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国检集团:北京观韬中茂律师事务所关于国检集团2019年股票期权激励计划第二个行权期业绩绩效条件达成的法律意见书

公告原文类别 2022-06-11 查看全文

北京观韬中茂律师事务所关于

中国国检测试控股集团股份有限公司

2019年股票期权激励计划第二个行权期业绩绩效条件达成

的法律意见书

观意字(2022)第003200号观韬中茂律师事务所

GuantaoLawFirm

北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 18 层邮编:100032

电话:861066578066传真:861066578016

E-mail:guantao@guantao.com

http://www.guantao.com北京观韬中茂律师事务所 法律意见书北京观韬中茂律师事务所关于中国国检测试控股集团股份有限公司

2019年股票期权激励计划第二个行权期业绩绩效条件达成

的法律意见书

观意字(2022)第003200号

致:中国国检测试控股集团股份有限公司

北京观韬中茂律师事务所接受中国国检测试控股集团股份有限公司的委托,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《上市公司股权激励管理办法》(以下简称“《管理办法》”)、《中央企业控股上市公司实施股权激励工作指引》(以下简称“《工作指引》”)、《国有控股上市公司(境内)实施股权激励试行办法》(以下简称“《试行办法》”)、《国资委关于进一步做好中央企业控股上市公司股权激励工作有关事项的通知》(以下简称“《股权激励通知》”)、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则》(试行)

等有关法律、法规和规范性文件及《中国国检测试控股集团股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,就公司2019年股票期权激励计划第二个行权期业绩绩效条件达成事项,出具本法律意见书。

第一节律师声明事项

一、本法律意见书系本所律师根据出具日以前已经发生或者存在的事实,严

格履行了法定职责,遵循了勤勉尽责和诚实信用原则,进行了充分的核查验证,保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整,所发表的结论性意见合法、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担相应法律责任。

2北京观韬中茂律师事务所法律意见书

二、本所律师依据本法律意见书出具日以前已经发生或存在的事实和中国现

行法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件和《公司章程》的有关规定发表法律意见。

三、本所律师同意将本法律意见书作为公司本次股权激励计划的必备文件之一,随其他材料一起上报或公告,并依法对出具的法律意见书承担相应的法律责任。

四、本所律师同意公司在其为实施本次股权激励计划所制作的相关文件中引

用本法律意见书的相关内容,但公司作上述引用时,不得因引用而导致法律上的歧义或曲解,本所律师有权对上述相关文件的相应内容再次审阅并确认。

五、公司保证,其已经向本所律师提供了为出具本法律意见书所必需的真实、

完整、有效的原始书面材料、副本材料或者口头证言,并无隐瞒、虚假和重大遗漏之处,文件材料为副本或复印件的,其与原件一致。

六、本所律师仅就与公司本次股权激励计划有关的法律问题发表意见,而不

对公司本次股权激励计划所涉及的标的股票价值、考核标准等方面的合理性以及

会计、财务等非法律专业事项发表意见。

七、本法律意见书仅供公司为本次股权激励计划之目的使用,不得用作任何其他目的。

3北京观韬中茂律师事务所法律意见书

第二节正文

根据《公司法》《证券法》《管理办法》《工作指引》《试行办法》《股权激励通知》等有关法律、法规及规范性文件的规定,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,本所律师对公司提供的有关公司2019年股票期权激励计划第二个行权期业绩绩效条件达成事项的文件和事实进行了核查和验证,并出具法律意见如下:

一、本次股票期权激励计划批准和授权1、2019年12月23日,公司召开第三届董事会第十七次会议,审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划(草案)及其摘要的议案》《关于公司2019年股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2019年股票期权激励计划相关事宜的议案》,公司独立董事对本次股票期权激励计划有关事项发表了独立意见。同日,公司召开第三届监事会第十三次会议,审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划(草案)及其摘要的议案》《关于公司2019年股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》。

2、2020年1月9日至2020年1月23日,公司内部通过公司网站的方式公示了激励对象名单。公示期间,监事会未收到任何员工对本次拟激励对象名单提出的异议。

3、2020年3月27日,公司召开第三届董事会第十八次会议,审议通过了《关于提请召开2019年年度股东大会的议案》,对2019年股票期权激励计划相关议案进行审议。

4、2020年4月15日,公司发布《关于股票期权激励计划获得国务院国资委批复的公告》(公告编号:2020-021),公司2019年股票期权激励计划已获得国务院国资委出具的《关于中国建材检验认证集团股份有限公司实施股票期权激励计划的批复》(国资考分〔2020〕121号)。

5、2020年4月21日,公司召开2019年年度股东大会,审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划(草案)及其摘要的议案》《关于公司2019年股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司

4北京观韬中茂律师事务所法律意见书

2019年股票期权激励计划相关事宜的议案》。

6、2020年4月21日,公司召开第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十五次会议,审议通过了《关于调整公司2019年股票期权激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》《关于向激励对象授予股票期权的议案》。同日,公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。

7、2020年5月12日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成

了724.00万份股票期权授予登记手续。

8、2021年8月26日,公司召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会第四次会议,审议通过了《关于2019年股票期权激励计划第一个行权期业绩绩效考核条件达成的议案》。同日,公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。

9、2021年9月15日,公司召开第四届董事会第八次会议及第四届监事会第五次会议,审议通过了《关于调整2019年股票期权激励计划对标企业的议案》。同日,公司独立董事对相关事项发表了独立意见。

10、2022年6月10日,公司召开第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第十一次会议,审议通过了《关于调整2019年股票期权激励计划相关事项及注销部分股票期权的议案》《关于公司2019年股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》《关于公司2019年股票期权激励计划第二个行权期业绩绩效考核条件达成的议案》。同日,公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。

二、第二个行权期业绩绩效条件达成情况根据公司2019年股票期权激励计划以及《2019年股票期权激励计划实施考核管理办法》,2021年为国检集团2019年股票期权激励计划第二个行权考核期,按照公司2019年股票期权激励计划及《考核办法》的有关规定,经比对考核目标,本次激励计划第二个行权期业绩绩效考核条件已达成,具体情况如下:

(一)公司层面业绩考核结果

1.公司层面业绩考核要求

2021年净资产收益率不低于12%且不低于同行业对标企业75分位值水平;

2021年较2018年营业收入复合增长率不低于16%,且不低于同行业对标企业75

分位值水平;2021年主营业务收入占比不低于90%;2021年 ΔEVA>0;2021年

5北京观韬中茂律师事务所法律意见书

现金分红占2021年归属于上市公司股东净利润的比例不得低于30%。

2.实际完成情况

公司2021年加权平均净资产收益率为17.15%,返回第二期股权激励计划

2021年度期权成本后2021年加权平均净资产收益率为17.39%,高于公司设置的

目标值12%且高于同行业对标企业75分位值水平14.30%;公司2021年较2018年营业收入复合增长率为33.24%,高于公司设置的目标值15%且高于同行业对标企业75分位值水平22.06%;2021年主营业务收入占比为99.80%,高于公司设置的目标值90%;2021年 ΔEVA>0;2021年现金分红占2021年归属于上市公司股

东净利润的比例为30.10%,高于公司设置的目标值30%。

(二)各业务板块业绩考核结果

1.各业务板块业绩考核要求

业务板块各考核年度的考核指标为营业收入、净资产收益率,营业收入对应的行权比例为 X、净资产收益率对应的行权比例为 Y,最终板块的行权比例为 Z,则业绩考核结果与行权比例如下所示:

(1)营业收入

2018营业收入高于2018年,但定定比年,复合营业收入低于考核结果≥10%比2018年,复合增长率低于增长率2018年

10%

行权比例 X 100% 60% 0%

若考核年度营业收入复合增长率高于15%,全额行权。

(2)净资产收益率

5%≤净资产收益率

考核结果净资产收益率≥9%

<9%净资产收益率<5%

行权比例 Y 100% 60% 0%

若考核年度净资产收益率高于12%,全额行权。

各业务板块最终可行权系数 Z=min(XY)当期未行权部分由公司注销。

2.实际完成情况

公司2019年股票期权激励计划各业务板块业绩考核结果均符合部分或全部

行权条件,其中,31个业务板块可行权比例为100%,3个业务板块可行权比例为60%。

(三)个人层面业绩考核结果

1.个人层面业绩考核要求

6北京观韬中茂律师事务所法律意见书

激励对象个人考核按照《考核办法》及公司发布的对各类激励对象的考核

办法分年进行考核,并依照考核结果来确定当年度的行权比例,个人当年实际行权额度=个人当年计划行权额度×业务板块行权比例×个人层面标准系数。

激励对象的绩效评价结果划分为优秀、良好、合格、不合格四个档次。考核评价表适用于考核对象。届时根据下表确定激励对象的行权比例。

评价标准优秀良好合格不合格

标准系数100%0%

若激励对象上一年度个人绩效考核结果为优秀或良好,激励对象可按照本激励计划规定的比例分批次行权。若激励对象上一年度个人绩效考核结果为合格或不合格,公司将按照本激励计划的规定,取消该激励对象当期行权额度,当期未行权部分由公司注销。

2.实际完成情况

公司2019年股票期权激励计划授予的119名激励对象中:4名激励对象因个

人原因辞职;115名激励对象个人层面绩效考核结果均为“优秀”或“良好”,符合全部行权条件。

综上,本次激励计划第二个业绩考核期公司层面业绩考核条件已达成,若激励对象不属于各业务板块,则直接根据个人层面业绩考核结果确认个人当年度可行权比例;若激励对象属于各业务板块,则将结合所属业务板块业绩考核结果及个人层面业绩考核结果确认个人当年度可行权比例。

三、结论意见

综上所述,本所律师认为,公司2019年股票期权激励计划第二个行权期业绩绩效条件达成,符合公司2019年股票期权激励计划及《管理办法》等法律、法规和规范性文件的相关规定。公司尚需就相关事项履行信息披露等相关程序。

(以下无正文,为签署页)

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