197298858.61元,净资产人民币131353184.02元。报告期内实现净利润人民币117882872.01元。

子公司珠海宏昌电子材料有限公司,注册地珠海,业务范围生产和销售自产的电子用高科技化学品(电子级环氧树脂);租赁业;仓储业,注册资本美元8590.00万元。截至报告期末,总资产人民币1954295601.99元,净资产人民币747528595.11元。报告期内实现净利润人民币

222009572.36元。

子公司无锡宏仁电子材料科技有限公司,注册地无锡,生产、批发及进出口多层板用环氧玻璃布覆铜板、多层板用环氧玻璃布半固化片、新型电子材料,注册资本人民币49800万元。截至报告期末,总资产人民币1470016079.69元,净资产人民币675171994.68元。报告期内实现净利润人民币118320721.91元。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

A环氧树脂业务

环氧树脂行业总的发展,生产将趋向集中、规范、环保,产品将趋向系列化、功能化、多样化发展,要能迅速、及时地满足客户应用需求,能根据客户新的应用领域、新的技术路线持续性地进行配方、材料的开发和研发。

一行业发展趋规模化

国内环氧树脂生产厂家众多,但十万吨级规模以上的企业为数不多,行业分散偏多,行业集中度相对较低。大部分环氧树脂企业生产技术与国外先进工艺和产品的特殊用途相比尚有一定差距,存在的主要问题是生产装置规模不够经济、产品专用性较低、产品质量稳定性不好。此外,产品售后服务及应用的方便程度上也有待提高。

二高环保标准促进行业发展

随着国家对环境问题的日益重视,碳达峰碳中和工作推进,对产品环保要求越来越高,绿色环保制程和绿色环保产品都是未来产业发展的必然趋势。环氧树脂行业未来将会进一步规范化,生产成本过高、环保不合格、产品档次低的企业将被淘汰。

34/1922021年年度报告

公司在环氧树脂行业经营多年,规范运营,具有深厚的技术积累,产品质量好、稳定性强,产品达到国际先进水平,下游广泛供应于国际知名企业。

B覆铜板业务

覆铜板是电子工业的基础材料,主要用于加工制造 PCB印制电路板,是一种核心材料。

覆铜板产品相较于下游的印制电路板产品,标准化程度相对更高,且制造工艺成熟,经过充分竞争后格局逐渐稳定。

一覆铜板产业重心向中国大陆地区转移

进入21世纪后,亚洲地区由于具有劳动力成本优势,同时下游电子终端产业发展迅速,全球PCB产业重心向亚洲转移,基于紧邻电子产业供应链的地缘优势、人力资源成本优势等因素,覆铜板产业重心逐步向亚洲特别是中国大陆地区转移。

据 Prismark统计及预测,2020年全球 PCB产值达 652.2亿美元,预计 2025年将提升至 863.3亿美元,2020年中国大陆 PCB 产值为 350.5亿美元,预计 2025年达到 460.4亿美元。

目前,覆铜板行业主要呈现港台地区、大陆地区以及日韩鼎立格局;行业国产化趋势加剧,大陆地区厂商在规模扩大的同时,技术水平也在同步提升,逐步实现在高端产品领域进口替代。

二覆铜板下游终端应用广泛

覆铜板行业的供需状况与下游 PCB厂商、终端电子信息产业的发展、宏观经济环境密切相关。覆铜板下游广泛应用于消费电子、通讯设备、智能家居、车载工控、服务器、基站乃至航空航天等领域,物联网、人工智能、无人驾驶等新兴产业更离不开上游覆铜板、PCB的支持。

随着 5G、汽车电子、物联网、无人驾驶时代的到来,在相关终端市场的增量需求以及存量替换需求的双重作用下,相应覆铜板基材产业也会迎来市场容量扩张带来的机遇与挑战,终端应用市场将拉动行业向高阶材料升级。

根据工信部相关数据,截至 2021年底,我国累计建成并开通 5G基站 142.5万个,建成全球最大

5G网。消费电子产业链中 5G 手机渗透率将持续提升,手机主板等持续更新换代,将促进高频高

速覆铜板市场应用。以服务器、路由器、数据中心等细分应用领域为代表的通讯电子市场将推动高频高速等高阶覆铜板需求增长。

根据中国汽车行业协会数据,新能源汽车市场总体延续良好表现,2021年国内新能源汽车产销分别达到354.5万辆和352.1万辆,同比增长均为1.6倍新能源汽车行业将持续向好。新能源汽车使用覆铜板量比传统汽车较多,将进一步推动车用覆铜板需求增长。

公司深耕覆铜板行业多年,生产设备精良,拥有深厚的技术储备,产品品质优良,与下游相关大型 PCB客户建立了良好稳定的合作关系。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

A环氧树脂业务

一是不断提升产能,提高效益。

二是不断提升核心技术,不断开发高端产品,提供客户全方位的服务方案。

三是与上下游产业联动,往上游建立策略联盟,规模化采购与制造,往下游密切服务掌握市场资源,提高市场占有率与客户粘性。

四是紧跟国家战略,采取规模化和差异化战略,定位专业高端环氧树脂供应商,往“新能源、新材料、复合材料”领域综合发展。提升公司产品、技术、市场和市值,不但做大,还要做强,更要做优。

B覆铜板业务

35/1922021年年度报告

一是坚持高标准品质管控以及性价比优势,与下游大型厂商建立稳定市场合作关系,形成具有粘性的良好合作关系。

二是注重产品规格体系建设,注重生产环节的精细化管理,实现品质把控与降本增效。

三是专注覆铜板行业深耕经营,形成技术经验优势。

(三)经营计划

√适用□不适用

A环氧树脂业务

一是保持高标准的环保、安全要求,对现有生产基础深化治理,不但与监管部门紧密配合联动,做到达标排放,更要使企业周边环境友好和谐。

二是提升生产效能,利用先进的生产设备和优良的制程工艺,排制各规格产品生产,达到较高的投资效益。提升珠海厂产能,积极推进“珠海宏昌二期年产液态环氧树脂14万吨”新建项目建设。

三是利用规模和技术优势,增加原料供应,以使采购成本波动控制在合理范围内,较快速度因应,建立上下游的价格敏感传导机制。

四是继续维持在电子及涂料行业的领先地位外,坚持不懈地往环保型、特种型、客制型的产业发展,不断开发高端产品,提供客户全方位的服务方案。

B覆铜板业务

一是以先进的生产管理经验为依靠,在发展无铅、无卤素等环保产品的基础上,提升现有市场轻薄/智能化以及 5G相关需求产品占比。

二是进一步拓宽在高频高速产品领域的生产应用,巩固多品种、高性价比的产品优势。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用一是上游原物料价格波动及下游行业需求变动风险。

环氧树脂下游主要应用于电子电气、涂料、复合材料等行业,上游主原料为双酚 A、环氧氯丙烷、四溴双酚 A 和丙酮。这些上下游产业出现波动,将会对环氧树脂行业的增长和利润水平产生不确定性影响。

覆铜板原材料主要包括铜箔、树脂和玻纤布,原材料价格会受到铜等大宗商品价格波动,影响生产成本。覆铜板与下游印制电路板行业紧密相连,并应用到各类终端的电子电气产品。若终端电子信息产业需求波动、放缓,将对公司产品的销售产生不利影响。

二是安全与环保方面的风险。

随着经济的发展,政府、社会对安全环保的要求持续提高,公司经营安全环保压力增加,对安全、环保的投入增大的风险。另外环氧树脂因其溶剂易挥发和易燃,属于危险化学品,在生产、运输、储存和使用过程中发生腐蚀和泄漏等风险。

三市场竞争风险。

虽然公司经过多年的发展已经形成自身的技术优势和品牌效应,在行业中有较大的影响力,但市场竞争也日趋激烈,公司存在因产品价格下跌导致的利润水平下降、业绩下滑的风险。

四是覆铜板业务客户集中度高。

公司覆铜板业务主要客户均为业内知名的上市公司或大型集团公司。客户生产经营规模较大、商业信誉良好,并与公司之间建立了长期、稳定的合作关系。若未来主要客户的生产经营发生重大不利变化、或者相关主要客户减少与公司之间的合作规模,可能对公司的经营业绩产生不利影响。另行业内比较,公司现有产能不大与大客户合作的基本需求量会得不到满足不利成为大客户的主力供货商。公司分散客户群,优化产品结构,提升公司产品竞争力。

五是国内国际经济环境变化的风险。

36/1922021年年度报告近年来,由于紧邻电子产业供应链的地缘优势、人力资源成本优势等因素,覆铜板等电子信息工业产品的生产重心逐渐向中国大陆转移。未来,若在进出口贸易中,相关国家对我国电子信息工业产品出口贸易采取反倾销、加征关税等贸易保护措施,以覆铜板、PCB 为代表的电子材料行业将面临由于贸易壁垒带来的成本上升或需求波动等风险。

新冠疫情的消除可能需要一个长期和反复的过程,对国内外经济增速和实体经济均存在不确定因素,若造成产业链下游终端需求整体降低,联动影响上游企业生产经营,将会对公司经营业绩造成风险。

(五)其他

□适用√不适用

1、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用报告期,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制体系,强化规范运作和信息披露,提高公司治理水平。

公司股东大会、董事会、监事会按照《公司章程》赋予的职责,行使各自的权利,履行各自的义务,有效保障公司持续、稳健发展。

目前公司的治理情况符合中国证监会的有关要求,具体情况如下:

1、股东与股东大会报告期,公司召开股东大会3次。公司能够根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会议事规则》的要求,召集、召开股东大会,股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。公司按规定对相关议案的审议开通网络投票,能够确保所有股东,尤其是中小股东充分行使表决权,享有平等地位。股东大会有见证律师出席,对出席会议人员的资格和召集人资格、会议的表决程序、表决结果进行确认和见证,并出具法律意见书,保证了股东大会的合法有效。

2、关于董事和董事会报告期,公司召开董事会12次,公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真审议各项议案。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会,其成员组成合理。专业委员会设立以来,均严格按照相应工作条例开展工作,已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。每位独立董事均严格遵守《独立董事制度》,认真负责、勤勉尽职履行职责,独立董事对关联交易、对外担保、高管续聘、利润分配方案等制定的过程中提出了宝贵的意见与建议。

3、关于监事和监事会报告期,公司召开监事会5次。各位监事能够依据《监事会议事规则》等制度,对公司定期报告的编制、生产经营情况、财务状况以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督,积极履行监督检查职能,参与公司重要决策会议,维护公司及股东的合法权益。

4、信息披露情况

报告期内,公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,认真履行信息披露义务,切实保障所有投资者利益。2021年度,公司在上海证券交易所网站及指定媒体共发布定期报告4项(其中年度报告1项,半年度报告1项,季度报告2项),临时公告75项,均做到了真实、准确、完整、及时、公平,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

5、内幕知情人登记管理

37/1922021年年度报告报告期,公司严格按照法律、法规及公司《内幕信息知情人登记管理制度》有关规定,做好定期报告及相关重大事项等内幕信息及有关知情人的保密、登记、报备等各项管理工作,有效维护公司信息披露的公平原则。

6、内部控制建设报告期,公司对内控制度进行更新和完善,包括《内部审计工作制度》、公司《章程》,公司内控部门通过开展审计工作,检查各公司、各部门、各单位的内控制度执行情况,报告期公司未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷,经公司发现的一般缺陷均已纳入内控考核体系,及时让各责任主体积极进行整改并实施跟踪检查,已按规定时间整改完成。

7、投资者关系管理报告期,公司注重构建和谐的投资者关系,以专线电话、投资者邮箱等多渠道与投资者联系和沟通;全面采用现场会议和网络投票相结合的方式召开股东大会,便于广大投资者的积极参与。公司将进一步完善投资者关系建设,力求维护与投资者长期、稳定的良好互动关系,树立公司良好的资本市场形象。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议网站的查询索引日期

2021年第一次2021年1月25日上交所网站公司2021年1月26日本次会议共审议通过1

临时股东大会2021-008号公告项议案,不存在否决议案的情况。具体内容详见公司刊登于上交所网站的相关公告。

2020年年度股2021年5月12日上交所网站公司2021年5月13日本次会议共审议通过

东大会2021-036号公告13项议案,不存在否决议案的情况。具体内容详见公司刊登于上交所网站的相关公告。

2021年第二次2021年9月29日上交所网站公司2021年9月30日本次会议共审议通过2

临时股东大会2021-064号公告项议案,不存在否决议案的情况。具体内容详见公司刊登于上交所网站的相关公告。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

38/1922021年年度报告

股东大会情况说明

√适用□不适用

公司2021年第一次临时股东大会审议通过了《公司章程修订(第八次修订)》的议案,本议案获得出席会议有表决权的股东所持表决权总数的三分之二以上通过。

公司2020年年度股东大会审议通过了《公司2020年年度报告》、《关于公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度财务决算报告》、《公司2020年度日常关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预估情况的议案》、《公司2020年募集资金存放与实际使用情况报告》、《关于公司2020年度利润分配的方案》、《关于为全资子公司向银行申请综合授信提供担保的议案》、《公司章程修订(第九次修订)的议案》、《关于发行股份购买资产暨关联交易项目2020年度业绩承诺实现情况及业绩补偿方案的议案》、《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理股份回购及注销相关事项的议案》等议案,所有议案均获得出席会议有表决权的股东及股东代表所持表决权总数的二分之一以上通过,其中《公司章程修订(第九次修订)》的议案为特别决议议案,获得出席会议有表决权的股东所持表决权总数的三分之二以上通过。

公司2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于增加2021年度日常关联交易预计额度的议案》、《公司章程修订(第十次修订)的议案》,所有议案均获得出席会议有表决权的股东及股东代表所持表决权总数的二分之一以上通过,其中《公司章程修订(第十次修订)的议案》为特别决议议案,获得出席会议有表决权的股东所持表决权总数的三分之二以上通过。

39/1922021年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位:股报告期内从是否在公任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变公司获得的

姓名职务(注)性别年龄司关联方期期数数增减变动量动原因税前报酬总获取报酬额(万元)

林瑞荣董事长男612020-5-142023-5-14600000828200228200增持323.29否

江胜宗董事、总经理男552020-5-142023-5-14600000812000212000增持303.33否

刘焕章董事男682020-5-142023-5-14450000450000023.98是

林材波董事男632020-5-142023-5-14450000450000022.98是

李金发董事男732020-5-142023-5-1400022.98是

林仁宗董事、副总经理男592020-5-142023-5-1440500044500040000增持230.87否

何贤波独立董事男522020-5-142023-5-1400012.00否

黄颖聪独立董事男512020-5-142023-5-1400012.00否

何志儒独立董事男542020-5-142023-5-1400012.00否

任建军职工监事、监事会男472020-5-142023-5-143300003300000112.58否主席

龚冠华监事男502020-5-142023-5-1400017.54是

吴最监事女502020-5-142023-5-1400017.54是

萧志仁财务负责人男472021-5-142022-5-144050004050000145.83否

陈义华董事会秘书男422020-5-142023-5-143150031500050.94否

合计/////32715003751700480200/1307.86/姓名主要工作经历

林瑞荣自1999年10月起先后担任公司营业部经理、营业部协理、副总经理、总经理,现任公司董事长。

江胜宗自2000年起先后担任公司生产部协理、副总经理,现任公司董事、总经理。

刘焕章自1998至今任宏仁企业集团副总裁,兼任广州宏仁电子工业有限公司董事长、法定代表人,现任公司董事。

40/1922021年年度报告

林材波 自 2007年 10月至 2011年 8月任宏达国际电子 HTC处长,2011年 9月至 2014年 11月任宸鸿光电 TPK副总经理,2014年 12月至今任宏仁企业集团副总经理,现任公司董事。

李金发自1992年至2016年任台湾必成公司副总经理,2016年11月11日至2021年5月20日任宏仁企业集团执行副总裁,现任公司董事。

林仁宗自1998年起先后担任公司技术部高专、处长、副理、经理、协理,现任公司副总经理、董事。

何贤波自2001年3月至今任广东华商律师事务所律师、高级合伙人,现任公司独立董事。

黄颖聪自2017年2月至今任广州华轩酒店管理有限公司董事长,现任公司独立董事。

何志儒自2008年11月起先后担任宇明会计师事务所执业会计师,睿明联合会计师事务所执业会计师,现任公司独立董事。

任建军自2001年起先后任公司生产部课长、处长、工程部处长、生产部副理、经理、协理,现任公司职工监事、监事会主席。

龚冠华自2011年至今担任宏仁企业集团投资/行政经理,现任公司监事。

吴最自2000年至今担任宏仁企业集团总裁室处长,现任公司监事。

萧志仁自2004年8月至2014年10月于宏仁企业集团财务部先后担任组长、副经理、经理职务,现任公司财务负责人。

陈义华自2005年起任宏仁企业集团行政中心法务,2012年至2018年11月任公司证券事务代表,2018年12月起任公司董事会秘书。

其它情况说明

□适用√不适用

41/1922021年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓在股东单位担股东单位名称任期起始日期任期终止日期名任的职务刘焕章宏仁企业集团副总裁1997年11月10日林材波宏仁企业集团副总经理2014年12月8日李金发宏仁企业集团执行副总裁2016年11月11日2021年5月20日龚冠华宏仁企业集团经理2011年6月1日吴最宏仁企业集团处长2000年10月25日

在股东单位林材波先生另担任宏和科技(603256)董事,宏和科技为公司同一实际控制人控任职情况的制的企业。

说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓在其他单位担任其他单位名称任期起始日期任期终止日期名的职务

何贤波华商林李黎前海联营管理合伙人、律2001年3月律师事务所、广东华商师、高级合伙人律师事务所。

黄颖聪广州华轩酒店管理有董事长2017年2月限公司何志儒睿明联合会计师事务执业会计师2019年1月所在其他单位无任职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报董事、监事报酬由股东大会决定,高管报酬由董事会决定酬的决策程序

董事、监事、高级管理人员报根据同行业薪资水平,根据岗位工作内容,工作复杂程度。

酬确定依据

董事、监事和高级管理人员已支付报酬的实际支付情况

报告期末全体董事、监事和1307.86万元高级管理人员实际获得的报酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用□不适用

2020年9月14日,公司原监事叶文钦短线交易及窗口期买卖公司股票被上海证券交易所予以公开谴责。叶文钦先生已于2020年5月14日任期届满离任。

42/1922021年年度报告

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

第五届董事会第2021年1月8日审议通过了《公司章程修订(第八次修订)》。

八次会议

第五届董事会第2021年4月20日审议通过了《公司2020年年度报告》、《关于公司2020九次会议年度董事会工作报告》、《公司2020年日常关联交易执行及2021年日常关联交易预估的议案》、《关于公司2020年募集资金存放与实际使用情况报告》、《关于公司2020年度利润分配的预案》、《关于聘任2021年度财务审计机构及内控审计机构的议案》、《关于为全资子公司向银行申请综合授信提供担保的议案》、《公司章程修订(第九次修订)的议案》、《关于同一控制下企业合并及会计政策变更对前期财务报表进行追溯调整说明的议案》、《关于发行股份购买资产暨关联交易项目2020年度业绩承诺实现情况及业绩补偿方案的议案》等议案。

第五届董事会第2021年4月23日审议通过了《公司2021年第一季度报告正文、全文》。

十次会议

第五届董事会第2021年5月13日审议通过了《关于公司签订<项目投资协议书>的议案》。

十一次会议第五届董事会第2021年6月24日审议通过了《关于向子公司珠海宏昌电子材料有限公司增十二次会议资的议案》。

第五届董事会第2021年7月19日审议通过了《关于申请浦发银行综合授信额度的议案》。

十三次会议第五届董事会第2021年8月4日审议通过了《关于公司广州厂土地收储签订补充协议的议十四次会议案》。

第五届董事会第2021年8月16日审议通过了《公司2021年半年度报告全文及摘要》、十五次会议《关于2021年上半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于公司会计政策变更的议案》、《公司章程修订(第十次修订)的议案》。

第五届董事会第2021年8月30日审议通过了《关于申请平安银行综合授信额度的议案》。

十六次会议第五届董事会第2021年9月13日审议通过了《关于增加2021年度日常关联交易预计额度十七次会议的议案》、《关于召开公司2021年第二次临时股东大会议案》。

第五届董事会第2021年10月27日审议通过了《公司2021年第三季度报告》。

十八次会议第五届董事会第2021年12月15日审议通过了《关于以募集资金向全资子公司无锡宏仁电子十九次会议材料科技有限公司增资以实施募投项目的议案》、《关于使用剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东是否参加董事会情况董事大会情况独立姓名本年应参亲自以通讯委托出缺席是否连续出席股东董事加董事会出席方式参席次数次数两次未亲大会的次

43/1922021年年度报告

次数次数加次数自参加会数议林瑞荣否12121100否3江胜宗否12121100否3刘焕章否12121100否3林材波否12121100否3李金发否12121100否3林仁宗否12121100否3何贤波是12121100否3黄颖聪是12121100否3何志儒是12121100否3连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数12

其中:现场会议次数0通讯方式召开会议次数11现场结合通讯方式召开会议次数1

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会何志儒(主任委员)、黄颖聪、林材波

薪酬与考核委员会何贤波(主任委员)、何志儒、刘焕章

(2).报告期内审计委员会召开6次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

2021年1月8日2020年度审计委员公司广州厂土地收储的会计天职国际会计师事会/独立董事报告会处理建议、重大资产重组标务所(特殊普通合议的公司无锡宏仁并表日的意伙)关于2020年年见。度财务及内控审计工作情况报告及工作时间安排。

2021年4月20第五届董事会审计委审议通过了《公司2020年日员会第三次会议年度报告》、《公司2020年度内部控制评价报告》、《关于聘任2021年度财务审计机构及内控审计机构的议案》、《公司2020年日常关联交易执行及2021年

44/1922021年年度报告

日常关联交易预估的议案》、《公司2020年度内部审计报告及2021年度内部审计工作计划》、《公司审计委员会2020年度工作报告》。

2021年4月23第五届董事会审计委审议通过了《公司2021年日员会第四次会议第一季度报告正文、全文》。

2021年8月16第五届董事会审计委审议通过了《公司2021年日员会第五次会议半年度报告全文及摘要》、《公司内部审计工作制度修订的议案》。

2021年9月13第五届董事会审计委审议通过了《关于增加2021日员会第六次会议年度日常关联交易预计额度的议案》2021年10月27第五届董事会审计委审议通过了《公司2021年日员会第七次会议第三季度报告》。

(3).存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量55主要子公司在职员工的数量561在职员工的数量合计616母公司及主要子公司需承担费用的离退休职0工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员349销售人员59技术人员141财务人员19行政人员48合计616教育程度

教育程度类别数量(人)硕士及以上9本科81大专191中专164高中171

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合计616

(二)薪酬政策

√适用□不适用

参考行业薪资水平,结合企业发展需要,实际支付能力,岗位需求等。

(三)培训计划

√适用□不适用

采用内训、外训相结合,各部门定期进行教育训练,以满足员工成长、公司发展需要。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用劳务外包的工时总数约230356工时

劳务外包支付的报酬总额约人民币716.12万元

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

一、现金分红政策的制定

2015年11月17日,公司召开2015年第一次临时股东大会,决议批准关于《公司章程》中股利

分配政策条款修订为:

第一百五十七条公司着眼于长远、可持续发展,综合考虑公司实际情况、股东要求、外部融资成本,建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,对公司利润分配做出明确制度性安排:

(一)利润分配的决策程序和机制

1、公司董事会结合本章程规定和公司经营状况拟定年度利润分配预案。在预案论证过程中,应

当与独立董事、监事充分讨论。在考虑对全体股东持续、稳定、科学回报基础上形成利润分配预案,独立董事应当发表独立意见,经董事会审议通过后提交股东大会批准。

2、独立董事可以征集中小股东的意见,提出利润分配提案,并直接提交董事会审议。

3、公司年度盈利,董事会未做出现金利润分配预案的,公司董事会应在定期报告中详细说明未

提出现金分红的原因、未用于分红资金留存公司的用途和使用计划,并在股东大会上向股东做出说明,独立董事应对此发表独立意见并公开披露。

4、股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当与股东、特别是中小股东进行沟通和交流,

充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。

5、股东大会审议上述议案时,须由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的1/2以上通过。

6、利润分配政策调整:公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展等需要确需对利润分配政策尤其是现金分红政策作出调整的,应当通过多种渠道充分听取中小股东意见(包括但不限于提供网络投票、邀请中小股东参会),董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会的投票权。

7、调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。有关调整利润分

配政策的议案,该议案需要事先征求独立董事及监事会意见,并经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。公司应当安排通过上海证券交易所交易系统、互联网投票系统等网络投票方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。

8、公司提供多种途径(电话、传真、电子邮件等)接受股东对公司利润分配方案的建议和监督。

(二)利润分配内容、形式

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1、公司可以采取现金、股票或者二者相结合的方式,或者法律、法规允许的其他方式分配利润,优先采用现金分红的方式。利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。

2、现金分红条件:公司该年度或当期实现的可分配利润为正值且现金流充裕,实施现金分红不

会影响公司后续持续经营;审计机构对公司的财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

3、股票股利条件:公司根据年度的盈利情况及现金流状况,在保证最低现金分红比例和公司股

本规模及股权结构合理的前提下,可采取股票方式分配股利。

4、公司当年盈利且满足利润分配条件时,原则上每年度进行一次现金分红。公司可以进行中期现金分红。

5、满足现金分红条件的前提下,公司单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分

配利润的30%(含当年中期现金分红)。

公司分红标准和比例明确、清晰,决策程序和机制完备。

二、公司过去五年现金分红执行情况

公司自上市以来,严格按《公司章程》规定实施现金分红。单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的30%。

公司过去五年的现金分红情况如下:

单位:元币种:人民币每10股每10股分红年度合并报占合并报表中归每10股分红送红股派息数现金分红的数额表中归属于上市属于上市公司普转增数

年度数(元)(含(含税)公司普通股股东通股股东的净利

(股)(股)税)的净利润润的比率(%)

2020年02.4750223709110.76224061830.3699.84

2019年00.63038707937.1076190211.7650.80

2018年00.41025190879.7050007535.7350.37

2017年00.64039322348.8078449430.1950.12

2016年00.22013517057.4026679217.7250.67

三、报告期现金分红执行情况2021年4月20日,公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于公司2020年度利润分配的预案》,以截至2020年12月31日,公司总股本914471311股,扣除不参与本次利润分配的股份10596116股(回购注销的业绩补偿义务应补偿股份10596116股)即903875195股为

基数向全体股东每10股派发现金股利人民币2.475元(含税),以此计算合计派发现金红利

223709110.76元(含税),占2020年度归属于上市公司股东的净利润人民币224061830.36

元的99.84%。独立董事何贤波先生、黄颖聪先生、何志儒先生发表了同意本项议案的独立意见。

2021年5月12日,公司2020年年度股东大会审议通过了《关于公司2020年度利润分配的方案》。

2021年6月16日,2020年度利润分配实施完成。

四、2021年度利润分配(现金分红)预案

2021年度,公司拟以截至2021年12月31日总股本903875195股为基数向全体股东每10股

派发现金股利人民币2.90元(含税),预计派发现金红利262123806.55元(含税),占

2021年度归属于上市公司股东的净利润人民币374561519.66元的69.98%。

若利润分配方案实施完毕前,公司总股本发生变化,则以利润分配方案实施股权登记日实际股本为基数,每股现金股利发放金额不变,依实际情况调整利润分配总金额。

47/1922021年年度报告

独立董事何贤波先生、黄颖聪先生、何志儒先生发表了同意本项议案的独立意见。

此议案尚需提交股东大会审议通过。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充√是□否分保护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责高级管理人员的薪酬政策的制定、薪酬方案的审定,结合公司经营情况,行业薪酬水平对高级管理人员进行考评。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用报告期,公司内部控制体系整体运行正常、有效。报告期内公司对内控制度进行更新和完善,包括《内部审计工作制度》、公司《章程》,公司内控部门通过开展审计工作,检查各公司、各部门、各单位的内控制度执行情况,报告期内公司未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷

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和重要缺陷,经公司发现的一般缺陷均已纳入内控考核体系,及时让各责任主积极进行整改并实施跟踪检查,已按规定时间整改完成。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用报告期,公司根据《公司法》、《公司章程》、《公司内部审计工作制度》等相关规定,对子公司实施管理控制:

一、按照相关法律法规,指导子公司健全法人治理结构,使得公司规范、有序运作;

二、公司内部审计部门依审计委员会核准的《2021年度内部审计工作计划》,及由审计委员会

指示的「不定时审计」执行对子公司的审计工作;检查各公司、各部门、各单位的内控制度执行情况,对审计中发现的问题,及时整改并实施跟踪检查,确保整改意见得到有效执行和落实;

三、督促子公司对关联交易、对外担保、对外投资等重大事项事前向公司报告工作,公司形成事

前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环;

四、通过 ERP 系统,加强对各子公司内部管理控制与协同,提高子公司经营管理水平;

五、通过培训学习,强化各公司内部责任主体的责任意识,提升内部控制管理水平;

六、进一步更新和完善公司内部控制体系,有效防范各类风险,促进公司健康、稳定、可持续发展。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2021年度内部控制审计机构,出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。具体请见与本报告同日披露的《2021年度内部控制评价报告》。

是否披露内部控制审计报告:是

内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

上市公司治理专项行动中,公司不存在自查问题整改的情况。

十六、其他

□适用√不适用

49/1922021年年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用报告期,公司子公司珠海宏昌电子材料有限公司及无锡宏仁电子材料科技有限公司属于环境保护部门公布的重点排污单位。

排污信息具体如下:

A 珠海宏昌公司主要污染物排放方式排放口排放的分排放浓度执行污染物排放标准2021年年年度核定超标排

3

及特征污染 数量 布情况 (mg/m) 度排放总 排放的总 放的情

物名称量(吨)量(吨)况甲醇 有组织排放 1 工艺废气 190 《大气污染物排放限值》(DB4427-2001)第二时段 0.0105 -- 无二级标准

丙酮有组织排放1工艺废气80粤环审[2008]211号和珠港环建[2019]21号要求0.0671--无颗粒物 有组织排放 4 工艺废气 20 《合成树脂工业污染物排放标准》(GB 31572- 0.3241 0.4218 无

2015)表5限值和《大气污染物排放限值》

(DB4427-2001)第二时段二级标准的严者非甲烷总烃 有组织排放 3 工艺废气 60 《合成树脂工业污染物排放标准》(GB 31572- 0.4575 -- 无

2015)表5限值和《大气污染物排放限值》

(DB4427-2001)第二时段二级标准的严者酚类 有组织排放 3 工艺废气 15 《合成树脂工业污染物排放标准》(GB 31572- 0.0038 -- 无

2015)表5限值和《大气污染物排放限值》

(DB4427-2001)第二时段二级标准的严者环氧氯丙烷 有组织排放 3 工艺废气 15 《合成树脂工业污染物排放标准》(GB 31572- 0.0088 -- 无

2015)表5限值

总挥发性有有组织排放3工艺废气30《家具制造行业挥发性有机化合物排放标准》0.16840.6327无

50/1922021年年度报告

机物 (DB44 814-2010)表 1第二时段限值甲苯 有组织排放 3 工艺废气 8 《合成树脂工业污染物排放标准》(GB 31572- 0.0321 -- 无

2015)表5限值和《大气污染物排放限值》

(DB4427-2001)第二时段二级标准的严者

2-丁酮有组织排放1工艺废气80粤环审[2008]211号和珠港环建[2019]21号要求————无

氮氧化物 有组织排放 1 热煤油锅 150 锅炉大气污染物排放标准(DB44/765-2019) 1.3518 1.7622 无炉废气

二氧化硫 有组织排放 1 热煤油锅 50 锅炉大气污染物排放标准(DB44/765-2019) 0.0088 0.4389 无炉废气

B 无锡宏仁公司主要污染物及特排放方式排放口编号排放标准排放标准2021年度实际超标排放

征污染物名称 数量 mg/m3 监测 的情况

挥发性有机物 有组织排放 1 1#RTO废气排 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》 40 35.7 无

放 DB12/524-2014二氧化硫50未检出无氮氧化物506无

挥发性有机物 有组织排放 1 2#RTO废气排 《工业企业挥发性有机物排放控制标准》 40 6.3 无

放 DB12/524-2014二氧化硫50未检出无氮氧化物504无

烟尘有组织排放4热媒油锅炉《工业企业挥发性有机物排放控制标准》20各台均未检出无

烟气 DB12/524-2014

二氧化硫有组织排放4《工业企业挥发性有机物排放控制标准》50各台均未检出无

DB12/524-2014

氮氧化物有组织排放4《工业企业挥发性有机物排放控制标准》5021/30/37/22无

DB12/524-2014

51/1922021年年度报告

硫酸雾有组织排放4《工业企业挥发性有机物排放控制标准》45未检出无

DB12/524-2014

52/1922021年年度报告

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

A珠海宏昌公司

公司一直高度重视环境保护工作,严格执行国家环保法律法规,认真履行环保主体责任,加大环保治理设施运行力度,通过持续进行环保投入和推进清洁生产、循环经济模式,提高环境保护设施的运行质量,有效提升了环境管理水平。

珠海宏昌建设时,严格执行国家有关建设项目环保审批手续及“三同时”制度,环评、环保设计手续齐全,环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用。

现有环保设施主要有:废气处理装置3套、盐水处理系统一座、废水处理站一座、危废仓库、一

般固废贮存场、地下 1700m3事故应急水池、1100m3消防废水池等。环保设施有专人负责检测、维护,职责明确,运行记录完整。

主要处理措施为:

工艺废气经过真空冷凝后的气体通过活性炭纤维和活性炭颗粒吸附后,使用蒸汽吹封煮,将吸附饱和的活性炭纤维和颗粒中的溶剂脱附出经冷凝后回到工艺中,最终剩余少量的合格达标的废气通过32米排气筒排放到大气中。公司定期委托有资质的废气检测公司对排放情况进行监测,确保污染物达标排放。

盐水处理系统蒸发结晶工艺,通过该系统回收工业盐并销售,工艺过程中产生的含盐废水经蒸发冷凝处理后的冷凝水送到冷却水系统偱环使用,产生的冷凝水不外排,实现制程废水零排放。设有一座废水处理站以处理公司产生的办公生活污水和纯水制造的再生水,废水经处理达标后排入南水污水处理厂,最终排入黄茅海。

危险废物已在广东省固体废物环境监管信息平台-企业网上申报平台进行申报备案,固体废物都委托有资质的环保处理单位进行处置,每笔转移均有转移联单。

B 无锡宏仁公司

1、废水

公司已实施了雨污分流。公司产生的废水及去向如下:

*技术实验室蚀刻清洗废水作为危废转移处置。

*软水制备系统反冲及再生废水、钢板清洗废水、冷却废水,与经化粪池(隔油池)预处理后的生活污水,集中通过厂区污水处理池,经曝气分解后,接管排入新城水处理厂集中处理。雨水管网无清下水排放。全厂只有1个污水接管口和1个雨水接管口。

2、废气

公司有组织废气来源及污染物如下:

*全公司一个配料车间,配好的物料均由管道输送至后道含浸机中进行含浸。配料车间采用负压收集废气,由 1 套“活性炭吸附装置”处理后,再通过 1 根 15 米高 FQ-05 排气筒排放,污染物以“VOCs”计。

* 含浸烘干过程中溶剂全部挥发产生有机废气,经车间密闭、管道收集后,由 2 套“RTO 焚烧炉”处理,再通过 2 根 25 米高 FQ-01、FQ-04 排气筒排放,污染物以“VOCs”计。RTO 焚烧炉使用天然气助燃,产生的燃烧废气通过 FQ-01、FQ-04 排气筒排放,污染物以“烟尘(颗粒物)、二氧化硫、氮氧化物”计,此两套环保设施均安装在线监测设备联系省环保厅网站及无锡市环境联网管控。

*全公司只有一处用于技术实验室蚀刻样板用蚀刻池,蚀刻废气经车间密闭收集后,由1座“水洗塔”装置处理,再通过 1 根 15 米 FQ-02 排气筒排放,污染物以“硫酸雾”计。

* 含浸烘干、热压均采用导热油炉加热,导热油炉采用天然气为燃料,产生燃烧废气通过 FQ-06、FQ-1#、FQ-2#、FQ-3#排气筒排放,污染物以“烟尘(颗粒物)、二氧化硫、氮氧化物”计。

3、噪声公司噪声源主要来自裁剪机、空压机、冷冻机、废气处理装置风机(焚烧炉风机、活性炭吸附装置风机)等。通过选用低噪声设备、合理布局、距离衰减、厂房隔声等措施降噪。

53/1922021年年度报告

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

A珠海宏昌公司

公司建设项目均按照国家法律法规要求编制了环境影响评价报告书,取得了环保部门对项目环境影响报告书的批复,并按环境影响报告书批复的要求同步建设相应的环保设施。

子公司珠海宏昌2008年5月委托广州市中绿环保有限公司编制《珠海宏昌电子用高科技化学品项目环境影响评价报告书》,5月取得珠海市环境保护局初审意见(珠环建函【2008】4号),6月通过原广东省环境保护局的审批(批复文号为“粤环审【2008】211号”)。2017年7月取得排污许可证(编号4404052017000041),并于2018年11月通过珠海市环境保护局的环保验收(批复文号为珠环验【2018】2号)。

2019年1月委托广州市怡地环保有限公司编制的《珠海宏昌电子材料有限公司高科技化学品扩产项目环境影响报告书》,2019年4月17日取得珠海市高栏港经济区管理委员会规划建设环保局审批意见(珠港环建【2019】21号)。

2020年5月13日扩产项目通过环保验收评审会,项目验收公示于2020年7月20日完成,扩产

项目环保验收备案完成。

2020年 8月取得国家排污许可证(编号 91440400677130341K001P)。

B无锡宏仁公司无锡宏仁公司验收项目环评表于2019年6月21日通过无锡市新吴区安全生产监督管理和环境保

护局的审批(锡环表新复[2019]277号)。

2020年4月进行生产调试,2020年8月13日~8月14日、2020年9月14日~9月15日、

2020年10月26日~10月27日进行了现场监测和环境管理检查,验收监测单位为无锡市中证检

测技术有限公司。

项目实际投资约37855万元,其中环保投资约1415万元,环保投资占总投资额的3.74%。环境验收范围、内容与环评、批复的范围、内容一致(根据环评和批复,本项目“以新带老”涉及原辅材料替代、污染防治措施变化,内容涉及全厂,为全厂整体验收)。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

A珠海宏昌公司

珠海宏昌按照标准规范要求编制了《珠海宏昌突发环境事件应急预案》,经过专家评审并于

2018年 6月 23日向珠海市环保局备案(备案号:440400-2018-004H)。

依法规每三年修订一次的要求,对突发环境事件应急预案进行了变更,经过专家评审并于2021年 2月 3日向珠海市生态环境局高栏港分局备案(备案号:440404-2021-0019-H)。

B无锡宏仁公司为符合环保及法规要求,无锡宏仁高度重视突发事件的应急管理工作,编制的《无锡宏仁电子材料科技有限公司年产912万张环氧玻纤布覆铜板1320万米环氧玻纤布半固化片突发环境事件应急预案》的目的在切实加强环境风险源的监控和防范措施,在有效降低事件发生概率的前提下,当本公司或邻近企业发生环境事件后能迅速、有序、有效地开展应急处置行动,控制并消除污染物向周边环境排放,最大限度减轻对区域环境造成的污染影响。

《无锡宏仁电子材料科技有限公司年产912万张环氧玻纤布覆铜板1320万米环氧玻纤布半固化片突发环境事件应急预案》是公司建立环境应急体系的纲领性文件,明确了环境突发事件的应急程序、管理职责、保障措施等内容,各部门必须认真贯彻落实本预案的要求,根据公司预案的总体框架,突出重点风险因素,将预案中的要求切实落实到日常工作中,搞好员工的教育培训及应急物资的准备,保证在突发事件中能够采取科学有效的控制措施,避免和减少对环境影响和危害,编制完成了突发环境事件应急预案,并于2019年1月7日至无锡市新吴区环境应急与事故调查中心备案完成,备案号《320-214-209-003-M》

54/1922021年年度报告

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

A 珠海宏昌公司

珠海宏昌主要废气排放采取定期检测,定期检测委托专业的检测单位进行检测,检测频次依照国家排污许可证要求执行(月度、季度、半年度等)。已建立设备运行维护记录台账,加强日常巡检、维护,确保监测数据科学准确,确保污染物稳定达标排放。

B 无锡宏仁公司

无锡宏仁主要废气排放采取在线监测和每季度定期检测和环保局每半年监督监测,进行废气排放管控。公司各在线监测由工安人员及工务轮班人员每日巡检查看,并且将数据微信发布工作群中。定期检测为每季度检测,委托专业的检测单位进行季度检测,并出具监测报告,环境局每半年监督监测,为机动安排检测,数据报告直接有环保局管控。公司各废气排放设备设施,已建立设备运行维护记录台账,日常巡检、维护,确保监测数据稳定达标排放,符合环保及法规排放标准要求。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

珠海子公司通过减少因操作失误造成的跑、冒、滴、漏等现象,避免过量取样造成间接危废产生;优化危险废弃物的分类,加强日常监督,严禁非危废物的混入,造成非必要的处置成本等措施加强危废产生管理,减少固废产生。

无锡子公司严格按照当地环境保护法律法规标准执行排污排废。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用报告期,珠海子公司委托第三方广州市谱尼测试技术有限公司,对公司生产现场进行 LDAR(泄漏检测与修复)检测,共计建档合规密封点 13383个,首轮检测 LDAR项目实施后 VOCs减排率达标。

1、提高供汽供电设备运行效率,减少供端损耗;供热、供电优化配置,防止“高热低用”,充

分利用能源;

2、完善部门管理制度及操作规程,杜绝跑、冒、滴、漏等现象,提高能效,改善运作状况;

3、加强节能意识宣导及办公区域的用电管理,做到人走灯灭,下班后及时关闭电脑、空调等电源,避免浪费。

二、社会责任工作情况

√适用□不适用

公司积极履行社会责任:

1、与供应商诚信合作互利共赢,与客户建立长期合作伙伴关系。公司注重供应链一体化建设,

不断完善采购流程与机制,保证每一位供应商都能公平获得知情权、选择权和参与权,为供应商

55/1922021年年度报告

创造了良好的竞争环境,有效杜绝暗箱操作等不良现象。注重与客户的互动与交流,以客户的最大满意为公司追求的目标。

2、保护公司债权人的合法权益。公司严格遵守商业规则,最大限度地减少公司经营风险和财务风险,充分保护债权人的合法权益。公司资信状况一直良好,并与多家商业银行建立了长期信贷合作关系,获得合作银行较高的信用评级和授信额度。

3、遵守法律法规,保障员工权益。公司建立和完善与《劳动合同法》、《社会保险法》等国家

各项法律法规相关的规章制度,完善劳动用工管理,依法保障员工的合法权益,持续构建和谐劳动关系,切实维护劳动者权益。

公司除依法为员工投保“五险一金”外,另为员工投保团体综合福利保障保险,保障范围涵盖意外伤害保险、疾病身故保险金、重大疾病保险金、交通意外伤害保险金。

4、市场化薪酬体系。公司建立以岗位机制和工作业绩为基础的薪酬分配体系,构建具有市场竞

争力且跟随市场变动的激励性绩效考核分配方案。通过绩效考核及弹性的嘉奖等激励性薪酬的设计,着重体现岗位价值、个人贡献、业绩方向和市场竞争力,鼓励员工致力于公司发展,共享公司发展成果。

5、强化人才培育。公司秉承“诚信努力热忱”的发展理念,大力实施“人才强企、人力兴企”育才方针。积极采用互联网多元化培训、委外培训、外请老师办班等培训方式,充分挖掘员工的各项潜能,拓宽员工晋升空间,实现企业和员工共同发展。

6、注重员工身心健康,营造良好工作氛围。公司始终关注员工身心健康,不断丰富员工精神文化生活,努力为员工营造积极、健康、充满正能量的文化氛围。公司积极成立工会,开展丰富多彩的文体活动:徒步、插花、旅游、生日会、爬山、团建等,既增加了员工的凝聚力和向心力,又提升了员工对公司的归属感和幸福感。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

为表公司真诚回馈社会的责任心,公司珠海子公司参加2021年广东省扶贫济困日活动,向珠海市金湾区红十字会捐赠善款3万元整,另与遵义市习水县同民镇兴隆村村民委员会东西部协作结对帮扶10万元人民币用于发展产业及民生项目。

56/1922021年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否是否及如未能及时履行如未能及时承诺承诺有履承诺背景承诺方承诺时间及期限时严格应说明未完成履履行应说明类型内容行期履行行的具体原因下一步计划限

股份限售广州宏仁电子限售期(36个月)内不得转2020年12月23日-是是工业有限公让2023年12月23日

与重大资产司、聚丰投资重组相关的有限公司

承诺 股份限售 CRESCENT 限售期(36个月)内不得转 2020年 12月 31日- 是 是

UNION 让 2023年 12月 31日

LIMITED

盈利预测及广州宏仁、香承诺无锡宏仁2020年度、2020年至2022年是是补偿港聚丰2021年度和2022年度的扣除非经常性损益后归属于母与重大资产公司所有者的净利润分别不重组相关的

低于人民币8600.00万承诺

元、9400.00万元、

12000.00万元,不达标相

应补偿解决同业竞实际控制人王避免同业竞争承诺实际控制人期间是是与首次公开争文洋先生发行相关的解决同业竞实际控制人避免同业竞争承诺实际控制人期间是是

承诺 争 GRACE TSU

HAN WONG女士

57/1922021年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

√已达到□未达到□不适用

报告期内,无锡宏仁原股东广州宏仁、香港聚丰作为业绩承诺方,其承诺无锡宏仁2020年度、

2021年度和2022年度的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币

8600.00万元、9400.00万元、12000.00万元。

经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)业绩承诺专项审核,无锡宏仁2021年度剔除募集资金影响实现的经审计的扣除非经常性损益后的净利润为117222225.03元。

无锡宏仁2021年度完成业绩承诺9400.00万元,达成率124.70%,无锡宏仁原股东广州宏仁、香港聚丰无需进行业绩补偿。

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

(四)其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元币种:人民币现聘任

境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬850000境内会计师事务所审计年限7名称报酬

58/1922021年年度报告

内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)180000财务顾问东吴证券股份有限公司

保荐人东吴证券股份有限公司方磊、李生毅

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

2021年5月12日公司2020年年度股东大会,聘任天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)提

供公司2021年度财务审计及内控审计服务。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

2020年度日常关联交易执行情况及2021年度上交所网站2021年4月22日2021-027号公日常关联交易预计情况(向关联方无锡宏仁电告子材料科技有限公司、GRACE ELECTRON (HK)

LIMITED 销售公司商品;向关联方台湾塑胶工

业股份有限公司、南亚塑胶工业股份有限公司、

无锡宏义高分子材料科技有限公司、宏和电子

59/1922021年年度报告材料科技股份有限公司采购生产原材料)增加2021年度日常关联交易预计额度(增加向上交所网站2021年9月14日2021-059号公关联方南亚塑胶工业股份有限公司、无锡宏义告高分子材料科技有限公司采购生产原材料预计

额度)

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用详情请见“第三节管理层讨论与分析五报告期主要经营情况(五)投资状况分析4报告期内重大资产重组整合的具体进展情况”

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用□不适用

报告期内,无锡宏仁原股东广州宏仁、香港聚丰作为业绩承诺方,其承诺无锡宏仁2020年度、

2021年度和2022年度的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币

8600.00万元、9400.00万元、12000.00万元。

根据天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于业绩承诺实现情况的专项审核报告》(天职业字[2022]3707-5号),无锡宏仁2021年度剔除募集资金影响实现的经审计的扣除非经常性损益后的净利润为117222225.03元,与交易对方业绩承诺数9400.00万元比较,完成率为124.70%。

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

60/1922021年年度报告

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

61/1922021年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保担保发生担保方与担保是否日期担保担保是否担保担保反担担保上市被担担保担保物为关关联

(协起始到期已经是否逾期保情方公司保方金额类型(如联方关系议签日日履行逾期金额况的关有)担保署完毕系

日)

0报告期内担保发生额合计(不包括对子0公司的担保)

报告期末担保余额合计(A)(不包括对 0子公司的担保)公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计1268000000

报告期末对子公司担保余额合计(B) 708000000

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 708000000

担保总额占公司净资产的比例(%)34.02

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担

保的金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担708000000

保对象提供的债务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额

(E)

上述三项担保金额合计(C+D+E) 708000000未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明上述担保均为公司全资子公司珠海宏昌取得银行授信

提供担保,具体:

1、公司为全资子公司珠海宏昌取得银行综合授信提供

12.68亿元担保额度,有效期至2021年年度股东大会召开之日,具体内容详见公司于2021年4月22日于上交所网站披露的2021-025号公告。

2、报告期,上述银行综合授信担保额度已使用7.08亿元,分别为:交通银行2亿元、珠海华润银行0.6亿元、中国银行珠海分行1.98亿元、永丰银行(中国)有

限公司广州分行0.5亿元、东亚银行(中国)有限公司

珠海分行1亿元、平安银行广州分行1亿元。

62/1922021年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额

银行保本理财营运资金290000000.00100000000.000产品其他类(私募营运资金100000000.0000基金)

银行非保本理营运资金586600000.0000财产品

合计976600000.00100000000.000其他情况

√适用□不适用

上表第一项“银行保本理财产品”未到期余额1亿元,为购买浦发银行1亿元结构性存款。

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

63/1922021年年度报告

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

64/1922021年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后发行新公积金

数量比例(%)送股其他小计数量比例(%)股转股

一、有限售条件股份30005961132.81-10596116-1059611628946349532.03

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股20045454521.92-7947087-794708719250745821.30

其中:境内非国有法人持股20045454521.92-7947087-794708719250745821.30境内自然人持股

4、外资持股9960506610.89-2649029-26490299695603710.73

其中:境外法人持股9960506610.89-2649029-26490299695603710.73境外自然人持股

二、无限售条件流通股份61441170067.190061441170067.97

1、人民币普通股61441170067.190061441170067.97

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数914471311100-10596116-10596116903875195100

65/1922021年年度报告

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

报告期内,2021年7月14日,公司因重大资产重组业绩承诺补偿,公司以人民币1.00元的总价定向回购广州宏仁、香港聚丰应业绩补偿10596116股股份,并予以注销,完成业绩补偿。

公司总股本由914471311股变更为903875195股(具体请见2021年7月14日公司于上交所网站披露2021-046号等公告)。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用□不适用

2021年7月14日,公司因重大资产重组业绩承诺补偿,公司以人民币1.00元的总价定向回购

广州宏仁、香港聚丰应业绩补偿10596116股股份,并予以注销,完成业绩补偿。公司总股本由914471311股变更为903875195股(具体请见2021年7月14日公司于上交所网站披露

2021-046号等公告)。

股份变动对每股收益、每股净资产影响较小。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:股年初限售股本年解除本年增加年末限售股解除限售日股东名称限售原因数限售股数限售股数数期

广州宏仁电子20045454500192507458公司实施发行股2023-12-23工业有限公司份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得本公司股份

聚丰投资有限668181810064169152公司实施发行股2023-12-23公司份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得本公司股份

CRESCENT 32786885 0 0 32786885 股份购买资产并 2023-12-31

UNION LIMITED 募集配套资金暨关联交易事项获得本公司股份

合计30005961100289463495//

2021年7月14日,公司因重大资产重组业绩承诺补偿,公司以人民币1.00元的总价定向回购

广州宏仁持有本公司7947087股股份、香港聚丰持有本公司2649029股股份,并予以注销,完成业绩补偿,导致限售股份变动。

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用√不适用

66/1922021年年度报告

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)31315年度报告披露日前上一月末的普通股股东总31093

数(户)截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数不适用

(户)年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优不适用

先股股东总数(户)

67/1922021年年度报告

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

股东名称持有有限售条质押、标记或冻结情况

报告期内增减期末持股数量比例(%)股东性质(全称)件股份数量股份状态数量

EPOXY BASE INVESTMENT 0 253702000 28.07 0 无 境外法人

HOLDING LTD.广州宏仁电子工业有限公司3777640823823095326.36192507458无境内非国有法人

聚丰投资有限公司-2649029641691527.1064169152无境外法人

CRESCENT UNION LIMITED 0 32786885 3.63 32786885 无 境外法人

吴彩银14397551210175512.330未知境内自然人

彭清文228771643804160.480未知境内自然人

刘占刚9370036074770.400未知境内自然人

徐大庆28000025600000.280未知境内自然人

大连通和投资有限公司-通和238000023800000.260未知其他富享一期投资基金

栗建伟200000020000000.220未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量

EPOXY BASE INVESTMENT HOLDING LTD. 253702000 人民币普通股 253702000广州宏仁电子工业有限公司45723495人民币普通股45723495吴彩银21017551人民币普通股21017551彭清文4380416人民币普通股4380416刘占刚3607477人民币普通股3607477徐大庆2560000人民币普通股2560000

大连通和投资有限公司-通和富享一期投资基金2380000人民币普通股2380000栗建伟2000000人民币普通股2000000

高华-汇丰-GOLDMAN SACHS & CO.LLC 1413900 人民币普通股 1413900

中国国际金融香港资产管理有限公司-客户资金

1231657人民币普通股1231657

2

68/1922021年年度报告

前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权不适用的说明

EPOXY BASE INVESTMENT HOLDING LTD.、广州宏仁电子工业有限公司、聚丰投资有限公司为公司

实际控制人王文洋先生及其女儿 Grace Tsu Han Wong女士所控制的企业,CRESCENT UNION上述股东关联关系或一致行动的说明

LIMITED为实际控制人之一王文洋先生控制的企业。除此之外,公司未知其余无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位:股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售条件序号有限售条件股东名称新增可上市交易股限售条件股份数量可上市交易时间份数量

1广州宏仁电子工业有限公司1925074582023-12-230公司实施发行股份购买资产并募集配套

资金暨关联交易事项获得本公司股份

2聚丰投资有限公司641691522023-12-230公司实施发行股份购买资产并募集配套

资金暨关联交易事项获得本公司股份

3 CRESCENT UNION LIMITED 32786885 2023-12-31 0 公司实施发行股份购买资产并募集配套

资金暨关联交易事项获得本公司股份

上述股东关联关系或一致行动的说明 广州宏仁电子工业有限公司、聚丰投资有限公司为公司实际控制人王文洋先生及其女儿 Grace Tsu Han

Wong女士所控制的企业,CRESCENT UNION LIMITED为实际控制人之一王文洋先生控制的企业。

69/1922021年年度报告

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用

名称 EPOXY BASE INVESTMENT HOLDING LTD.单位负责人或法定代表人王文洋

成立日期1994-12-21主要经营业务股权性投资及管理报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况其他情况说明无名称广州宏仁电子工业有限公司单位负责人或法定代表人刘焕章

成立日期1996-3-20主要经营业务印刷电路板制造报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况其他情况说明无名称聚丰投资有限公司单位负责人或法定代表人王文洋

成立日期2007-11-1主要经营业务贸易与投资报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况其他情况说明无

名称 CRESCENT UNION LIMITED单位负责人或法定代表人王文洋

成立日期2015-9-28主要经营业务股权性投资及管理报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

70/1922021年年度报告

(二)实际控制人情况

1法人

□适用√不适用

2自然人

√适用□不适用姓名王文洋

国籍中国台湾、美国是否取得其他国家或地区居留权是

主要职业及职务 大英帝国官佐勋章(OBE)、英国伦敦皇家学院荣誉科学博

士、物理博士、英国伦敦皇家学院教授、校董。现任宏仁企业集团总裁及其多家控股子公司的法定代表人或执行董事。

过去10年曾控股的境内外上市公为宏和电子材料科技股份有限公司(股票简称宏和科技、股司情况票代码603256)实际控制人

姓名 Grace Tsu Han Wong国籍英国是否取得其他国家或地区居留权是

主要职业及职务 Nextfocus Investments Limited股东过去10年曾控股的境内外上市公为宏和电子材料科技股份有限公司(股票简称宏和科技、股司情况票代码603256)实际控制人

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

71/1922021年年度报告

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用□不适用

A、公司实际控制人为王文洋先生及其女儿 Grace Tsu Han Wong 女士,未发生变化。

Grace Tsu Han Wong女士为公司间接控股股东 NEXTFOCUS INVESTMENTS LIMITED(以下简称“NEXTFOCUS”)持股 100.00%的股东。王文洋先生、Grace Tsu Han Wong女士于 2005年 1月 1日签署并于 2016年 1 月 1日续签了《委托证明书》,Grace Tsu Han Wong将其持有的NEXTFOCUS的全部股权委托给王文洋先生管理,由王文洋先生代其行使股东权利,依法决定NEXTFOCUS及其控制的企业的重大经营决策,确定了双方对 NEXTFOCUS及其控制的企业(包含公司)的共同控制关系;同时双方于 2017年 11月 9日签署了《POWER OF ATTORNEY AND PROXY》

(以下与《委托证明书》合称为“原委托书”),进一步明确了双方的共同控制关系。

为保障公司的持续、稳定发展,王文洋先生与 Grace Tsu Han Wong 女士于 2020 年 4月 21日签署了《一致行动协议》,双方同意在公司的所有经营决策过程中保持一致行动,且继续保持共同控制关系;双方一致确认,截至协议签署日,双方于原委托书中所确定的共同控制关系持续有效且无任何纠纷或争议;双方保持一致行动及共同控制关系的期限自本协议生效之日起至2025年

12月31日止。

B、股份增持情况公司2021年2月23日于上交所网站披露《关于实际控制人控制的企业计划增持公司股份的公告》。公司实际控制人控制的企业广州宏仁电子工业有限公司,拟通过上海证券交易所交易系统或法律法规允许的其他方式增持公司股份,计划增持金额人民币1亿元至3亿元之间,自公告披露之日起6个月内实施(具体请见公司2021年2月23日于上交所网站披露2021-010号公告)。

72/1922021年年度报告

2021年3月19日,广州宏仁累积增持股份45723495股,占公司已发行总股份的5%,累积增

持成交金额28382.61万元,已完成本次增持计划;本次增持后,实际控制人控制的企业合计持有公司股份599485106股,占总股本的65.56%(具体请见公司2021年3月20日于上交所网站披露《关于公司实际控制人控制的企业增持股份计划实施完成的公告》公告编号2021-019号)。

2021年7月14日,因重大资产重组业绩承诺补偿,公司以人民币1.00元的总价定向回购广州

宏仁电子持有本公司股份7947087股、香港聚丰持有本公司股份2649029股,并予以注销,完成业绩补偿。业绩补偿股份回购注销后,实际控制人控制的企业合计持有公司股份588888990股,占总股本的65.16%(具体请见公司2021年7月14日于上交所网站披露的《关于股东权益变动的提示性公告》公告编号2021-047号)。

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

√适用□不适用

详情请见“本节一、股本变动情况(二)限售股份变动情况。”

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

73/1922021年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

一、审计意见

我们审计了宏昌电子材料股份有限公司(以下简称宏昌电子公司)财务报表,包括2021年

12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了宏昌电子公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于宏昌电子公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的营业收入的确认

如附注三(二十八)所述内销及转厂产品收入(1)对销售与收款内部控制进行了解、确认方法为宏昌电子公司已根据合同约定将产品评价和测试;以评价收入确认相关内部控制

交付给购货方,取得客户签字的成品交运单后确的设计及执行的有效性。

认收入;外销产品收入确认方法为宏昌电子公司

(2)通过对管理层访谈了解收入确认政已根据合同约定将产品装运并办理完清关手续取策,检查主要客户合同相关条款,并分析评价得报关单时确认收入。

实际执行的收入确认政策是否适当,复核相附注六(三十六)营业收入情况:2021年度关会计政策是否一贯地运用。

宏昌电子公司产品销售收入为445271.19万元,

(3)对营业收入执行分析性程序:分析

其中内销收入409263.19万元,外销收入相关行业数据,判断收入变动趋势是否与行

36008.00万元。营业收入是宏昌电子公司的关键

业变动趋势一致;将收入月度波动趋势与上

业绩指标之一,本年销售收入较上年同期增长年同期进行比较,判断是否存在相似的季节

77.81%,其收入确认是否在恰当的财务报表期间变化;将毛利率与历史数据、同行业其他上市

入账可能存在潜在错报,为此我们将收入的发生公司进行比较,以复核收入确认的合理性。

及截止确定为关键审计事项。

(4)针对内销收入,获取并检查了关键

客户的销售合同/订单、交运单、销售发票;

针对外销收入,获取并检查了关键客户的销售合同/订单、报关单、交运单、销售发票等

74/1922021年年度报告

相关支持性证据,以确认收入是否真实。

(5)结合公司业务周期选取资产负债表

日前后确认的若干笔销售,并取得相关支持性单据进行双向核对,以确认收入是否准确的在恰当的财务报表期间确认。

(6)对主要客户结合应收账款选取样本

执行函证程序,以确认本期销售金额的真实性及应收账款期末余额的准确性。

四、其他信息

宏昌电子公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括宏昌电子公司

2021年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估宏昌电子公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督宏昌电子公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应

对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对宏昌电子公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致宏昌电子公司不能持续经营。

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(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就宏昌电子公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务

报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表合并资产负债表

2021年12月31日

编制单位:宏昌电子材料股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产:

货币资金1161442313.521024244062.71结算备付金拆出资金

交易性金融资产100062369.8675082849.32衍生金融资产

应收票据223260749.5887785211.90

应收账款1223395704.72833098935.03

应收款项融资498291009.26237621739.52

预付款项17412691.664594448.48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款3402057.1542475831.45

其中:应收利息1150950.00145025.00应收股利买入返售金融资产

存货247224110.00174042647.35合同资产

持有待售资产109789917.46101723178.12一年内到期的非流动资产

其他流动资产29063050.323109447.67

流动资产合计3613343973.532583778351.55

非流动资产:

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

76/1922021年年度报告

长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产746528589.78787248297.76

在建工程16262775.371935190.90生产性生物资产油气资产

使用权资产1715065.74

无形资产37387871.0429855564.51开发支出商誉

长期待摊费用741887.9069849.61

递延所得税资产65478950.4636366536.19

其他非流动资产74159029.746893241.77

非流动资产合计942274170.03862368680.74

资产总计4555618143.563446147032.29

流动负债:

短期借款102693619.7571241562.32向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1327528058.66583287297.28

应付账款310640784.11419935437.21预收款项

合同负债8082338.123289008.86卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬50394294.1227504757.40

应交税费48634312.1251304579.41

其他应付款446266277.39262883453.94

其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2559798.7925693281.05

其他流动负债168983727.7825740965.34

流动负债合计2465783210.841470880342.81

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款2848645.834852894.38

77/1922021年年度报告

应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债1135720.590.00长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益4836142.880.00递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计8820509.304852894.38

负债合计2474603720.141475733237.19

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)903875195.00914471311.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积260124433.99290323362.21

减:库存股

其他综合收益-156479.74-699743.38专项储备

盈余公积85777512.6957024848.42一般风险准备

未分配利润831393761.48709294016.85

归属于母公司所有者权益2081014423.421970413795.10(或股东权益)合计少数股东权益所有者权益(或股东权2081014423.421970413795.10益)合计

负债和所有者权益4555618143.563446147032.29(或股东权益)总计

公司负责人:林瑞荣主管会计工作负责人:萧志仁会计机构负责人:叶迪宁母公司资产负债表

2021年12月31日

编制单位:宏昌电子材料股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产:

货币资金389756944.47543362200.64

交易性金融资产100062369.8640000000.00衍生金融资产

应收票据83275784.7117122054.57

应收账款327390495.71154939872.19

78/1922021年年度报告

应收款项融资125413677.0710834357.39

预付款项13339827.32557615.90

其他应收款248714976.00416252243.35

其中:应收利息1053125.00145025.00

应收股利247340000.000.00

存货2330079.681701483.44合同资产

持有待售资产109789917.46101723178.12一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计1400074072.281286493005.60

非流动资产:

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1058030066.92755426487.40其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1994494.704337930.10在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1715065.740.00

无形资产1237189.891506683.19开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产63255134.4036130273.13

其他非流动资产1416420.23866571.17

非流动资产合计1127648371.88798267944.99

资产总计2527722444.162084760950.59

流动负债:

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

应付票据280000000.000.00

应付账款35276474.5485953912.80预收款项

合同负债5124755.03431722.33

应付职工薪酬13702266.3610242904.02

应交税费36809630.6134215229.75

其他应付款421768425.77244188093.78

其中:应付利息应付股利持有待售负债

79/1922021年年度报告

一年内到期的非流动负债660701.570.00

其他流动负债1238868.07813694.85

流动负债合计794581121.95375845557.53

非流动负债:

长期借款应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债1135720.590.00长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1135720.590.00

负债合计795716842.54375845557.53

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)903875195.00914471311.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积468705769.80498904698.02

减:库存股

其他综合收益0.00-67720.81专项储备

盈余公积85777512.6957024848.42

未分配利润273647124.13238582256.43所有者权益(或股东权1732005601.621708915393.06益)合计

负债和所有者权益2527722444.162084760950.59(或股东权益)总计

公司负责人:林瑞荣主管会计工作负责人:萧志仁会计机构负责人:叶迪宁合并利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业总收入4452711902.102504199868.15

其中:营业收入4452711902.102504199868.15利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本4013962930.292259371648.15

其中:营业成本3803287113.842102827934.36

80/1922021年年度报告

利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加13610143.393918544.88

销售费用24863156.4222249380.97

管理费用91995350.7977277776.42

研发费用76954695.9348778439.74

财务费用3252469.924319571.78

其中:利息费用14750406.407233254.62

利息收入13919460.282814374.65

加:其他收益2956077.311858839.16投资收益(损失以“-”号2915617.287696273.32填列)

其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以62369.8682849.32“-”号填列)信用减值损失(损失以-412767.48187468.03“-”号填列)资产减值损失(损失以-7614453.14700468.62“-”号填列)资产处置收益(损失以0.002398471.46“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填436655815.64257752589.91列)

加:营业外收入123421.39491359.85

减:营业外支出729403.24644474.74四、利润总额(亏损总额以“-”436049833.79257599475.02号填列)

减:所得税费用61488314.1333537644.66五、净利润(净亏损以“-”号填374561519.66224061830.36列)

(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以374561519.66224061830.36“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

81/1922021年年度报告

1.归属于母公司股东的净利润374561519.66224061830.36(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)

六、其他综合收益的税后净额543263.64-835651.02

(一)归属母公司所有者的其他543263.64-835651.02综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他

综合收益

(1)重新计量设定受益计划变动额

(2)权益法下不能转损益的其他综合收益

(3)其他权益工具投资公允价值变动

(4)企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综543263.64-835651.02

合收益

(1)权益法下可转损益的其他综合收益

(2)其他债权投资公允价值变-170374.81-872847.51动

(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额

(4)其他债权投资信用减值准备

(5)现金流量套期储备

(6)外币财务报表折算差额713638.4537196.49

(7)其他

(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额375104783.30223226179.34

(一)归属于母公司所有者的综375104783.30223226179.34合收益总额

(二)归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)0.410.25

(二)稀释每股收益(元/股)0.410.25

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:72690017.18元。

公司负责人:林瑞荣主管会计工作负责人:萧志仁会计机构负责人:叶迪宁母公司利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

82/1922021年年度报告

一、营业收入1055986346.36376321386.48

减:营业成本975352166.12329778477.02

税金及附加1222586.89906179.29

销售费用7944579.535728052.32

管理费用23278056.8822666396.15

研发费用8175569.4110128264.58

财务费用-3811995.13209271.07

其中:利息费用2233777.78585959.83

利息收入6532628.42732288.48

加:其他收益581745.51524866.36投资收益(损失以“-”号248592528.013339413.30填列)

其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以62369.860.00“-”号填列)信用减值损失(损失以-79618.0477890.72“-”号填列)资产减值损失(损失以-101424.77“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填292880983.2310846916.43列)

加:营业外收入0.0034100.43

减:营业外支出44331.14511569.98三、利润总额(亏损总额以“-”292836652.0910369446.88号填列)

减:所得税费用5310009.36428935.08四、净利润(净亏损以“-”号填287526642.739940511.80列)

(一)持续经营净利润(净亏损287526642.739940511.80以“-”号填列)

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额67720.81634.35

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

83/1922021年年度报告

4.企业自身信用风险公允价值

变动

(二)将重分类进损益的其他综67720.81634.35合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综67720.81634.35

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额287594363.549941146.15

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)0.320.01

(二)稀释每股收益(元/股)0.320.01

公司负责人:林瑞荣主管会计工作负责人:萧志仁会计机构负责人:叶迪宁合并现金流量表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的3894727297.832367256926.99现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还15650987.5419604171.89

收到其他与经营活动有关的15083692.875019548.66现金

经营活动现金流入小计3925461978.242391880647.54

84/1922021年年度报告

购买商品、接受劳务支付的3204230861.691837049762.62现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的129404864.85108041437.57现金

支付的各项税费151702512.8365060580.58

支付其他与经营活动有关的103118930.0660077268.67现金

经营活动现金流出小计3588457169.432070229049.44

经营活动产生的现金流337004808.81321651598.10量净额

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金2998466.608131396.62

处置固定资产、无形资产和172431843.45241010167.21其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的1143161055.643888740000.00现金

投资活动现金流入小计1318591365.694137881563.83

购建固定资产、无形资产和37163943.62121047019.04其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的1344100000.004015740000.00现金

投资活动现金流出小计1381263943.624136787019.04

投资活动产生的现金流-62672577.931094544.79量净额

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金0.00119999999.10

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金212096843.00120463799.50

收到其他与筹资活动有关的0.00320000.00现金

筹资活动现金流入小计212096843.00240783798.60

85/1922021年年度报告

偿还债务支付的现金209143456.00182521974.72

分配股利、利润或偿付利息238498071.7646094697.18支付的现金

其中:子公司支付给少数股

东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的4725027.9662534922.58现金

筹资活动现金流出小计452366555.72291151594.48

筹资活动产生的现金流-240269712.72-50367795.88量净额

四、汇率变动对现金及现金等-859422.852299684.63价物的影响

五、现金及现金等价物净增加33203095.31274678031.64额

加:期初现金及现金等价物767714637.11493036605.47余额

六、期末现金及现金等价物余800917732.42767714637.11额

公司负责人:林瑞荣主管会计工作负责人:萧志仁会计机构负责人:叶迪宁母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的574250612.22229709569.66现金收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的3027575.043955751.27现金

经营活动现金流入小计577278187.26233665320.93

购买商品、接受劳务支付的619781143.11140722042.57现金

支付给职工及为职工支付的23730415.4521794124.95现金

支付的各项税费37504122.384705625.59

支付其他与经营活动有关的11751224.059589496.35现金

经营活动现金流出小计692766904.99176811289.46

经营活动产生的现金流量净-115488717.7356854031.47额

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金1252528.013774536.60

处置固定资产、无形资产和172355568.45238097472.14其他长期资产收回的现金净额

86/1922021年年度报告

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的719169021.02625800000.00现金

投资活动现金流入小计892777117.48867672008.74

购建固定资产、无形资产和600202.20866571.17其他长期资产支付的现金

投资支付的现金302603579.520.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的479000000.00717800000.00现金

投资活动现金流出小计782203781.72718666571.17

投资活动产生的现金流110573335.76149005437.57量净额

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金0.00119999999.10取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计0.00119999999.10

偿还债务支付的现金0.0080000000.00

分配股利、利润或偿付利息225942888.5439402556.31支付的现金

支付其他与筹资活动有关的729872.4515841765.06现金

筹资活动现金流出小计226672760.99135244321.37

筹资活动产生的现金流-226672760.99-15244322.27量净额

四、汇率变动对现金及现金等-17113.21611.04价物的影响

五、现金及现金等价物净增加-231605256.17190615757.81额

加:期初现金及现金等价物421362200.64230746442.83余额

六、期末现金及现金等价物余189756944.47421362200.64额

公司负责人:林瑞荣主管会计工作负责人:萧志仁会计机构负责人:叶迪宁

87/1922021年年度报告

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

归属于母公司所有者权益少其他权一数项目减益工具般股

:所有者权益合计

实收资本(或股其他综合收风其东优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润小计

本)其益险他权先续存他准益股债股备

一、上年年末914471311.00290323362.21-699743.3857024848.42709294016.851970413795.101970413795.10余额

加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初914471311.00290323362.21-699743.3857024848.42709294016.851970413795.101970413795.10余额

三、本期增减-10596116.00-30198928.22543263.6428752664.27122099744.63110600628.32110600628.32变动金额(减少以“-”号

填列)

(一)综合收543263.64374561519.66375104783.30375104783.30益总额

(二)所有者-10596116.00-30198928.22-40795044.22-40795044.22投入和减少资本

1.所有者投入

的普通股

88/1922021年年度报告

2.其他权益工

具持有者投入资本

3.股份支付计

入所有者权益的金额

4.其他-10596116.00-30198928.22-40795044.22-40795044.22

(三)利润分28752664.27-252461775.03-223709110.76-223709110.76配

1.提取盈余公28752664.27-28752664.27

2.提取一般风

险准备

3.对所有者-223709110.76-223709110.76-223709110.76(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.设定受益计

划变动额结转留存收益

5.其他综合收

益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取6735770.066735770.066735770.06

89/1922021年年度报告

2.本期使用6735770.066735770.066735770.06

(六)其他

四、本期期末903875195.00260124433.99-156479.7485777512.69831393761.482081014423.422081014423.42余额

2020年度

归属于母公司所有者权益少其他权一数减项目益工具般股

:所有者权益合计

实收资本(或股其他综合收风其东优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润小计

本)其益险他权先续存他准益股债股备

一、上年年614411700.00100518318.04135907.6456030797.24389042856.141160139579.061160139579.06末余额

加:会计政策变更前期差错更正

同一控340421297.59135891318.63476312616.22476312616.22制下企业合并其他

二、本年期614411700.00440939615.63135907.6456030797.24524934174.771636452195.281636452195.28初余额

三、本期增300059611.00-150616253.42-835651.02994051.18184359842.08333961599.82333961599.82减变动金额

(减少以“-”号填

列)

(一)综合-835651.02224061830.36223226179.34223226179.34收益总额

90/1922021年年度报告

(二)所有300059611.00-150616253.42149443357.58149443357.58者投入和减少资本

1.所有者投300059611.00-191411297.64108648313.36108648313.36

入的普通股

2.其他权益

工具持有者投入资本

3.股份支付

计入所有者权益的金额

4.其他40795044.2240795044.2240795044.22

(三)利润994051.18-39701988.28-38707937.10-38707937.10分配

1.提取盈余994051.18-994051.18

公积

2.提取一般

风险准备

3.对所有者-38707937.10-38707937.10-38707937.10(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积

转增资本(或股本)

2.盈余公积

转增资本(或股本)

3.盈余公积

弥补亏损

4.设定受益

计划变动额结转留存收益

91/1922021年年度报告

5.其他综合

收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取5900958.675900958.675900958.67

2.本期使用5900958.675900958.675900958.67

(六)其他

四、本期期914471311.00290323362.21-699743.3857024848.42709294016.851970413795.101970413795.10末余额

公司负责人:林瑞荣主管会计工作负责人:萧志仁会计机构负责人:叶迪宁母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

其他权益工减专

具:

项目实收资本(或股其他综合收项优永资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)其益储先续存他备股债股

一、上年年末余额914471311.00498904698.02-67720.8157024848.42238582256.431708915393.06

加:会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额914471311.00498904698.02-67720.8157024848.42238582256.431708915393.06

三、本期增减变动金-10596116.00-30198928.2267720.8128752664.2735064867.7023090208.56

额(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额67720.81287526642.73287594363.54

(二)所有者投入和-10596116.00-30198928.22-40795044.22减少资本

92/1922021年年度报告

1.所有者投入的普通

2.其他权益工具持有

者投入资本

3.股份支付计入所有

者权益的金额

4.其他-10596116.00-30198928.22-40795044.22

(三)利润分配28752664.27-252461775.03-223709110.76

1.提取盈余公积28752664.27-28752664.272.对所有者(或股-223709110.76-223709110.76东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动

额结转留存收益

5.其他综合收益结转

留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额903875195.00468705769.8085777512.69273647124.131732005601.62

2020年度

项目其他权益工具资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

93/1922021年年度报告

实收资本(或股减其他综合收专

本)优永:益项其先续库储他股债存备股

一、上年年末余额614411700.00100518318.04-68355.1656030797.24268343732.911039236193.03

加:会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额614411700.00100518318.04-68355.1656030797.24268343732.911039236193.03

三、本期增减变动金300059611.00398386379.98634.35994051.18-29761476.48669679200.03

额(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额634.359940511.809941146.15

(二)所有者投入和300059611.00398386379.98698445990.98减少资本

1.所有者投入的普300059611.00357591334.76657650945.76

通股

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他40795045.2240795045.22

(三)利润分配994051.18-39701988.28-38707937.10

1.提取盈余公积994051.18-994051.182.对所有者(或股-38707937.10-38707937.10东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

94/1922021年年度报告

4.设定受益计划变

动额结转留存收益

5.其他综合收益结

转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额914471311.00498904698.02-67720.8157024848.42238582256.431708915393.06

公司负责人:林瑞荣主管会计工作负责人:萧志仁会计机构负责人:叶迪宁

95/1922021年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

宏昌电子材料股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是一家在中华人民共和国广东

省广州市注册成立的股份有限公司,于2008年1月22日经中华人民共和国商务部商资批

(2008)17号文批准,由 EPOXY BASE INVESTMENT HOLDING LTD.(以下简称“BVI宏昌”)、深圳

市德道投资管理有限公司(以下简称“德道投资”)、江阴市新理念投资有限公司(以下简称“江阴新理念”)、汇丽创建有限公司(以下简称“汇丽创建”)、深圳市达晨创业投资有限公司(以下

简称“深圳达晨”)、北京中经世纪投资有限公司(以下简称“北京中经”)及深圳市正通资产管

理有限公司(以下简称“深圳正通”)共同发起设立,并经广州市工商行政管理局核准登记,企业法人营业执照注册号:91440101618481619Q。

本公司前身为原广州宏昌电子材料工业有限公司,2008年3月5日在该公司基础上改制为股份有限公司,改制前的财务报表为按报告期各年实际存在的公司架构构成实体编制。

广州宏昌电子材料工业有限公司原名为广州宏维化学工业有限公司,经广州市对外经济贸易委员会“穗外经贸业(1995)431号文”批复同意,广州市人民政府“商外资穗外资证字

(1995)0123号文”批准,由英属维尔京群岛宏维投资有限公司(以下简称“宏维投资”)于1995年9月28日投资设立,注册资本为1000万美元,经广州华天会计师事务所有限公司出具“华天会验字【2001】第055号”验资报告验证,并经广州市工商行政管理局核准登记,企业法人营业执照注册号为“企独粤穗总字第006210号”;本公司于1999年8月27日经广州对外经济贸

易委员会批准,更名为广州宏昌电子材料工业有限公司。

本公司于1998年8月17日经广州市对外经济贸易委员会以“穗外经贸业(1998)249号文”批准,同意本公司原股东宏维投资将全部股权转让给新股东 UNMATCHEDLTD.。随后,股东名称变更为 EPOXY BASE INVESTMENT HOLDING LTD.,本公司相应修改了章程,并于 2000年 10月 8日经广州市对外经济贸易委员会以“穗外经贸业(2000)259号文”批准。

本公司于2001年6月4日经广州市对外经济贸易委员会以“穗外经贸业(2001)183号文”批准,同意本公司注册资本由1000万美元变更为2000万美元,并经广东新华会计师事务所有限公司出具“粤新验字【2002】005号”验资报告验证。

本公司于2007年10月31日经广东省对外贸易经济合作厅以粤外经贸资字(2007)1193号文批准,同意 BVI宏昌将持有本公司 5.189%、9.2556%、5.5556%及 2.2222%股权分别转让给德道投资、江阴新理念、汇丽创建及深圳达晨。股权转让后,本公司由外资企业变更为中外合资企业。

同时该文同意,本公司注册资本由美元2000万元增至2222.2222万美元,增加的222.2222万美元由德道投资、深圳达晨、北京中经及深圳正通分别增资66.6667万美元、66.6667万美元、

44.4444万美元及44.4444万美元。上述增加的注册资本业经安永大华会计师事务所有限责任公

司出具“安永大华业字(2007)第677号”验资报告验证。

本公司于2008年1月22日经中华人民共和国商务部以商资批(2008)17号文批准,同意本公司转制为股份有限公司,并更名为宏昌电子材料股份有限公司。转制后,本公司注册资本由

96/1922021年年度报告

22222222美元变更为人民币 3亿元,股本为 3亿股,每股面值人民币 1元,其中,BVI宏昌持

有2.1亿股,占本公司股本的70%;德道投资持有2301万股,占本公司股本的7.67%;江阴新理念持有2499万股,占本公司股本的8.33%;汇丽创建持有1500万股,占本公司股本的5%;

深圳达晨持有1500万股,占本公司股本的5%;北京中经持有600万股,占本公司股本的2%;

深圳正通持有600万股,占本公司股本的2%。上述注册资本业经安永华明会计师事务所上海分所出具“安永华明(2008)验字第 60652865_B01号”验资报告验证。

根据本公司于2011年2月21日召开的2010年度股东大会通过的发行人民币普通股股票及

上市决议,以及2012年3月23日中国证券监督管理委员会证监许可(2012)385号文的核准,本公司首次向社会公众发行人民币普通股 A股股票,并于 2012年 5月 18日在上海证券交易所上市。本公司首次公开发行的人民币普通股 A股股票为 1 亿股,每股面值 1元,增加注册资本计人民币 1亿元,变更后股本为人民币 4亿元,其中 BVI宏昌持有 21000万股,占本公司股本的

52.5%;德道投资持有2301万股,占本公司股本的5.75%;江阴新理念持有2499万股,占本

公司股本的6.25%;汇丽创建持有1500万股,占本公司股本的3.75%;深圳达晨持有1500万股,占本公司股本的3.75%;北京中经持有600万股,占本公司股本的1.50%;深圳正通持有

600万股,占本公司股本的1.50%,社会公众持有10000万股,占本公司股本的25%。上述增加

的注册资本业经天职国际会计师事务所有限公司出具“天职穗 QJ【2012】108号”验资报告验证,本公司已于2012年10月30日获取变更后的批准证书,相关工商变更登记手续已办妥。于2012年4月6日,本公司投资方德道投资更名为新疆德道股权投资管理合伙企业(有限合伙)。

于2015年11月17日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过中期资本公积转增股本的

方案:以本公司股本4亿股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增5股,共计转增2亿股,本公司2015年中期资本公积转增股本方案实施完成后,股本由4亿股增至6亿股。股权登记日为2015年12月22日,除权日为2015年12月23日,实施后股本由人民币4亿元增加至人民币6亿元。上述资本公积转增股本业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具“天职业字[2016]7312号”验资报告验证。

截至2016年3月3日止,本公司收到第二期限制性股票激励计划中的激励对象认购公司股份数量13961700.00股,认购后股本由人民币6亿元增加至人民币6.1396亿元。上述股权激励增加股本业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具“天职业字[2016]7314号”验资报告验证。

截至2017年1月3日止,本公司收到第二期限制性股票激励计划预留部分激励对象认购公司股份数量450000.00股,认购后股本由人民币6.1396亿元增加至6.1441亿元。上述股权激励增加股本业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具“天职业字[2017]369号”验资报告验证。

根据本公司第四届董事会第二十六次会议(2020年3月17日)、第五届董事会第二次会议

(2020年5月22日)、2020年第二次临时股东大会(2020年6月17日)、第五届董事会第四次会议(2020年8月17日)、第五届董事会第五次会议(2020年8月26日)审议,及2020年9月9日,经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2020年第38次并购重组委工作会议审核,2020年10月16日,中国证监会出具《关于核准宏昌电子材料股份有限公司向广州宏仁电子工业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金申请的批复》(证监许可[2020]2625

97/1922021年年度报告号),本公司于2020年12月23日通过以每股发行价格人民币3.85元向广州宏仁电子工业有限公司及聚丰投资有限公司(NEWFAME INVESTMENT LIMITED)发行 267272726股股份购买其持有

的无锡宏仁电子材料科技有限公司的股权。同时,本公司向 CRESCENT UNION LIMITED 非公开发行股份募集配套资金不超过12000万元。发行后股本由人民币614411700.00元增加至

914471311.00元。

截至2020年11月24日止,本公司因发行股份购买资产增加股本267272726.00元,上述增加股本业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具“天职业字[2020]40382号”验资报告验证。

截至2020年12月29日止,本公司因募集配套资金增加股本32786885元,上述增加股本业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具“天职业字[2020]41684号”验资报告验证,股本变更为人民币914471311.00元。2021年01月28日,本公司注册地由广东省广州市萝岗区云埔工业区云埔一路一号之二变更为广州市黄埔区开创大道728号3栋101房(部位:3栋212房),总部办公地址为广州市黄埔区开创大道728号3栋101房(部位:3栋212房)。

于2021年4月20日本公司召开第五届董事会第九次会议,审议通过了《关于发行股份购买资产暨关联交易项目2020年度业绩承诺实现情况及业绩补偿方案的议案》公司将以人民币

1.00元的总价定向回购应补偿的1059616股股份。本次回购注销完成后,本公司总股本由

914471311股变更为903875195股。截止至2021年12月31日,本公司股本为人民币

903875195.00元。

(二)本公司的业务性质和主要经营活动

本公司及其子公司(以下简称本集团)经营范围为:有机化学原料制造(监控化学品、危险化学品除外);初级形态塑料及合成树脂制造(监控化学品、危险化学品除外);树脂及树脂制

品批发;化工产品批发(危险化学品除外);专项化学用品制造(监控化学品、危险化学品除外);危险化学品制造;从事多层板用环氧玻璃布覆铜板、多层板用环氧玻璃布半固化片、新型

电子材料的生产;从事上述产品的批发及进出口业务;并提供上述产品的研发、技术服务。

(三)母公司以及集团最终母公司的名称本公司的母公司为于英属维尔京群岛成立的 EPOXY BASE INVESTMENT HOLDING LTD.(BVI宏昌),本公司的最终控制人为王文洋先生及其女儿 Grace Tsu Han Wong女士。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。

子公司,是指被本公司控制的企业或主体。

截止2021年12月31日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称

宏昌电子材料有限公司(以下简称“香港宏昌”)

珠海宏昌电子材料有限公司(以下简称“珠海宏昌”)

无锡宏仁电子材料科技有限公司(以下简称“无锡宏仁”)

98/1922021年年度报告

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2.持续经营

√适用□不适用

本集团自本报告期末起12个月内具备持续经营能力,不存在导致持续经营能力产生重大疑虑的事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用□不适用本集团基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指

南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本集团的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

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2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与

购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制

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权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

对于本公司处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,不调整合并财务报表的期初数和对比数。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。

子公司股东权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。

少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8.现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短

(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资

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本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

10.金融工具

√适用

□不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金

流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本集团对金融资产的分类,依据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

(1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为

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当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债:(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的集团

风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

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本集团考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。

(1)预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本集团对信用风险的具体评估,详见附注“九、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日,本集团即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说,本集团将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:

第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。

第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段:初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

(2)本集团对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,选择不与其初始确认时的信

用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力,那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

(3)应收款项及租赁应收款本集团对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本集团对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本集团作出会计政策选择,选择采用预期信用损失的简化模型,即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金

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融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本集团对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项,本集团选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本集团考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

本集团对银行承兑汇票不计提坏账准备。

本集团在计量应收商业承兑汇票预期信用损失时参照历史信用损失经验,并考虑前瞻性信息,使用逾期天数与违约损失率对照表确定该应收商业承兑汇票的预期信用损失。

本集团编制应收商业承兑汇票逾期天数与违约损失率对照表(如下表),以此为基础计算预期信用损失。

账龄违约损失率(%)

未逾期0.00

逾期1-30天0.00

逾期31-60天1.00-5.00

逾期61-90天5.00-10.00

逾期91-120天10.00-25.00

逾期121-180天25.00-50.00

逾期181-365天50.00-80.00

逾期1年上100.00

本集团对照表以此类应收商业承兑汇票预计存续期的历史违约损失率为基础,并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日,本集团都将分析前瞻性估计的变动,并据此对历史违约损失率进行调整。

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

105/1922021年年度报告本集团对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收账款,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收账款,本集团选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本集团考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

本集团编制应收账款逾期天数与违约损失率对照表(如下表),以此为基础计算预期信用损失。

账龄违约损失率(%)

未逾期0.00

逾期1-30天0.00

逾期31-60天1.00-5.00

逾期61-90天5.00-10.00

逾期91-120天10.00-25.00

逾期121-180天25.00-50.00

逾期181-365天50.00-80.00

逾期1年上100.00

本集团对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础,并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日,本集团都将分析前瞻性估计的变动,并据此对历史违约损失率进行调整。

13.应收款项融资

√适用□不适用

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本集团对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理,详见附注“10、金融工具”。

106/1922021年年度报告

15.存货

√适用□不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于不包含重大融资成分的合同资产,本集团采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产,本集团选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

107/1922021年年度报告

17.持有待售资产

√适用□不适用

本集团将同时满足下列条件的集团组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据

类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本集团将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

18.债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

108/1922021年年度报告

21.长期股权投资

√适用□不适用

1.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发

行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投

资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2.后续计量及损益确认方法

本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本集团个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本集团的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分

(但内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。

按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

109/1922021年年度报告

4.长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22.投资性房地产

不适用

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-30103-4.5

机器设备年限平均法10-20104.5-9运输工具年限平均法51018办公设备年限平均法51018其他设备年限平均法51018

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿

命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁

110/1922021年年度报告

开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

24.在建工程

√适用□不适用

1.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备。

25.借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续

超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

111/1922021年年度报告

28.使用权资产

√适用□不适用

在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

本集团对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

1.租赁负债的初始计量金额;

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

3.发生的初始直接费用;

4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预

计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。

本集团按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。

初始直接费用,是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁,则不会发生的成本。

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。

对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1.无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件和专利权等,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)土地使用权50非专利技术5软件5专利权10

3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收

回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利

112/1922021年年度报告

益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

项目摊销年限(年)改造款3

32.合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用□不适用本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

113/1922021年年度报告

33.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提

出给予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

34.租赁负债

√适用□不适用

在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额,是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

1.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比

率确定;

3.购买选择权的行权价格,前提是本集团合理确定将行使该选择权;

4.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权;

5.根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,本集团采用增量借款利率作为折现率。

114/1922021年年度报告

35.预计负债

√适用□不适用

本集团涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。

1、预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、预计负债的计量方法

本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本集团在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36.股份支付

√适用□不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进

行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益

115/1922021年年度报告

工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本集团承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本集团按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本集团将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本集团继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本集团将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本集团在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.收入的确认

本集团的收入主要为销售环氧树脂,以及多层板用环氧玻璃布覆铜板、多层板用环氧玻璃布半固化片及新型电子材料的生产销售。

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本集团依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”

或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。

(1)本集团满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

*客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本集团履约过程中在建的资产。

*本集团履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本集团在整个合同期内有权就累计

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至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本集团考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

(2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时,本集团考虑下列迹象:

*本集团就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

*本集团已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本集团已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

*本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本集团收入确认的具体政策:

按照销售方式可分为内销、转厂与外销。外销产品收入确认方法为:本集团已根据合同约定将产品装运并办理完清关手续取得报关单时确认收入;内销确认方法为:本集团已根据合同约定

将产品交付给购货方,取得客户签字的成品交运单后确认收入。

3.收入的计量

本集团应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本集团考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

(1)可变对价

本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

(2)重大融资成分

合同中存在重大融资成分的,本集团应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

(3)非现金对价

客户支付非现金对价的,本集团按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本集团参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

(4)应付客户对价针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

117/1922021年年度报告

39.合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本集团企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但是,该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本集团将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用□不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按

照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法:

(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的

方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会

计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本集团将与本集团日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成

本费用;将与本集团日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

118/1922021年年度报告

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4.本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况

产生的所得税:

(1)企业合并;

(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

本集团为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本集团为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

本集团为承租人时,在租赁期开始日,本集团以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

本集团为出租人时,在租赁期开始日,本集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用安全生产费

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按照规定提取和使用的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备。

使用时区分是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,归集所发生的支出,于达到预定可使用状态时确认固定资产,同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)财政部2018年12月发布了经2021年8月16日第五届董《关于修订印发<企业会计准事会第十五次会议审议通过

则第21号——租赁>的通知》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”)其他说明

(1)经本公司管理层批准,自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》财

会〔2018〕35号相关规定,根据累积影响数,调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额

执行新租赁准则,将承租人可在租赁期内使用租赁使用权资产期末列示金额1715065.74资产的权利价值列报于使用权资产。元,期初列示金额2212054.51元.租赁负债期末列示1135720.59元,执行新租赁准则,将承租人可在租赁期内使用租赁期初列示金额1568113.53元,一年资产所应付出的经济对价义务列报于租赁负债,并内到期的非流动负债期末列示金额将其在一年内到期的金额重分类至一年内到期的非

660701.57元,期初列示643940.98

流动负债中列报。

元。

(2)经本公司管理层批准,自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号)相关规定,根据累积影响数,调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本公司首次执行该准则解释对财务报表无影响。

(3)经本公司管理层批准,自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)中“关于资金集中管理相关列报”相关规定,解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的,应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。本公司首次执行该准则解释对财务报表无影响。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

120/1922021年年度报告

(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用合并资产负债表

单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动资产:

货币资金1024244062.711024244062.71结算备付金拆出资金

交易性金融资产75082849.3275082849.32衍生金融资产

应收票据87785211.9087785211.90

应收账款833098935.03833098935.03

应收款项融资237621739.52237621739.52

预付款项4594448.484594448.48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款42475831.4542475831.45

其中:应收利息145025.00145025.00应收股利买入返售金融资产

存货174042647.35174042647.35合同资产

持有待售资产101723178.12101723178.12一年内到期的非流动资产

其他流动资产3109447.673109447.67

流动资产合计2583778351.552583778351.55

非流动资产:

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产787248297.76787248297.76

在建工程1935190.901935190.90生产性生物资产油气资产

使用权资产2212054.512212054.51

121/1922021年年度报告

无形资产29855564.5129855564.51开发支出商誉

长期待摊费用69849.6169849.61

递延所得税资产36366536.1936366536.19

其他非流动资产6893241.776893241.77

非流动资产合计862368680.74864580735.252212054.51

资产总计3446147032.293448359086.802212054.51

流动负债:

短期借款71241562.3271241562.32向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据583287297.28583287297.28

应付账款419935437.21419935437.21预收款项

合同负债3289008.863289008.86卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬27504757.4027504757.40

应交税费51304579.4151304579.41

其他应付款262883453.94262883453.94

其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债25693281.0526337222.03643940.98

其他流动负债25740965.3425740965.34

流动负债合计1470880342.811471524283.79643940.98

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款4852894.384852894.38应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债1568113.531568113.53长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

122/1922021年年度报告

递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计4852894.386421007.911568113.53

负债合计1475733237.191477945291.702212054.51

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)914471311.00914471311.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积290323362.21290323362.21

减:库存股

其他综合收益-699743.38-699743.38专项储备

盈余公积57024848.4257024848.42一般风险准备

未分配利润709294016.85709294016.85

归属于母公司所有者权益1970413795.101970413795.10(或股东权益)合计少数股东权益所有者权益(或股东权1970413795.101970413795.10益)合计负债和所有者权益(或3446147032.293448359086.802212054.51股东权益)总计

各项目调整情况的说明:

√适用□不适用项目原租赁准则账面价值新租赁准则账面价值

使用权资产2212054.51

租赁负债1568113.53

一年内到期的非流动负债643940.98母公司资产负债表

单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动资产:

货币资金543362200.64543362200.64

交易性金融资产40000000.0040000000.00衍生金融资产

应收票据17122054.5717122054.57

123/1922021年年度报告

应收账款154939872.19154939872.19

应收款项融资10834357.3910834357.39

预付款项557615.90557615.90

其他应收款416252243.35416252243.35

其中:应收利息145025.00145025.00应收股利

存货1701483.441701483.44合同资产

持有待售资产101723178.12101723178.12一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计1286493005.601286493005.60

非流动资产:

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资755426487.40755426487.40其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产4337930.104337930.10在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产2212054.512212054.51

无形资产1506683.191506683.19开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产36130273.1336130273.13

其他非流动资产866571.17866571.17

非流动资产合计798267944.99800479999.502212054.51

资产总计2084760950.592086973005.102212054.51

流动负债:

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款85953912.8085953912.80预收款项

合同负债431722.33431722.33

应付职工薪酬10242904.0210242904.02

应交税费34215229.7534215229.75

124/1922021年年度报告

其他应付款244188093.78244188093.78

其中:应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债643940.98643940.98

其他流动负债813694.85813694.85

流动负债合计375845557.53376489498.51643940.98

非流动负债:

长期借款应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债1568113.531568113.53长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1568113.531568113.53

负债合计375845557.53378057612.042212054.51

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)914471311.00914471311.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积498904698.02498904698.02

减:库存股

其他综合收益-67720.81-67720.81专项储备

盈余公积57024848.4257024848.42

未分配利润238582256.43238582256.43所有者权益(或股东权1708915393.061708915393.06益)合计负债和所有者权益(或2084760950.592086973005.102212054.51股东权益)总计

各项目调整情况的说明:

√适用□不适用项目原租赁准则账面价值新租赁准则账面价值

使用权资产2212054.51

租赁负债1568113.53

125/1922021年年度报告

项目原租赁准则账面价值新租赁准则账面价值

一年内到期的非流动负债643940.98

(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务13%、10%、9%、3%

城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%

教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育费附加应缴流转税税额2%

房产税房产原值按房产原值一次减30%后的余

值的1.2%计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合签发的

《高新技术企业证书》(证书编号:GR201744002425,发证日期:2017年 11月 9日),本公司

被认定为高新技术企业,认定有效期为三年。本公司自获得高新技术企业认定后的三年内,企业所得税减按15%的比例计缴。本公司于2020年12月取得新的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202044000652)有效期为:2020-12-01至 2023-12-01。

根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合签发的

《高新技术企业证书》(证书编号:GR201744002589,发证日期:2017年 11月 9日),珠海宏

昌被认定为高新技术企业,认定有效期为三年,珠海宏昌自获得高新技术企业认定后的三年内,企业所得税减按15%的比例计缴。珠海宏昌于2020年12月取得新的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202044003104)有效期为:2020-12-01至 2023-12-01。

无锡宏仁于2018年11月30日通过国家高新技术企业复审认定,取得编号为GR201832006624的高新技术企业证书,并向国家税务总局江苏省税务局备案,享受企业所得税

126/1922021年年度报告

15%税收优惠,税收优惠期为2018年到2020年。于2021年11月3日,无锡宏仁通过江苏省

2021年第一批高新技术企业复审认定,2021年企业所得税按15%申报缴纳。

香港宏昌执行当地的税务政策,以当年的应课税盈利按利得税率16.50%征收企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

库存现金12178.9322335.18

银行存款1022905553.49889692301.93

其他货币资金138524581.10134529425.60

合计1161442313.521024244062.71

其中:存放在境外的款项总额其他说明

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项360524581.10元。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期100062369.8675082849.32损益的金融资产

其中:

理财产品100062369.8675082849.32指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中:

合计100062369.8675082849.32

其他说明:

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

127/1922021年年度报告

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据223260749.5887785211.90

合计223260749.5887785211.90

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据702012147.13155169422.67

合计702012147.13155169422.67

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

128/1922021年年度报告

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1-6个月(含6个月)1223818135.92

1年以内小计1223818135.92

合计1223818135.92

129/1922021年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面账面计提比

金额比例(%)金额比例价值金额比例(%)金额价值

例(%)

(%)按单项计提坏账准备

其中:

按组合计提坏账准备

其中:

预期信1223818135.92100.00422431.200.031223395704.72833108598.75100.009663.720.001833098935.03用损失组合

合计1223818135.92/422431.20/1223395704.72833108598.75/9663.72/833098935.03

按单项计提坏账准备:

□适用√不适用

130/1922021年年度报告

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:预期信用损失组合

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

未逾期1080654580.14

逾期1-30天122836934.53

逾期31-60天20226621.25412431.202.04

逾期91-120天100000.0010000.0010.00

合计1223818135.92422431.20

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

预期信用损9663.72422431.209663.72422431.20失组合

合计9663.72422431.209663.72422431.20

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

瀚宇博德科技(江107476472.788.780.00

阴)有限公司

常熟金像电子有限53984705.444.410.00公司

南亚新材料科技47488360.003.880.00(江西)有限公司

广东汕头超声电子42981828.243.510.00股份有限公司覆铜板厂

131/1922021年年度报告

广东依顿电子科技41439752.923.390.00股份有限公司

合计293371119.3823.970.00其他说明无

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

应收票据498291009.26237621739.52

合计498291009.26237621739.52

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内17399028.0699.924594448.48100.00

1至2年13663.600.08

合计17412691.66100.004594448.48100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额

的比例(%)

132/1922021年年度报告

南亚塑胶工业(宁波)有限公司14963400.0085.93

中银保险有限公司广州中心支1113740.386.40公司

无锡华润燃气有限公司884520.905.08

广东盛哲新材料有限公司144210.000.83

广州市增城喜瑞堂茶叶经营部61600.000.35

合计17167471.2898.59其他说明无其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

应收利息1150950.00145025.00

其他应收款2251107.1542330806.45

合计3402057.1542475831.45

其他说明:

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

定期存款1150950.00145025.00

合计1150950.00145025.00

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用应收股利

(4).应收股利

□适用√不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

133/1922021年年度报告

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内小计823064.99

1至2年137595.16

2至3年194230.00

3年以上1096217.00

合计2251107.15

(8).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

应收业绩补偿款0.0040795045.22

保证金及押金2109358.321459100.00

员工借支41116.6521910.00

保险赔款1117.006728.24

其他99515.1848022.99

合计2251107.1542330806.45

(9).坏账准备计提情况

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额

比例(%)

134/1922021年年度报告

无锡华润燃押金1009250.003年以上44.83气有限公司

中央金库保证金696924.321年以内30.96

广州保利中保证金172024.001年以内,2-37.64创科技发展年有限公司

凯利公社押金82450.001年以内、1-23.66年、2-3年、3年以上

格上租赁有保证金60000.001-2年2.67限公司

合计/2020648.3289.76

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料123237415.251826292.42121411122.8392565095.3726970.8292538124.55

在产品44671644.471643792.5243027851.9537726644.0716434.8437710209.23

库存商77993960.765185271.3272808689.4441235100.95997497.4640237603.49品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

发出商9976445.789976445.783556710.083556710.08品

合计255879466.268655356.26247224110.00175083550.471040903.12174042647.35

135/1922021年年度报告

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料26970.821799321.601826292.42

在产品16434.841627357.681643792.52

库存商品997497.464187773.865185271.32

合计1040903.127614453.148655356.26

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

11、持有待售资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币减值准公允价预计处预计处置时项目期末余额期末账面价值备值置费用间

土地收储处109789917.46109789917.462022年第置组二季

合计109789917.46109789917.46/

其他说明:

根据广州市黄埔区关于本公司广州厂所在土地纳入土地更新改造范围的批复,政府相关部门将采用“政府收储”的模式对广州厂实施更新改造。因政府收储,相关非流动资产及处置组满足划分为持有待售类别的条件,本公司在报告期全部确认为持有待售资产列报。

136/1922021年年度报告

根据土地收储补偿协议,核算补偿款总金额为6.02亿元(具体请见2020-076号公告)。

截止2021年12月31日,本公司已经累计已经取得第一期和第二期土地补偿款421519853.12元,占总价款的百分之七十。

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用√不适用其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

银行可交易大额存单产品20000000.00

预缴进口增值税8073224.21

待摊费用548559.14416458.29

预缴所得税290745.76

待抵扣进项税150521.212692989.38

合计29063050.323109447.67其他说明无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

137/1922021年年度报告

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).坏账准备计提情况

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、长期股权投资

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

138/1922021年年度报告

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

固定资产746528589.78787248297.76

合计746528589.78787248297.76

其他说明:

□适用√不适用

139/1922021年年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备其他设备合计

一、账面原值:

1.期初余额240197076.13832790374.761571141.474617735.239750560.861088926888.45

2.本期增加金额822018.359926932.32157931.67728883.2011635765.54

(1)购置822018.356655162.65157931.67728883.208363995.87

(2)在建工程转入3271769.673271769.67

(3)企业合并增加

3.本期减少金额110055.972573671.3845050.86167235.822896014.03

(1)处置或报废95000.002573671.3845050.86167235.822880958.06

(2)其他减少15055.9715055.97

4.期末余额240909038.51840143635.701571141.474730616.0410312208.241097666639.96

二、累计折旧

1.期初余额47460369.92246247578.49746697.261858464.895365480.13301678590.69

2.本期增加金额9360770.4040989248.22236574.78399162.061033450.1952019205.65

(1)计提9360770.4040989248.22236574.78399162.061033450.1952019205.65

3.本期减少金额74456.252296084.9740545.53148659.412559746.16

(1)处置或报废74456.252296084.9740545.53148659.412559746.16

4.期末余额56746684.07284940741.74983272.042217081.426250270.91351138050.18

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

140/1922021年年度报告

1.期末账面价值184162354.44555202893.96587869.432513534.624061937.33746528589.78

2.期初账面价值192736706.21586542796.27824444.212759270.344385080.73787248297.76

141/1922021年年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

在建工程16262775.371935190.90

合计16262775.371935190.90

其他说明:

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

珠海二期工程15377839.5815377839.58

珠海宏昌制程回846440.21846440.21收水处理设备

配料增加水夹套38495.5838495.58

二厂工程-设备1028495.591028495.59

高频高速用树脂491743.12491743.12生产线(1吨和

100L生产线)

实验室装置工程168316.83168316.83竣工款及保固款

5G 实验室新增 92107.05 92107.05

配电工程

142/1922021年年度报告

技术部高频高速70754.7270754.72

5G 树脂生产线

项目之环境质量现状监测款

5G 电路板用树 52830.19 52830.19

脂项目环评委外工程

高频高速 5G用 30943.40 30943.40电路板树脂项目安全预评价委外工程

合计16262775.3716262775.371935190.901935190.90

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(4).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目房屋合计

一、账面原值

1.期初余额2212054.512212054.51

2.本期增加金额188446.60188446.60

(1)租赁188446.60188446.60

3.本期减少金额0.000.00

4.期末余额2400501.112400501.11

二、累计折旧

143/1922021年年度报告

1.期初余额

2.本期增加金额685435.37685435.37

(1)计提685435.37685435.37

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额685435.37685435.37

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1715065.741715065.74

2.期初账面价值2212054.512212054.51

其他说明:

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余31703703.658360488.23289796.503699187.3944053175.77

2.本期增9388349.529388349.52

加金额

(1)购置9388349.529388349.52

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减32000.0032000.00

少金额

(1)处置32000.0032000.00

4.期末余额31703703.6517748837.75289796.503667187.3953409525.29

二、累计摊销

1.期初余6856881.125219716.60289796.501831217.0414197611.26

2.本期增664125.84741632.73431351.211837109.78

加金额

(1)计664125.84741632.73431351.211837109.78提

144/1922021年年度报告

3.本期减13066.7913066.79

少金额

(1)处13066.7913066.79置

4.期末余7521006.965961349.33289796.502249501.4616021654.25

三、减值准备

1.期初余

2.本期增

加金额

(1)计提

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余

四、账面价值

1.期末账24182696.6911787488.421417685.9337387871.04

面价值

2.期初账24846822.533140771.631867970.3529855564.51

面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

27、开发支出

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额确认期初期末项目为无余额内部开发支出其他转入当期损益余额形资产

研发支出191421555.81191421555.81

合计191421555.81191421555.81其他说明

2021年度母公司广州宏昌费用化研发支出35755131.47元,子公司珠海宏昌费用化研发支出

99593842.92元,子公司无锡宏仁费用化研发支出56072581.42元。

145/1922021年年度报告

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金其他减少金额期末余额额

待摊 RTO 炉膛 9401.87 168141.60 37425.47 140118.00蜂窝陶瓷款

办公楼屋面防28409.0328409.03水工程款

天然气调压计32038.7132038.71量箱改造款

热煤油锅炉改902654.90300885.00601769.90造款

合计69849.611070796.50398758.21741887.90

其他说明:

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备8655356.261298303.451040903.12156135.46

内部交易未实现利494209.1074131.37524520.1778678.03润可抵扣亏损

146/1922021年年度报告

土地补偿款421519853.1263227977.97240868487.5036130273.13

递延收益4836142.88725421.43

应付职工薪酬636244.0095436.60

信用减值损失384530.9257679.649663.721449.57

合计436526336.2865478950.46242443574.5136366536.19

(2).未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

□适用√不适用

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值账面余额减值账面价值账面价值准备准备

银行可交60000000.0060000000.00易大额存单产品

预付土地10000000.0010000000.00款

未到期应1649030.111649030.11收利息

预付技术1416420.231416420.235366571.175366571.17和软件开发服务费

预付设备1093579.401093579.401526670.601526670.60及工程款

合计74159029.7474159029.746893241.776893241.77

其他说明:

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

信用借款102668196.6571201200.00

应付利息25423.1040362.32

147/1922021年年度报告

合计102693619.7571241562.32

短期借款分类的说明:

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票1327528058.66583287297.28

合计1327528058.66583287297.28本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

应付采购款310640784.11419935437.21

合计310640784.11419935437.21

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

148/1922021年年度报告

其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

预收货款8082338.123289008.86

合计8082338.123289008.86

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬27504757.40141143143.96118253607.2450394294.12

二、离职后福利-设定11476215.6711476215.67提存计划

三、辞退福利1019406.231019406.23

合计27504757.40153638765.86130749229.1450394294.12

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴27168196.80126109362.45103016984.0750260575.18和补贴

二、职工福利费2750056.692750056.69

三、社会保险费245994.655901127.406147122.05

其中:医疗保险费221395.204998884.005220279.20

工伤保险费402823.28402823.28

生育保险费24599.45499420.12524019.57

四、住房公积金4313537.004313537.00

五、工会经费和职工教90565.952069060.422025907.43133718.94育经费

合计27504757.40141143143.96118253607.2450394294.12

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

149/1922021年年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险11117091.6111117091.61

2、失业保险费359124.06359124.06

合计11476215.6711476215.67

其他说明:

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

增值税6555111.017297940.82

企业所得税36257828.6538996094.95

个人所得税1821142.64476778.35

城市维护建设税897771.2451340.14

关税1848350.563853076.76

教育费附加641265.1836671.53

印花税275440.97259015.25

房产税272530.62268790.36

土地使用税64871.2564871.25

合计48634312.1251304579.41

其他说明:

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

其他应付款446266277.39262883453.94

合计446266277.39262883453.94

其他说明:

□适用√不适用应付利息

(1).分类列示

□适用√不适用应付股利

(2).分类列示

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

150/1922021年年度报告

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

土地补偿款421519853.12240868487.50

应付工程和设备款19984785.6315732879.51

应付未付费用3821856.071295352.81

代扣代缴款项883172.571139152.29

应付保证金56610.003097910.00

其他0.00749671.83

合计446266277.39262883453.94

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款1896770.7525663849.50

1年内到期的租赁负债660701.57643940.98

1年内到期的长期借款应付2326.4729431.55

利息

合计2559798.7926337222.03

其他说明:

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

未终止确认的已背书未到151628326.020.00期的应收票据

预提费用17355401.7625740965.34

合计168983727.7825740965.34

短期应付债券的增减变动:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

151/1922021年年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

抵押借款2845156.134852894.38

应付利息3489.700.00

合计2848645.834852894.38

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

√适用□不适用借款条件类别期末余额期初余额利率区间

人民币贷款:贷款基准年利率上浮8%

抵押借款2845156.134852894.38

美元贷款:固定利率4%

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

152/1922021年年度报告

租赁1135720.591568113.53

合计1135720.591568113.53

其他说明:

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助4910000.0073857.124836142.88智能车间技改补贴

合计4910000.0073857.124836142.88/

涉及政府补助的项目:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期计本期计入与资产相负债期初本期新增补助入营业其他收益其他变

期末余额关/与收项目余额金额外收入金额动益相关金额

智能4910000.0073857.124836142.88资产相关车间

153/1922021年年度报告

技改补贴

合计4910000.0073857.124836142.88

其他说明:

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

本次变动增减(+、一)期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数914471311-10596116-10596116903875195

其他说明:

本公司于2021年4月20日召开第五届董事会第九次会议,审议通过了《关于发行股份购买资产暨关联交易项目2020年度业绩承诺实现情况及业绩补偿方案的议案》,本公司以人民币1.00元的总价定向回购应补偿的10596116股股份,本次回购注销完成后,本公司总股本由914471311股变更为903875195股。

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股232681255.9910596116.000.00243277371.99本溢价)

其他资本公积57642106.220.0040795044.2216847062.00

合计290323362.2110596116.0040795044.22260124433.99

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

如股本注释所述,因回购本公司股票10596116股,对应导致资本公积减少。

154/1922021年年度报告

56、库存股

□适用√不适用

155/1922021年年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期发生金额

期初减:前期计入其减:前期计入其减:所税后归属期末项目本期所得税前税后归属于母余额他综合收益当期他综合收益当期得税费于少数股余额发生额公司转入损益转入留存收益用东

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中:重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益-699743.38-156479.74-699743.38543263.64-156479.74的其他综合收益

其中:权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允-1467341.67-1637716.48-1467341.67-170374.81-1637716.48价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备

156/1922021年年度报告

外币财务报表折算767598.291481236.74767598.29713638.451481236.74差额

其他综合收益合计-699743.38-156479.74-699743.38543263.64-156479.74

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

157/1922021年年度报告

58、专项储备

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费6735770.066735770.06

合计6735770.066735770.06

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积57024848.4228752664.2785777512.69

合计57024848.4228752664.2785777512.69

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润709294016.85389042856.14调整期初未分配利润合计数(调增0.00135891318.63+,调减-)调整后期初未分配利润709294016.85524934174.77

加:本期归属于母公司所有者的净374561519.66224061830.36利润

减:提取法定盈余公积28752664.27994051.18提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利223709110.7638707937.10转作股本的普通股股利

期末未分配利润831393761.48709294016.85

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

158/1922021年年度报告

收入成本收入成本

主营业务4430572110.753803287113.842489684090.442102827934.36

其他业务22139791.3514515777.71

合计4452711902.103803287113.842504199868.152102827934.36

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

合同产生的收入说明:

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明:

62、税金及附加

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税4973451.11267797.71

教育费附加3717401.73191195.24

房产税1534542.931444438.01

土地使用税501846.00387870.38

车船使用税720.00720.00

印花税2879124.621583491.83

环境保护税3057.0043031.71

合计13610143.393918544.88

其他说明:

63、销售费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬12929930.088764870.88

财产保险费4253313.957122921.33

交际费1271393.241041953.62

关杂费1190766.111084830.64

样品费1186563.02927496.31

交通费870267.51695853.32

差旅食宿费784664.43657265.13

159/1922021年年度报告

物流仓储费529238.89445616.15

其他1847019.191508573.59

合计24863156.4222249380.97

其他说明:

64、管理费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬49944759.4332915908.31

修理费18536275.9718160081.36

顾问及劳务费7238404.908958915.84

办公费4571704.265028293.69

董事会费3054204.402782817.90

环境保护费4150055.654801928.89

折旧与摊销3031936.532292128.84

其他1468009.652337701.59

合计91995350.7977277776.42

其他说明:

65、研发费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

研发直接投入38820165.0820527952.64

职工薪酬31033923.5522193295.04

折旧摊销费3892044.113745704.81

检测费1276606.28364563.40

水电蒸汽费206586.49225675.83

差旅费137189.0084508.16

修理费75060.69198584.59

顾问费0.00219190.50

其他1513120.731218964.77

合计76954695.9348778439.74

其他说明:

66、财务费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

利息收支净额830946.124418879.97

银行手续费3360359.551900667.47

160/1922021年年度报告

汇兑损益-1038629.26-1999975.66

其他99793.510.00

合计3252469.924319571.78

其他说明:

67、其他收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

实体经济增加主营收入奖800000.00

国内发明专利奖补507000.0054900.00

稳岗补贴款365930.69543310.93

2017年高新技术企业补贴350000.00

中信保保费补贴151500.0049900.00

退税135090.50151789.59

上市企业再融资奖励119999.00

2020年高新技术企业认定补100000.00

助资金

2020年高新技术企业标杆补100000.00

助资金

生态文明引导金100000.00

智能制造项目补贴73857.12200000.00

管委会2020年度省切块商务55800.00发展资金

技术服务补贴(繁安)32000.0032000.00

2020年度以工代训补贴32000.00

岗前培训补贴30900.0056400.00

无锡新吴高校补贴2000.00

2019-2020年科技保险保费补209750.00

蒸汽补贴135920.00

2019年高企标杆企业资金补100000.00

2018-2020年外贸集装箱重箱74400.00

陆路运输扶持

出口信用保险资金补贴69900.00

外来务工人员补贴43000.00

2018年政策兑现科技保险专42100.00

项资助补贴

省信保资金30408.64

疫情期间延迟复工补贴21280.00

专利资助补贴20200.00

疫情期间招工补贴13000.00

环保责任险保费补贴10080.00

无锡国家高新开发区管委会500.00专利资助补贴

合计2956077.311858839.16

161/1922021年年度报告

其他说明:

68、投资收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

银行理财产品投资收益2915617.287696273.32

合计2915617.287696273.32

其他说明:

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产62369.8682849.32

其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计62369.8682849.32

其他说明:

162/1922021年年度报告

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-412767.48187468.03

合计-412767.48187468.03

其他说明:

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成-7614453.14700468.62本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-7614453.14700468.62

其他说明:

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益0.002398471.46

合计0.002398471.46

其他说明:

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置利35398.2435398.24得合计

163/1922021年年度报告

其中:固定资产处35398.2435398.24置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

其他88023.15491359.8588023.15

合计123421.39491359.85123421.39计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置损313669.3811569.98313669.38失合计

其中:固定资产处313669.3811569.98313669.38置损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失

对外捐赠130000.00517209.73130000.00

滞纳金188121.14188121.14

其他97612.72115695.0397612.72

合计729403.24644474.74729403.24

其他说明:

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用90600728.4064335681.68

递延所得税费用-29112414.27-30798037.02

合计61488314.1333537644.66

164/1922021年年度报告

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额

利润总额436049833.79

按法定/适用税率计算的所得税费用65407475.07

子公司适用不同税率的影响131438.69

调整以前期间所得税的影响-87058.33非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响317733.81使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除对所得税的影响-9547275.14

其他5266000.03

所得税费用61488314.13

其他说明:

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助7792220.191858839.16

利息收入7203449.532669349.65

其他88023.15491359.85

合计15083692.875019548.66

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

付现销售费用14191070.1910339746.42

付现管理及研发费用84109949.2147204176.91

付现财务费用3360359.551900667.47

其他1457551.11632677.87

165/1922021年年度报告

合计103118930.0660077268.67

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

银行理财产品本金1017100000.003888304876.70

银行理财产品持有收益0.00435123.30

定存及大额存单本金122000000.000.00

定存及大额存单收益4061055.640.00

合计1143161055.643888740000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

银行理财产品本金1042100000.003893740000.00

定存及大额存单本金302000000.00122000000.00

合计1344100000.004015740000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

票据保证金0.00320000.00

合计0.00320000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

票据保证金3995155.5046693157.52

重组费用0.0015841765.06

长期租赁租金729872.46

166/1922021年年度报告

合计4725027.9662534922.58

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润374561519.66224061830.36

加:资产减值准备7614453.14-700468.62

信用减值损失412767.48-187468.03

固定资产折旧、油气资产折耗、生52019205.6536414199.83产性生物资产折旧

使用权资产摊销685435.37

无形资产摊销1837109.781315216.43

长期待摊费用摊销398758.21188669.76

处置固定资产、无形资产和其他长-2398471.46期资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”278271.1411796.86号填列)公允价值变动损失(收益以“-”-62369.86-82849.32号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)8993612.014407184.58

投资损失(收益以“-”号填列)-2915617.28-7696273.32递延所得税资产减少(增加以-29112414.27-30798037.02“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号填-80795915.79-43696129.38列)经营性应收项目的减少(增加以-807260751.32-176547136.59“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少以810350744.89312869454.70“-”号填列)

其他4490079.32

经营活动产生的现金流量净额337004808.81321651598.10

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

发行股份收购买资产1029000000.00一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额800917732.42767714637.11

减:现金的期初余额767714637.11493036605.47

167/1922021年年度报告

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额33203095.31274678031.64

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

一、现金800917732.42767714637.11

其中:库存现金12178.9322335.18

可随时用于支付的银行存款800905553.49767692301.93可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额800917732.42767714637.11

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金360524581.10票据及信用证保证金、定期存款

固定资产121476232.88抵押借款

无形资产2039703.65抵押借款

其他流动资产20000000.001年内的大额存单

其他非流动资产60000000.00大额存单

168/1922021年年度报告

合计564040517.63/

其他说明:

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位:元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金

其中:美元764682.296.37574875384.88

港币147707.020.8176120765.26应收账款

其中:美元26074829.026.3757166245287.38长期借款

其中:美元446797.346.37572848645.83应付帐款

其中:美元28310907.976.3757180501855.94短期借款

其中:美元3003987.506.375719152523.10一年内到期的非流动负债

其中:美元297864.906.37571899097.22

其他说明:

(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

与收益相关的政府补2882220.19其他收益2882220.19助

与资产相关的政府补73857.12其他收益73857.12助

合计2956077.312956077.31

169/1922021年年度报告

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明:

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

宏昌电子材料有限中国香港中国香港贸易100.00设立

公司(香港宏昌)

珠海宏昌电子材料广东省珠海广东省珠海市生产100.00设立

有限公司(珠海宏市

昌)

无锡宏仁电子材料中国无锡市中国无锡市生产100.00同一控制合并科技有限公司(无锡宏仁)

170/1922021年年度报告

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

171/1922021年年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本集团的主要金融工具包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

(一)金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下:

2021年12月31日余额

金融资产项目以摊余成本计量的以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动合计金融资产计入当期损益的金融资产计入其他综合收益的金融资产

货币资金1161442313.521161442313.52交易性金融资

100062369.86100062369.86

应收票据223260749.58223260749.58

应收账款1223395704.721223395704.72

应收账款融资498291009.26498291009.26

其他应收款3402057.153402057.15

接上表:

2020年12月31日余额

金融资产项目以摊余成本计量的以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动合计金融资产计入当期损益的金融资产计入其他综合收益的金融资产

货币资金1024244062.711024244062.71

交易性金融资产75082849.3275082849.32

应收票据87785211.9087785211.90

应收账款833098935.03833098935.03

应收账款融资237621739.52237621739.52

其他应收款42475831.4542475831.45

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下:

172/1922021年年度报告

2021年12月31日余额

以公允价值计量且其金融负债项目变动计入当期损益的其他金融负债合计金融负债

短期借款102693619.75102693619.75

应付票据1327528058.661327528058.66

应付账款310640784.11310640784.11

其他应付款24746424.2724746424.27

其他流动负债168983727.78168983727.78

一年内到期的非流动负债2559798.792559798.79

长期借款2848645.832848645.83

接上表:

2020年12月31日余额

以公允价值计量且其金融负债项目变动计入当期损益的其他金融负债合计金融负债

短期借款71241562.3271241562.32

应付票据583287297.28583287297.28

应付账款419935437.21419935437.21

其他应付款22014966.4422014966.44

其他流动负债25740965.3425740965.34

一年内到期的非流动负债25693281.0525693281.05

长期借款4852894.384852894.38

(二)信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本集团信用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用交易条件。

本集团其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及某些衍生工具,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同部门和行业中,因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。截止2021年12月31日,本集团期末应收账款中前五名的款项占全部应收账款总额的23.97%,不存在重大信用风险。

173/1922021年年度报告

(三)流动风险

本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本集团运营产生的预计现金流量。

本集团的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保

持融资的持续性与灵活性的平衡。于2021年12月31日,本集团99.78%(2020年12月31日,本集团

99.45%)的债务在不足1年内到期。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

2021年12月31日余额

项目一年以内一年以上合计

短期借款102693619.75102693619.75

应付票据1327528058.661327528058.66

应付账款309358835.381281948.73310640784.11

其他应付款24689814.2756610.0024746424.27

其他流动负债168983727.78168983727.78

一年内到期的非流动负债2559798.792559798.79

长期借款2848645.832848645.83

接上表:

2020年12月31日余额

项目一年以内一年以上合计

短期借款71241562.3271241562.32

应付票据583287297.28583287297.28

应付账款418757199.241178237.97419935437.21

其他应付款21727056.44287910.0022014966.44

其他流动负债25740965.3425740965.34

一年内到期的非流动负债25693281.0525693281.05

长期借款4852894.384852894.38

(四)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括外汇风险和其他价格风险。

本集团面临的外汇变动风险主要与本集团的经营活动(当收支以不同于本集团记账本位币的

外币结算时)有关。

下表为汇率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,美元汇率发生合理、可能的变动时,将对净利润和股东权益产生的影响。

本期项目

汇率增加/(减少)利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)

人民币对美元贬值3%-1026546.51-1026546.51

174/1922021年年度报告

本期项目

汇率增加/(减少)利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)

人民币对美元升值3%1026546.511026546.51

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允合计值计量值计量价值计量

一、持续的公允价值100062369.86498291009.26598353379.12计量

(一)交易性金融资100062369.86100062369.86产

1.以公允价值计量且100062369.86100062369.86

变动计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(3)衍生金融资产

(4)其他-银行理财100062369.86100062369.86产品

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(二)其他债权投资

(三)其他权益工具投资

(四)投资性房地产

1.出租用的土地使用

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后

转让的土地使用权

(五)生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

(六)应收款项融资498291009.26498291009.26

持续以公允价值计量100062369.86498291009.26598353379.12的资产总额

(六)交易性金融负债

175/1922021年年度报告

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债

其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

第一层输入值是本集团在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

176/1922021年年度报告

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位:万元币种:美元母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决

比例(%)权比例(%)

EPOXY BASE INVESTMENT 英属维尔京 投资贸易 2000 28.07 28.07HOLDING LTD.(BVI宏 群岛昌)本企业的母公司情况的说明无

本企业最终控制方是王文洋先生及其女儿 Grace Tsu Han Wang 女士。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

子公司名称主要经营地注册地业务持股比例(%)取得方式性质直接间接

宏昌电子材料有限公司中国香港中国香港贸易100.00设立

珠海宏昌电子材料有限广东省珠海广东省珠海生产100.00设立公司市市

无锡宏仁电子材料科技中国无锡市中国无锡市生产100.00同一控制有限公司合并

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系广州宏仁电子工业有限公司集团兄弟公司宏和电子材料科技股份有限公司集团兄弟公司台湾塑胶工业股份有限公司其他南亚塑胶工业股份有限公司其他无锡宏义高分子材料科技有限公司集团兄弟公司

GRACE ELECTRON (HK) LIMITED 集团兄弟公司聚丰投资有限公司集团兄弟公司

177/1922021年年度报告

其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

南亚塑胶工业股份有限公司采购商品604105521.60209123823.63

宏和电子材料科技股份有限公司采购商品40189831.4819286234.45

无锡宏义高分子材料科技有限公司采购商品67699.1052654.84

台湾塑胶工业股份有限公司采购商品0.003108081.55

广州宏仁电子工业有限公司采购商品0.00211518.14

合计644363052.18231782312.61

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

GRACE ELECTRON (HK) 销售商品 13962524.91 40780217.54

LIMITED

合计13962524.9140780217.54

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

无锡宏和玻纤材房屋租赁0.003302.76料有限公司

本公司作为承租方:

□适用√不适用

178/1922021年年度报告

关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

广州宏仁电子工业有固定资产采购0.00546036.29限公司

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬16524353.2310697718.53

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

广州宏仁电子工业有30596283.92其他应收款限公司

GRACE ELECTRON 18065816.86应收账款

(HK) LIMITED

其他应收款聚丰投资有限公司10198761.30

合计58860862.08

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

179/1922021年年度报告

宏和电子材料科技股份1791932.0010394608.99应付账款有限公司

无锡宏义高分子材料科8500.008500.00应付账款技有限公司

合计1800432.0010403108.99

7、关联方承诺

√适用□不适用

本公司2021年发生同一控制下的企业合并,以每股发行价格人民币3.85元向广州宏仁电子工业有限公司及聚丰投资有限公司(NEWFAME INVESTMENT LIMITED)发行 267272726股股份购买其持有的无锡宏仁电子材料科技有限公司的股权。本公司同时与广州宏仁及香港聚丰签订业绩补偿协议,广州宏仁及香港聚丰承诺无锡宏仁在2020-2022年实现的扣除非经常性损益后的净利润分别为人民币8600万元、9400万元及12000万元。在业绩承诺期内,无锡宏仁任一会计年度下的当期累计实际净利润数未达到相应年度的当期累计承诺净利润数的,则业绩承诺方应于当年度即时以其通过本次交易取得的对价股份履行其补偿义务。

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

根据已签订不可撤消的经营性租赁合同,未来最低应支付租金汇总如下:

项目期末余额期初余额

办公室租金2948012.003960516.00

合计2948012.003960516.00

180/1922021年年度报告

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

拟分配的利润或股利262123806.55

经审议批准宣告发放的利润或股利262123806.55

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

181/1922021年年度报告

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部以经营分部为基础确定报告分部。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产

生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果以决定向其配置资

源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本集团报告分部包括环氧树脂业务报告分部及覆铜板业务为报告分部。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目环氧树脂分部覆铜板分部分部间抵销合计

一、对外交2989814321.901462897580.204452711902.10易收入

二、分部间61469243.3589599810.16151069053.51交易收入

三、对联营和合营企业的投资收益

四、资产减-5370908.31-2243544.83-7614453.14值损失

五、信用减39440.23-452207.71-412767.48值损失

六、折旧费26494845.4828445663.5354940509.01和摊销费

七、利润总403641339.91132188681.3599780187.47436049833.79

额(亏损总额)

八、所得税47587382.8113867959.44-32971.8861488314.13费用

九、净利润356053957.10118320721.9199813159.35374561519.66(净亏损)

十、资产总3882402626.281470016079.69796800562.414555618143.56额

十一、负债1827298562.65794844085.01147538927.522474603720.14总额

注:净利润抵消主要系抵消无锡宏仁对宏昌电子的分红10000.00万元。

(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用√不适用

182/1922021年年度报告

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

其中:1-6个月(含6个月)327470113.75

1年以内小计327470113.75

合计327470113.75

183/1922021年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中:

按组合计提坏账准备

其中:

预期信用损失280859268.5185.7779618.040.03280779650.4770978071.1945.8170978071.19组合

合并范围内关46610845.2414.2346610845.2483961801.0054.1983961801.00联方组合

合计327470113.75/79618.04/327390495.71154939872.19//154939872.19

184/1922021年年度报告

按单项计提坏账准备:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:预期信用损失组合

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

未逾期269039574.970.00

逾期1-30天50468735.120.00

逾期31-60天7961803.6679618.041.00

合计327470113.7579618.04

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

预期信用损79618.0479618.04失组合

合计79618.0479618.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

珠海宏昌电子材料有46610845.2414.23限公司

广东汕头超声电子股42981828.2413.13份有限公司覆铜板厂

广东龙宇新材料有限26390104.488.06公司

185/1922021年年度报告松下电子材料(广21150268.006.46州)有限公司

惠州合正电子科技有19626452.645.99限公司

合计156759498.6047.87其他说明无

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

应收利息1053125.00145025.00

应收股利247340000.000.00

其他应收款321851.00416107218.35

合计248714976.00416252243.35

其他说明:

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

定期存款1053125.00145025.00

合计1053125.00145025.00

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

186/1922021年年度报告

应收股利

(4).应收股利

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

珠海宏昌电子材料有限公司147340000.000.00

无锡宏仁电子材料科技有限公司100000000.000.00

合计247340000.000.00

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内小计17424.00

1至2年122320.00

2至3年162080.00

3年以上20027.00

合计321851.00

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来374954287.80

保证金及押金320734.00339000.00

保险赔款1117.001117.00

应收业绩补偿款0.0040795045.22

员工借支0.0016910.00

其他0.00858.33

合计321851.00416107218.35

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用√不适用

187/1922021年年度报告

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计性质期末余额

数的比例(%)

广州保利中创科技保证金172024.001年以内,53.45发展有限公司2-3年格上租赁有限公司保证金60000.001-2年18.64

郑娇弟押金34200.001-2年10.63

叶文钦押金16100.003年以上5.00

胡露陆押金7200.001-2年2.24

合计/289524.00/89.96

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子1058030066.921058030066.92755426487.40755426487.40公司投资

合计1058030066.921058030066.92755426487.40755426487.40

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

188/1922021年年度报告

减值准本期本期计提被投资单位期初余额本期增加期末余额备期末减少减值准备余额

珠海宏昌电206330320.00202603579.52408933899.52子材料有限公司

宏昌电子材93534.000.0093534.00料有限公司

无锡宏仁电549002633.40100000000.00649002633.40子材料科技有限公司

合计755426487.40302603579.521058030066.92

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

其他说明:

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1012013850.85975352166.12339954840.88329778477.02

其他业务43972495.5136366545.60

合计1055986346.36975352166.12376321386.48329778477.02

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明:

5、投资收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益247340000.000.00权益法核算的长期股权投资收益

189/1922021年年度报告

处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

银行理财产品投资收益1252528.013339413.30

合计248592528.013339413.30

其他说明:

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-278271.14固定资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返

还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务2956077.31政府补贴密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益2915617.28银行理财产品投资收益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

190/1922021年年度报告

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期62369.86持有交易性金融资产公

保值业务外,持有交易性金融资产、衍允价值变动损益生金融资产、交易性金融负债、衍生金

融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、

交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支-327710.71出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减:所得税影响额799212.39少数股东权益影响额

合计4528870.21

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收益每股收益报告期利润率(%)基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净18.490.410.41利润

扣除非经常性损益后归属于18.270.410.41公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用□不适用

(1).同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

191/1922021年年度报告

(2).同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(3).境内外会计准则下会计数据差异说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长:林瑞荣

董事会批准报送日期:2022年4月19日修订信息

□适用√不适用

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