2021年年度报告
公司代码:603038公司简称:华立股份东莞市华立实业股份有限公司
2021年年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人谭洪汝、主管会计工作负责人卢旭球(代)及会计机构负责人(会计主管人员)
谢妙如声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以2021年度利润分配方案实施分红派息股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每
10股派发现金股利人民币0.70元(含税),不实施资本公积转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本年度报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,因存在不确定性因素,不构成本公司对投资者的实质性承诺,敬请广大投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“六、公司关于未来发展的讨论与分析”中的“(四)可能面对的风险”说明。
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................5
第三节管理层讨论与分析..........................................10
第四节公司治理..............................................34
第五节环境与社会责任...........................................46
第六节重要事项..............................................48
第七节股份变动及股东情况.........................................60
第八节优先股相关情况...........................................67
第九节债券相关情况............................................68
第十节财务报告..............................................69
(一)经现任公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;
备查文件目录(二)经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节释义
一、释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、华立股份、本集团、本公司指东莞市华立实业股份有限公司浙江华富立指浙江华富立复合材料有限公司四川华富立指四川华富立复合材料有限公司华富立物流指东莞市华富立物流有限公司天津华富立指天津市华富立复合材料有限公司
华立亚洲指华立(亚洲)实业有限公司佛山华富立指佛山市华富立装饰材料有限公司湖北华富立指湖北华富立装饰材料有限公司
虹湾供应链、虹湾供应链科技指广东虹湾供应链科技有限公司领维股权投资指深圳市领维股权投资管理有限公司尚润资本指福建尚润投资管理有限公司东莞华富立指东莞市华富立装饰建材有限公司宏源复合材料指东莞市宏源复合材料有限公司
HUALI CENTRAL 指 HUALI CENTRAL ASIA LIMITED康茂电子指东莞市康茂电子有限公司通源住产指芜湖市通源住产科技有限公司上源住产指芜湖上源住产科技有限公司基源住产指芜湖基源住产科技有限公司同源住产指芜湖同源住产科技有限公司
会计师、审计机构指致同会计师事务所(特殊普通合伙)
保荐人、保荐机构指国泰君安证券股份有限公司
上市规则指《上海证券交易所股票上市规则》
本报告期、报告期指2021年1月1日-2021年12月31日
元、万元指人民币元、人民币万元
注:本报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异,为四舍五入所致。
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称东莞市华立实业股份有限公司公司的中文简称华立股份
公司的外文名称 Dongguan Huali Industries Co.Ltd
公司的外文名称缩写 HUALI公司的法定代表人谭洪汝
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名钟科李文思东莞市松山湖高新产业技术开发区总东莞市松山湖高新产业技术开发区总联系地址部二路13号汇富中心9楼;深圳市福田部二路13号汇富中心9楼;深圳市福田区金田路卓越世纪中心1号楼710区金田路卓越世纪中心1号楼710
电话0769-833380720769-83338072
传真0769-833360760769-83336076
电子信箱 investor@dghuafuli.com investor@dghuafuli.com
三、基本情况简介公司注册地址东莞市常平镇松柏塘村公司办公地址东莞市常平镇松柏塘村公司办公地址的邮政编码523561
公司网址 www.dghuafuli.com
电子信箱 investor@dghuafuli.com
四、信息披露及备置地点
《上海证券报》《证券日报》《证券时报》《中国证公司披露年度报告的媒体名称及网址券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点证券部
五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 华立股份 603038 -
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六、其他相关资料
名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
师事务所(境内)
签字会计师姓名杨华、邓金超名称国泰君安证券股份有限公司
报告期内履行持办公地址中国(上海)自由贸易试验区商城路618号
续督导职责的保签字的保荐代表人姓名邱鹏、刘怡平荐机构至2022年12月31日且本次非公开发行募集资持续督导的期间金专户资金全部支出使用完毕
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币本期比上年主要会计数据2021年2020年2019年同期增减(%)
营业收入1159038224.64865783129.6333.87910276734.13归属于上市公司股东
21590120.5833976856.04-36.4693761715.99
的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益-9747576.8537727382.28-125.8471785530.46的净利润经营活动产生的现金
-10115612.1838358651.43-126.37120414529.46流量净额本期末比上
2021年末2020年末年同期末增2019年末减(%)归属于上市公司股东
1333669781.291082152786.5223.241081479188.55
的净资产
总资产2034262535.541604608816.6626.781429396200.40
(二)主要财务指标本期比上年同期增主要财务指标2021年2020年2019年减(%)
基本每股收益(元/股)0.110.18-38.890.51
稀释每股收益(元/股)0.110.18-38.890.51扣除非经常性损益后的基本每股
-0.050.21-123.810.39收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)1.833.15减少1.32个百分点9.01扣除非经常性损益后的加权平均
-0.833.50减少4.33个百分点6.90
净资产收益率(%)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
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公司于2020年7月实施2019年度利润分配及资本公积转增股本方案,基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益2019年数据按照转增后的股本重新列报。
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明:
□适用√不适用
九、2021年分季度主要财务数据
单位:元币种:人民币
第一季度第二季度第三季度第四季度
(1-3月份)(4-6月份)(7-9月份)(10-12月份)营业收入246551488.87329625237.05266657697.58316203801.14归属于上市公司股
9306926.0912200779.4410801096.76-10718681.71
东的净利润归属于上市公司股
东的扣除非经常性7911569.982804423.45-3052594.41-17410975.87损益后的净利润经营活动产生的现
-79052786.9518043694.92-5770216.5656663696.41金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币附注
(如非经常性损益项目2021年金额2020年金额2019年金额适
用)
非流动资产处置损益-211855.57-1357620.87316581.44
越权审批,或无正式批准文件,或偶发---
性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规
4716949.134653289.983486698.71
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资---
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金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
---资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益---
委托他人投资或管理资产的损益---
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计---提的各项资产减值准备
债务重组损益---
企业重组费用,如安置职工的支出、整---合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公
---允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初
---至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产
---生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益,以及37500013.19-9024824.3922808280.58处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资
-17375.61128723.38产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益---采用公允价值模式进行后续计量的投资
---性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的---影响
受托经营取得的托管费收入---除上述各项之外的其他营业外收入和支
-452270.59-915028.89-678603.18出
其他符合非经常性损益定义的损益项目---
减:所得税影响额10207448.89-2817864.754060400.92
少数股东权益影响额(税后)7689.84-58417.5725094.48
合计31337697.43-3750526.2421976185.53
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
十一、采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
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单位:元币种:人民币对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额
结构性存款100368928.7790230019.17-10138909.602251718.26
浮动收益银行理财1002587.12--1002587.1244909.03
券商理财产品-40000000.0040000000.00-
银行承兑汇票11121049.375804783.32-5316266.05-273263.81
应收账款保理----72516.80
私募基金32203292.8833002357.01799064.13799064.13
非上市公司股权投资21694802.5038569832.0216875029.5234750102.38
合计166390660.64207606991.5241216330.8837500013.19
十二、其他
□适用√不适用
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第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年,面对疫情持续反复、全球经济形势复杂多变、大宗原材料涨价等严峻复杂的外部环境,在董事会的决策领导下,公司管理层将疫情防控与生产经营同部署,扎实有效开展疫情防控和生产经营工作,紧紧围绕发展战略和经营计划目标,积极采取应对举措,统筹有序的推进各项工作。2021年度,公司经营实现持续健康稳定发展。
本报告期内,全年公司实现营业收入115903.82万元,较上年同期增加33.87%。实现归属于上市公司股东的净利润2159.01万元,较上年同期下降36.46%;其中,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-974.76万元,较上年同期下降125.84%。
1、持续夯实饰边条业务,强化竞争优势
报告期内,公司加强采购、研发、生产、质检、销售等各环节管控,通过生产工艺标准化,各项考核精细化,进一步实现提质创效。公司紧紧围绕市场需求,保持与客户的高效沟通,自主研发改良配方设计,保证高品质产品持续稳定生产,以满足客户的差异化需求,不断提升客户满意度。
2、饰面板品牌升级,加强品牌建设
报告期内,品牌战略升级为“华富立饰板”。“华富立饰板”作为公司旗下饰面板品牌,依托专业的产品实验室和强大的设计研究团队,敏锐捕捉行业前沿动态,不断强化生产工艺,旨在为客户提供更高品质的,更主流的,集专业性和美感于一体的饰面板产品。积极参加权威展会平台,持续推进品牌建设,先后在广州建博会、广州高定展、成都定制家居展览会等展会亮相;并成功举办华富立饰板新品发布暨流行趋势分享会和客户见面会活动,品牌知名度有一定提升,并有效转化为订单。
3、顺利完成非公开发行股票,扩充饰面板产能
为顺应市场发展趋势,优化公司产品结构,进一步提升公司盈利能力,公司于2020年启动了非公开发行股票工作,募集资金主要用于“湖北华置立装饰材料厂区项目”,该项目重点扩充饰面板及异型材的规模化生产能力。
报告期内,公司及各中介机构加速推进本次非公开发行股票的各项工作。2021年3月12日,公司收到中国证监会出具的《关于核准东莞市华立实业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2021〕791号),2021年8月2日,致同会计师事务所(特殊普通合伙)已对本次非公开发行 A 股股票的募集资金到位情况进行了审验,并出具了《验资报告》(致同验字(2021)第
441C000531号)。2021年 8 月 5日,本次发行的新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司办理完成登记手续并取得证券变更登记证明。具体内容详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及公司指定信息披露媒体披露相关公告。
10/2232021年年度报告目前,募投项目“湖北华置立装饰材料厂区项目”一期已建设完成并投产,该项目的投产将发挥规模生产效益,进一步提高产品性能和服务水平,丰富产品结构,创造更高的经济效益。
4、有序推进数字化战略,多维渠道引流获客
公司旗下的虹湾供应链平台(www.hw-scm.com)是一站式家居建材采购平台,自 2020年上线以来,目前平台注册的客户数量超过2800家。报告期内,虹湾供应链积极拓展商品品类,包括饰面板、饰边条、五金拉篮、家居配套电器、智能家居等,引进国际一流品牌,旨在成为定制家居行业内品类更全、选择更多的一站式采购平台。
子公司康茂电子与华为达成家居业数字化战略合作,协作开发数字化门店方案:以华为企业智慧屏 IdeaHub 为基础,融合门店远程培训,手机、电脑多设备投同屏,信息云发布等七大功能为一体,实现数字化门店快速落地。报告期内,康茂电子与华为就智协赋能家居行业展开多次深入交流,华为、诗尼曼与康茂电子签署战略合作协议,全面启动终端智慧门店的革新与升级,标志着数字化门店解决方案的正式落地。
5、全面启动芜湖国际智慧定制精装生态园的建设
报告期内,公司全面启动芜湖国际智慧定制精装生态园的建设,旨在打造华东最大部品部件产业智造集群,项目占地面积240亩,建筑面积约10万平方米。该项目将成为公司开拓华东定制精装市场的重要战略布局。
二、报告期内公司所处行业情况
1、公司所属行业类别
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》,公司所处行业属于“C41 其他制造业”。
公司主要产品是饰边条、饰面板,属于复合材料领域中的功能性复合材料,主要用于板式家具、室内装潢的装饰复合材料产品。上游为合成树脂、油墨等制造业,中下游行业为板式家具制造业以及室内装饰装修业,公司处于整个家具行业的中游。
2、公司所处行业市场情况
公司上游产业主要为化工、人造板等基础材料行业,发展较为成熟,行业格局稳定;下游行业随着我国城镇化进程推进,消费者对板式家具、室内装饰材料需求也将不断增长,因此也持续带动中游装饰复合材料行业发展。
(1)饰边条市场概况
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饰边条复合材料主要应用于板式家具、室内装饰等领域。在板式家具领域,可用于橱柜和衣柜等,具有装饰、固封、防刮、防撞等功能作用;在室内装饰领域,可用于木地板铺装配套的踢脚线和收口条。因此,饰边条材料市场需求与板式家具制造业以及木地板等室内装饰材料需求关系紧密。我国家居装饰、板式家具等行业多年来的快速发展以及行业制造工艺的不断更新,使得饰边条材料市场规模和效益迅速提升。与此同时,行业中拥有雄厚研发实力、先进的技术装备和工艺控制核心技术并且实现规模化生产的企业竞争优势逐渐显现。
(2)饰面板市场情况
饰面板是指以人造板或天然木质单板等为基材,以装饰纸为饰面材料的装饰板材,主要用于室内装修或家具制造的表面材料,公司产品主要是以人造刨花板 PB及 OSB为基材进行设计、加工的饰面板。相对于其它人造板种类,OSB 定向刨花板生产过程中使用 MDI 胶不含甲醛,所以不会产生对人体有害的甲醛、笨等化学物质,环保、防潮、抗弯、握钉性能更为优异。近年来,根据中国林产工业协会、国家林业和草原局发布的统计数据显示,定向刨花板产能的不断增长预示着定向刨花板的市场需求不断增长,从而可以推测出以定向刨花板为基材的饰面板需求也在同步增长。
3、公司所在细分行业特点
目前我国装饰复合材料行业的主要表现为行业集中度较低且具有较强的地域特征。我国装饰复合材料行业集中度相对较低,业内多为中小微型企业,规模小且技术水平普遍较低。装饰复合材料作为板式家具、室内装饰行业的配套服务产业,在地域分布上倾向于临近下游客户,由此形成珠三角地区、长三角地区、成渝经济圈和环渤海地区的区域性布局的特点。目前行业内的多数企业为服务于某一区域的区域型企业,只有少数领先企业进行全国性的战略布局并进行生产、销售和服务网络平台的搭建,行业格局为跨区域发展企业和区域企业并存。
4、公司行业地位
公司在装饰复合材料领域耕耘多年,是国家知识产权优势企业、广东省知识产权示范企业,曾获得广东省科学技术进步奖三等奖、东莞市科学技术进步奖一等奖及东莞市专利金奖。公司还拥有广东省省级企业技术中心及工程技术研究中心、中国合格评定国家认可委员会认可实验室和
国家级博士后科研工作站,具有强大的技术研发实力。旗下子公司东莞华富立、浙江华富立是国家高新技术企业。旗下子公司东莞华富立是广东省知识产权示范企业及广东省专精特新企业,通过了知识产权管理体系认证,拥有专利105项,其中发明专利44项,实用新型61项。公司是家具饰边条领域首个行业技术标准《家具用封边条技术要求》(QB/T4463-2013)的主要起草单位及相
关行业标准的有力推动者,在国内中高端家具及室内装饰复合材料领域具有领先优势。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)公司从事的主要业务
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公司作为行业领先的“定制·精装材料服务商”,以装饰复合材料研发设计、生产、销售为产业基石,发展成为包括家居材料业务板块、产业互联网业务板块、产业投资业务板块的综合型控股企业。
家居材料业务板块,主要产品为饰边条、饰面板,主要用于板式家具、室内装潢以及商业空间打造。公司主要产品包括:
(1)饰边条,主要为 PVC、ABS、HM 以及异型饰边条等,该类产品主要用于板式家具的边延密封保护和装饰。
(2)饰面板,主要为 OSB(定向刨花板)、PB(刨花板)为基材的饰面板,该类产品主要用于板式家具生产及室内装潢。
饰面板基材的选择会直接影响产品性能,公司选择的是目前综合性能优异的 OSB 及 PB,相对于其他类型板材,环保、防潮、抗弯、握钉性能更为优异。
不同基材对比
产业互联网业务板块,公司旗下的虹湾供应链平台(www.hw-scm.com)是一站式家居建材采购平台,包括外观展示、材质参数说明、可视化比较、网站和微信小程序在线下单以及客户订单信息的传输流转,实现了信息流、物流、资金流相统一。公司通过开拓线上销售模式,配套自动化生产线和智能仓储物流,不仅为现有 B 端客户提供更优质服务,增强客户粘性及扩大订单量,也为开拓新客户提供可视化窗口。扩大产品覆盖面及提升订单转化率,从而可以进一步盘活客户资源,深挖产品订单需求。
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产业投资业务板块,公司打造精装材料与设计配套的产业园,是产业投资业务板块的重要布局,旨在连接上下游产业链的战略布局。宏源智造园位于东莞东部工业园,占地面积约78亩,规划建筑总面积约16万平方米,一期项目已开始运营。芜湖国际智慧定制精装生态园位于芜湖三山经济开发区,项目占地面积240亩,建筑面积约10万平方米,已全面启动建设。
为更好利用资本市场,加快公司产业升级和发展的步伐,实现公司资本连接产业目标,下属子公司尚润资本作为公司重要的投融资平台,积极寻求发掘优质投资标的。
(二)公司主要经营模式
(1)销售模式公司的销售模式采用直接销售和经销商销售相结合、线上销售与线下销售相结合、“封边条+饰面板+异型材”组合销售的模式。
公司的产品以内销为主。在销售模式上,公司采取直接销售和经销商销售相结合的模式。由于公司主要产品为中高端装饰复合材料,需要与客户在配方设计、型号要求、装饰效果等产品设计方面进行充分的沟通和合作,公司境内销售主要采用直接销售模式,即与客户签订合同后,在与客户充分协商产品参数基础上接单生产并直接销售给境内客户。由于境外经销商在当地市场开拓方面具有先发优势,公司境外销售主要采用经销商模式,主要为买断式销售。经销商具有独立的经营机构,拥有商品的所有权,自由选择其供应商及产品,并通过产品销售获得经营利润。
(2)生产模式
公司主要实行“以单定产”的生产模式,即以客户的定制化要求为导向,以客户的订单需求为基础,通过综合分析客户对产品的性能、颜色、需求量等各方面要求,结合自身产能、原材料采购及仓库库存情况制定生产计划进行量产。
公司的生产流程为:(1)生产部门就客户提出的各方面需求(或样品)确定量产前的配方和
工艺方案;(2)销售部与客户就产品样式、质量、价格、结算方式、供货保障等事项予以确认后,接单生产;(3)计划人员根据客户交期向生产部门下达生产计划;(4)生产部门根据销售部的
订单组织备料;(5)生产完成后,按照客户要求的交期,运输至指定的地点。
(3)采购模式
公司采取统分结合的采购模式,主要原材料由公司采购中心统一选定供应商和确定采购价格,由各子公司按实际需求量进行采购;少量、少额的临时用料或特殊用途物资,由各子公司按照实际需求安排采购。
公司管理层依据公司预期订单的合理估算、原材料的运输时间、原材料价格走势的判断以及
生产的实际情况,综合决定原材料的储备量。
公司采购流程如下:公司根据客户订单需求数量、交货周期、库存情况等来确定采购计划,采购计划包括采购原辅材料的品种、数量和供应商交货周期等。采购部将根据采购计划将所需采购的物料汇总,对供应商进行询价、比价,签订采购合同。
目前,公司已与主要原辅材料供应商建立长期稳定的合作关系,能够保证原料的稳定供应。
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四、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
(1)敏锐感知市场潮流,设计能力出众
在市场需求分析方面,公司在装饰复合材料领域耕耘多年,积累了丰富的经验和资源,对市场个性化需求具备较高的敏感度。依靠多年来所积淀的资源和经验,通过对市场开展持续充分的调研,并对客户定制化的饰面板和异型材产品所要求的性能及颜色等特点进行综合分析,公司产品能够顺应市场发展趋势,抢先占据中高端市场份额。
在产品设计能力方面,公司具备专业的技术团队和优秀的产品设计能力,每年会通过潮流预测平台分析未来1-2年所流行的款式及花色,并将流行的元素融入进产品中,设计出符合市场潮流甚至引领市场潮流的产品款式和花色。公司敏感的市场分析和优秀的设计能力,保证了公司封边条、饰面板和异型材产品更加贴近市场需求,符合市场主流发展趋势,从而更加精准地服务客户,为客户提供个性化建议和创造性的解决方案。
(2)领先的核心技术体系
公司拥有广东省省级企业技术中心、中国合格评定国家认可委员会认可实验室和国家级博士
后科研工作站,具有强大的技术研发实力。下属子公司东莞华富立、浙江华富立是国家高新技术企业。
公司以省级企业技术中心为平台,通过自主研发、技术引进、科技成果转化、产学研合作等途径,坚持不懈地实施配方创新和工艺创新,形成了包括浸渍胶水配方、耐候性配方、环保型配方及共混技术、宽幅挤出及三辊压光技术、复合压纹技术等多项配方及工艺在内的核心技术体系。
核心配方方面,公司针对装饰复合材料产品,进行了大量改性配方的设计和研发,先后设计出近百种具有良好耐候性能、环保性能的装饰复合材料的新配方,使产品具有耐热、耐磨、耐腐蚀、抗老化、尺寸稳定、抗冲击能力强等良好的理化性能,达到相关国际环保标准。
核心工艺方面,在多年研发和生产实践过程中,公司将预涂饰装饰纸箔制造方法、三聚氰胺纸的浸渍工艺、高亮度、高耐磨封边涂布工艺、片材复合压纹技术、具有立体效果的装饰封边技
术、水溶性油墨印刷技术、光固化油墨的印刷工艺等诸多先进工艺技术创造性地应用于装饰复合
材料生产和研发上,有效地改善了产品理化性能,提高了生产效率。以挤出工艺为例,公司创造性地将宽幅挤出及三辊压光工艺运用于装饰复合材料生产,提高生产效率同时能稳定地控制产品的形状、尺寸及颜色。
(3)产品质量优势
公司建立了符合国际标准的质量管理和品质保证体系,先后通过了 GB/T19001-2008/ISO9001:
2008质量管理体系以及 GB/T24001-2004/ISO14001:2004环境管理体系认证。同时,为了保证产
品的质量,公司投入大量的资金和资源建立起材料科学实验室进行新产品开发和检测。2010年,
15/2232021年年度报告
公司的材料科学实验室通过中国合格评定国家认可委员会认定,产品质量控制及检测能力得到进一步提升。
公司产品生产技术经过长期积累,各项工序经过长期调整与磨合,产品的理化性能及装饰效果均能很好地满足客户的需求,其中部分产品的原创性工艺和主要技术指标已经达到国际先进水平。
(4)快速反应优势当前,板式家具与室内装饰日益关注时尚、追求新颖、崇尚个性。面对瞬息万变的市场需求,公司深知及时、快速的响应是长远发展的生命线。为了顺应下游行业客户定制化的趋势,快速满足客户的个性化需求,公司建立了从研发设计、生产制造至物流配送的快速反应体系。
(5)品牌客户优势公司自设立以来就十分注重品牌建设,着力于“以技术优势带动产品优势、以产品优势强化品牌优势”的竞争策略。凭借着多年来品质和品牌等方面的突出表现,公司产品得到了国内外客户的广泛认可。公司和 DC ENTERPRISE等国外较大规模装饰复合材料经销商保持长期合作关系;
同时还与欧派家居集团股份有限公司、索菲亚家居股份有限公司、成都市明珠家具(集团)有限
公司、成都市全友家私有限公司等国内知名中高档家具生产企业建立了长期稳定的合作伙伴关系。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,将公司实业确定为“饰边条”及“饰面板”两大板块,协同发展,构建公司的产业基础。公司“饰边条”业务继续保持稳健发展,“饰面板”业务取得快速突破,协同发展。
(1)“饰边条”业务板块稳健发展
报告期内,公司对客户结构进行全面梳理,进一步提升对定制家具品牌客户的服务力度,公司对定制家具品牌客户的销售比重不断提升,客户质量得到优化。
(2)“饰面板”业务板块取得快速突破
报告期内,公司饰面板业务板块取得快速突破。公司的饰面板产品获得行业内各板材经销商的高度评价,公司已与粤港澳大湾区中多个城市的经销商的完成签约,在饰面板行业内逐步打开市场;并从市场实践中得到反馈,总结经验,优化产品生产及销售策略,为后续发展打下坚实基础。
(一)主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1159038224.64865783129.6333.87
营业成本1037118772.73713472478.0145.36
销售费用29249567.8320740057.1541.03
管理费用54929416.5451009147.597.69
财务费用-1094099.63-701077.37不适用
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研发费用27354409.9930001840.45-8.82
经营活动产生的现金流量净额-10115612.1838358651.43-126.37
投资活动产生的现金流量净额-271546809.13-225882548.00不适用
筹资活动产生的现金流量净额332098884.2694131395.00252.80
营业收入变动原因说明:营业收入本期发生数比上期发生数增加29325.51万元,同比增长33.87%,主要是因为本期业绩增长所致。
营业成本变动原因说明:营业成本本期发生数比上期发生数增加32364.63万元,同比增长45.36%,主要是因为本期业绩增长及本期主要原材料 PVC粉价格大幅上涨所致。
销售费用变动原因说明:销售费用本期发生数比上期发生数增加850.95万元,同比增长41.03%,主要是因为人员费用及宣传展览费用增加所致。
管理费用变动原因说明:管理费用本期发生数比上期发生数增加392.03万元,同比增长7.69%,主要是因为人员费用增加所致。
财务费用变动原因说明:财务费用本期发生数比上期发生数减少39.30万元,主要因为公司本期收到的大额存单利息增加所致。
研发费用变动原因说明:研发费用本期发生数比上期发生数减少264.74万元,同比下降8.82%,主要是因为本年研发项目大多处于前期阶段,研发投入相对较少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额本期发生数比上期发
生数增减少4847.43万元,同比下降126.37%,主要是因为本年收到的货款减少和支付人员费用增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额本期发生数比上期发
生数减少4566.43万元,主要是因为公司的子公司筹建生产基地投入增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额本期发生数比上期发
生数增加23796.75万元,同比增长252.80%,主要是因为公司本期实施非公开发行股票募集了投资款所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
2.收入和成本分析
√适用□不适用
2021年,公司实现主营业务收入115491.67万元,同比增长33.94%,主营业务成本为
103525.39万元,与上年同期相比增长45.46%,主要是因为本期贸易业务占比增大及原材料采购价格波动所致。报告期内,公司产品综合毛利率为10.36%,同比下降7.10个百分点,主要受毛利较低的贸易业务收入占比提升和饰边条产品的主要原材料 PVC 粉采购价格上涨的影响。报告期内,公司主营业务分行业、分产品、分地区情况说明如下。
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(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减
(%)减(%)减(%)(%)
装饰复合材减少7.10
1154916707.231035253878.4010.3633.9445.46
料制造业个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减
(%)减(%)减(%)(%)
减少8.81
饰边条588934481.66479072129.5818.6517.0831.29个百分点
增加0.82
饰面板48476064.9842869798.7711.5722.8321.70个百分点
减少1.74
其他517506160.59513311950.050.8161.8564.73个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减
(%)减(%)减(%)(%)
减少6.19
境内1038230311.73939927237.879.4736.5546.57个百分点减少
境外116686395.5095326640.5318.3114.5135.3312.57个百分点主营业务分销售模式情况营业收入营业成本毛利率比毛利率销售模式营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减
(%)减(%)减(%)(%)
减少8.60
直销582035676.08479281039.3817.6517.2530.93个百分点
减少3.15
经销55374870.5542660888.9722.9620.1625.28个百分点
减少1.74
其他517506160.60513311950.050.8161.8564.73个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
公司按产品分类中的其他,主要为子公司虹湾供应链科技和控股子公司康茂电子销售的产品以及控股子公司尚润资本及其子公司的管理费收入等。
(2).产销量情况分析表
√适用□不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品单位生产量销售量库存量年增减年增减年增减
(%)(%)(%)
饰边条吨39078.4639444.262333.14-7.01-5.14-13.55
饰面板万张48.3641.4712.55-14.52-28.35121.68
18/2232021年年度报告
产销量情况说明
1、饰面板期末库存量大幅增加主要是因为饰面板产品扩充销售渠道,线上销售平台采取出售库存
的模式导致;
2、其他产品因不是公司自产产品,且种类较多,单位不统一,这里不详细分析。
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
(4).成本分析表
单位:元分行业情况本期金额本期占总上年同期成本构成较上年同情况分行业本期金额成本比例上年同期金额占总成本项目期变动比说明
(%)比例(%)
例(%)主要是因为收装饰复主营业务入增长及原材
合材料1035253878.40100.00711725145.63100.0045.46成本料价格上涨所制造业致。
分产品情况本期金额本期占总上年同期成本构成较上年同情况分产品本期金额成本比例上年同期金额占总成本项目期变动比说明
(%)比例(%)
例(%)主要是因为收主营业务入增长及主要
饰边条479072129.5846.28364898711.6651.2731.29成本原材料价格上涨所致。
主营业务
饰面板42869798.774.1435224614.204.9521.70成本主要是因为贸主营业务易产品业绩增
其他513311950.0549.58311601819.7743.7864.73成本长及采购价格上涨所致。
成本分析其他情况说明无。
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用√不适用
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(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额54152.07万元,占年度销售总额46.89%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用√不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额42672.14万元,占年度采购总额45.14%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用√不适用其他说明无。
3.费用
√适用□不适用
项目本期发生数上期发生数同比增减(%)备注主要是因为人员费用及宣传展览费
销售费用29249567.8320740057.1541.03用增加所致。
管理费用54929416.5451009147.597.69主要是因为人员费用增加所致。
主要是因为本年研发项目大多处于
研发费用27354409.9930001840.45-8.82前期阶段,研发投入相对较少所致。
主要因为公司本期收到的大额存单
财务费用-1094099.63-701077.37不适用利息增加所致。
4.研发投入
(1).研发投入情况表
√适用□不适用
单位:元
本期费用化研发投入27354409.99
本期资本化研发投入-
研发投入合计27354409.99
研发投入总额占营业收入比例(%)2.36
研发投入资本化的比重(%)-
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(2).研发人员情况表
√适用□不适用公司研发人员的数量121
研发人员数量占公司总人数的比例(%)13.38研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0硕士研究生1本科25专科63高中及以下32研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)16
30-40岁(含30岁,不含40岁)65
40-50岁(含40岁,不含50岁)34
50-60岁(含50岁,不含60岁)6
60岁及以上0
(3).情况说明
□适用√不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5.现金流
√适用□不适用同比增减项目本期发生数上期发生数备注
(%)经营活动产生的主要是因为本年收到的货款减
-10115612.1838358651.43-126.37现金流量净额少和支付人员费用增加所致。
投资活动产生的主要是因为公司的子公司筹建
-271546809.13-225882548.00不适用现金流量净额生产基地投入增加所致。
主要是因为公司本期实施非公筹资活动产生的
332098884.2694131395.00252.80开发行股票募集了投资款所
现金流量净额致。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
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1.资产及负债状况
单位:元本期上期本期期期末期末末金额数占数占项目名较上期本期期末数总资上期期末数总资情况说明称期末变产的产的动比例比例比例
(%)
(%)(%)主要是因为公司本年期末持有的理财货币资
259053983.3412.73198595705.1512.3830.44产品减少及本期实
金施了非公开发行股票募集资金所致。
主要是因为公司本应收票期末已背书但未终
140989007.256.9359465423.683.71137.09
据止确认的承兑汇票增加所致。
主要是因为公司本期提高了银行承兑应收款
5804783.320.2911121049.370.69-47.80汇票的使用效率,闲
项融资置银行承兑汇票减少所致。
主要是因为公司第其他应
3432420.300.175134090.730.32-33.14三方往来款减少所
收款致。
一年内主要是因为公司部到期的分一年内到期的三
10348505.560.5130028166.661.87-65.54
非流动年期大额存单本期资产到期赎回所致。
主要是因为公司本其他流
43397199.592.1315926358.100.99172.49期收到待抵扣的进
动资产项税增加所致。
其他非主要是因为公司所
流动金71572189.033.5253898095.383.3632.79持基金本期末公允融资产值变动的影响所致。
主要是因为公司本投资性
95861233.504.7124282526.921.51294.77期新增闲置厂房用
房地产于出租所致。
主要是因为公司的固定资子公司部分厂房达
458922620.2822.56324723263.5320.2441.33
产到预计可使用状态本期转固所致。
主要是因为公司自
2021年1月1日起首
次执行新租赁准则,使用权不适
4324583.410.21-不适用公司对在租赁期间
资产用内使用租赁资产的权利确认为使用权资产所致。
22/2232021年年度报告
主要是因为公司本短期借
107004696.265.26185197629.5911.54-42.22期偿还了到期的借
款款所致。
主要是因为公司本应付账期支付了上年计提
74402869.173.66117493934.207.32-36.68
款的应付未付工程款所致。
预收款主要是因为公司预
1603678.710.08511543.340.03213.50
项收租金增加所致。
主要是因为公司预合同负
33850439.651.6623667543.771.4743.02收客户货款增加所
债致。
主要是因为公司预其他应
21709796.861.078017531.280.50170.78收客户货款增加所
付款致。
主要是因为公司自一年内2021年1月1日起首
到期的次执行新租赁准则,
4178829.930.21791116.390.05428.22
非流动一年内到期的租赁负债负债重分类至该项目所致。
主要是因为公司本其他流期末已背书但未终
134689718.496.6245951046.382.86193.12
动负债止确认的银行承兑汇票增加所致。
主要是因为公司本长期借期为生产基地建设
214247272.3710.5339172831.042.44446.93
款投入需要,取得新的固定资产借款所致。
主要是因为公司自
2021年1月1日起首
次执行新租赁准则,租赁负不适
2162720.760.11-不适用公司对尚未支付的
债用租赁付款额的现值确认为租赁负债所致。
主要是主要因为公资本公司本期实施非公开
461350793.5622.68231872800.9814.4598.97
积发行股票股本溢价所致。
主要是因为汇率变其他综不适不适
-6649016.75-4811089.28不适用动导致外币报表折合收益用用算差异所致。
主要是因为公司本期设立了控股子公少数股
21791724.401.076028029.780.38261.51司通源住产,少数股
东权益东实缴了投资款所致。
其他说明
23/2232021年年度报告
无
2.境外资产情况
√适用□不适用
(1)资产规模
其中:境外资产84484795.62(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为4.15%。
(2)境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
详见财务报表项目附注七81、“所有权或使用权受到限制的资产”。
4.其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”“二、报告期内公司所处行业情况”
24/2232021年年度报告
(五)投资状况分析对外股权投资总体分析
√适用□不适用
1、2021年1月14日,公司成立控股子公司芜湖市通源住产科技有限公司,统一社会信用代
码为 91340200MA2WLKAG31,注册资本人民币 2000 万元。公司认缴人民币 1400万元,占股 70%。
经营范围:家具研发设计;木质家具制造;木质家具零配件制造;家用电器及电子产品零售;建
材零售;建材加工;五金、家具及室内装饰材料零售;室内外装饰装修工程;机械设备租赁;装
卸搬运;普通货物仓储服务(除危化品);建筑材料销售;节能新型墙体材料销售;装潢材料(除危险化学品外)销售;智能家居设备销售;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
2、2021年1月20日,公司的控股子公司芜湖市通源住产科技有限公司成立子公司芜湖上源
住产科技有限公司,统一社会信用代码为 91340200MA2WM31C2T,注册资本人民币 2000万元。经营范围:家具研发设计;木质家具制造;木质家具零配件制造;家用电器及电子产品零售;建材零售;建材加工;五金、家具及室内装饰材料零售;室内外装饰装修工程;机械设备租赁;装卸搬运;普通货物仓储服务(除危化品);建筑材料销售;节能新型墙体材料销售;装潢材料(除危险化学品外)销售;智能家居设备销售;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
3、2021年1月20日,公司的控股子公司芜湖市通源住产科技有限公司成立子公司芜湖基源
住产科技有限公司,统一社会信用代码为 91340200MA2WM3C55B,注册资本人民币 2000万元。经营范围:家具研发设计;木质家具制造;木质家具零配件制造;家用电器及电子产品零售;建材零售;建材加工;五金、家具及室内装饰材料零售;室内外装饰装修工程;机械设备租赁;装卸搬运;普通货物仓储服务(除危化品);建筑材料销售;节能新型墙体材料销售;装潢材料(除危险化学品外)销售;智能家居设备销售;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
4、20201年1月20日,公司的控股子公司芜湖市通源住产科技有限公司成立子公司芜湖同
源住产科技有限公司,统一社会信用代码为 91340200MA2WM37Q5J,注册资本人民币 2000万元。
经营范围:家具研发设计;木质家具制造;木质家具零配件制造;家用电器及电子产品零售;建
材零售;建材加工;五金、家具及室内装饰材料零售;室内外装饰装修工程;机械设备租赁;装
卸搬运;普通货物仓储服务(除危化品);建筑材料销售;节能新型墙体材料销售;装潢材料(除危险化学品外)销售;智能家居设备销售;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
5、公司控股子公司尚润资本与盈科创新资产管理有限公司、庐江县城市建设投资有限公司
签订《庐江盈润一号股权投资基金合伙企业(有限合伙)合伙协议》。全体合伙人的合计认缴出资总额为人民币30000万元,其中尚润资本作为普通合伙人以自有资金认缴金额为人民币150万
25/2232021年年度报告元。具体内容详见公司于2021年9月14日披露的《关于控股子公司发起设立投资基金并认购基金份额暨关联交易的公告》(公告编号:2021-068)。
6、公司控股子尚润资本与广西盈吉投资控股有限公司、安徽省合庐产业新城建设投资有限公
司签订《安徽省合庐产业新城共盈一号创业投资基金合伙企业(有限合伙)合伙协议》。全体合伙人的合计认缴出资总额为人民币30000万元,其中公司控股子公司尚润资本作为普通合伙人以自有资金认缴金额为人民币150万元。具体内容详见公司于2021年12月24日披露的《关于控股子公司发起设立投资基金并认购基金份额暨关联交易的公告》(公告编号:2021-085)。
1.重大的股权投资
□适用√不适用
2.重大的非股权投资
□适用√不适用
3.以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
1、银行理财:
单位:元币种:人民币本期确认公期初账面余本期认购金本期赎回金期末账面余本期确认投类别资金来源允价值变动额额额额资收益损益
结构性10036892自有资金、募2500000026239062902300192251718.-
存款8.77集资金0.007.86.1726浮动收
1002587.3200000033047496
益银行自有资金-13428.9831480.05
12.00.15
理财
2、券商理财:
单位:元币种:人民币本期确本期确认期初账面本期赎回类别资金来源本期认购金额期末账面余额认投资公允价值余额金额收益变动损益
收益凭证-募集资金40000000.00-40000000.00--
3、应收款项融资:
单位:元币种:人民币本期确认公允价值类别期初余额期末余额本期确认投资收益变动损益
银行承兑汇票11121049.375804783.32-273263.81-
应收账款保理---72516.80-
26/2232021年年度报告
4、债券及私募基金:
单位:元币种:人民币期初持仓金资金来本期购本期售本期确认本期确认公允价类别期末持仓金额额源入金额出金额投资收益值变动损益君之健君华私募证10800000自有资
--10700000.00--100000.00
券投资基金.00金中金财富私享臻选11100000自有资
--10980000.00--120000.00
638号 FOF .00 金
招商和悦养老10303292自有资
--11322357.01-1019064.13
(FOF)A基金 .88 金
5、非上市公司股权投资:
单位:元币种:人民币本期确本期确认公资金本期新本期减少类别期初余额期末余额认投资允价值变动来源增金额金额收益损益广州民营投资股自有
591126.25--450172.97--140953.28
份有限公司资金东莞粤科鑫泰五
10573331.自有20000023306479.037507232733147.
号股权投资合伙-
16资金00.000.8684企业(有限合伙)
成都数之联科技10530345.自有12313180.01782834.9
---有限公司09资金56庐江盈润一号股自有15000
权投资基金合伙--1500000.00--
资金00.00企业(有限合伙)安徽省合庐产业新城共盈一号投自有10000
--1000000.00--
资基金合伙企业资金00.00(有限合伙)
注:东莞粤科鑫泰五号股权投资合伙企业(有限合伙)本期确认投资收益375072.86元为公司收到该合伙企业投资的上市公司股票分红。
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
27/2232021年年度报告
总资产净资产净利润名称主营业务注册资本持股比例(万元)(万元)(万元)装饰复合材料的境外销直接持股
华立亚洲1万美元8448.484982.44897.08
售100.00%装饰复合材料的生产和直接持股
浙江华富立4300万元9802.046982.07193.15
销售100.00%装饰复合材料的生产和直接持股
四川华富立1500万元9744.451820.7427.98
销售100.00%
装饰板、装饰线条、家直接持股
天津华富立1000万元718.08517.89196.04
具配件销售100.00%直接持股
佛山华富立装饰复合材料项目建设1500万元11641.331156.15-88.22
100.00%
装饰材料、塑料制品的直接持股
湖北华富立1500万元12104.691221.53-230.29
研发、销售100.00%直接持股
东莞华富立装饰建材的生产、销售3500万元50854.2929421.011743.78
100.00%
虹湾供应链供应链服务、化工原直接持股
5000万元27904.571688.23188.75
科技料、装饰材料的销售100.00%宏源复合材装饰复合材料的研发和直接持股
1000万元29741.91581.53-252.52
料产销100.00%
电子产品、计算机、智直接持股
康茂电子250万元258.76232.70-58.75
能设备的销售60.00%领维股权投直接持股
投资管理、股权投资1000万元3875.951138.31-79.79
资100.00%
投资管理、受托资产管直接持股
尚润资本1000万元2432.31728.5682.39
理55.00%间接持股
淄博尚润投资管理5000万元1297.26237.26-27.38
53.90%
间接持股
淄博福诚投资管理5000万元1159.871159.87-3.35
55.00%
家具研发设计、建材加直接持股
通源住产2000万元5581.775578.83-21.17
工销售70.00%
家具研发设计、建材加间接持股
同源住产2000万元2561.161953.75-46.25
工销售70.00%
家具研发设计、建材加间接持股
基源住产2000万元1238.90978.53-21.47
工销售70.00%
家具研发设计、建材加间接持股
上源住产2000万元1237.00978.64-21.36
工销售70.00%
(八)公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
主要控股参股公司的变动情况详见上述(五)1、“对外股权投资总体分析”。
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用
28/2232021年年度报告
1、装饰复合材料行业具备行业韧性,周期承压能力较强
装饰复合材料行业处于家居产业链中游,下游为板式家具及室内装饰行业,家具及室内装饰与地产行业息息相关。房地产具有较强的周期性,对但装饰复合材料行业受其影响并不显著。原因在于:
(1)地产行业主要针对新房,而家具及室内装饰行业不仅针对地产开发所带来的新房装修市场,还包括旧房翻修、办公场所更替、房屋租赁经济兴起带来的更新替换市场。在一二线城市,二手房和存量房装修翻新比例高达40%以上,并呈逐年上升的趋势;在三四线城市及农村市场,手工制作家具的比重仍旧很大,家具及装饰替换市场空间很大。装饰复合材料行业的下游客户市场需求仍旧很大,行业周期与地产调控周期并不重叠。
(2)饰边条和饰面板是家具生产制造的重要组件,对家具产品的品质有至关重要的作用。因此,随着消费升级,消费者对细节要求更高,下游家具行业为保障品质,仍将克制向饰边条及饰面板厂家传导成本压力。
因此,装饰复合材料行业虽在家居产业链上,但具备行业韧性,周期承压能力较强,行业长期呈现健康发展局面。
2、装饰复合材料下游市场规模广阔,带动饰面板、异型饰边条等快速发展
装饰复合材料是房屋室内装饰的重要材料,既广泛应用于以人造板为主要原料的各类板式家具,也大量应用于与木地板、门、窗等相配套的室内装饰领域。应用场景包括家庭、酒店、商场、写字楼及各类娱乐文化场所、大型场馆等。伴随下游装饰装修、家具制造等市场的发展,我国装饰复合材料行业也取得了持续发展。
(1)我国建筑装饰行业稳步发展近年来,随着我国国民消费能力的日渐提升和居民住房保有量的逐年提高,城镇化进程持续提升阶段和二次装修需求的逐步释放,我国建筑装饰行业总产值呈现稳步上升趋势。根据中国建筑装饰协会发布的数据,我国建筑装饰行业总产值由2010年的2.10万亿元增加到2018年的4.22万亿元,年复合增长率达9.12%;2019年,建筑装饰行业总产值约为4.6万亿元。此外,根据中投股份产业研究中心预计,2022年中国建筑装饰工程总产值将达到5.48万亿元,未来建筑装饰行业还将有较大的增长空间。饰面板、饰边条等装饰复合材料的市场需求与建筑装饰市场容量存在高度正相关关系,稳步发展的建筑装饰行业将为其带来持续增长的市场需求。
(2)家具制造业市场规模大,板式家具成为行业主要发展方向
板式家具的市场占有率在产量和生产企业数量方面,均远超于实木家具。同时,相较于板式家具,实木家具对木材的依存度更高,且木材综合利用率较低,一般情况下,原木加工成实木板的出材率为36%~42%,而人造板则接近90%。家具产业的快速发展加剧了木材供需缺口,我国木材对外依存度逐步提高,木材供需缺口的不断增大将使木材综合利用率更高的板式家具成为未来家具产业的主要发展方向。由于饰面板和异型装饰材料主要用于板式家具和室内装饰,且板式家具已成为行业主要发展方向,未来饰面板和异型饰边条等装饰复合材料的市场空间将持续稳定增长。
29/2232021年年度报告
3、环保监管趋严叠加消费升级,产业链上细分领域龙头企业受益
2021年是国家实施“双碳”战略元年,也是“十四五”规划的开局之年。十四五时期是我国
实现碳达峰目标的关键期和窗口期,传统产业绿色化改造步伐加快,绿色低碳产业增长势头强势。
供给侧改革措施进一步深化,环保监管再度趋严,加快了原有行业低端、落后产能的淘汰;而行业中具有先进的技术装备和工艺控制核心技术并且实现规模化生产的企业将在行业中获得竞争优势。
在消费升级的背景下,消费者对家具产品的环保意识提升。受疫情影响,消费者对家居环境环保健康的关注上升到前所未有的高度,高环保级别的产品更加受到了消费者的青睐。因此,行业中具有自主研发实力和产品设计能力、掌握绿色生产核心配方及工艺技术、产品性能更环保美观的企业竞争优势逐渐显现。
同时,由于家具行业具备市场规模大、集中度低的特征,面对新冠肺炎疫情冲击以及严峻复杂的国内外环境,头部企业在品牌力、渠道管理精细度等方面具有突出优势,能够更好凭借资本优势持续进行渠道拓展,推动行业集中度提升。因此,行业中综合实力强的细分领域龙头企业长期来看将会受益。
4、产业数字化变革是大势所趋,推动行业深化发展
随着我国经济进入新常态和“互联网+”时代的冲击下,其产业格局正经历着变革,整个行业朝着渠道扁平化、生产定制化、工艺智能化的方向优化升级。国内消费升级催化了行业的发展,对于装饰装修及家具的品质、材料、设计等个性化选择更为多元化。因此,定制程度提高对企业的信息处理能力、柔性化生产能力及服务管理能力都提出更高的要求,倒逼企业进行产业优化升级。
与此同时,随着精装房和整装渠道的兴起,装饰装修及家具的消费模式也被改变,消费者更加依赖于设计师及整装渠道的定制,以 C 端为主的传统线下销售模式瓶颈凸显,但消费者委托设计师设计、采用整装渠道的比例日益上升,设计师、整装渠道等专业化小 B 客户正逐步掌握采购话语权。整装公司及设计师作为专业群体,采购模式与普通消费者存在差异,更注重采购效率、成本管控、交付时效。因此针对小 B 客户的精准选型、快速交付、便捷下单等功能于一体的垂直领域线上采购平台将成为未来家居产业必由之路,产业数字化成为行业发展必然趋势。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
公司作为行业领先的“定制·精装材料服务商”,以装饰复合材料研发设计、生产、销售为产业基石,发展成为包括家居材料业务板块、产业互联网业务板块、产业投资业务板块的控股企业。公司秉承“绿色、科技,让生活更美好”的核心价值观,坚持“品质为基础、服务为保证、创新为动力”的经营理念,树立了“专注饰边条、饰面板等装饰复合材料行业、拓展装饰复合材料产业链、精研复合材料技术、贴近市场服务需求、巩固提升领先地位”的发展战略。
30/2232021年年度报告
公司将充分利用已有的综合优势,加大技术研发的投入力度,实施差异化竞争策略;公司将借助资本市场的融资平台,通过自建、投资、战略合作等手段,提升公司优势产品的产能;公司在产业互联网等领域,谋求打通产业链,高效快捷服务上下游客户,打造数字化平台体系,力争继续扩大在国内外市场的占有率,提升公司品牌影响力和企业价值。
(三)经营计划
√适用□不适用
(一)家居材料业务板块
1、聚焦核心主业,饰边条、饰面板业务协同发展
饰边条业务:依托专业的产品实验室和强大的设计研发团队,加强对新工艺、新产品的研究开发,进一步降低生产成本、提高生产效率和产品质量,线上线下多渠道并进,抢占市场份额,进一步整合经销渠道、设计师团体;打造行业品牌,持续巩固饰边条装饰复合材料领域的优势地位。
饰面板业务:随着非公开发行股票募投项目“湖北华置立装饰材料厂区项目”(一期)已建
设完成进入投产阶段,先进的自动化生产设备的引入,将提升产品质量稳定性,发挥规模生产效益,进一步提高产品性能和服务水平,公司将借助在封边条业务积累的客户资源为饰面板业务打开市场,突破单一产品结构对公司发展的限制,提高公司市场占有率,创造更高的经济效益。
2、完善业务覆盖范围,提升区域服务能力
公司不断调整和优化在全国主要家具产业集聚区的战略布局,在生产、服务配套等领域逐步形成了相对完善的区域基地布局。目前公司已在广东东莞、浙江平湖、四川崇州设立生产基地,公司打造精装材料与设计配套的东莞宏源智造园,旨在连接上下游产业链的战略布局,增强订单承接能力和快速供货能力。2021年东莞宏源智造园1期项目的已开始运营。下一步公司将继续推进湖北黄冈、广东佛山、安徽芜湖等地生产基地及产业园区的建设工作,进一步实现对全国主要家具产业集聚区当地市场和客户的贴近服务与营销。
3、推进非公开发行股票募投项目的实施目前,募投项目“湖北华置立装饰材料厂区项目”(一期)已建设完成已进入投产阶段。公司将按照实施计划以及实际市场需求继续推进项目投资建设。同时加强项目投产后的运营管理,力争尽快实现项目达产和预计的经济效益。
(二)产业互联网业务板块
虹湾供应链平台作为公司数字化产业互联网战略的载体,通过开拓线上销售渠道,扩大产品覆盖面及提升订单转化率。虹湾供应链将进一步升级系统,继续拓展商品品类,加大平台推广力度,争取更多设计师、整装渠道等专业化小 B 客户成为注册用户,深入了解用户需求,进一步提升用户体验。持续推进品牌建设,提升品牌忠诚度、知名度和美誉度,增强客户粘性及扩大订单量,进一步提升公司盈利能力。
31/2232021年年度报告
公司下属的康茂电子和华为达成家居业数字化战略合作,协作开发数字化门店方案,为消费者提供可交付、更直观的定制家居解决方案平台。康茂电子将对已落地的数字化门店持续提供解决方案及培训服务,同时加大数字化门店落地客户拓展力度。公司将发挥在装饰复合材料领域的多年积累的经验,充分发挥协同效应,进一步提高公司品牌影响力以及产品渗透率。
(三)产业投资业务板块
公司全力打造产业链条完整、创新平台齐备、公共服务完善、配套政策齐全的产业园,发挥产业集群带动作用,积极推进旗下资本平台的投融资活动,发掘优质企业与新兴行业,实现财务回报同时,与产业实现协同,以资本连接产业,加快公司产业升级和发展的步伐,实现公司资本连接产业目标。
(四)可能面对的风险
√适用□不适用
1、原材料价格波动风险
公司主要原材料是 PVC 粉、助剂、胶粘剂等。近年来,公司原材料占生产成本的总体比重约为 75%左右。公司主要原材料 PVC 粉市场运行价格整体上保持高位波动,对公司生产成本造成一定的不利影响。公司产品销售价格上,由于受到下游客户需求、国内外其他厂商生产情况等因素的影响,产品价格调整具有不可控性、不确定性。因此,公司存在因主要原材料价格变化导致经营业绩波动的风险,该类风险主要通过报告期毛利率变动反映。
为应对主要原材料价格上涨的风险,公司主要采取的措施有:
(1)公司研发团队通过对生产配方的改良,在保持产品的性能指标稳定的基础上,节约主要
原材料的耗用量,以达到不断控制产品单位成本的目的。
(2)适时调整采购计划,并采用期货套期保值交易部分对冲原材料价格上涨风险。
2、技术风险
优秀的技术人员队伍为公司技术创新提供了良好的基础,已成为公司凝聚核心竞争力的最重要资源之一。拥有先进技术的公司在市场竞争中处于有利地位,随着行业竞争日趋激烈,对掌握核心技术人员的争夺在所难免,公司存在核心技术人员流失的风险。公司主要核心技术为装饰封边复合材料的配方和工艺技术。由于人员流动等客观因素,公司仍存在核心技术失密的风险。
3、应收账款发生坏账损失的风险近年来,家具行业个性化、定制化需求逐渐成为行业发展的主流,部分未能及时转型的传统家具制造企业面临较大的市场压力甚至被淘汰的风险,出现了未能按时支付货款的行为。未来随着业务规模的进一步扩张,公司应收账款将保持一定比例增长,坏账准备计提的金额有可能进一步提高,对计提所属期间的损益产生一定影响。如果出现客户违约,则可能出现形成坏账损失的风险。
32/2232021年年度报告
公司已建立应收账款管理制度,对超过信用期及宽限期没有按时付款的客户停止供货、催收货款及其它手段,尽可能降低应收账款的坏账风险。
4、宏观经济波动风险
公司下游应用领域主要是板式家具、室内装修行业,受到国内房地产行业调控及全球经济波动等宏观因素影响。近年来,为促进房地产行业的平稳健康发展,国家先后出台了一系列房地产宏观调控政策。同时,世界经济形势总体上仍十分复杂,经济复苏及增长的不确定性依然存在。
如果未来国内外宏观经济增长放缓,房地产行业景气度持续下降,将可能降低公司产品的市场需求,对公司的盈利增长产生一定压力。
5、税率与汇率波动风险
公司的主要子公司东莞华富立、浙江华富立是国家高新技术企业,享受15%的企业所得税税率优惠。如果东莞华富立、浙江华富立的高新技术企业资格后续续期申请未能通过主管部门审核,或者如果未来国家高新技术企业税收政策、优惠比例等发生变化,则将会对公司税后利润水平产生不利影响。
报告期内,公司外销收入主要使用美元、欧元、港币等结算。如果公司未来不能及时根据汇率变化调整出口销售价格,或者结算期内汇率发生剧烈变化,将会对公司业绩产生一定的不利影响。
6、投资项目回报不达预期风险
公司非公开发行股票募集资金投资项目是基于慎重、充分的可行性研究论证和市场预测,具有良好的技术积累和市场基础。但在项目实施过程中,若宏观政策和市场环境发生不利变动、行业竞争加剧或技术水平发生重大更替,可能对项目的完成进度和投资收益产生一定影响。
7、股票价格波动风险
股票价格不仅受公司经营情况、财务状况及发展前景等基本面因素影响,也与宏观经济形势、政治、国内外市场环境、投资者的心理预期、资本市场行情等因素关系密切,前述因素可能对公司股票价格造成不确定性影响。投资者在考虑投资公司股票时,应预计到前述各类因素可能带来的投资风险,并做出审慎判断。公司提醒投资者,需关注股价波动的风险。
8、疫情造成的不确定性风险
从目前情况看,国内疫情逐步得到有效控制,但仍不定期会出现多点散发的聚集性疫情,导致局部地区疫情管控措施升级,影响正常的生产经营秩序。对此,公司将密切关注疫情的发展,提前做好应对预案,积极处理与应对其带来的风险和挑战。
(五)其他
□适用√不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
33/2232021年年度报告
第四节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关其他规范性文件等的要求,不断地完善公司法人治理结构,建立健全内部管理和控制制度,规范公司运作。公司内控体系日益健全,治理水平的规范化程度持续提高。
1、股东与股东大会
报告期内,公司召开了2次股东大会,会议的召集、召开、表决程序严格遵照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、公司《股东大会议事规则》等的规定和要求。公司按照相关规定通过提供网络投票方式,提高了中小股东参与股东大会的便利性,保证了中小股东充分行使其权利。股东大会聘请律师进行现场见证,保证会议召集、召开和表决程序的合法性,维护了公司和股东的合法权益。
2、董事与董事会
报告期内,公司严格按照《公司法》《公司章程》有关规定选举董事,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,从公司和全体股东的利益出发,勤勉尽职,积极参加有关培训,学习有关法律法规,促进董事会规范运作和科学决策。公司独立董事能按照相应规章制度,不受公司实际控制人、其他与公司存在利害关系的单位、人员的影响,独立地履行职责。
报告期内,公司召开7次董事会会议,会议程序符合规定,会议记录完整、真实,会议相关信息披露及时、准确、充分。公司董事会下设了提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会及战略委员会四个专门委员会,在促进公司规范运作、健康发展等方面发挥了积极的作用。
3、监事与监事会
公司监事会由三名监事组成,包含股东代表监事一名及职工代表监事两名,公司监事会的人数与人员符合法律法规与《公司章程》的要求。公司全体监事能够按照公司《监事会议事规则》等相关规定的要求,认真履行职责,出席股东大会、列席董事会、按规定程序召开监事会,勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
4、信息披露
公司严格按照有关法律、法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的要求,认真履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对公司产生重大影响的事项,协调公司与投资者的关系,接待投资者来访,回答投资者咨询。
34/2232021年年度报告
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用√不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用√不适用
三、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期
议案全部审议通过,不存
2020年年度股东大会 2021/4/13 www.sse.com.cn 2021/4/14
在议案被否决的情况
2021年第一次临时股议案全部审议通过,不存
2021/8/26 www.sse.com.cn 2021/8/27
东大会在议案被否决的情况表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
√适用□不适用
公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》相关规定召集、召开股东
大会能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利、充分行使自己的表决权。
35/2232021年年度报告
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位:股报告期内从是否在公任期起始日任期终止日年度内股份增减变动公司获得的司关联方
姓名职务(注)性别年龄年初持股数年末持股数期期增减变动量原因税前报酬总获取报酬额(万元)
谭洪汝董事长、总552007.7.232022.7.3079254000792540000否
男81.33裁
谢劭庄董事女562010.6.262022.7.301363040011630400-2000000减持6.89否
卢旭球董事、副总492007.7.232022.7.301327200011299100-1972900否
男减持113.68裁
谢志昆董事、副总512007.7.232022.7.3098784007928400-1950000否
男减持113.68裁
王堂新董事、副总482007.7.232022.7.3078008005870800-1930000否
男减持112.93裁
王洋董事男472021.4.132022.7.304.82否
易兰独立董事女402017.8.162022.7.306.00否
秋天独立董事男382018.9.72022.7.306.00否
高振忠独立董事男582016.7.122022.7.306.00否
游秀珍监事会主席女532014.8.12022.7.3016.12否
周丽冰职工代表监342019.6.32022.7.3010.63否女事
谭权志职工代表监492017.3.72022.7.3032.87否男事
钟科董事会秘372020.6.122022.7.30112.63否男
书、副总裁
36/2232021年年度报告
郭阳春董事(离任)女502020.8.272021.1.60.10否
合计/////123835600115982700-7852900/623.68/姓名主要工作经历
谭洪汝1995年至今在本公司工作,现任公司董事长、总裁。
谢劭庄1995年至2007年7月在华立有限任财务经理,2007年7月至2010年7月在华立股份任监事,现任公司董事。
卢旭球1995年至今在本公司工作,现任公司董事、副总裁、代理财务总监。
谢志昆曾任东莞市自来水股份有限公司部门经理;2002年加入本公司,现任公司董事、副总裁。
王堂新1995年至今在本公司工作,曾任销售部经理、副总经理。现任公司董事、副总裁。
曾任恒丰银行股份有限公司总行投资银行部总经理助理、私人银行部负责人和资产管理部副总经理(高级专家)分管投资和理财产品创王洋设;2020年8月至今,任盈科创新资产管理有限公司联席总裁、高级合伙人。现任公司董事。
现任暨南大学管理学院会计学系副教授、广东广康生化科技股份有限公司独立董事、佛山银河兰晶科技股份有限公司独立董事、公司独易兰
立董事、广东奔朗新材料股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。
曾任广东金地律师事务所律师、深圳市宇顺电子股份有限公司法务经理、岭南生态文旅股份有限公司董事及董事会秘书,现任深圳江楚秋天
湖投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人、汕头东风印刷股份有限公司副总裁及董事会秘书。现任公司独立董事。
曾任黑龙江省大兴安岭呼中林业局技术监督岗、索菲亚家居股份有限公司独立董事、广东威华股份有限公司独立董事、华南农业大学助
高振忠教、讲师、副教授,现任华南农业大学教授、广州市仪美医用家具科技股份有限公司董事、江苏吉福新材料股份有限公司董事。2016年
7月至今担任公司独立董事。现任公司独立董事。
1989年至1992年,在常平昆仑机械厂工作;1993年至1996年,在樟木头先威玩具厂工作;1996年加入本公司至今。现任公司监事会主
游秀珍席。
谭权志曾任职东莞市常平镇松柏塘小学。2011年至今在本公司工作,现任公司职工代表监事。
周丽冰2007年进入本公司工作,现任公司职工代表监事。
1985年生,本科学历,法学学士、经济学学士。获得深圳证券交易所独立董事资格证书、董事会秘书资格证书、上海证券交易所董事会秘书资格证书;具有丰富的 IPO 上市、投资并购、资本运作、再融资、信息披露、投资者关系管理等工作经验;获得新浪财经“金牌董钟科秘”、“金勋章奖年度董事会秘书”等荣誉。曾任深南金科股份有限公司副总经理、董事会秘书等职务;兼任东莞市上市公司协会上市促进委员会副主任委员、东莞市私募基金业协会企业上市综合服务平台顾问、实丰文化发展股份有限公司独立董事;现任华立股份副总
裁、董事会秘书。
37/2232021年年度报告
其它情况说明
√适用□不适用
2021年1月5日收到郭阳春女士提交的书面辞职报告。郭阳春女士因个人原因,申请辞去公司董事职务,郭阳春女士辞职后不在公司担任任何职务。
2021年3月22日和2021年4月13日,公司分别召开第五届董事会第十四次会议和2020年年度股东大会,审议通过《关于选举第五届董事会董事的议案》,同意选举王洋先生为公司第五届董事会董事。
38/2232021年年度报告
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
□适用√不适用
2.在其他单位任职情况
√适用□不适用任职人员姓在其他单位担任任期终其他单位名称任期起始日期名的职务止日期谭洪汝华立亚洲董事2008年1月谭洪汝四川华富立执行董事2010年9月谭洪汝浙江华富立执行董事2009年12月谭洪汝永逸投资有限公司董事2007年1月深圳前海中毅家具建材有限公执行董事、经理2018年1月谭洪汝司
谭洪汝深圳前海世耀科技有限公司执行董事、经理2018年1月深圳前海汇富技术开发有限公执行董事、经理2018年3月谭洪汝司谢劭庄应威有限公司董事2010年1月谢劭庄东莞市汇智实业投资有限公司经理2014年11月谢劭庄东莞市世源实业有限公司执行董事、经理2014年1月深圳前海中毅家具建材有限公监事2018年1月谢劭庄司谢劭庄深圳前海世耀科技有限公司监事2018年1月深圳前海汇富技术开发有限公监事2018年3月谢劭庄司谢劭庄东莞市汇富置业科技有限公司经理2014年10月卢旭球东莞市汇智实业投资有限公司执行董事2013年10月卢旭球宏源复合材料总经理2019年1月卢旭球康茂电子执行董事2019年8月卢旭球尚润资本监事2019年12月谢志昆四川华富立经理2010年9月谢志昆浙江华富立经理2009年12月谢志昆佛山市华富立执行董事、经理2017年11月湖北华富立执行董事、总经2018年5月谢志昆理
虹湾供应链执行董事、总经2019年1月谢志昆理谢志昆东莞华富立董事2019年5月游秀珍四川华富立监事2010年9月游秀珍浙江华富立监事2009年12月游秀珍宏源复合材料监事2019年1月易兰暨南大学副教授2015年10月佛山市银河兰晶科技股份有限独立董事2020年11月易兰公司广东广康生化科技股份有限公独立董事2017年9月易兰司易兰广东奔朗新材料股份有限公司独立董事2021年7月高振忠华南农业大学教授1993年1月广州市仪美医用家具科技股份董事2016年1月高振忠有限公司
39/2232021年年度报告
高振忠江苏吉福新材料股份有限公司董事2017年6月深圳江楚湖投资合伙企业(有限执行事务合伙人2018年8月秋天
合伙)
汕头东风印刷股份有限公司副总裁、董事会2021年8月秋天秘书钟科实丰文化发展股份有限公司独立董事2020年10月在其他单位任职情况的说明
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的由公司董事会薪酬与考核委员制订董事、高级管理人员薪
决策程序酬计划或方案,逐级提交董事会、股东大会予以审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确根据公司年度经营管理及效益情况,综合确定报酬情况。
定依据
董事、监事和高级管理人员报酬截至本报告对外报送日,公司已足额支付报告期内董事、监的实际支付情况事及高级管理人员的薪酬。
报告期末全体董事、监事和高级
623.68万元
管理人员实际获得的报酬合计
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因郭阳春董事离任因个人原因辞职王洋董事选举因公司发展需要
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议审议通过《关于调整公司2020年非公开发行股票募集资金金额的议案》《关于公司2020年非公开发行股票预案(修订稿)第五届董事会第2021年1月的议案》《关于公司2020年非公开发行股票募集资金使用可十三次会议19日行性分析报告(修订稿)的议案》《关于公司2020年非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响与填补措施以及相关主体承诺(修订稿)的议案》
审议通过《关于2020年度董事会工作报告的议案》《关于2020年度总裁工作报告的议案》《关于2020年度财务决算第五届董事会第2021年3月报告的议案》《关于2020年年度报告及其摘要的议案》《关十四次会议22日于2020年度内部控制评价报告的议案》《关于公司2020年度利润分配方案的议案》《关于董事会审计委员会2020年年度履职报告的议案》《关于2020年度独立董事履职情况报告
40/2232021年年度报告的议案》《关于董事、高级管理人员2021年度薪酬方案的议案》《关于2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》《关于首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》《关于使用自有资金购买理财产品授权的议案》《关于使用自有资金进行风险投资的议案》《关于2021年度期货交易额度授权的议案》《关于开展远期结售汇业务的议案》《关于拟向银行申请综合授信额度授权的议案》《关于公司拟向子公司融资提供担保的议案》
《关于变更会计政策的议案》《关于选举第五届董事会董事的议案》《关于召开公司2020年度股东大会的议案》
第五届董事会第2021年4月审议通过《关于公司2021年第一季度报告的议案》《关于会十五次会议21日计估计变更的议案》第五届董事会第2021年7月审议通过《关于设立募集资金专项账户并授权签署募集资金十六次会议15日监管协议的议案》审议通过《关于调整非公开发行股票募投项目实际募集资金投入金额的议案》《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》《关于使用非公开发行股票募集资金向全资子公司提供借款用于实施募投项目的议案》《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》
第五届董事会第2021年8《关于修订<东莞市华立实业股份有限公司募集资金使用管十七次会议月10日理办法>的议案》《关于变更公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》《关于续聘2021年度审计机构的议案》《关于拟向下属子公司融资提供担保的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》《关于提请召开2021年第一次临时股东大会的议案》
第五届董事会第2021年8月审议通过《关于2021年半年度报告及摘要的议案》《关于十八次会议26日2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》
第五届董事会第2021年10
审议通过《关于2021年第三季度报告的议案》十九次会议月25日
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议谭洪汝否77000否2谢劭庄否77200否2谢志昆否77000否2卢旭球否77000否2王堂新否77000否2王洋否55500否1高振忠是77500否2易兰是77600否2秋天是77600否2连续两次未亲自出席董事会会议的说明
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□适用√不适用年内召开董事会会议次数7
其中:现场会议次数-
通讯方式召开会议次数-现场结合通讯方式召开会议次数7
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名
审计委员会易兰、谢劭庄、秋天
提名委员会秋天、高振忠、卢旭球
薪酬与考核委员会高振忠、易兰、卢旭球
战略委员会谭洪汝、秋天、卢旭球
(2).报告期内审计委员会召开4次会议重要意其他履召开日期会议内容见和建行职责议情况
审议通过《关于2020年度财务决算报告的议案》
《关于2020年年度报告及其摘要的议案》《关于2020年度内部控制自我评价报告的议案》《关于董
2021年3月15日事会审计委员会2020年年度履职报告的议案》《关于2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》
2021年8月5日审议通过《关于续聘2021年度审计机构的议案》
审议通过《关于2021年半年度报告及摘要的议案》2021年8月16日《关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》
2021年10月20日审议通过《关于2021年第三季度报告的议案》
(3).报告期内提名委员会召开1次会议重要意其他履召开日期会议内容见和建行职责议情况
2021年3月12日审议通过《关于选举第五届董事会董事的议案》
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(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议重要意其他履召开日期会议内容见和建行职责议情况审核通过《关于董事、高级管理人员2021年度薪酬
2021年3月12日方案的议案》
(5).存在异议事项的具体情况
□适用√不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况母公司在职员工的数量23主要子公司在职员工的数量881在职员工的数量合计904母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
0
工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员560销售人员106技术人员121财务人员15行政人员102合计904教育程度
教育程度类别数量(人)大专及以上232大专以下672合计904
(二)薪酬政策
√适用□不适用
公司已制定《薪酬管理制度》,员工薪酬总额包括:岗位工资(基本工资+奖励工资)、创造价值工资(销售提成+计件提成)、加班费、附加工资(交通费、餐费、学历补贴、工龄补助、通讯费、社保、公积金)、浮动工资(年底资金、特殊奖励等)。
公司工资调整原则是整体调整与个别调整结合,调整周期与调整幅度根据公司效益与公司发展情况决定;工资层级调整包括两方面:薪酬等级、岗位内层级;工资个别调整根据员工个人绩
效考核结果、目标实现和资质、技能、工龄决定。
(三)培训计划
√适用□不适用
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根据公司战略需要及员工岗位别需求,分对象、分类别开展内外部多种方式的员工培训。
(四)劳务外包情况
□适用√不适用
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司为了进一步健全股东回报机制,增加利润分配政策的决策透明度和可操作性,积极回报投资者,根据《公司法》以及中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《东莞市华立实业股份有限公司章程》等相关规定,公司制定了《东莞市华立实业股份有限公司公司未来三年(2020年-2022年)股东回报规划》(详见相关公告内容)。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用□不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否
分红标准和比例是否明确和清晰√是□否
相关的决策程序和机制是否完备√是□否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充√是□否分保护
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
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(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
公司建立了高级管理人员薪酬与公司绩效和履职情况相关的激励机制。报告期内,董事会薪酬与考核委员会依据公司年初制定的经营目标及绩效评价标准和程序,对高级管理人员进行年度综合考核。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用
公司严格按照《企业内部控制基本规范》等法律法规要求,持续健全内部控制制度,加强对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制,完善相应控制政策和程序,确保公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整。
具体内容公司于 2022 年 4月 28日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《2021年内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
报告期内,公司严格按照《企业内部控制基本规范》等法律法规,持续完善对子公司的控制政策及程序,并督促子公司建立与实现有效的内部控制,对子公司的管理控制情况良好。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
致同会计师事务所(特殊普通合伙)按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业
准则的相关要求,审计了公司2021年12月31日的财务报告内部控制的有效性。认为公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
具体内容公司于 2022 年 4月 28日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《2021年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告:是
内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用
十六、其他
□适用√不适用
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第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用□不适用公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司生产及项目建设严格遵守国家和地方的法律法规,能较好地执行建设项目环境评价和“三同时”制度,同时已取得环保主管部门发放的污染物排放许可证。
1.因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用√不适用
3.未披露其他环境信息的原因
□适用√不适用
(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用√不适用
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用□不适用
报告期内,公司积极响应国家对“碳中和”政策的号召,实行内部降本增效工作,优化工艺流程,提高原材料、设备利用率,持续提升产品良率以降低电能消耗。公司号召员工无纸化办公,采用“绿色出行”方式,践行“低碳生活”理念,从而为环境改善和可持续发展做出贡献。
二、社会责任工作情况
√适用□不适用
公司坚持在日常管理和经营中纳入各个社会责任要素,努力实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的和谐共赢发展,将自身发展与社会发展有机结合起来,以共赢理念践行好上市公司的社会责任。
与员工共赢:公司始终坚持以人为本理念,在员工健康与安全保障、利益分享与人文关怀、员工成长与职业发展等方面逐步改进。公司给员工提供良好的事业发展平台,注重员工尤其是管理层社会责任意识的增强和管理能力的提升,让员工与企业共同成长。
与社会共赢:公司始终坚持与股东、客户、供方、合作伙伴、政府、社区等利益相关方保持
共赢关系,共享发展成果。
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抗击疫情:公司领导班子带头,科学精准的做好常态化疫情防控,统筹推进疫情防控和后勤保障工作,保障员工身体健康和生命安全,确保公司疫情防控安全。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用如未能及时如未能及是否有承诺背承诺承诺承诺时间及是否及时严履行应说明时履行应承诺方履行期景类型内容期限格履行未完成履行说明下一限的具体原因步计划
其他本公司控股股在锁定期满后两年内减持所持发行人股票的,减锁定期满后是是东、持有公司股持价格(公司上市后发生除权、除息事项的,上两年内份的董事和高级述价格应作相应调整)不低于发行价;本人不因
管理人员职务变更、离职等原因,而放弃履行上述承诺。
其他在公司任职期间,向公司申报所直接或间接持有任职期间及是是担任本公司董事的公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转离职后六个或高级管理人员让的股份不超过本人直接或间接所持公司股份总月内
的股东数的百分之二十五;从公司离职后六个月内,不与首次转让本人直接或间接所持有的公司股份。
公开发股份谭洪汝本人所持股份限售期届满后两年内,每年转让的限售期届满是是行相关限售谢劭庄股份不超过本人所持有公司股份的20%,减持价后两年的承诺卢旭球格(公司上市后发生除权、除息事项的,上述价格应作相应调整)不低于发行价。在减持所持有谢志昆
的发行人股份前,应提前三个交易日予以公告,王堂新
并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。如未履行上述承诺出售股票,上述股东将该部分出售股票所取得的收益(如有)解决谭洪汝向公司出具了避免与公司同业竞争的承诺函长期是是同业谢劭庄竞争卢旭球
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谢志昆王堂新解决是是
关联谭洪汝、谢劭庄向公司出具减少及规范与公司关联交易的承诺函长期交易其他如果公司及子公司因首次公开发行股票并上市之是是前存在的未能依法缴交社会保险费及住房公积金股东或有事
谭洪汝、谢劭庄事由而受到相关部门行政处罚并被要求补缴相关项承诺款项的,谭洪汝、谢劭庄愿意全额缴纳公司因此承担的全部费用和受到的损失。
其他谭洪汝2010年9月,公司以未分配利润转增股本按照股东或有事是是谢劭庄当时地方相关政策,股东无需缴纳个人所得税项承诺卢旭球款,该政策与国家有关政策存在不一致,上述股王堂新东就政策不一致可能导致的追缴税款及处罚情况谢志昆分别作了税款补缴及承担相关处罚的承诺。
49/2232021年年度报告
(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
2021年4月22日,公司第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十二次会议审议同意
公司为了更加客观公允地反映公司的财务状况和经营成果,体现会计谨慎性原则,使固定资产、投资性房地产的折旧年限与其使用寿命更加接近,适应公司业务发展和内部资产管理的需要,自2021年4月1日起变更部分固定资产、投资性房地产的折旧年限(注:公司对投资性房地产中的房屋建筑物采用成本模式进行后续计量,参照固定资产的相关规定计提折旧)。具体变更内容为:
房屋建筑物折旧年限从30年至40年变更为30年至50年。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
(四)其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币现聘任
境内会计师事务所名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬80境内会计师事务所审计年限2年名称报酬
内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所(特殊普通合伙)30
财务顾问—-
保荐人国泰君安证券股份有限公司-
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聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
公司于2020年与致同会计师事务所(特殊普通合伙)首次签订审计业务约定书,聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度财务及内部控制审计机构。同年,公司聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司非公开发行股票项目提供近三年(2017年至2019年)年度
财务报表审计、审核、及其它鉴证和相关专业服务。
公司分别于2021年8月10日、2021年8月26日召开第五届董事会第十七次会议和2021年
第一次临时股东大会,审议通过了《关于续聘2021年度审计机构的议案》同意续聘致同会计师
事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务及内部控制审计机构。
致同会计师事务所(特殊普通合伙)原计划签字会计师为杨华、陈松波,陈松波因个人原因已从致同会计师事务所(特殊普通合伙)离职,2021年年度审计报告签字会计师变更为杨华、邓金超。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
八、破产重整相关事项
□适用√不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
51/2232021年年度报告
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
1.存款业务
□适用√不适用
52/2232021年年度报告
2.贷款业务
□适用√不适用
3.授信业务或其他金融业务
□适用√不适用
4.其他说明
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
53/2232021年年度报告
(二)担保情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方担保与发生担保担保是否关上日期担保是否担保担保反担担保被担担保担保物为关联
市担保金额(协起始已经是否逾期保情方保方到期日类型(如联方关公议签日履行逾期金额况
有)担保系司署完毕
的日)关系东莞东莞至除保市华市浩修金以公20182018立实腾非外的全连带司年4年4业股融资2130896.00部工程责任否否-否本月26月26份有性担结算款担保部日日限公保公支付完司司毕之日
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)2130896.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 2130896.00公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计430000000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B) 780000000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 782130896.00
担保总额占公司净资产的比例(%)58.65
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 600000000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 115296005.36
上述三项担保金额合计(C+D+E) 715296005.36未到期担保可能承担连带清偿责任说明无。
担保情况说明无。
54/2232021年年度报告
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品暂时闲置自有资金81000000.00--
银行理财产品暂时闲置募集资金140000000.0090000000.00-
券商理财产品暂时闲置募集资金40000000.0040000000.00-其他情况
□适用√不适用
55/2232021年年度报告
(2)单项委托理财情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币未减来是值预是否准期否经备资金报酬收实际有受托委托理财起委托理财终资金年化实际过计委托理财类型委托理财金额来源确定益收回委人始日期止日期投向收益率收益或损失法提
方式(如情况托定金
有)理程额财
序(如计
有)划招商自有银行浮动已收
日日鑫理财1000000.002021-8-312021-6-102.91%22606.31是是银行资金理财利率回
广 发 广银创富 W 款 2020 自 有 银 行 浮 动 已 收
30000000.002020-10-152021-1-133.30%244109.59是是
银行年第93期资金理财利率回
东莞单位“益存通”结构募集银行浮动已收
农商性存款2020年第64720000000.002020-10-232021-2-233.30%222744.29是是资金理财利率回行期
广 发 广银创富 W 款 2020 自 有 银 行 浮 动 已 收
10000000.002020-12-252021-3-253.20%78904.11是是
银行年第140期资金理财利率回
广 发 广银创富 W 款 2020 自 有 银 行 浮 动 已 收
10000000.002020-12-252021-1-273.05%29246.58是是
银行年第141期资金理财利率回
东莞单位“益存通”结构30000000.002020-12-252021-8-2自有银行浮动3.74%676773.97已收是是
56/2232021年年度报告
农商性存款2020年第905资金理财利率回行期徽银理财徽安活期徽商自有银行浮动已收
化净值型理财产品32000000.002021-5-72021-5-182.99%31480.05是是银行资金理财利率回
190001
东莞市华立实业股兴业募集银行浮动已收
份有限公司92天封80000000.002021-8-242021-11-243.13%631145.21是是银行资金理财利率回闭式产品招商银行点金系列招商募集银行浮动已收
看跌三层区间92天60000000.002021-8-252021-11-253.00%453698.63是是银行资金理财利率回结构性存款东莞市华立实业股兴业募集银行浮动已收
份有限公司32天封20000000.002021-11-292021-12-313.08%54005.48是是银行资金理财利率回闭式产品东莞市华立实业股兴业募集银行浮动未到
份有限公司94天封20000000.002021-11-292022-2-28是是银行资金理财利率期闭式产品中信证券股份有限中信募集券商浮动未到
公司信智安盈系列20000000.002021-11-302022-11-29是是证券资金理财利率期
486期收益凭证
中信证券股份有限中信募集券商浮动未到
公司信智安盈系列20000000.002021-11-302022-11-29是是证券资金理财利率期
487期收益凭证
招商银行点金系列招商募集银行浮动未到
看跌三层区间90天25000000.002021-12-12022-3-1是是银行资金理财利率期结构性存款
兴业东莞市华立实业股25000000.002021-12-22022-3-2募集银行浮动未到是是
57/2232021年年度报告
银行份有限公司90天封资金理财利率期闭式产品
“物华添宝”G 款
2021年第26期人民
广发募集银行浮动未到币结构性存款(机构20000000.002021-12-32022-3-3是是银行资金理财利率期
版)(挂钩黄金看涨阶梯结构)
58/2232021年年度报告
其他情况
□适用√不适用
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
3.其他情况
(四)其他重大合同
□适用√不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用√不适用
59/2232021年年度报告
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后比例公积金
数量发行新股送股其他小计数量比例(%)
(%)转股
一、有限售条件股份22542830225428302254283010.91
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股22542830225428302254283010.91
其中:境内非国有法人持12623985
12623985126239856.11
股
境内自然人持股9918845991884599188454.80
4、外资持股
其中:境外法人持股境外自然人持股
二、无限售条件流通股份184131867100.0018413186789.09
1、人民币普通股184131867100.0018413186789.09
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数184131867100.002254283022542830206674697100.00
60/2232021年年度报告
2、股份变动情况说明
√适用□不适用根据中国证券监督管理委员会《关于核准东莞市华立实业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2021〕791号),核准公司非公开发行人民币普通股不超过55230000股新股。
公司本次非公开发行股票实际发行22542830股,募集资金总额为人民币249999984.70元,扣除各项不含税发行费用人民币9979162.12元,实际募集资金净额为人民币240020822.58元,其中新增股本人民币22542830.00元,资本公积217477992.58元。致同会计师事务所(特殊普通合伙)已对本次非公开发行 A 股股票的募集资金到位情况进行了审验,并出具了《验资报告》(致同验字(2021)第 441C000531 号)。本次发行的新增股份已于 2021年 8月 5 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记手续并取得证券变更登记证明,公司股份总数由184131867股增加至206674697股。具体内容详见上海证券交易所相关公告。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用□不适用
报告期内,公司非公开发行股票完成后,公司股份总数由184131867股增加至206674697股。公司2021年度实现每股收益0.11元/股,较上年同期下降38.89%;2021年末每股净资产6.45元/股,较上年同期增长9.80%。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股本年解年初限本年增加限年末限售股解除限售股东名称除限售限售原因售股数售股数数日期股数西藏瑞华资本管理非公开发行
00901713290171322022/2/7
有限公司股票非公开发行
郭伟松00631199263119922022/2/7股票宁波宁聚资产管理中心(有限合伙)-非公开发行
00360685336068532022/2/7
宁聚映山红9号私股票募证券投资基金非公开发行
林金涛00360685336068532022/2/7股票
合计002254283022542830//
61/2232021年年度报告
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用□不适用
单位:股币种:人民币股票及其衍生发行价格上市获准上市交易终止发行日期发行数量
证券的种类(或利率)日期交易数量日期普通股股票类
人民币普通股2021/8/511.09元/股22542830---
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用□不适用
参见本报告“第七节股份变动及股东情况”中“一、股本变动情况2、股份变动情况说明”。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用□不适用
1、股本变动情况公司以 11.09元/股的发行价格,向 4名特定对象非公开发行 22542830 股人民币普通股(A股),新增股份已于2021年8月5日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记手续并取得证券变更登记证明,公司股份总数由184131867股增加至206674697股。
2、股东结构变动情况
公司非公开发行股份未造成公司控股股东及实际控制人发生变更,谭洪汝先生仍为公司的控股股东,谭洪汝先生及其配偶谢劭庄女士仍为公司共同实际控制人。
3、公司资产和负债结构变动情况
截止2021年12月31日,公司总资产203426.25万元,净资产135546.15万元,公司资产负债率33.37%,上年同期为32.18%,公司资产负债率较上年同期上涨了1.19%。
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)6669年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)9941
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)-
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)-
62/2232021年年度报告
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
质押、标记或冻持有有限股东名称报告期内增期末持股数比例结情况股东售条件股(全称)减量(%)股份性质份数量数量状态境内自
谭洪汝07925400038.350无0然人境内自
谢劭庄-2000000116304005.630无0然人境内自
卢旭球-1972900112991005.470无0然人西藏瑞华资境内非
本管理有限901713290171324.369017132无0国有法公司人境内自
谢志昆-195000079284003.840无0然人境内自
郭伟松631199263119923.056311992质押6311992然人境内自
王堂新-193000058708002.840无0然人境内自
林金涛360685336068531.753606853无0然人宁波宁聚资产管理中心(有限合伙)
-宁聚映山360685336068531.753606853无0其他红9号私募证券投资基金境内自
张万福98360025371001.230无0然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量种类数量谭洪汝79254000人民币普通股79254000谢劭庄11630400人民币普通股11630400卢旭球11299100人民币普通股11299100
63/2232021年年度报告
谢志昆7928400人民币普通股7928400王堂新5870800人民币普通股5870800张万福2537100人民币普通股2537100张秀珍2306800人民币普通股2306800孟庆亮1846200人民币普通股1846200深圳创富兆业金融管理有限
公司-创富福星五号私募证1417800人民币普通股1417800券投资基金朱大峰1146000人民币普通股1146000前十名股东中回购专户情况
-说明
上述股东委托表决权、受托
-
表决权、放弃表决权的说明上述股东关联关系或一致行本公司第一大股东谭洪汝先生与第二大股东谢劭庄女士为夫妻
动的说明关系,股东谢劭庄女士与股东谢志昆先生为姐弟关系。
表决权恢复的优先股股东及
-持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位:股有限售条件股份可上市交易序有限售条件股东持有的有限售情况限售条件号名称条件股份数量可上市交易新增可上市交时间易股份数量西藏瑞华资本管根据《上市公司证
190171322022/2/79017132理有限公司券发行管理办法》2郭伟松63119922022/2/76311992以及《上市公司非宁波宁聚资产管公开发行股票实施理中心(有限合细则》等法律法规
3伙)-宁聚映山36068532022/2/73606853规定,发行对象认
红 9号私募证券 购的非公开发行 A投资基金股股票自发行结束之日起6个月内不
4林金涛36068532022/2/73606853得转让。
上述股东关联关系或不存在关联关系,不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行一致行动的说明动人。
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
64/2232021年年度报告
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
□适用√不适用
2自然人
√适用□不适用姓名谭洪汝国籍中国是否取得其他国家或地区居留权是
主要职业及职务法定代表人、董事长、总裁
3公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内控股股东变更情况的说明
□适用√不适用
5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二)实际控制人情况
1法人
□适用√不适用
2自然人
√适用□不适用
姓名谭洪汝、谢劭庄国籍中国是否取得其他国家或地区居留权是
主要职业及职务谭洪汝现任公司董事长、总裁,谢劭庄现任公司董事过去10年曾控股的境内外上市公无司情况
65/2232021年年度报告
3公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用√不适用
5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
注:本图中的持股比例为截至2021年12月31日实际控制人的持股比例。
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
□适用√不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
七、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
66/2232021年年度报告
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
67/2232021年年度报告
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
68/2232021年年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用审计报告
致同审字(2022)第 441A014948 号
东莞市华立实业股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了东莞市华立实业股份有限公司(以下简称“华立股份”)财务报表,包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表,2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华立股份2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华立股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)商品销售确认
相关信息披露详见财务报表附注三25“收入”及附注五41“营业收入和营业成本”。
1、事项描述
69/2232021年年度报告
华立股份2021年度商品销售收入114751.31万元,较上年同期86015.59万元,增幅为33.41%。由于商品销售收入金额重大且为关键业绩指标之一,从而存在华立股份管理层(以下简称“管理层”)为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点
的固有风险,因此我们将收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对
我们对收入确认主要执行了以下程序:
(1)了解与评价与收入确认相关的内部控制,测试关键控制执行的有效性;
(2)选取样本检查销售合同,识别并分析与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定和行业惯例;
(3)对2021年记录的收入交易选取样本,核对销售发票、销售合同及发货单、签收单或提单、报关单及其他支持性文件,检查收款的资金流水记录,评价相关收入确认是否符合华立股份收入确认的会计政策;
(4)结合产品品种对收入及毛利率情况执行分析,判断收入及毛利率是否存在异常波动情况;
(5)获取海关出口数据,核对公司出口收入准确性;
(6)抽取样本,向客户实施函证程序,询证发生的销售金额及往来款项余额,核实收入的真实性、完整性;
(7)对资产负债表日前后记录的销售收入,选取样本进行截止性测试,以评价销售收入是否被记录于恰当的会计期间;
(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中恰当列报。
(二)商誉的减值测试
相关信息披露详见财务报表附注三20“资产减值”及附注五19“商誉”。
1、事项描述
截至2021年12月31日,华立股份合并财务报表中商誉账面价值为人民币
6508.72万元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试,并依据减值测试的结
果调整商誉的账面价值。由于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设,特别是在预测相关资产组的未来收入、毛利率、经营费用、折
70/2232021年年度报告
现率等涉及管理层的重大判断。该等估计均存在重大不确定性,受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。
由于上述商誉的减值测试涉及复杂及重大的判断,我们将商誉减值测试确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对商誉减值测试主要执行了以下审计程序:
(1)了解、评估及测试与商誉减值测试相关的内部控制的设计及运行有效性,包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批;
(2)分析管理层对合并财务报表商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试
时采用的关键假设和方法,检查相关的假设和方法的合理性;
(3)综合考虑该资产组的历史运营情况、行业走势及新的市场机会及由于规
模效应带来的成本及费用节约,对管理层使用的未来收入增长率、毛利率和费用率假设进行合理性分析;
(4)与管理层及评估专家讨论,了解对减值测试结果最为敏感的假设并进行分析,分析检查管理层采用的关键假设(如折现率等)的恰当性及相关披露是否适当;同时对评估专家的独立性、专业资质和胜任能力进行评价;
(5)测试企业经营预计未来现金流量现值的计算是否准确。
四、其他信息华立股份管理层对其他信息负责。其他信息包括华立股份2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
71/2232021年年度报告
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
华立股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估华立股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算华立股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华立股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获
取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施
审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华立股份的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求
72/2232021年年度报告
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华立股份不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就华立股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
致同会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:杨华(项目合伙人)
中国·北京中国注册会计师:邓金超
二O二二年四月二十七日
73/2232021年年度报告
二、财务报表合并资产负债表
2021年12月31日
编制单位:东莞市华立实业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金七、1259053983.34198595705.15
结算备付金--
拆出资金--
交易性金融资产七、2130230019.17101371515.89
衍生金融资产--
应收票据七、4140989007.2559465423.68
应收账款七、5110690175.7087662311.86
应收款项融资七、65804783.3211121049.37
预付款项七、795545325.7890608526.01
应收保费--
应收分保账款--
应收分保合同准备金--
其他应收款七、83432420.305134090.73
其中:应收利息--
应收股利--
买入返售金融资产--
存货七、9116788985.7299707260.48
合同资产七、10424414.01-
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产七、1210348505.5630028166.66
其他流动资产七、1343397199.5915926358.10
流动资产合计916704819.74699620407.93
非流动资产:
发放贷款和垫款--
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资七、1715175289.6216586469.87
其他权益工具投资--
其他非流动金融资产七、1971572189.0353898095.38
投资性房地产七、2095861233.5024282526.92
固定资产七、21458922620.28324723263.53
在建工程七、22130649128.94159266003.89
生产性生物资产--
油气资产--
使用权资产七、254324583.41-
无形资产七、26179723214.12142112761.91
开发支出--
商誉七、2865087172.8680044205.81
长期待摊费用七、297585726.539258945.68
递延所得税资产七、3012211751.8613033382.33
74/2232021年年度报告
其他非流动资产七、3176444805.6581782753.41
非流动资产合计1117557715.80904988408.73
资产总计2034262535.541604608816.66
流动负债:
短期借款七、32107004696.26185197629.59
向中央银行借款--
拆入资金--
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据七、3535729786.9046990545.18
应付账款七、3674402869.17117493934.20
预收款项七、371603678.71511543.34
合同负债七、3833850439.6523667543.77
卖出回购金融资产款--
吸收存款及同业存放--
代理买卖证券款--
代理承销证券款--
应付职工薪酬七、3917097859.1014784639.35
应交税费七、409991114.888335278.51
其他应付款七、4121709796.868017531.28
其中:应付利息--
应付股利--
应付手续费及佣金--
应付分保账款--
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债七、434178829.93791116.39
其他流动负债七、44134689718.4945951046.38
流动负债合计440258789.95451740807.99
非流动负债:
保险合同准备金--
长期借款七、45214247272.3739172831.04
应付债券--
其中:优先股--
永续债--
租赁负债七、472162720.76-
长期应付款--
长期应付职工薪酬--
预计负债--
递延收益七、5116339307.0418785566.34
递延所得税负债七、305792939.736728794.99
其他非流动负债--
非流动负债合计238542239.9064687192.37
负债合计678801029.85516428000.36
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、53206674697.00184131867.00
其他权益工具--
其中:优先股--
永续债--
75/2232021年年度报告
资本公积七、55461350793.56231872800.98
减:库存股--
其他综合收益七、57-6649016.75-4811089.28
专项储备--
盈余公积七、5951752302.5149741559.94
一般风险准备--
未分配利润七、60620541004.97621217647.88归属于母公司所有者权益
1333669781.291082152786.52(或股东权益)合计
少数股东权益21791724.406028029.78所有者权益(或股东权
1355461505.691088180816.30
益)合计负债和所有者权益
2034262535.541604608816.66(或股东权益)总计
公司负责人:谭洪汝主管会计工作负责人:卢旭球(代)会计机构负责人:谢妙如母公司资产负债表
2021年12月31日
编制单位:东莞市华立实业股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金117100392.9664843419.17
交易性金融资产130230019.1730021517.81
衍生金融资产--
应收票据-49894593.21
应收账款十七、116377350.6689108558.21
应收款项融资-4008761.71
预付款项20273002.3323404448.17
其他应收款十七、2433167408.65355162500.19
其中:应收利息--
应收股利--
存货-20283.64
合同资产--
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产10033255.5620028166.66
其他流动资产1526399.06514478.94
流动资产合计728707828.39637006727.71
非流动资产:
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资十七、3493232283.37455332283.37
其他权益工具投资--
其他非流动金融资产36069832.0221694802.50
投资性房地产--
76/2232021年年度报告
固定资产20612768.2020632363.33
在建工程-457910.68
生产性生物资产--
油气资产--
使用权资产403586.60-
无形资产973326.241190512.90
开发支出--
商誉--
长期待摊费用5195963.506968585.54
递延所得税资产5154422.578486509.49
其他非流动资产20579631.7346371108.85
非流动资产合计582221814.23561134076.66
资产总计1310929642.621198140804.37
流动负债:
短期借款29426779.59120125138.91
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据3075000.0013887216.29
应付账款367697.60802770.68
预收款项--
合同负债16127322.357726163.16
应付职工薪酬943975.12815822.72
应交税费535972.98867655.87
其他应付款16087220.5317447136.48
其中:应付利息--
应付股利--
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债425256.83-
其他流动负债2096551.9042147873.34
流动负债合计69085776.90203819777.45
非流动负债:
长期借款--
应付债券--
其中:优先股--
永续债--
租赁负债--
长期应付款--
长期应付职工薪酬--
预计负债--
递延收益10701405.5512844960.65
递延所得税负债-2139279.87
其他非流动负债--
非流动负债合计10701405.5514984240.52
负债合计79787182.45218804017.97
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)206674697.00184131867.00
其他权益工具--
其中:优先股--
77/2232021年年度报告
永续债--
资本公积464659617.41235181624.83
减:库存股--
其他综合收益--
专项储备--
盈余公积51752302.5149741559.94
未分配利润508055843.25510281734.63所有者权益(或股东权
1231142460.17979336786.40
益)合计负债和所有者权益
1310929642.621198140804.37(或股东权益)总计
公司负责人:谭洪汝主管会计工作负责人:卢旭球(代)会计机构负责人:谢妙如合并利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入1159038224.64865783129.63
其中:营业收入七、611159038224.64865783129.63
利息收入-
已赚保费--
手续费及佣金收入--
二、营业总成本1154735642.88820596450.18
其中:营业成本七、611037118772.73713472478.01
利息支出--
手续费及佣金支出--
退保金--
赔付支出净额--
提取保险责任准备金净额--
保单红利支出--
分保费用--
税金及附加七、627177575.426074004.35
销售费用七、6329249567.8320740057.15
管理费用七、6454929416.5451009147.59
研发费用七、6527354409.9930001840.45
财务费用七、66-1094099.63-701077.37
其中:利息费用5474830.564240795.77
利息收入6215894.874624878.00
加:其他收益七、673581646.133636971.98
投资收益(损失以“-”号填列)七、68-1340500.38-9771525.77
其中:对联营企业和合营企业的投资
-1383221.61911742.90收益以摊余成本计量的金融资产终止
--确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)--净敞口套期收益(损失以“-”号填--
列)
78/2232021年年度报告公允价值变动收益(损失以“-”号七、7037457291.961658444.28
填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-1097075.58876142.60
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-18112498.63-2684685.65资产处置收益(损失以“-”号填七、73-211855.57-1357620.87
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)24579589.6937544406.02
加:营业外收入七、7470949.91147398.84
减:营业外支出七、75523220.501062427.73
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)24127319.1036629377.13
减:所得税费用七、762873503.901801428.16
五、净利润(净亏损以“-”号填列)21253815.2034827948.97
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“-”号
21253815.2034827948.97
填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号--
填列)
(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润(净亏损
21590120.5833976856.04以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”号填-336305.38851092.93
列)
六、其他综合收益的税后净额-1837927.47-2215990.40
(一)归属母公司所有者的其他综合收益
-1837927.47-2215990.40的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益--
(1)重新计量设定受益计划变动额--
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益--
(3)其他权益工具投资公允价值变动--
(4)企业自身信用风险公允价值变动--
2.将重分类进损益的其他综合收益-1837927.47-2215990.40
(1)权益法下可转损益的其他综合收益-545634.57-274930.64
(2)其他债权投资公允价值变动--
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的
--金额
(4)其他债权投资信用减值准备--
(5)现金流量套期储备--
(6)外币财务报表折算差额-1292292.90-1941059.76
(7)其他--
(二)归属于少数股东的其他综合收益的
--税后净额
七、综合收益总额19415887.7332611958.57
(一)归属于母公司所有者的综合收益总
19752193.1131760865.64
额
(二)归属于少数股东的综合收益总额-336305.38851092.93
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.110.18
(二)稀释每股收益(元/股)0.110.18
79/2232021年年度报告
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
公司负责人:谭洪汝主管会计工作负责人:卢旭球(代)会计机构负责人:谢妙如母公司利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业收入十七、499616070.84325693764.42
减:营业成本十七、498882973.16303451892.78
税金及附加245796.411787489.04
销售费用4093754.754706937.54
管理费用16581349.2922425753.83
研发费用-10283616.41
财务费用-1985100.901249583.38
其中:利息费用742251.192994348.68
利息收入2765715.151649917.20
加:其他收益2341759.072634275.39
投资收益(损失以“-”号填列)十七、51101011.85-14678037.64
其中:对联营企业和合营企业的投资
--收益以摊余成本计量的金融资产终
--止确认收益净敞口套期收益(损失以“-”号填--
列)公允价值变动收益(损失以“-”号
36399154.17-894846.68
填列)信用减值损失(损失以“-”号填
88401.843224302.81
列)资产减值损失(损失以“-”号填--
列)资产处置收益(损失以“-”号填--67972.28
列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)21727625.06-27993786.96
加:营业外收入26530.4456090.19
减:营业外支出18636.31307639.33
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)21735519.19-28245336.10
减:所得税费用1628093.50-5263292.64
四、净利润(净亏损以“-”号填列)20107425.69-22982043.46
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”
20107425.69-22982043.46号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”--号填列)
五、其他综合收益的税后净额--
(一)不能重分类进损益的其他综合收益--
1.重新计量设定受益计划变动额--
2.权益法下不能转损益的其他综合收益--
3.其他权益工具投资公允价值变动--
4.企业自身信用风险公允价值变动--
80/2232021年年度报告
(二)将重分类进损益的其他综合收益--
1.权益法下可转损益的其他综合收益--
2.其他债权投资公允价值变动--
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
--金额
4.其他债权投资信用减值准备--
5.现金流量套期储备--
6.外币财务报表折算差额--
7.其他--
六、综合收益总额20107425.69-22982043.46
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:谭洪汝主管会计工作负责人:卢旭球(代)会计机构负责人:谢妙如合并现金流量表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金875534830.06918814834.02
客户存款和同业存放款项净增加额--
向中央银行借款净增加额--
向其他金融机构拆入资金净增加额--
收到原保险合同保费取得的现金--
收到再保业务现金净额--
保户储金及投资款净增加额--
收取利息、手续费及佣金的现金--
拆入资金净增加额--
回购业务资金净增加额--
代理买卖证券收到的现金净额--
收到的税费返还589.761572.89
收到其他与经营活动有关的现金七、7828061787.6035345222.97
经营活动现金流入小计903597207.42954161629.88
购买商品、接受劳务支付的现金722883382.29729227571.55
客户贷款及垫款净增加额--
存放中央银行和同业款项净增加额--
支付原保险合同赔付款项的现金--
拆出资金净增加额--
支付利息、手续费及佣金的现金--
支付保单红利的现金--
支付给职工及为职工支付的现金116327582.82100494627.16
支付的各项税费27640883.8325187885.30
支付其他与经营活动有关的现金七、7846860970.6660892894.44
经营活动现金流出小计913712819.60915802978.45
81/2232021年年度报告
经营活动产生的现金流量净额-10115612.1838358651.43
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金358648408.09477929541.89
取得投资收益收到的现金17166335.886807.32
处置固定资产、无形资产和其他长期
271200.001157680.50
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现
--金净额
收到其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流入小计376085943.97479094029.71
购建固定资产、无形资产和其他长期
302524792.0082818736.16
资产支付的现金
投资支付的现金345107961.10622157841.55
质押贷款净增加额--取得子公司及其他营业单位支付的现
--金净额
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计647632753.10704976577.71
投资活动产生的现金流量净额-271546809.13-225882548.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金258599984.70-
其中:子公司吸收少数股东投资收到
16100000.00-
的现金
取得借款收到的现金284180124.00234970000.00
收到其他与筹资活动有关的现金七、7812000000.00-
筹资活动现金流入小计554780108.70234970000.00
偿还债务支付的现金185700037.9360671262.65
分配股利、利润或偿付利息支付的现
31113498.1734604797.76
金
其中:子公司支付给少数股东的股
--
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、785867688.3445562544.59
筹资活动现金流出小计222681224.44140838605.00
筹资活动产生的现金流量净额332098884.2694131395.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-558360.37217318.12响
五、现金及现金等价物净增加额49878102.58-93175183.45
加:期初现金及现金等价物余额174812048.89267987232.34
六、期末现金及现金等价物余额224690151.47174812048.89
公司负责人:谭洪汝主管会计工作负责人:卢旭球(代)会计机构负责人:谢妙如母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金165941836.70317699127.73
82/2232021年年度报告
收到的税费返还589.761572.89
收到其他与经营活动有关的现金269209100.39324378459.10
经营活动现金流入小计435151526.85642079159.72
购买商品、接受劳务支付的现金71233343.08263573356.98
支付给职工及为职工支付的现金7878393.5136728336.63
支付的各项税费418994.598469026.53
支付其他与经营活动有关的现金351059001.99476364776.86
经营活动现金流出小计430589733.17785135497.00
经营活动产生的现金流量净额4561793.68-143056337.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金245646860.99378377145.02
取得投资收益收到的现金16543835.16-
处置固定资产、无形资产和其他长
--期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
--现金净额
收到其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流入小计262190696.15378377145.02
购建固定资产、无形资产和其他长
666332.815960794.73
期资产支付的现金
投资支付的现金349900000.00424103572.13取得子公司及其他营业单位支付的
--现金净额
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计350566332.81430064366.86
投资活动产生的现金流量净额-88375636.66-51687221.84
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金242499984.70-
取得借款收到的现金29393100.00150000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金12000000.00-
筹资活动现金流入小计283893084.70150000000.00
偿还债务支付的现金120000000.0060000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
22155022.4933164797.25
现金
支付其他与筹资活动有关的现金3812044.05562544.59
筹资活动现金流出小计145967066.5493727341.84
筹资活动产生的现金流量净额137926018.1656272658.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-135072.27影响
五、现金及现金等价物净增加额54112175.18-138335828.69
加:期初现金及现金等价物余额62065717.78200401546.47
六、期末现金及现金等价物余额116177892.9662065717.78
公司负责人:谭洪汝主管会计工作负责人:卢旭球(代)会计机构负责人:谢妙如
83/2232021年年度报告
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一项目减具专般少数股东权所有者权
:
实收资本(或其他综合收项风其益益合计优永资本公积库盈余公积未分配利润小计
股本)其益储险他先续存他备准股债股备
一、上年年末余-
184131867231872804974155962121764710821526028029.1088180
额----4811089.2--.000.98.94.88786.5278816.30
8
加:会计政策变
-----------1515.55--1515.55--1515.55更前期差错
---------------更正同一控制
--------------下企业合并
其他--------------
二、本年期初余-
184131867231872804974155962121613210821516028029.1088179
额----4811089.2---.000.98.94.33270.9778300.75
8
三、本期增减变-
22542830.229477992010742.25151851157636942672822动金额(减少以----1837927.4---675127.36-
002.58570.32.6204.94“-”号填列)7
(一)综合收益-
21590120.19752193-1941588
总额------1837927.4----
58.11336305.387.73
7
(二)所有者投22542830.2294779925202082161000002681208
----------
入和减少资本002.582.58.0022.58
84/2232021年年度报告
1.所有者投入22542830.2174779924002082161000002561208
----------
的普通股002.582.58.0022.58
2.其他权益工
具持有者投入资---------------本
3.股份支付计
入所有者权益的---------------金额
4.其他12000000120000001200000
------------.00.000.00
(三)利润分配---
2010742.
---------22265247.-20254505-2025450
57
94.375.37
1.提取盈余公-
2010742.
积---------2010742.5----
57
7
2.提取一般风
--------------险准备
3.对所有者---(或股东)的分----------20254505.-20254505-2025450
配37.375.37
4.其他---------------
(四)所有者权
---------------益内部结转
1.资本公积转增资本(或股---------------本)
2.盈余公积转增资本(或股---------------本)
3.盈余公积弥
---------------补亏损
4.设定受益计
划变动额结转留---------------存收益
5.其他综合收
---------------益结转留存收益
85/2232021年年度报告
6.其他---------------
(五)专项储备---------------
1.本期提取---------------
2.本期使用---------------
(六)其他---------------
四、本期期末余-
20667469746135079517523026205410041333669217917241355461
额----6649016.7---.003.56.51.97781.29.40505.69
5
2020年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般少数股东权所有者权
实收资本减:库存其他综合收项风其益益合计优永资本公积盈余公积未分配利润小计
(或股本)其股益储险他先续他备准股债备
一、上年年末-
13157128814528811449741559617496501081479168681131098347
余额---2595098.8---
566.00805.017.84.944.32188.55.00301.55
8
加:会计政策
---------------变更前期差
---------------错更正同一控
---------------制下企业合并
其他---------------
二、本年期初-
13157128814528811449741559617496501081479168681131098347
余额---2595098.8---
566.00805.017.84.944.32188.55.00301.55
8
三、本期增减
-----变动金额(减5256033721143.---5627302881142215990.4----673597.97108400831016648
少以“-”号01.0056
04.037.840.225.25
填列)
86/2232021年年度报告
(一)综合收-
33976856317608653261195
益总额------2215990.4----851092.93.04.648.57
0
(二)所有者-----
-
投入和减少资58330.0---365437282995------116911761257391
882743.53
本03.039.50.159.68
1.所有者投入
---------------的普通股
2.其他权益工
具持有者投入---------------资本
3.股份支付计---
-
入所有者权益58330.0---345549.--------403879.1
403879.18
的金额0188
4.其他----
-
----330882282995------116911761217004
478864.35
3.859.50.150.50
(三)利润分----
配-----51188.3----30255712-30204524-3020452
4.48.144.14
1.提取盈余公
---------------积
2.提取一般风
---------------险准备
3.对所有者----(或股东)的-----51188.3----30255712-30204524-3020452
分配4.48.144.14
4.其他---------------
(四)所有者-
526186
权益内部结转---526186----------
31.00
31.00
1.资本公积转-
526186增资本(或股---526186----------
31.00
本)31.00
2.盈余公积转增资本(或股---------------本)
87/2232021年年度报告
3.盈余公积弥
---------------补亏损
4.设定受益计
划变动额结转---------------留存收益
5.其他综合收
益结转留存收---------------益
6.其他---------------
(五)专项储
---------------备
1.本期提取---------------
2.本期使用---------------
(六)其他---------------
四、本期期末-
184131231872497415596212176410821526028029.1088180
余额----4811089.2---
867.00800.98.947.88786.5278816.30
8
公司负责人:谭洪汝主管会计工作负责人:卢旭球(代)会计机构负责人:谢妙如母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
其他权益工其减具他专
:
项目实收资本(或股综项优永资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)其合储先续存他收备股债股益
一、上年年末余额184131867.00---235181624.83---49741559.94510281734.63979336786.40
加:会计政策变更----------68069.13-68069.13
前期差错更正-----------
其他-----------
二、本年期初余额184131867.00---235181624.8349741559.94510213665.50979268717.27
88/2232021年年度报告三、本期增减变动金额(减少以“-”号
22542830.00---229477992.582010742.57-2157822.25251873742.90
填列)
(一)综合收益总额---------20107425.6920107425.69
(二)所有者投入和减少资本22542830.00---229477992.58-----252020822.58
1.所有者投入的普通股22542830.00---217477992.58-----240020822.58
2.其他权益工具持有者投入资本-----------
3.股份支付计入所有者权益的金额-----------
4.其他----12000000.00-----12000000.00
(三)利润分配--------2010742.57-22265247.94-20254505.37
1.提取盈余公积--------2010742.57-2010742.57-
2.对所有者(或股东)的分配----------20254505.37-20254505.37
3.其他-----------
(四)所有者权益内部结转-----------
1.资本公积转增资本(或股本)-----------
2.盈余公积转增资本(或股本)-----------
3.盈余公积弥补亏损-----------
4.设定受益计划变动额结转留存收益-----------
5.其他综合收益结转留存收益-----------
6.其他-----------
(五)专项储备-----------
1.本期提取-----------
2.本期使用-----------
(六)其他-----------
四、本期期末余额206674697.00464659617.4151752302.51508055843.251231142460.17项目2020年度
89/2232021年年度报告
其他权益工其具他专
实收资本(或股综项
优永资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)其合储先续他收备股债益
一、上年年末余额131571566.00---288145805.012881147.84--49741559.94563519490.571030097273.68
加:会计政策变更-----------
前期差错更正-----------
其他-----------
二、本年期初余额131571566.00---288145805.012881147.84--49741559.94563519490.571030097273.68三、本期增减变动金额(减少
52560301.00----52964180.18-2881147.84----53237755.94-50760487.28以“-”号填列)
(一)综合收益总额---------22982043.46-22982043.46
(二)所有者投入和减少资本-58330.00----345549.18-2829959.50---2426080.32
1.所有者投入的普通股-----------
2.其他权益工具持有者投入
-----------资本
3.股份支付计入所有者权益
-58330.00----345549.18------403879.18的金额
4.其他------2829959.50----2829959.50
(三)利润分配------51188.34----30255712.48-30204524.14
1.提取盈余公积-----------
2.对所有者(或股东)的分
------51188.34----30255712.48-30204524.14配
3.其他-----------
(四)所有者权益内部结转52618631.00----52618631.00------1.资本公积转增资本(或股
52618631.00----52618631.00------
本)2.盈余公积转增资本(或股-----------
本)
3.盈余公积弥补亏损-----------
4.设定受益计划变动额结转
-----------留存收益
5.其他综合收益结转留存收
-----------益
90/2232021年年度报告
6.其他-----------
(五)专项储备-----------
1.本期提取-----------
2.本期使用-----------
(六)其他-----------
四、本期期末余额184131867.00---235181624.83---49741559.94510281734.63979336786.40
公司负责人:谭洪汝主管会计工作负责人:卢旭球(代)会计机构负责人:谢妙如
91/2232021年年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
东莞市华立实业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于2007年9月5日,由东莞市华立实业有限公司整体变更设立的股份有限公司,变更后公司的注册资本(股本)30000000元。公司2007年12月和2010年9月分别增资10000000元,增资后公司注册资本(股本)
50000000元。
2016年12月,经“中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3112号文”核准,公司向社会公
开发行人民币普通股(A股)16700000股,发行后公司注册资本(股本)66700000元,公司于2017年1月16日在上海证券交易所挂牌交易,股票简称“华立股份”,股票代码“603038”。
2017年9月,公司2017年第二次临时股东大会决议通过于《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》,实际授予限制性股票453000股,增资后公司注册资本为67153000元。
2018年4月,经公司2017年年度股东大会决议通过以资本公积转增股本26861200股,转
股后公司注册资本(股本)为94014200元。
2018年8月和2019年2月,公司股东大会决议通过《关于回购注销部分激励对象已授予但尚未解除限售限制性股票的议案》,两次回购注销后公司注册资本(股本)为93989245元。
2019年4月,经公司2018年年度股东大会决议通过以资本公积转增股本37595698股,转
股后公司注册资本(股本)为131584943元。
2019年7月,公司股东大会决议通过《关于回购注销部分激励对象已授予但尚未解除限售限制性股票的议案》,回购注销后公司注册资本(股本)为131571566元。
2020年5月,经公司股东大会决议通过《关于回购注销部分激励对象已授予但尚未解除限售限制性股票的议案》,回购注销后公司注册资本(股本)为131546576元。
2020年5月,经公司2019年年度股东大会决议通过以资本公积转增股本52618631股,转
股后公司注册资本(股本)为184165207元。
2020年8月和2020年11月,公司股东大会决议通过《关于回购注销部分激励对象已授予但尚未解除限售限制性股票的议案》,两次回购注销后公司注册资本(股本)为184131867元。
2021年3月,经“中国证券监督管理委员会证监许可[2021]791号文”核准,公司非公开发
行人民币普通股(A股)22542830股,发行后公司注册资本(股本)206674697.00元。
企业统一社会信用代码为:914419006183640849
法人代表:谭洪汝
公司注册资本:人民币206674697.00元
公司总部地址及注册地址:东莞市常平镇松柏塘村。
公司所属行业类别:装饰复合材料行业。
92/2232021年年度报告
本公司及其子公司业务性质和主要经营活动:本公司主要从事装饰复合材料研发、设计、生
产和销售,主要产品或服务为装饰纸、装饰板、装饰线条、装饰面材及其他家具、建筑、装潢材料和配件的生产销售,提供投资管理服务、受托资产管理服务。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
公司纳入合并范围的全资子公司为:华立(亚洲)实业有限公司、浙江华富立复合材料有限
公司、四川华富立复合材料有限公司、东莞市华富立物流有限公司、天津市华富立复合材料有限
公司、佛山市华富立装饰材料有限公司、湖北华富立装饰材料有限公司、广东虹湾供应链科技有
限公司、东莞市宏源复合材料有限公司、深圳市领维股权投资管理有限公司、东莞市华富立装饰
建材有限公司、深圳市上为智能装饰设计有限公司。
公司纳入合并范围的控股子公司为:东莞市康茂电子有限公司、福建尚润投资管理有限公司、
淄博尚润投资管理有限公司、淄博福诚投资管理有限公司、芜湖市通源住产科技有限公司、芜湖
同源住产科技有限公司、芜湖基源住产科技有限公司、芜湖上源住产科技有限公司。
详细情况见本附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备
2.持续经营
√适用□不适用
本公司本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大事项,编制财务报表所依据的持续经营假设是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用□不适用
本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策,具体会计政策见附注五23、附注五29和附注五38。
93/2232021年年度报告
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司2021年12月
31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果、股东权益变动和合并及公司
现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用本公司的营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资
的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
94/2232021年年度报告
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。
在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
95/2232021年年度报告
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
(3)购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(4)丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
96/2232021年年度报告
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币业务
本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
97/2232021年年度报告
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
*收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
*该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认
98/2232021年年度报告时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
(3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
99/2232021年年度报告
金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
*在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。
(4)金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
100/2232021年年度报告
(5)金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
以摊余成本计量的金融资产;
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;
《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产;
预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
应收票据、应收账款和合同资产
对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
A、应收票据
101/2232021年年度报告
应收票据组合1:银行承兑汇票
应收票据组合2:商业承兑汇票
B、应收账款
应收账款组合1:合并范围内关联方款项
应收账款组合2:饰边条、饰面板境内客户款项
应收账款组合3:饰边条、饰面板境外客户款项
应收账款组合4:贸易及其他客户款项
C、合同资产
合同资产组合1:合并范围内关联方款项
合同资产组合2:饰边条、饰面板境内客户款项
对于划分为组合的应收票据、合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合1:合并范围内关联方款项
其他应收款组合2:单位往来款
其他应收款组合3:备用金
其他应收款组合4:押金/保证金
其他应收款组合5:其他
对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
102/2232021年年度报告
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;
债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
债务人很可能破产或进行其他财务重组;
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(6)金融资产转移
金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
103/2232021年年度报告
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
(7)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参见“附注五、10、金融工具”。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参见“附注五、10、金融工具”。
13.应收款项融资
√适用□不适用
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参见“附注五、10、金融工具”。
15.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类
104/2232021年年度报告本公司存货分为:存货分为原材料、产成品、半成品、在产品、发出商品、周转材料(包装物、低值易耗品)、委托加工物资、合同履约成本等。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
(4)存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
合同资产的确定方法及会计处理方法,参见“附注五、10、金融工具”。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,参见“附注五、10、金融工具”。
17.持有待售资产
√适用□不适用
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
*出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
*买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;
105/2232021年年度报告
*因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
*初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
*资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
*不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
A、划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
B、可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益
106/2232021年年度报告
18.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制
下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
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计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的,与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投
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资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、30。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
对已出租的建筑物,按其账面价值及房屋建筑物的估计使用年限,扣除残值后,采用直线法按月计提折旧。对已出租的土地使用权,按其账面价值及土地使用权的尚可使用年限,采用直线法按月进行摊销。
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产减值准备的计提依据:期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提投
资性房地产减值准备;投资性房地产减值准备一经确认,在以后的会计期间不得转回。
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用,在发
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生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分,终止确认其账面价值。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法30年至50年5%1.90%-3.17%
机器设备年限平均法10年5%9.50%
运输设备年限平均法5年5%19.00%
其他设备年限平均法5年5%19.00%
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如上表所示。其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。
每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、30。
25.借款费用
√适用□不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
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本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
*资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
*借款费用已经发生;
*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
√适用□不适用
(1)使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司作为承租人发生的初始直接费用;本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
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(2)使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
类别使用寿命摊销方法备注
土地使用权50年直线法-
软件5年直线法-
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、30。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济
利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
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30.长期资产减值
√适用□不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
31.长期待摊费用
√适用□不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用□不适用
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
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33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
*服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少;
*设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息;
*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第*和*项计入当期损益;第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
34.租赁负债
√适用□不适用本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:
(1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;
(2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;
(3)在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;
(4)在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;
(5)根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债,列示为一年内到期的非流动负债。
35.预计负债
√适用□不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
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如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36.股份支付
√适用□不适用
(1)股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:
A、期权的行权价格;
B、期权的有效期;
C、标的股份的现行价格;
D、股价预计波动率;
E、股份的预计股利;
F、期权有效期内的无风险利率。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
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本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
(1)一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
*本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
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*本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
*客户已接受该商品或服务。
*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、10(6)。本
公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
(2)具体方法
*境内商品销售
本公司根据合同约定将产品交付给客户后,客户取得商品控制权,以客户签收时间作为收入确认时点。
*境外商品销售
在商品发出、完成出口报关手续并取得报关信息时,确认客户取得商品控制权,外销收入可以确认。
*投资管理服务本公司作为基金管理人就其向投资人提供的资产管理和投资咨询服务而向投资人定期收取的对价。管理费收入按照基金合同的约定,公司每月末对当月的管理费进行计提确认。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
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*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
*该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
40.政府补助
√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;
用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
119/2232021年年度报告
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易
不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
(1)本公司作为承租人
详见附注五、28和附注五、34。
(2)本公司作为出租人
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经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
(1)租赁的识别
在合同开始日,本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
(2)本公司作为承租人
在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的会计政策见附注五、28。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月的租赁,包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁,本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
房屋建筑物低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
121/2232021年年度报告
对于低价值资产租赁,本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(3)本公司作为出租人
本公司作为出租人时,将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中,在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
租赁变更
经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:*假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更
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生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;*假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
43.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
(1)回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或损失。
转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。
(2)限制性股票
股权激励计划中,本公司授予被激励对象限制性股票,被激励对象先认购股票,如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件,则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的,在授予日,本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价);同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
(3)重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下:
金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅
包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的
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金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
未上市权益投资的公允价值确定未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率,因此具有不确定性。在有限情况下,如果用以确定公允价值的信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
备注(受重要影响的报表会计政策变更的内容和原因审批程序
项目名称和金额)根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发
详见本附注(3)2021年布的《企业会计准则第21号——租赁》(财会起执行执行新租赁准则[2018]35号)(以下统称“新租赁准则”),公司经董事会审批调整首次执行当年年初
第五届第十四次董事会决议自2021年1月1日起执财务报表相关情况。
行该准则,对会计政策相关内容进行了调整。
其他说明
124/2232021年年度报告
对于2020年度财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额,本公司按照2021年1月1日作为承租人的增量借款利率,将原租赁准则下披露的尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下:
2020年 12月 31日重大经营租赁最低租赁付款额 A 8329189.70
减:采用简化处理的短期租赁 B 32537.50
减:采用简化处理的低价值资产租赁 C -加(或减):重新评估租赁期对最低租赁付款额的调整 D 5565024.00加(或减):取决于指数或比率的可变租赁付款额调节 E -
小计 F=A-B-C-D-E 2731628.20
减:增值税 G 228063.03
调整后的经营租赁承诺 H=F-G 2503565.17
2021年 1月 1日经营租赁付款额现值 I 2406120.10
加:2020年 12月 31日应付融资租赁款 J -
2021年 1月 1日租赁负债 K=I+J 2406120.10
其中:一年内到期的非流动负债1937062.71
说明:重新评估租赁期对最低租赁付款额的调整为:截止到2020年12月31日已经签订了合同但租赁期尚未开始的最低租赁付款额影响金额。
执行新租赁准则对2021年度财务报表项目的影响如下:
增加/减少
合并资产负债表项目2021.12.31报表数假设按原租赁准则
(-)
资产:
使用权资产4324583.41-4324583.41
资产总计2034262535.542029937952.134324583.41负债
一年内到期的非流动负债4178829.931902724.082276105.85
租赁负债2162720.76-2162720.76
负债总计678801029.85674362203.244438826.61(续上表)
假设按原租赁准增加/减少合并利润表项目2021年度报表数则(-)
营业成本1037118772.731037233444.34-114671.61
财务费用-1094099.63-1349384.83255285.20
销售费用29249567.8329256876.89-7309.06
管理费用54929416.5455028932.83-99516.29
资产处置收益-211855.57-195531.55-16324.02
所得税费用2873503.902875993.89-2489.99作为出租人
根据新租赁准则,本公司无需对其作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整,但需自首次执行新租赁准则之日按照新租赁准则进行会计处理。
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(2).重要会计估计变更
√适用□不适用
审批程开始适用备注(受重要影响的报会计估计变更的内容和原因
序的时点表项目名称和金额)为了更加客观公允地反映公司财务状况和经营成果,体现会计谨慎性原则,使固定资产、投资经测算,本次会计估计性房地产的折旧年限与其使用寿命更加接近,适变更将使公司本年度管
应公司业务发展和内部资产管理的需要,根据董事会2021年4理费用减少138.51万
《企业会计准则第4号—固定资产》第十九条
审批月1日元,销售费用减少0.48“企业至少应当于每年年度终了,对固定资产的万元,营业成本减少使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
26.79万元。
用寿命预计数与原先估计数有差异的,应当调整固定资产使用寿命。
其他说明
公司经第五届第十五次董事会决议自2021年4月1日起变更部分固定资产、投资性房地产的折旧年限(注:公司对投资性房地产中的房屋建筑物采用成本模式进行后续计量,参照固定资产的相关规定计提折旧)。具体变更内容为:房屋建筑物折旧年限从30年至40年变更为30年至
50年。
(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金198595705.15198595705.15-
结算备付金---
拆出资金---
交易性金融资产101371515.89101371515.89-
衍生金融资产---
应收票据59465423.6859465423.68-
应收账款87662311.8687662311.86-
应收款项融资11121049.3711121049.37-
预付款项90608526.0190608526.01-
应收保费---
应收分保账款---
应收分保合同准备金---
其他应收款5134090.735134090.73-
其中:应收利息---
应收股利---
买入返售金融资产---
存货99707260.4899707260.48-
合同资产---
持有待售资产---
一年内到期的非流动资产30028166.6630028166.66-
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其他流动资产15926358.1015926358.10-
流动资产合计699620407.93699620407.93-
非流动资产:
发放贷款和垫款---
债权投资---
其他债权投资---
长期应收款---
长期股权投资16586469.8716586469.87
其他权益工具投资---
其他非流动金融资产53898095.3853898095.38-
投资性房地产24282526.9224282526.92-
固定资产324723263.53324723263.53-
在建工程159266003.89159266003.89-
生产性生物资产---
油气资产---
使用权资产-2404604.552404604.55
无形资产142112761.91142112761.91-
开发支出---
商誉80044205.8180044205.81-
长期待摊费用9258945.689258945.68-
递延所得税资产13033382.3313033382.33-
其他非流动资产81782753.4181782753.41-
非流动资产合计904988408.73907393013.282404604.55
资产总计1604608816.661607013421.212404604.55
流动负债:
短期借款185197629.59185197629.59-
向中央银行借款---
拆入资金---
交易性金融负债---
衍生金融负债---
应付票据46990545.1846990545.18-
应付账款117493934.20117493934.20-
预收款项511543.34511543.34-
合同负债23667543.7723667543.77-
卖出回购金融资产款---
吸收存款及同业存放---
代理买卖证券款---
代理承销证券款---
应付职工薪酬14784639.3514784639.35
应交税费8335278.518335278.51
其他应付款8017531.288017531.28
其中:应付利息---
应付股利---
应付手续费及佣金---
应付分保账款---
持有待售负债---
一年内到期的非流动负债791116.392728179.101937062.71
其他流动负债45951046.3845951046.38-
流动负债合计451740807.99453677870.701937062.71
127/2232021年年度报告
非流动负债:
保险合同准备金---
长期借款39172831.0439172831.04
应付债券---
其中:优先股---
永续债---
租赁负债-469057.39469057.39
长期应付款---
长期应付职工薪酬---
预计负债---
递延收益18785566.3418785566.34-
递延所得税负债6728794.996728794.99-
其他非流动负债---
非流动负债合计64687192.3765156249.76469057.39
负债合计516428000.36518834120.462406120.10
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)184131867.00184131867.00
其他权益工具---
其中:优先股---
永续债---
资本公积231872800.98231872800.98
减:库存股---
其他综合收益-4811089.28-4811089.28-
专项储备---
盈余公积49741559.9449741559.94-
一般风险准备---
未分配利润621217647.88621216132.33-1515.55归属于母公司所有者权益
1082152786.521082151270.97-1515.55(或股东权益)合计
少数股东权益6028029.786028029.78-所有者权益(或股东权
1088180816.301088179300.75-1515.55
益)合计负债和所有者权益
1604608816.661607013421.212404604.55(或股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
□适用√不适用母公司资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金64843419.1764843419.17-
交易性金融资产30021517.8130021517.81-
衍生金融资产---
应收票据49894593.2149894593.21
应收账款89108558.2189108558.21
应收款项融资4008761.714008761.71
预付款项23404448.1723404448.17
128/2232021年年度报告
其他应收款355162500.19355162500.19
其中:应收利息---
应收股利---
存货20283.6420283.64
合同资产---
持有待售资产---
一年内到期的非流动资产20028166.6620028166.66
其他流动资产514478.94514478.94
流动资产合计637006727.71637006727.71
非流动资产:
债权投资---
其他债权投资---
长期应收款---
长期股权投资455332283.37455332283.37
其他权益工具投资---
其他非流动金融资产21694802.5021694802.50
投资性房地产---
固定资产20632363.3320632363.33
在建工程457910.68457910.68
生产性生物资产---
油气资产---
使用权资产-2017932.442017932.44
无形资产1190512.901190512.90-
开发支出---
商誉---
长期待摊费用6968585.546968585.54-
递延所得税资产8486509.498486509.49-
其他非流动资产46371108.8546371108.85-
非流动资产合计561134076.66563152009.102017932.44
资产总计1198140804.371200158736.812017932.44
流动负债:
短期借款120125138.91120125138.91-
交易性金融负债---
衍生金融负债---
应付票据13887216.2913887216.29
应付账款802770.68802770.68
预收款项---
合同负债7726163.167726163.16
应付职工薪酬815822.72815822.72
应交税费867655.87867655.87
其他应付款17447136.4817447136.48
其中:应付利息---
应付股利---
持有待售负债---
一年内到期的非流动负债-425256.83425256.83
其他流动负债42147873.3442147873.34-
流动负债合计203819777.45204245034.28425256.83
非流动负债:
长期借款---
129/2232021年年度报告
应付债券---
其中:优先股---
永续债---
租赁负债-1660744.741660744.74
长期应付款---
长期应付职工薪酬---
预计负债---
递延收益12844960.6512844960.65-
递延所得税负债2139279.872139279.87-
其他非流动负债---
非流动负债合计14984240.5216644985.261660744.74
负债合计218804017.97220890019.542086001.57
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)184131867.00184131867.00
其他权益工具---
其中:优先股---
永续债---
资本公积235181624.83235181624.83
减:库存股---
其他综合收益---
专项储备---
盈余公积49741559.9449741559.94-
未分配利润510281734.63510213665.50-68069.13所有者权益(或股东权
979336786.40979268717.27-68069.13
益)合计负债和所有者权益(或
1198140804.371200158736.812017932.44股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
□适用√不适用
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额,并按扣除当增值税5%、6%、9%、10%、13%期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税
城市维护建设税应交流转税额5%、7%
教育费附加应交流转税额3%
130/2232021年年度报告
地方教育附加应交流转税额2%
企业所得税应纳税所得额8.25%、15%、16.5%、20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用所得税税率纳税主体名称
(%)
东莞市华立实业股份有限公司、四川华富立复合材料有限公司、佛山市华富立
装饰材料有限公司、湖北华富立装饰材料有限公司、广东虹湾供应链科技有限25.00
公司、东莞市宏源复合材料有限公司、福建尚润投资管理有限公司
天津市华富立复合材料有限公司、东莞市华富立物流有限公司、深圳市上为智
能装饰设计有限公司、东莞市康茂电子有限公司、深圳市领维股权投资管理有
限公司、淄博尚润投资管理有限公司、淄博福诚投资管理有限公司、芜湖市通20.00
源住产科技有限公司、芜湖同源住产科技有限公司、芜湖基源住产科技有限公
司、芜湖上源住产科技有限公司
东莞市华富立装饰建材有限公司、浙江华富立复合材料有限公司15.00华立(亚洲)实业有限公司8.25、16.50华立(亚洲)实业有限公司为本公司在香港成立的全资子公司,按香港利得税两级制,利润总额不超过200万元港币适用利得税税率为8.25%,利润总额超过200万元港币适用利得税税率为16.50%,本期华立(亚洲)实业有限公司利润总额未超过200万元部分,适用的香港企业利得税税率为8.25%,超过200万元港币的部分适用利得税税率为16.50%。
2.税收优惠
√适用□不适用
子公司东莞市华富立装饰建材有限公司已于2020年进行了高新技术企业重新认定,根据《关于广东省2020年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字[2021]22号)文件,东莞市华富立装饰建材有限公司已通过认定,证书编号为 GR202044007048,有效期三年,享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2020年1月1日至2022年12月31日。
子公司浙江华富立复合材料有限公司已于2020年进行了高新技术企业认定,根据《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字[2020]251号)文件,浙江华富立已通过认定,证书编号为 GR202033001258,有效期三年,享受高新技术企业所得税优惠政策期限为 2020年1月1日至2022年12月31日。
根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过
100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;
根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12号),自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额
131/2232021年年度报告
不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。子公司天津市华富立复合材料有限公司、东莞市华富立物流有限公司、深圳市上为智能装饰设计有限公司、东
莞市康茂电子有限公司、深圳市领维股权投资管理有限公司、淄博尚润投资管理有限公司、淄博
福诚投资管理有限公司、芜湖市通源住产科技有限公司、芜湖同源住产科技有限公司、芜湖基源
住产科技有限公司、芜湖上源住产科技有限公司符合小型微利企业所得税优惠政策,按照小型微利企业所得税优惠政策缴纳所得税。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
库存现金91511.5898237.69
银行存款235615411.64174556132.13
其他货币资金23347060.1223941335.33
合计259053983.34198595705.15
其中:存放在境外的款项总额61511321.4937097531.65其他说明
截至2021年12月31日,其他货币资金期末余额23347060.12元,包括银行承兑汇票保证金7849369.87元,支付宝及微信账户余额1413221.15元,银行借款保证金13899200.00元,证券户余额 7.10元,临时用地复垦费用保证金 183262.00 元,ETC保证金 2000.00元。
截至2021年12月31日,除银行存款中限定用途的项目贷款余额12430000.00元,其他货币资金中的银行承兑汇票保证金、银行借款保证金、临时用地复垦费用保证金和 ETC 保证金使用受限外,本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产130230019.17101371515.89
其中:
结构性存款90230019.17100368928.77
券商收益凭证40000000.001002587.12
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--
合计130230019.17101371515.89
其他说明:
√适用□不适用
132/2232021年年度报告
期末本公司银行理财产品为购买与黄金基准价挂钩的结构性存款90230019.17元及中信证
券发行的本金保障型浮动收益的收益凭证40000000.00元。
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
银行承兑票据138060494.5355567549.92
商业承兑票据2928512.723897873.76
合计140989007.2559465423.68
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据-130906331.45
合计-130906331.45
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末转应收账款金额
商业承兑票据1494810.55
合计1494810.55
133/2232021年年度报告
(5).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值
(%)(%)
(%)(%)
按单项计提坏账----------准备
其中:
商业承兑汇票----------
银行承兑汇票----------按组合计提坏账
141136965.35100.00147958.100.10140989007.2559661168.03100.00195744.350.3359465423.68
准备
其中:
商业承兑汇票3076470.822.18147958.104.812928512.724093618.116.86195744.354.783897873.76
银行承兑汇票138060494.5397.82--138060494.5355567549.9293.14--55567549.92
合计141136965.35100.00147958.100.10140989007.2559661168.03100.00195744.350.3359465423.68
134/2232021年年度报告
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:银行承兑汇票
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票138060494.53--
合计138060494.53--按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用□不适用
详见本附注五、11.应收票据。
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收票据坏账准备计提比例(%)
商业承兑汇票3076470.82147958.104.81
合计3076470.82147958.104.81按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用□不适用
详见本附注五、11.应收票据。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销
商业承兑汇票195744.35-47786.25--147958.10
合计195744.35-47786.25--147958.10
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
其他说明:
无。
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
135/2232021年年度报告
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计116476007.46
1至2年23769.56
2至3年-
3年以上-
合计116499777.02
136/2232021年年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值
(%)(%)
(%)(%)
100.
按单项计提坏账准备-----39756.270.0439756.27-
00
其中:
100.
单项金额非重大-----39756.270.0439756.27-
00
5809601.311069017592250594.99.94588282.887662311.
按组合计提坏账准备116499777.02100.004.994.97
2.70746886
其中:
饰边条、饰面板境内5046442.610061200687331526.94.64341015.182990510.
105658448.6890.694.784.97
客户款项6.02023290
饰边条、饰面板境外4317976.94647321.54419138.0
4537748.593.90219771.684.845.04228183.494.91
客户款项178
5760192.7
贸易及其他客户款项6303579.755.41543386.988.62271747.150.2919084.277.02252662.88
7
5809601.311069017592290351.100.4628039.187662311.
合计116499777.02100.004.995.01
2.700100586
137/2232021年年度报告
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:饰边条、饰面板境内客户款项
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内105634679.125038008.034.77
1至2年23769.568434.6335.49
合计105658448.685046442.664.78
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用□不适用
详见本附注五、12.应收账款。
组合计提项目:饰边条、饰面板境外客户款项
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内4537748.59219771.684.84
合计4537748.59219771.684.84
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用□不适用
详见本附注五、12.应收账款。
组合计提项目:贸易及其他客户款项
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内6290079.75535671.738.52
1至2年13500.007715.2557.15
合计6303579.75543386.988.62
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用□不适用
详见本附注五、12.应收账款。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
138/2232021年年度报告
单位:元币种:人民币本期变动金额收回类别期初余额期末余额计提或转转销或核销其他变动回应收账款
4628039.151227771.75-39756.27-6453.315809601.32
坏账准备
合计4628039.151227771.75-39756.27-6453.315809601.32
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用□不适用
单位:元币种:人民币项目核销金额
实际核销的应收账款39756.27其中重要的应收账款核销情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币应收账款履行的核销程款项是否由关单位名称核销金额核销原因性质序联交易产生
淮安睿基家具有限公司货款39756.27预计无法收回总裁审批否
合计/39756.27///
应收账款核销说明:
√适用□不适用公司本期核销的应收账款均为经过法律程序仍预计无法收回的货款。
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
第一大客户18389838.3615.79884430.83
第二大客户6959272.375.97313848.87
第三大客户6237731.115.35295617.63
第四大客户3338434.562.87160556.84
第五大客户2972198.672.55142943.30
合计37897475.0732.531797397.47其他说明
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额37897475.07元,占应收账款期末余额合计数的比例32.53%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1797397.47元。
139/2232021年年度报告
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用□不适用与终止确认相关的利得项目转移方式终止确认金额或损失
应收账款保理无追索权的应收账款转让971483.98-72516.80期末,本公司因办理了不附追索权的应收账款保理,保理金额为898967.18元,同时终止确认应收账款账面价值为971483.98元。
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
6、应收款项融资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应收票据5804783.3211121049.37
应收账款--
合计5804783.3211121049.37
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
(1)本公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,故将公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(2)本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2021年12月31日,本公司认为所持
有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。
(3)期末本公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
种类期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票129857299.50-
合计129857299.50-
140/2232021年年度报告
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内95487426.0999.9490437257.0299.81
1至2年57899.690.06171268.990.19
2至3年----
3年以上----
合计95545325.78100.0090608526.01100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
公司期末没有账龄超过1年且金额重要预付款项。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额
的比例(%)
第一大供应商38413158.6740.20
第二大供应商22958460.0324.03
第三大供应商12637508.8713.23
第四大供应商6503853.336.81
第五大供应商2843298.472.97
合计83356279.3787.24其他说明
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额8335.63万元,占预付款项期末余额合计数的比例 87.24%。其中 6734.00万元为开展 PVC粉贸易的采购 1317.30万元为自用,截止财务报表报出日,其中6734.00万元的货物已经交付并出售,1317.30万元的自用货物已验收入库。
其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款3432420.305134090.73
合计3432420.305134090.73
141/2232021年年度报告
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内1401069.14
1年以内小计1401069.14
1至2年1644643.54
2至3年595178.52
3年以上104099.90
合计3744991.10
(8).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来款2022555.391543332.69
备用金58051.894504.43
142/2232021年年度报告
押金/保证金1068166.123409325.38
其他596217.70572472.59
合计3744991.105529635.09
(9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期坏账准备未来12个月预期信用损失合计
信用损失(已发
期信用损失(未发生信用
生信用减值)
减值)
2021年1月1日余额293444.46-102099.90395544.36
2021年1月1日余额在本期----
--转入第二阶段----
--转入第三阶段----
--转回第二阶段----
--转回第一阶段----
本期计提-82909.92---82909.92
本期转回----
本期转销----
本期核销----
其他变动-63.64---63.64
2021年12月31日余额210470.90-102099.90312570.80
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(10).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销其他应收款坏
395544.36-82909.92---63.64312570.80
账准备
合计395544.36-82909.92---63.64312570.80
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(11).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
143/2232021年年度报告
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄额合计期末余额数的比
例(%)淄博创富一号创业投资
单位往来款1005000.001-2年26.8456987.76
合伙企业(有限合伙)
东莞市汇富企业管理有押金/保证
311004.962-3年8.3022988.15
限公司金
裕达建工集团有限公司单位往来款309328.701年以内8.2612084.29深圳市鹏升建设有限公
单位往来款212164.581年以内5.674243.29司湖北天宇泓源建设有限
单位往来款196590.881年以内5.253931.82公司
合计/2034089.12/54.32100235.31
(13).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
截至2021年12月31日,其他应收款余额前五名应收金额合计2034089.12元,占其他应收款总额的比例54.32%,相应计提的坏账准备100235.31元。其中东莞市汇富企业管理有限公司是关联方,详细见本附注十二、关联方及关联交易。
144/2232021年年度报告
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额
存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备
原材料33728013.82971648.7532756365.0727207560.97-27207560.97
在产品27908292.6442425.1427865867.5030704692.85-30704692.85
库存商品51156277.962067300.2649088977.7034687277.561734278.1532952999.41
周转材料1237397.27-1237397.271650399.91-1650399.91
合同履约成本66942.51-66942.5159107.08-59107.08
发出商品5746788.75-5746788.757132500.26-7132500.26
委托加工物资26646.92-26646.92---
合计119870359.873081374.15116788985.72101441538.631734278.1599707260.48
145/2232021年年度报告
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额其其期末余额计提转回或转销他他
原材料-971648.75---971648.75
在产品-42425.14---42425.14
库存商品1734278.152067300.26-1734278.15-2067300.26
周转材料------
合同履约成本------
委托加工物资------
发出商品------
合计1734278.153081374.15-1734278.15-3081374.15
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用其他说明
√适用□不适用本期转回或转销存货跌
项目确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据价准备的原因
相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的原材料产品实现销售销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值
相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的在产品产品实现销售销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值产成品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确库存商品产品实现销售定其可变现净值
10、合同资产
(1).合同资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产498505.5474091.53424414.01---
合计498505.5474091.53424414.01---
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
146/2232021年年度报告
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
产品质保金74091.53---
合计74091.53--/
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资--
一年内到期的其他债权投资--
一年内到期的大额存单10348505.5630028166.66
合计10348505.5630028166.66
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用√不适用其他说明无。
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
合同取得成本--
应收退货成本--
未认证待抵扣进项税34642568.099840556.25
已认证待抵扣进项税5501452.672699583.54
预缴所得税2525895.092119210.99
预缴增值税727283.741267007.32
合计43397199.5915926358.10其他说明无。
147/2232021年年度报告
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
148/2232021年年度报告
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动其减他期初宣告发放期末减值准备期被投资单位少权益法下确认其他综合收权计提减余额追加投资现金股利其他余额末余额投的投资损益益调整益值准备或利润资变动
一、合营企业
HUALI CENTRAL ASIA -
3249296.81607961.10--254472.02----2968413.25-
LIMITED 634372.64
小计-
3249296.81607961.10--254472.02----2968413.25-
634372.64
二、联营企业平潭兴富创业投资合
33253.01---3498.54-----29754.47-
伙企业(有限合伙)平潭兴晟创业投资合
33428.63---3472.54-----29956.09-
伙企业(有限合伙)平潭华晟创业投资合
9399.73--0.71--1547.10--7853.34-
伙企业(有限合伙)淄博盈科盛世创业投
2032593.70--399744.23-----2432337.93-
资中心(有限合伙)平潭尚润盛远创业投资合伙企业(有限合1100044.37---469962.48-----630081.89-伙)淄博华立尚润创业投资合伙企业(有限合7141689.40---711920.05-----6429769.35-伙)淄博尚润汇川股权投资合伙企业(有限合992686.75--77603.28-----1070290.03-伙)
149/2232021年年度报告
淄博尚润圣运股权投资合伙企业(有限合1994077.47---417244.20-----1576833.27-伙
小计13337173.06---1128749.59--1547.10--12206876.37-
-
合计16586469.87607961.10-1383221.61-1547.10--15175289.62-
634372.64
其他说明
HUALI CENTRAL ASIA LIMITED(华立中亚有限公司)注册资金金额为 1500000 美元,折算为乌兹别克斯坦苏姆 11864055000.00 元,华立(亚洲)实业有限公司与 Dilnoza Nuritdinova 女士各出资 750000美元,各占 50%股份。华立(亚洲)实业有限公司 2019年 1月 11日出资 364794.72美元,2019年7月3日出资220000美元,2021年5月7日出资95713.98美元,因汇率变动本期已按照约定全部实缴完乌兹别克斯坦苏姆5932027500.00元。
150/2232021年年度报告
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
广州民营投资股份有限公司450172.97591126.25
成都数之联科技有限公司12313180.0510530345.09
东莞粤科鑫泰五号股权投资合伙企业(有限合伙)23306479.0010573331.16
君之健君华私募证券投资基金10700000.0010800000.00
中金财富私享臻选 638号 FOF 10980000.00 11100000.00招商和悦养老(FOF)A基金 11322357.01 10303292.88庐江盈润一号股权投资基金合伙企业(有限合伙)1500000.00-安徽省合庐产业新城共盈一号投资基金合伙企业
1000000.00-(有限合伙)
合计71572189.0353898095.38
其他说明:
√适用□不适用
*本公司2017年投资100万元,取得广州民营投资0.17%股权,不参与广州民营投资经营管理,将持有的广州民营投资股权指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
*本公司2019年投资1000万元,取得成都数之联1.04%股权,不参与成都数之联经营管理,将持有的成都数之联股权指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
*本公司2019年投资1000万元,取得粤科鑫泰五号私募基金31.75%股权,不参与粤科鑫泰五号经营管理,将持有的粤科鑫泰五号股权指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
*本公司与盈科创新资产管理有限公司、庐江县城市建设投资有限公司设立庐江盈润一号股
权投资基金合伙企业(有限合伙),该公司注册资本为30000万元,本公司占比0.5%,本公司
2021年9月出资150万元。本公司不参与庐江盈润一号经营管理,将持有的庐江盈润一号股权指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
*2021年12月,本公司与广西盈吉投资控股有限公司、安徽省合庐产业新城建设投资有限公司设立安徽省合庐产业新城共盈一号创业投资基金合伙企业(有限合伙),该公司注册资本为
151/2232021年年度报告
30000万元,本公司占比0.5%,本公司2021年12月出资100万元。本公司不参与新城共盈一号
经营管理,将持有的新城共盈一号股权指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额29863978.35--29863978.35
2.本期增加金额75322222.87--75322222.87
(1)外购----
(2)存货\固定资产\在建
----工程转入
(3)企业合并增加----
(4)固定资产重分类75322222.87--75322222.87
3.本期减少金额2364327.81--2364327.81
(1)处置----
(2)其他转出----
(3)固定资产重分类2364327.81--2364327.81
4.期末余额102821873.41--102821873.41
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额5581451.43--5581451.43
2.本期增加金额1724171.57--1724171.57
(1)计提或摊销1135311.42--1135311.42
(2)固定资产588860.15--588860.15
3.本期减少金额344983.09--344983.09
(1)处置----
(2)其他转出----
(3)固定资产重分类344983.09--344983.09
4.期末余额6960639.91--6960639.91
三、减值准备
1.期初余额----
2.本期增加金额----
(1)计提----
3、本期减少金额----
(1)处置----
(2)其他转出----
(3)固定资产重分类----
4.期末余额----
四、账面价值
1.期末账面价值95861233.50--95861233.50
2.期初账面价值24282526.92--24282526.92
152/2232021年年度报告
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书原因
房屋及建筑物71416170.23正在办理中其他说明
□适用√不适用固定资产
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
固定资产458922620.28324723263.53
固定资产清理--
合计458922620.28324723263.53
其他说明:
□适用√不适用固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期187903663.330153869.7579022.415585722.541222277.
初余额445203066
2.本
224314140.20196640.02932326.8248297618.
期增加金854510.74
336700
额
(110084562.12932326.813871399.7-854510.74
)购置172
(2
221949812.10112077.9232061890.
)在建工--
52547
程转入
(3)企业合-----并增加
(4)投资性2364327.81---2364327.81房地产
3.本
75956070.278792733.5
期减少金2083515.67336000.00417147.56
92
额
153/2232021年年度报告
(1)处置或-2083515.67336000.00412654.092832169.76报废
(2)重分类75322222.875322222.8
---至投资性77房地产
(3)汇率影633847.42--4493.47638340.89响金额
4.期336261733.348266993.10175349.16023085.710727162.
末余额4891274814
二、累计折旧
1.期42163691.6158692261.5516839.510126221.216499014.
初余额87761213
2.本
26918001.91073550.91548665.838018786.1
期增加金8478567.41
0742
额
(126918001.91073550.91548665.837673803.0
8133584.32
)计提0743
(2)投资性
344983.09---344983.09
房地产重分类转入
3.本
期减少金742197.141301507.51319200.00350353.742713258.39额
(1)处置或-1301507.51319200.00345948.931966656.44报废
(2)其他减588860.15---588860.15少
(3)汇率影153336.99--4404.81157741.80响金额
4.期49900061.9184308756.6271190.511324533.251804541.
末余额51632286
三、减值准备
1.期
-----初余额
2.本
期增加金-----额
(1-----
)计提
3.本
期减少金-----额
154/2232021年年度报告
(1)处置或-----报废
4.期
-----末余额
四、账面价值
1.期
286361671.163958237.3904158.74698552.2458922620.
末账面价
53754628
值
2.期
145739971.171461607.2062182.85459501.1324723263.
初账面价
76754853
值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物143656850.37正在办理中
其他说明:
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
在建工程130649128.94159266003.89
工程物资--
合计130649128.94159266003.89
其他说明:
□适用√不适用
155/2232021年年度报告
在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备装饰复合材料生产基地建设
---671805.84-671805.84项目
家居装饰封边复合材料生产344847.6344847.6
-422682.23-422682.23基地项目11
技术中心扩建项目---32743.36-32743.36
华富立装饰建材设备安装工473922347392235527909.5527909.--
程.62.629393佛山华富立生产基地建设工637803763780373213061632130616
--
程1.791.79.74.74
5103940.5103940.
厂区扩建项目----
4040
湖北华富立生产基地建设工129496112949613323186433231864
--
程1.971.97.01.01常平华立装饰复合材料生产430103943010398214444182144441
--
项目3.663.66.38.38
58246805824680
芜湖精装产业园----.29.29
130649113064911592660015926600
合计--
28.9428.943.893.89
156/2232021年年度报告
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币工程本本累期期计利其投
其中:本息期初本期增加金本期转入固他期末入工程利息资本化资金来项目名称预算数期利息资资余额额定资产金额减余额占进度累计金额源本化金额本少预化金算率额比
(%)例
(%)
装饰复合材料生产基145640000.88.自筹资
671805.84-671805.84--100%---
地建设项目0062%金
家居装饰封边复合材150280000.74.自筹资
422682.23328825.81406660.43-344847.6190%---
料生产基地项目0067%金
20380000.046.自筹资
技术中心扩建项目32743.36383516.11416259.47--100%---
013%金
120
华富立装饰建材设备55000000.05527909.95681686.6470372.自筹资
-4739223.62.9890%---安装工程030738金
%
自筹、
佛山华富立生产基地68000000.032130616.3164975593.1076732.10767324.3
--63780371.7994%金融机
建设工程074.0579%55.555%构贷款
71310000.05103940.48534787.1363872870.自筹资
厂区扩建项目--100%---
0084.2431%金
自筹、
湖北华富立生产基地116000000.33231864.296020524988430454.-12949611.9754%---募股资
建设工程0001.23.2717%金
157/2232021年年度报告
自筹、
常平华立装饰复合材350000000.82144441.121439711605737558.3725320.33986144.7
-43010393.6658%金融机
料生产项目00382.129.8417%38.075%构贷款
130000000.5824680.4.4自筹资
芜湖精装产业园---5824680.294%---
00298%金
1106610001592660032034450123206189130649128.94802052.4475346
合计-////
0.00.895.520.47493.62
158/2232021年年度报告
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用工程物资
(4).工程物资情况
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额5424337.675424337.67
2.本期增加金额5721354.485721354.48
(1)租入5721354.485721354.48
(2)重分类--
3.本期减少金额522478.90522478.90
(1)租赁到期--
(2)其他522478.90522478.90
4.期末余额10623213.2510623213.25
二、累计折旧
1.期初余额3019733.123019733.12
2.本期增加金额3550585.753550585.75
(1)计提3550585.753550585.75
(2)重分类--
(3)其他--
3.本期减少金额271689.03271689.03
(1)处置--
(2)租赁到期271689.03271689.03
(3)其他--
159/2232021年年度报告
4.期末余额6298629.846298629.84
三、减值准备
1.期初余额--
2.本期增加金额--
(1)计提--
(2)其他--
3.本期减少金额--
(1)处置--
(2)租赁到期--
(3)其他--
4.期末余额--
四、账面价值
1.期末账面价值4324583.414324583.41
2.期初账面价值2404604.552404604.55
其他说明:
无。
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目土地使用权软件合计
一、账面原值
1.期初余额152839509.224479406.87157318916.09
2.本期增加金额41320339.90259433.9641579773.86
(1)购置41320339.90259433.9641579773.86
(2)内部研发---
(3)企业合并增加---
3.本期减少金额---
(1)处置---
4.期末余额194159849.124738840.83198898689.95
二、累计摊销
1.期初余额12006556.093199598.0915206154.18
2.本期增加金额3599603.60369718.053969321.65
(1)计提3599603.60369718.053969321.65
3.本期减少金额---
(1)处置---
4.期末余额15606159.693569316.1419175475.83
三、减值准备
1.期初余额---
2.本期增加金额---
160/2232021年年度报告
(1)计提---
3.本期减少金额---
(1)处置---
4.期末余额---
四、账面价值
1.期末账面价值178553689.431169524.69179723214.12
2.期初账面价值140832953.131279808.78142112761.91
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期减本期增加少被投资单位名称或形成商誉的事期初余额企业合期末余额项其处其并形成他置他的
东莞市华富立装饰建材有限公司6812467.52----6812467.52
东莞市康茂电子有限公司478439.12----478439.12
福建尚润投资管理有限公司73786612.70----73786612.70
合计81077519.34----81077519.34
(2).商誉减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提其他处置其他项东莞市华富立装
554874.411041505.43---1596379.84
饰建材有限公司东莞市康茂电子
478439.12----478439.12
有限公司福建尚润投资管
-13915527.52---13915527.52理有限公司
合计1033313.5314957032.95---15990346.48
161/2232021年年度报告
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用
1、东莞市华富立装饰建材有限公司资产组范围包括组成资产组的固定资产、无形资产、长期待摊费用。
2、东莞市康茂电子有限公司资产组范围包括组成资产组的固定资产、长期待摊费用。
3、福建尚润投资管理有限公司资产组范围包括组成资产组的固定资产、长期股权投资。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用
(1)本公司期末对与东莞市华富立装饰建材有限公司商誉相关的资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后将调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定资产组(包括商誉)是否发生了减值。
*东莞市华富立装饰建材有限公司资产组与以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、无形资产、长期待摊费用。
*东莞市华富立装饰建材有限公司以预计2022年-2026年的每期现金流量以及2027年的永
续现金流量,按14.89%的折现率折现,计算出期末时点的可回收金额,与商誉加固定资产、无形资产、长期待摊费用账面价值之和进行比较对比。东莞市华富立装饰建材有限公司对预计2022年-2026年现金流量现值的计算采用了13.64%-15.00%的毛利率及4.40%-43.63%的营业收入增长率作为关键假设;东莞市华富立装饰建材有限公司对预计2027年永续现金流量现值的计算采用了
15.00%的毛利率及0.00%的营业收入增长率作为关键假设。管理层根据预算期间之前的历史情况
及对市场发展的预测确定这些假设。经测试,本期东莞市华富立装饰建材有限公司的商誉需计提减值准备1041505.43元。
(2)本公司期末对与福建尚润投资管理有限公司商誉相关的资产组进行了减值测试,将资
产组账面价值与其预计未来现金流量现值进行比较,以确定资产组(包括商誉)是否发生了减值。
*福建尚润投资管理有限公司资产组范围包括组成资产组的固定资产、长期股权投资。
*福建尚润投资管理有限公司以预计2022年-2026年的每期现金流量以及2027年的永续现金流量,按16.05%的折现率折现,计算出期末时点的价值,与商誉加固定资产、无形资产账面价值之和进行比较对比。对福建尚润投资管理有限公司预计2022年-2026年现金流量现值的计算采用了47.61%-70.90%的毛利率及0.00%-102.26%的营业收入增长率作为关键假设;对福建尚润投资
管理有限公司预计2027年永续现金流量现值的计算采用了68.33%的毛利率及0.00%的营业收入增长率作为关键假设。管理层根据预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测确定这些假设。
经测试,本期福建尚润投资管理有限公司的商誉需计提减值准备13915527.52元。
162/2232021年年度报告
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修工程8955101.05472213.883235617.60-6191697.33
厂区工程303844.631606075.63515891.06-1394029.20
合计9258945.682078289.513751508.66-7585726.53
其他说明:
无。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产
资产减值准备3081374.15555698.391734045.85265080.49内部交易未实现利
--217413.3754353.34润
可抵扣亏损56347821.3012943374.6830983485.187301469.11
信用减值准备5911887.29991253.864781714.04776475.94
递延收益16339307.043941671.2018785566.344533785.01
公允价值变动损益549827.03137456.76408873.75102218.44
合计82230216.8118569454.8956911098.5313033382.33
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债境外投资收益所得税
52458068.295340042.8852080597.284426850.77
率差异
固定资产折旧差异5772810.01865921.507431925.421857981.36
公允价值变动损益24498896.225674370.503678485.02443962.86未实现内部销售损益
1087288.74270307.88--
影响数
合计83817063.2612150642.7663191007.726728794.99
163/2232021年年度报告
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负产和负债期初得税资产或负互抵金额债期末余额互抵金额债期初余额
递延所得税资产6357703.0312211751.86--
递延所得税负债6357703.035792939.73--
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异--
可抵扣亏损2949000.549298016.16
计提坏账准备211809.89207337.63
存货跌价准备-232.30
合计3160810.439505586.09
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注
2021年-1425571.49
2022年1707001.412324116.75
2023年1241999.133525605.03
2024年-1759401.80
2025年-263321.09
2026年--
合计2949000.549298016.16/
其他说明:
□适用√不适用
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减项目值账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值准备合同取得成本
164/2232021年年度报告
合同履约成本应收退货成本合同
1120000.0053505.541066494.46
资产预付工程
款、25378311.19-25378311.1910882503.41-10882503.41设备款大额
50000000.00-50000000.0070900250.00-70900250.00
存单
合计76498311.1953505.5476444805.6581782753.41-81782753.41
其他说明:
本公司期末的大额存单中3000.00万元大额存单的利率为3.90%,该存单将于2023年3月
19日到期,2000.00万元大额存单的利率为3.70%,该存单将于2024年1月5日到期。
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
质押借款--
抵押借款--
保证借款107004696.26185197629.59
信用借款--
合计107004696.26185197629.59
短期借款分类的说明:
*本公司于2021年4月28日与兴业银行股份有限公司东莞分行签订编号为兴银粤借字东莞
第 20210425014N号的《流动资金借款合同》取得短期流动资金借款 2939.31万元,由子公司浙江华富立复合材料有限公司和四川华富立复合材料有限公司为该借款提供担保。
*子公司东莞市华富立装饰建材有限公司于2021年6月23日与兴业银行股份有限公司东莞
分行编号为兴银粤借字东莞第 2021062200VX 号的流动资金借款合同,取得短期流动资金借款
3000.00万元,由母公司东莞市华立实业股份有限公司为该借款提供担保。
*东莞市华富立装饰建材有限公司于2020年8月与广发银行股份有限公司东莞分行签订编号为(2020)莞银综授额字第000068号的授信额度合同,取得短期流动资金借款4750.00万元,由母公司东莞市华立实业股份有限公司为该借款提供担保。
165/2232021年年度报告
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
(1).应付票据列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额
商业承兑汇票--
银行承兑汇票35729786.9046938382.68
信用证-52162.50
合计35729786.9046990545.18
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应付采购款74402869.17117493934.20
合计74402869.17117493934.20
(2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
预收货物销售款--
166/2232021年年度报告
租金1603678.71511543.34
合计1603678.71511543.34
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
预收货物销售款30201015.8517731529.77
预收基金管理费3649423.805936014.00
合计33850439.6523667543.77
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬14779053.23111316037.97109069111.7117025979.49
二、离职后福利-
5586.126422829.856356536.3671879.61
设定提存计划
三、辞退福利-991421.32991421.32-
四、一年内到期的
----其他福利
合计14784639.35118730289.14116417069.3917097859.10
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、
14520536.27104813081.93102551124.8816782493.32
津贴和补贴
二、职工福利费-1806575.001806575.00-
三、社会保险费47862.552327052.602318435.7356479.42
其中:医疗保险费47551.521812295.981810581.5049266.00
工伤保险费-253629.12246415.707213.42
生育保险费311.03243055.94243366.97-
167/2232021年年度报告
大病保险-18071.5618071.56-
四、住房公积金140894.002004911.202018419.20127386.00
五、工会经费和职
69760.41364417.24374556.9059620.75
工教育经费
六、短期带薪缺勤----
七、短期利润分享
----计划
合计14779053.23111316037.97109069111.7117025979.49
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险-6154781.716090520.0364261.68
2、失业保险费-196340.03194044.392295.64
3、企业年金缴费----
4、强积金5586.1271708.1171971.945322.29
合计5586.126422829.856356536.3671879.61
其他说明:
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
增值税6224318.692407772.53
企业所得税1552536.694270082.71
个人所得税662654.92451953.86
城市维护建设税183959.14195650.49
土地使用税571430.74377640.28
印花税116009.88115615.95
房产税525118.34331997.25
教育费附加92687.41110475.51
地方教育附加61791.6273650.32
环保税607.45439.61
合计9991114.888335278.51
其他说明:
无。
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
168/2232021年年度报告
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应付利息--
应付股利--
其他应付款21709796.868017531.28
合计21709796.868017531.28
其他说明:
□适用√不适用应付利息
(1).分类列示
□适用√不适用应付股利
(2).分类列示
□适用√不适用其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
往来款9967126.617450795.66
押金/保证金11582292.00562875.00
其他160378.253860.62
合计21709796.868017531.28
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款--
1年内到期的应付债券--
1年内到期的长期应付款--
1年内到期的租赁负债2276105.851937062.71
1年内到期的抵押借款1656424.49699165.51
169/2232021年年度报告
1年内到期的长期借款利息246299.5991950.88
合计4178829.932728179.10
其他说明:
1、子公司华立(亚洲)实业有限公司于2012年9月26日与永隆银行签订放款编号为
011L12721601I《按揭借款合同》取得长期借款港币 12588200.00 元,2016 年 1 月归还永隆银行借款,并新借汇丰银行款项与之替换,新借款项的借款金额承接于原借款,年利率为 1 MONTHHIBOR+1.7%,每月按照当月利率计算当月利息,每期固定还款金额为 79591.00港币。按 2021年
12月的利率测算,于2022年12月31日前应归还本金折合人民币699274.49元,按照实际利率
法计算期末应付利息6208.42元。
2、子公司华立(亚洲)实业有限公司于2017年12月与汇丰银行签订合同,取得一笔以账户
余额保证不低于 1700 万港币的质押借款,本金为 1700 万港币,前期适用年利率为 1 MONTHHIBOR+1.5%,2018年 8月 27 日,签订补充协议,将年利率调整为 1 MONTH HIBOR+1.25%,2018年
9月 11日,签订补充协议,将年利率调整为 1 MONTH HIBOR+1 %,2020年 4月 23日,签订补充协议,将年利率调整为 1 MONTH HIBOR+0.5%,无固定还款期限。截至 2021年 12月 31日,该借款折合人民币余额为13901473.22元,其中按照此借款2021年12月的利率计算期末应付借款利息2273.22元。
3、子公司佛山市华富立装饰材料有限公司于2020年12月18日与中国农业银行股份有限公
司佛山三水支行签订编号为44010420200001933的固定资产借款合同截止本期末共取得借款
3080.83万元,并以佛山市华富立装饰材料有限公司的土地使用权作为抵押物及母公司东莞市华
立实业股份有限公司为该借款提供担保,年利率以每一周期约定的 LPR 加一定点差确定,并按周期浮动,利率调整以 12 个月为一个周期,点差为减叁拾个 bp(1bp=0.01%),点差在借款期限内保持不变,按照实际利率法计提期末应付利息37111.43元。
4、子公司东莞市宏源复合材料有限公司于2020年6月12日与中国农业银行股份有限公司
东莞常平支行签订编号为44010420200001933的固定资产借款合同截止本期末共取得借款
13344.87万元,并以东莞市宏源复合材料有限公司的土地使用权作为抵押物,抵押合同编号为
44100620200017958;同时母公司东莞市华立实业股份有限公司为该借款提供担保,担保合同编号
为 44100520200010140。年利率以每一周期约定的 LPR 加一定点差确定,并按周期浮动,利率调整以 12 个月为一个周期,点差为加壹拾个 bp(1bp=0.01%),点差在借款期限内保持不变。根据合同还款计划,于2022年12月31日前应归还本金人民币957150.00元;按照此借款合同约定利率计算2021年12月31日的期末应付借款利息为200706.52元。
44、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
170/2232021年年度报告
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
短期应付债券--
应付退货款--
未终止确认的应收票据130906331.4544230576.13
待转销项税额3783387.041720470.25
合计134689718.4945951046.38
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
质押借款13899200.0014307200.00
抵押借款4048198.374895631.04
保证借款--
信用借款--
抵押及保证借款196299874.0019970000.00
合计214247272.3739172831.04
长期借款分类的说明:
抵押借款:
子公司华立(亚洲)实业有限公司于2012年9月26日与永隆银行签订放款编号为
011L12721601I 的《按揭借款合同》,取得港币借款 12588200.00 元,最后还款到期日为 2027年9月26日,用于购买价值为港币26410309.00元的办公室,并以该办公室作为抵押物,年利率为2.3%。2016年1月归还永隆银行借款,并新借汇丰银行款项与之替换,新借款项的借款金额承接于原借款,年利率为 1MONTH HIBOR+1.7%,每月按照当月利率计算当月利息,每期固定还款金额为79591.00港币。截至2021年12月31日,该抵押借款折合人民币余额为4753681.28元,其中按照此借款2021年12月的利率计算的2021年应还借款本金及期末应付705482.91元在一年内到期的非流动负债列示。
质押借款:
子公司华立(亚洲)实业有限公司于2017年12月与汇丰银行签订合同,取得一笔以账户余额保证不低于 1700 万港币的质押借款,本金为 1700 万港币,前期适用年利率为 1 MONTHHIBOR+1.5%,2018年 8月 27 日,签订补充协议,将年利率调整为 1 MONTH HIBOR+1.25%,2018年
9月 11日,签订补充协议,将年利率调整为 1 MONTH HIBOR+1 %,2020年 4月 23日,签订补充协议,将年利率调整为 1 MONTH HIBOR+0.5%,无固定还款期限。截至 2021年 12月 31日,该借
171/2232021年年度报告
款折合人民币余额为13901473.22元,其中按照此借款2021年12月的利率计算的期末应还借款利息2273.22元在一年内到期的非流动负债列示。
抵押及保证借款:
(1)子公司佛山市华富立装饰材料有限公司于2020年12月18日与中国农业银行股份有限公司佛山三水支行签订编号为44010420200001933的固定资产借款合同截止本期末共取得借款
3084.55万元,并以佛山市华富立装饰材料有限公司的土地使用权作为抵押物及母公司东莞市华
立实业股份有限公司为该借款提供担保。年利率以每一周期约定的 LPR 加一定点差确定,并按周期浮动,利率调整以 12 个月为一个周期,点差为减叁拾个 bp(1bp=0.01%),点差在借款期限内保持不变,按照实际利率法计提期末应付利息37111.43元在一年内到期的非流动负债列示。
(2)子公司东莞市宏源复合材料有限公司于2020年6月12日与中国农业银行股份有限公司东莞常平支行签订编号为44010420200001933的固定资产借款合同截止本期末共取得借款
13364.94万元,并以东莞市宏源复合材料有限公司的土地使用权作为抵押物及母公司东莞市华
立实业股份有限公司为该借款提供担保。年利率以每一周期约定的 LPR 加一定点差确定,并按周期浮动,利率调整以 12 个月为一个周期,点差为加壹拾个 bp(1bp=0.01%),点差在借款期限内保持不变。其中根据还款计划应归还的本金957150.00元及按实际利率法计算的期末应付借款利息200706.52元在一年内到期的非流动负债列示。
(3)子公司东莞市宏源复合材料有限公司于2021年10月19日与中国农业银行股份有限公司东莞常平支行签订编号为44010420210002028的固定资产借款合同截止本期末共取得借款
3300万元,并以东莞市宏源复合材料有限公司的土地使用权作为抵押物及母公司东莞市华立实
业股份有限公司为该借款提供担保。年利率以每一周期约定的 LPR 加一定点差确定,并按周期浮动,利率调整以 12 个月为一个周期,点差为减壹拾个 bp(1bp=0.01%),点差在借款期限内保持不变。
其他说明,包括利率区间:
√适用□不适用
抵押借款、质押借款、抵押+保证借款的利率区间分别为: 1 MONTH HIBOR+0.5%—LPR+10bp
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
172/2232021年年度报告
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
租赁负债4678064.782473326.26
未确认融资费用-239238.17-67206.16
减:一年内到期的租赁负债-2276105.85-1937062.71
合计2162720.76469057.39
其他说明:
2021年计提的租赁负债利息费用金额为人民币255285.20元,计入到财务费用-利息支出中。
48、长期应付款
项目列示
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
(1).长期应付职工薪酬表
□适用√不适用
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用√不适用
173/2232021年年度报告
计划资产:
□适用√不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用√不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助18785566.34-2446259.3016339307.04与资产相关
合计18785566.34-2446259.3016339307.04
涉及政府补助的项目:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期与资本期计入其产相
新增营业本期计入其他他关/负债项目期初余额期末余额补助外收收益金额变与收金额入金动益相额关与资
2009年市小企发展专项
4400.00--4400.00--产相
经费关
2011年东莞市第一批配
套资助国家/省科技计划与资项目经费(超疏水超防污23800.00--16800.00-7000.00产相易清洁木制家具贴面装饰关材料的关键技术环保型聚氯乙烯装饰材料与资的研发及其产业化(贷款94066.76--56440.08-37626.68产相贴息)关
2015年省级企业转型升
级专项资金设备更新淘汰与资
老旧设备专题项目计划补70624.98--70624.98--产相助资金(高新印刷技术在关封边片材中的应用)
174/2232021年年度报告
与资
2015年省财政企业研究
72293.32--72293.32--产相
开发补助资金关
2015年东莞市“机器换与资人”专项资金(复合装饰40253.48--40253.48--产相材料生产技术改造)关
2016年度配套资助省产
业发展类专项项目资金与资
(高新印刷技术在封边片105000.00--105000.00--产相材中的应用技术改造项关
目)与资
2010年省节能专项资金342575.00--57900.00-284675.00产相
关与资
2010年东莞市节能专项
236666.83--39999.96-196666.87产相
资金关
2012年省产业结构调整
专项资金制造业高端化技与资术改造项目(环保塑胶装591666.83--99999.96-491666.87产相饰材料生产工艺及设备技关术改造)东莞市引进创新创业领军与资人才资金(功能化木塑复566666.82--99999.96-466666.86产相合材料开发及产业化)关与资
2016年广东省企业研究
685548.18--111170.04-574378.14产相
开发省级财政补助资金关
2016年度第三批东莞市
“机器换人”应用项目资与资
金(家具及家居封边装饰591332.90--89822.76-501510.14产相复合材料生产及检验技术关改造项目)
2017年科技发展专项资与资
金(协同创新与平台环境350000.04--50000.04-300000.00产相建设)关东莞市引进第四批创新创与资业领军人才资金(功能化
725000.11--99999.96-625000.15产相
木塑复合材料开发及产业关
化)
2016年度第三批东莞市
“机器换人”应用项目资与资
金(家具及家居封边装饰
382140.00--52110.00-330030.00产相
复合材料生产及检验技术关改造项目)倍增企业配套补助与资封边片材连续自动生产技
919666.77--123999.96-795666.81产相
术改造关与资
2017年度省企业研究开
706905.85--93090.00-613815.85产相
发省级财政补助项目资金关
2016年度东莞市“机器与资换人”专项资金应用项目
81986.56--11180.04-70806.52产相
(装饰板材生产设备技术关
改造)
175/2232021年年度报告
与资崇州市经信局中小企业成
161000.00--21000.00-140000.00产相
长工程补助款关
2018年平湖市“机器换与资人”应用项目资金(PVC
556304.25--70269.96-486034.29产相封边产品生产项目)(平关湖市补贴)
2018年平湖市“机器换与资人”应用项目资金(PVC
15999.92--2000.04-13999.88产相封边产品生产项目)(开关发区补贴)黄冈高新技术产业开发区与资基础设施建设支持(土地4153539.96--87194.16-4066345.80产相款补贴)关与资
2018年度自动化改造项
408995.89--47649.96-361345.93产相
目资金关与资家具用超韧封边条生产自
424790.00--47640.00-377150.00产相
动化技术改造关
基于改性 ABS 的新型共挤 与资
复合材料开发及成型关键1765500.00--198000.00-1567500.00产相技术研究关
2019年平湖市“机器换与资人”应用项目资金(平湖971775.00--111060.00-860715.00产相市补贴)关与资工业企业转型升级企业技
1540000.00--168000.00-1372000.00产相
术改造资金关
2019年度自动化改造项
与资目资金(耐高温 PVC 封边
1090314.81--115785.60-974529.21产相
片材自动化工艺升级和改关造项目)与资
华立金蝶 K3 Cloud 云
1106752.08--282575.04-824177.04产相
ERP 平台建设关
合计18785566.34--2446259.30-16339307.04
其他说明:
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本次变动增减(+、一)公积期初余额发行送其期末余额金小计新股股他转股股份
184131867.0022542830.00---22542830.00206674697.00
总数
其他说明:
176/2232021年年度报告
根据公司2020年11月16日2020年第二次临时股东大会审议通过,并于2021年3月12日,公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准东莞市华立实业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2021】791号)(批文签发日为2021年3月10日),核准公司非公开发行不超过5523万股新股,非公开发行新增股份22542830股。
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)231872800.98217477992.58-449350793.56
其他资本公积-12000000.00-12000000.00
合计231872800.98229477992.58-461350793.56
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期股本溢价增加系非公开发行募集资金所形成溢价217477992.58元及由于部分投资者
缴纳保证金后未如期缴纳股票尾款,公司依规定无需退还保证金12000000.00元。
56、库存股
□适用√不适用
177/2232021年年度报告
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生金额
减:
税前期减后
减:前计入
:归期初期计入其他所属期末项目余额本期所得税前发其他综综合税后归属于母公得于余额生额合收益收益司税少当期转当期费数入损益转入用股留存东收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益--------
其中:重新计量设定受益计划变动额--------
权益法下不能转损益的其他综合收益--------
其他权益工具投资公允价值变动--------
企业自身信用风险公允价值变动--------
二、将重分类进损益的其他综合收益-4811089.28-1837927.47----1837927.47--6649016.75
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-635283.36-545634.57----545634.57--1180917.93
其他债权投资公允价值变动--------
金融资产重分类计入其他综合收益的金额--------
其他债权投资信用减值准备--------
178/2232021年年度报告
外币财务报表折算差额-4175805.92-1292292.90----1292292.90-5468098.82
其他综合收益合计-4811089.28-1837927.47----1837927.47-6649016.75
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无。
179/2232021年年度报告
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积49741559.942010742.57-51752302.51
任意盈余公积----
储备基金----
企业发展基金----
其他----
合计49741559.942010742.57-51752302.51
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。
60、未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期上期
调整前上期末未分配利润621217647.88617496504.32
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-1515.55-调整后期初未分配利润621216132.33617496504.32
加:本期归属于母公司所有者的净利润21590120.5833976856.04
减:提取法定盈余公积2010742.57-
提取任意盈余公积--
提取一般风险准备--
应付普通股股利20254505.3730255712.48
转作股本的普通股股利--
期末未分配利润620541004.97621217647.88
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-1515.55元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
180/2232021年年度报告
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1154916707.231035253878.40862243008.54711725145.63
其他业务4121517.411864894.333540121.091747332.38
合计1159038224.641037118772.73865783129.63713472478.01
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
合同产生的收入说明:
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
√适用□不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
33850439.5元,其中:
33850439.65元预计将于2022年度确认收入。
其他说明:
无。
62、税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1490280.261247197.57
教育费附加800823.41709721.87
房产税2071177.951801740.10
土地使用税1474013.391044090.60
车船使用税8075.367386.84
印花税796273.63788383.00
环境保护税3049.161801.86
地方教育附加533882.26473147.89
堤围防护费-534.62
合计7177575.426074004.35
其他说明:
无。
63、销售费用
√适用□不适用
181/2232021年年度报告
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
工资福利费17234421.0813085914.75
业务招待费1679622.261259500.74
广告展览促销费7766698.744689647.18
低值易耗品292124.75579734.55
差旅费886004.95340653.92
办公费770223.71454819.70
折旧与摊销613025.72273480.70
其他7446.6256305.61
合计29249567.8320740057.15
其他说明:
无。
64、管理费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
工资福利社保费用21708525.0918202462.47
办公费5715459.725198329.50
维修费1588052.911171561.97
折旧费9402662.469567607.56
长期待摊费用3671538.533627074.12
无形资产摊销3969321.653403659.27
水电费1035033.13931612.08
使用权资产折旧1749299.07-
租金467309.852948824.38
聘请中介机构费2563534.192858414.19
汽车费用486159.85613304.82
低值易耗品摊销116167.37118010.77
业务招待费908266.171310693.78
机物料消耗797281.33229457.58
残疾人就业保障金276961.49272659.88
其他473843.73555475.22
合计54929416.5451009147.59
其他说明:
无。
65、研发费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬11418072.7111502808.34
直接投入10059221.2013064622.25
折旧及摊销2824488.702427505.37
装备调试费2750658.872664022.81
182/2232021年年度报告
其他301968.51342881.68
合计27354409.9930001840.45
其他说明:
无。
66、财务费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出5474830.564240795.77
减:利息收入-6215894.87-4624878.00
加:汇兑损益-662896.07-663532.75
手续费及其他309860.75346537.61
合计-1094099.63-701077.37
其他说明:
无。
67、其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
2009年市小企发展专项经费4400.0052800.00
新型 PVC仿木片材关键技术及设备(贷款贴息) - 9002.52
2009年新型环保 PVC 防木片材的技术改造项目 - 15278.84
2009年国家、省财政资金扶持技术进步项目市财政配套资金-15278.84
2010年省产学研合作引导项目(第一批)资金的通知-3110.17
省中小企业发展专项资金项目(环保型复合装饰材料创新研发
-25278.39
和产业化示范基地建设)
2011年东莞市第一批配套资助国家/省科技计划项目经费
16800.0016800.00
(超疏水超防污易清洁木制家具贴面装饰材料的关键技术环保型聚氯乙烯装饰材料的研发及其产业化(贷款贴息)56440.0856440.08国家、省产业发展项目配套资助资金(环保塑胶装饰材料生-91666.75产工艺及设备技术改造)2014年东莞市“机器换人”专项资金(集成 ABS 封边生产线-54541.75自动化改造)
2015年省级企业转型升级专项资金设备更新淘汰老旧设备专
70624.98282500.16题项目计划补助资金(高新印刷技术在封边片材中的应用)
2015年省财政企业研究开发补助资金72293.32216880.082015年东莞市“机器换人”专项资金(复合装饰材料生产技
40253.4860380.04术改造)2016年度配套资助省产业发展类专项项目资金(高新印刷技
105000.00126000.00术在封边片材中的应用技术改造项目)
2010年省节能专项资金57900.0057900.00
2010年东莞市节能专项资金39999.9639999.96
2012年省产业结构调整专项资金制造业高端化技术改造项目
99999.9699999.96(环保塑胶装饰材料生产工艺及设备技术改造)
183/2232021年年度报告东莞市引进创新创业领军人才资金(功能化木塑复合材料开
99999.9699999.96发及产业化)
2016年广东省企业研究开发省级财政补助资金111170.04111170.042016年度第三批东莞市“机器换人”应用项目资金(家具及
89822.7689822.76家居封边装饰复合材料生产及检验技术改造项目)
2017年科技发展专项资金(协同创新与平台环境建设)50000.0450000.04东莞市引进第四批创新创业领军人才资金(功能化木塑复合
99999.9699999.96材料开发及产业化)2016年度第三批东莞市“机器换人”应用项目资金(家具及家居封边装饰复合材料生产及检验技术改造项目)倍增企业52110.0052110.00配套补助
封边片材连续自动生产技术改造123999.96123999.96
2017年度省企业研究开发省级财政补助项目资金93090.0093090.002016年度东莞市“机器换人”专项资金应用项目(装饰板材
11180.0411180.04生产设备技术改造)
崇州市经信局中小企业成长工程补助款21000.0021000.002018年平湖市“机器换人”应用项目资金(PVC 封边产品生
70269.9670269.96产项目)(平湖市补贴)2018年平湖市“机器换人”应用项目资金(PVC 封边产品生
2000.042000.04产项目)(开发区补贴)
黄冈高新技术产业开发区基础设施建设支持(土地款补贴)87194.1687194.16
2018年度自动化改造项目资金47649.9647649.96
家具用超韧封边条生产自动化技术改造47640.0047640.00
基于改性 ABS的新型共挤复合材料开发及成型关键技术研究 198000.00 198000.00
2019年平湖市“机器换人”应用项目资金(平湖市补贴)111060.00111060.00
工业企业转型升级企业技术改造资金168000.00140000.002019年度自动化改造项目资金(耐高温 PVC封边片材自动化
115785.6052885.19工艺升级和改造项目)
华立金蝶 K3 Cloud 云 ERP平台建设 282575.04 23547.92
科学资金补助-5000.00
科技创新券补助9625.0040400.00
深圳市稳岗补助150.48398009.44
个税手续费返还44967.3992245.28
2018年发明专利项目补助企业资金-106000.00
金绿色制造专题清洁生产奖励项目资助资金-15000.00
2020年度外经贸发展专项资金-17280.00
减免税额53950.0042999.77
东莞市科学技术局高企首批资助费-20000.00
知识产权管理规范贯标资助费-50000.00
重点群体创业就业有关税收退回-21450.00
以工代训补贴-27750.00
国网电费补贴-20800.00
疫情营销职工工资补助-15909.96
其他-7650.00
发明专利资助费2760.00-
市科技局2020年第一批科技保险保费补贴9433.96-
拨付2019年国家知识产权优势示范企业培育项目省级资金50000.00-
拨付2019年国家知识产权优势示范企业配套奖励项目资金100000.00-
东莞市省级企业情况综合工作经费分配计划600.00-
184/2232021年年度报告
18年科发资金补助200000.00-
2020年度第一批生态环境保护发展资金5100.00-
新认定高企补助200000.00-
科发资金补助(研发加计扣除)210000.00-
科发资金补助(RD占比补助) 20000.00 -
吸纳脱贫人口就业补贴5000.00-
市科技局关于对2019年高新技术企业首次晋级奖金83800.00-
常平镇2020年重点工业企业市场开拓扶持项目资助100000.00-
2020年高新技术企业认定通过奖励资金30000.00-
2020年高新技术企业认定奖励资金10000.00-
合计3581646.133636971.98
其他说明:
无。
68、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1383221.61911742.90
处置长期股权投资产生的投资收益--
交易性金融资产在持有期间的投资收益--
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入--
债权投资在持有期间取得的利息收入--
其他债权投资在持有期间取得的利息收入--
处置交易性金融资产取得的投资收益882.65-10639014.48
处置其他权益工具投资取得的投资收益--
处置债权投资取得的投资收益--
处置其他债权投资取得的投资收益--
债务重组收益--
交易性金融资产持有期间的投资收益12546.336745.81
其他非流动金融资产持有期间的投资收益375072.86-51000.00
其他-345780.61-
合计-1340500.38-9771525.77
其他说明:
其他为应收款项融资处置产生的投资收益。
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产2283198.31-709306.01
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益2283198.31-709306.01
交易性金融负债--
185/2232021年年度报告
按公允价值计量的投资性房地产--
其他非流动金融资产35174093.652367750.29
合计37457291.961658444.28
其他说明:
其他非流动金融资产公允价值变动损益中,东莞粤科鑫泰五号股权投资合伙企业(有限合伙)公允价值变动32733147.84元。
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失47786.25-195744.35
应收账款坏账损失-1227771.75860214.54
其他应收款坏账损失82909.92211672.41
债权投资减值损失--
其他债权投资减值损失--
长期应收款坏账损失--
合同资产减值损失--
合计-1097075.58876142.60
其他说明:
无。
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失--
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-3081374.15-1651372.12
三、长期股权投资减值损失--
四、投资性房地产减值损失--
五、固定资产减值损失--
六、工程物资减值损失--
七、在建工程减值损失--
八、生产性生物资产减值损失--
九、油气资产减值损失--
十、无形资产减值损失--
十一、商誉减值损失-14957032.95-1033313.53
十二、其他--
十三、合同资产减值损失-74091.53-
合计-18112498.63-2684685.65
其他说明:
无。
186/2232021年年度报告
73、资产处置收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得-211855.57-1357620.87
合计-211855.57-1357620.87
其他说明:
无。
74、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额
非流动资产处置利得合计---
其中:固定资产处置利得---
无形资产处置利得---
非货币性资产交换利得---
接受捐赠---
政府补助---
违约金---
其他70949.91147398.8470949.91
合计70949.91147398.8470949.91
注:营业外收入全额计入非经常性损益。
计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额
非流动资产处置损失合计310873.2221841.99310873.22
其中:固定资产处置损失310873.2221841.99310873.22
无形资产处置损失---
非货币性资产交换损失---
对外捐赠10200.00312000.0010200.00
罚款及滞纳金10351.8085774.4610351.80
其他191795.48642811.28191795.48
合计523220.501062427.73523220.50
其他说明:
无。
187/2232021年年度报告
76、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用2987728.697591402.09
递延所得税费用-114224.79-5789973.93
合计2873503.901801428.16
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额
利润总额24127319.10
按法定/适用税率计算的所得税费用6031829.78
子公司适用不同税率的影响-1910409.81
调整以前期间所得税的影响-2513925.93
非应税收入的影响-93768.22
不可抵扣的成本、费用和损失的影响5634330.78
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-75528.54
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1013.77
研发支出加计扣除数的影响-4403685.07
权益法核算的合营企业和联营企业损益205521.94
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化-1874.80
所得税费用2873503.90
其他说明:
□适用√不适用
77、其他综合收益
√适用□不适用详见附注七、57、其他综合收益”列示与说明。
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
收到的往来款18952851.8426844066.63
收到的银行利息6804743.433696461.34
收到的政府补助2293139.834791094.45
营业外收入11052.5013600.55
合计28061787.6035345222.97
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
188/2232021年年度报告
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
付现的费用42977995.1231842533.55
支付的往来款项3737685.8428221013.09
银行手续费125729.39342887.93
营业外支出19560.31486459.87
合计46860970.6660892894.44
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
认购保证金12000000.00-
合计12000000.00-
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
本期实施非公开发行股票过程中,部分投资着缴纳认购保证金后未在规定时间内足额补缴认购款,对该部分投资者认购的保证金未退回。
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
租赁款3921674.05-
发行费1946014.29-
回购股份-562544.59
支付质押开票的银行大额存单-30000000.00
购买少数股东权益-15000000.00
合计5867688.3445562544.59
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
189/2232021年年度报告
79、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润21253815.2034827948.97
加:资产减值准备18112498.632684685.65
信用减值损失1097075.58-876142.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧37673803.0339955402.15
投资性房地产折旧1135311.42912654.22
使用权资产摊销3550585.75-
无形资产摊销3969321.653403659.27
长期待摊费用摊销3751508.664070323.73处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
211855.571357620.87益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)310873.2221841.99
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-37457291.96-1658444.28
财务费用(收益以“-”号填列)6587821.344240795.77
投资损失(收益以“-”号填列)-388501.849771525.77
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)821630.47-6744453.73
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-935855.26954479.80
存货的减少(增加以“-”号填列)-20163099.39-3508107.97
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-63451725.07-14864603.46
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)13804760.82-36349200.13
其他-158665.41
经营活动产生的现金流量净额-10115612.1838358651.43
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本--
一年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产--
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额224690151.47174812048.89
减:现金的期初余额174812048.89267987232.34
加:现金等价物的期末余额--
减:现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物净增加额49878102.58-93175183.45
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
190/2232021年年度报告
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、现金224690151.47174812048.89
其中:库存现金91511.5898237.69
可随时用于支付的银行存款223185411.64174556132.13
可随时用于支付的其他货币资金1413228.25157679.07
可用于支付的存放中央银行款项--
存放同业款项--
拆放同业款项--
二、现金等价物--
其中:三个月内到期的债券投资--
三、期末现金及现金等价物余额224690151.47174812048.89
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金
--和现金等价物
其他说明:
√适用□不适用
期末现金及现金等价物余额与货币资金差异金额34363831.87元为期末尚未使用的用途受
限的项目贷款、票据保证金、银行借款保证金等受限的银行存款和其他货币资金。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金34363831.87用途受限的项目贷款、票据保证金、银行借款等保证金等
应收票据-
存货-
固定资产15685608.14抵押借款
无形资产95940068.32抵押借款
合计145989508.33/
其他说明:
无。
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
191/2232021年年度报告
单位:元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额
货币资金--20411539.50
其中:美元3062887.856.375719528054.07
欧元2456.087.219717732.16
港币1019055.980.8176833180.17
韩元3000.000.0053616.08
英镑870.008.60647487.57
澳元5423.944.622025069.45
应收账款--3830610.42
其中:美元599629.576.37573823058.25
港币9237.000.81767552.17
其他应收款-35593.45
其中:美元1000.006.37576375.70
港币35736.000.817629217.75
应付账款--6278.18
其中:欧元869.597.21976278.18
其他应付款--385862.02
其中:港币471944.740.8176385862.02
一年内到期的非流动负债--707756.13
其中:港币865650.840.8176707756.13
长期借款--17947398.37
港币21951318.950.817617947398.37
其他说明:
无。
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用境外经营实体经营地记账本位币记账本位币选择依据华立(亚洲)实业有限公司香港港元所在地
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期损益种类金额列报项目的金额
贷款贴息1135303.00财务费用1135303.00
192/2232021年年度报告
项目贷款贴息76400.00在建工程-
科技创新券补助9625.00其他收益9625.00
深圳市稳岗补助150.48其他收益150.48
个税手续费返还44967.39其他收益44967.39
减免税额53950.00其他收益53950.00
发明专利资助费2760.00其他收益2760.00
市科技局2020年第一批科技保险保费补贴9433.96其他收益9433.96拨付2019年国家知识产权优势示范企业培育项目省级
50000.00其他收益50000.00
资金拨付2019年国家知识产权优势示范企业配套奖励项目
100000.00其他收益100000.00
资金
东莞市省级企业情况综合工作经费分配计划600.00其他收益600.00
18年科发资金补助200000.00其他收益200000.00
2020年度第一批生态环境保护发展资金5100.00其他收益5100.00
新认定高企补助200000.00其他收益200000.00
科发资金补助(研发加计扣除)210000.00其他收益210000.00
科发资金补助(RD占比补助) 20000.00 其他收益 20000.00
吸纳脱贫人口就业补贴5000.00其他收益5000.00
市科技局关于对2019年高新技术企业首次晋级奖金83800.00其他收益83800.00
常平镇2020年重点工业企业市场开拓扶持项目资助100000.00其他收益100000.00
2020年高新技术企业认定通过奖励资金30000.00其他收益30000.00
2020年高新技术企业认定奖励资金10000.00其他收益10000.00
合计2347089.832270689.83
(2).政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明:
无。
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
(2).合并成本及商誉
□适用√不适用
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用√不适用
193/2232021年年度报告
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
(6).其他说明
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用□不适用
1、注销子公司:
2021年3月15日,本公司注销子公司东莞市华富立物流有限公司。
2、设立子公司:
2021年1月14日,注册成立非全资子公司芜湖市通源住产科技有限公司。
2021年1月20日,注册成立非全资孙公司芜湖上源住产科技有限公司。
2021年1月20日,注册成立非全资孙公司芜湖基源住产科技有限公司。
2021年1月20日,注册成立非全资孙公司芜湖同源住产科技有限公司
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
194/2232021年年度报告
子公司主要经持股比例(%)取得注册地业务性质名称营地直接间接方式华立(亚洲)实业有限公司香港香港贸易100%-出资设立
浙江华富立复合材料有限公司浙江省浙江省制造100%-出资设立
四川华富立复合材料有限公司四川省四川省制造100%-出资设立
东莞市华富立物流有限公司广东省广东省物流100%-出资设立
天津市华富立复合材料有限公司天津市天津市贸易100%-出资设立
佛山市华富立装饰材料有限公司广东省广东省制造100%-出资设立
制造、贸
湖北华富立装饰材料有限公司湖北省湖北省100%-出资设立易
收购、增
东莞市华富立装饰建材有限公司广东省广东省制造100%-资控股子公
销售、服
深圳市上为智能装饰设计有限公司广东省广东省-100%司设立的务子公司
广东虹湾供应链科技有限公司广东省广东省贸易100%-出资设立
东莞市宏源复合材料有限公司广东省广东省制造100%-出资设立
深圳市领维股权投资管理有限公司广东省广东省投资管理100%-出资设立非同一控
福建尚润投资管理有限公司福建省福建省投资管理55%-制下并购非同一控
淄博尚润投资管理有限公司山东省山东省投资管理-55%制下并购
53.9非同一控
淄博福诚投资管理有限公司山东省山东省投资管理-
%制下并购
研发、销非同一控
东莞市康茂电子有限公司广东省广东省60%-售制下并购
芜湖市通源住产科技有限公司安徽省安徽省制造70%出资设立
芜湖上源住产科技有限公司安徽省安徽省制造70%出资设立
芜湖基源住产科技有限公司安徽省安徽省制造70%出资设立
芜湖同源住产科技有限公司安徽省安徽省制造70%出资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无。
其他说明:
无。
(2).重要的非全资子公司
□适用√不适用
195/2232021年年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用√不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
持股比例(%)对合营企业合营企业或联营或联营企业主要经营地注册地业务性质企业名称直接间接投资的会计处理方法
HUALI CENTRAL 乌兹别克斯 乌兹别克斯
生产销售-50.00%权益法
ASIA LIMITED 坦 坦
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无。
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无。
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生期初余额/上期发生额额
196/2232021年年度报告
HUALI CENTRAL ASIA HUALI CENTRAL ASIA
LIMITED LIMITED
流动资产4176725.33368965.36
其中:现金和现金等价物930077.4576538.84
非流动资产6392190.746576906.47
资产合计10568916.076945871.83
流动负债3906276.8139469.58
非流动负债--
负债合计3906276.8139469.58
少数股东权益--
归属于母公司股东权益6662639.266906402.25
按持股比例计算的净资产份额3331319.633453201.13
调整事项--
--商誉--
--内部交易未实现利润--
--其他-362906.38-203904.32
对合营企业权益投资的账面价值2968413.253249296.81
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值--
营业收入--
财务费用-42463.94-19086.40
所得税费用--
净利润-508944.03-174646.21
终止经营的净利润--
其他综合收益-2283240.52-1226960.74
综合收益总额-2792184.55-1401606.95
本年度收到的来自合营企业的股利--其他说明无。
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计12206876.3713337173.06下列各项按持股比例计算的合计数
197/2232021年年度报告
--净利润-1128749.59999005.47
--其他综合收益-
--综合收益总额--
联营企业:
投资账面价值合计--下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润--
--其他综合收益--
--综合收益总额--其他说明无。
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
√适用□不适用
本公司主要在金融投资领域涉及结构化主体,这些结构化主体通常以募集资金的方式购买资产。本公司会分析判断是否对这些结构化主体存在控制,以确定是否将其纳入合并财务报表范围。本公司在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益的相关信息如下:
本公司作为结构化主体的管理者,在报告期间对结构化主体拥有管理权,这些主体为有限合伙企业。除已于附注九中所述本公司已合并的结构化主体外,本公司因在结构化主体中拥有的权益而享有可变回报并不重大,因此本公司并未合并该等结构化主体。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费及业绩报酬。
于2021年12月31日,上述由本公司管理的未合并结构化主体的资产总额为人民币137.65
亿元(2020年12月31日:人民币177.52亿元)。
198/2232021年年度报告
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、
一年内到期的非流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、其他非流动金融资产、应付票据、
应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括汇率风险、利率风险和商品价格风险)。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(1)信用风险
信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
199/2232021年年度报告
对于应收票据、应收账款、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估,并在适当时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的32.53%(2020年:34.08%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
54.32%(2020年:62.13%)。
(2)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2021年12月31日,本公司尚未使用的银行借款额度为82784.99万元(2020年12月31日:52509.16万元)。
期末,本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币元):
2021.12.31
项目
1年以内1-2年2-5年5年以上合计
金融资产:
货币资金259053983.34---259053983.34
应收票据140989007.25---140989007.25
应收账款110690175.70---110690175.70
应收款项融资5804783.32---5804783.32
其他应收款3432420.30---3432420.30
其他流动资产43397199.59---43397199.59一年内到期的非
10348505.56---10348505.56
流动资产
30000000200000
其他非流动资产--50000000.00.0000.00
200/2232021年年度报告
3000000200000
金融资产合计573716075.06-623716075.06
0.0000.00
金融负债:
短期借款107004696.26---107004696.26
应付票据35729786.90---35729786.90
应付账款74402869.17---74402869.17
10932792
其他应付款10777004.86--21709796.86.00一年内到期的非
4178829.93---4178829.93
流动负债
其他流动负债134689718.49---134689718.49
5023060.21781618744256
长期借款-214247272.37
0050.002.37
2162720.
租赁负债---2162720.76
76
对外提供的担保2130896.00---2130896.00金融负债和或有718578021781619837535
368913801.61596256586.74
负债合计.7650.004.37期初,本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币元):
2020.12.31
项目
1年以内1-2年2-5年五年以上合计
金融资产:
198595705198595705.1
货币资金---.155
59465423.
应收票据---59465423.68
68
87662311.
应收账款---87662311.86
86
11121049.
应收款项融资---11121049.37
37
5134090.7
其他应收款---5134090.73
3
15926358.
其他流动资产---15926358.10
10
一年内到期的30028166.---30028166.66非流动资产66
其他非流动资20000000.50900250.--70900250.00产0000
407933102000000050900250478833355.5
金融资产合计-
5.55.00.005
金融负债:
185197629185197629.5
短期借款---.599
201/2232021年年度报告
46990545.
应付票据---46990545.18
18
117493934117493934.2
应付账款---.200
8017531.2
其他应付款---8017531.28
8
一年内到期的
791116.39---791116.39
非流动负债
45951046.
其他流动负债---45951046.38
38
1496000.037532831.
长期借款-144000.0039172831.04
004
对外提供的担2130896.0
---2130896.00保0
金融负债和或406572691496000.37532831445745530.0
144000.00
有负债合计9.0200.046
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。
(3)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
本公司持有的计息金融工具如下(单位:人民币元):
项目本年数上年数
固定利率金融工具--
金融负债107004696.26185197629.59
其中:短期借款107004696.26185197629.59
202/2232021年年度报告
项目本年数上年数
合计107004696.26185197629.59汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易。
于2021年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下(单位:人民币元):
外币负债外币资产项目期末数期初数期末数期初数
澳元--25069.4527207.86
韩元--16.0817.70
美元-6769040.5523357488.0114007158.19
欧元6278.1880250.0017732.162701774.10
香港元19041016.5220306433.49869950.091186260.74
英镑--7487.577734.56
合计19047294.7027155724.0424277743.3617930153.15本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
其他价格风险
其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
(4)资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2021年12月
31日,本公司的资产负债率为33.37%(2020年12月31日:32.18%)。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
203/2232021年年度报告
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允价第三层次公允合计价值计量值计量价值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资
-130230019.17-130230019.17产
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的----金融资产
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资----
(3)衍生金融资产-130230019.17-130230019.17
2.指定以公允价值计
量且其变动计入当期----损益的金融资产
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资----
(二)其他债权投资----
(三)其他权益工具
----投资
(四)投资性房地产----
1.出租用的土地使用
----权
2.出租的建筑物----
3.持有并准备增值后
----转让的土地使用权
(五)生物资产----
1.消耗性生物资产----
2.生产性生物资产----
(六)应收款项融资-5804783.32-5804783.32
(七)其他非流动金
21852323.3634456512.6515263353.0271572189.03
融资产持续以公允价值计量
21852323.36170491315.1415263353.02207606991.52
的资产总额
(六)交易性金融负
----债
1.以公允价值计量且
变动计入当期损益的----金融负债
其中:发行的交易性
----债券
衍生金融负债----
其他----
2.指定为以公允价值
计量且变动计入当期----损益的金融负债
204/2232021年年度报告
持续以公允价值计量
----的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产----非持续以公允价值计
----量的资产总额非持续以公允价值计
----量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
第一层次输入值:相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
第二层次输入值:直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用第三层次输入值:资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、
其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款等。
上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
205/2232021年年度报告
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
□适用√不适用
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用享有的持股比子公司名称经济性质注册地法人代表业务性质注册资本表决权例(%)比例(%)华立(亚洲)实业有限有限责任
香港 - 贸易 USD10000.00 100.00 100.00公司公司浙江华富立复合材料有有限责任
浙江省谭洪汝制造43000000.00100.00100.00限公司公司四川华富立复合材料有有限责任
四川省谭洪汝制造15000000.00100.00100.00限公司公司东莞市华富立物流有限有限责任
广东省谭洪汝物流2000000.00100.00100.00公司公司天津市华富立复合材料有限责任
天津市谭洪汝贸易10000000.00100.00100.00有限公司公司佛山市华富立装饰材料有限责任
广东省谢志昆制造15000000.00100.00100.00有限公司公司湖北华富立装饰材料有有限责任
湖北省谢志昆制造、贸易15000000.00100.00100.00限公司公司东莞市华富立装饰建材有限责任
广东省卢旭球制造35000000.00100.00100.00有限公司公司深圳市上为智能装饰设有限责任
广东省方德销售、服务10000000.00100.00100.00计有限公司公司广东虹湾供应链科技有有限责任
广东省谢志昆贸易10000000.00100.00100.00限公司公司东莞市宏源复合材料有有限责任
广东省卢旭球制造10000000.00100.00100.00限公司公司深圳市领维股权投资管有限责任
广东省谭洪汝投资管理10000000.00100.00100.00理有限公司公司福建尚润投资管理有限有限责任
福建省王善怀投资管理10000000.0055.0055.00公司公司淄博尚润投资管理有限有限责任
山东省王善怀投资管理50000000.0055.0055.00公司公司淄博福诚投资管理有限有限责任
山东省王善怀投资管理50000000.0053.9053.90公司公司东莞市康茂电子有限公有限责任
广东省蒋越研发、销售2500000.0060.0060.00司公司芜湖市通源住产科技有有限责任
安徽省卢旭球制造20000000.0070.0070.00限公司公司
206/2232021年年度报告
芜湖同源住产科技有限有限责任
安徽省卢旭球制造20000000.0070.0070.00公司公司芜湖基源住产科技有限有限责任
安徽省卢旭球制造20000000.0070.0070.00公司公司芜湖上源住产科技有限有限责任
安徽省卢旭球制造20000000.0070.0070.00公司公司
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系谢志昆参股股东卢旭球参股股东深圳前海中毅家具建材有限公司公司控股股东及实际控制人谭洪汝控制的公司深圳前海世耀科技有限公司公司控股股东及实际控制人谭洪汝控制的公司深圳前海汇富技术开发有限公司公司控股股东及实际控制人谭洪汝控制的公司东莞市汇智实业投资有限公司公司控股股东及实际控制人谭洪汝控制的公司东莞市汇富置业科技有限公司公司控股股东及实际控制人谭洪汝最终控制的公司永逸投资有限公司公司控股股东及实际控制人谭洪汝控制的香港公司应威有限公司公司实际控制人谢劭庄控制的香港公司东莞市世源实业有限公司公司实际控制人谢劭庄控制的公司东莞市汇富企业管理有限公司其他
期初持有公司5%以上股份的股东,期末已不再持有广西贝塔投资控股有限公司公司股份
王善怀持有公司控股子公司尚润资本20%股份的股东
盈科创新资产管理有限公司持有公司控股子公司尚润资本15%股份的股东
甘泽林持有公司控股子公司尚润资本10%股份的股东
东莞市正熙实业投资有限公司持有公司控股子公司通源住产20%股份的股东
深圳市优舍住产科技有限公司持有公司控股子公司通源住产10%股份的股东其他说明无。
207/2232021年年度报告
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
东莞市汇富企业管理有限公司为公司提供物业管理服务240720.21232127.06
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
东莞市汇富企业管理有限公司销售商品3538.94-
卢旭球销售商品9787.62-
广西贝塔投资控股有限公司公司提供咨询服务-1782178.20
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用√不适用
本公司作为承租方:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币租赁资产出租方名称本期确认的租赁费上期确认的租赁费种类
东莞市汇富企业管理有限公司经营租赁1711953.921711953.92关联租赁情况说明
√适用□不适用
公司与关联方汇富企业于2018年3月15日签订《租赁合同》,向关联方租赁经营性物业,该物业位于东莞市松山湖科技产业园区总部二路13号1栋9楼,租赁面积3173.52平方米,租赁时间自2018年3月15日起,租赁合同期为1年。该租赁物业主要作为公司的研发、办公和展示之用。2019年3月28日,公司与汇富企业重新签订《租赁合同》,续租3年。
208/2232021年年度报告
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬623.66490.57
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备东莞市汇富企业管理有限
其他应收款311004.9622988.15311004.9621640.20公司
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
合同负债谢志昆3951.33-
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
209/2232021年年度报告
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
2、或有事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)资本承诺项目期末余额期初余额
大额发包合同210934190.5681051894.71
对外投资承诺33300000.0033877947.93
合计:244234190.56114929842.642020年5月,本公司与淄博金财公有资产经营有限公司、淄博创富一号创业投资合伙企业(有限合伙)设立淄博华立尚润创业投资合伙企业(有限合伙),该公司注册资本为100000万元,本公司占比3%,本公司2020年6月19号出资240万元,2020年6月17号出资480万元,2021年期末应缴未缴的投资款为2280万元。
2020年6月,本公司与淄博市淄川区财金控股有限公司设立淄博尚润汇川股权投资合伙企业(有限合伙),该公司注册资本为30000万元,本公司占比1%,本公司2020年6月22号出资
100万元,2021年期末应缴未缴的投资款为200万元。
2020年9月,本公司与淄博高新产业投资有限公司设立淄博尚润圣运股权投资合伙企业(有限合伙),该公司注册资本为100000万元,本公司占比1%,本公司2020年10月20号出资200万元,2021年期末应缴未缴的投资款为800万元。
2021年12月,本公司与广西盈吉投资控股有限公司、安徽省合庐产业新城建设投资有限公
司设立安徽省合庐产业新城共盈一号创业投资基金合伙企业(有限合伙),该公司注册资本为
210/2232021年年度报告
30000万元,本公司占比0.5%,本公司2021年12月出资100万元。2021年期末应缴未缴的投
资款为50万元。
资本承诺中的大额发包合同为宏源复合材料、佛山华富立、上源住产、同源住产、基源住产基建合同承诺。
(2)经营租赁承诺
截至各报告期期末,本公司作为承租人就办公厂房、展厅门店之不可撤销经营租赁所需于下列期间的未来最低应支付租金汇总承担款项如下:
项目期末余额期初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
资产负债表日后第1年-4042655.26
资产负债表日后第2年-2431526.44
资产负债表日后第3年-1855008.00
以后年度--
合计-8329189.70
3、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
4、其他
√适用□不适用
租赁:
作为承租人租赁费用补充信息
本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理,未确认使用权资产和租赁负债,短期租赁、低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下:
项目2021年度
短期租赁114442.39
低价值租赁-
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额-
合计114442.39作为出租人租赁收入补充信息
211/2232021年年度报告
形成经营租赁的:
*租赁收入,并单独披露与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入;
项目2021年度
租赁收入2599146.61
未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入-
*资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额,以及剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额。
年度2021.12.31
资产负债表日后1年以内9027152.00
资产负债表日后1至2年9593211.00
资产负债表日后2至3年9799728.00
资产负债表日后3至4年9629081.00
资产负债表日后4至5年9824496.00
资产负债表日后5年以上46375948.00
合计94249616.00
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
拟分配的利润或股利14467228.79
经审议批准宣告发放的利润或股利-
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
(1)2022年3月29日,公司成立全资孙公司东莞市虹湾供应链服务有限公司,统一社会信
用代码为 91441900MA7MM2P8X4,注册资本 200万元人民币。经营范围:供应链管理服务;建筑材料销售;电子产品销售;五金产品零售;家用电器销售;金属材料销售;合成材料销售;软件销售;互联网销售(除销售需要许可的商品);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术
转让、技术推广;国内货物运输代理;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);
货物进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
(2)截至财务报表报出日,2022年子公司佛山华富立新增银行长期借款2250万元,借款
利率4.35%,借款期限为9年6个月;子公司东莞华富立新增银行短期借款1410万元,借款利率3.6%,借款期限为1年。
212/2232021年年度报告
截至2022年4月27日,本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
报告分部按境内销售境外销售确定,报告分部均执行公司的统一会计政策。
(2).报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目境内境外分部间抵销合计
主营业务收入1148797535.67100028082.2893908910.721154916707.23
主营业务成本1034297090.8494865698.2893908910.721035253878.40
资产总额1963149610.0784484795.6213371870.152034262535.54
负债总额657512492.3134660407.6913371870.15678801029.85
(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
213/2232021年年度报告
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计16374844.08
1至2年4613.57
2至3年-
3年以上-
合计16379457.65
214/2232021年年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面比例计提比比例金额金额价值金额金额比例价值
(%)例(%)(%)
(%)按单项计提坏账
----------准备
其中:
按组合计提坏账
16379457.65100.002106.990.0116377350.6689116321.41100.007763.200.0189108558.21
准备
其中:
合并范围内关联
16374844.0899.97--16374844.0888949370.9099.81--88949370.90
方款项
饰边条、饰面板
4613.570.032106.9945.672506.58166950.510.197763.204.65159187.31
境内客户款项
合计16379457.65100.002106.990.0116377350.6689116321.41100.007763.200.0189108558.21
215/2232021年年度报告
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:合并范围内关联方款项
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
账龄1年以内16374844.08--
合计16374844.08--
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用□不适用
详见本附注五、12.应收账款。
组合计提项目:饰边条、饰面板境内客户款项
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
账龄1-2年以内4613.572106.9945.67
合计4613.572106.9945.67
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用□不适用
详见本附注五、12.应收账款。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动
应收账款坏账准备7763.20-5656.21---2106.99
合计7763.20-5656.21---2106.99
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
216/2232021年年度报告
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
第一大客户8837982.1353.96-
第二大客户7536861.9546.01-
第三大客户4613.570.032106.99
合计16379457.65100.002106.99其他说明
截至2021年12月31日,应收账款余额前三名的客户应收金额合计16379457.65元,占应收账款总额的比例为100.00%,相应计提的坏账准备年末余额2106.99元,其中第一大客户
跟第二大客户为公司的内部客户占应收账款总额的比例为99.97%。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应收利息--
应收股利--
其他应收款433167408.65355162500.19
合计433167408.65355162500.19
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
217/2232021年年度报告
应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计432587328.37
1至2年121419.25
2至3年534970.77
3年以上102099.90
合计433345818.29
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款124065.71102099.90
押金/保证金618014.961643180.77
其他117873.97185960.92
集团内部往来432485863.65353477569.73
合计433345818.29355408811.32
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期整个存续期预期坏账准备未来12个月预期预期信用损合计
信用损失(已发
信用损失失(未发生信
生信用减值)
用减值)
2021年1月1日余额144211.23-102099.90246311.13
2021年1月1日余额在本期----
--转入第二阶段----
218/2232021年年度报告
--转入第三阶段----
--转回第二阶段----
--转回第一阶段----
本期计提-67901.49---67901.49
本期转回----
本期转销----
本期核销----
其他变动----
2021年12月31日余额76309.74-102099.90178409.64
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动
其他应收款坏账准备246311.13-67901.49---178409.64
合计246311.13-67901.49---178409.64
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应坏账收款期末准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计期末数的比例余额
(%)广东虹湾供应链科技有限
内部往来款94900000.001年以内21.90-公司湖北华富立装饰材料有限
内部往来款93841300.001年以内21.66-公司东莞市宏源复合材料有限
内部往来款88725969.011年以内20.47-公司四川华富立复合材料有限
内部往来款61459509.611年以内14.18-公司佛山市华富立装饰材料有
内部往来款52470000.001年以内12.11-限公司
合计/391396778.62/90.32-
219/2232021年年度报告
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司
493232283.37-493232283.37455332283.37-455332283.37
投资
对联营、
合营企业------投资
合计493232283.37-493232283.37455332283.37-455332283.37
(1).对子公司投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期减值计提准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值期末准备余额华立(亚洲)实
482846.00--482846.00--
业有限公司浙江华富立复合
43399336.12--43399336.12--
材料有限公司四川华富立复合
15000000.00--15000000.00--
材料有限公司东莞市华富立物
2000000.00-2000000.00---
流有限公司天津市华富立复
10000000.00--10000000.00--
合材料有限公司佛山市华富立装
15000000.00--15000000.00--
饰材料有限公司东莞市华富立装
243441781.73--243441781.73--
饰建材有限公司
220/2232021年年度报告
湖北华富立装饰
15000000.00--15000000.00--
材料有限公司广东虹湾供应链
10008319.52--10008319.52--
科技有限公司东莞市宏源复合
10000000.00--10000000.00--
材料有限公司深圳市领维股权
投资管理有限公10000000.00--10000000.00--司福建尚润投资管
78000000.00--78000000.00--
理有限公司东莞市康茂电子
3000000.00--3000000.00--
有限公司芜湖市通源住产
-39900000.00-39900000.00--科技有限公司
合计455332283.3739900000.002000000.00493232283.37--
(2).对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明:
无。
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务99587309.7898882973.16325344836.58303451892.78
其他业务28761.06-348927.84-
合计99616070.8498882973.16325693764.42303451892.78
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
√适用□不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
16127322.35元,其中:16127322.35元预计将于2022年度确认收入。
其他说明:
无。
5、投资收益
√适用□不适用
221/2232021年年度报告
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益--
权益法核算的长期股权投资收益--
处置长期股权投资产生的投资收益798606.37-
交易性金融资产在持有期间的投资收益--
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入--
债权投资在持有期间取得的利息收入--
其他债权投资在持有期间取得的利息收入--
处置交易性金融资产取得的投资收益--
处置其他权益工具投资取得的投资收益--
处置债权投资取得的投资收益--
处置其他债权投资取得的投资收益--
债务重组收益--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
--14678037.64产取得的投资收益
其他非流动金融资产持有期间的投资收益375072.86-
其他-72667.38-
合计1101011.85-14678037.64
其他说明:
其他为应收款项融资处置产生的投资收益。
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目金额说明
非流动资产处置损益-211855.57
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标
4716949.13准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
-应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益-
委托他人投资或管理资产的损益-
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
37500013.19
允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
222/2232021年年度报告
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回-
对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
-的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
-当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-452270.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目-
减:所得税影响额10207448.89
少数股东权益影响额7689.84
合计31337697.43
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用每股收益加权平均净资产报告期利润基本每稀释每
收益率(%)股收益股收益
归属于公司普通股股东的净利润1.830.110.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.83-0.05-0.05
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长:谭洪汝
董事会批准报送日期:2022年4月27日修订信息
□适用√不适用