2021年年度报告
公司代码:603198公司简称:迎驾贡酒安徽迎驾贡酒股份有限公司
2021年年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人倪永培、主管会计工作负责人蔡雪梅及会计机构负责人(会计主管人员)蔡雪梅
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2021年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,拟向全体股东每10股派发现金红利9元(含税)。截至本报告披露之日,公司总股本80000.00万股,以此计算合计拟派发现金红利7.2亿元(含税)。以上利润分配预案需提交公司股东大会审议通过后实施。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“(四)可能面对的风险”的内容。
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................4
第三节管理层讨论与分析...........................................8
第四节公司治理..............................................27
第五节环境与社会责任...........................................39
第六节重要事项..............................................42
第七节股份变动及股东情况.........................................65
第八节优先股相关情况...........................................69
第九节债券相关情况............................................69
第十节财务报告..............................................70载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节释义
一、释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司/本公司/迎驾贡酒/上市公司指安徽迎驾贡酒股份有限公司
迎驾集团/控股股东指安徽迎驾集团股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所
销售公司/迎驾销售指安徽迎驾酒业销售有限公司安徽美佳指安徽美佳印务有限公司溢彩玻璃指安徽溢彩玻璃器皿有限公司迎驾物流指安徽迎驾物流有限公司北京龙博指北京北方龙博商贸发展有限公司迎驾电商指安徽迎驾电子商务有限公司洞藏直营指安徽迎驾洞藏酒直营管理有限公司特曲直营指安徽迎驾特曲直营管理有限公司迎驾博物馆指安徽省霍山县迎驾酒文化博物馆曲酒分公司指安徽迎驾贡酒股份有限公司曲酒分公司酒业分公司指安徽迎驾贡酒股份有限公司酒业分公司容器分公司指安徽迎驾贡酒股份有限公司金冠容器分公司彩印分公司指安徽迎驾贡酒股份有限公司彩印分公司迎驾基金会指安徽六安市迎驾慈善基金会报告期指2021年1月1日至2021年12月31日
元、万元指人民币元、人民币万元
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称安徽迎驾贡酒股份有限公司公司的中文简称迎驾贡酒
公司的外文名称 ANHUI YINGJIA DISTILLERY CO.LTD.公司的外文名称缩写 YINGJIA DISTILLERY公司的法定代表人倪永培
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名孙汪胜孙汪胜联系地址安徽省六安市霍山县佛子岭镇安徽省六安市霍山县佛子岭镇
电话0564-52314730564-5231473
传真0564-52314730564-5231473
电子信箱 stock@yingjia.cn stock@yingjia.cn
三、基本情况简介公司注册地址安徽省六安市霍山县佛子岭镇公司注册地址的历史变更情况237271
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公司办公地址安徽省六安市霍山县佛子岭镇公司办公地址的邮政编码237271
公司网址 http://www.yingjia.cn/
电子信箱 stock@yingjia.cn
四、信息披露及备置地点
《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证公司披露年度报告的媒体名称及网址券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司证券投资部
五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 迎驾贡酒 603198 /
六、其他相关资料
名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所(境中国·北京市西城区阜成门外大街22号1办公地址
内)幢外经贸大厦901-22至901-26
签字会计师姓名占铁华、许沥文、荆伟伟
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币本期比上年同主要会计数据2021年2020年2019年期增减
(%)
营业收入4576846931.283452046711.5832.583776983564.64归属于上市公司股东
1382020832.24953387065.5744.96930445572.61
的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益1291750899.25885895568.3945.81875122379.97的净利润经营活动产生的现金
1517152437.71728759147.74108.18924842326.80
流量净额本期末比上年
2021年末2020年末同期末2019年末
增减(%)归属于上市公司股东
5964144673.265142123841.0215.994747736775.45
的净资产
总资产8627972586.587381285731.4516.896968837746.92
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(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2021年2020年2019年期增减(%)
基本每股收益(元/股)1.731.1945.381.16
稀释每股收益(元/股)1.731.1945.381.16扣除非经常性损益后的基本每
1.611.1145.051.09
股收益(元/股)
增加5.61个百
加权平均净资产收益率(%)24.8919.2820.57分点
扣除非经常性损益后的加权平增加5.34个百
23.2617.9219.35
均净资产收益率(%)分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明:
□适用√不适用
九、2021年分季度主要财务数据
单位:元币种:人民币
第一季度第二季度第三季度第四季度
(1-3月份)(4-6月份)(7-9月份)(10-12月份)营业收入1148225938.96937292038.761094857866.541396471087.02归属于上市公司股东
369212507.64222270078.49370448386.09420089860.02
的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益357950487.07200863260.79352900798.72380036352.67后的净利润经营活动产生的现金
145863019.9499796477.21417916384.67853576555.89
流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目2021年金额2020年金额2019年金额
(如适
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用)
非流动资产处置损益219793.06-1326480.74-1557703.44
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照27346965.4327202120.6823978972.78一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损84564590.1878485716.5464965247.18益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
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受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外
6253206.42-14411172.27-13603602.62
收入和支出其他符合非经常性损益定义的
2156773.64
损益项目
减:所得税影响额29733934.0322105857.3818421985.65少数股东权益影响额(税
537461.71352829.6537735.61
后)
合计90269932.9967491497.1855323192.64
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
十一、采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额以公允价值计量且其变动计
786373270.541460686795.08674313524.5459572936.73
入当期损益的金融资产
应收款融资44000632.339486899.20-34513733.13
合计830373902.871470173694.28639799791.4159572936.73
十二、其他
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年是“十四五”开局之年,我国统筹经济发展和疫情防控取得重大成果,经济社会发展总体稳定。面对国内外复杂形势和各种风险挑战,公司立足于自身战略定位,始终秉承“大自然才是最好的酿酒师”“消费者认为健康好喝的酒才是好酒”的品质理念,坚持“六大生态”酿造体系,升级“三大行动”系统工程,推进营销管理改革。报告期内,公司实现营业收入45.77亿元,同比增长32.58%;实现归属于上市公司股东的净利润13.82亿元,同比增长44.96%。主要开展了以下工作:
(一)生产管理
公司坚持“六大生态”酿造体系,持续开展生态酿酒、窖泥培养、制曲工艺等专项课题研究,通过产学研协同创新,推动平台建设、人才培养、成果转化。加强数据分析、交流学习、班组帮扶、生产模式创新等方式,提升班产能力。优化生产指挥中心,加大自动化生产线、物流仓储的投入,提高生产效率,在生产智能化管理方面取得明显成效。
(二)品牌建设
1、开展生态白酒新文化行动
2021年,公司举办了封藏大典,通过古朴、庄重的拜山祭水、美酒封藏仪式展现了企业对
文化的传承和坚守;组织召开了生态白酒高峰论坛,邀请行业领导、专家、学者共话新时代中国生态白酒发展之道。诸多 IP 的裂变与延伸,进一步丰富了品牌文化与内涵。
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2、开展融媒体平台合力行动
在传播碎片化的时代,公司丰富企业文化的传播方式,拍摄系列主题宣传片、微电影、短视频,创作企业歌曲,借助融媒体平台合力以喜闻乐见的方式传播企业文化。与凤凰网合作出品文化名人访谈类节目《大驾光临》,首期就突破了1300余万曝光量,在凤凰网、微博等头部媒体上获得了超高的评价。组织大咖迎驾行,邀请全国各地的网络大咖齐聚迎驾,千万流量点赞最美酒厂。
3、开展消费者体验行动
公司根据市场特点,结合消费者需求,策划了生态体验之旅、生态溯源之旅、生态白酒品鉴会、寻找民间品酒师、寻找掼蛋王、迎驾新娘、蜜月游等一系列深受消费者喜爱的活动,拉近了与消费者的距离,为生态白酒圈粉无数。
(三)营销管理
销售公司优化营销管理架构,减少管理层级统一管理思想,整合业务资源,设立安徽、江苏、直属、外围四大管理中心。推进销售规划,加快中高档白酒招商,强化产品价格管控,实现较快增长;持续梳理产品线,淘汰部分产品,同时进行产品的品质与包装升级,实现产品结构持续优化,形成高端引领、中高档量价齐升、其他产品良性发展的格局。推进洞藏系列产品核心市场和网点建设,提高终端对目标产品的推力;坚持以消费者为中心,加大资源整合,发展和培育消费带头人。在核心区域,营销组织下沉,精耕市场;在重点区域,积极填补市场空白或产品空白;在机会区域,打造产品样板市场,以点带面。加快布局营销过程数据化建设,提升营销信息化、数据化管理水平。
(四)内部管理
扎实推进党史教育,喜迎党的百年华诞,举办“奋斗百年史·启航新征程”庆祝建党百年文艺汇演、“建党百年·迎驾风华”征文活动,成立党史学习教育宣讲团,开展党史宣讲系列活动。
贯彻公司“十六字”管理方针,持续推进部门、处室管理方案修订,完善公司各项管理制度、流程和表单;落实分子公司、直属部门季度、半年度、年度经营分析会制度。
(五)履行社会责任情况详见本报告“第五节环境与社会责任”相关内容。
二、报告期内公司所处行业情况
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“(四)行业经营性信息分析”相关内容。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司主要从事白酒的研发、生产和销售,主要白酒产品包括洞藏系列、金银星系列、百年迎驾系列等,洞藏系列是目前中国生态白酒的主要代表产品。公司是集产、供、销为一体,具有完整产业链的现代化白酒企业,主要经营模式如下:
(一)采购模式
公司采购部门根据生产计划及分子公司对原材料的需求,并结合库存情况制定采购计划,根据采购计划向合格供应商下达采购订单,到货后由质检部门和物资管理部门验收入库。
(二)生产模式
公司白酒产品主要由酒业分公司进行勾调及灌装生产,由曲酒分公司向酒业分公司提供基酒,配套分子公司提供生产白酒所需的相关包装物。
(三)销售模式
销售公司具体负责公司白酒产品的对外销售。按照整体销售战略,通过经销与直销相结合的方式实现销售。经销模式是依托经销商完成对终端及消费者的产品销售,直销模式是通过厂家分支机构完成对终端及消费者的产品销售。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
(一)自然环境优势公司生产基地位于大别山腹地的安徽省霍山县(我国中西部地区第一个国家级生态县、首批国家级生态保护与建设示范区、世界美酒特色产区、中国好水县、中国天然氧吧、中国竹子之乡、“绿水青山就是金山银山”实践创新基地)。产区年均气温15℃,森林覆盖率75%以上,
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气候温暖湿润,拥有适合酿酒的自然环境。公司核心厂区环境基本保持无污染原生态,四周群山环抱,水质、土壤和气温适合酿酒微生物的生长、繁殖与富集,在全国酿酒行业中享有得天独厚的自然环境优势。
(二)产品品质优势
水质是酿造好酒的重要因素,也是酒体设计的关键因素之一。公司酿酒用水和勾调用水为发源于霍山县(中国好水水源地)境内大别山主峰白马尖的山泉水,产品具有明显的水质优势;公司渊源企业佛子岭酒厂建厂后,继承当地悠久的传统酿酒技艺,并在上世纪九十年代中期,吸收引进四川多粮酿造工艺,利用现代微生物培养技术,将四川优质老窖窖泥与本地老窖窖泥进行微生物复合培育,极大地丰富了酿酒微生物的菌落体系。公司相关产品连续6次被中国食品工业协会授予“中国白酒酒体设计奖”。
(三)品牌品类优势
迎驾贡酒历史悠久,传承至今两千一百多年,“迎驾”彰显中国传统文化的迎宾待客之道,与中国礼仪文化一脉相承,“大驾光临,喝迎驾贡酒”和“迎驾酒,国人的迎宾酒”深受广大消费者认同。公司坚持生态酿造,构建生态白酒壁垒,具有独一无二的生态品类优势,中国生态白酒领军品牌的影响力逐渐扩大。
(四)区域市场优势
公司是徽酒的主要代表企业之一,其销售规模连续多年位居安徽省白酒行业前列。公司周边的江苏、山东、河南、湖南、湖北、江西等省份均为白酒消费大省,白酒销售市场前景广阔。经过多年发展,公司产品已在华东市场取得了较高的市场地位,尤其是在安徽、江苏、上海等市场,公司凭借生态优质的白酒产品和较为成熟的销售渠道,在上述区域内具有较高的知名度、美誉度和市场占有率,已成为区域优势品牌,有助于迎驾贡酒开拓全国市场。
(五)产业链优势
公司具有较为完整的集产、供、销为一体的经营体系,以基酒酿造及贮存、成品酒勾调灌装作为基础产业,向玻璃制品、印刷、包装容器、物流运输等白酒上、下游配套产业进行延伸,保障了公司白酒生产,有效地降低了生产成本。完整的产业链优势,有助于公司加强对产品质量的全过程管控,提升公司白酒产品的性价比和附加值,确保公司在国内白酒行业的优势地位。
(六)技术人才优势
公司渊源企业于1955年建厂,具有60余年的酿酒技术传承与创新,建立起了一支青年人才储备充足、老中青结构较为合理、具有较强创新后劲的人才队伍,为公司的持续发展奠定了坚实的基础。截至目前,公司拥有中国酿酒大师2名,享受国务院特殊津贴专家1名,国家级白酒评委6名。与江南大学、北京工商大学、中国食品发酵工业研究院联合成立中国生态白酒研究院,充实和增强了科研力量。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入45.77亿元,同比增长32.58%;归属于上市公司股东的净利润13.82亿,同比增长44.96%;归属于上市公司股东的净资产59.64亿,同比增长15.99%;整体毛利率67.54%,同比增加了0.41个百分点。
(一)主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入4576846931.283452046711.5832.58
营业成本1485660754.861134527655.3330.95
销售费用445388269.01420187816.206.00
管理费用196109675.89171559718.3814.31
财务费用-3091820.98-4304269.99不适用
研发费用52691298.6039478333.1333.47经营活动产生的现金流量
1517152437.71728759147.74108.18
净额
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投资活动产生的现金流量
-1331686449.42148649940.07不适用净额筹资活动产生的现金流量
-561684198.15-560762500.00不适用净额
营业收入变动原因说明:主要系以洞藏系列为主要代表的中高档白酒产品收入增长所致。
营业成本变动原因说明:主要系中高端白酒销量上升所致。
销售费用变动原因说明:主要系薪酬费增加所致。
管理费用变动原因说明:主要系薪酬费、折旧费、修理费增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系利息收入减少所致。
研发费用变动原因说明:主要系公司为提高酒体品质,加大研发投入所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系销售额增长所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系理财投资增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系少数股东分红增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
2.收入和成本分析
√适用□不适用
报告期内,白酒收入增加106978.51万元,同比增长33.07%;白酒成本增加30171.73万元,同比增长31.10%。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上分行业营业收入营业成本上年增减
(%)年增减年增减
(%)
(%)(%)
增加0.45
酒类4304752130.821271805989.0870.4633.0731.10个百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上分产品营业收入营业成本上年增减
(%)年增减年增减
(%)
(%)(%)
中高档白减少0.41
3078814968.24734937173.6876.1344.7247.24
酒个百分点
减少1.27
普通白酒1225937162.58536868815.4056.2110.6913.99个百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上分地区营业收入营业成本上年增减
(%)年增减年增减
(%)
(%)(%)
增加0.42
安徽省2733693647.87758632648.2072.2536.7934.74个百分点
其他地区1571058482.95513173340.8867.3427.0526.07增加0.25
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个百分点主营业务分销售模式情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上销售模式营业收入营业成本上年增减
(%)年增减年增减
(%)
(%)(%)
直销(含减少0.80
252448795.9454076605.2978.5838.9744.37
团购)个百分点
增加0.49
批发代理4052303334.881217729383.7969.9532.7230.57个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1.分行业情况:公司所处行业为“酒、饮料、精制茶制造业”。
2.分产品情况:公司将产品分为中高档白酒、普通白酒两类,其中:中高档白酒主要代表品
牌有洞藏系列、金星系列、银星系列等,普通白酒主要代表品牌有百年迎驾贡系列、古坊系列、糟坊系列等。
3.分地区情况:省内为安徽省,省外为安徽省以外区域。
(2).产销量情况分析表
√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减
(%)(%)(%)
酒类千升51093.7447825.866370.8724.5517.4459.72产销量情况说明期末库存量增加主要系对主导产品提前备货所致。
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(4).成本分析表
单位:元分行业情况上年本期金本期占同期额较上分行成本构成总成本占总情况本期金额上年同期金额年同期业项目比例成本说明变动比
(%)比例
例(%)
(%)
酒类1271805989.0885.61970088684.8884.3231.10分产品情况上年本期金本期占同期额较上分产成本构成总成本占总情况本期金额上年同期金额年同期品项目比例成本说明变动比
(%)比例
例(%)
(%)
酒类直接材料981193374.1066.04771506647.9968.0027.18
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酒类直接人工165325638.0611.13120629747.6510.6337.05
酒类制造费用99912641.916.7477952289.236.8828.17
酒类其他25374335.011.72100.00
合计1271805989.0885.61970088684.8885.5131.10成本分析其他情况说明
根据新收入准则,将运输费从“销售费用”调整至“营业成本”。
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用√不适用
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额19795.91万元,占年度销售总额4.33%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用√不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额32093.26万元,占年度采购总额20.67%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额8651.04万元,占年度采购总额7.03%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用√不适用其他说明无
3.费用
√适用□不适用
单位:元科目变动比例本期数上年同期数变动说明
(%)
销售费用445388269.01420187816.206.00
管理费用196109675.89171559718.3814.31主要系公司本年利息收入
财务费用-3091820.98-4304269.99不适用减少所致。
4.研发投入
(1).研发投入情况表
√适用□不适用
单位:元
本期费用化研发投入52691298.60本期资本化研发投入
13/1952021年年度报告
研发投入合计52691298.60
研发投入总额占营业收入比例(%)1.15
研发投入资本化的比重(%)
(2).研发人员情况表
√适用□不适用
单位:人公司研发人员的数量476
研发人员数量占公司总人数的比例(%)7.52研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生2硕士研究生4本科36专科43高中及以下391研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)29
30-40岁(含30岁,不含40岁)146
40-50岁(含40岁,不含50岁)189
50-60岁(含50岁,不含60岁)110
60岁及以上2
(3).情况说明
□适用√不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5.现金流
√适用□不适用
单位:元科目变动比本期数上年同期数例变动说明
(%)经营活动产生的现金流主要系销售额增
1517152437.71728759147.74108.18
量净额长所致投资活动产生的现金流主要系理财投资
-1331686449.42148649940.07不适用量净额增加所致筹资活动产生的现金流主要系少数股东
-561684198.15-560762500.00不适用量净额分红增加所致
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
14/1952021年年度报告
1.资产及负债状况
单位:元本期期上期期本期期末末金额末数占数占总资较上期项目名称本期期末数上期期末数总资产情况说明产的比例期末变的比例
(%)动比例
(%)
(%)主要系年末理财投资较
货币资金757025178.468.771153884131.2015.63-34.39上年末增加所致主要系公司
业绩增长,为交易性金
1390416056.7616.12786373270.5410.6576.81提高收益增
融资产加理财投资所致。
主要系本年应收款项
9486899.200.1144000632.330.60-78.44公司票据结
融资算减少所致主要系本年
预付款项6040962.410.0711572216.470.16-47.80预付广告费减少所致主要系理财其他流动
792530943.809.19271543860.653.68191.86产品投资增
资产加所致本年新增对长期股权六安迎香能
5000000.000.06100.00
投资源科技有限公司投资系公司将一年以上的交其他非流易性金融资
动金融资70270738.320.81100.00产列示到其产他非流动金融资产主要系本年新增酒店及
在建工程79794952.960.9231534183.800.43153.04窑炉建设所致主要系本年执行新租赁使用权资
72169.80100.00准则,确认租
产赁资产所有权所致主要系未结递延所得
86395074.581.0060718643.790.8242.29算折扣增加
税资产所致主要系公司
应交税费969552522.1211.24669337578.619.0744.85业务增长致
15/1952021年年度报告
使相关税费增长主要系本年执行新租赁一年内到准则,确认1期的非流40330.15100.00年内到期租动负债赁应付债务所致主要系本年未分配利
3460609882.8440.112638589050.6035.7531.15收入增长致
润使利润增加其他说明无
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位:元项目年末账面价值受限原因
货币资金31743562.05承兑汇票保证金
合计31743562.05/
4.其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用
详见下文“酒制造行业经营性信息分析”的相关内容。
16/1952021年年度报告
酒制造行业经营性信息分析
1行业基本情况
√适用□不适用
2021年,白酒产业规模以上企业产量完成716万千升,同比下降0.60%;销售收入6033亿元,增长18.60%;利润总额1702亿元,增长33%。(数据来源中国酒业协会)在疫情防控形势总体稳定和居民收入持续恢复性增长的基础上,随着消费需求、白酒产品结构持续升级,行业将迎来较好的发展空间;同时,白酒行业发展向一线品牌、区域强势品牌以及符合生态健康消费趋势的差异化品牌集中,向产区和品质集中,向生态化、智能化发展。
2产能状况
现有产能
√适用□不适用主要工厂名称设计产能实际产能
酒业分公司80000千升51093.74千升在建产能
□适用√不适用产能计算标准
√适用□不适用
根据公司车间现有的固定资产配备情况,按生产线设计日产量及年生产天数计算得出。
3产品期末库存量
√适用□不适用
单位:千升
成品酒半成品酒(含基础酒)
6370.87177289.61
存货减值风险提示
□适用√不适用
4产品情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币产量同比销量同比产销率销售同比主要代表产品档次(千升)(%)(千升)(%)(%)收入(%)品牌洞藏系
列、金星
中高档白酒24012.7848.6021791.7145.9590.75307881.5044.72
系列、银星系列百年迎驾
贡系列、
普通白酒27080.968.9126034.150.9396.13122593.7110.69古坊系
列、糟坊系列产品档次划分标准
√适用□不适用按产品的销售价位段划分产品档次。
产品结构变化情况及经营策略
17/1952021年年度报告
√适用□不适用
产品结构变化情况:围绕大众酒市场进行产品线布局优化;围绕中、高档白酒,全面布局洞藏系列产品;围绕渠道发展推进产品标准化和非标准化建设。
经营策略:通过提升品牌力、渠道力,扩大中高档市场占有率,进一步提高大单品销量。
5原料采购情况
(1).采购模式
√适用□不适用
公司采购部门根据生产计划及分、子公司对原材料的需求,并结合库存情况制定采购计划,根据采购计划向合格供应商下达采购订单,到货后由质检部门和物资管理部门验收入库。
(2).采购金额
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币占当期总采购额的比重原料类别当期采购金额上期采购金额
(%)
酿酒原材料59249.3154102.3048.13
包装材料52843.2747999.9442.92
能源11015.697725.808.95
6销售情况
(1).销售模式
√适用□不适用
销售公司具体负责公司白酒产品的对外销售。按照整体销售战略,通过经销与直销相结合的方式实现销售。
(2).销售渠道
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币本期销售量上期销售量渠道类型本期销售收入上期销售收入(千升)(千升)直销(含团购)25244.8818165.921960.201571.08
批发代理405230.33305330.7945865.6639154.27
合计430475.21323496.7147825.8640725.35
(3).区域情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币本期销售上期销售本期销售上期销售本期占比本期占比区域名称量量(千收入收入(%)(%)(千升)升)
省内273369.36199840.7263.5027642.3023207.0457.80
省外157105.85123655.9836.5020183.5617518.3142.20
合计430475.21323496.71100.0047825.8640725.35100.00区域划分标准
√适用□不适用
省内为安徽省,省外为安徽省以外区域。
18/1952021年年度报告
(4).经销商情况
√适用□不适用
单位:个区域名称报告期末经销商数量报告期内增加数量报告期内减少数量省内6439979省外6328286情况说明
√适用□不适用
根据公司经营方针和目标,推进经销商优胜劣汰,大力发展新经销商,报告期内,省内净增加经销商20家、省外净减少经销商4家,主要系散装酒、简装酒客户整合所致。
经销商管理情况
√适用□不适用
公司组织对意向客户进行考察与评审,合格后按经销商准入制度建立档案;经销商实行分类管理,对各类经销商进行合同周期考核;合同期末,组织经销商评价,对考核不过关、评价不及格的经销商执行相关淘汰机制。
(5).线上销售情况
□适用√不适用未来线上经营战略
√适用□不适用
迎驾电商负责线上产品销售。针对网上销售特点,积极拓展线上销售渠道;以酒类运营为中心,逐步拓展到大别山生态产品运营,不断强化业务团队,力争成为大别山特色产品运作一流电商企业。
7公司收入及成本分析
(1).按不同类型披露公司主营业务构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币同比同比毛利率同比划分类型营业收入营业成本
(%)(%)(%)(%)按产品档次
中高档白酒3078814968.2444.72734937173.6847.2476.13-0.41
普通白酒1225937162.5810.69536868815.4013.9956.21-1.27
小计4304752130.82-1271805989.08---按销售渠道
分销252448795.9438.9754076605.2944.3778.58-0.80
直销4052303334.8832.721217729383.7930.5769.950.49
小计4304752130.82-1271805989.08---按地区分部
安徽省2733693647.8736.79758632648.2034.7472.250.42
其他地区1571058482.9527.05513173340.8826.0767.340.25
小计4304752130.82-1271805989.08----情况说明
□适用√不适用
(2).成本情况
19/1952021年年度报告
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
成本构成项目本期金额上期金额本期占总成本比例(%)同比(%)
原料成本98119.3477150.6666.0427.18
人工成本16532.5612062.9811.1337.05
制造费用9991.277795.236.7328.17
其他2537.431.71100.00
合计127180.6097008.8785.61-情况说明
√适用□不适用本期成本构成因素同比增长主要系中高档白酒产品销量增长所致。
8其他情况
□适用√不适用
(五)投资状况分析对外股权投资总体分析
√适用□不适用
为响应国家节能减排的号召,公司与安徽香杨新能源科技发展股份有限公司共同出资设立六安迎香能源科技有限公司,公司认缴出资1920万元(本期以自有资金实缴500万元),占比
48%。
1.重大的股权投资
□适用√不适用
2.重大的非股权投资
□适用√不适用
3.以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币公允价值投资成本报告期资金项目名称投资收期初余额期末余额当期变动期初余期末余当期变来源益额额动
大业信托.南京新百股票收益权投自有
2000.002000.00-976.36-930.9145.45
资集合资金信托资金计划
中银日积月累—自有
日计划113.87资金
(AMRJYL01)徽安活期化净值自有
272.18
型理财产品资金
20/1952021年年度报告
江苏信托安鑫添自有
利1号系列集合5000.00-5000.0055.58-55.58307.11资金资金信托计划
陕国投·汇盈1自有
号集合资金信托74.79资金计划
重庆信托·崇信自有
债券投资集合资3000.00-3000.00106.81资金金信托计划华泰紫金季季享自有
7000.00-7000.00-126.94126.9474.54
定开债券发起 C 资金华泰紫金掘金信自有
3000.00-3000.00112.79-112.79147.48
用1号资金
"添利宝"净值型自有
理财产品59.36资金
(TLB1801)邮储邮银财
富·理财宝人民自有
340.25
币理财产品资金
(1801LB0001)中国工商银行“e灵通”净值型法自有
人无固定期限人1.03资金民币理财产品
(1701ELT)华泰紫金信用5自有
号集合资产管理3000.00-3000.0043.48-43.48134.31资金计划中信证券星云32自有
号集合资产管理2000.00-2000.0020.60-20.60105.79资金计划
长安信托-长瑞强自有
债1号集合资金2000.00-2000.0061.04-61.04126.18资金信托计划招商银行资产管理瑞嘉绝对收益自有
2000.00-2000.001.80-1.8050.20
FOF1号集合资产 资金管理计划广发证券收益凭
10000.0自有
证“收益宝”4-10000.00122.75
0资金
号长江资产管理乐自有
享年年盈8号集2000.00-2000.0019.60-19.6090.06资金合资产管理计划华泰证券迎水嘉自有
泰3号私募证券4000.00-4000.004.80-4.80128.67资金投资基金浙商证券金惠瑞自有
1000.0066.86-933.1414.071.18-12.8993.97
成1号2期集合资金
21/1952021年年度报告
资产管理计划
(B60791)
五矿信托-恒信日自有
鑫23号-瑞锦集3000.00-3000.0069.92资金合资金信托计划上海信托“红宝石”安心稳健系自有
列投资资金信托3000.00-3000.00105.46资金
基金(上信-H-
6002)
浙商证券金惠瑞成1号1期集合自有
1000.00-1000.0011.64-11.6441.73
资产管理计划资金
(B60790)
中航信托·天玑汇财3号债券投自有
3000.00-3000.0063.62
资集合资金信托资金计划
陕国投·汇钰1自有
号债券投资集合3000.00-3000.0076.29资金资金信托计划长江资产管理乐自有
享半年盈1号集3000.004000.001000.0031.4548.4817.0368.29资金合资产管理计划招商资产管理智自有
赢迎驾 F0F1号单 3000.00 -3000.00 11.51 -11.51 37.44资金一资产管理计划
华夏资本-信智2自有
期集合资产管理5000.005000.0030.5045.5015.00148.87资金计划华泰紫金季季发自有
集合资产管理计1500.00-1500.0014.85-14.8525.20资金
划季季优先 X5华泰紫金增强债券集合资产管理自有
2000.00-2000.0037.32
计划优先级10号资金
第5期华泰证券紫金月自有月优先悦享(优1000.00-1000.006.90-6.9017.20资金
先级)940320华泰紫金尊享1号集合资产管理自有
1800.00-1800.0035.99
计划资金
X27(941331)
方正证券-融资业务债权收益权转自有
10000.0010000.00
让及远期受让产资金品
中信证券-信智安自有
3000.00-3000.0016.16
盈第十四期资金
22/1952021年年度报告(SMR212)收益凭证
光大银行-光银现自有
489.17
金 A 理财产品 资金
长安信托-长瑞强自有
债2号集合资金3000.003000.0047.8347.83资金信托计划
中信信托-信安稳健3号金融投资自有
69.00
集合资金信托计资金划
中信信托-睿信稳
健配置 2号 TOF 自有
68.20
金融投资集合资资金金信托计划
方正证券-收益凭自有
证“金添利”380.10资金
C1049号
方正证券-收益凭自有
证“金添利”155.23资金
C1051号华泰紫金尊享1号集合资产管理自有
37.70
计划(尊享1号资金X3)
粤财信托-随鑫益自有
1号集合资金信67.32
资金托计划
广发证券-多添富自有
5集合资产管理28.51
资金计划长江资产管理乐自有
享半年盈2号集47.31资金合资产管理计划
方正证券-稳盛3自有
50.30
号集合计划资金
长安信托-长瑞强自有
债11号集合资金2000.002000.003.203.20资金信托计划
中信期货-粤湾1自有
号集合资产管理3000.003000.0056.4956.4986.24资金计划招商资管瑞丰玖自有
月红2号集合资111.03资金产管理计划
财信信托-安享1自有
号集合资金信托10000.0010000.00403.51资金计划
23/1952021年年度报告
外贸信托-安迎1自有
号集合资金信托12500.0012500.00504.38资金计划华泰如意宝15号自有
集合资产管理计1500.001500.0011.3111.3127.24资金划
天天利财-质押式自有
23600.0023600.009.37
报价回购产品资金
天天利财-迎驾贡自有
酒5月17日9天4.68资金
(V60806)
天天利财-迎驾贡自有
酒5月26日5天2.60资金(V60845)华泰紫金1号集自有
合资产管理计划16.06资金
优先级 X10
天天利财-迎驾贡自有
酒5月31日7天3.64资金(V60864)
华夏资本—信智自有
3期集合资产管122.09
资金理计划华泰大类资产周
期精选 S1型策略 自有
5000.005000.00
(Wind 代码 资金HYCLES1.WI)
涨乐星投-季享添自有
4000.004000.0038.3938.39
益资金
天天利财-迎驾贡自有
酒8月16日8416.11资金天
广发“收益宝”4自有
号-中证500指数3000.003000.00资金单鲨看涨平安信托周周成自有
长债券投资集合2000.002000.0028.8528.85资金资金信托计划
寰益第21617号
(华泰大类资产自有
5000.005000.00
周期精选 S1型策 资金
略)收益凭证信智安盈(看涨自有价差结构)收益1400.001400.00资金凭证中信证券信智安
盈(291期)收自有益凭证(本金保1600.001600.00资金障型浮动收益凭
证)
24/1952021年年度报告
方正证券收益凭自有
证“金添利”D98 149.42资金号华泰益心系列之自有
投融睿盈1号集2000.002000.009.409.407.40资金合资产管理计划信智安盈本金保自有
障型收益凭证5000.005000.00资金
(452期)方正证券收益凭自有
证“金添利”5000.005000.00资金
D171(SRW504)
嘉实资本-信智2自有
期集合资产管理5000.005000.0015.0015.00资金计划方正证券收益凭自有
证“金添利”4000.004000.00资金
D178(SUA663)信智安盈系列自有
5000.005000.00
510期收益凭证资金
天天利财-迎驾贡自有
酒12月16日63.12资金天
嘉实资本-信智5自有
期集合资产管理5000.005000.00资金计划方正证券收益凭自有
证“金添利”5000.005000.00资金
D182(SUD937)方正证券收益凭自有
证“金添利”5000.005000.00资金
D183(SUD937)
招银朗曜股权投1327.01327.0自有
5000.005000.00
资基金二期77资金苏州高新区新一自有
代新兴产业母基700.00700.004.72资金金
79300.01364.45957.2
合计145366.8666066.86-662.69701.79
089
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
1.安徽迎驾酒业销售有限公司成立于1998年7月,注册资本21000万元人民币,为公司全资子公司。公司经营范围是:白酒、色酒(含葡萄酒)、保健酒、啤酒、饮料、矿泉水、保健食
25/1952021年年度报告
品等预包装食品、散装食品批发兼零售,农副土特产品批发、零售;日用百货批发、零售;再生资源回收经营(不含危险废物和报废汽车),自营或代理各类商品和技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)截止报告期末,该公司资产总额303227.18万元,股东权益121198.49万元,营业收入
412320.07万元,净利润86799.10万元。
2.安徽溢彩玻璃器皿有限公司成立于2007年9月,注册资本10000万元人民币,为公司全资子公司。公司经营范围是:日用玻璃制品、玻璃包装容器及其他玻璃制品制造、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)截止报告期末,该公司资产总额31738.70万元,股东权益25290.52万元,营业收入
33606.34万元,净利润4457.59万元。
3.安徽美佳印务有限公司成立于2003年12月,注册资本5000万元人民币,为公司全资子公司。公司经营范围是:纸箱、纸盒、纸袋、瓦楞纸板、灰纸板、纸制品制造与销售;包装装潢、装订及印刷相关服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)截止报告期末,该公司资产总额18626.73万元,股东权益13598.22万元,营业收入
32442.26万元,净利润4957.39万元。
4.安徽迎驾物流有限公司成立于2000年9月,注册资本260万元人民币,为公司全资子公司。公司经营范围是:道路货物运输,道路运输辅助服务;运输代理;运输信息服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)截止报告期末,该公司资产总额1076.16万元,股东权益1024.35万元,营业收入4403.03万元,净利润241.22万元。
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况”之“(四)行业经营性信息分析”的相关内容。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
愿景:公司打造百亿迎驾、百年品牌,努力建设美丽迎驾、智慧迎驾、文化迎驾、幸福迎驾。
战略:加强中国生态白酒领军品牌建设;实施产品升级,主推洞藏系列,加强中高档白酒销售;聚焦安徽、江苏、上海核心市场,拓展华中、华北等重点市场和机会市场;提升信息化、智能制造水平;提高员工素质,提升员工幸福感。
(三)经营计划
√适用□不适用
根据公司发展战略,2022年,公司将提升生产制造水平、强化品牌建设、加大市场开拓、夯实内部管理,进一步提高经营业绩,增强市场竞争力和影响力。公司将重点推进以下工作:
生产制造方面:统筹布局工业互联网平台建设,提高公司自动化、智能制造水平,推动“智慧迎驾”建设再上新台阶。加强工艺技术攻关,提高曲酒产量和优质酒率;扩大贮酒罐区建设,提高酒体陈贮能力。
品牌建设方面:以品、效、销协同模式,不断丰富“三大行动”具体内容,持续夯实“国人的迎宾酒”和“中国生态白酒领军品牌”的品牌定位,打造专属营销标签,通过新思路、新形式、新活动,全面推进品牌力提升。
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市场营销方面:重点推进大师版、洞藏系列产品特别是洞藏16、20的招商布局,进一步提高核心产品经销商结构和质量;优化渠道结构、聚焦渠道重心,有效掌控核心网点、核心消费者;通过改革薪酬与考核模式,提升一线员工的积极性与主动性。
内部管理方面:持续增强管理意识、忧患意识和责任意识,以“十六字”管理方针为指导,以部门/处室管理方案为抓手,运用 PDCA等管理工具,夯实基础管理工作。
公司将继续努力,为广大股东和投资者创造更大的财富,同时为社会创造更大的价值。
以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,请投资者注意投资风险,并应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四)可能面对的风险
√适用□不适用
1.市场需求变化风险。白酒作为中国特有的传统饮品和内需消费品,目前在我国酒精及饮料
酒行业中居于主导地位,但随着消费者偏好的变化以及国家提倡适度饮酒、健康饮酒,啤酒、葡萄酒、保健酒和果酒等低度酒的市场需求可能相应增加,白酒的消费量将有可能下降;消费升级,低端消费群体在缩小,中档、中高档酒逐渐成为市场主流,品牌集中度、产品集中度越来越高,上述变化将加大公司进一步拓展市场的难度。
2.品牌风险。公司“迎驾”白酒品牌虽然在安徽等区域市场居于优势地位,但与全国市场一线白酒品牌相比,品牌知名度、美誉度、影响力尚存一定差距,若公司不能持续有效提升“迎驾”品牌价值、加大品牌推广力度,将可能导致消费者对公司品牌的认知度下降,进而影响公司白酒产品的销售。
3.环保政策变化导致的风险。公司重视生产经营过程中的环境保护,制定了一系列严格的生
产管理和污染治理措施,使得公司生产过程中的“三废”排放达到国家有关环保要求。然而,随着我国经济增长模式转变和可持续发展战略的全面实施,国家环保政策将日益严格,公司未来环保投入会有所增加,可能导致产品成本上升,进而影响公司的经营业绩。
(五)其他
□适用√不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第四节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
自上市以来,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和证监会、上交所发布的有关公司治理的规范性文件的要求,结合公司实际情况,进一步完善公司的现代企业制度建设和公司治理结构。总体而言,公司治理情况符合法律法规及有关上市公司治理规范性文件的规定和要求。
1、关于股东和股东大会:公司股东大会的召集、召开、议事程序符合《公司法》、《公司章程》以及《股东大会议事规则》等相关规定。公司重大事项均经过股东大会审议,不存在先实施后审议的情况。
2、关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事。各位董事的任职符合相关法律法规对董事任职资格的要求。公司董事会职责清晰,董事会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定。为适应公司发展的需要,根据有关规定,公司设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四大专门委员会。独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用,使公司的决策更加高效、规范与科学。
3、关于监事和监事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事。各位监事的任职符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规对监事任职资格的要求。公
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司监事会职责清晰,监事会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。公司监事会能够认真履行自己的职责,本着对股东负责的精神,行使监督检查职能,维护公司和全体股东的合法权益。
4、关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规的要求,真实、准确、完整、及时
地披露有关信息并确保所有股东和其他利益相关者能平等获得公司信息。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用√不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用√不适用
三、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披会议届次召开日期会议决议网站的查询索引露日期安徽迎驾贡酒股份有限公司2020
2020年年度股东2021年5月172021年5月18
www.sse.com.cn 年年度股东大会大会日日决议公告(公告编号:2021-013)表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
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四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位:股报告期内从公司是否在公司性任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变
姓名职务(注)年龄获得的税前报酬关联方获取
别日期日期数数增减变动量动原因总额(万元)报酬
2020年92023年9
倪永培董事长男7015840001584000072.78否月15日月15日
2020年92023年9
杨照兵董事、总经理男4600053.25否月15日月15日
董事、副总经2020年92023年9叶玉琼男5600048.52否理月15日月15日
2020年92023年9
秦海董事男540000是月15日月15日
2020年92023年9
张丹丹董事女390000是月15日月15日
2020年92023年9
倪杨董事男4800043.61否月15日月15日
2020年92023年9
许立新独立董事男550008.00否月15日月15日
2020年92023年9
於恒强独立董事男570008.00否月15日月15日
2020年92023年9
刘振国独立董事男540008.00否月15日月15日
2020年92023年9
程培华监事会主席男580000是月15日月15日
2020年92023年9
黎绍堂职工监事男5300032.72否月15日月15日
俞敬东职工监事男502020年92023年900025.16否
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月15日月15日
2020年92023年9
郝万祥监事男600000否月15日月15日
2020年92023年9
舒启军监事男490000是月15日月15日
2020年92023年9
巩德江副总经理男5300049.74否月15日月15日
2020年92023年9
沈守强副总经理男5700045.30否月15日月15日
2020年92023年9
广家权副总经理男4800037.90否月15日月15日
2020年92023年9
项兴本总工程师男5600039.05否月15日月15日
2020年92023年9
孙汪胜董事会秘书男3300017.97否月15日月15日
2020年92023年9
蔡雪梅财务负责人女4100018.16否月15日月15日
合计/////158400015840000/508.16/姓名主要工作经历
曾任佛子岭酒厂副厂长、厂长和党支部书记;霍山县经济委员会主任、党委书记;酒业公司董事长、总经理。2003年11月至今任迎驾倪永培集团(迎驾投资)董事长兼总裁;2003年11月至2011年9月,任迎驾有限董事长、总经理;2011年9月至今,任本公司董事长。
历任销售公司安徽大区经理、执行总经理;销售公司总经理助理、副总经理。2014年1月至2016年3月,任销售公司副总经理(主持杨照兵工作);2016年3月至2018年1月,任销售公司总经理;2014年3月至今,任本公司董事;2018年1月至今任本公司总经理;2020年12月至今兼任销售公司总经理。
2003年11月至2011年9月,任迎驾有限董事;2006年2月至2011年9月,任迎驾有限副总经理;2011年9月至今,任本公司董事、叶玉琼
副总经理、曲酒分公司总经理。
2009年9月至今,任迎驾集团董事;2003年11月至2011年9月,任迎驾有限董事,销售公司总经理;2011年9月至2014年1月,
秦海任本公司副总经理,销售公司总经理;2014年1月至2018年1月任本公司总经理;2018年1月至今任迎驾集团副总裁兼安徽迎驾山泉股份有限公司(原大别山野岭饮料股份有限公司)总经理;2014年1月至今,任本公司董事。
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历任销售公司财务部副部长、公司人力资源部副部长、迎驾山庄副总经理、董事长助理、证券投资部部长、迎驾集团投融资部部长,张丹丹2017年3月至今任迎驾集团副总裁;2019年1月至今任安徽迎驾投资管理有限公司总经理;2020年12月至今任迎驾集团副董事长;
2017年9月至今任本公司董事。
曾任容器分公司供应处采购员、安徽美佳供应处处长、公司采购中心总经理助理、销售公司洞藏酒事业部总监、安徽迎驾洞藏酒销售有
倪杨限公司副总经理(主持工作)、洞藏直营管理公司总经理;2020年12月至今任销售公司副总经理,2021年12月至今任销售公司普酒分公司总经理,2020年9月至今任本公司董事。
许立新1999年至今在中国科学技术大学任教,现任管理学院副教授,硕士生导师。2017年9月至今,任本公司独立董事。
先后担任过安徽省军区,安徽省安全生产监督管理局、安徽物资储备局、安徽省文化厅、中国电子科技集团公司第43、40研究所、皖於恒强新传媒、安徽大学等多家事业单位和中外大中型企业的法律顾问。现任安徽大学法学院法学副教授,合肥、黄山、淮北和淮南市仲裁委员会仲裁员,安徽皖大律师事务所律师。2017年9月至今,任本公司独立董事。
曾任万达集团秦皇岛万达酒业有限公司常务副总经理,五粮液控股邯郸永不分梨酒业副总经理。现任中国酒业协会副秘书长兼市场专刘振国
业委员会秘书长,全国酿酒标准化技术委员会委员。2020年5月至今,任本公司独立董事。
2000年11月任安徽迎驾彩印包装有限公司副总经理;2004年4月任安徽美佳副总经理(主持工作);2004年11月任公司彩印分公司
程培华
总经理;2006年3月任安徽美佳总经理;2012年3月至今任迎驾集团副总裁、工会主席;2017年9月至今,任本公司监事会主席。
黎绍堂2011年9月至今,任本公司总经理助理、采购中心总监。2017年9月至今,任本公司监事。
曾任霍山县佛子岭酒厂主办会计、安徽迎驾酒业股份有限公司财务处处长、公司财务处处长、迎驾集团审计部副部长、安徽野岭饮料食
俞敬东品有限公司财务处处长、迎驾集团财务部部长、迎驾集团融资管理部部长、溢彩玻璃总经理助理兼财务负责人、酒业分公司总经理助理兼财务负责人。2019年3月至今任本公司审计部部长。2017年9月至今,任本公司监事。
历任霍山县胡家河乡政府团委书记兼会计、霍山县磨子潭区会计、霍山县财政局粮食财务专管员、霍山县财政局下属原霍山县会计师事郝万祥
务所所长、国际项目“中荷扶贫项目”财务总监;2000年至今起担任安徽万成会计师事务所所长。2020年9月至今,任本公司监事。
2006年10月进入迎驾,历任安徽美佳财务处长、酒业销售财务处长、安徽物宝光电有限公司财务处长、安徽野岭饮料有限公司财务处
舒启军长、公司成本管控中心主任、公司财务部副部长、公司财务部部长、公司财务负责人;2020年4月至今,任迎驾集团财务部部长。2017年9月至今,任本公司监事。
曾任霍山县防水材料厂销售科长,霍山县佛子岭酒厂经营办公室主任,酒业销售公司合肥销售处处长、业务处处长,彩印分公司副总经理,酒业分公司、彩印分公司、容器分公司总经理,公司采购中心总监,安徽三阳光电有限公司总经理,安徽美佳总经理;2017年2月巩德江
至2017年8月,任酒业分公司总经理,2017年8月至2020年4月,任彩印分公司总经理;2020年4月至今,任安徽美佳总经理;2017年3月至今,任公司副总经理。
1987年7月至2000年7月任佛子岭水电站生产技术科电气工程师;2000年7月以来历任迎驾酒业设备处副处长、生产处处长,迎驾
酒业公司总经理助理、生产副总,彩印公司销售副总,安徽美佳印务公司销售副总,安徽鳌牌金属制品有限公司副总经理,金冠容器分沈守强
公司副总经理(主持工作),彩印分公司总经理,合肥美佳印务有限公司总经理;2017年8月至2020年4月,任酒业分公司总经理;
2020年4月至2022年3月,任金冠容器分公司总经理;2022年4月至今任酒业分公司总经理。2017年9月至今,任本公司副总经理。
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曾任佛子岭酒厂品酒员,酒业公司技术员;2003年12月至2011年9月,历任迎驾有限技术员、科技处副处长、处长、副总工程师;
2011年9月至2017年2月,任公司技术中心主任;2014年9月至2017年9月,任公司董事、总工程师;2017年3月至2020年8月
广家权任曲酒分公司副总经理;2020年8月至2021年7月任公司石斛酒事业部总监。2021年7月至2022年1月任酒业分公司副总经理。
2022年1月至今任技术中心总监。2020年9月至今,任本公司副总经理。
曾任佛子岭酒厂化验员、酿造技术员、质检科科长、质管处处长;酒业公司副总工程师。2003年11月至2011年9月,任迎驾有限副总工程师、总工程师;2011年9月至2014年9月任公司总工程师、曲酒分公司副总经理;2014年9月至2017年3月,任本公司曲项兴本
酒分公司副总经理;2017年3月至2017年9月,任公司副总工程师、技术中心总监;2017年9月至2021年7月任技术中心总监;
2021年7月至今任曲酒分公司副总经理,2017年9月至今任公司总工程师。
孙汪胜先后任迎驾集团办公室副科长、科长、主任助理,公司证券投资部副部长、证券事务代表;现任公司董事会秘书、证券投资部长。
2014年至2018年,在北京兴华会计师事务所任职;2018年进入迎驾,先后担任销售公司财务负责人、公司审计部副部长,迎驾集团财
蔡雪梅
务部副部长,公司财务部副部长;2020年4月至今现任公司财务负责人。
其它情况说明
□适用√不适用
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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
√适用□不适用任职人员在股东单位担任任期终止日股东单位名称任期起始日期姓名的职务期
倪永培安徽迎驾集团股份有限公司董事长、总裁2003年11月秦海安徽迎驾集团股份有限公司副总裁2018年1月张丹丹安徽迎驾集团股份有限公司副董事长、副总裁2020年12月程培华安徽迎驾集团股份有限公司副总裁、工会主席2012年3月舒启军安徽迎驾集团股份有限公司财务部部长2020年4月在股东单位任职情无况的说明
2.在其他单位任职情况
√适用□不适用任职人在其他单位担任的其他单位名称任期起始日期任期终止日期员姓名职务许立新中国科学技术大学管理学院副教授2001年1月於恒强安徽大学法学院副教授1999年10月副秘书长兼市场专刘振国中国酒业协会2019年5月业委员会秘书长郝万祥安徽万成会计事务所所长2000年2月在其他单位任无职情况的说明
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报公司董事、监事和高级管理人员的薪酬,根据公司股东大会或董酬的决策程序事会审议通过的年薪方案。
董事、监事、高级管理人员报
股东大会、董事会审议通过工资的方案、本公司工资制度。
酬确定依据董事、监事和高级管理人员详见本报告“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持报酬的实际支付情况股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和详见本报告“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持高级管理人员实际获得的报股变动及报酬情况”。
酬合计
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
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五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议安徽迎驾贡酒股份详见公司于2021年4月24日刊登在上海证券交易所网站有限公司第四届董 2021年 4月 23日 (www.sse.com.cn)的《安徽迎驾贡酒股份有限公司第四
事会第三次会议届董事会第三次会议决议公告》(公告编号:2021-003)安徽迎驾贡酒股份详见公司于2021年8月25日刊登在上海证券交易所网站有限公司第四届董 2021年 8月 24日 (www.sse.com.cn)的《安徽迎驾贡酒股份有限公司第四
事会第四次会议届董事会第四次会议决议公告》(公告编号:2021-015)安徽迎驾贡酒股份
有限公司第四届董2021年10月27日审议并通过《公司2021年第三季度报告》
事会第五次会议安徽迎驾贡酒股份审议并通过《关于使用部分闲置自有资金进行委托理财的有限公司第四届董2021年12月13日议案》
事会第六次会议
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议倪永培否44000否1杨照兵否44000否1叶玉琼否44000否1秦海否44000否1张丹丹否44000否1倪杨否44000否1许立新是44300否1於恒强是44300否1刘振国是44300否0连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用年内召开董事会会议次数4
其中:现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数4
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
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七、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名
审计委员会许立新(主任委员)、刘振国、张丹丹
提名委员会於恒强(主任委员)、倪永培、刘振国
薪酬与考核委员会刘振国(主任委员)、倪永培、於恒强
战略委员会倪永培(主任委员)、许立新、杨照兵
(2).报告期内审计委员会召开3次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审议《公司2020年度财务审计委员会严格按照法律详见公司于本报告发布之日刊报告》、《公司2020年度法规及相关规章制度开展登在上海证券交易所网站2021年 4 财务决算和 2021年度财务 工作,勤勉尽责,根据公 (www.sse.com.cn)的《安徽月13日预算报告》、《公司2020司的实际情况,提出了相迎驾贡酒股份有限公司董事会年度内部控制评价报告》关的意见,经过充分沟通审计委员会2021年度履职情等8项议案讨论,一致通过所有议案况报告》详见公司于本报告发布之日刊对公司编制的半年度财务登在上海证券交易所网站
报告进行了审慎的核查,2021年 8 审议《公司 2021年半年度 (www.sse.com.cn)的《安徽认为公司财务体系运行稳月18日财务报告》迎驾贡酒股份有限公司董事会健,符合上市公司的监管审计委员会2021年度履职情要求,财务状况良好况报告》详见公司于本报告发布之日刊对公司编制的第三季度财登在上海证券交易所网站
2021年务报告进行了审慎的核审议《公司 2021年第三季 (www.sse.com.cn)的《安徽
10月22查,认为公司财务体系运度财务报告》迎驾贡酒股份有限公司董事会
日行稳健,符合上市公司的审计委员会2021年度履职情
监管要求,财务状况良好况报告》
(3).存在异议事项的具体情况
□适用√不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况母公司在职员工的数量3420主要子公司在职员工的数量2910在职员工的数量合计6330母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员3469销售人员1632
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技术人员761财务人员91行政人员377合计6330教育程度
教育程度类别数量(人)硕士及以上30本科716大专1533大专以下4051合计6330
(二)薪酬政策
√适用□不适用
公司中高级管理人员实行年薪制,公司根据高级管理人员岗位职责的重要性和所需专业技能的不同,制定相应的级差年薪,并按照年度绩效考核情况采取一定比例的浮动机制。公司普通员工实行基本工资、岗位工资和绩效工资制度,根据不同岗位序列和周边企业同行业的薪酬水平、专业技术、工作业绩、工作环境和员工忠诚度等要素确定工资标准。
(三)培训计划
√适用□不适用公司2021年度培训工作由迎驾学院负责,以“脚踏实地、开拓创新、勤于学习、善于研究”的企业精神为指导,重点加强内部员工培训师团队建设,着力开展员工营销业务、岗位技能和工作绩效培训664场次,全面促进员工成长与发展,提升员工整体素质,增强企业的综合竞争力。
(四)劳务外包情况
√适用□不适用
劳务外包的工时总数2357322.20
劳务外包支付的报酬总额46198354.61
注:工时总数单位:小时,报酬总额单位:元。
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用2020年8月28日,迎驾贡酒召开了第三届董事会第十二次会议审议通过了《安徽迎驾贡酒股份有限公司未来三年(2020年-2022年)分红回报规划》(以下简称“《分红回报规划》”),公司独立董事、监事会均对分红回报规划发表了同意的书面意见,此项议案后经迎驾贡酒2020年第一次临时股东大会审议通过。具体内容如下:
1、分红回报规划制定考虑因素:公司着眼于长远和可持续发展,在公司经营发展状况、股
东意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上,考虑公司市场销售预期、未来盈利规模、现金流量状况、项目投资需求等情况,制定对股东持续、稳定、合理的回报规划与机制,对股利分配做出制度性安排,以保证利润分配政策的连续性和稳定性。
2、分红回报规划制定的原则:公司分红回报规划的制定充分考虑和听取股东、独立董事和
监事意见,在保证公司正常经营业务发展的前提下,积极推行现金分红方式。在公司当年盈利且满足正常生产经营资金需求的情况下,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现净利润的百分之五十。
3、分红回报规划制定周期及相关决策机制:公司至少每三年重新审阅一次分红回报规划,
根据股东(特别是公众投资者)、独立董事和监事的意见,综合考虑公司、股东及市场等各方面
36/1952021年年度报告因素,对公司正在实施的利润分配政策做出适当且必要的修改,确定该时段的分红回报计划。但公司保证调整后的分红回报规划不违反以下原则:即如无重大投资计划或重大现金支出发生,公司应当采取现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之五十。
公司董事会结合具体经营情况,充分考虑公司盈利规模、现金流量情况、发展阶段及当期资金需求,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和监事的意见,制定年度或中期利润分配方案,并经公司股东大会表决通过后实施。
4、未来三年(2020年-2022年)分红回报具体计划:2020年至2022年将是公司布局“十四五”的关键时期,公司将通过留存未分配利润的有效使用,提升产品力、品牌力、营销力和执行力,巩固公司在白酒行业的优势地位。为此,公司未来三年计划为股东提供以下投资回报:公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后,每年向股东以现金形式分配的利润不低于当年实现净利润的百分之五十。此外,在确保上述现金股利分配的前提下,公司可增加以股票股利分配和资本公积金转增股本的方式回馈股东。
5、未分配利润的使用原则:在满足公司正常生产经营资金需求的情况下,公司每年以现金
方式分配的利润不少于当年实现净利润的百分之五十。公司留存未分配利润主要用于对外投资、收购资产、购买设备、加快新产品开发、拓展营销网络、提升品牌知名度与美誉度、完善人力资
源管理等方面,从而进一步强化公司的市场地位,实现业务的可持续发展,有计划有步骤地实现公司未来发展目标,最终实现股东利益的最大化。
在每个会计年度结束后,由公司董事会提出利润分配方案,并提交公司股东大会进行表决。
公司接受所有股东、独立董事、监事和公众投资者对公司利润分配方案的建议和监督。
2021年5月17日召开了公司2020年年度股东大会,审议通过了《公司2020年度利润分配预案》,以公司总股本80000万股为基数,向全体股东按每10股分配现金红利7.00元(含税),共计分配现金股利56000万元。该利润分配已于2021年6月9日实施完毕。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用□不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否
分红标准和比例是否明确和清晰√是□否
相关的决策程序和机制是否完备√是□否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充√是□否分保护
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用
37/1952021年年度报告
其他激励措施
□适用√不适用
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
根据公司年度经营计划和高级管理人员分管工作的目标任务,对高级管理人员进行综合绩效考核,根据绩效考核结果确定高级管理人员的年度薪酬分配方案。报告期内,结合公司年度经营情况和高级管理人员职责分工,对高级管理人员进行绩效考核,有效调动公司高级管理人员的积极性和创造性,促进企业发展。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用
公司严格按照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》《公司章程》等法律法规要求,结合公司实际经营发展需要,不断完善内控制度,提高企业决策效率,为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障,有效促进公司战略的稳步实施。
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,董事会对公司截至2021年
12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。详见与本报告发布同日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《安徽迎驾贡酒股份有限公司 2021年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
公司制订了《对外投资管理制度》《对外担保制度》《关联交易制度》《财务管理制度》
《人力资源管理制度》《内部审计管理制度》等管理制度,明确规定公司对子公司的人员、资产、财务、组织架构、业务、审计等进行指导、管理及监督。同时,以全面预算、分子公司处室管理方案、经营分析会议为抓手,提高公司财务管控能力,提升经营管理水平,强化内部运营分析能力。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用详见公司与本报告同日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《安徽迎驾贡酒股份有限公司2021年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告:是
内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无
十六、其他
□适用√不适用
38/1952021年年度报告
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1.排污信息
√适用□不适用
(1)主要污染物:废水、废气
(2)特征污染物的名称:COD、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物
(3)2021年污染物排放情况:
超排主要排排放标放核定的公司污染放口分执行的污染物排浓度排放浓排放总排口排放总名称物名方布情放标准限值度量放数量称式况情量况
曲酒化学间公司发酵酒精和白酒80-
工业水污染物排 300 64.779分公 需氧 歇 1 西北 200mg/ 201吨 无司量式侧放标准
mg/L 吨
L
(GB27631-曲酒间公司2011)及县开发301-1.296
分公 氨氮 歇 1 西北 区工业污水处理 20.1吨 无 mg/L 5mg/L 吨司式侧厂接管标准
曲酒间公司<
二氧20038.75897.262
分公 歇 1 西北 160mg/ 无
化硫 mg/m3 吨 吨
司 式 侧 m3锅炉大气污染物
曲酒间公司<
氮氧排放标准20061.391130.435
分公 歇 1 西北 160mg/ 无化物 (GB13271- mg/m3 吨 吨司 式 侧 m3
2014)
曲酒间公司<
颗粒301.68317.756
分公 歇 1 西北 25mg/m 无
物 mg/m3 吨 吨
司式侧3
2.防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
公司在历次项目建设过程中,均根据环评制定的环保治理措施,配套建设了环保治理设施对生产过程中产生的废气、废水、固废等污染物,均按排污许可证要求处理、达标排放,公司主要环保设施有:处理能力为 3000 吨/日的污水处理站配备的污水收集罐 4000m3,事故应急池
3000m3,并配套二次絮凝沉淀罐深度处理设施,确保废水稳定达标排放。针对产生的废气,公司
建设有采用双碱法脱硫、SCR脱硝、布袋除尘等工艺的环保设施,保证废气中各项污染物达标排放。公司固体废物(酒糟)做酒糟饲料、煤渣外售作为建筑材料、污水处理产生的污泥拌煤燃烧锅炉。报告期,公司各类污染物均实现达标排放,各类环保设备运行正常,无其他环保违法行为,未发生环境污染事故,亦未被行政处罚。
3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
39/1952021年年度报告
公司新改扩建项目根据国家环保相关法律法规,项目开工建设前需办理环评审批手续,项目竣工后,按照环评要求按时进行项目竣工环保验收。
4.突发环境事件应急预案
√适用□不适用
公司突发环境事件应急预案已报六安市环保局备案,备案编号:341525-2021-008-M。
公司突发环境事件应急预案主要内容包括:
(1)签署发布令;
(2)突发环境事件应急预案备案表;
(3)环境应急预案文本;
(4)环境应急资源调查报告;
(5)突发环境事件风险评估报告;
(6)其他附件。
5.环境自行监测方案
√适用□不适用
为认真履行法定义务和社会责任,根据《环境保护法》、《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》、排污许可证相关法律法规、技术规范等有关规定和要求,公司根据排污许可证自行监测要求制定了“安徽迎驾贡酒股份有限公司曲酒分公司自行监测方案”,并向社会公布,公司严格按自行监测方案开展各项自行监测工作,及时向社会公众发布自行监测信息,并对信息的真实性、准确性、完整性负责。
公开地址:安徽省排污单位自行监测信息发布平台(http://39.145.0.253:8081/index)
手工监测出报告后三日内公布数据,自动监测实时公布。
6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
7.其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用√不适用
(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用
公司是中国生态酿酒的倡导者和引领者,高举中国生态白酒大旗,加强中国生态白酒领军品牌建设,不断促进产业升级和科技进步,坚持“生态产区、生态剐水、生态酿艺、生态循环、生态洞藏、生态消费”酿造体系,用生态之美酿白酒产业。2013年,迎驾贡酒厂被上海大世界吉尼斯总部认定为“生态环境最美的酒厂”;2019年,第十四届中国国际酒业博览会上产区霍山县入选“世界美酒特色产区”,同年,霍山县被中国轻工业联合会、中国酒业协会联合授予“中国特色生态白酒之乡”;2020年,产区霍山县被生态环境部命名为“绿水青山就是金山银山”实践创新基地;2021年,曲酒分公司在安徽省环境信用评价中获评环保诚信企业。
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用□不适用
40/1952021年年度报告
在国家“碳达峰、碳中和”战略下,公司坚持生态酿造,把建设森林式工厂作为企业建设的重要目标,走节能、环保、经济、高效的绿色经济发展之路。报告期内,公司积极采取相关措施,减少碳排放。
1、沼气的合理利用,公司污水处理厌氧发酵产沼气817万立方,集中收集供锅炉燃烧,节
约燃料折合约5833吨标煤。
2、在厂区屋顶上安装光伏电站进行发电本年度共计发电1689万度,按照吨标煤发电
3000度电计算,节约燃料折合约5573.7吨标煤。
3、热循环水系统利用,节约燃料折合约233吨标准煤。
二、社会责任工作情况
√适用□不适用
公司围绕白酒主业,拓展上下游产业,为社会提供就业机会;积极打造白酒特色小镇,带动居民增收,助推地方经济发展。2021年,入选“安徽省民营企业税收贡献50强”。
公共责任:在质量、环保、安全、公共卫生等方面,主动识别和应对公众隐忧并加强沟通,积极引进和开发先进技术手段,采取先进管理方法,在响应法规要求的基础上,以更高标准严要求。
道德行为:公司秉承“脚踏实地、开拓创新、勤于学习、善于研究”的企业精神,坚持诚信经营,加强诚信管理体系建设;在守法诚信经营的基础上,积极建立道德规范标准,采用教育、宣传、会议等方式影响员工和相关方,通过签订协议和承诺书等形式规范企业自身、相关方行为。
公益支持:公司秉承“一杯迎驾酒温暖一座城”的公益理念,积极投身慈善公益事业。发起设立的迎驾基金会,围绕助学兴教、乡村振兴、关爱弱势群体、拥军优属、应急救助等方面开展了一系列慈善活动;公司高管积极参与捐赠、无偿献血、志愿服务活动。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用多年来,公司在取得发展的同时,积极投身扶贫公益,在产业、医疗卫生、教育、关爱弱势群体等方面帮扶助困,主动担当,用实际行动回馈社会,实现共同发展。
为积极响应党和国家的号召,在地方政府各级部门的指导下,公司重点利用自身产业优势,助力国家不断巩固拓展脱贫攻坚成果,持续为做好乡村振兴工作添砖加瓦。例如:公司打造白酒特色小镇,带动霍山土特产销售、乡村旅游、农家乐餐饮等发展,为地方引流;公司打造粮食基地,鼓励农户适度规模化经营,推广优质品种,推进高标准农田建设,带动相关地区粮食种植业发展,促进农业丰收、农民增收。
41/1952021年年度报告
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用如未能及如未能承是否是否时履行应及时履承诺诺承诺承诺有履及时承诺时间及期限说明未完行应说背景类方内容行期严格成履行的明下一型限履行具体原因步计划
发行人控股股东迎驾集团就其持股意向和减持意向作出如下承诺:
(1)减持前3个交易日公告减持计划;(2)股份减持拟通过证券
交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统进行,或通过协议转让进控股行,但如果预计未来一个月内公开出售解除限售存量股份的数量合与首其股东承诺时间:2015/05/11;
计超过发行人股份总数1%的,将不通过证券交易所集中竞价交易否是不适用不适用次公他迎驾长期有效
系统转让所持股份;(3)减持股份行为的期限为减持计划公告后开发集团六个月,减持期限届满后,若拟继续减持股份,则须再次履行减持行相公告。(4)若未履行股份减持的相关承诺,其减持股份所得收益关的归属发行人所有。
承诺
股实际承诺时间:2015/05/11;
倪永培在担任公司董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股份
份控制倪永培在担任公司董事、
不超过其直接和间接持有公司股份总数的25%;倪永培离职后半年是是不适用不适用限人倪监事或高级管理人员期间内,不转让其直接和间接持有的公司股份。
售永培及离职后半年内
42/1952021年年度报告
(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
43/1952021年年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
详见本报告第十节“财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“44.重要会计政策和会计估计的变更”。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
(四)其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币现聘任
境内会计师事务所名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬78境内会计师事务所审计年限11名称报酬容诚会计师事务所(特殊普通内部控制审计会计师事务所30
合伙)
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用2021年5月17日,公司召开2020年年度股东大会,通过了《关于续聘公司2021年度审计业务承办机构的议案》,同意继续聘任容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年财务报告及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用√不适用
44/1952021年年度报告
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
八、破产重整相关事项
□适用√不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用事项概述查询索引
2021年4月24日,公司在上交所网站和指定
经公司第四届董事会第三次会议审议,通过了信息披露媒体上披露了《关于确认公司2020年《关于确认公司2020年度日常关联交易情况度日常关联交易情况及预计2021年度日常关及预计2021年度日常关联交易金额的议案》。
联交易金额的公告》(2021-005)。
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用事项概述查询索引公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于购买资产暨关联交易的议案》,同意公司全资子公司安徽迎驾酒业销售有限公司购买关联方大别山野
岭饮料股份有限公司位于安徽省霍山县佛子岭镇2021年8月25日,公司在上交所网站和的不动产(土地使用权及建筑物类固定资产),双指定信息披露媒体上披露了《关于子公司方以《资产评估报告》为依据,确定转让价格为购买资产暨关联交易的的公告》(2021-
39970310.00元。资产评估价值:账面原值为017)。
35705732.49元,账面净值为24534901.33元,
评估值39970310.00元。本次交易对公司本期以及未来财务状况、经营成果没有不利影响。
45/1952021年年度报告
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
46/1952021年年度报告
(二)担保情况
□适用√不适用
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品自有资金1072000000.00
券商理财产品自有资金1131668594.671081668594.67-
信托理财产品自有资金655000000.00315000000.0020000000.00
私募理财产品自有资金90000000.0057000000.00-
合计2948668594.671453668594.6720000000.00其他情况
□适用√不适用
47/1952021年年度报告
(2)单项委托理财情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币实资预期收际未来是减值准资金年化实际是否经委托理委托理财委托理财委托理财终金报酬确定益收否有委备计提受托人来源收益率收益或过法定
财类型金额起始日期止日期投方式(如有)回托理财金额损失程序
向情计划(如有)况中国银行已银行理自有
股份有限/////113.87赎是财产品资金公司回徽商银行已银行理自有
股份有限/////272.18赎是财产品资金公司回工商银行已银行理自有
股份有限/////60.69赎是财产品资金公司回中国邮政已储蓄银行银行理自有
/////340.25赎是股份有限财产品资金回公司中国光大已银行理自有
银行股份/////489.17赎是财产品资金有限公司回苏州股权预期年化已投资基金券商理2021年32021年4自有收益率
0.242.22%0.00赎是
管理有限财产品月22日月7日资金2.22%,到回公司期一次性
48/1952021年年度报告
还本付息。
预期年化收益率大业信托未
信托理2017年92018年9自有7.1%,到有限责任2000.007.10%赎是930.91财产品月28日月28日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化江苏省国收益率已
际信托有信托理2020年102021年7自有4.7%,到
5000.004.72%180.92赎是
限责任公财产品月13日月20日资金期一次性回司还本付息。
预期年化江苏省国收益率已
际信托有信托理2021年12021年7自有4.7%,到
5000.004.70%126.19赎是
限责任公财产品月13日月27日资金期一次性回司还本付息。
预期年化陕西省国收益率已际信托股信托理2021年12021年7自有
3000.005%,到期5.00%74.79赎是
份有限公财产品月13日月14日资金一次性还回司本付息。
预期年化收益率重庆国际已
信托理2020年102021年7自有4.76%,到信托股份3000.004.74%106.81赎是财产品月14日月15日资金期一次性有限公司回还本付息。
49/1952021年年度报告
预期年化华泰证券收益率已(上海)券商理2020年72021年7自有5.5%,到
5000.005.5%78.08赎是
资产管理财产品月1日月8日资金期一次性回有限公司还本付息。
预期年化华泰证券收益率已(上海)券商理2020年102021年10自有
2000.005%,到期3.60%72.01赎是
资产管理财产品月12日月12日资金一次性还回有限公司本付息。
预期年化华泰证券收益率已(上海)券商理2020年32021年3自有
3000.005%,到期4.90%147.48赎是
资产管理财产品月17日月16日资金一次性还回有限公司本付息。
预期年化华泰证券收益率已(上海)券商理2020年82021年8自有4.5%,到
3000.004.50%134.31赎是
资产管理财产品月26日月25日资金期一次性回有限公司还本付息。
预期年化收益率中信证券已
券商理2020年92021年9自有4.85%,到股份有限2000.005.29%105.79赎是财产品月28日月28日资金期一次性公司回还本付息。
长安国际预期年化已信托理2020年92021年9自有
信托股份2000.00收益率6.33%126.18赎是财产品月15日月15日资金
有限公司7%,到期回
50/1952021年年度报告
一次性还本付息。
预期年化招商证券收益率已券商理2020年92021年8自有
股份有限2000.005%,到期2.51%50.20赎是财产品月15日月31日资金公司一次性还回本付息。
预期年化
广发证券收益率2%-已券商理2020年92021年3自有
股份有限2000.0017%,到期1.89%18.82赎是财产品月16日月15日资金公司一次性还回本付息。
预期年化
收益率2%-广发证券已
券商理2020年102021年4自有9.5%,到股份有限3000.001.89%28.32赎是财产品月14日月15日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化
广发证券收益率2%-已券商理2020年122021年6自有
股份有限5000.0011%,到期3.03%75.61赎是财产品月29日月29日资金公司一次性还回本付息。
预期年化收益率长江证券已
券商理2020年92021年9自有4.8%,到股份有限2000.004.52%90.06赎是财产品月16日月15日资金期一次性公司回还本付息。
51/1952021年年度报告
预期年化华泰证券收益率已(上海)私募理2020年92021年7自有
4000.006%,到期3.80%128.67赎是
资产管理财产品月23日月22日资金一次性还回有限公司本付息。
预期年化收益率浙商证券已
券商理2020年92021年8自有4.5%,到股份有限1000.004.50%41.18赎是财产品月23日月23日资金期一次性公司回还本付息。
浙商证券已券商理2021年22021年8自有
股份有限1900.00浮动5.54%52.79赎是财产品月24日月24日资金公司回浙商证券未券商理2021年82022年2自有
股份有限66.86浮动浮动赎是财产品月24日月28日资金公司回预期年化收益率五矿国际已
信托理2020年102021年4自有4.7%,到信托有限3000.004.67%69.92赎是财产品月13日月13日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化收益率上海国际已
信托理2020年102021年7自有4.55%,到信托有限3000.004.57%105.46赎是财产品月13日月21日资金期一次性公司回还本付息。
52/1952021年年度报告
预期年化收益率浙商证券已
券商理2020年102021年8自有4.5%,到股份有限1000.005.18%41.73赎是财产品月12日月3日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化收益率中航信托已
信托理2020年102021年4自有4.3%,到股份有限3000.004.30%63.62赎是财产品月14日月12日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化陕西省国收益率已
际信托股信托理2020年102021年4自有5.1%,到
3000.005.10%76.29赎是
份有限公财产品月12日月12日资金期一次性回司还本付息。
预期年化长江证券收益率已券商理2020年102021年4自有
股份有限3000.006%,到期4.64%68.29赎是财产品月19日月6日资金公司一次性还回本付息。
预期年化收益率长江证券未
券商理2021年102022年4自有4.2%,到股份有限4000.004.20%35.44赎是财产品月15日月15日资金期一次性公司回还本付息。
53/1952021年年度报告
预期年化招商证券收益率已券商理2020年102021年7自有
股份有限3000.006%,到期1.66%37.44赎是财产品月19日月21日资金公司一次性还回本付息。
预期年化
中信证券收益率3%-已券商理2020年102021年4自有
股份有限5000.008%,到期5.78%148.87赎是财产品月21日月20日资金公司一次性还回本付息。
预期年化
中信证券收益率3%-未券商理2021年102022年4自有
股份有限5000.008%,到期3%-8%27.12赎是财产品月26日月26日资金公司一次性还回本付息。
预期年化华泰证券收益率已(上海)券商理2020年112021年2自有6.95%,到
1500.006.97%25.20赎是
资产管理财产品月9日月5日资金期一次性回有限公司还本付息。
预期年化华泰证券收益率已(上海)券商理2020年112021年2自有6.95%,到
2000.006.95%37.32赎是
资产管理财产品月16日月22日资金期一次性回有限公司还本付息。
华泰证券预期年化已(上海)券商理2020年112021年2自有收益率
1000.006.98%17.20赎是
资产管理财产品月25日月23日资金6.95%,到回有限公司期一次性
54/1952021年年度报告
还本付息。
预期年化华泰证券收益率已(上海)券商理2020年122021年3自有6.95%,到
1800.006.82%35.99赎是
资产管理财产品月8日月23日资金期一次性回有限公司还本付息。
预期年化收益率方正证券未
券商理2021年112022年5自有4.3%,到股份有限5000.004.30%31.22赎是财产品月8日月9日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化收益率方正证券未
券商理2021年122022年6自有4.3%,到股份有限5000.004.30%0.59赎是财产品月30日月30日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化
收益率2%-中信证券已
券商理2020年122021年3自有5.66%,到华南股份3000.002.18%16.16赎是财产品月30日月30日资金期一次性有限公司回还本付息。
预期年化长安国际未信托理2021年12022年1自有收益率
信托股份3000.00赎是
财产品月7日月6日资金4.5%,到有限公司回期一次性
55/1952021年年度报告
还本付息。
预期年化收益率中信信托已
信托理2021年12021年7自有4.2%,到有限责任3000.004.51%69.00赎是财产品月14日月13日资金期一次性公司回还本付息。
中信证券已信托理2021年12021年12自有
股份有限2000.00浮动3.76%68.20赎是财产品月18日月15日资金公司回预期年化收益率方正证券已
券商理2021年12021年12自有4.3%,到股份有限10000.004.04%380.10赎是财产品月19日月28日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化收益率方正证券已
券商理2021年12021年11自有4.2%,到股份有限5000.003.95%155.23赎是财产品月20日月3日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化收益率华泰证券已
券商理2021年12021年4自有6.95%,到股份有限2200.006.95%37.70赎是财产品月26日月26日资金期一次性公司回还本付息。
56/1952021年年度报告
预期年化收益率广东粤财已
信托理2021年22021年8自有4.55%,到信托有限3000.004.55%67.32赎是财产品月25日月25日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化广发证券收益率已
资产管理券商理2021年22021年6自有4.3%,到
2000.004.16%28.51赎是(广东)财产品月25日月25日资金期一次性回有限公司还本付息。
长江证券已(上海)券商理2021年22021年8自有
2000.00浮动4.32%47.31赎是
资产管理财产品月25日月25日资金回有限公司预期年化方正证券收益率已券商理2021年22021年8自有
股份有限2000.005%,到期4.94%50.30赎是财产品月25日月25日资金公司一次性还回本付息。
预期年化收益率长安国际未
信托理2021年32022年3自有5.5%,到信托股份2000.00赎是财产品月4日月4日资金期一次性有限公司回还本付息。
封闭期90中信证券预期年化未
券商理2021年3天自有4.5%,股份有限3000.00收益率78.7886.24赎是财产品月2日(2021.6.1资金5.76%公司4.5%,分回日封闭期结
57/1952021年年度报告束),以后次付息到每月均可赎期还本。
回。
预期年化收益率招商证券已
券商理2021年32021年12自有4.6%,到股份有限3000.004.93%111.03赎是财产品月2日月1日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化湖南省财收益率未
信信托有信托理2021年32022年3自有5.6%,每5.6%,
10000.0015.34403.51赎是
限责任公财产品月31日月31日资金年年末付5.58%回
司息、到期还本。
预期年化中国对外收益率未
经济贸易信托理2021年42022年4自有5.6%,每5.6%,
12500.0019.18504.38赎是
信托有限财产品月1日月1日资金年年末付5.6%回
公司息、到期还本。
预期年化
收益率4%-华泰证券已
券商理2021年42021年10自有5.4%,到股份有限1000.004.97%27.24赎是财产品月22日月22日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化华泰证券未
券商理2021年112022年5自有收益率4.3%-
股份有限1500.009.90赎是
财产品月5日月11日资金4.3%-5.7%公司回
5.7%,到
58/1952021年年度报告
期一次性还本付息。
预期年化收益率中信证券已
券商理2021年42021年5自有3.8%,到股份有限5000.003.80%9.37赎是财产品月29日月17日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化收益率中信证券未
券商理2021年122022年3自有3.8%,到股份有限3600.003.80%10.87赎是财产品月2日月2日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化中信证券收益率未券商理2021年122022年1自有
股份有限20000.004%,到期4.00%8.77赎是财产品月27日月10日资金公司一次性还回本付息。
预期年化收益率中信证券已
券商理2021年52021年5自有3.8%,到股份有限5000.003.80%4.68赎是财产品月17日月26日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化中信证券已券商理2021年52021年5自有收益率
股份有限5000.003.80%2.60赎是
财产品月26日月31日资金3.8%,到公司回期一次性
59/1952021年年度报告
还本付息。
预期年化收益率华泰证券已
券商理2021年52021年6自有6.95%,到股份有限3000.006.74%16.06赎是财产品月25日月22日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化收益率中信证券已
券商理2021年52021年6自有3.8%,到股份有限5000.003.80%3.64赎是财产品月31日月7日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化
中信证券收益率3%-已券商理2021年62021年12自有
股份有限5000.008%,到期4.67%122.09赎是财产品月6日月14日资金公司一次性还回本付息。
预期年化华泰证券收益率未券商理2021年72022年7自有
股份有限5000.005%,到期5.00%112.33赎是财产品月20日月19日资金公司一次性还回本付息。
预期年化收益率华泰证券未
券商理2021年8自有3.5%,到股份有限4000.00无固定期限3.50%52.55赎是财产品月16日资金期一次性公司回还本付息。
60/1952021年年度报告
预期年化收益率中信证券已
券商理2021年82021年11自有3.5%,到股份有限2000.003.50%16.11赎是财产品月16日月8日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化
收益率2%-广发证券未
券商理2021年82022年2自有5.5%,到2%-股份有限3000.0022.36赎是
财产品月17日月16日资金期一次性5.5%公司回还本付息。
预期年化收益率华泰证券未
信托理2021年8自有3.5%,到股份有限2000.00每周二开放3.50%26.08赎是财产品月17日资金期一次性公司回还本付息。
华泰证券未券商理2021年82022年8自有
股份有限5000.00浮动浮动赎是财产品月19日月18日资金公司回中信证券未券商理2021年82022年5自有
股份有限1400.00浮动浮动赎是财产品月19日月18日资金公司回中信证券未券商理2021年82022年5自有
股份有限1600.00浮动浮动赎是财产品月24日月23日资金公司回预期年化方正证券已券商理2021年32021年12自有收益率
股份有限5000.003.84%149.42赎是
财产品月5日月15日资金4.1%,到公司回期一次性
61/1952021年年度报告
还本付息。
预期年化收益率华泰证券未
券商理2021年102022年10自有5%,每年股份有限2000.001.78%7.40赎是财产品月13日月13日资金年末付公司回
息、到期还本。
预期年化中信证券收益率未券商理2021年112022年11自有
股份有限5000.005%,到期5.00%36.30赎是财产品月8日月8日资金公司一次性还回本付息。
预期年化收益率方正证券未
券商理2021年112022年8自有3.9%,到股份有限5000.003.90%26.71赎是财产品月11日月11日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化收益率中信证券未
券商理2021年112022年5自有2.5%-9%,2.5%-股份有限5000.0017.47赎是
财产品月10日月10日资金到期一次9%公司回性还本付息。
预期年化收益率方正证券未
券商理2021年122022年6自有3.5%,到股份有限4000.003.50%9.59赎是财产品月6日月7日资金期一次性公司回还本付息。
62/1952021年年度报告
预期年化收益率中信证券未
券商理2021年12三个月后每自有5.6%,到股份有限5000.005.60%10.74赎是财产品月17日期观察资金期一次性公司回还本付息。
预期年化收益率中信证券已
券商理2021年122021年12自有3.8%,到股份有限5000.004.56%3.12赎是财产品月16日月22日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化
中信证券收益率3%-未券商理2021年122022年6自有
股份有限5000.008%,到期3%-8%3.70赎是财产品月22日月22日资金公司一次性还回本付息。
预期年化收益率方正证券未
券商理2021年122022年9自有3.9%,到股份有限5000.003.90%4.81赎是财产品月22日月20日资金期一次性公司回还本付息。
预期年化方正证券收益率未券商理2021年122022年12自有
股份有限5000.004%,到期4.00%4.93赎是财产品月22日月22日资金公司一次性还回本付息。
未招银国际私募理2021年52028年5自有
5000.00赎是
资本管理财产品月21日月21日资金回
63/1952021年年度报告(深圳)有限公司苏州股权未投资基金私募理2021年112031年11自有
700.004.72赎是
管理有限财产品月9日月9日资金回公司
注:“实际收回情况”为截至2021年12月31日收回情况。
64/1952021年年度报告
其他情况
□适用√不适用
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
3.其他情况
□适用√不适用
(四)其他重大合同
□适用√不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
65/1952021年年度报告
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用√不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)55738年度报告披露日前上一月末的普通股股东总
41526
数(户)
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
持有质押、标记或冻结情有限况股东名称报告期内增比例售条期末持股数量股东性质(全称)减(%)件股股份状态数量份数量安徽迎驾集团股境内非国有法
059726585074.660无0
份有限公司人香港中央结算有
+13979243193197392.410无0未知限公司中国银行股份有
限公司-招商中
+6368808191060192.390无0未知证白酒指数分级证券投资基金上海迎水投资管
理有限公司-迎
+258730052950000.660无0未知水合力14号私募证券投资基金安徽六安市迎驾境内非国有法
-891000045930000.570无0慈善基金会人上海迎水投资管
理有限公司-迎
038100000.480无0未知
水汇金15号私募证券投资基金上海迎水投资管
理有限公司-迎
+35260033710000.420无0未知水月异9号私募证券投资基金中国银行股份有
限公司-华泰柏
+314947231494720.390无0未知瑞质量领先混合型证券投资基金
66/1952021年年度报告
上海迎水投资管
理有限公司-迎
029310000.370无0未知
水晋泰1号私募证券投资基金中信银行股份有
限公司-交银施
罗德品质增长一+272052327205230.340无0未知年持有期混合型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量安徽迎驾集团股份有限公司597265850人民币普通股597265850香港中央结算有限公司19319739人民币普通股19319739
中国银行股份有限公司-招商中
19106019人民币普通股19106019
证白酒指数分级证券投资基金
上海迎水投资管理有限公司-迎
5295000人民币普通股5295000
水合力14号私募证券投资基金安徽六安市迎驾慈善基金会4593000人民币普通股4593000
上海迎水投资管理有限公司-迎
3810000人民币普通股3810000
水汇金15号私募证券投资基金
上海迎水投资管理有限公司-迎
3371000人民币普通股3371000
水月异9号私募证券投资基金
中国银行股份有限公司-华泰柏
3149472人民币普通股3149472
瑞质量领先混合型证券投资基金
上海迎水投资管理有限公司-迎
2931000人民币普通股2931000
水晋泰1号私募证券投资基金
中信银行股份有限公司-交银施罗德品质增长一年持有期混合型2720523人民币普通股2720523证券投资基金安徽六安市迎驾慈善基金会与上海迎水投资管理有限公司迎水合力14
上述股东关联关系或一致行动的号、迎水汇金15号、迎水月异9号、迎水晋泰1号私募证券投资基金为
说明一致行动人关系;除此之外,本公司未知其它股东之间的关联关系、是否为一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
√适用□不适用名称安徽迎驾集团股份有限公司单位负责人或法定代表人倪永培成立日期2003年11月8日主要经营业务对各类行业进行投资及其他资本市场服务;房屋租赁;自营
67/1952021年年度报告
和代理各类商品和技术进出口业务;住宿和餐饮业;洗浴服务;保健服务;歌舞厅娱乐服务;会议及展览服务(仅限分支机构经营)报告期内控股和参股的其他境内无外上市公司的股权情况其他情况说明无
2自然人
□适用√不适用
3公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内控股股东变更情况的说明
□适用√不适用
5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二)实际控制人情况
1法人
□适用√不适用
2自然人
√适用□不适用姓名倪永培国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务董事长过去10年曾控股的境内外上市公无司情况
3公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用√不适用
68/1952021年年度报告
5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
□适用√不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
七、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
69/1952021年年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用审计报告
容诚审字 [2022]203Z0529号
安徽迎驾贡酒股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了安徽迎驾贡酒股份有限公司(以下简称迎驾贡酒)财务报表,包括2021年12月
31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了迎驾贡酒2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于迎驾贡酒,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)存货的存在、计价和分摊
1、事项描述
参见财务报表附注五、7
由于截至2021年12月31日,公司存货账面价值为349851.36万元,占总资产比重为
40.55%,占全部流动资产的比重为53.73%。存货主要为液态酒,年末账面价值较大,且占资产的比重较高。因此我们将公司存货存在、计价和分摊识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对存货的存在、计价和分摊实施的相关程序主要包括:
(1)了解公司与存货的成本核算、存货出入库及盘点相关的业务流程及控制,评价内部控制的设计有效性并检查相关内控制度是否得到有效执行;
(2)制定存货监盘计划,明确存货监盘的目标、范围和时间安排,对公司存货实施监盘程
70/1952021年年度报告序。在监盘过程中,我们通过采取抽样的方式对公司存货进行复盘,评价管理层用以记录和控制存货盘点结果的程序的适当性;
(3)执行实质性分析程序,分析存货周转率、变动情况是否异常,存货结构是否合理,并与同行业进行对比;
(4)了解公司的存货储备计划,访谈主要人员,与实际情况进行对比分析;
(5)获取并检查公司相关成本计算表,对原材料、库存商品实施计价测试,评价公司期末存货金额的准确性;
(6)对存货实施跌价测试,评价管理层有关存货跌价准备金额判断的准确性。
通过获得的证据,我们认为管理层存货的存在、计价和分摊方面所做的判断是恰当的。
(二)收入确认
1、事项描述
参见财务报表附注五、32
由于迎驾贡酒主要从事白酒的生产与销售。2021年度,公司酒类产品的收入为430475.21万元,占公司营业收入的比重为94.05%,是公司主要的收入来源。迎驾贡酒酒类产品收入是在客户取得酒类商品控制权时确认的,具体以签收作为确认收入时点。基于收入确认存在舞弊风险的假定,我们将公司收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对收入确认实施的相关程序主要包括:
(1)获取迎驾贡酒销售与收入确认相关的内部控制制度,了解和评价内部控制的有效性并进行控制测试;
(2)检查销售合同、订单等资料,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价迎驾贡酒收入确认是否符合企业会计准则的要求;
(3)对发货情况进行检查,检查订单、开票申请单、出库单、签收单、期后回款情况,评价收入确认是否符合企业会计准则的要求;
(4)执行截止测试,选取资产负债表日前后记录的收入交易,核对发票、出库单及签收单等资料,确认收入被记录于适当的会计期间;
(5)选取主要客户,对收入金额及往来余额进行函证,验证收入的真实性和准确性;
(6)执行分析程序,包括不同品类、不同地区收入的分析,毛利率的分析,应收账款周转
率的分析,分析收入是否存在异常情况。
通过获得的证据,我们认为管理层收入确认方面所做的判断是恰当的。
四、其他信息
迎驾贡酒管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括迎驾贡酒2021年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
71/1952021年年度报告
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
迎驾贡酒管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估迎驾贡酒的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算迎驾贡酒、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督迎驾贡酒的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对迎驾贡酒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致迎驾贡酒不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就迎驾贡酒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
72/1952021年年度报告
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
容诚会计师事务所中国注册会计师:占铁华(项目合伙人)(特殊普通合伙)
中国注册会计师:许沥文
中国·北京
中国注册会计师:荆伟伟
2022年4月25日
二、财务报表合并资产负债表
2021年12月31日
编制单位:安徽迎驾贡酒股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金757025178.461153884131.20结算备付金拆出资金
交易性金融资产1390416056.76786373270.54衍生金融资产应收票据
应收账款49905778.1356631367.80
应收款项融资9486899.2044000632.33
预付款项6040962.4111572216.47应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款6885586.265465005.63
73/1952021年年度报告
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货3498513583.693019531302.37合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产792530943.80271543860.65
流动资产合计6510804988.715349001786.99
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资5000000.00其他权益工具投资
其他非流动金融资产70270738.32
投资性房地产6641882.437055799.15
固定资产1669005905.531731128040.53
在建工程79794952.9631534183.80生产性生物资产油气资产
使用权资产72169.80
无形资产117756418.53115495950.95开发支出商誉
长期待摊费用32596918.6432047875.19
递延所得税资产86395074.5860718643.79
其他非流动资产49633537.0854303451.05
非流动资产合计2117167597.872032283944.46
资产总计8627972586.587381285731.45
流动负债:
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据160872358.50186402942.10
应付账款552349291.58561123217.77预收款项
合同负债597419580.09465738002.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬80294583.0767052909.70
应交税费969552522.12669337578.61
其他应付款97054747.4987901361.29
74/1952021年年度报告
其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债40330.15
其他流动负债44847210.2439938931.44
流动负债合计2502430623.242077494943.18
非流动负债:
保险合同准备金长期借款应付债券
其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益61641856.3970122180.03
递延所得税负债77201454.9572016241.87其他非流动负债
非流动负债合计138843311.34142138421.90
负债合计2641273934.582219633365.08
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)800000000.00800000000.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积1303534790.421303534790.42
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积400000000.00400000000.00一般风险准备
未分配利润3460609882.842638589050.60
归属于母公司所有者权益5964144673.265142123841.02(或股东权益)合计
少数股东权益22553978.7419528525.35所有者权益(或股东权5986698652.005161652366.37益)合计
负债和所有者权益8627972586.587381285731.45(或股东权益)总计
公司负责人:倪永培主管会计工作负责人:蔡雪梅会计机构负责人:蔡雪梅母公司资产负债表
2021年12月31日
编制单位:安徽迎驾贡酒股份有限公司
75/1952021年年度报告
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金719242551.991143484128.66
交易性金融资产1390416056.76786373270.54衍生金融资产应收票据
应收账款568989655.06690303357.71
应收款项融资6243188.1041905532.33
预付款项1803884.0015269125.65
其他应收款537831.12863122.38
其中:应收利息应收股利
存货3409467420.522936922502.71合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产767194387.64270025804.04
流动资产合计6863894975.195885146844.02
非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资445122232.64592622232.64其他权益工具投资
其他非流动金融资产70270738.32投资性房地产
固定资产1242505069.201318530840.32
在建工程31847938.7412461933.01生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产89248455.1690138143.24开发支出商誉
长期待摊费用28499484.3728975285.79
递延所得税资产13379857.7413940916.34
其他非流动资产42404850.9842833726.21
非流动资产合计1963278627.152099503077.55
资产总计8827173602.347984649921.57
流动负债:
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据160872358.50186402942.10
应付账款469021454.81468110446.87预收款项
合同负债141709.611057343.49
76/1952021年年度报告
应付职工薪酬25433313.0725061433.79
应交税费515679042.87377399124.87
其他应付款2741900096.312576242860.40
其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债16852.64133067.75
流动负债合计3913064827.813634407219.27
非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益57126844.6565629320.44
递延所得税负债75924003.4170542344.06其他非流动负债
非流动负债合计133050848.06136171664.50
负债合计4046115675.873770578883.77
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)800000000.00800000000.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积1417321086.921417321086.92
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积400000000.00400000000.00
未分配利润2163736839.551596749950.88所有者权益(或股东权4781057926.474214071037.80益)合计
负债和所有者权益8827173602.347984649921.57(或股东权益)总计
公司负责人:倪永培主管会计工作负责人:蔡雪梅会计机构负责人:蔡雪梅合并利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入4576846931.283452046711.58
其中:营业收入4576846931.283452046711.58利息收入
77/1952021年年度报告
已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2877968585.962281937691.43
其中:营业成本1485660754.861134527655.33利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加701210408.58520488438.38
销售费用445388269.01420187816.20
管理费用196109675.89171559718.38
研发费用52691298.6039478333.13
财务费用-3091820.98-4304269.99
其中:利息费用
利息收入3811898.634803657.95
加:其他收益27429650.0724425607.68投资收益(损失以“-”号70919660.3175457276.60填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以13644929.873028439.94“-”号填列)信用减值损失(损失以-116737.60-608838.57“-”号填列)资产减值损失(损失以-128702.21-113517.07“-”号填列)资产处置收益(损失以1268325.8475515.72“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填1811895471.601272373504.45列)
加:营业外收入8421418.336232393.23
减:营业外支出1142655.6919269048.96四、利润总额(亏损总额以“-”1819174234.241259336848.72号填列)
减:所得税费用432602948.61302319967.35五、净利润(净亏损以“-”号填1386571285.63957016881.37列)
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以1386571285.63957016881.37“-”号填列)
78/1952021年年度报告2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润1382020832.24953387065.57(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以4550453.393629815.80“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1386571285.63957016881.37
(一)归属于母公司所有者的综1382020832.24953387065.57合收益总额
(二)归属于少数股东的综合收4550453.393629815.80益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)1.731.19
(二)稀释每股收益(元/股)1.731.19
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:0元。
公司负责人:倪永培主管会计工作负责人:蔡雪梅会计机构负责人:蔡雪梅
79/1952021年年度报告
母公司利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业收入2762411381.572016511629.42
减:营业成本1477208211.191109623452.91
税金及附加665237087.54493512488.56
销售费用26442784.8618786060.34
管理费用139108550.02125628236.21
研发费用32776130.9623653982.85
财务费用-495682.70-1728829.64
其中:利息费用--
利息收入740725.641940745.44
加:其他收益23487590.1418492669.08投资收益(损失以“-”号791821737.98691457276.60填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以13644929.873028439.94“-”号填列)信用减值损失(损失以130183.65-32572.13“-”号填列)资产减值损失(损失以-140879.75-58533.60“-”号填列)资产处置收益(损失以203312.813762.92“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填1251281174.40959927281.00列)
加:营业外收入889162.552066580.10
减:营业外支出554319.9911239454.97三、利润总额(亏损总额以“-”1251616016.96950754406.13号填列)
减:所得税费用124629128.2979540978.23四、净利润(净亏损以“-”号填1126986888.67871213427.90列)
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额--
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
80/1952021年年度报告
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综--合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1126986888.67871213427.90
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:倪永培主管会计工作负责人:蔡雪梅会计机构负责人:蔡雪梅合并现金流量表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的5232789684.343612423109.31现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
81/1952021年年度报告
收到其他与经营活动有关的39662255.5659168092.98现金
经营活动现金流入小计5272451939.903671591202.29
购买商品、接受劳务支付的1575046716.291050935561.87现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的539216429.98405062784.27现金
支付的各项税费1244837307.151076864246.26
支付其他与经营活动有关的396199048.77409969462.15现金
经营活动现金流出小计3755299502.192942832054.55
经营活动产生的现金流1517152437.71728759147.74量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金7679002405.896714114764.50
取得投资收益收到的现金64745093.2376457276.60
处置固定资产、无形资产和16970129.911867387.62其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的4301655.69现金
投资活动现金流入小计7760717629.036796741084.41
购建固定资产、无形资产和267733077.89208591144.34其他长期资产支付的现金
投资支付的现金8819671000.566439500000.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位5000000.00支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计9092404078.456648091144.34
投资活动产生的现金流-1331686449.42148649940.07量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
82/1952021年年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息561525000.00560762500.00支付的现金
其中:子公司支付给少数股1525000.00762500.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的159198.15现金
筹资活动现金流出小计561684198.15560762500.00
筹资活动产生的现金流-561684198.15-560762500.00量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加-376218209.86316646587.81额
加:期初现金及现金等价物1101499826.27784853238.46余额
六、期末现金及现金等价物余725281616.411101499826.27额
公司负责人:倪永培主管会计工作负责人:蔡雪梅会计机构负责人:蔡雪梅母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的3186257406.922103545760.71现金收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的182588119.77130687486.61现金
经营活动现金流入小计3368845526.692234233247.32
购买商品、接受劳务支付的1759781404.991170536631.93现金
支付给职工及为职工支付的244077949.44186263369.50现金
支付的各项税费786713113.26631655441.10
支付其他与经营活动有关的62098108.19131866527.19现金
经营活动现金流出小计2852670575.882120321969.72
经营活动产生的现金流量净516174950.81113911277.60额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金7679002405.896714114764.50
取得投资收益收到的现金785647170.90692457276.60
83/1952021年年度报告
处置固定资产、无形资产和15920617.831819506.88其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位152500000.00收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的1940745.44现金
投资活动现金流入小计8633070194.627410332293.42
购建固定资产、无形资产和168174978.66187889830.94其他长期资产支付的现金
投资支付的现金8819671000.566439500000.00
取得子公司及其他营业单位5000000.00500000.00支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计8992845979.226627889830.94
投资活动产生的现金流-359775784.60782442462.48量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息560000000.00560000000.00支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计560000000.00560000000.00
筹资活动产生的现金流-560000000.00-560000000.00量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加-403600833.79336353740.08额
加:期初现金及现金等价物1091099823.73754746083.65余额
六、期末现金及现金等价物余687498989.941091099823.73额
公司负责人:倪永培主管会计工作负责人:蔡雪梅会计机构负责人:蔡雪梅
84/1952021年年度报告
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
归属于母公司所有者权益其他权益工其项目具他少数股东权所有者权益合计
实收资本(或减:库综专项储一般风其益优永资本公积盈余公积未分配利润小计
股本)其存股合备险准备他先续他收股债益
一、800000000.1303534790.400000000.2638589050.5142123841.19528525.5161652366.上年00420060023537年末余额
加:-会计政策变更
前-期差错更正
同-一控制下企业合并其他
二、800000000.1303534790.400000000.2638589050.5142123841.19528525.5161652366.本年00420060023537期初余额
85/1952021年年度报告
三、822020832.24822020832.243025453.3825046285.63本期9增减变动金额
(减少以“-”号填
列)
(一1382020832.1382020832.4550453.31386571285.)综2424963合收益总额
(二)所有者投入和减少资本
1.所
有者投入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支
86/1952021年年度报告
付计入所有者权益的金额
4.其
他
(三----------)利560000000.00560000000.001525000.0561525000.00润分0配
1.提
取盈余公积
2.提
取一般风险准备
3.对----
所有560000000.00560000000.001525000.0561525000.00者0
(或股
东)的分配
4.其
他
(四)所有者权益内部结转
87/1952021年年度报告
1.资
本公积转增资本
(或股
本)
2.盈
余公积转增资本
(或股
本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
88/1952021年年度报告
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六)其他
四、800000000.1303534790.400000000.3460609882.5964144673.22553978.5986698652.本期00420084267400期末余额
2020年度
归属于母公司所有者权益其他权益其项目工具他少数股东权所有者权益合
减:一般实收资本综专项其益计优永资本公积库存盈余公积风险未分配利润小计
(或股本)其合储备他先续股准备他收股债益
一、800000000130253479400000000-22452019847477367716661209476439798
上年.000.42.005.035.45.555.00年末余额
加:
会计
89/1952021年年度报告
政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、80000000013025347940000000022452019847477367716661209476439798
本年.000.42.005.035.45.555.00期初余额
三、1000000.00393387065.394387065.2867315.397254381.本期57578037增减变动金额
(减少以“-”号填
列)
(一953387065.953387065.3629815.957016881.)综57578037合收益总额
(二)所有者投入
90/1952021年年度报告
和减少资本
1.所
有者投入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付计入所有者权益的金额
4.其
他
(三1000000.00----)利560000000.559000000.762500.00559762500.润分000000配
1.提
取盈余公积
2.提
取一般风
91/1952021年年度报告
险准备
3.对----
所有560000000.560000000.762500.00560762500.者000000
(或股
东)的分配
4.其1000000.001000000.001000000.00
他
(四----------)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资本
(或股
本)
2.盈
余公积转增资本
(或股
本)
3.盈
余公积弥
92/1952021年年度报告
补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六)其他
四、80000000013035347940000000026385890551421238419528525516165236
本期.000.42.000.601.02.356.37期末余额
93/1952021年年度报告
公司负责人:倪永培主管会计工作负责人:蔡雪梅会计机构负责人:蔡雪梅母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
项目实收资本其他权益工具减:库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积
(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计
一、上年年末余额800000014173214000001596744214071
00.00086.92000.009950.88037.80
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额800000014173214000001596744214071
00.00086.92000.009950.88037.80三、本期增减变动金额(减5669865669868少以“-”号填列)888.6788.67
(一)综合收益总额1126981126986
6888.67888.67
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配--
5600005600000
000.0000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的--
分配5600005600000
000.0000.00
94/1952021年年度报告
3.其他
(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额800000014173214000002163734781057
00.00086.92000.006839.55926.47
2020年度
项目实收资本其他权益工具减:库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积
(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计
一、上年年末余额800000014163214000001285533901857
00.00086.92000.006522.98609.90
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额800000014163214000001285533901857
00.00086.92000.006522.98609.90三、本期增减变动金额(减10000003112133122134少以“-”号填列).00427.9027.90
(一)综合收益总额8712138712134
427.9027.90
95/1952021年年度报告
(二)所有者投入和减少资1000000-1000000
本.00.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他10000001000000.00.00
(三)利润分配--
5600005600000
000.0000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的--
分配5600005600000
000.0000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额800000014173214000001596744214071
00.00086.92000.009950.88037.80
公司负责人:倪永培主管会计工作负责人:蔡雪梅会计机构负责人:蔡雪梅
96/1952021年年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
安徽迎驾贡酒股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由安徽迎驾贡酒有限公司
于2011年9月15日整体变更设立的股份公司,公司设立时股本为36000万元。2012年6月22日,根据公司股东大会决议,决定以2011年12月31日为基准日,按总股本36000万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,转增后公司股本为72000万元。
2015年5月25日,根据公司股东大会决议和修改后的公司章程规定,并经中国证券监督管理委
员会证监发行字【2015】836号文核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)8000万股(每股面值1元),每股发行价格11.80元,扣除发行费用后实际募集资金882932335.94元,其中股本80000000.00元,资本公积802932335.94元,发行后公司股本为80000万元。此次增资业经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2015年5月25日出具会验字【2015】1322号验资报告。至此,公司注册资本变更为80000万元。
法定代表人:倪永培
注册资本:80000万元
注册地址:六安市霍山县佛子岭镇
经营范围:白酒制造;白酒及其他酒研发、生产与销售;粮食等原辅料收购;饲料加工、销售。包装装潢、装订及其他印刷相关服务、纸制品制造与销售(分公司经营);瓶罐、瓶盖、特种容器、药品包装材料、模具制造与销售(分公司经营);酒店管理服务;餐饮服务;住宿服务;会议及展览服务(分公司经营)。自营和代理各类商品技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。
财务报告批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2022年4月25日决议批准报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
(1)本报告期末纳入合并范围的子公司
持股比例%序号子公司全称子公司简称直接间接
1安徽美佳印务有限公司安徽美佳100.00
2安徽溢彩玻璃器皿有限公司溢彩玻璃100.00-
3安徽迎驾物流有限公司迎驾物流100.00-
4安徽迎驾酒业销售有限公司迎驾销售100.00-
5北京北方龙博商贸发展有限公司北京龙博-100.00
6安徽迎驾电子商务有限公司迎驾电商-55.92
7安徽迎驾洞藏酒直营管理有限公司洞藏直营-100.00
8安徽迎驾特曲直营管理有限公司特曲直营-100.00
9安徽省霍山县迎驾酒文化博物馆迎驾博物馆100.00
上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”;
(2)本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内减少子公司:
序号子公司全称子公司简称报告期间未纳入合并范围原因
1安徽迎驾洞藏酒销售有限公司迎驾洞藏无同一控制下吸收合并
2安徽迎驾特曲销售有限公司迎驾特曲无同一控制下吸收合并
本报告期内新增及减少子公司的具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
97/1952021年年度报告
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
√适用□不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用□不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6(6)。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。
其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6(6)。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
98/1952021年年度报告
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
(1)合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定不仅包括根据表决权(或类似表决权)本
身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
(2)关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体,则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围,其他子公司不予以合并,对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:
*该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金。
*该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
*该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时,除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外,企业自转变日起对其他子公司不再予以合并,并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时,应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围,原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价,按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
(3)合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
*合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
*抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
*抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
*站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(4)报告期内增减子公司的处理
*增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
*处置子公司或业务
99/1952021年年度报告
A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(5)合并抵销中的特殊考虑
*子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
*“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
*因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
*本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
*子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
(6)特殊交易的会计处理
*购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
*通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益
以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期
100/1952021年年度报告收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
*本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
*本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,对丧失子公司控制权之前的各项交易,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;在合并财务报表中,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在个别财务报表中,在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;在合并财务报表中,对于丧失控制权之前的每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
*因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
*确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
*确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
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*确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、
与交易发生日即期汇率近似的汇率(以下简称即期汇率的近似汇率)折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
(3)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
*资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
*利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
*外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
*产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
*收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
*该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2)金融资产的分类与计量
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本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类:
*以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
(3)金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类:
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,当该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。
*贷款承诺及财务担保合同负债贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
*以摊余成本计量的金融负债
103/1952021年年度报告
初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
*如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
*如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计
入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权
投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
*预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,
处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确
认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
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对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划
分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据确定组合的依据如下:
应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下:
应收账款组合1应收关联方款项(合并范围内)应收账款组合2第三方应收款项
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下:
其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利
其他应收款组合3应收关联方款项(合并范围内)其他应收款组合4应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下:
应收款项融资组合1应收票据应收款项融资组合2应收账款
对于划分为组合的应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下:
合同资产组合1工程施工项目合同资产组合2未到期质保金
对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
长期应收款确定组合的依据如下:
长期应收款组合1应收工程款、应收租赁款长期应收款组合2应收其他款项
对于划分为组合1的长期应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于划分为组合2的长期应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
*具有较低的信用风险
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如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
*信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时
所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;
F.借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
H.合同付款是否发生逾期超过(含)30日。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限
30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃
市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
*预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
*核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(6)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
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B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
*终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;
B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;
B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
*继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
*继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。
(7)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8)金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
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以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
*估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
*公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次
使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用详见10金融工具
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用详见10金融工具
13.应收款项融资
√适用□不适用详见10金融工具
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用详见10金融工具
15.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
(2)发出存货的计价方法本公司存货发出时采用加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(4)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
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*产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
*需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
*存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
*资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(5)周转材料的摊销方法
*低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
*包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10.金融工具。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
17.持有待售资产
√适用□不适用
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
*出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
109/1952021年年度报告
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量
的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
*划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
*可收回金额。
(3)列报本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组
中的资产,区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。
18.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
110/1952021年年度报告
(2)初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
*成本法
采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
*权益法
按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
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有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出,计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
(4)持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见持有待售资产.17。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
(5)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法详见30.长期资产减值。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
(1)投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:
*已出租的土地使用权。
*持有并准备增值后转让的土地使用权。
*已出租的建筑物。
(2)投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,计提资产减值方法见30.长期资产减值。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销,投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:
类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋、建筑物10-3059.50-3.17
土地使用权50-2.00
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。
(1)确认条件
固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
*该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-3059.50-3.17
机器设备年限平均法4-15523.75-6.33
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运输设备年限平均法5-10519.00-9.50
其他年限平均法3-5531.67-19.00
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如上:
对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用
(1)在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
25.借款费用
√适用□不适用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本:
*资产支出已经发生;
*借款费用已经发生;
*为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
√适用□不适用
详见42.租赁
113/1952021年年度报告
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
(1)无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。
(2)无形资产使用寿命及摊销
*使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项目预计使用寿命依据土地使用权50年法定使用权计算机软件10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
*无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。
*无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产,其残值视为零,但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
*本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
*在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
*开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30.长期资产减值
√适用□不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
114/1952021年年度报告
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
31.长期待摊费用
√适用□不适用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用□不适用
详见16.合同资产
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
短期薪酬的会计处理方法
*职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
*职工福利费
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
*医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
*短期带薪缺勤
115/1952021年年度报告
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
*短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
*设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
*设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:
(a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;
(b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;(c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益并且在后
续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
*企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
*企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
116/1952021年年度报告辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
*符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
*符合设定受益计划条件的
在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
A.服务成本;
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34.租赁负债
√适用□不适用
详见42.租赁
35.预计负债
√适用□不适用
(1)预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
*该义务是本公司承担的现时义务;
*该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
*该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36.股份支付
√适用□不适用
(1)股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
*对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。*对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)股份支付计划实施的会计处理以现金结算的股份支付
*授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。
117/1952021年年度报告
*完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
*授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
*完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
(5)股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
(6)股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:
*将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;
*在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
(1)一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
118/1952021年年度报告
*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
*本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
*本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
*客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售,公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。
质保义务
根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
应付客户对价
合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转为收入。
合同变更
本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时:
*如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款,且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的,本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理;
*如果合同变更不属于上述第*种情形,且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的,本公司将其视为原合同终止,同时,将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理;
119/1952021年年度报告
*如果合同变更不属于上述第*种情形,且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分,本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理,由此产生的对已确认收入的影响,在合同变更日调整当期收入。
(2)具体方法
本公司收入确认的具体方法如下:
商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让相关货物的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。
内销产品收入确认需满足以下条件:本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移;
提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同包含运输服务的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。
由于运输服务履约义务的控制权在客户签收时转移至客户,本公司在相应的履约义务履行后,获取经客户签字确认的货物托运单,收到价款或取得收取价款的凭据时,确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
*该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是
对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:
*因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
40.政府补助
√适用□不适用
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
*本公司能够满足政府补助所附条件;
120/1952021年年度报告
*本公司能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额1元计量。
(3)政府补助的会计处理
*与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
*与收益相关的政府补助除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
*政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
*政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产:
A.该项交易不是企业合并;
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
121/1952021年年度报告
在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:
*因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
A.商誉的初始确认;
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
*本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
*与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。
*直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:其他债权投资公允价值变动等形
成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述
法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
*可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
*合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
*以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
122/1952021年年度报告
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用自2021年1月1日起适用
(1)租赁的识别
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
(2)单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:*承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;*该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
(3)本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日,本公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
*使用权资产
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
承租人发生的初始直接费用;
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状
态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见附注三、25。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内,根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率;
对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内,根据使用权资产类别确定折旧率。
*租赁负债租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
取决于指数或比率的可变租赁付款额;
购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;
行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
123/1952021年年度报告
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。
(4)本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
*经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
*融资租赁
在租赁开始日,本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
在租赁期开始日,本公司按照租赁资产公允价值与租赁收款额按市场利率折现的现值两者孰低确认收入,并按照租赁资产账面价值扣除未担保余值的现值后的余额结转销售成本,收入和销售成本的差额作为销售损益。
(5)租赁变更的会计处理
*租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
*租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日,本公司重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响,区分以下情形进行会计处理:
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;
其他租赁变更,相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
(6)售后租回
本公司按照附注.38的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
*本公司作为卖方(承租人)
124/1952021年年度报告
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照附注.10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
*本公司作为买方(出租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附注.10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
43.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
备注(受重要影响的报表项目名称和会计政策变更的内容和原因审批程序
金额)本公司于2021年1月1日执行新租赁准则,对会计政策的相关内容进行
2018年12月7日,财政部发布了公司于2021年调整。上述会计政策的累积影响数如《企业会计准则第21号——租赁》4月23日召开
下:因执行新租赁准则,本公司合并(以下简称“新租赁准则”)。本第四届董事会第财务报表相应调整2021年1月1日公司自2021年1月1日执行新租赁三次会议通过了
预付款项-25471.70元、使用权资准则,对会计政策的相关内容进行《关于会计政策产225000.00元、一年内到期非流调整。变更的议案》动负债181698.11元、租赁负债
17830.19.00元。
2021年12月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号)(以下简称“解释执行解释15号关于资金集中管理相
15号”),其中“关于资金集中管/关列报的规定,对本公司合并财务报理相关列报”内容自公布之日起施表未产生影响。
行,本公司自2021年12月30日起执行该规定。
其他说明无
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1153884131.201153884131.20结算备付金
125/1952021年年度报告
拆出资金
交易性金融资产786373270.54786373270.54衍生金融资产应收票据
应收账款56631367.8056631367.80
应收款项融资44000632.3344000632.33
预付款项11572216.4711546744.77-25471.70应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款5465005.635465005.63
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货3019531302.373019531302.37合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产271543860.65271543860.65
流动资产合计5349001786.995348976315.29-25471.70
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产7055799.157055799.15
固定资产1731128040.531731128040.53
在建工程31534183.8031534183.80生产性生物资产油气资产
使用权资产225000.00225000.00
无形资产115495950.95115495950.95开发支出商誉
长期待摊费用32047875.1932047875.19
递延所得税资产60718643.7960718643.79
其他非流动资产54303451.0554303451.05
非流动资产合计2032283944.462032508944.46225000.00
资产总计7381285731.457381485259.75199528.30
流动负债:
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据186402942.10186402942.10
126/1952021年年度报告
应付账款561123217.77561123217.77预收款项
合同负债465738002.27465738002.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬67052909.7067052909.70
应交税费669337578.61669337578.61
其他应付款87901361.2987901361.29
其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债181698.11181698.11
其他流动负债39938931.4439938931.44
流动负债合计2077494943.182077676641.29181698.11
非流动负债:
保险合同准备金长期借款应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债17830.1917830.19长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益70122180.0370122180.03
递延所得税负债72016241.8772016241.87其他非流动负债
非流动负债合计142138421.90142156252.0917830.19
负债合计2219633365.082219832893.38199528.30
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)800000000.00800000000.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积1303534790.421303534790.42
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积400000000.00400000000.00一般风险准备
未分配利润2638589050.602638589050.60
归属于母公司所有者权益5142123841.025142123841.02(或股东权益)合计
少数股东权益19528525.3519528525.35
127/1952021年年度报告所有者权益(或股东权5161652366.375161652366.37益)合计负债和所有者权益(或7381285731.457381485259.75199528.30股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用□不适用
2018年12月7日,财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》(财会【2018】35号)(以下简称“新租赁准则”)。本公司于2021年1月1日执行新租赁准则,对会计政策的相关内容进行调整。
于2021年1月1日,对于首次执行日前的经营租赁,本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债,金额为199528.30元,其中将于一年内到期的金额181698.11元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产,金额为225000.00元;同时,预付款项减少25471.70元。
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1143484128.661143484128.66
交易性金融资产786373270.54786373270.54衍生金融资产应收票据
应收账款690303357.71690303357.71
应收款项融资41905532.3341905532.33
预付款项15269125.6515269125.65
其他应收款863122.38863122.38
其中:应收利息应收股利
存货2936922502.712936922502.71合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产270025804.04270025804.04
流动资产合计5885146844.025885146844.02
非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资592622232.64592622232.64其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产--
固定资产1318530840.321318530840.32
在建工程12461933.0112461933.01生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产90138143.2490138143.24
128/1952021年年度报告
开发支出商誉
长期待摊费用28975285.7928975285.79
递延所得税资产13940916.3413940916.34
其他非流动资产42833726.2142833726.21
非流动资产合计2099503077.552099503077.55
资产总计7984649921.577984649921.57
流动负债:
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据186402942.10186402942.10
应付账款468110446.87468110446.87预收款项
合同负债1057343.491057343.49
应付职工薪酬25061433.7925061433.79
应交税费377399124.87377399124.87
其他应付款2576242860.402576242860.40
其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债133067.75133067.75
流动负债合计3634407219.273634407219.27
非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益65629320.4465629320.44
递延所得税负债70542344.0670542344.06其他非流动负债
非流动负债合计136171664.50136171664.50
负债合计3770578883.773770578883.77
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)800000000.00800000000.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积1417321086.921417321086.92
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积400000000.00400000000.00
未分配利润1596749950.881596749950.88
129/1952021年年度报告所有者权益(或股东权4214071037.804214071037.80益)合计负债和所有者权益(或7984649921.577984649921.57股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
□适用√不适用
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
2020年12月31日(原租赁准则)2021年1月1日(新租赁准则)
项目账面价值项目账面价值
预付款项11572216.47预付款项11546744.77
使用权资产使用权资产225000.00
一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债181698.11
租赁负债租赁负债17830.19
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率销售过程或提供应税劳务过程
13%
中的增值额增值税
货物运输收入9%
房屋租赁收入5%
(1)从价计征:按照白酒销售
20%
额计算缴纳消费税
(2)从量计征:按照销售数量
0.50元/500ml
计算缴纳营业税
城市维护建设税5%,7%企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率(%)安徽溢彩玻璃器皿有限公司15安徽美佳印务有限公司15
2.税收优惠
√适用□不适用
130/1952021年年度报告(1)根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合下发的《关于公布安徽省2020年第一批高新技术企业认定名单的通知》(皖科高〔2020〕35号),溢彩玻璃(证书编号:GR202034000070)、安徽美佳(证书编号:GR202034000176)被认定为高新技术企业,2020-2022年度享受国家高新技术企业15%的所得税优惠税率。
(2)根据国家税务总局公告2019年第2号《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》及《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部国家税务总局公告2021年第12号),迎驾物流、北京龙博适用小型微利企业税收优惠政策。政策规定:自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额库存现金
银行存款724771967.521100335214.52
其他货币资金32253210.9453548916.68
合计757025178.461153884131.20
其中:存放在境外的款项总额其他说明
(1)年末其他货币资金系开具银行承兑汇票存入的保证金31743562.05元、存放于第三
方支付平台的435322.39元及存放于证券账户中的74326.50元。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项;
(2)期末货币资金较期初减少34.39%,主要系年末理财投资较上年末增加所致。
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期
1390416056.76786373270.54
损益的金融资产
其中:
理财产品1390416056.76786373270.54指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计1390416056.76786373270.54
其他说明:
√适用□不适用
131/1952021年年度报告
交易性金融资产本年末余额较上年末增加76.81%,主要系公司业绩增长,为提高收益增加理财投资所致。
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计49974184.16
1至2年2696231.22
2至3年5250.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计52675665.38
132/1952021年年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提提比账面比账面别比比金额例金额价值金额例金额价值例例
(%)(%)
(%(%
))按单项计提坏账准备
其中:
按52675100276985.4990559653100302245.56631
组665.38.0087.2526778.13781.14.0013.3407367.80合计提坏账准备
其中:
、应收关联方款项
(合并范围
)
133/1952021年年度报告
252675100276985.4990559653100302245.56631
、665.38.0087.2526778.13781.14.0013.3407367.80第三方应收款项
合52675/27698/4990559653/30224/56631
计665.3887.25778.13781.1413.34367.80
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:账龄分析法
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)组合1
组合252675665.382769887.255.26
合计52675665.382769887.255.26
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用□不适用
详见10.金融工具
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转其他变期末余额计提转销或核销回动
按组合计提3022413.349028.19243497.902769887.25坏账准备
合计3022413.349028.19243497.902769887.25
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目核销金额
134/1952021年年度报告
实际核销的应收账款243497.90其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明:
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
第一名6135715.8911.65306785.79
第二名3811787.207.24190589.36
第三名2896935.135.50260517.23
第四名1765844.323.3588292.22
第五名1662220.583.1683111.03
合计16272503.1230.90929295.63其他说明无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
6、应收款项融资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应收票据9486899.2044000632.33
合计9486899.2044000632.33
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
135/1952021年年度报告
期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内6040380.3299.9911572216.47100.00
1至2年582.090.01--
2至3年
3年以上
合计6040962.41100.0011572216.47100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额
的比例(%)
霍山皖能天然气有限公司1236937.1020.48
中粮食品蓬莱有限公司1077936.9517.84
昌荣传媒股份有限公司1000000.0016.55
道恩集团有限公司655475.0010.85
中国石油天然气股份有限公648088.5010.73司华东化工销售安徽分公司
合计4618437.5576.45其他说明
预付账款本年末余额较上年末减少47.80%,主要系本年预付广告费减少所致。
其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款6885586.265465005.63
合计6885586.265465005.63
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
136/1952021年年度报告
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计6174295.12
1至2年640951.00
2至3年514500.00
3年以上
3至4年50000.00
4至5年290000.00
5年以上
合计7669746.12
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
预付促销款3560513.813215967.18
保证金及押金1912705.511240199.84
往来款256731.72851856.16
职工往来及备用金1184480.07504404.57
其他755315.01310971.95
合计7669746.126123399.70
137/1952021年年度报告
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2021年1月1日余658394.07658394.07
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提133007.22133007.22
本期转回7241.437241.43本期转销本期核销其他变动
2021年12月31日784159.86784159.86
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
其他应收款658394.07133007.227241.43784159.86
合计658394.07133007.227241.43784159.86
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
138/1952021年年度报告
占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额
数的比例(%)
合肥市上上预付返利2427170.221年以内31.65121358.51座餐饮有限款责任公司
合肥市庐阳预付返利443633.201年以内5.7822181.66区徽黄臭桂款鱼餐饮店
洽洽食品股质保金350000.001年以内4.5617500.00份有限公司
陶菲职工借款319117.691年以内4.1615955.88
汪秀文职工借款310930.671年以内4.0515546.53
合计/3850851.78/50.20192542.58
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额存货跌价
存货跌价准准备/项
备/合同履合同目账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值履约准备成本减值准备
原125784699.20128214.63125656484.57124223999.2246124201539
材110.09.02料
在66465400.2366465400.236788244467882444.产.4949品
库349994319.6156919.21349937400.40214877741.9105214786684
存236.98.25商品
139/1952021年年度报告
周5555621.605555621.604442980.734442980.7转3材料消耗性生物资产合同履约成本
半2950898676.2950898676.826082176526082176
成8993.8853.88品
合3498698717.185133.843498513583.6301964481113530195313
计5399.4417.0702.37
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销
原材料22460.09125811.0420056.50128214.63在产品
库存商品91056.9815068.7149206.4856919.21周转材料消耗性生物资产合同履约成本
合计113517.07140879.7569262.98185133.84
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
140/1952021年年度报告
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用√不适用其他说明无
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
理财产品716174567.08230000000.00
待抵扣、待认证进项税60230555.0140006926.99
待摊费用16125821.711536933.66
合计792530943.80271543860.65其他说明
其他流动资产本年末较上年末增加191.86%,主要系理财产品投资增加所致。
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
141/1952021年年度报告
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动权益宣告减值被投法下其他发放期初其他计提期末准备资单追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末位投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润
142/1952021年年度报告
一、合营企业小计
二、联营企业六安50005000
迎香000.000.能源0000科技有限公司小计50005000
000.000.
0000
50005000
合计000.000.
0000
其他说明无
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
权益工具投资70270738.32
合计70270738.32
其他说明:
√适用□不适用年末将一年以上的交易性金融资产列示到其他非流动金融资产。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额8662646.36--8662646.36
2.本期增加金额
(1)外购
143/1952021年年度报告
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额8662646.36--8662646.36
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1606847.21--1606847.21
2.本期增加金额413916.72--413916.72
(1)计提或摊销413916.72--413916.72
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额2020763.93--2020763.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值6641882.43--6641882.43
2.期初账面价值7055799.15--7055799.15
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
固定资产1669005905.531731128040.53固定资产清理
合计1669005905.531731128040.53
其他说明:
□适用√不适用固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
144/1952021年年度报告
项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计
一、账面原值:
1.期15546126071106615338324554861470014662840684898
初余额.65.02.55.74.96
2.本
3886582.6110291.7158779553.3
期增加金55709757.2793072921.43
8471
额
(13886582.6110291.7115282191.6
37912440.5267372876.49
)购置8472
(2)在建工17797316.7525700044.94--43497361.69程转入
(3)企业合并增加
3.本
6438655.2941484.5
期减少金6218136.0325161037.9740759314.45
869
额
(1
6438655.2941484.5
)处置或4645580.6225161037.9739186759.04
869
报废
(2)其他转1572555.411572555.41出
4.期16041042281174527221299034131501702732958705137
末余额.89.48.53.92.82
二、累计折旧
1.期469877710.4491753159.8271276221207983651109556858
初余额58.55.55.43
2.本
112731903.41856682.11213799.202548827.9
期增加金76746443.04
036177
额
(1100118719.11856682.11204917.189926762.0
76746443.04
)计提136578
(2-12613184.29--12613184.29)在建工程转入
(3---8881.608881.60)其他转入
3.本
5250037.2703962.2
期减少金2894.7814449559.7622406454.11
352
额
(1
5250037.2703962.2
)处置或2894.7814449559.7622406454.11
352
报废
4.期546621258.7590035503.5237342671293082021289699232
末余额12.56.50.29
三、减值准备
145/1952021年年度报告
1.期
初余额
2.本
期增加金额
(1)计提
3.本
期减少金额
(1)处置或报废
4.期
末余额
四、账面价值
1.期
1057482970584491717.96169145.20862071.1669005905
末账面价.1869742.53值
2.期
1084734897614862178.15327864.26203101.1731128040
初账面价.2040019.53值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因六安文汇中央广场1栋21层
1662598.94产权证办理中
2101-2104号
信阳办事处房屋1527887.06产权证办理中
唐山办事处房屋763903.88产权证办理中
保定办事处房屋582747.92产权证办理中
邯郸办事处房屋541848.40产权证办理中哈尔滨市南岗区文景街40号
中海文昌公馆16栋1单元5694928.56产权证办理中
201-204室
徐州市泉山区华厦广场5幢
9809022.79产权证办理中
1单元4楼
涡阳办事处房屋888785.60产权证办理中
英山办事处房屋546213.78产权证办理中
合计22017936.93产权证办理中
146/1952021年年度报告
其他说明:
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
在建工程79794952.9631534183.80工程物资
合计79794952.9631534183.80
其他说明:
√适用□不适用
在建工程本年末较上年末增加153.04%,主要系本年新增酒店及窑炉建设所致。
在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备
产业园其566793.87566793.874467541.164467541.16他及零星工程
溢彩窑炉25250773.8825250773.8814673942.8414673942.84改造
迎驾大酒2612978.012612978.01店
迎驾春风14569135.4114569135.412196770.692196770.69酒店
零星工程36795271.7936795271.7910195929.1110195929.11
合计79794952.9679794952.9631534183.8031534183.80
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
147/1952021年年度报告
工其程本中累利期
本:
计息利期本投资息项本期转其工期资入本资目期初本期增入固定他期末程利金预算数占化本名余额加金额资产金减余额进息来预累化称额少度资源算计率金本
比金(额化
例额%金
(%)额
)
产1625004467593835132845667939798---自
业000.0041.1645.78293.07.87.0.0筹园00其他及零星工程
溢266001467311240663851252509798---自
彩000.00942.84682.84.80773.88.0.0筹窑00炉改造
迎39000026129261291.2.---自
驾000.0078.0178.010000筹大酒店
迎364802196712372145695051---自
驾000.0070.69364.72135.41.0.0筹春00风酒店
零/10195435351693636795//---自
星929.11375.21032.53271.79筹工程
合61558031534791443088479794////
计000.00183.80946.56177.40952.96
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
148/1952021年年度报告
□适用√不适用工程物资
(1).工程物资情况
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额225000.00225000.00
3.本期减少金额
4.期末余额225000.00225000.00
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额152830.20152830.20
(1)计提152830.20152830.20
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额152830.20152830.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值72169.8072169.80
2.期初账面价值
其他说明:
2021年度使用权资产计提的折旧金额为152830.20元,其中计入销售费用的折旧费用为
152830.20元。
149/1952021年年度报告
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非专利技项目土地使用权专利权合计术
一、账面原值
1.期初余额133993794.4518843313.13152837107.58
2.本期增加
4622826.402105823.166728649.56
金额
(1)购置4622826.402105823.166728649.56
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额138616620.8520949136.29159565757.14
二、累计摊销
1.期初余额23128478.4214212678.2137341156.63
2.本期增加
2789840.481678341.504468181.98
金额
(1)计
2789840.481678341.504468181.98
提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额25918318.9015891019.7141809338.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
(1)计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面112698301.955058116.58117756418.53
价值
2.期初账面
110865316.034630634.92115495950.95
价值
150/1952021年年度报告
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金期末余额额
装修费3653977.073316996.652406800.804564172.92
托盘5199964.698625302.822581632.6411243634.87
景观工程23193933.431085242.747753585.3216525590.85
其他292800.0029280.00263520.00
合计32047875.1913320342.2112771298.7632596918.64
其他说明:
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
151/1952021年年度报告
期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产
资产减值准备185133.8442002.88113517.0722880.92
内部交易未实现利42663602.5610665900.6426323490.766580872.69润可抵扣亏损
信用减值准备3554047.11793697.713680807.37834650.24
递延收益29387373.666895342.2429714286.696979285.72
未结算折扣252428965.8863107241.48158481707.1939620426.80
拆除固定资产损失14435711.843608927.9615914612.353978653.09
理财投资公允价值变6626729.461656682.37动
未发放薪酬5127846.691281961.674180767.851045191.96
合计347782681.5886395074.58245035918.7460718643.79
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债
非同一控制企业合并2450086.24612521.562864185.24716046.31资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动
500万元以下固定资产294936112.7073290741.52287221719.6471300195.56
投资一次性扣除
理财投资价值变动13192767.483298191.87
合计310578966.4277201454.95290085904.8872016241.87
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
152/1952021年年度报告
账面余额减值账面余额减准备值账面价值账面价值准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产
预付购9633537.089633537.0814303451.0514303451.05房款及设备款
项目建40000000.0040000000.0040000000.0040000000.00设保证金
合计49633537.0849633537.0854303451.0554303451.05
其他说明:
无
32、短期借款
(1).短期借款分类
□适用√不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
(1).应付票据列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票160872358.50186402942.10
合计160872358.50186402942.10本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
153/1952021年年度报告
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应付货款436825463.59394173771.86
应付工程款45610498.8662424743.71
应付设备款30253509.6857009262.32
广告费22592408.0541993098.37
其他17067411.405522341.51
合计552349291.58561123217.77
(2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
预收商品款344990614.21307222549.68
未结算折扣252428965.88158481707.19
预收饲料款(免税)33745.40
合计597419580.09465738002.27
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬66479456.87517971615.25506775219.4577675852.67
154/1952021年年度报告
二、离职后福利-设定573452.8335061965.5133016687.942618730.40提存计划
三、辞退福利-231366.84231366.84-
四、一年内到期的其他福利
合计67052909.70553264947.60540023274.2380294583.07
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴64871667.32486268745.82475058504.8676081908.28和补贴
二、职工福利费5149796.095149796.09
三、社会保险费16.9816938221.4616936561.621676.82
其中:医疗保险费15041785.9915040314.151471.84
工伤保险费16.981883862.701883674.70204.98
生育保险费12572.7712572.77
四、住房公积金73097.006204905.006217710.0060292.00
五、工会经费和职工教1534675.573409946.883412646.881531975.57育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计66479456.87517971615.25506775219.4577675852.67
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险573435.8534211280.232166088.242618627.84
3
2、失业保险费16.98850685.28850599.70102.56
3、企业年金缴费
573452.8335061965.533016687.942618730.40
合计
1
其他说明:
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
增值税141852347.04117876474.09
消费税328511602.03258670767.78营业税
企业所得税449497494.47252327862.92
个人所得税1468250.33661406.08
城市维护建设税20802240.8217612901.72
155/1952021年年度报告
教育费附加12414243.0210530978.75
地方教育费附加8276041.077020498.61
房产税3406437.002407992.94
土地使用税1531426.47425107.97
其他1792439.871803587.75
合计969552522.12669337578.61
其他说明:
本年末应交税费较上年末增长44.85%,主要系公司业务增长致使相关税费增长。
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利
其他应付款97054747.4987901361.29
合计97054747.4987901361.29
其他说明:
□适用√不适用应付利息
(1).分类列示
□适用√不适用应付股利
(1).分类列示
□适用√不适用其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
保证金及押金93167308.2679702129.85
往来款1475567.317236190.69
其他2411871.92963040.75
合计97054747.4987901361.29
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
156/1952021年年度报告
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债40330.15181698.11
合计40330.15181698.11
其他说明:
本年执行新租赁准则,确认1年内到期租赁应付债务。
44、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
待转销项税额44847210.2439938931.44
合计44847210.2439938931.44
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
□适用√不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
157/1952021年年度报告
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
47、租赁负债
□适用√不适用
48、长期应付款
项目列示
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用□不适用
(1).长期应付职工薪酬表
□适用√不适用
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用√不适用
计划资产:
□适用√不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用√不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因收到政府补
政府补助70122180.033518000.0011998323.6461641856.39助
合计70122180.033518000.0011998323.6461641856.39/
158/1952021年年度报告
涉及政府补助的项目:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期本期计入其他与资计入收益金额其产相负债本期新增补助营业他
期初余额期末余额关/与项目金额外收变收益入金动相关额污水
治理2842500.06201249.962641250.10资产项目太阳能示
15423954.765591481.249832473.52资产
范项目曲酒废弃物综
8109005.541351500.966757504.58资产
合利用项目设备
34534602.27518000.003801977.5731250624.70资产
补助迎驾产业园项目基础配
7484117.40831568.566652548.84资产
套设施建设扶持资金陈酿老熟及智能化
灌装1728000.003000000.00220545.354507454.65资产包装系统建设补助
合计70122180.033518000.0011998323.6461641856.39
其他说明:
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
159/1952021年年度报告
53、股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本次变动增减(+、一)期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数800000000800000000
其他说明:
无
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股
1303534790.421303534790.42本溢价)其他资本公积
合计1303534790.421303534790.42
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积400000000.00400000000.00任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
160/1952021年年度报告
合计400000000.00400000000.00
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期盈余公积未变动系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定,按本期净利润10%提取法定盈余公积金,公司法定盈余公积累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。
60、未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期上期
调整前上期末未分配利润2638589050.602245201985.03调整期初未分配利润合计数(调增--+,调减-)调整后期初未分配利润2638589050.602245201985.03
加:本期归属于母公司所有者的净1382020832.24953387065.57利润
减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利560000000.00560000000.00转作股本的普通股股利
期末未分配利润3460609882.842638589050.60
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务4304752130.821271805989.083234967072.72970088684.88
其他业务272094800.46213854765.78217079638.86164438970.45
合计4576846931.281485660754.863452046711.581134527655.33
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
合同产生的收入说明:
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
√适用□不适用
161/1952021年年度报告
本公司根据合同的约定,作为主要责任人按照客户要求的品类、标准和时间及时履行供货义务,白酒产品一般先款后货,其他包装类产品的信用期一般为3-6个月。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
本年营业收入较上年上升32.58%,营业成本较上年上升30.95%,主要系公司本年中高端白酒销量上升。
62、税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
消费税580621849.19429685700.94营业税
城市维护建设税48170733.7735480276.98
教育费附加28632038.7721085823.39资源税
房产税10258439.858714365.43
土地使用税6532034.315939774.20
车船使用税31022.4631071.03
印花税2200699.061637454.56
地方教育附加19093607.7614050322.22
其他5669983.413863649.63
合计701210408.58520488438.38
其他说明:
本年税金及附加较上年上升34.72%,主要系公司本年销量上升,消费税及增值税等税费增加。
63、销售费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
广告宣传费226415205.96236256781.31
职工薪酬173817034.11140431127.13
折旧费19419583.7219006956.65
招待费5575851.774874579.87
车辆费5303964.424418444.96
差旅费3494143.163822428.57
租赁费3350527.703187748.92
其他8011958.178189748.79
合计445388269.01420187816.20
其他说明:
无
162/1952021年年度报告
64、管理费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬71854188.0958539020.73
折旧费47027374.5340231220.88
修理费34744002.3129871107.67
长期待摊费用摊销9557761.507594189.97
无形资产摊销4463880.104897225.47
办公及会务费5423079.553974976.58
中介咨询费2932624.593352434.08
招待费2949650.083257401.72
租赁保管费1674064.032988167.28
差旅费2844515.342445161.32
车辆使用费1877712.001808205.01
其他10760823.7712600607.67
合计196109675.89171559718.38
其他说明:
无
65、研发费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
直接投入29552049.0822625809.20
人工费16124866.4012506192.37
折旧费用及长期费用摊销4895395.762716557.90
技术服务费1976772.801205702.75
设计费287689.12
其他费用142214.56136381.79
合计52691298.6039478333.13
其他说明:
本年研发费用较上年上升33.47%,主要系公司为提高产品品质,加大研发投入所致。
66、财务费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出-3811898.63-4803657.95
银行手续费720077.65499387.96
合计-3091820.98-4304269.99
其他说明:
无
163/1952021年年度报告
67、其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
与递延收益相关的政府补助11998323.6411196353.54
直接计入当期损益的政府补13274552.7913229254.14助
个税扣缴税款手续费228958.21
增值税减免1927815.43
合计27429650.0724425607.68
其他说明:
无
68、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资759873.31收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利11346723.58息收入
处置交易性金融资产取得的投资收58813063.4275457276.60益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
合计70919660.3175457276.60
其他说明:
无
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产327013.473028439.94
164/1952021年年度报告
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产13317916.40-
合计13644929.873028439.94
其他说明:
本期公允价值变动收益较上年上升350.56%,主要系本期股权投资收益率较高。
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失9028.19-568885.00
其他应收款坏账损失-125765.79-39953.57债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计-116737.60-608838.57
其他说明:
无
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成-128702.21-113517.07本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-128702.21-113517.07
其他说明:
无
165/1952021年年度报告
73、资产处置收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的固
定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失
其中:固定资产1268325.8475515.72
合计1268325.8475515.72
其他说明:
本期资产处置收益较上年增长1579.55%,主要系处置固定资产增加所致。
74、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助2132269.002776513.002132269.00
其他6289149.333455880.236289149.33
合计8421418.336232393.238421418.33计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
与资产相关/与收益相补助项目本期发生金额上期发生金额关
招商优惠政策奖励2074089.002067649.00与收益相关
专利补助58180.0016864.00与收益相关
安徽省制造强省建500000.00与收益相关设资金补助
工业发展专项资金50000.00与收益相关荣誉认定
科技合同补助140000.00与收益相关
其他2000.00与收益相关
合计2132269.002776513.00
166/1952021年年度报告
其他说明:
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额
非流动资产处置损1078500.861401996.461078500.86失合计
其中:固定资产处1078500.861401996.461078500.86置损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失
对外捐赠60000.004660000.0060000.00
非正常停工损失12785622.04
其他4154.83421430.464154.83
合计1142655.6919269048.961142655.69
其他说明:
本期营业外支出较上年下降94.07%,主要系上年非正常停工损失所致。
76、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用452990641.57253817674.09
递延所得税费用-20387692.9648502293.26
合计432602948.61302319967.35
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额
利润总额1819174234.24
按法定/适用税率计算的所得税费用454793558.56
子公司适用不同税率的影响-11171214.03调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响373846.01使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
167/1952021年年度报告
研发费用加计扣除-11056626.65
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余4804.74额的变化
节能节水设备抵免影响-341420.02
所得税费用432602948.61
其他说明:
□适用√不适用
77、其他综合收益
□适用√不适用
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助18924821.7946633737.14
保证金及押金12112597.248233605.22
利息收入3555391.23
往来款150781.38844870.39
其他4918663.923455880.23
合计39662255.5659168092.98
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
支付短期租赁和低价值资产租赁3713695.85—付款额
广告宣传费273975245.44243969175.41
运输费28408338.30
备用金及往来款4311792.214059666.90
招待费8525501.858131981.59
差旅费6338658.506267589.89
其他99334154.92119132710.06
合计396199048.77409969462.15
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
168/1952021年年度报告
利息收入4301655.69
合计4301655.69
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
支付租赁负债的本金和利息159198.15
合计159198.15
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1386571285.63957016881.37
加:资产减值准备128702.21113517.07
信用减值损失116737.60608838.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生190349560.40159584980.39产性生物资产折旧
使用权资产摊销152830.20—
无形资产摊销4468181.984899017.92
长期待摊费用摊销12771298.7610245965.45
处置固定资产、无形资产和其他长-1268325.84-75515.72期资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”1078500.861401996.46号填列)公允价值变动损失(收益以“-”-13644929.87-3028439.94号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)-4301655.69
投资损失(收益以“-”号填列)-70919660.31-75457276.60递延所得税资产减少(增加以-25676430.7913055945.34“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以5185213.0835446347.92“-”号填列)
169/1952021年年度报告存货的减少(增加以“-”号填-479053898.09-321300160.96列)经营性应收项目的减少(增加以10395270.86-43886563.14“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少以496498101.03-5564730.70“-”号填列)其他
经营活动产生的现金流量净额1517152437.71728759147.74
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额725281616.411101499826.27
减:现金的期初余额1101499826.27784853238.46
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-376218209.86316646587.81
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、现金725281616.411101499826.27
其中:库存现金
可随时用于支付的银行存款724771967.521100335214.52
可随时用于支付的其他货币509648.891164611.75资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额725281616.411101499826.27
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
170/1952021年年度报告
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金31743562.05承兑汇票保证金应收票据存货固定资产无形资产
合计31743562.05/
其他说明:
无
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用√不适用
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
2019-2020年省级新6062119.99其他收益6062119.99
产品税收奖励
招商政策优惠款2074089.00营业外收入2074089.00
人员、技能、稳岗等2067922.88其他收益2067922.88补贴
2020年度市级 5G政 1000000.00 其他收益 1000000.00
策发展资金
2020年安徽省数字经1000000.00其他收益1000000.00
济共享服务联合体项目奖励
高成长奖励政策基金930000.00其他收益930000.00
就业风险储备金551851.74其他收益551851.74
技能大师工作室补助280000.00其他收益280000.00经费
创新驱动专项资金260000.00其他收益260000.00
房租补贴政策基金234500.00其他收益234500.00
大气污染专项补助490000.00其他收益490000.00
知识产权专项补助180540.00其他收益180540.00
171/1952021年年度报告
安徽省节能与生态建100000.00其他收益100000.00设专项资金
其他117618.18其他收益117618.18
专利补助58180.00营业外收入58180.00
合计15406821.7915406821.79
(2).政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明:
无
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司主要经营持股比例(%)取得注册地业务性质名称地直接间接方式同一控制下
安徽美佳安徽六安安徽六安包装印刷100.00企业合并同一控制下
溢彩玻璃安徽霍山安徽霍山玻璃制品制造100.00企业合并同一控制下
迎驾物流安徽霍山安徽霍山汽车货物运输100.00企业合并
172/1952021年年度报告
同一控制下
迎驾销售安徽霍山安徽霍山白酒销售100.00企业合并非同一控制
北京龙博中国北京中国北京白酒销售100.00下企业合并非同一控制
迎驾电商安徽合肥安徽合肥酒产品销售55.92下企业合并
洞藏直营安徽霍山安徽霍山白酒销售100.00设立
特曲直营安徽霍山安徽霍山白酒销售100.00设立
迎驾博物馆安徽霍山安徽霍山展览100.00设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2).重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
合营企业或联持股比例(%)对合营企业或联主要经营地注册地业务性质营企业投资的会营企业名称直接间接计处理方法六安迎香能源科技推广和
安徽霍山安徽霍山48.00-权益法科技有限公司应用服务业
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
173/1952021年年度报告
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理(例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核)。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过
174/1952021年年度报告
比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;定性标准为主
要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生
一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下:
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;
违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2、流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2021年12月31日,本公司金融负债到期期限如下:
2021年12月31日
项目名称
1年以内1-2年2-3年3年以上
应付票据160872358.50
应付账款552349291.58
其他应付款97054747.49
1年内到期的非流动负债40330.15
合计810326327.72(续上表)
175/1952021年年度报告
2020年12月31日
项目名称
1年以内1-2年2-3年3年以上
应付票据186402942.10
应付账款561123217.77
其他应付款87901361.29
合计835427521.16
3、市场风险
(1)外汇风险不适用。
(2)利率风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次公第二层次公允价第三层次公允价值合计允价值计量值计量计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融388995885.991071690909.091460686795.08资产
1.以公允价值计量388995885.991071690909.091460686795.08
且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资388995885.991071690909.091460686795.08
(3)衍生金融资产
2.指定以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使
用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值
后转让的土地使用权
(五)生物资产
176/1952021年年度报告
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款融资9486899.209486899.20
持续以公允价值计388995885.991081177808.291470173694.28量的资产总额
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量
且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他
2.指定为以公允价
值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
177/1952021年年度报告
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例
(%)(%)
迎驾集团安徽霍山投资24356.2074.6674.66本企业的母公司情况的说明本企业控股股东是安徽迎驾集团股份有限公司本企业最终控制方是倪永培
其他说明:
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益
□适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系合肥鳌牌金属制品有限公司母公司的全资子公司安徽霍山亚力包装材料有限公司母公司的控股子公司大别山野岭饮料股份有限公司母公司的控股子公司安徽迎驾国际旅行社有限公司母公司的全资子公司安徽鳌牌新材料有限公司母公司的全资子公司合肥美佳印务有限公司母公司的全资子公司六安生态大别山文化传播有限公司母公司的全资子公司安徽大王通通文化旅游发展有限公司母公司的全资子公司安徽迎驾投资管理有限公司母公司的全资子公司安徽大别山霍斛科技有限公司母公司的控股子公司安徽宝峰置业有限公司母公司的全资子公司安徽物宝光电材料有限公司母公司的全资子公司霍山县迎驾春风美酒小镇有限公司母公司的控股子公司六安迎驾春风研学营地管理有限公司母公司的全资子公司安徽六万情峡文化旅游发展有限公司母公司的控股子公司
178/1952021年年度报告
力心医疗科技有限公司母公司的控股子公司安徽迎驾东方新新生物技术有限公司其他六安市企业联合会其他
安徽万成会计师事务所(普通合伙)其他其他说明
2022年3月“大别山野岭饮料股份有限公司”名称变更为“安徽迎驾山泉股份有限公司”。
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽鳌牌新材料有限公
包装材料48857723.4537602156.26司安徽鳌牌新材料有限公
废品、水电费2639023.03958051.20司安徽鳌牌新材料有限公
劳务费2654.87司安徽鳌牌新材料有限公
其他621536.80442202.66司安徽物宝光电材料有限
彩釉、漆、胶、油膜20942826.8217187470.59公司安徽物宝光电材料有限
废品197109.57331579.11公司安徽物宝光电材料有限
保管费529490.56791592.45公司安徽霍山亚力包装材料
包装材料85343787.8858011621.41有限公司安徽霍山亚力包装材料
废品131268.414367.26有限公司安徽迎驾集团股份有限
酒店服务1756606.621601318.77公司安徽迎驾集团股份有限
废品4709.497477.58公司安徽迎驾国际旅行社有
宣传、会务费1835.63763852.83限公司安徽迎驾国际旅行社有
旅游服务411098.37232661.00限公司大别山野岭饮料股份有
饮料3924055.904824334.03限公司大别山野岭饮料股份有
废品、水电费576831.40469340.94限公司大别山野岭饮料股份有
包装物1505032.76482141.42限公司大别山野岭饮料股份有
借调职工12623.04限公司
179/1952021年年度报告
大别山野岭饮料股份有
物业费58311.52限公司大别山野岭饮料股份有
其他费用7522.114573.45限公司六安生态大别山文化传
白酒51695.97播有限公司六安生态大别山文化传
旅游服务67673.27播有限公司安徽大别山霍斛科技有
玻璃制品55617.70限公司安徽大别山霍斛科技有
石斛制品17323943.15172018.34限公司安徽大别山霍斛科技有
其他5944.74限公司安徽万成会计师事务所
咨询970.87(普通合伙)
合计——184902977.22124013676.01
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽鳌牌新材料有限公
包装材料83761.0644247.79司安徽鳌牌新材料有限公
运输服务1103779.76570996.45司安徽鳌牌新材料有限公
酒类123743.38113592.94司安徽鳌牌新材料有限公
水电费、蒸汽677234.57557489.82司安徽鳌牌新材料有限公
模具306548.66103539.82司安徽鳌牌新材料有限公
劳务费3716.82司大别山野岭饮料股份有
模具559292.05684955.75限公司大别山野岭饮料股份有
运输服务7742713.016549536.40限公司大别山野岭饮料股份有
酒类290787.62253969.03限公司大别山野岭饮料股份有
包装物9500908.488313423.12限公司大别山野岭饮料股份有
蒸汽726926.61743486.25限公司大别山野岭饮料股份有
水电费140617.5978053.89限公司大别山野岭饮料股份有
劳务费76897.34235810.09限公司
180/1952021年年度报告
安徽迎驾集团股份有限
酒类801592.36470055.74公司安徽迎驾集团股份有限
水电费41729.0819376.19公司安徽迎驾集团股份有限
包装材料13064.5527626.19公司安徽迎驾集团股份有限
其他2792.04公司安徽大王通通文化旅游
酒类72398.2541132.74发展有限公司安徽迎驾国际旅行社有
酒类-237785.893549247.57限公司安徽迎驾国际旅行社有
包装物-8902.1774381.88限公司安徽迎驾国际旅行社有
其他50.00101089.75限公司安徽霍山亚力包装材料
包装物49150.6537076.11有限公司安徽霍山亚力包装材料
运输服务628200.99618731.28有限公司安徽霍山亚力包装材料
酒类71106.2074070.81有限公司安徽霍山亚力包装材料
水费3837.164431.19有限公司安徽霍山亚力包装材料
蒸汽4686789.013322568.80有限公司安徽物宝光电材料有限
酒类105725.6785840.72公司安徽物宝光电材料有限
模具2336.28公司安徽物宝光电材料有限
水电费1554717.324276952.58公司六安生态大别山文化传
白酒125302.64播有限公司安徽大别山霍斛科技有
包装材料58682.5773864.08限公司安徽大别山霍斛科技有
酒类714458.4258070.80限公司安徽大别山霍斛科技有
模具69469.03限公司安徽大别山霍斛科技有
劳务费2654.87限公司安徽迎驾投资管理有限
酒类23451.33公司
安徽宝峰置业有限公司酒类805.31霍山县迎驾春风美酒小
酒类371.6836176.99镇有限公司安徽迎驾东方新新生物
酒糟566.80技术有限公司
181/1952021年年度报告
合计——29986405.2731252880.60
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入安徽迎驾集团股
经营租赁95238.1095238.10份有限公司
注1:2015年6月,本公司与迎驾集团签署房屋租赁合同,合同约定本公司将证号为房地权
霍字第105392号办公大楼第四层计1211平方米租赁给迎驾集团,迎驾集团按年支付租金10万元。租期自2015年7月1日至2017年6月30日,2017年6月底续签合同,租赁期自2017年7月1日至2022年6月30日。
本公司作为承租方:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
安徽迎驾集团股经营租赁276782.63份有限公司
大别山野岭饮料经营租赁318416.98569042.52股份有限公司关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
182/1952021年年度报告
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽迎驾集团股份有
转让设备2401.00限公司合肥美佳印务有限公
转让设备4106.35司大别山野岭饮料股份
转让设备527936.56126582.78有限公司大别山野岭饮料股份
转让资产38066961.95有限公司安徽宝峰置业有限公
转让设备10986.73司六安生态大别山文化
转让设备2519.10传播有限公司安徽鳌牌新材料有限
转让设备144339.10公司
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬754.93609.03
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
□适用√不适用
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额安徽迎驾国际旅行
合同负债48626.44839443.19社有限公司安徽迎驾集团股份
合同负债67938.2346738.41有限公司大别山野岭饮料股
合同负债1207109.91份有限公司安徽大别山霍斛科
合同负债15219.474212.39技有限公司安徽鳌牌新材料有
应付账款1630988.67880435.52限公司
183/1952021年年度报告
安徽霍山亚力包装
应付账款3563546.702671968.51材料有限公司安徽物宝光电材料
应付账款1192762.07149046.10有限公司安徽大别山霍斛科
应付账款33404.22技有限公司大别山野岭饮料股
应付账款110609.3644778.90份有限公司
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
拟分配的利润或股利720000000.00
184/1952021年年度报告
经审议批准宣告发放的利润或股利720000000.00
2022年4月25日,公司董事会审议通过《公司2021年度利润分配预案》,决定拟以公司2021年12月31日总股本80000万股为基数,对全体股东每10股派发现金红利9.00元(含税),本议案尚需公司2021年年度股东大会审议。
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
本公司以业务板块为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:*该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;*本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;*本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
公司及其子公司从事白酒的生产、包装和销售,不进行分部管理,因此公司不单独进行分部信息披露。
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
185/1952021年年度报告
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计569201039.08
1至2年18745.10
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计569219784.18
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提提比账面比账面别比比金额例金额价值金额例金额价值例例
(%)(%)
(%(%
))按单项计提坏账准备
其中:
186/1952021年年度报告
按组合计
569219100230120.568989690579100276520.690303
提
784.18.009.1204655.06884.84.007.1304357.71
坏账准备
其中:
1.
应收关联方款
56463599.56463568517399.685173
项
946.8319946.83436.4022436.40
(合并范围内
)
2.
第三
方4583830.8230125.4353705406440.7276525.512992
应7.3519.12028.238.4487.13111.31收款项
合569219/23012/568989690579/27652/690303
计784.189.12655.06884.847.13357.71
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:账龄分析法
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
应收账款4583837.35230129.125.02
合计4583837.35230129.125.02
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
187/1952021年年度报告
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
按组合计提276527.1342962.013436.00230129.12坏账
合计276527.1342962.013436.00230129.12
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目核销金额
实际核销的应收账款3436.00其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例(%)安徽迎驾酒业销售
531018139.2193.29
有限公司安徽迎驾酒业销售
有限公司普酒分公25778774.004.53司安徽迎驾洞藏酒直
营管理有限公司合3948086.550.69肥分公司安徽迎驾酒业销售
有限公司庄园分公1138562.170.20司回音必集团浙江医
959368.320.1747968.42
药有限公司
合计562842930.2598.8847968.42其他说明无
188/1952021年年度报告
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款537831.12863122.38
合计537831.12863122.38
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
189/1952021年年度报告
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计540085.39
1至2年24000.00
2至3年4500.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计568585.39
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金363582.515279.16
备用金117995.0392844.00
往来款780295.13
其他87007.85102680.00
合计568585.39981098.29
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2021年1月1日余
117975.91117975.91
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段本期计提
本期转回87221.6487221.64本期转销本期核销其他变动
2021年12月31日
30754.2730754.27
余额
190/1952021年年度报告
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
按组合计提117975.9187221.6430754.27坏账
合计117975.9187221.6430754.27
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额
比例(%)华住企业管
保证金100000.001年以内17.595000.00理有限公司深圳市裕同
包装科技股保证金100000.001年以内17.595000.00份有限公司
陈磊备用金49146.251年以内8.642457.31合肥远衡商
其他30870.001年以内5.431543.50贸有限公司中国人寿财产保险股份
有限公司六其他18092.531年以内3.18904.63安市中心支公司
合计/298108.78/52.4314905.44
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
191/1952021年年度报告
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司
440122232.64440122232.64592622232.64592622232.64
投资
对联营、
合营企业5000000.005000000.00投资
合计445122232.64445122232.64592622232.64592622232.64
(1).对子公司投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期减值本期计提准备被投资单位期初余额本期减少期末余额增加减值期末准备余额
迎驾销售269732531.80269732531.80
迎驾物流2600000.002600000.00
安徽美佳56909102.7156909102.71
安徽溢彩110380598.13110380598.13
迎驾特曲50000000.0050000000.00
迎驾洞藏102500000.00102500000.00
迎驾博物馆500000.00500000.00
合计592622232.64152500000.00440122232.64
(2).对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动减值权益其他宣告投资期初其他计提期末准备追加减少法下综合发放单位余额权益减值其他余额期末投资投资确认收益现金变动准备余额的投调整股利
192/1952021年年度报告
资损或利益润
一、合营企业小计
二、联营企业迎香5005000
能源000000.
0.0000
小计5005000
000000.
0.0000
5005000
合计000000.
0.0000
其他说明:
无
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务2648987274.781394382781.301931826571.541049980142.40
其他业务113424106.7982825429.8984685057.8859643310.51
合计2762411381.571477208211.192016511629.421109623452.91
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益720902077.67616000000.00权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资759873.31收益
193/1952021年年度报告
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收11346723.58入其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收58813063.4275457276.60益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
合计791821737.98691457276.60
其他说明:
无
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目金额说明
非流动资产处置损益219793.06
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的27346965.43政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
194/1952021年年度报告
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值84564590.18业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出6253206.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目2156773.64
减:所得税影响额29733934.03
少数股东权益影响额537461.71
合计90269932.99
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润24.891.731.73扣除非经常性损益后归属于公司
23.261.611.61
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长:倪永培
董事会批准报送日期:2022年4月25日修订信息
□适用√不适用