2022年半年度报告
公司代码:603309公司简称:维力医疗广州维力医疗器械股份有限公司
2022年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人韩广源、主管会计工作负责人祝一敏及会计机构负责人(会计主管人员)祝一敏
声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之五“其他披露事项”中(一)“可能面对的风险”。
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................4
第三节管理层讨论与分析...........................................7
第四节公司治理..............................................18
第五节环境与社会责任...........................................20
第六节重要事项..............................................23
第七节股份变动及股东情况.........................................30
第八节优先股相关情况...........................................36
第九节债券相关情况............................................36
第十节财务报告..............................................37
(一)载有公司法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表;
备查文件目录
(二)报告期内在上海证券交易所网站及中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
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第一节释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
维力医疗、公司、指广州维力医疗器械股份有限公司
本公司、股份公司
上海维力指上海维力医疗用品进出口有限公司(全资子公司)
海南维力指海南维力医疗科技开发有限公司(全资子公司)
沙工医疗指张家港市沙工医疗器械科技发展有限公司(全资子公司)
苏州维力指维力医疗科技发展(苏州)有限公司(全资子公司)
维力健益指广州维力健益医疗器械有限公司(控股子公司)
狼和医疗指江西狼和医疗器械有限公司(全资子公司)
苏州麦德迅指苏州麦德迅医疗科技有限公司(控股子公司)
韦士泰医疗健康指广东韦士泰医疗健康投资有限公司(控股子公司)
贵州维力指贵州维力健康置业有限公司(子公司参股公司)
橡栎医杏指苏州橡栎医杏创业投资合伙企业(有限合伙)(子公司参股基金)
橡栎健益指橡栎健益(广州)创业投资合伙企业(有限合伙)(子公司控股基金)
苏州器场指苏州器场科技孵化器管理有限公司(孙公司)
南京元谷指南京元谷股权投资合伙企业(有限合伙)(参股基金)
钰维基金指广州钰维股权投资合伙企业(有限合伙)(参股基金)
莲蕤基金指莲蕤医疗产业投资(广州)合伙企业(有限合伙)(参股基金)
CB 公司 指 Creative Balloons GmbH(参股公司)
NB 公司 指 Nirmidas BiotechInc(参股公司)
高博投资(香港)有限公司,英文名:COPLEX INVESTMENT(HONG高博投资指KONG)LIMITED(控股股东)广州松维指广州松维企业管理咨询有限公司广州纬岳指广州纬岳贸易咨询有限公司施美包装指广州市施美包装实业有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所
《公司章程》指公司现行有效的章程
报告期、本期指2022年1月1日至2022年6月30日
元/万元/亿元指人民币元/人民币万元/人民币亿元
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称广州维力医疗器械股份有限公司公司的中文简称维力医疗
公司的外文名称 Well Lead Medical Co.Ltd
公司的外文名称缩写 Well Lead公司的法定代表人韩广源
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈斌吴利芳
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联系地址广州市番禺区化龙镇国贸大道南47号广州市番禺区化龙镇国贸大道南47号
电话020-39945995020-39945995
传真//
电子信箱 visitor@welllead.com.cn visitor@welllead.com.cn
三、基本情况变更简介
公司注册地址 广州市番禺区化龙镇金湖工业城C区4号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址广州市番禺区化龙镇国贸大道南47号公司办公地址的邮政编码511434
公司网址 www.welllead.com.cn
电子信箱 visitor@welllead.com.cn
报告期内变更情况查询索引/
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引/
五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 维力医疗 603309 -
六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币本报告期比上本报告期主要会计数据上年同期年同期增减
(1-6月)
(%)
营业收入630129678.08473069251.2733.20
归属于上市公司股东的净利润82315024.6246539417.6276.87归属于上市公司股东的扣除非经常
74154410.4841835757.7177.25
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额158607950.0565950577.29140.50本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产1621184460.481578481435.292.71
总资产2233161135.962132362965.184.73
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(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期增主要财务指标上年同期
(1-6月)减(%)
基本每股收益(元/股)0.280.1855.56
稀释每股收益(元/股)0.280.1855.56扣除非经常性损益后的基本每股收
0.250.1656.25益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)5.104.05增加1.05个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净
4.603.64增加0.96个百分点
资产收益率(%)公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
1、本期营业收入较上年同期增长33.20%,主要系:(1)在外销方面,由于公司技术优势明显,大客户新产品项目持续落地,同时部分产品自动化生产线投产,进一步提升了产品性价比,销售订单实现较快增长。(2)在内销方面,虽然局部地区受到疫情影响,但其他区域的销售势头仍保持上升趋势,尤其导尿线、麻醉线和泌尿外科线重点产品和新产品在报告期内实现较快增长。
2、本期归属于上市公司股东的净利润增加3578万元,同比增长76.87%,主要系:(1)营业
收入同比增长33.20%;(2)本年汇率持续上升,汇兑收益较上年同期增加508万;(3)公司持续加强内部管理,提效降本,销售费用率和管理费用率都有所下降。
3、本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加3232万元,同比增长77.25%,
主要系归属于上市公司股东的净利润增加所致。
4、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长140.50%,主要系:本期销售增加,收到
的销售商品现金增加所致。
5、每股收益变动:主要系本期归属于上市公司股东的净利润增加所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-20910.90
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定6018604.77七、67、其他收益量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
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企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易3324953.73性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出337051.37其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额1484533.26
少数股东权益影响额(税后)14551.57
合计8160614.14
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
十、其他
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)报告期内公司主要业务、主要产品及其用途
1、主要业务:公司主要从事麻醉、泌尿外科、导尿、护理、呼吸、血液透析等领域医疗器
械的研发、生产和销售,在临床上广泛应用于普通开放手术、微创手术,急救和护理等。
2、主要产品及其用途:
产品主要产品用途领域
气管插管、喉罩、支气管插管、和麻醉呼吸机相配套使用,用于各种吸入全麻手术、预可视支气管插管、气管切开插防和处理呼吸道梗阻、呼吸功能不全以及急救时建立人麻醉
管、麻醉面罩、人工鼻、麻醉呼工通气道;术后镇痛、分娩镇痛、癌痛镇痛、肿瘤化疗
吸管路、电子镇痛泵等临床治疗中药液的精确输注和监测。
包皮环切缝合器主要用于泌尿外科包皮环切手术。
清石鞘、微创扩张引流套件、导和内窥镜等配套使用,用于泌尿系统手术通道建立和结泌尿
丝、球囊扩张导管、输尿管扩张石清除,适用于肾结石、输尿管结石和膀胱结石的病人,外科
器、输尿管导引鞘、取石篮、输尿失禁、输尿管狭窄等泌尿系统异常病人的微创手术治
尿管支架、输尿管导管疗。
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导尿管、导尿包、引流袋、测温导尿主要用于手术及病房护理时对病人进行尿液引流。
导尿管、男用导尿套
杨克引流管、口护吸痰管、排泄主要用于临床病人的伤口或分泌物清理引流以及重症护理物管理器病人的口腔及排泄物护理。
氧气面罩、氧浓度可调面罩主要适用于病人输氧用。
呼吸药物吸入雾化器主要用于各种呼吸系统疾病给药时使用。
主要是和血液透析机等配套使用,用于终末期肾病患者血液
血液净化体外循环管路的血液透析治疗,以及急性药物或毒物中毒、难治性充透析血性心力衰竭与急性肺水肿的急救。
(二)经营模式
1、销售模式
公司产品的销售包括三种类型:直接外销、间接外销和内销。直接外销、间接外销均通过经销商完成销售。直接外销指公司与国外经销商直接签订销售合同,并且直接通过公司报关出口。
间接外销指公司与国内经销商签订销售合同,国内经销商自行报关出口。由于医疗器械产品各地严格的产品准入制度,医疗器械产品必须满足出口地区严格的准入条件。此外,在外销中公司也在逐步提高自主品牌销售比例。在内销中,公司主要采取经销商销售模式,通过各省市经销商覆盖区域内各级医疗机构。随着医疗器械集中带量采购的展开,公司相应调整业务管理的模式,加大对终端医院的资源投放。
2、生产模式
公司按订单计划(海外市场)和预测计划(国内市场)安排生产,对国内市场的预测计划通常会安排一定的库存。由计划部门组织协调业务、采购、制造、质量和法规等多部门整体协同确保生产计划的高效实施。
公司重视制造技术、工艺技术、环保、员工职业健康安全的研发及投入,不断提升制造自动化、信息化、智能化水平以及生产管理水平,有效保障了客户交付、质量保证、成本控制、法规符合等的有效实施。
3、采购模式
公司以适时、适量、质量和成本相协调、供应安全为采购原则,按计划、研发及制造等部门提出的需求计划进行采购,通常包括生产用物料、研发用物料、设备、仪器等。采购体系由供应商管理与采购实施构成,前者负责供应商的开发、管理、价格谈判及确定,后者负责按计划执行具体的采购操作。公司建立了完善的供应商开发、管理制度和采购流程体系,有效保障了采购物资的质量、成本、交付周期及采购行为的规范。
(三)所处行业发展情况及公司的市场地位
1、行业基本情况和发展阶段
根据《医疗器械蓝皮书:中国医疗器械行业发展报告(2021)》,2020年我国医疗器械市场规模约 8725亿人民币,维持双位数增长;根据 Evaluate MedTech数据,2019年全球医疗器械市场规模约4600亿美元,个位数增长;以中国为代表的新兴市场是全球最具潜力的医疗器械市场,近年来的增长速度高于世界平均水平。从器械消费水平来看,我国医疗器械的消费规模仅占整体医疗市场的25%左右,相较全球平均40%以上的器械消费、欧美日发达国家50%左右的器械消费水平,我国器械消费仍有明显提升空间。
医用导管属于基础性医疗器械产品,在诊断、治疗、监护等过程中被广泛应用,随着现代科技的发展以及世界人口平均寿命不断增长和老龄化趋势加剧,医用导管在现代医学诊疗和家庭护理中应用的范围将不断扩大,重要性不断提升,行业未来发展潜力巨大。根据 Market ResearchFuture预测,全球医用导管市场在 2017-2022年间以 6.14%的增速增长至 468 亿美元。据华经情报网数据,2018年国内医用导管市场规模约为587.70亿元,2013-2018年复合增速约为
17.27%,随着老龄化加速、新医改政策落实、医疗体系完善,国内医疗器械市场保持较快的增长,预计国内医用导管市场将以12.56%的复合增速增至2022年的943.40亿元,增速远超全球平均水平。
2、公司所处的行业地位
公司产品已有效覆盖全国所有省区,产品进入国内超过4000家医院,其中1000家以上三甲医院。公司在全球取得各类医疗器械注册证300多个,产品远销海外90余个国家或地区,与
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上百家国外医疗器械经销商、数十家国内出口贸易商进行业务合作。公司属于国内医用导管行业龙头企业,导尿领域和麻醉领域市场占有率位居行业前列,维力品牌在业内拥有较高的品牌知名度。公司曾作为5个产品行业标准的起草单位,正在参与1个团体标准和2个产品行业标准的起草工作。随着近几年公司新产品的推出和学术推广活动的深入开展,维力品牌知名度越来越高,各细分产品领域国内市场地位逐年提升。
(四)主要的业绩驱动因素
1、麻醉领域
公司麻醉业务线主要涉及全麻气道管理耗材。麻醉耗材国内市场格局分散,公司品项齐全,市场占有率业内领先,产品覆盖国内3000多家医院。公司近年持续推进产品性能升级与功能扩充,在产品性能方面进行了无菌和柔性性能的升级,在功能方面新增了带吸痰腔与可视两大功能,推出了可视双腔支气管插管、加强型柔性气管插管、带吸痰腔气管插管等产品,竞争力持续提升。《2020版中国麻醉学指南与专家共识》明确指出双腔支气管导管应该在纤维支气管镜下或直接使用可视双腔管准确定位。公司的可视双腔支气管插管在开胸手术单肺通气麻醉中具有定位时间短、定位准确、易于术中管理等优势,已获得市场和专家广泛认可,在国内多家三甲医院成为标杆产品。近年来在优势产品的带动下,公司全麻气道管理产品的国内品牌知名度和市场占有率逐年提升。
2、导尿领域
公司导尿领域产品产能和业务体量均为国内行业龙头,近年来公司继续保持和巩固导尿类产品的行业龙头地位,依靠品牌优势、质量优势和产能优势争取最大化市场覆盖,同时推出差异化产品亲水涂层超滑导尿管、合金涂层抗菌导尿管、无菌测温型硅胶导尿管等,促进导尿产品的升级换代和市场竞争力的进一步提升。报告期内上述新产品的销量持续提升,新产品入院数的增加也带来了原有导尿产品的销量上升,同时也带来了导尿领域产品的综合毛利率和盈利能力不断提升。
3、泌尿外科领域
公司泌尿外科领域产品主要包括包皮环切缝合器以及泌尿外科结石手术耗材类产品。
全资子公司狼和医疗生产的包皮环切缝合器属于国内行业龙头自疫情爆发以来,环切器的销量受到较大影响,但随着国内疫情逐步得到控制,包皮环切手术量在逐步恢复。
公司在结石管理领域拥有全系列产品,其中一次性负压清石鞘是公司在泌尿外科结石领域的拳头创新产品,已获得 FDA、NMPA、CE、加拿大认证在内的多个产品注册证,负压清石鞘在经皮肾镜、输尿管软镜碎石术等腔内取石术中具有确切临床价值,能够提高清石率,降低手术时间,减少手术并发症,已受到市场和专家广泛认可。公司通过加大泌尿外科拳头产品负压清石鞘的学术推广,逐步带动泌尿外科其他产品的销售,近年来结石手术耗材收入增长迅速。
4、护理领域
公司护理领域产品主要是吸引连接管、口护吸痰管和排泄物管理系统。吸引连接管以出口为主,属于国外大客户定制项目,公司长期以来以稳定的质量,优良的服务赢得了客户的信赖,订单多年来保持稳定增长。口护吸痰管和排泄物管理器属于临床通用护理产品,近年来,随着公司内销团队深入医院终端进行精细化推广,取得了较好的效果。
5、呼吸领域
公司呼吸领域产品主要是药物吸入雾化器和氧气面罩。产品质量稳定,拥有良好的品牌知名度。
6、血液透析领域
公司血透领域产品主要是血透管路。子公司沙工医疗是国内最早一批获得血透管路注册证的企业之一,产品质量稳定,拥有良好的品牌知名度。
据国家肾脏病医疗质量控制中心统计的数据,2019年在院透析人数为63.3万人,预计到
2030年,我国终末期肾病患者人数将突破400万人。假设每周需进行血液透析2-3次,年血透
需求约为120次,假设新增血透患者年血透60次,以此计算2019年我国血透管路需求量约为
8400万根,以年增速10%估算,预计2023年需求可达到1.23亿支,需求庞大。此前由于血液透
析治疗年均费用较高,部分尿毒症患者因承担不起高额医疗费用未能接受血液净化治疗,导致市场实际消耗量远小于潜在需求,近年随着各省市逐渐完善血透医保政策,血透需求逐渐得以释放。近年来公司血透管路产能几近饱和,不能满足日益增长的市场需求。公司在2021年开始进
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行血透管路生产线的扩产建设,预计年内投产,达产后产能有较大幅度的提升。随着公司产能扩张以及市场拓展加强,预计公司血透管路产品市场份额会逐步提升。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
(一)丰富的产品结构
公司产品覆盖麻醉、导尿、泌尿外科、重症护理、血液透析、呼吸等多个领域,品类齐全,在麻醉、导尿、泌尿外科等多个领域持续不断地进行产品升级,并不断向横向及纵深领域拓展,包括抗菌、可视化、重症护理组合等。
(二)领先的技术水平
公司及下属控股子公司合计拥有248项专利,其中已获授权的发明专利21项,拥有独特的原料配方、领先的抗微生物粘附技术、亲水涂层技术、基于监控功能的可视、测温及加热等传感技术。
(三)先进的制造能力
公司拥有5个生产基地,具备国内领先的医用导管生产产能,同时拥有强大的柔性制造能力、非标自动化、智能化设备等自动化生产工艺以及先进的粘接技术、焊接技术、导管尖端成型技术等。
(四)广阔的销售网络
国内市场,公司已有效覆盖全国所有省份,超过4000家医院,其中超过1000家三甲医院,并建立专业的学术推广队伍;海外市场,公司产品远销90余个国家或地区,与上百家国外医疗器械经销商、数十家国内出口贸易商进行业务合作。
(五)国际化的视野
通过多年国际化运营的积累,公司产品已进入欧盟、北美、日韩等主流市场,能快速获得产品和技术发展的前沿信息,并准确把握市场战略和研发方向。
(六)较强的质量管理和产品注册能力公司产品先后获得 ISO13485质量体系认证、MDSAP认证(适用美国、日本、加拿大、巴西、澳大利亚等五个国家);先后 3次通过美国 FDA 工厂检查,连续 15年获得广东省医疗器械质量信用 A类制造企业。
截至本报告期末,公司已取得国内医疗器械注册 135项、美国 FDA 注册 19项、CE产品认证
85项、加拿大产品认证26项、德国注册登记82项,具备较强的国内、国际产品注册能力。
报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。
三、经营情况的讨论与分析
2022年上半年,全球新冠疫情日趋常态化,全球大部分国家逐步推行后疫情管控政策以促
进经济的恢复和发展,海外市场需求实现恢复性反弹,出口运输紧张的情况得到缓解。国内疫情虽然得到有效控制,但区域性规模疫情与散发性疫情交织,疫情防控仍处于常态化状态,医院就诊率和手术量均有所下降,部分重点区域下降明显,公司业务拓展活动仍受到一定影响。在公司董事会和管理层的领导下,全体员工坚定不移围绕公司五年发展规划目标,以产研互动为源动力,加强新产品开发,在销售端进行队伍的优化及人才引进,通过线上线下相结合的学术推广活动打造维力品牌形象和推广新产品,同时加大市场终端服务,不断提升公司在国内各细分领域的市场地位。海外市场在疫情后市场回暖的形势下,重点突破大客户技术合作项目及大客户的定制化产品性价比及质量的提升,为赢得更多海外医疗集团大客户的订单奠定基础,同时也在美国及欧洲市场积极开拓新的大客户资源,通过公司产品研发优势,技术优势和产能优势逐步拓展 OEM和 ODM市场,为海外业务增长持续提供增长动力。
报告期内公司实现营业收入63012.97万元,同比增长33.20%,实现营业利润10429.74万元,同比增长63.50%,实现净利润8720.04万元,同比增长70.93%,实现归属于母公司股东的净利润8231.50万元,同比增长76.87%;其中主营业务收入62522.64万元,同比增长
33.4%,麻醉产品收入17027.23万元,同比增长19.54%,导尿产品收入19730.49万元,同比
增长63.98%,泌尿外科产品收入9561.04万元,同比增长31.53%,护理产品收入8458.42万
10/1432022年半年度报告元,同比增长49.65%,呼吸产品收入2930.94万元,同比增长15.13%,血透产品收入3649.5万元,同比增长3.61%。
2022年上半年重点工作如下:
1、销售业务
(1)内销:持续深化学术推广和品牌形象建设,深化市场终端服务,强化战略性渠道开发与建设。
经过多年的学术推广,公司创新型产品可视双腔支气管插管、清石鞘、BIP抗菌导尿管、亲水涂层导尿管(包)等已受到临床医生、专家广泛认可,维力品牌知名度大大提升,在国内众多三甲医院已初步建立了良好的维力品牌形象。
报告期内,公司继续深化深度营销+学术推广结合模式,通过对新产品的学术营销迅速切入市场,通过新产品的放量带动原有产品市场份额的提升,同时聚焦重点产品和重点目标医院,集中精力提高已入院产品的销量。在营销人员整体数量保持稳定的情况下,调整和优化营销人员结构,深化市场终端服务,推动已进院产品的销售上量工作。报告期内公司共参加各类大型学术活动50场,自办各类线上线下学术活动167场,进入手术室跟台503台。2022年6月,公司和广州医药股份有限公司(以下简称“广药股份”)达成战略合作,委托广药股份作为公司全国区域护理类产品的经销商,优化护理类产品的物流渠道管理,提高产品的流通效率。
报告期内,麻醉线产品新进院137家,其中可视双腔支气管插管进院28家,镇痛泵进院48家;泌尿外科线产品新进院215家,其中清石鞘进院86家;综合护理线(导尿、护理、呼吸)产品新进院 462家,其中亲水涂层导尿管(包)新进院 292家,BIP抗菌导尿管新进院 21家。
报告期内,受区域性新冠疫情特别是华东地区疫情影响,内销主营业务收入仍实现同比增长
15%。麻醉线重点产品可视双腔支气管插管受疫情影响较大。
(2)外销:凭借研发和技术优势,大客户新产品项目持续落地,促进外销订单实现较快增长。
报告期内,随着海外新冠疫情防控政策的放开,海外市场需求逐步恢复,出口海运困难形势得到缓解。在疫情持续期间海外销售团队和海外客户一直保持良好的沟通,并做好了充足的产能储备和海运渠道准备,及时抓住了海外疫情后需求恢复的窗口期,报告期内外销业务实现较快恢复性增长。同时,凭借公司不断提升的研发和技术优势,国际大客户技术合作项目落地加速。随着部分大客户定制化产品项目的逐步落地,报告期内大客户订单实现较快增长。在保持不断为原有大客户提供整体解决方案的同时,外销团队继续在北美和欧洲拓展新的医疗大客户,为未来海外业务增长持续提供增长动力。
报告期内,公司主营业务外销收入同比增长57%,其中外销收入占比最大的北美大客户业务收入同比增长80%,欧洲和亚洲市场收入同比增长40%以上,南美洲、大洋洲和非洲市场收入均实现100%以上的较快增长。
2、研发:继续加强研发能力和研发资源的建设,紧贴临床需求,加大研发投入,促进细分
领域产品升级换代报告期内,公司继续加强研发能力建设,持续优化研发流程(包括需求管理流程、产品研究流程和 IPD流程),加强技术平台搭建,规划并逐步搭建有源产品技术平台和涂层产品评价体系,产品开发过程合规性、风险管理能力、生物学评价能力和可用性工程能力均得到较大提升。报告期内,公司与广州医科大学附属第五医院合作,共同成立研究生联合培养基地,共同研发抗菌输尿管支架;与中国人民解放军南部战区总医院合作,共同建立预防鼻饲患者误吸的智慧管理平台;
与广州市番禺中心医院合作,开展麻醉、泌尿、老年护理、ICU、肝胆、介入等方面研究,进一步丰富了公司研发资源。同时,公司紧贴临床需求,从市场与业务出发,加大研发投入,走在行业前列,促进细分领域产品的升级换代。
报告期内,公司共有5个新产品(一次性使用可视双腔支气管插管套件、亲水涂层聚氯乙烯导尿管套件、亲水涂层硅胶导尿管套件、一次性使用热湿交换过滤器套件、一次性使用泌尿道用导丝)获得医疗器械注册证。公司独家代理的瑞典百克得有限公司 Bactiguard AB(以下简称“百克得公司”)一次性使用无菌导尿管(以下简称“BIP 抗菌导尿管”)的三类医疗器械注册证延
续于2022年3月获得国家药品监督管理局批准。根据国家药品监督管理局官网数据显示,截至目前为止,BIP导尿管为国内唯一获得三类医疗器械注册证的抗菌导尿管。
11/1432022年半年度报告
2022年上半年,公司共申请发明专利1项,共获得发明专利授权1项,共获得实用新型专利授权6项。
3、整合并购子公司苏州麦德迅
2021年12月,公司收购苏州麦德迅51.4743%股权,苏州麦德迅成为公司控股子公司。此次
收购完成后,公司主营业务新增疼痛及输注管理产品的研发和生产,丰富了公司麻醉领域产品结构。报告期内,公司将苏州麦德迅产品销售业务并入公司麻醉线进行业务整合,并派出技术人员协助其提高生产质量体系规范性,严格根据上市公司内控要求,对其管理人员进行上市公司内控合规及信息披露相关培训,加强日常沟通和规范运作管理,已经顺利完成并购子公司的整合工作。
4、持续提高公司自动化生产能力
公司一直以来重视自动化生产的投入,持续进行生产自动化升级和改造。报告期内,投入使用的自动化项目有阀气泡线组装设备、单向阀组装设备、乳胶导尿管装配线、雾化罐组装机、杨
克打包机、插管打包机、单向阀自动检测机、注射硫化自动取模和插针等共计13项,进一步提升了生产效率和产品质量稳定性。报告期内,公司新投入建设的自动化项目共10项,包括杨克把手自动取放、雾化面罩自动组装线、儿童型导尿管成型设备、硅胶导尿管组装设备、硅胶导尿套自动成型设备等项目。
5、持续精益化生产管理,严格质量管理
公司继续优化生产工艺、工作流程,持续精益化生产管理,在降本节能的同时,严格质量把控,推进产品上市后监测和产品质量改进,持续完善生产质量体系,提高产品质量稳定性。公司连续 15年被评为“广东省质量信用 A类医疗器械企业”。
6、稳步推进非公开发行募投项目的实施
报告期内,公司根据非公开发行募集资金投资项目计划稳步推进各个募投项目的建设与实施。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入630129678.08473069251.2733.20
营业成本362867250.98271325918.8633.74
销售费用73490702.0758985086.6824.59
管理费用58563599.3253672338.679.11
财务费用-2126143.744517775.97-147.06
研发费用32017382.2921377576.1749.77
经营活动产生的现金流量净额158607950.0565950577.29140.50
投资活动产生的现金流量净额-553055367.82-54340733.94不适用
筹资活动产生的现金流量净额-33069751.15-12611220.56不适用
营业收入变动原因说明:(1)在外销方面,由于公司技术优势明显,大客户新产品项目持续落地,同时部分产品自动化生产线投产,进一步提升了产品性价比,销售订单实现较快增长。(2)在内销方面,虽然局部地区受到疫情影响,但其他区域的销售势头仍保持上升趋势,尤其导尿线、麻醉线和泌尿外科线重点产品和新产品在报告期内实现较快增长。
营业成本变动原因说明:主要系随着销售收入的增长同步增长所致。
财务费用变动原因说明:主要系本期汇兑收益增加、新增募集资金利息收入所致。
研发费用变动原因说明:主要系本期公司持续加大研发投入所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售增加,收到的销售商品现金增加所
12/1432022年半年度报告致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系:(1)本期投入理财的现金增加;(2)新增对莲蕤基金投资所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期偿还借款金额较上年同期增加所致。
2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位:元本期期末本期期末上年期末金额较上数占总资数占总资情况项目名称本期期末数上年期末数年期末变产的比例产的比例说明动比例
(%)(%)
(%)
货币资金179306468.568.03604584094.3528.35-70.34注1长期股权投
81123902.053.6315575512.290.73420.84注2
资
在建工程117817953.885.2890141048.844.2330.70注3
短期借款145834004.106.5391994216.904.3158.53注4
合同负债51014142.772.2831886627.371.5059.99注5交易性金融
440000000.0019.7030186061.961.421357.63注6
资产
应收票据1791693.040.081150000.000.0555.80注7其他流动资
4645720.500.219933226.220.47-53.23注8
产其他非流动
22357715.861.0013136286.040.6270.20注9
资产一年内到期
的非流动负16436029.130.7456613065.172.65-70.97注10债其他流动负
4072594.500.182815420.080.1344.65注11
债其他说明
注1:主要系本期闲置募集资金和闲置自有资金投入理财所致。
注2:主要系本期新增对莲蕤基金投资所致。
注3:主要系本期苏州维力医疗科创园项目一期陆续投入所致。
注4:主要系本期新增短期借款所致。
注5:主要系本期预收的货款增加所致。
注6:主要系本期闲置募集资金和闲置自有资金投入理财所致。
注7:主要系本期使用票据方式结算的销售回款增加所致。
注8:主要系本期子公司进项税留抵退税所致。
注9:主要系本期苏州维力医疗科创园项目一期陆续投入所致。
注10:主要系本期偿还部分长期借款后重分类至本科目的借款减少所致。
注11:主要系本期预收的货款增加,对应的待转销销项税增加所致。
13/1432022年半年度报告
2.境外资产情况
√适用□不适用
(1)资产规模
其中:境外资产17182471.86(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为0.77%。
(2)境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用其他说明无
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因
固定资产50820736.52借款抵押
无形资产22563471.29借款抵押
投资性房地产15197416.59借款抵押
合计88581624.40/
4.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1.对外股权投资总体分析
√适用□不适用
报告期内,公司股权投资总额为人民币10100万元,较上年同期增长910%。上述投资分别
是:(1)公司与私募基金合作投资认购莲蕤医疗产业投资(广州)合伙企业(有限合伙)人民币
10000万元的基金份额;(2)公司全资子公司苏州维力投资100万元设立全资子公司苏州器场
科技孵化器管理有限公司。
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
为了借助专业投资机构的产业资源和产业投资管理优势,落实公司战略发展规划,经公司于2022年2月9日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过,公司与橡栎股权投资管理(广州)有限公司、橡栎海益(广州)创业投资合伙企业(有限合伙)签署了《莲蕤医疗产业投资(广州)合伙企业(有限合伙)合伙协议》,公司作为有限合伙人认购莲蕤医疗产业投资(广州)合伙企业(有限合伙)人民币10000万元的基金份额,资金来源为自有资金。莲蕤基金拟募资规模为人民币25010万元,公司认缴出资占总认缴出资规模的39.984%。
2022年3月1日,莲蕤医疗产业投资(广州)合伙企业(有限合伙)已根据《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求完成了在中国证券投资基金业协会
的私募投资基金备案登记手续,并取得了《私募投资基金备案证明》。
截至2022年6月30日,公司已实际出资6560万元。
具体内容详见公司分别于2022年2月10日、2022年3月4日披露在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
(2)重大的非股权投资
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币报告期内累计实际项目预计项目收益项目名称项目金额资金来源项目进度累计投入投入收益情况苏州科创项目全部筹建期间
15000.00自筹67.39%3934.6610107.88
园项目一投产后年暂无收益
14/1432022年半年度报告
期营业收入约1800万元一次性使用合金涂层抗感染募集资金内部收益筹建期间
13354.862.29%158.87306.25
导尿管生/自筹率26.63%暂无收益产建设项目血液净化体外循环内部收益筹建期间
8000.00募集资金32.80%02623.79
管路生产率24.82%暂无收益扩建项目研发中心募集资金
13851.4422.29%811.593087.18不适用不适用
建设项目/自筹营销中心
5787.94募集资金8.70%94.90503.71不适用不适用
建设项目
其他说明:血液净化体外循环管路生产扩建项目计划在2022年完成建筑装修、净化车间建设、
设备购置安装及调试,因受国内新冠疫情影响,2022年相关设备的采购进度延缓。
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币对当期利润的资金来项目名称期初数期末数当期变动影响金额源募集资交易性金融
30186061.96440000000.00409813938.043324953.73金/自
资产筹其他权益工
17182471.8617182471.8600自筹
具投资其他非流动
16156965.9016156965.9000自筹
金融资产
合计63525499.72473339437.76409813938.043324953.73/
交易性金融资产变动:期初理财产品已经到期收回,期末为本期购买尚未到期的理财产品4.4亿元,报告期内,公司购买理财产品产生的理财收益为3324953.73元。
其他权益工具投资变动:期初金额为对 CB公司的投资,持股 14.16%,本期无变动。
其他非流动金融资产变动:期初金额为对南京元谷的投资,本期无变动。
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币情公司主营业营业收主营业务况注册资本持股比例总资产净资产净利润名称务入收入说明医疗器沙工械研
3000.00100%14766.4710533.914451.684447.05607.81
医疗发、生
产、销
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售医疗器上海械的销
100.00100%4757.152020.367065.967058.54113.32
维力售、出口狼和医疗器医械研狼和疗
发、生4620.00100%21252.2717849.425883.415874.542265.25医疗合
产、销并售数据医疗器械的研海南
发、生10000.00100%18604.7316165.644215.624182.51314.10维力
产、销售苏州房屋租
10000.00100%13525.126682.86297.68040.26
维力赁维力健维力医疗器益
1000.0065%4721.801924.819388.339387.031445.93
健益械销售合并数据医疗器苏州械研
麦德发、生1268.0165.9269%1496.34-339.27724.89724.77-45.23
迅产、销售
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用□不适用
1、海外销售风险
公司产品销往全球超过90个国家或地区,海外销售面临贸易摩擦、汇率波动、代理商信誉等风险。部分国家或地区局势稳定性和经济发展前景不明朗,公司面临区域市场销售波动风险、海外销售管理风险、战争风险等。
应对措施:密切关注全球政治经济动态,保持合理预期,动态部署应急机制;加强汇率风险管理,制定汇率风险应对机制,通过合适的汇率工具等方式对冲汇率波动风险;多元化市场布局并加强海外代理商的管理。
2、产品质量控制风险
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医疗器械产品在临床医疗中的作用日益重要,其性能稳定性与质量安全性直接关系患者生命健康。我国对该类企业的设立、产品的生产与销售均实施严格监管,国外市场也有系统的市场准入与管理制度。如果本公司不能持续保持严格的质量控制体系,产品质量出现严重问题,可能对本公司的市场声誉及持续经营能力造成不利影响。
应对措施:提高前端质量策划、产品及过程风险管理力度,提高流程的可操作性以及实施有效性;加快质量监测和预警系统建设,通过高效质量策划和适时相适应的过程验证,保证工艺稳定水平,优化产品核心功能指标监测方法,及时发现异常并预警。
3、产品责任风险
医疗器械产品在现代医疗领域中扮演着越来越重要的角色,但是由于产品与人们的健康和生命安全密切相关,其在广泛使用的同时存在被患者索赔的风险。由于主客观因素的影响,公司在未来的经营过程中存在被要求产品责任赔偿的风险。如果公司因产品使用发生法律诉讼、仲裁或索赔,可能对本公司的业务、经营、财务状况及声誉造成不利影响。
应对措施:加强公司产品质量过程风险控制,并做好终端市场服务工作,及时化解产品责任事件风险。
4、医疗管理、行业管理政策调整风险
随着医疗卫生改革的推进,国家及地方不断出台政策以降低医疗收费,使药品、医疗器械面临持续降价的压力和趋势;医疗器械集中采购模式被越来越多地采用,尽管集中采购可有效降低市场推广成本,但一旦公司产品在某地区的集中采购中未能中标,将影响该地区的产品销售,同时,随着医疗卫生体制及医药行业管理体制改革的进一步深入,新的医药管理、医疗保障政策、医疗器械行业监管政策等将陆续出台,这些政策的变化可能导致公司在行业监管、地区、产品价格等方面受到限制,将可能对公司经营造成影响。
应对措施:针对目前全国各地形式多样的带量采购,公司成立了集采招标领导小组,邀请行业政策专家顾问指导,针对全国各地不同地区集采政策,提前做好政策解析和应对准备。同时公司扩充各产品线的专业销售团队,并加强销售人员的专业培训和能力建设,进一步深入终端市场,做好终端服务,适应以集采为主流的国内市场形势。
5、产品研发风险
公司建立了完善的产品开发立项流程,在产品开发立项过程中进行了系统的技术可行性分析,但因为技术不可实现而导致项目进度延期或项目停滞甚至终止是产品研发项目经常会发生的情况,一旦产品研发项目出现这样的情况,可能会导致公司对该项目前期投入造成浪费,甚至有可能会影响公司产品和市场发展战略和计划的实施,影响公司经营目标的实现。
侵犯知识产权或在研发过程中的发明创造形成的知识产权没有得到有效的保护是产品研发过
程中比较容易出现的风险。一旦出现知识产权侵权情况,可能会给公司带来知识产权诉讼和赔偿风险,也可能会导致该项目产品研发和市场开拓投入浪费,甚至影响公司对相关产品的市场布局。
应对措施:加大研发专业技术人才引进和研发人员专业技能培养,加强研发平台能力建设,更加细化研发项目管理操作流程。
6、商誉资产减值风险
截至2022年6月30日,公司合并层面商誉账面价值为29253.38万元,占公司总资产
13.10%。主要系2018年收购狼和医疗非同一控制下企业合并确认商誉26936.70万元以及2010年非同一控制下企业合并沙工医疗确认商誉2316.68万元。公司每年会对商誉是否发生减值进行测试。如狼和医疗和沙工医疗经营业绩达不到预期,公司将存在较大的商誉资产减值风险,商誉减值将直接减少相应会计年度当期损益。
应对措施:不断丰富相关子公司产品线,不断提高子公司业务可持续发展的源动力。针对存在商誉风险的点进行重点关注和定期评估,2022年公司在产品协同归类销售的内外销销售策略帮助下,相关子公司的产品将提升一定的销售量。
7、新冠肺炎疫情带来的经营风险
2022年上半年,国内规模性新冠疫情与散发性疫情交织,疫情防控形势严峻复杂,对公司
产品的销售和市场推广均造成了一定程度的影响,未来疫情对公司经营的影响存在一定的不确定性。
17/1432022年半年度报告
应对措施:公司持续关注疫情进展情况,适时优化生产经营策略以应对疫情影响风险。针对疫情后的海运价格波动等一系列的不利因素,公司已经组织专门的客服小组进行专项处理和应对,针对海外市场的疫情后恢复性消费也已提前做好了充足的产能和海运渠道储备。而国内疫情仍此起彼伏,从而对物流和部分厂区的生产存在一定的影响,同时对于医院终端推广上也有一定的影响。针对以上的情况,公司已经在原材料备货,半成品、成品库存上做好充足的准备,计划部门也相应地把生产计划和物流计划做了提前铺排,在营销端更多地化整为零深入到终端医院一线,根据医院的用量做好销售计划。同时把大型的市场推广活动分散到各个地区,形式从原来的单一化活动变成医院晨会推广、线上推广等多种推广模式。
(二)其他披露事项
□适用√不适用
第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登会议决议刊登的指定召开日期的披露日会议决议届次网站的查询索引期审议通过《公司2021年年度报告全文及其摘要》《公司2021年度董事会工作报告》
《公司2021年度监事会工作报告》《公司
2021年度财务决算和2022年度财务预算报告》《公司2021年度利润分配预案》《关于公司2021年度董事薪酬的议案》《关于
2021公司2021年度监事薪酬的议案》《关于公年年2022-5-司向银行申请综合授信额度的议案》《关度股 www.sse.com.cn 2022-5-13
12于公司向全资子公司提供担保额度的议
东大案》《关于2022年度续聘会计师事务所的会议案》《关于变更公司注册资本的议案》
《关于修订<公司章程>的议案》《关于修订<公司股东大会议事规则>的议案》《关于修订<公司董事会议事规则>的议案》《关于修订<公司监事会议事规则>的议案》15
项议案(详见公司公告2022-033)。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形黄岸副总经理离任陈斌副总经理聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
公司董事会于2022年3月31日收到公司副总经理黄岸先生的书面辞职报告,黄岸先生因工作调整原因申请辞去公司副总经理职务,辞职后仍在公司控股子公司维力健益担任管理职务。具
18/1432022年半年度报告体内容详见公司于 2022年 4月 1日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》刊登的《关于公司副总经理辞职的公告》(公告编号:2022-
028)。
公司于2022年4月21日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》,同意聘任公司董事会秘书陈斌先生为公司副总经理。具体详见公司于2022年4月 22日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》刊登的《关于聘任公司副总经理的公告》(公告编号:2022-028)。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用事项概述查询索引公司于2021年11月5日分别召开的第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十次会议以及2021年11月
24日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过了
详见公司于2021年11月6日披露于《关于公司<第一期限制性股票激励计划(草案)>及其《中国证券报》《上海证券报》《证券摘要的议案》等议案,公司第一期限制性股票激励计划时报》及上海证券交易所网站
拟向108名激励对象授予500.00万股限制性股票,其(www.sse.com.cn)的相关公告。
中,首次授予403.00万股,占拟授予权益总额的
80.60%;预留授予97.00万股,占拟授予权益总额的
19.40%。
公司于2021年12月1日分别召开的第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于调整第一期限制性股票激励计划有关事项的议案》和
《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,鉴于部分激励对象因自身原因主动放弃认购其拟获授的部
分或全部限制性股票合计24.00万股,董事会对本激励详见公司于2021年12月2日披露于
计划首次授予的激励对象人数、限制性股票数量进行调
《中国证券报》《上海证券报》《证券整,首次授予的激励对象人数由108人调整为94人,时报》及上海证券交易所网站
首次授予的限制性股票数量由403.00万股调整为(www.sse.com.cn)的相关公告。
379.00万股,预留授予的限制性股票数量由97.00万股
调整为91.00万股,公司第一期限制性股票激励计划的授予总量由500.00万股调整为470.00万股。确定限制性股票首次授予日为2021年12月1日,首次授予价格为6.39元/股,股票来源为公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股股票。
公司于2021年12月16日收到中国证券登记结算有限详见公司于2021年12月17日披露
责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》,公于《中国证券报》《上海证券报》《证
司第一期限制性股票激励计划首次授予的379.00万股券时报》及上海证券交易所网站限制性股票己于 2021 年 12月 15日完成登记。 (www.sse.com.cn)的《维力医疗第一
19/1432022年半年度报告
期限制性股票激励计划限制性股票首次授予结果公告》(2021-007)。
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用□不适用
1.因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用□不适用
(1)维力医疗母公司有两个生产场地(潭山厂区和明经厂区),主要产生水污染物及大气污染物。
*排污具体种类及分布情况如下:
a.潭山厂区:
水污染物排污口名称总排口
排污口编号 WS-00127-01排放去向化龙污水处理厂
废水排放执行标准 (GB/T31962-2015)表一 B级的规定
主要污染物名称 COD 氮氨 悬浮物 五日生需氧量 动植物油 PH 值
排放浓度限值(mg/L) 500 45 400 350 100 6.5-9.5
核定排放总量(万吨/年)9.0
排放限值(吨/年)44.84.53631.59/大气污染物排污口名称酸雾废气氨气废气有机废气有机废气
排污口编号 FQ-00127-01 FQ-00127-02 FQ-00127-03 FQ-00127-04
废气排放执行标准 (DB44/27-2001)二级标准和(DB44815-2010)第二时段限值
主要污染物名称 苯 甲苯与二甲苯 氯化氢 总 VOCs排放浓度限值
11510080(mg/m3)
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核定排放总量
4380(万标立方米/年)
排放限值(吨/年)0.0222.190.3291.752
b.明经厂区水污染物排污口名称总排口
排污口编号 W1排放去向化龙污水处理厂
废水排放执行标准 (GB/T31962-2015)表一 B级的规定
主要污染物名称 COD 氮氨 悬浮物 五日生需氧量 动植物油 PH 值
排放浓度限值(mg/L) 500 45 400 350 100 6.5-9.5
核定排放总量(万吨/年)4.5
排放限值(吨/年)22.42.251815.754.5/大气污染物排污口名称有机废气
排污口编号 FQ-11206-01、02、03、04、05、06、07
废气排放执行标准 (DB44/27-2001)二级标准和(DB44/815-2010)第二时段限值
主要污染物名称 苯 甲苯 二甲苯 总 VOCs 非甲烷总泾排放浓度限值
12407080120(mg/m3)核定排放总量
9504(万标立方米/年)
排放限值(吨/年)1.143.8026.6537.60311.405
*防治污染设施的建设和运行情况
目前公司建有污水处理设施(生化处理治理设施)1套;有机废气处理设施11套,主要采取碱喷淋洗脱处理系统、酸喷淋洗脱处理系统和活性炭吸附处理系统。所有设施均运行正常,排放达标。
*建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
a.明经厂区已于 2011 年 4月取得广州市番禺区环境保护局环评批复及竣工验收,字号:穗(番)环管影【2011】93号;
b.潭山厂区已于 2011 年 8月取得广州市番禺区环境保护局环评批复及竣工验收,字号:穗(番)环管影【2011】312号;
c.2020 年 4 月 23 日进行固定污染源排污登记,登记编号:91440101759431420M001X 和
91440101759431420M002X;
d.《排水许可证》编号:番水排水【20180425】第 17号、番水排水【20200324】第 219号、番水
排水【20200324】第220号。
*突发环境事件应急预案
2021年11月修订《公司突发环境事件应急预案》,并已在广州市番禺区环境保护局完成备案。
*环境自行监测方案
a.污水采取污染源在线监控方案(区环保局检测中心每季度检测);
b.废气采取半年度监测(公司委托有资质的第三方监测单位进行检测并出具检测报告)。
(2)子公司沙工医疗
沙工医疗主要是生活污水排放,主要污染物排放项目均达标。
* 排污信息:公司已进行排污登记管理,登记编号:913205826701450223001W;
*生活污水排入政府管网。
沙工医疗西塘公路588号改扩建工程于2020年11月收到苏行审环【2020】10225号环评报告批复,目前已建成试生产,现已申请扩建项目环保“三同时”竣工验收工作。
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(3)子公司狼和医疗
*生活污水:经简易处理后排放至市政污水管道,纳管处理;排放口3个,分布于公司西侧市政管网旁;经县环保局监测,达标;
*环氧乙烷废液:阴井稀释后,交由有危废处理资质公司进行处理。
狼和医疗已于2020年6月16日网上办理了排污登记备案,登记编号:
913608005662990995002Y。
(4)子公司海南维力*2019年8月16日收到海口市生态环境局下发的《关于批复海南维力医疗医用乳胶产品建设项目环境影响报告表的函》(海环审[2019]139号)。2020年6月18日完成固定污染源排污申报,并取得回执(登记编号:914690255730860405001X)效力等同于临时排污许可证。《公司突发环境事件应急预案》于2020年10月18日通过专家评审,并已在海口市秀英区生态环境局完成备案,2020年11月23日批准发布、正式实施。2021年4月2日已取得《城镇污水排入排水管网许可证》
*环保设施监测的自主验收:
a.废水的处理:海南维力污水处理设施有综合污水处理站及生活污水处理系统。2020年海南维力综合污水处理站正式运行,对污水处理采用厌氧+A/0+MBR治理工艺;生活污水处理系统采用物理化学处理法;废水总排放口符合污水综合排放标准(GB8978-1996)间接排入高新区管委会临时污水处理站。
b.废气进行有组织排放:共计 5个废气处理设施,符合《工业企业挥发性有机物排放控制标准》
(DB12/524-2014)对挥发性有机物运用多级水洗喷淋净化和循环洗脱吸收处理,其它处理方式包括槽侧抽风和碱液吸收。
c.其它工业固体废物:大部分固体废弃物(如:废乳胶粒、废磨具、不合格产品等)送废品回收
站进行再利用;小部分固体废弃物(如:废活性炭、废矿物油等)送有资质单位进行焚烧处理。
d.海南维力无危险废弃物。
(5)子公司苏州维力
生活污水:生活污水采取污水收集措施后通过厂区内污水管网排放至指定的市政污水管道内。
苏州维力已于2022年1月26日办理了建设项目环境影响评价备案,备案号:
20223205000100000036。
3.未披露其他环境信息的原因
□适用√不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用√不适用
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用是否及如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺是否有履承诺方承诺时间及期限时严格应说明未完成履履行应说明背景类型内容行期限履行行的具体原因下一步计划
其他维力医疗注12014年3月6日,长期否是//控股股东高博投资和实际
其他注22014年3月6日,长期否是//控制人向彬控股股东高博投资和实际
其他注32014年3月6日,长期否是//控制人向彬控股股东高博投资和实际
股份限售注42014年3月6日,长期否是//与首控制人向彬
次公解决同业竞争控股股东高博投资注52014年3月6日,长期否是//开发解决同业竞争实际控制人向彬注62014年3月6日,长期否是//行相高博投资、广州松维、广州
解决关联交易注72012年4月1日,长期否是//关的纬岳
承诺解决关联交易实际控制人向彬注82014年3月6日,长期否是//其他实际控制人向彬注92014年3月6日,长期否是//其他实际控制人向彬注102014年3月6日,长期否是//股份限售向彬、韩广源、段嵩枫注112014年3月6日,约定的期限内是是//实际控制人向彬、控股股
其他东高博投资、全体董事、注122014年3月6日长期否是//监事及高管
注1:公司招股说明书和有关申报文件真实、准确、完整。如招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将在证券监督管理部门作出上述认定时,依法回购首次公开发行的全部新股,并于五个交易日
23/1432022年半年度报告
内启动回购程序,回购价格为公司首次公开发行股份的发行价格,如遇除权除息事项,上述回购价格作相应调整。公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,将依法赔偿投资者损失注2:发行人招股说明书和有关申报文件真实、准确、完整。如发行人招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,发行人将在证券监督管理部门作出上述认定时,依法购回首次公开发行时已公开发售的股份及其已减持的股份,并于五个交易日内启动购回程序,购回价格为发行人首次公开发行股份的发行价格(如有除权除息事项,上述购回价格作相应调整)
注3:如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。控股股东若违反相关承诺,将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉,并在违反相关承诺发生之日起五个工作日内,停止在发行人处获得股东分红,同时其持有的发行人股份将不得转让,直至其按承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。实际控制人若违反相关承诺,将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在发行人处领取薪酬,同时其直接或间接持有的发行人股份(如有)将不得转让,直至按承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。
注4:(1)拟长期持有公司股票;(2)如果在锁定期满后,拟减持股票的,将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持;(3)减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;(4)减持公司股份前,应提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。
注5:(1)除投资维力医疗及其附属公司外,高博投资目前未从事其他与维力医疗有竞争或可能有竞争的业务。(2)除维力医疗及其附属公司外,在高博投资持有维力医疗股份(包括直接持股和间接持股)期间,高博投资将不直接或间接参与经营任何与维力医疗有竞争或可能有竞争的业务;高博投资将来控制的公司/企业也不直接或间接从事与维力医疗有竞争或可能有竞争的业务;如高博投资或高博投资控制的公司/企业从任何第三者获得的任何
商业机会与维力医疗有竞争或可能有竞争,则将立即通知维力医疗,并将该商业机会或投资让予维力医疗。(3)如违反上述承诺,高博投资愿意承担由此给维力医疗造成的全部损失。
注6:(1)除投资维力医疗及其附属公司外,向彬及向彬近亲属目前未从事其他与维力医疗有竞争或可能有竞争的业务。(2)除维力医疗及其附属公司外,在向彬持有维力医疗股份(包括直接持股和间接持股)期间,向彬及向彬近亲属将不直接或间接参与经营任何与维力医疗有竞争或可能有竞争的业务;向彬及向彬近亲属现有或将来控制的公司和其他受向彬及向彬近亲属控制的公司/企业也不直接或间接从事与维力医疗有竞争或可能有竞争的业务;如向彬及向彬近亲属或控制的公司/企业从任何第三者获得的任何商业机会与维力医疗有竞争或可能有竞争,则将立即通知维力医疗,并将该商业机会让予维力医疗。(3)如违反上述承诺,向彬愿意承担由此给维力医疗造成的全部损失。
注7:(1)本公司/本企业承诺在持有维力医疗股份期间,尽可能避免直接或者间接与维力医疗及其附属公司之间的关联交易。(2)对于不可避免的关联交易,本公司/本企业将严格按照市场公允价格并遵照一般市场交易规则依法进行,按照有关规定的程序履行决策和信息披露程序,不损害维力医疗和其他股东的利益。(3)本公司/本企业承诺避免利用本公司/本企业与维力医疗的关联关系损害维力医疗和其他股东的利益。
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注8:(1)本人承诺在直接或间接持有维力医疗股份期间,尽可能避免本人及本人近亲属直接或者间接与维力医疗及其附属公司之间发生关联交易。
(2)对于不可避免的关联交易,本人及本人近亲属将严格按照市场公允价格并遵照一般市场交易规则依法进行,按照有关规定的程序履行决策和信息
披露程序,不损害维力医疗和其他股东的利益。(3)本人承诺避免利用本人与维力医疗的关联关系损害维力医疗和其他股东的利益注9:公司租赁的部分房屋存在产权瑕疵,如公司因房屋租赁瑕疵给公司造成损失,实际控制人补偿租赁房屋产权瑕疵对公司造成的全部损失。
注10:如国家有关主管部门要求公司补缴应缴而未缴纳的社会保险费用及住房公积金,其将对公司补缴社会保险及住房公积金的费用给予全额补偿;
如公司因未为员工足额缴纳社会保险费用及住房公积金而受到国家有关主管部门的处罚,或因此与员工产生经济纠纷,其愿承担公司因此遭受的全部经济损失。
注11:在其担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让其直接或间接持有的公司股份;离职半年后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量占其直接或间接持有的公司股份总数的比例不超过50%。如遇除权除息事项,上述减持价格及减持股份数量作相应调整;上述减持价格和股份锁定承诺不因其职务变更、离职等原因而终止。
注12:如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,其将依法赔偿投资者损失。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
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四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币占同交易价关联类交关联市格与市关联关联关联关联关联关联交易易金交易场场参考交易交易交易交易交易关系定价额的结算价价格差方类型内容价格金额原则比例方式格异较大
(%)的原因同行其他30天施美购买包材业市市场
关联230.655.31结算/不适用包装商品类场价价格人一次格
合计//230.655.31///大额销货退回的详细情况无
施美包装由向前先生控制,向前先生系公司实际控关联交易的说明制人、董事长向彬先生的弟弟,为公司关联自然人,故属于本公司关联方。
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3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
27/1432022年半年度报告
2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方担保发担保是担保担保担保物是否为与上市被担保生日期主债务否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额起始到期担保类型(如关联方公司的方(协议签情况履行完否逾期金额情况关系日日有)担保
关系署日)毕无
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 0公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计0
报告期末对子公司担保余额合计(B) 28000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 28000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)17.27
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务
0
担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
上述三项担保金额合计(C+D+E) 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明公司对子公司的担保承担连带责任,目前尚无导致公司实际履行连带责任的事项发生。
2021年6月7日,苏州维力与中国银行苏州工业园区分行签订了《固定资产借款合同》,合
同约定借款金额2.8亿元,分期提款,期限120个月(自第一个实际提款日起算),借款资担保情况说明金用于“苏州维力医疗科创产业园”项目建设。同日,公司与中国银行苏州工业园区分行签订担保合同,为上述借款合同提供担保,并承担连带责任。截至2022年06月30日,苏州维力实际提款6263.53万元。
28/1432022年半年度报告
3其他重大合同
□适用√不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用□不适用
非公开发行 A股股票公司于2020年9月18日召开的第四届董事会第二次会议和2020年10月12日召开的2020
年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行 A股股票方案的议案》及相关议案,同
意公司以非公开发行 A 股股票的方式募集资金不超过 40994.23万元(含本数)。本次非公开发行的股票数量按照本次发行募集资金总额除以发行价格计算得出,且不超过本次发行前公司总股本的30%;本次非公开发行股票的定价基准日为发行期首日,发行价格为不低于定价基准日前二十个交易日(不含定价基准日)公司股票交易均价的80%。
2020年12月31日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》(受理序号:203552)。中国证监会依法对公司提交的非公开发行 A股股票的行政许可申请材料进行了审查,认为申请材料齐全,符合法定形式,决定对该行政许可申请予以受理。
2021年1月13日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(203552号)。中国证监会依法对公司提交的《广州维力医疗器械股份有限公司上市公司非公开发行股票(A股主板和中小板、B股)核准》行政许可申请材料进行了审查,需要公司就有关问题作出书面说明和解释,并在30天内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。回复材料已于2021年1月28日报送中国证监会。
2021年2月19日,根据《上市公司证券发行管理办法》《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,公司召开第四届董事会第五会议和第四届监事会第四会议审议通过了《关于调整公司非公开发行 A股股票募集资金总额的议案》等议案,同意对本次非公开发行 A股股票的募集资金总额从 40994.23万元调减至
39944.23万元。
2021年2月23日,中国证监会出具了《关于请做好广州维力医疗器械股份有限公司非公开发行股票申请发审委会议准备工作的函》,公司会同中介机构对《告知函》所列问题进行了认真研究,并按要求对相关问题进行了说明和回复。
2021年 3月 1日,中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行 A 股股票的申请进行了审核。根据会议审核结果,公司本次非公开发行 A 股股票的申请获得审核通过。
2021年3月10日,中国证监会下发《关于核准广州维力医疗器械股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2021〕734号),核准公司非公开发行不超过78000000股新股,批复自核准发行之日起12个月内有效。
公司于2021年9月6日召开的第四届董事会第九次会议和2021年9月24日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于延长公司非公开发行 A股股票股东大会决议有效期及授权有效期的议案》,同意将本次非公开发行股东大会决议有效期及股东大会授权公司董事会办理本次非公开发行相关事宜有效期延长12个月,即延长至2022年10月11日。
2021年12月23日,公司向10位发行对象以13.48元/股的发行价格发行人民币普通股股
票29632218股,募集资金总额为399442298.64元。上述股份全部为有限售条件流通股,已于2022年1月11日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。
2022年7月11日,公司本次非公开发行的29632218股限制性股票限售期届满,已全部上市流通。
以上具体内容详见公司分别于2020年9月19日、2021年1月4日、2021年1月14日、
2021年1月28日、2021年2月20日、2021年2月27日、2021年3月2日、2021年3月16
29/1432022年半年度报告日、2021年9月7日、2021年9月25日、2022年1月13日和2022年7月6日披露在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的相关公告。
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后公积比例送其比例数量发行新股金小计数量
(%)股他(%)转股
一、有限
售条件股37900001.4429632218000296322183342221811.39份
1、国家
持股
2、国有
002225519000222551922255190.76
法人持股
3、其他
37900001.4425923020000259230202971302010.13
内资持股
其中:境
内非国有001405358500014053585140535854.79法人持股境
内自然人37900001.441186943500011869435156594355.34持股
4、外资
001483679000148367914836790.51
持股
其中:境
外法人持001483679000148367914836790.51股境外自然人持股
二、无限
售条件流26000000098.560000026000000088.61通股份
30/1432022年半年度报告
1、人民
26000000098.560000026000000088.61
币普通股
2、境内
上市的外资股
3、境外
上市的外资股
4、其他
三、股份
2637900001002963221800029632218293422218100
总数
2、股份变动情况说明
√适用□不适用
非公开发行 A股股票经中国证监会《关于核准广州维力医疗器械股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2021〕734号)核准,公司向特定对象发行 29632218股人民币普通股(A股),上述新增股份全部为有限售条件流通股,已于2022年1月11日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。登记完成后,公司总股本由263790000股变更为293422218股。
2022年7月11日,上述新增股份限售期届满,已全部上市流通。
具体内容详见公司分别于2022年1月13日和2022年7月6日披露在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的相关公告。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股报告期解期初限报告期增加报告期末限解除限售日股东名称除限售股限售原因售股数限售股数售股数期数
廖磊0074183977418397非公开发行2022-07-11广州瑞生私募证券投资管理合伙企业(有限
0050445105044510非公开发行2022-07-11
合伙)-瑞生六号私募证券投资基金
财通基金管理0029673592967359非公开发行2022-07-11
31/1432022年半年度报告
有限公司珠海金藤股权投资基金合伙
0029673592967359非公开发行2022-07-11
企业(有限合伙)
黎宇菁0022255192225519非公开发行2022-07-11华西银峰投资
0022255192225519非公开发行2022-07-11
有限责任公司
蔡志华0022255192225519非公开发行2022-07-11泰康资产管理
有限责任公司-
泰康人寿保险0015906781590678非公开发行2022-07-11有限责任公司分红型保险产
UBS AG 0 0 1483679 1483679 非公开发行 2022-07-11上海戊戌资产
管理有限公司-
戊戌价值12号0014836791483679非公开发行2022-07-11私募证券投资基金
合计002963221829632218//
二、股东情况
(一)股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户)13503
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
质押、标记或冻结情持有有限售股东名称报告期内期末持股数比例况股东条件股份数(全称)增减量(%)股份状性质量数量态高博投资(香境外
09201920031.360质押31200000
港)有限公司法人境内广州松维企业非国
管理咨询有限04486485615.290质押14800000有法公司人
32/1432022年半年度报告
境内广州纬岳贸易非国
0156702005.340质押10900000
咨询有限公司有法人境内
廖磊742659774388372.547418397无0自然人广州瑞生私募证券投资管理合伙企业(有
504451050445101.725044510无0其他限合伙)-瑞生六号私募证券投资基金境内大家人寿保险非国
股份有限公司444030044403001.510无0有法
-万能产品人泰康人寿保险境内有限责任公司非国
88823034445301.170无0
-投连-行业有法配置人北京银行股份
有限公司-天
弘医药创新混12910030879321.050无0其他合型证券投资基金上海常春藤投资控股有限公
司-珠海金藤
296735929673591.012967359无0其他
股权投资基金合伙企业(有限合伙)中国工商银行股份有限公司
-海富通改革
257745025774500.880无0其他
驱动灵活配置混合型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量
高博投资(香港)有限公司92019200人民币普通股92019200广州松维企业管理咨询有限
44864856人民币普通股44864856
公司
33/1432022年半年度报告
广州纬岳贸易咨询有限公司15670200人民币普通股15670200大家人寿保险股份有限公司
4440300人民币普通股4440300
-万能产品泰康人寿保险有限责任公司
3444530人民币普通股3444530
-投连-行业配置
北京银行股份有限公司-天弘医药创新混合型证券投资3087932人民币普通股3087932基金中国工商银行股份有限公司
-海富通改革驱动灵活配置2577450人民币普通股2577450混合型证券投资基金嘉盈投资有限公司2280000人民币普通股2280000周新伟2061120人民币普通股2061120
交通银行股份有限公司-永赢长远价值混合型证券投资2022160人民币普通股2022160基金前十名股东中回购专户情况无说明
上述股东委托表决权、受托无
表决权、放弃表决权的说明上述股东关联关系或一致行本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购动的说明管理办法》规定的一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及无持股数量的说明
注:广州松维企业管理咨询有限公司通过普通证券账户持有17952256股,通过投资者信用证券账户持有26912600股,实际合计持有44864856股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位:股有限售条件股份可上市交持有的有易情况序有限售条件股东名限售条件新增可上市限售条件号称可上市交易股份数量交易股份数时间量自非公开发行股票结
1廖磊74183972022-07-117418397束之日起6个月内不
得转让广州瑞生私募证券投资管理合伙企业自非公开发行股票结
2(有限合伙)-瑞50445102022-07-115044510束之日起6个月内不
生六号私募证券投得转让资基金
34/1432022年半年度报告
上海常春藤投资控
股有限公司-珠海自非公开发行股票结
3金藤股权投资基金29673592022-07-112967359束之日起6个月内不合伙企业(有限合得转让伙)自非公开发行股票结
4黎宇菁22255192022-07-112225519束之日起6个月内不
得转让自非公开发行股票结
5蔡志华22255192022-07-112225519束之日起6个月内不
得转让自非公开发行股票结华西银峰投资有限
622255192022-07-112225519束之日起6个月内不
责任公司得转让泰康人寿保险有限自非公开发行股票结
责任公司-分红-
715906782022-07-111590678束之日起6个月内不
团体分红-019L-得转让
FH001沪自非公开发行股票结
8 UBS AG 1483679 2022-07-11 1483679 束之日起 6个月内不
得转让上海戊戌资产管理自非公开发行股票结
有限公司-戊戌价
914836792022-07-111483679束之日起6个月内不
值12号私募证券投得转让资基金
财通基金-徐桂芹自非公开发行股票结
-财通基金玉泉合
107418392022-07-11741839束之日起6个月内不
富23号单一资产管得转让理计划
上述股东关联关系或一上述股东均为公司非公开发行股票的发行对象,公司未知其是否致行动的说明存在关联关系或一致行动关系。
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
35/1432022年半年度报告
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
36/1432022年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表合并资产负债表
2022年6月30日
编制单位:广州维力医疗器械股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、1179306468.56604584094.35结算备付金拆出资金
交易性金融资产七、2440000000.0030186061.96衍生金融资产
应收票据七、41791693.041150000.00
应收账款七、5136486484.00132862828.97应收款项融资
预付款项七、714426426.8717597233.41应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、812162547.429918783.64
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货七、9176414727.47168309666.11合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、134645720.509933226.22
流动资产合计965234067.86974541894.66
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资七、1781123902.0515575512.29
其他权益工具投资七、1817182471.8617182471.86
其他非流动金融资产七、1916156965.9016156965.90
投资性房地产七、2023150718.0824311718.82
固定资产七、21455657635.41440064945.77
在建工程七、22117817953.8890141048.84生产性生物资产油气资产
37/1432022年半年度报告
使用权资产七、2550248049.1251575437.81
无形资产七、26178175741.15182886396.31开发支出
商誉七、28292533842.30292533842.30
长期待摊费用七、296010294.696742941.18
递延所得税资产七、307511777.807513503.40
其他非流动资产七、3122357715.8613136286.04
非流动资产合计1267927068.101157821070.52
资产总计2233161135.962132362965.18
流动负债:
短期借款七、32145834004.1091994216.90向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据七、354881110.00
应付账款七、36132141583.94112826780.56
预收款项七、3739000.00
合同负债七、3851014142.7731886627.37卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七、3947430717.2253802356.52
应交税费七、4023440881.6816832764.41
其他应付款七、4150826920.9859737058.65
其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、4316436029.1356613065.17
其他流动负债七、444072594.502815420.08
流动负债合计476077984.32426547289.66
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、4570635253.7757026462.76应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债七、4734863474.9735032833.20长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益七、5115652503.3316696173.71
递延所得税负债七、305151113.585567797.40其他非流动负债
非流动负债合计126302345.65114323267.07
38/1432022年半年度报告
负债合计602380329.97540870556.73
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、53293422218.00293422218.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积七、55633043548.84633043548.84
减:库存股七、5624218100.0024218100.00
其他综合收益七、57-8820226.33-8820226.33专项储备
盈余公积七、5976928812.0476928812.04一般风险准备
未分配利润七、60650828207.93608125182.74归属于母公司所有者权益
1621184460.481578481435.29(或股东权益)合计
少数股东权益9596345.5113010973.16所有者权益(或股东权
1630780805.991591492408.45
益)合计负债和所有者权益
2233161135.962132362965.18(或股东权益)总计
公司负责人:韩广源主管会计工作负责人:祝一敏会计机构负责人:祝一敏母公司资产负债表
2022年6月30日
编制单位:广州维力医疗器械股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金84747668.43516294510.91
交易性金融资产360000000.00衍生金融资产
应收票据1791693.041150000.00
应收账款十七、1126312670.98145298467.90应收款项融资
预付款项9981386.2512204463.30
其他应收款十七、29350251.2324211374.92
其中:应收利息应收股利
存货124899846.04122243800.09合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产3460.52339622.64
流动资产合计717086976.49821742239.76
非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款
39/1432022年半年度报告
长期股权投资十七、3928359354.63824759354.63
其他权益工具投资17182471.8617182471.86
其他非流动金融资产16156965.9016156965.90
投资性房地产1717063.901805480.84
固定资产209955138.46208256327.96
在建工程11647890.609275074.85生产性生物资产油气资产
使用权资产19966545.0920940723.17
无形资产48954478.6849017305.66开发支出商誉
长期待摊费用1504275.971886002.51
递延所得税资产6477137.316197525.50
其他非流动资产8962508.472573918.04
非流动资产合计1270883830.871158051150.92
资产总计1987970807.361979793390.68
流动负债:
短期借款135834004.1091994216.90交易性金融负债衍生金融负债
应付票据14881110.00
应付账款103939850.2388293278.06预收款项
合同负债26740766.5510368205.17
应付职工薪酬30987835.0831594449.21
应交税费6233045.547141016.34
其他应付款90941610.64180237331.53
其中:应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债12575590.5452617762.57
其他流动负债2571884.371257028.92
流动负债合计424705697.05463503288.70
非流动负债:
长期借款8000000.0014000000.00应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债9244005.039809862.46长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益12847706.6613754075.62
递延所得税负债2440523.582588037.45其他非流动负债
非流动负债合计32532235.2740151975.53
负债合计457237932.32503655264.23
40/1432022年半年度报告
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)293422218.00293422218.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积648940883.09648940883.09
减:库存股24218100.0024218100.00
其他综合收益-8820226.33-8820226.33专项储备
盈余公积76928812.0476928812.04
未分配利润544479288.24489884539.65所有者权益(或股东权
1530732875.041476138126.45
益)合计负债和所有者权益
1987970807.361979793390.68(或股东权益)总计
公司负责人:韩广源主管会计工作负责人:祝一敏会计机构负责人:祝一敏合并利润表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入七、61630129678.08473069251.27
其中:营业收入七、61630129678.08473069251.27利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本531296281.32415447467.87
其中:营业成本七、61362867250.98271325918.86利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、626483490.405568771.52
销售费用七、6373490702.0758985086.68
管理费用七、6458563599.3253672338.67
研发费用七、6532017382.2921377576.17
财务费用七、66-2126143.744517775.97
其中:利息费用3350945.023198382.83
利息收入1940786.76604950.00
加:其他收益七、676436651.226005460.93投资收益(损失以“-”号七、682919256.46140992.43
填列)
其中:对联营企业和合营企
-51610.24-35475.69业的投资收益
41/1432022年半年度报告
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以七、70354087.03“-”号填列)信用减值损失(损失以七、71-1312337.44-15797.73“-”号填列)资产减值损失(损失以七、72-2968670.0637955.63“-”号填列)资产处置收益(损失以七、7334994.01“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填
104297377.9863790394.66
列)
加:营业外收入七、74230571.07205297.05
减:营业外支出七、75367471.06566818.10四、利润总额(亏损总额以“-”
104160477.9963428873.61号填列)
减:所得税费用七、7616960081.0212414207.69五、净利润(净亏损以“-”号填
87200396.9751014665.92
列)
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以
87200396.9751014665.92“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
82315024.6246539417.62(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以
4885372.354475248.30“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
42/1432022年半年度报告
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额87200396.9751014665.92
(一)归属于母公司所有者的综
82315024.6246539417.62
合收益总额
(二)归属于少数股东的综合收
4885372.354475248.30
益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.280.18
(二)稀释每股收益(元/股)0.280.18
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:0元。
公司负责人:韩广源主管会计工作负责人:祝一敏会计机构负责人:祝一敏母公司利润表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业收入十七、4467480943.44323346187.28
减:营业成本十七、4313916978.46222839671.48
税金及附加3874060.062849458.28
销售费用40127906.5628778402.24
管理费用35765846.8734089408.65
研发费用24585790.3015570903.59
财务费用-876643.324542454.71
其中:利息费用3874096.943704684.20
利息收入1142328.42296242.02
加:其他收益2629948.153369795.41投资收益(损失以“-”号十七、551026095.4431876468.12
填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
43/1432022年半年度报告信用减值损失(损失以-409880.64200644.24“-”号填列)资产减值损失(损失以-2889810.94“-”号填列)资产处置收益(损失以
4620.91“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填
100447977.4350122796.10
列)
加:营业外收入3333.69
减:营业外支出188287.67316439.95三、利润总额(亏损总额以“-”
100259689.7649809689.84号填列)
减:所得税费用6052941.741794132.80四、净利润(净亏损以“-”号填
94206748.0248015557.04
列)
(一)持续经营净利润(净亏损
94206748.0248015557.04以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额94206748.0248015557.04
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:韩广源主管会计工作负责人:祝一敏会计机构负责人:祝一敏
44/1432022年半年度报告
合并现金流量表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金703349334.53531108619.48客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还18214745.3510970264.95
收到其他与经营活动有关的现金七、787710481.929299845.68
经营活动现金流入小计729274561.80551378730.11
购买商品、接受劳务支付的现金282371805.17225553151.26客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金195538432.55161184544.92
支付的各项税费33444935.8933632717.65
支付其他与经营活动有关的现金七、7859311438.1465057738.99
经营活动现金流出小计570666611.75485428152.82
经营活动产生的现金流量净额158607950.0565950577.29
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金577000000.0060000000.00
取得投资收益收到的现金3323618.43176468.12
处置固定资产、无形资产和其他长期
300000.002906880.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计580623618.4363083348.12
购建固定资产、无形资产和其他长期
73096499.0046424082.06
资产支付的现金
投资支付的现金1060582487.2571000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1133678986.25117424082.06
投资活动产生的现金流量净额-553055367.82-54340733.94
45/1432022年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1500000.001950000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到
1500000.001950000.00
的现金
取得借款收到的现金145315687.8074320954.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计146815687.8076270954.00
偿还债务支付的现金121540900.0025000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
54006571.0761480650.50
金
其中:子公司支付给少数股东的股
9800000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、784337967.882401524.06
筹资活动现金流出小计179885438.9588882174.56
筹资活动产生的现金流量净额-33069751.15-12611220.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
2250983.81-742829.86
响
五、现金及现金等价物净增加额-425266185.11-1744207.07
加:期初现金及现金等价物余额604572653.67161853562.01
六、期末现金及现金等价物余额179306468.56160109354.94
公司负责人:韩广源主管会计工作负责人:祝一敏会计机构负责人:祝一敏母公司现金流量表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金515851288.71372078564.46
收到的税费返还3989280.39873850.35
收到其他与经营活动有关的现金1709391.692702221.82
经营活动现金流入小计521549960.79375654636.63
购买商品、接受劳务支付的现金233381839.00198810360.72
支付给职工及为职工支付的现金137523658.40112287288.84
支付的各项税费16083054.759450528.49
支付其他与经营活动有关的现金25985451.9439125743.47
经营活动现金流出小计412974004.09359673921.52
经营活动产生的现金流量净额108575956.7015980715.11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金517000000.0060000000.00
取得投资收益收到的现金50838698.1831876468.12
处置固定资产、无形资产和其他长期
300000.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计568138698.1891876468.12
购建固定资产、无形资产和其他长期
19302239.489485814.72
资产支付的现金
投资支付的现金988582487.2573809300.01
46/1432022年半年度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金80000000.00
投资活动现金流出小计1087884726.7383295114.73
投资活动产生的现金流量净额-519746028.558581353.39
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金115706896.7972336000.00
收到其他与筹资活动有关的现金64081101.56
筹资活动现金流入小计179787998.3572336000.00
偿还债务支付的现金127741000.0025000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
44259889.1455213811.27
金
支付其他与筹资活动有关的现金29759316.6013323271.35
筹资活动现金流出小计201760205.7493537082.62
筹资活动产生的现金流量净额-21972207.39-21201082.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
1595436.76-325991.77
响
五、现金及现金等价物净增加额-431546842.483034994.11
加:期初现金及现金等价物余额516294510.9185154788.20
六、期末现金及现金等价物余额84747668.4388189782.31
公司负责人:韩广源主管会计工作负责人:祝一敏会计机构负责人:祝一敏
47/1432022年半年度报告
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或项风其
优永资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计
股本)其储险他先续他备准股债备
一、上
年期末293422218.00633043548.8424218100.00-8820226.3376928812.04608125182.741578481435.2913010973.161591492408.45余额
加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本
年期初293422218.00633043548.8424218100.00-8820226.3376928812.04608125182.741578481435.2913010973.161591492408.45余额
三、本期增减
变动金42703025.1942703025.19-3414627.6539288397.54
额(减少以
48/1432022年半年度报告
“-”号填
列)
(一)
综合收82315024.6282315024.624885372.3587200396.97益总额
(二)所有者
投入和1500000.001500000.00减少资本
1.所
有者投
1500000.001500000.00
入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付计入所有者权益的金额
4.其
他
(三)
利润分-39611999.43-39611999.43-9800000.00-49411999.43配
1.提
取盈余公积
2.提
取一般
49/1432022年半年度报告
风险准备
3.对
所有者
(或股-39611999.43-39611999.43-9800000.00-49411999.43东)的分配
4.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资
本(或股本)
2.盈
余公积转增资
本(或股本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结
50/1432022年半年度报告
转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六)其他
四、本
期期末293422218.00633043548.8424218100.00-8820226.3376928812.04650828207.931621184460.489596345.511630780805.99余额
2021年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一减项目具专般
:少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股项风其优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计
本)其储险他先续存他备准股债股备
一、上
年期末260000000.00247765960.92-6553900.0067458167.58565495185.321134165413.829781399.401143946813.22余额
加:会计政策变更前期差错更正
51/1432022年半年度报告
同一控制下企业合并其他
二、本
年期初260000000.00247765960.92-6553900.0067458167.58565495185.321134165413.829781399.401143946813.22余额
三、本期增减变动金
额(减-5460582.38-5460582.38125248.30-5335334.08少以
“-”号填
列)
(一)
综合收46539417.6246539417.624475248.3051014665.92益总额
(二)所有者
投入和1950000.001950000.00减少资本
1.所
有者投
1950000.001950000.00
入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付
52/1432022年半年度报告
计入所有者权益的金额
4.其
他
(三)
利润分-52000000.00-52000000.00-6300000.00-58300000.00配
1.提
取盈余公积
2.提
取一般风险准备
3.对
所有者
(或股-52000000.00-52000000.00-6300000.00-58300000.00东)的分配
4.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资
本(或股本)
2.盈
余公积转增资
53/1432022年半年度报告
本(或股本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六)其他
四、本
期期末260000000.00247765960.92-6553900.0067458167.58560034602.941128704831.449906647.701138611479.14余额
公司负责人:韩广源主管会计工作负责人:祝一敏会计机构负责人:祝一敏
54/1432022年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元币种:人民币
2022年半年度
其他权益工专具
项目实收资本(或股项
优永资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)其储先续他备股债
一、上年期末余额293422218.00648940883.0924218100.00-8820226.3376928812.04489884539.651476138126.45
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额293422218.00648940883.0924218100.00-8820226.3376928812.04489884539.651476138126.45
三、本期增减变动金
额(减少以“-”号54594748.5954594748.59填列)
(一)综合收益总额94206748.0294206748.02
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普
通股
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-39611999.43-39611999.43
1.提取盈余公积2.对所有者(或股-39611999.43-39611999.43
东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
55/1432022年半年度报告
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏
损
4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额293422218.00648940883.0924218100.00-8820226.3376928812.04544479288.241530732875.04
2021年半年度
其他权益工减专
具:
项目实收资本(或股项优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)其储先续存他备股债股
一、上年期末余额260000000.00263677976.51-6553900.0067458167.58456648739.471041230983.56
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额260000000.00263677976.51-6553900.0067458167.58456648739.471041230983.56
三、本期增减变动金
额(减少以“-”号-3984442.96-3984442.96填列)
(一)综合收益总额48015557.0448015557.04
(二)所有者投入和减少资本
56/1432022年半年度报告
1.所有者投入的普通
股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-52000000.00-52000000.00
1.提取盈余公积2.对所有者(或股-52000000.00-52000000.00
东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转
留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额260000000.00263677976.51-6553900.0067458167.58452664296.511037246540.60
公司负责人:韩广源主管会计工作负责人:祝一敏会计机构负责人:祝一敏
57/1432022年半年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
广州维力医疗器械股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名广州市韦士泰医疗
器械有限公司(以下简称“韦士泰公司”),2011年6月,经广州市对外贸易经济合作局“穗外经贸资批[2011]482号”文批准,由韦士泰公司原有股东作为发起人,以发起设立方式对韦士泰公司进行整体改组,设立广州维力医疗器械股份有限公司,并于2011年8月8日在广州市工商行政管理局注册登记,企业营业执照注册号为440126400010558。
2015年1月,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]197号”文核准,公司向社会
公众公开发行人民币普通股(A股)25000000股,每股面值 1.00元,每股发行价格 15.40元,变更后的股本为人民币100000000.00元。2015年05月18日,公司在广州市工商行政管理局完成上述股本变更的工商备案。
2015年9月,根据公司2015年第二次临时股东大会审议通过的关于2015年半年度利润分配方案,公司以截至2015年6月30日总股本100000000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,合计转增100000000股,转增后公司总股本变更为200000000股。
2020年5月,根据公司股东大会审议通过的关于2019年度利润分配预案,公司以2019年
12月31日总股本200000000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,转增后
公司总股本变更为260000000股。公司2019年度权益分派实施后,公司总股本由
200000000股变更为260000000股,注册资本由人民币200000000元变更为260000000元。
2021年12月,根据公司2021年第二次临时股东大会和第四届董事会第十一次会议、第四
届董事会第十二次会议决议规定,公司向激励对象定向发行公司普通股股票3790000股,变更后公司总股本为263790000元。
2021年12月,根据公司第四届董事会第二次会议、2020年第三次临时股东大会、第四届董
事会第五次会议、第四届董事会第九次会议决议规定,并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]734号”文核准,公司以非公开方式向 10名特定对象发行人民币普通股(A股)
29632218股,每股面值1元,每股发行价格为13.48元,发行增加股本为人民币29632218元,变更后的股本为人民币293422218元,新增股份已于2022年1月11日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。
公司统一社会信用代码:91440101759431420M。
公司法定代表人:韩广源
公司注册地址:广州市番禺区化龙镇金湖工业城 C区 4号
2.合并财务报表范围
√适用□不适用子公司名称合并期间张家港市沙工医疗器械科技发展有限公司2022年1月至2022年6月上海维力医疗用品进出口有限公司2022年1月至2022年6月海南维力医疗科技开发有限公司2022年1月至2022年6月维力医疗科技发展(苏州)有限公司2022年1月至2022年6月江西狼和医疗器械有限公司2022年1月至2022年6月广东韦士泰医疗健康投资有限公司2022年1月至2022年6月广州维力健益医疗器械有限公司2022年1月至2022年6月江西泽丰医疗器械有限公司2022年1月至2022年6月广州美芝久美妆有限公司2022年1月至2022年3月橡栎健益(广州)创业投资合伙企业(有限合伙)2022年1月至2022年6月苏州麦德迅医疗科技有限公司2022年1月至2022年6月苏州器场科技孵化器管理有限公司2022年2月至2022年6月
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四、财务报表的编制基础
1.编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)进行确认和计量,在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。
2.持续经营
√适用□不适用
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用√不适用
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(1)同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资
产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的
负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。
(3)企业合并中相关费用的处理:为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及
其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
(1)合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(2)合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
1)增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。
2)处置子公司以及业务
A.一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。
B.分步处置股权至丧失控制权
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企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
(A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
(B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
(C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
(D)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
与共同经营中利益份额相关的下列项目:
1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资,确定为现金等价物。受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币业务
发生外币业务时,公司外币金额按照交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账;期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或
者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外,计入当期损益。
2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
3)对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇兑
损益计入当期损益或其他综合收益。
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4)外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本,其余均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
3)按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。实质上构成对境外经营净
投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期的损益。
4)现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,
在现金流量表中单独列示。
10.金融工具
√适用□不适用
当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为三类:
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
1)以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
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1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时,被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
2)其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保
合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认情形确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬终止确认该金融资产(确认新资
既没有转移也没有保留金放弃了对该金融资产的控制产/负债)融资产所有权上几乎所有按照继续涉入被转移金融资产的未放弃对该金融资产的控制的风险和报酬程度确认有关资产和负债保留了金融资产所有权上继续确认该金融资产并将收到的对价确认为金融负债几乎所有的风险和报酬公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:被转移
金融资产在终止确认日的账面价值;因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
2)转移金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,应当将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分在终止确认日的账面价值;终止确认部分收到的对价(包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债),与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
(5)金融负债的终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,应当终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。如存在下列情况:
1)公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的义务仍存在的,不应
当终止确认该金融负债。
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2)公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债(或其一部分),且合同条款实质上是不同的,公司应当终止确认原金融负债(或其一部分),同时确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(6)金融资产减值
1)减值准备的确认方法
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额,即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融资产的预计存续期少于
12个月,则为预计存续期)可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续
期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债
权投资、合同资产和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外,对贷款承诺和财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认减值损失。公司具体情况如下:
对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对其划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据:
*应收票据项目确定组合依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状应收票据:银行
银行承兑汇票况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失承兑汇票组合率,计算预期信用损失。
*应收账款项目确定组合依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状应收账款1:内
内销客户况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失销客户组合
率对照表,计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状应收账款2:外
外销客户况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失销客户组合
率对照表,计算预期信用损失。
应收账款3:合合并范围内关联参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状并范围内关联往方况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失
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来组合率,计算预期信用损失。
*其他应收款项目确定组合依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状其他应收款1:
出口退税况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存出口退税组合
续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
其他应收款2:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状保证金、押金组保证金、押金况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存合续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
其他应收款3:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状其他应收往来款其他应收往来款况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存组合续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
其他应收款4:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状合并范围内关联
合并范围内关联况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存方
往来组合续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
2)已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
A.发行方或债务人发生重大财务困难;
B.债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
D.债务人很可能破产或进行其他财务重组;
E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
3)购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
4)信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的
预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
5)评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险,如:已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
6)金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
公司实际发生信用损失,认定相关金融资产无法收回,经批准予以核销的,直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)财务担保合同
财务担保合同,是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属
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于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计
摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。
(8)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
1)公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;2)
公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(9)权益工具权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),作为利润分配,减少股东权益。发放的股票股利不影响股东权益总额。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
具体参见10.金融工具(6)金融资产减值1)减值准备的确认方法*应收票据
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
具体参见10.金融工具(6)金融资产减值1)减值准备的确认方法*应收账款
13.应收款项融资
□适用√不适用
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
具体参见10.金融工具(6)金融资产减值1)减值准备的确认方*其他应收款
15.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类原材料、周转材料、产成品、委托加工物资、在产品等。
(2)存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用,按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
存货的计价方法:公司存货购入按实际成本计价,发出按加权平均法核算。
(3)存货的盘存制度采用永续盘存制。
(4)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
1)存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。
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为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
2)存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;
但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本公司将该收款权利作为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的转回金额,确认为减值利得。
17.持有待售资产
√适用□不适用
(1)划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售类别:
1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
2)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
(2)持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资
产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折
旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
2)可收回金额。
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18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于债权投资,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第10项金融工具的规定。
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于其他债权投资,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第10项金融工具的规定。
20.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意,当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时,才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定
转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时,一般确定为对投资单位具有重大影响:*在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;*参与被投资单位财务和经营政策
的制定过程;*与被投资单位之间发生重要交易;*向被投资单位派出管理人员;*向被投资单
位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。
(2)初始投资成本确定
1)企业合并形成的长期股权投资
A.同一控制下的企业合并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券
作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
B.非同一控制下的企业合并在购买日按照《企业会计准则第 20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
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2)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其
初始投资成本:
A.以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》确定。
D.通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 12号——债务重组》确定。
(3)后续计量和损益确认方法
1)成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
2)权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,除对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。
3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下,公司按照本会计政策之第23项固定资产及第29项无形资产的规定,对投资性房地产进行计量,计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
公司固定资产是指为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过1年、单位价值较高的有形资产。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-405%—10%2.25%-4.75%
机器设备年限平均法5-105%—10%9.00%-19.00%
运输工具年限平均法4-85%—10%11.25%-23.75%
其他设备年限平均法3-55%—10%18.00%-31.67%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
在建工程减值准备:公司在报告期末对在建工程进行全面检查,如果在建工程存在长期停建且预计未来3年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有
很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时,按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
25.借款费用
√适用□不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件,开始资本化:
1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
2)借款费用已发生;
3)为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,若资产的购建或者生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。
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(3)借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
√适用□不适用
在租赁期开始日,本公司作为承租人将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,短期租赁和低价值资产租赁除外。
(1)使用权资产的确认依据
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:
1)租赁负债的初始计量金额;
2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
3)发生的初始直接费用;
4)为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计
将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。
(2)使用权资产的折旧方法及减值
1)本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
2)本公司对各类使用权资产的采用年限平均法计提折旧。
本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。
3)本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
4)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本会计政策之第(30)长期资产减值。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产,其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产,购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,在投资合同或协议约定价值不公允的情况下,应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
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公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法分期平均摊销,计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本会计政策之第(30)长期资产减值。
(2).内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
30.长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资
产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31.长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,长期待摊费用按发生时的实际成本计价,并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32.合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用
公司承担将商品或服务转移给客户的履约义务,同时有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款。公司按照已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务列示为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的
职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
1)设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
A.服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第 A 和 B项计入当期损益;第 C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关资产成本。
34.租赁负债
√适用□不适用
在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。
在计算租赁付款额的现值时,本公司作为承租人采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权
情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
73/1432022年半年度报告
35.预计负债
√适用□不适用
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,并且补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36.股份支付
√适用□不适用
(1)股份支付的种类公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),处理如下:
1)将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
2)在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权
益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
3)如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代
被取消的权益工具的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益,也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
74/1432022年半年度报告
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时,本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项,除了为自客户取得其他可明确区分商品外,将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的,超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时,本公司在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。
满足下列条件之一的,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司会考虑下列迹象:
1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已占有该商品实物;
4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的
主要风险和报酬;
5)客户已接受该商品。
(2)与公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法
1)公司内销和出口销售收入确认的具体原则如下:
按时点确认的收入:公司销售商品,属于在某一时点履行履约义务。
*内销收入确认方法:
按购货方要求将经检验合格的产品交付购货方且购货方已接受该产品,已获得现时的付款请求权并很可能收回对价时,即在客户取得相关产品的控制权时确认。
*出口销售收入确认方法:
按购货方合同规定的要求生产产品,经检验合格后办妥出口报关手续,并货物在装运港装船离港且公司已获得现时的付款请求权并很可能收回对价时,即在客户取得相关产品的控制权时确认。
2)公司对外提供劳务,其收入按以下方法确认:
*在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
75/1432022年半年度报告
*在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日对收入分别以下情况确认和计量:如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本作为当期成本;如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,按已经发生的劳务成本作为当期成本,不确认收入。
3)让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入,公司在同时满足以下条件时确认
收入:
*与交易相关的经济利益能够流入企业;
*收入金额能够可靠地计量;
*让渡资产使用权的使用费收入,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
√适用□不适用合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相
同的基础进行摊销,计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
(1)企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;
(2)为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40.政府补助
√适用□不适用
(1)政府补助的类型
政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则:
1)公司能够满足政府补助所附条件;
2)公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
(3)政府补助的计量
1)政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量;
2)政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义
金额计量(名义金额为人民币1元)。
76/1432022年半年度报告
(4)政府补助的会计处理方法
1)与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
2)与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。
B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
3)对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分
别进行会计处理;难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。
4)与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
5)已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:
A.初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
B.存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。
C.属于其他情况的,直接计入当期损益。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
(1)递延所得税资产的确认
1)公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:*该项交易不是企业合并;*交易发生时既不影响会计利润也不影响
应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:*暂时性差异在可预见的未来很可能转回;*未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3)对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
(2)递延所得税负债的确认
1)除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债:*商誉的初始确认;*同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:*投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;*该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
2021年1月1日起执行
77/1432022年半年度报告租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
1.租赁的识别
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司进行如下评估:
(1)合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用
时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;
(2)承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;
(3)承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
2.租赁的分拆和合并
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。
同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:
(1)承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;
(2)该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
3.作为承租人
(1)使用权资产使用权资产的确定方法及会计处理方法见本会计政策之第28项使用权资产。
(2)租赁负债租赁负债的确定方法及会计处理方法见本会计政策之第34项租赁负债。
(3)租赁期的评估租赁期是本公司作为承租人有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
本公司有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。
发生本公司可控范围内的重大事件或变化,且影响本公司是否合理确定将行使相应选择权的,本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
(5)短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
4.作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁会计处理
78/1432022年半年度报告
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值参见本会计政策之第10项金融工具。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
生产商或经销商的出租人且形成融资租赁的,在租赁期开始日,按照租赁资产公允价值与租赁收款额按市场利率折现的现值两者孰低确认收入,并按照租赁资产账面价值扣除未担保余值的现值后的余额结转销售成本。为取得融资租赁发生的成本,在租赁期开始日计入当期损益。
5.售后租回交易
本公司按照本会计政策之第38项收入的规定评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
(1)作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同,或者出租人未按市场价格收取租金,本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理,将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理;同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
(2)作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按照资产购买进行相应会计处理,并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。
如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同,或者本公司未按市场价格收取租金,本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理,将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理;同时按市场价格调整租金收入。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。本公司不评估是否发生租赁变更。
当本公司作为承租人时,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
当本公司作为出租人时,对于经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。对于融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
43.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
(1)其他综合收益
其他综合收益,是指公司根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。分为下列两类列报:
79/1432022年半年度报告
1)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目,主要包括重新计量设定受益计划变动
额、权益法下不能转损益的其他综合收益、其他权益工具投资公允价值变动、企业自身信用风险公允价值变动等。
2)以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目,主要包括权益法下可
转损益的其他综合收益、其他债权投资公允价值变动损益、可供出售金融资产公允价值变动损
益、金融资产重分类计入其他综合收益的金额、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益、其他债权投资信用减值准备、现金流量套期储备、外币财务报表折算差额等。
(2)利润分配方法
根据公司章程,公司利润按以下顺序分配:
—弥补以前年度亏损;
—提取10%法定公积金,累计已提取金额超过注册资本的50%时可不再提取;
—经股东大会决议,提取任意公积金;
—剩余利润根据股东大会决议予以分配。
(3)终止经营
终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被公司处置或划分为持有待售类别的组成部分:*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;*该组成部分是拟
对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;*该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用√不适用
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税销售收入13%、9%、6%、5%
消费税//
营业税//
城市维护建设税应缴流转税额、出口免抵税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%
教育费附加应缴流转税额、出口免抵税额3%
地方教育附加应缴流转税额、出口免抵税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率(%)备注
广州维力医疗器械股份有限公司15税收优惠(1)
张家港市沙工医疗器械科技发展有限公司15税收优惠(2)
上海维力医疗用品进出口有限公司25/
80/1432022年半年度报告
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苏州麦德迅医疗科技有限公司20税收优惠(5)
苏州器场科技孵化器管理有限公司20税收优惠(6)
2.税收优惠
√适用□不适用
(1)公司2020年通过了高新技术企业的复审,收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税
务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术证书》(证书编号为 GR202044007076)发证日期为
2020年12月9日,有效期三年。按照相关规定,公司自2020年1月1日起三年内减按15%税率
计缴企业所得税,2022年度企业所得税税率为15%。
(2)张家港市沙工医疗器械科技发展有限公司于2018年被认定为高新技术企业并于2021年通过高新技术企业复审,根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于江苏省2021年第一批备案高新技术企业名单的公告》,公司通过了江苏省2021年第一批备案(证书编号为 GR202132000702),发证日期为 2021年 11月 3日,有效期三年。按照相关规定,公司自
2021年1月1日起三年内减按15%税率计缴企业所得税,2022年度企业所得税税率为15%。
(3)海南维力医疗科技开发有限公司于2021年被认定为高新技术企业,并于2022年1月收到
海南省科学技术厅、海南省财政厅、国家税务总局海南省税务局联合颁发的《高新技术证书》(证书编码:GR202146000277)发证日期为 2021年 11月 30日,有效期三年,按照相关规定,公司自2021年1月1日起三年内减按15%税率计缴企业所得税,2022年度企业所得税税率为
15%。
(4)江西狼和医疗器械有限公司2019年通过了高新技术企业的复审,收到由江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号:GR201936001008),发证日期为 2019年 9月 16日,有效期三年,公司自 2019 年 1月 1日起三年内减按15%税率计缴企业所得税,公司高新企业证书申请已于2022年5月提交。根据《高新技术企业认定管理工作指引》中规定高新技术企业资格满当年内,在通过重新认定前,其企业所得税暂按15%的税率预缴。
(5)苏州麦德迅医疗科技有限公司于2021年被认定为高新技术企业,并于2022年3月收到江苏省科技厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术证书》(证书编码:GR202132000946),发证日期为 2021年 11月 3日,有效期三年。此外,苏州麦德迅医疗科技有限公司符合小微企业相关规定。公司根据从优原则,选择小微企业所适用的税率作为企业所得税税率。
(6)根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12号)、《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000.00万元等三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按
12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不
超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。公司子公司广东韦士泰医疗健康投资有限公司、孙公司广州美芝久美妆有限公司和苏州器场科技孵化器管理
有限公司符合小微企业相关规定,根据公司年应纳税所得额按适用税率进行纳税。
81/1432022年半年度报告
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
库存现金85645.99113641.11
银行存款179220820.20604470445.98
其他货币资金2.377.26
合计179306468.56604584094.35
其中:存放在境外的款项总额00
其他说明:
期末货币资金较期初货币资金减少425277625.79元,减幅为70.34%,主要系本期闲置募集资金和闲置自有资金投入理财所致。
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产440000000.0030186061.96
其中:
购买的理财产品440000000.0030000000.00
期末理财产品的利息0186061.96指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产00
其中:
合计440000000.0030186061.96
其他说明:
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
银行承兑票据1791693.041150000.00商业承兑票据00
合计1791693.041150000.00
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
82/1432022年半年度报告
(5).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值
(%)(%)
(%)(%)按单项计
提坏账准//////////备
其中:
按组合计
提坏账准1791693.04100001791693.041150000.00100001150000.00备
其中:
银行承兑
1791693.04100001791693.041150000.00100001150000.00
汇票
合计1791693.04100001791693.041150000.00100001150000.00
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:银行承兑汇票
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票1791693.0400
合计1791693.0400按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内138507426.77
83/1432022年半年度报告
1年以内小计138507426.77
1至2年4342.50
2至3年1050549.41
3年以上0
3至4年0
4至5年0
5年以上0
合计139562318.68
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类提账面计提账面别比例比例金额金额比价值金额金额比例价值
(%)(%)
例(%)
(%)按单项计
提//////////坏账准备
其中:
按组合计
提139562318.68100.003075834.682.20136486484.00135957185.19100.003094356.222.28132862828.97坏账准备
其中:
内销客
43895966.6331.452370968.625.4041524998.0125402697.2718.682319742.389.1323082954.89
户组合
84/1432022年半年度报告
外销客
95666352.0568.55704866.060.7494961485.99110554487.9281.32774613.840.70109779874.08
户组合合
139562318.68100.003075834.682.20136486484.00135957185.19100.003094356.222.28132862828.97
计
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:内销客户组合
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内42841074.721318064.563.08
1至2年4342.502354.6554.22
2至3年1050549.411050549.41100.00
合计43895966.632370968.625.40
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
组合计提项目:外销客户组合
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内95666352.05704866.060.74
合计95666352.05704866.060.74
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动内销客户
2319742.38549751.6612837.42485688.0002370968.62
组合外销客户
774613.84103642.20128212.8145177.170704866.06
组合
合计3094356.22653393.86141050.23530865.1703075834.68
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
85/1432022年半年度报告
项目核销金额
实际核销的应收账款530865.17其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明:
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
单位128570509.3920.47163880.08
单位218797247.4213.47115884.56
单位37540585.005.4040262.76
单位45375698.123.8533141.04
单位55339272.373.8354897.16
合计65623312.3047.02408065.60
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内14346108.8799.4417496229.4499.43
1至2年80318.000.5681470.210.46
2至3年0019333.760.11
3年以上00200.000
合计14426426.87100.0017597233.41100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
江苏百赛飞生物科技有限公司4479342.8031.05
BACTIGUARD AB 3638398.20 25.22
北京术客高鑫科技有限公司1350230.109.36
张家港市沙工电子电器厂566953.323.93
86/1432022年半年度报告
吉威思科技(苏州)有限公司395746.732.74
合计10430671.1572.30其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息00应收股利00
其他应收款12162547.429918783.64
合计12162547.429918783.64
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(4).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内13620712.94
1年以内小计13620712.94
1至2年0
2至3年0
87/1432022年半年度报告
3年以上
3至4年190000.00
4至5年0
5年以上
合计13810712.94
(5).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
出口退税7158831.233788232.36
保证金押金1995893.502146033.50
其他往来款4655988.215152972.32
合计13810712.9411087238.18
(6).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2022年1月1日余
56944.89190000.00921509.651168454.54
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段0000
--转入第三阶段0000
--转回第二阶段0000
--转回第一阶段0000
本期计提19883.630780110.18799993.81本期转回0000
本期转销00320282.83320282.83本期核销0000其他变动0000
2022年6月30日
76828.52190000.001381337.001648165.52
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(7).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或其他期末余额计提转销或核销转回变动
88/1432022年半年度报告
按单项计提
921509.65780110.180320282.8301381337.00
的坏账准备按组合计提
246944.8919883.63000266828.52
的坏账准备
合计1168454.54799993.810320282.8301648165.52
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(8).本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目核销金额
实际核销的其他应收款320282.83
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用√不适用
其他应收款核销说明:
□适用√不适用
(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄
额合计数的比例(%)期末余额应收出口退税
出口退税7158831.231年以内51.8435794.16款
代付社保、公其他应收往
1633811.831年以内11.8310690.57
积金来款永丰县工业园其他应收往
建设开发有限1381337.001-2年10.001381337.00来款公司江苏维斯顿生
保证金、押
物医疗科技有720000.001年以内5.213600.00金限公司广州番禺区连
保证金、押
接汇孵化器运236672.001年以内1.711159.69金营有限公司
合计/11130652.06/80.591432581.42
(10).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
89/1432022年半年度报告
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准
项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备
原材料35584899.191488161.8934096737.3029763421.321860684.7727902736.55
在产品33552005.30033552005.3032669858.61032669858.61
库存商品109783629.093790591.89105993037.20104700037.852241434.59102458603.26
周转材料2274939.2902274939.294743265.2904743265.29消耗性生
000000
物资产合同履约
000000
成本委托加工
498008.380498008.38535202.400535202.40
物资
合计181693481.255278753.78176414727.47172411785.474102119.36168309666.11
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料1860684.7700372522.8801488161.89在产品000000库存商
2241434.592968670.0601419512.7603790591.89
品周转材
000000
料消耗性生物资000000产合同履
000000
约成本
合计4102119.362968670.0601792035.6405278753.78
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
90/1432022年半年度报告
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额合同取得成本00应收退货成本00
待抵扣增值税进项税4642417.759869744.37
预缴税款3302.7563481.85
合计4645720.509933226.22
其他说明:
无
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
□适用√不适用
91/1432022年半年度报告
(2)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动宣告减其发值他其计放准减综他提被投资期初权益法下现期末备少合权减单位余额追加投资确认的投金其他余额期投收益值资损益股末资益变准利余调动备或额整利润
一、合营企业
////////////
小计///////////
二、联营企业广州钰维股权投资
合伙企业10000000.000000000010000000.000
(有限合伙)贵州维力
健康置业5575512.2900-51610.24000005523902.050有限公司莲蕤医疗产业投资(广州)
065600000.00000000065600000.000
合伙企业
(有限合伙)
小计15575512.2965600000.000-51610.240000081123902.050
合计15575512.2965600000.000-51610.240000081123902.050
其他说明:
—2017年11月20日,公司及公司董事长、实际控制人向彬先生、达孜县中钰健康创业投资合伙企业(有限合伙)签署了《广州钰维股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,共同出资20100.00万元人民币设立广州钰维股权投资合伙企业(有限合伙),其中公司作为次级有限合伙人认缴出资人民币10000.00万元,公司董事长、实际控制人向彬先生作为劣后级有限合伙人认缴出资人民币10000.00万元。2018年5月30日,经广州钰维股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“钰维基金”)合伙人会议决议通过同意钰维基金的募资总额由人民币
20100.00万元变更为3200.00万元。公司与普通合伙人广州中钰天岸马股权投资基金管理有
92/1432022年半年度报告
限公司(以下简称“广州中钰”)、有限合伙人向彬先生三方签订新《合伙协议》。广州中钰作为普通合伙人认缴出资人民币100.00万元,公司作为次级有限合伙人实缴出资人民币1000.00万元,公司董事长、实际控制人向彬先生作为劣后级有限合伙人实缴出资人民币2100.00万元。
—2021年8月,公司及公司董事长、实际控制人向彬先生、橡栎股权投资管理(广州)有限公司签署了《广州钰维股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,原普通合伙人广州中钰天岸马股权投资基金管理有限公司变更为橡栎股权投资管理(广州)有限公司,变更完成后,橡栎股权投资管理(广州)有限公司作为普通合伙人认缴出资人民币100.00万元,公司仍作为次级有限合伙人实缴出资人民币1000.00万元,公司董事长、实际控制人向彬先生仍作为劣后级有限合伙人实缴出资人民币2100.00万元。
—公司控股子公司广东韦士泰医疗健康投资有限公司于2018年4月20日与广州市宝丛工
贸有限公司、刘成嘉、王永霞、陈然签署《投资协议》,拟共同出资5000.00万元成立贵州维力健康置业有限公司。其中广东韦士泰医疗健康投资有限公司认缴出资1500.00万元,持股
30%;广州市宝丛工贸有限公司认缴出资1050.00万元,持股21%;刘成嘉认缴出资1300.00万元,持股26%;王永霞认缴出资650.00万元,持股13%;陈然认缴出资500.00万元,持股
10%。2020年11月19日,刘成嘉将其在贵州维力健康置业有限公司的1300万元股份中的
1000.00万元,实际出资200.00万元,按200.00万元转让给广东韦士泰医疗健康投资有限公司,广东韦士泰医疗健康投资有限公司持股比例由上期30%上升到50%。2020年12月11日,陈然将其在贵州维力健康置业有限公司的500.00万元股份全部转让给广州市宝丛工贸有限公司。
2021年2月,广东韦士泰医疗健康投资有限公司新增实缴100.00万元。截至2021年12月31日,广东韦士泰医疗健康投资有限公司持股比例为50%,累计实缴600.00万元,广州市宝丛工贸有限公司持股比例为31%,刘成嘉持股比例为6%,王永霞持股比例为13%。
—2022年2月9日,公司与橡栎股权投资管理(广州)有限公司、橡栎海益(广州)创业投资合伙企业(有限合伙)签署了《莲蕤医疗产业投资(广州)合伙企业(有限合伙)合伙协议》,公司拟作为有限合伙人认购莲蕤医疗产业投资(广州)合伙企业(有限合伙)人民币10000万元的
基金份额,资金来源为自有资金。莲蕤基金拟募资规模为人民币25010万元,公司认缴出资占总认缴出资规模的39.984%。截止2022年6月30日,公司已实际出资6560万元。
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
Creative Balloons GmbH 17182471.86 17182471.86
Nirmidas BiotechInc. 0 0
合计17182471.8617182471.86
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期其他综累确认其他综合收益指定为以公允价值计合收益计项目的股累计损失转入留存收益量且其变动计入其他转入留利利收的金额综合收益的原因存收益得入的原因
Creative 基于公司战略目的长
003822836.860/
Balloons GmbH 期持有
Nirmidas 基于公司战略目的长
006553900.000/
BiotechInc. 期持有
合计0010376736.860//
93/1432022年半年度报告
其他说明:
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
南京元谷股权投资合伙企业(有限合伙)16156965.9016156965.90
合计16156965.9016156965.90
其他说明:
—2017年1月,公司与钛和资本管理有限公司、深圳华测投资管理有限公司、苏州工业园区股份有限公司、南京新港高新技术投资管理有限公司、王则江、缪志顺、李理、杭州永增科技
有限公司、宁波梅山保税港区程智投资管理合伙企业(有限合伙)共同签署《合伙协议》,共同出资30000.00万元设立南京元谷股权投资合伙企业(有限合伙),经营范围为股权投资、投资管理服务、投资管理咨询。其中公司出资3000.00万元,为南京元谷股权投资合伙企业(有限合伙)有限合伙人,占注册资本10%。
根据南京元谷合伙协议的约定,合伙企业在投资项目退出时或最终清算时向全体合伙人根据实缴出资比例进行实缴出资额回收及利润分配。2021年度,南京元谷退出部分投资项目并向公司分配款项13843034.10元,公司收到后将其冲减投资成本。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额42789678.910042789678.91
2.本期增加金额0000
(1)外购0000
(2)存货\固定资产\
0000
在建工程转入
(3)企业合并增加0000
3.本期减少金额0000
(1)处置0000
(2)其他转出0000
4.期末余额42789678.910042789678.91
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额18477960.090018477960.09
2.本期增加金额1161000.74001161000.74
(1)计提或摊销1161000.74001161000.74
3.本期减少金额0000
(1)处置0000
(2)其他转出0000
4.期末余额19638960.8319638960.83
三、减值准备
1.期初余额0000
2.本期增加金额0000
(1)计提0000
3、本期减少金额0000
94/1432022年半年度报告
(1)处置0000
(2)其他转出0000
4.期末余额0000
四、账面价值
1.期末账面价值23150718.080023150718.08
2.期初账面价值24311718.820024311718.82
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
固定资产455657635.41440064945.77固定资产清理00
合计455657635.41440064945.77
其他说明:
无固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额379992739.13263678537.9110282231.0021638308.03675591816.07
2.本期增加金额14685220.8519925431.40243185.84833785.7135687623.80
(1)购置2053639.454430514.65118584.07319257.396921995.56
(2)在建工程转入12631581.4014490167.08124601.77514528.3227760878.57
(3)企业合并增加00000
(4)其他转入01004749.67001004749.67
3.本期减少金额7291.53444955.87465217.95220020.031137485.38
(1)处置或报废7291.53444955.87465217.95220020.031137485.38
4.期末余额394670668.45283159013.4410060198.8922252073.71710141954.49
二、累计折旧
1.期初余额87137414.13111943167.667841219.5316766901.70223688703.02
2.本期增加金额7294875.3211753500.59318718.27634016.6420001110.82
(1)计提7294875.3211753500.59318718.27634016.6420001110.82
3.本期减少金额0410367.55434591.05198703.441043662.04
(1)处置或报废0410367.55434591.05198703.441043662.04
4.期末余额94432289.45123286300.707725346.7517202214.90242646151.80
三、减值准备
1.期初余额011838167.280011838167.28
2.本期增加金额00000
(1)计提00000
3.本期减少金额00000
95/1432022年半年度报告
(1)处置或报废00000
4.期末余额011838167.280011838167.28
四、账面价值
1.期末账面价值300238379.00148034545.462334852.145049858.81455657635.41
2.期初账面价值292855325.00139897202.972441011.474871406.33440064945.77
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
海南维力房屋建筑物44230289.13在办理中
其他说明:
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
在建工程117817953.8890141048.84工程物资00
合计117817953.8890141048.84
其他说明:
无在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程117817953.880117817953.8890141048.84090141048.84
合计117817953.880117817953.8890141048.84090141048.84
96/1432022年半年度报告
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期工程其累计本期利
期初本期转入固定他期末投入工程进利息资本化累其中:本期利息资本资金项目名称预算数本期增加金额余额资产金额减余额占预度计金额息资本化金额化率来源
少算比(%)
金例(%)额
模具制造/1961616.602226966.59512922.6303675660.56//00/自筹苏州维力自筹医疗科创
150765491.0060976578.0641491004.3700102467582.4367.9667.96%1709182.451239551.02100.00
园项目一期血液净化募集体外循环资金
70000000.0016926576.08425798.6417352374.720031.5131.51%00/
管路生产扩建项目募集研销中心资金
总部大楼122413800.001279226.042662673.11003941899.156.903.67%00/
/自项目筹其他建设自筹
/1519824.174893483.184041318.0402371989.31//00/工程其他设备自筹
/7477227.893737857.725854263.1805360822.43//00/安装
合计343179291.0090141048.8455437783.6127760878.570117817953.88//1709182.451239551.02//
97/1432022年半年度报告
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用工程物资
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额60588503.5960588503.59
2.本期增加金额4093870.134093870.13
(1)本期新增4093870.134093870.13
3.本期减少金额2361065.382361065.38
4.期末余额62321308.3462321308.34
二、累计折旧
1.期初余额9013065.789013065.78
2.本期增加金额4548235.714548235.71
(1)计提4548235.714548235.71
3.本期减少金额1488042.271488042.27
(1)处置1488042.271488042.27
4.期末余额12073259.2212073259.22
三、减值准备
1.期初余额00
2.本期增加金额00
(1)计提00
3.本期减少金额00
(1)处置00
4.期末余额00
四、账面价值
1.期末账面价值50248049.1250248049.12
2.期初账面价值51575437.8151575437.81
其他说明:
无
98/1432022年半年度报告
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非专项目土地使用权专利权利技软件及其他合计术
一、账面原值
1.期初余额138338727.0068474014.19020894124.26227706865.45
2.本期增加金额0001558862.781558862.78
(1)购置0001558862.781558862.78
(2)内部研发00000
(3)企业合并增加00000
3.本期减少金额00017948.7117948.71
(1)处置00017948.7117948.71
4.期末余额138338727.0068474014.19022435038.33229247779.52
二、累计摊销
1.期初余额17539016.5918715289.5508566163.0044820469.14
2.本期增加金额1624492.723763701.730881323.496269517.94
(1)计提1624492.723763701.730881323.496269517.94
3.本期减少金额00017948.7117948.71
(1)处置00017948.7117948.71
4.期末余额19163509.3122478991.2809429537.7851072038.37
三、减值准备
1.期初余额00000
2.本期增加金额00000
(1)计提00000
3.本期减少金额00000
(1)处置00000
4.期末余额00000
四、账面价值
1.期末账面价值119175217.6945995022.91013005500.55178175741.15
2.期初账面价值120799710.4149758724.64012327961.26182886396.31
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
99/1432022年半年度报告
本期增加本期减少被投资单位名称或形期初余额企业合并期末余额成商誉的事项其他处置其他形成的张家港市沙工医疗器
23166785.58000023166785.58
械科技发展有限公司江西狼和医疗器械有
269367056.720000269367056.72
限公司
合计292533842.300000292533842.30
上述商誉是本公司分别对张家港市沙工医疗器械科技发展有限公司(以下简称“沙工医疗”)、
江西狼和医疗器械有限公司(以下简称“狼和医疗”)实施非同一控制下企业合并时,按合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计算确定。
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加金其他减少金项目期初余额本期摊销金额期末余额额额海南维力园
1276427.830182346.8301094081.00
林绿化工程海南维力厂
1076970.640153852.950923117.69
区配套工程天安科技园
研发办公室1476803.210305545.5001171257.71装修
其他2912739.50296368.81387270.0202821838.29
合计6742941.18296368.811029015.3006010294.69
其他说明:
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产
资产减值准备21349316.523208917.4718414754.802777481.27
内部交易未实现利润3385842.44285209.112232375.27489076.53
100/1432022年半年度报告
可抵扣亏损0000
无形资产摊销133670.7620050.61133670.7620050.61
递延收益13040414.931956062.2413962408.912094361.33
股权激励费1707853.34275608.671707853.34275608.67其他权益工具投资公允
10376736.861556510.5310376736.861556510.53
价值变动损失
新租赁准则税会差异1396127.78209419.172002763.11300414.46其他0000
合计51389962.647511777.8048830563.057513503.40
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资
18070600.002710590.0019679004.352951850.66
产评估增值其他债权投资公允价值
0000
变动其他权益工具投资公允价值变动0000
固定资产折旧16270157.232440523.5817253583.012588037.45交易性金融资产公允价
00186061.9627909.29
值变动
合计34340757.235151113.5837118649.325567797.40
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异00
可抵扣亏损59542545.5565518408.09
资产减值准备978949.991788342.60
递延收益2612088.402733764.80
股权激励费230100.00230100.00
合计63363683.9370270615.49
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注
2022年到期3764360.113764360.11/
2023年到期7682574.007687438.95/
101/1432022年半年度报告
2024年到期17290904.8620964183.66/
2025年到期14797158.0615014667.73/
2026年到期15453858.8118087757.64/
2027年到期553689.710/
合计59542545.5565518408.09/
其他说明:
√适用□不适用
—本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损期末较期初减少5975862.54元,减幅为9.12%,主要系:*子公司海南维力医疗科技开发有限公司本期盈利,弥补以前年度亏损3678143.75元;
*子公司上海维力医疗用品进出口有限公司本期盈利,弥补以前年度亏损1696907.91元。
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取
000000
得成本合同履
000000
约成本应收退
000000
货成本合同资
000000
产预付工
程及设13666473.39013666473.393765820.4003765820.40备款预付购
房意向7180404.0007180404.007180404.0007180404.00金医疗器械注册
1123807.5801123807.581102220.0001102220.00
费及其他预付系
统软件387030.890387030.891087841.6401087841.64款
合计22357715.86022357715.8613136286.04013136286.04
其他说明:
—预付购房意向金,系根据海口国家高新区管委会发布关于药谷人才房和美安南区富邻中心配售的有关告知事项:根据市政府工作安排海口国家高新区管委会负责药谷人才房和美安南区
福邻中心配售工作,海口国家高新区发展控股有限公司与符合条件的企业签定认购协议,认购款由海口美安置业开发有限公司负责收取,并由海口国家高新区管委会进行监管。2020年12月,海南维力医疗科技开发有限公司(以下简称“海南维力”)与海口国家高新区发展控股有限公司
签署《药谷安居人才房项目订购意向书》和《美安南区富邻中心项目订购意向书》,分别意向订购药谷安居人才房项目1套房及美安南区富邻中心项目5套房。海口国家高新技术产业开发区管委会作为海南维力收款账户第三方监管方,于订购意向书签订后3日内,海南维力向海口国家高新区发展控股有限公司指定监管账户支付订购保证金分别为970080.00元和6210324.00元,
102/1432022年半年度报告
合计7180404.00元。截至报告日,海南维力与海口国家高新区发展控股有限公司协商并达成一致,退订药谷安居人才房项目1套房,并于2022年7月8日收到退回保证金970080.00元。
—预付系统软件款,系公司 CRM系统和加密软件项目所预付的款项。
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款00
抵押借款071971728.01保证借款00
信用借款145834004.1020022488.89
合计145834004.1091994216.90
短期借款分类的说明:
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票00
银行承兑汇票4881110.000
合计4881110.000本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应付账款132141583.94112826780.56
合计132141583.94112826780.56
期末应付账款较期初应付账款增加19314803.38元,增幅为17.12%,主要是本期应付货款增加所致。
(2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
厉登自动化科技(上海)有限公司1145652.65设备款尾款
合计1145652.65/
103/1432022年半年度报告
其他说明:
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
预收租金039000.00
合计039000.00
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
合同负债51014142.7731886627.37
合计51014142.7731886627.37
期末合同负债较期初合同负债增加19127515.40元,增幅为59.99%,主要是本期预收货款增加所致。
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬52639737.00173727574.61179123956.0747243355.54
二、离职后福利
241679.5210552912.0410607229.88187361.68
-设定提存计划
三、辞退福利920940.000920940.000
四、一年内到期
0000
的其他福利
合计53802356.52184280486.65190652125.9547430717.22
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
104/1432022年半年度报告
一、工资、奖金、津
51987372.36163958742.30169427165.5246518949.14
贴和补贴
二、职工福利费50028.00461262.37405797.89105492.48
三、社会保险费146550.145910261.175935705.77121105.54
其中:医疗保险费136699.775405797.895428225.22114272.44
工伤保险费4756.52175480.50176499.103737.92
生育保险费4703.0773859.1075655.162907.01
其他390.78255123.68255326.29188.17
四、住房公积金86014.043160591.643170672.6475933.04
五、工会经费和职工
369772.46236717.13184614.25421875.34
教育经费
六、短期带薪缺勤0000
七、短期利润分享计
0000
划
合计52639737.00173727574.61179123956.0747243355.54
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险232556.3210331799.3910384721.72179633.99
2、失业保险费9123.20221112.65222508.167727.69
3、企业年金缴费0000
合计241679.5210552912.0410607229.88187361.68
其他说明:
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
增值税9039389.135784902.02消费税00营业税00
企业所得税11399051.288652602.18
个人所得税407216.52422648.66
城市维护建设税806736.92691155.11
教育费附加393765.60313461.51
地方教育附加262510.43208974.33
其他1132211.80759020.60
合计23440881.6816832764.41
其他说明:
无
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
105/1432022年半年度报告
应付利息00应付股利00
其他应付款50826920.9859737058.65
合计50826920.9859737058.65
其他说明:
无应付利息
□适用√不适用应付股利
□适用√不适用其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
保证金4705739.904355605.10
业务费用11723790.399948396.68
股权收购款7018000.0015000487.25
限制性股票回购义务24218100.0024218100.00
食堂费用109955.06599379.06
往来拆借款03949900.00
其他3051335.631665190.56
合计50826920.9859737058.65
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款10000000.0050000000.00
1年内到期的应付债券00
1年内到期的长期应付款00
1年内到期的租赁负债6368871.106482357.12
应付长期借款利息67158.03130708.05
合计16436029.1356613065.17
其他说明:
无
44、其他流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
106/1432022年半年度报告
短期应付债券00应付退货款00
待转销项税4072594.502815420.08
合计4072594.502815420.08
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款00抵押借款00保证借款00信用借款00
质押、抵押借款70635253.7757026462.76
合计70635253.7757026462.76
长期借款分类的说明:
—长期借款明细如下:
单位:元币种:人民币借款银行借款类别币种利率期末余额期初余额中国银行广州番
质押、抵押借款人民币4.65%8000000.0014000000.00禺支行中国银行股份有
限公司苏州工业抵押借款人民币4.25%62635253.7743026462.76园区分行
合计///70635253.7757026462.76
—截至2022年6月30日,质押、抵押借款以公司持有的江西狼和医疗器械有限公司100%股权提供质押担保,同时以公司部分自有不动产提供抵押担保。其中:一年内到期的1000.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债列报。
—截至2022年6月30日,抵押借款以维力医疗科技发展(苏州)有限公司部分自有不动产提供抵押担保,公司为该借款提供连带责任保证。
其他说明,包括利率区间:
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
107/1432022年半年度报告
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
租赁付款额50485988.9051470069.81
减:未确认融资费用-9253642.83-9954879.49
减:一年内到期的租赁负债-6368871.10-6482357.12
合计34863474.9735032833.20
其他说明:
无
48、长期应付款
项目列示
□适用√不适用长期应付款
□适用√不适用专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关
政府补助16696173.7101043670.3815652503.33的政府补助
合计16696173.7101043670.3815652503.33/
涉及政府补助的项目:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期本期计与资产
新增入营业本期计入其他其他相关/与负债项目期初余额期末余额补助外收入收益金额变动收益相金额金额关
108/1432022年半年度报告
新型医用导管工程与资产
40000.00008000.00032000.00
技术研究相关开发中心医用高分子生物材与资产
料一次性124646.980032192.12092454.86相关耗材产业化研究气管插管与资产
3771428.5700171428.5803599999.99
产业化相关自粘型男用硅胶导与资产
12500.00005000.0007500.00
尿套的开相关发医疗器械装配生产与资产
线转型升3243915.0100218000.0003025915.01相关级技术改造项目医用导管全生命周与资产
1384615.3700115384.6201269230.75
期信息化相关管理项目医用导管生产线设与资产
备更新技3813333.3300220000.0003593333.33相关术改造项目新型安全喉罩通气与资产
1363636.3600136363.6401227272.72
装置产业相关化项目口罩机技与资产
208333.290015625.020192708.27
改基金相关高新技术企业的发与资产
2733764.8000121676.4002612088.40
展专项资相关金
合计16696173.71001043670.38015652503.33/
其他说明:
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
109/1432022年半年度报告
发行公积金送股其他小计新股转股
股份总数293422218.0000000293422218.00
其他说明:
无
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)631376783.0800631376783.08
其他资本公积1666765.76001666765.76
合计633043548.8400633043548.84
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、库存股
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股24218100.000024218100.00
合计24218100.000024218100.00
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生金额
减:
减:
前期前期计入本期计入税后
其他减:税后期初所得其他归属期末项目综合所得归属余额税前综合于少余额收益税费于母发生收益数股当期用公司额当期东转入转入留存损益收益
一、不能重
-8820226.33000000-8820226.33分类进损益
110/1432022年半年度报告
的其他综合收益
其中:重新计量设定受
00000000
益计划变动额权益法下不能转损益
00000000
的其他综合收益其他权益
工具投资公-8820226.33000000-8820226.33允价值变动企业自身信用风险公00000000允价值变动
二、将重分类进损益的
00000000
其他综合收益
其中:权益法下可转损
00000000
益的其他综合收益其他债权投资公允价00000000值变动金融资产重分类计入
00000000
其他综合收益的金额其他债权投资信用减00000000值准备现金流量
00000000
套期储备外币财务报表折算差00000000额其他综合收
-8820226.33000000-8820226.33益合计
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
111/1432022年半年度报告
法定盈余公积76928812.040076928812.04任意盈余公积0000储备基金0000企业发展基金0000其他0000
合计76928812.040076928812.04
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期上年度
调整前上期末未分配利润608125182.74565495185.32调整期初未分配利润合计数(调增+,调
00
减-)
调整后期初未分配利润608125182.74565495185.32
加:本期归属于母公司所有者的净利润82315024.6246539417.62
减:提取法定盈余公积00提取任意盈余公积00提取一般风险准备00
应付普通股股利39611999.4352000000.00转作股本的普通股股利00
期末未分配利润650828207.93560034602.94
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务625226435.35359109990.43471614422.16269275883.04
其他业务4903242.733757260.551454829.112050035.82
合计630129678.08362867250.98473069251.27271325918.86
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
112/1432022年半年度报告
其他说明:
无
62、税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额消费税00营业税00
城市维护建设税2642441.342115391.41
教育费附加1192570.26953632.80资源税00
房产税1222255.981298583.08
土地使用税233946.00309239.24
车船使用税13187.3612870.96
印花税382507.42241676.15
地方教育附加795046.90635755.20
其他1535.141622.68
合计6483490.405568771.52
其他说明:
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬44311640.0434131319.45
会务及展览费5965841.133637999.02
差旅费5411302.546369891.51
物料消耗2434391.392195567.64
业务招待费1542280.212191586.62
佣金1141585.37907003.49
其他12683661.399551718.95
合计73490702.0758985086.68
其他说明:
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬31033839.6230148803.13
中介机构服务费2232451.732906270.61
折旧费4936504.715063116.72
办公费5239600.614954370.44
租赁费367136.25263268.49
差旅费641565.03888795.45
无形资产摊销4625736.442755980.02
检测修理费1434584.42949663.68
业务招待费1707534.921584307.07
113/1432022年半年度报告
使用权资产累计折旧3136653.002539143.48
其他3207992.591618619.58
合计58563599.3253672338.67
其他说明:
无
65、研发费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
直接投入11032779.483980810.71
直接人工14623666.4210943585.08
折旧费1823374.831886115.97
其他4537561.564567064.41
合计32017382.2921377576.17
其他说明:
无
66、财务费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出3350945.023198382.83
减:利息收入-1940786.76-604950.00
汇兑损益-4788265.88291387.47
租赁负债的利息费用1026184.55918419.40
其他225779.33714536.27
合计-2126143.744517775.97
其他说明:
无
67、其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助6018604.775504402.60
代扣代缴个税返还143496.45155664.77
减免税款274550.00345393.56
合计6436651.226005460.93
其他说明:
无
68、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-51610.24-35475.69处置长期股权投资产生的投资收益00交易性金融资产在持有期间的投资收益00其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入00债权投资在持有期间取得的利息收入00
114/1432022年半年度报告
其他债权投资在持有期间取得的利息收入00处置交易性金融资产取得的投资收益00处置其他权益工具投资取得的投资收益00处置债权投资取得的投资收益00处置其他债权投资取得的投资收益00债务重组收益00
银行理财产品利息收益2970866.70176468.12
合计2919256.46140992.43
其他说明:
无
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产354087.030
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益00交易性金融负债00按公允价值计量的投资性房地产00
合计354087.030
其他说明:
无
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失00
应收账款坏账损失-512343.63-8514.19
其他应收款坏账损失-799993.81-7283.54债权投资减值损失00其他债权投资减值损失00长期应收款坏账损失00合同资产减值损失00
合计-1312337.44-15797.73
其他说明:
无
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失00
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-2968670.0637955.63
三、长期股权投资减值损失00
四、投资性房地产减值损失00
五、固定资产减值损失00
115/1432022年半年度报告
六、工程物资减值损失00
七、在建工程减值损失00
八、生产性生物资产减值损失00
九、油气资产减值损失00
十、无形资产减值损失00
十一、商誉减值损失00
十二、其他00
合计-2968670.0637955.63
其他说明:
无
73、资产处置收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得34994.010非流动资产处置损失00
合计34994.010
其他说明:
□适用√不适用
74、营业外收入
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置利得合计000
其中:固定资产处置利得000无形资产处置利得000债务重组利得000非货币性资产交换利得000接受捐赠000政府补助000
无需支付的往来款项031542.370
其他230571.07173754.68230571.07
合计230571.07205297.05230571.07计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额
非流动资产处置损失合计55904.9125980.9055904.91
其中:固定资产处置损失55904.9125980.9055904.91无形资产处置损失000
116/1432022年半年度报告
债务重组损失000非货币性资产交换损失000
对外捐赠80000.00368574.9180000.00
其他231566.15172262.29231566.15
合计367471.06566818.10367471.06
其他说明:
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用17375039.2412052864.51
递延所得税费用-414958.22361343.18
合计16960081.0212414207.69
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额
利润总额104160477.99
按法定/适用税率计算的所得税费用15624071.70
子公司适用不同税率的影响2534370.18
调整以前期间所得税的影响95862.69非应税收入的影响0
不可抵扣的成本、费用和损失的影响730331.98使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响0
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响119095.76
研发费用加计扣除对所得税费用的影响-2143651.28
所得税费用16960081.02
其他说明:
□适用√不适用
77、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注七、57、其他综合收益
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助4974934.397428506.16
存款利息1940786.76604950.00
其他794760.771266389.52
合计7710481.929299845.68
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
117/1432022年半年度报告
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
付现的销售费用26892864.5031139531.83
付现的管理费用20401104.8621949711.22
付现的研发费用11730200.239060747.63
付现的财务费用225768.54714548.32
其他61500.002193200.00
合计59311438.1465057738.99
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
租赁支付的现金4337967.882401524.06
合计4337967.882401524.06
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润87200396.9751014665.92
加:资产减值准备2968670.06-37955.63
信用减值损失1312337.4415797.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧21162111.5620567977.70
使用权资产摊销4548235.713764992.41
无形资产摊销6269517.944312638.37
长期待摊费用摊销1029015.30748232.47处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收-34994.010益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)55904.9125980.90
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-354087.030
财务费用(收益以“-”号填列)2126145.764408189.70
投资损失(收益以“-”号填列)51610.24-140992.43
118/1432022年半年度报告
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)1725.61768647.76
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-416683.82-407304.58
存货的减少(增加以“-”号填列)-8105061.36-28306637.70
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)1949200.4117539914.89
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)38843904.36-8323570.22其他00
经营活动产生的现金流量净额158607950.0565950577.29
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本00一年内到期的可转换公司债券00融资租入固定资产00
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额179306468.56160109354.94
减:现金的期初余额604572653.67161853562.01
加:现金等价物的期末余额00
减:现金等价物的期初余额00
现金及现金等价物净增加额-425266185.11-1744207.07
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、现金179306468.56604572653.67
其中:库存现金85645.99113641.11
可随时用于支付的银行存款179220820.20604459005.30
可随时用于支付的其他货币资金2.377.26可用于支付的存放中央银行款项00存放同业款项00拆放同业款项00
二、现金等价物00
其中:三个月内到期的债券投资00
三、期末现金及现金等价物余额179306468.56604572653.67
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的
00
现金和现金等价物
其他说明:
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
119/1432022年半年度报告
项目期末账面价值受限原因
货币资金0/
应收票据0/
存货0/
固定资产50820736.52借款抵押
无形资产22563471.29借款抵押
投资性房地产15197416.59借款抵押
合计88581624.40/
其他说明:
借款抵押系公司申请长期借款,公司及子公司以自有不动产提供抵押,详见附注七、45、长期借款。
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金--36788982.89
其中:美元4439506.376.711429795303.05
欧元997899.647.00846993679.84港币000
应收账款--58300401.02
其中:美元8680866.146.711458260765.01
欧元5655.507.008439636.01港币000
应付账款--3370324.76
其中:美元482074.606.71143235395.47
欧元19252.517.0084134929.29港币000
其他说明:
无
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
1.政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
高新认定奖励550000.00其他收益550000.00
海南省生物医药产业研发券资金3100000.00其他收益3100000.00
生物医药产业创新补助100000.00其他收益100000.00
就业补贴789290.12其他收益789290.12
其他435644.27其他收益435644.27
合计4974934.39/4974934.39
120/1432022年半年度报告
2.政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明无
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用□不适用公司名称合并期间变更原因广州美芝久美妆有限公司2022年1月至2022年3月注销苏州器场科技孵化器管理有限公司2022年2月至2022年6月新设成立
注1:2021年12月1日,广州美芝久美妆有限公司股东会议决议同意注销广州美芝久美妆有限公司,广州美芝久美妆有限公司于2022年2月17日取得清税证明,2022年2月25日取得广州市番禺区市场监督管理局出具的《企业核准注销登记通知书》。截至2022年3月,广州美芝久美妆有限公司已经完成实质性注销,资产负债表余额均为0,公司已经完成对广州美芝久美妆有限公司的清算注销。
注2:报告期内,公司下属子公司维力医疗科技发展(苏州)有限公司新设成立全资子公司苏州器场科技孵化器管理有限公司,将从事创业空间服务;企业管理;公共事业管理服务;品牌管理;园区管理服务;环保咨询服务;技术推广服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;财务咨询;商务代理代办服务;物业管理;医学研究和试验发展(除人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用)。2022年2月25日,苏州器场科技孵化器管理有限公司取得统一社会信用代码为 91320594MA7GW4NT3D的《营业执照》。
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得
121/1432022年半年度报告
名称直接间接方式张家港市沙工医疗器械张家港市张家港市生产销售1000收购科技发展有限公司上海维力医疗用品进出上海市上海市出口贸易1000收购口有限公司海南维力医疗科技开发海口市海口市生产销售1000新设有限公司维力医疗科技发展(苏苏州市苏州市房屋租赁1000收购
州)有限公司江西狼和医疗器械有限吉安市吉安市生产销售1000收购公司广东韦士泰医院投资医疗健康投广州市广州市600新设管理资有限公司广州维力健医疗器械益医疗器械广州市广州市650新设销售有限公司江西泽丰医医疗器械疗器械有限吉安市吉安市0100收购销售公司广州美芝久美妆有限公广州市广州市电商销售0100收购司橡栎健益(广州)创
业投资合伙广州市广州市产业基金099.5025新设
企业(有限合伙)苏州麦德迅
医疗科技有苏州市苏州市生产销售54.815811.1111收购限公司苏州器场科技孵化器管苏州市苏州市商务服务0100新设理有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
122/1432022年半年度报告
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例(%)股东的损益宣告分派的股利益余额广州维力健益医
355060772.669800000.007091225.10
疗器械有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
123/1432022年半年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额非子公流非流司名流动资产非流动资产资产合计流动负债动负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债动负负债合计称负债债广州维力健益
医疗器40898637.606319318.0747217955.6727969887.23027969887.2368910132.206304185.4275214317.6243925598.16043925598.16械有限公司
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额子公司名经营活动现金经营活动现金称营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量广州维力健益医疗
93883329.2014459348.9814459348.984795113.6193816930.3312829198.6312829198.636610691.39
器械有限公司
其他说明:
维力健益为合并数
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用√不适用
124/1432022年半年度报告
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计00下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润00
--其他综合收益00
--综合收益总额00
联营企业:
投资账面价值合计81123902.0515575512.29下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-51610.24-35475.69
--其他综合收益00
--综合收益总额-51610.24-35475.69其他说明无
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
125/1432022年半年度报告
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、其他
非流动金融资产、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五、10.金融工具。
公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
公司会对新客户基本上采用预收款或信用证的结算模式,避免了新客户的信用风险;对于老客户,如果存在应收账款逾期的情况,公司通过 ERP 系统停止对逾期客户进行发货,有效地控制了客户的信用风险。同时公司为信用风险较大的出口业务购买出口信用保险。降低了发生实际损失的风险。
(二)流动风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
—汇率风险
汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性。针对预计存在的汇率风险,公司管理层将采取有利的币种和结算方式以及运用汇率方面的衍生金融工具管理风险等积极防范措施,将风险控制在可控范围内。
—利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于金融机构的人民币借款,将受到中国人民银行贷款基准利率调整的影响。
—其他价格风险无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产0440000000.000440000000.00
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融0440000000.000440000000.00资产
126/1432022年半年度报告
(1)债务工具投资0000
(2)权益工具投资0000
(3)衍生金融资产0000
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益0000的金融资产
(1)债务工具投资0000
(2)权益工具投资0000
(二)其他债权投资0000
(三)其他权益工具投
0017182471.8617182471.86
资
(四)投资性房地产0000
1.出租用的土地使用权0000
2.出租的建筑物0000
3.持有并准备增值后转
0000
让的土地使用权
(五)生物资产0000
1.消耗性生物资产0000
2.生产性生物资产0000
3.其他非流动金融资产0016156965.9016156965.90
持续以公允价值计量的
0440000000.0033339437.76473339437.76
资产总额
(六)交易性金融负债0000
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融0000负债
其中:发行的交易性债
0000
券衍生金融负债0000其他0000
2.指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益0000的金融负债持续以公允价值计量的
0000
负债总额
二、非持续的公允价值
000
计量
(一)持有待售资产0000非持续以公允价值计量
0000
的资产总额非持续以公允价值计量
0000
的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
127/1432022年半年度报告
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:港元母公司对本企母公司对本企业业务注册母公司名称注册地业的持股比例的表决权比例性质资本
(%)(%)
高博投资(香港)有限公司香港投资131.3631.36本企业的母公司情况的说明
—本公司实际控制人为中国香港居民向彬先生。公司于2021年12月31日收到非公开发行普通
股(A 股)股票募集款项,于 2022年 1月 11日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办
理完毕登记托管手续,非公开发行股票完成后,向彬先生通过高博投资(香港)有限公司间接持有公司92019200股股份,占公司总股份的31.36%。
本企业最终控制方是向彬
其他说明:
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见“九、1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、17、长期股权投资。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
128/1432022年半年度报告
其他关联方名称其他关联方与本企业关系广州市施美包装实业有限公司与向彬关系密切的家庭成员控制的企业
广州松维企业管理咨询有限公司持有公司5%以上股份的股东
广州纬岳贸易咨询有限公司持有公司5%以上股份的股东
Creative Balloons GmbH 公司持有 14.16%股份的企业
贵州维力健康置业有限公司持有50%股份权益法的企业其他说明无
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广州市施美包装实业有限公司采购材料230.65107.73
Creative Balloons GmbH 采购材料 3.00 0
合计/233.65107.73
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
Creative Balloons GmbH 销售商品 11.34 7.76
合计/11.347.76
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
广州松维企业管理咨询有限公司办公室6605.5014311.93
广州纬岳贸易咨询有限公司办公室6605.5014311.93
合计/13211.0028623.86
公司作为承租方:
□适用√不适用关联租赁情况说明
□适用√不适用
129/1432022年半年度报告
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬450.48596.61
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
Creative
预付款项0088637.490
Balloons GmbH贵州维力健康置业
其他应收款190000.00190000.00190000.00190000.00有限公司
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款 Creative Balloons GmbH 30011.50 0
应付账款广州市施美包装实业有限公司1111576.70457328.50
其他应付款程俊0150000.00
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
130/1432022年半年度报告
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位:股币种:人民币公司本期授予的各项权益工具总额0公司本期行权的各项权益工具总额0公司本期失效的各项权益工具总额0公司期末发行在外的股票期权行权价格的范
/围和合同剩余期限
公司首次授予的限制性股票价格为6.39元/
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格股公司本次限制性股票将分三期解锁,限售的范围和合同剩余期限期分别为首次授予登记完成日(2021年12月
15日)起12个月、24个月和36个月。
其他说明无
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币授予日权益工具公允价值的确定方法授予日公司股票收盘价根据《广州维力医疗器械股份有限公司第一期限制性股票激励计划(草案)》、2021年第二可行权权益工具数量的确定依据
次临时股东大会决议、第四届董事会第十一次
会议决议、第四届董事会第十二次会议等
本期估计与上期估计有重大差异的原因/以权益结算的股份支付计入资本公积的累计
1666765.76
金额本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0其他说明
限制性股票激励情况详细见附注七、56、库存股。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1.截至2022年06月30日,公司已签订尚未履行完毕的多项大额长期资产购建合同金额合计为
32574.82万元,已支付合同款项14428.04万元。
2.截至2022年06月30日,公司开出未结清保函合计654140.00元。
131/1432022年半年度报告
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
132/1432022年半年度报告
(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
√适用□不适用
1、设立投资苏州橡栎医杏创业投资合伙企业(有限合伙)
2020年7月10日,公司全资子公司维力医疗科技发展(苏州)有限公司(以下简称“苏州维力”)与橡栎股权投资管理(广州)有限公司、启迪银杏投资管理(北京)有限公司合伙共同设
立苏州橡栎医杏创业投资合伙企业(有限合伙),总认缴出资500万元,其中橡栎股权投资管理(广州)有限公司为普通合伙人,认缴出资300万元;启迪银杏投资管理(北京)有限公司为有限合伙人,认缴出资150万元;苏州维力为有限合伙人,认缴出资50万元。截至2022年06月
30日,苏州维力尚未出资。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内128033243.06
1年以内小计128033243.06
1至2年0
2至3年1050549.41
3年以上0
3至4年0
4至5年0
5年以上0
合计129083792.47
133/1432022年半年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面账面计提比
金额比例(%)金额比例价值金额比例(%)金额价值
例(%)
(%)
按单项计提坏账准备//////////
其中:
按组合计提坏账准备129083792.47100.002771121.492.15126312670.98147657851.73100.002359383.831.60145298467.90
其中:
内销客户组合27969734.1221.672283472.068.1625686262.069930561.076.731743521.5917.568187039.48
外销客户组合81088054.7062.82487649.430.6080600405.2799896957.0067.65615862.240.6299281094.76合并范围内关联往来
20026003.6515.510020026003.6537830333.6625.620037830333.66
组合
合计129083792.47100.002771121.492.15126312670.98147657851.73100.002359383.831.60145298467.90
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
134/1432022年半年度报告
组合计提项目:内销客户组合
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内26919184.711232922.654.58
2至3年1050549.411050549.41100.00
合计27969734.122283472.068.16
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
组合计提项目:外销客户组合
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内81088054.70487649.430.60
合计81088054.70487649.430.60
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
组合计提项目:合并范围内关联往来组合
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内20026003.6500
合计20026003.6500
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动
内销客户组合1743521.59539950.470002283472.06
外销客户组合615862.24128212.8100487649.43合并范围内关
000000
联往来组
合计2359383.83539950.47128212.81002771121.49
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
单位128570509.3922.13163880.08
135/1432022年半年度报告
单位218797247.4214.56115884.56
单位310173049.567.880
单位49852954.097.630
单位55375698.124.1633141.04
合计72769458.5856.37312905.68
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息00应收股利00
其他应收款9350251.2324211374.92
合计9350251.2324211374.92
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
136/1432022年半年度报告
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内9362851.12
1年以内小计9362851.12
1至2年0
2至3年0
3年以上0
3至4年0
4至5年0
5年以上0
合计9362851.12
(8).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金押金575027.00628812.00
其他往来款1498995.981750111.95
合并范围内关联往来7288828.1421846907.88
合计9362851.1224225831.83
(9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2022年1月1日余额14456.910014456.91
2022年1月1日余额
0000
在本期
--转入第二阶段0000
--转入第三阶段0000
--转回第二阶段0000
--转回第一阶段0000本期计提0000
本期转回1857.02001857.02本期转销0000本期核销0000其他变动0000
2022年6月30日余额12599.890012599.89
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
137/1432022年半年度报告
(10).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项计提的
000000
坏账准备按组合计提
14456.9101857.020012599.89
的坏账准备
合计14456.9101857.020012599.89
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(11).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明:
□适用√不适用
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄
额合计数的比例(%)期末余额海南维力医疗合并范围内
科技开发有限7288828.141年以内77.850关联往来公司
代付社保、公其他应收往
1172078.071年以内12.527618.51
积金来款广州番禺区连
保证金、押
接汇孵化器运236672.001年以内2.531159.69金营有限公司
其他应收款—其他应收往
181029.901年以内1.931176.69
员工伙食费来款
保证金、押
卢穗山107940.001年以内1.15528.91金
合计/8986548.11/95.9810483.80
(13).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
138/1432022年半年度报告
减减值值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对子公司投资852759354.630852759354.63814759354.630814759354.63
对联营、合营企业
75600000.00075600000.0010000000.00010000000.00
投资
合计928359354.630928359354.63824759354.630824759354.63
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期减值本期计提准备被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值期末准备余额上海维力医
疗用品进出6246324.22006246324.2200口有限公司张家港市沙工医疗器械
49244187.5020000000.00069244187.5000
科技发展有限公司海南维力医
疗科技开发168308869.5400168308869.5400有限公司江西狼和医
疗器械有限430166887.5000430166887.5000公司维力医疗科
技发展(苏125133532.6718000000.000143133532.6700
州)有限公司广东韦士泰
医疗健康投3800000.00003800000.0000资有限公司广州维力健
益医疗器械1162608.33001162608.3300有限公司苏州麦德迅
医疗科技有30696944.870030696944.8700限公司
合计814759354.6338000000.000852759354.6300
—公司按照子公司维力医疗科技发展(苏州)有限公司的公司章程约定,本期新增实缴出资额
1800万元。
—公司按照子公司张家港市沙工医疗器械科技发展有限公司的公司章程约定,本期新增实缴出资额2000万元。
139/1432022年半年度报告
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动减权益法投资期初其他综宣告发放期末减值准备少下确认其他权计提减值单位余额追加投资合收益现金股利其他余额期末余额投的投资益变动准备调整或利润资损益
一、合营企业
////////////
小计///////////
二、联营企业广州钰维股权投资合伙
10000000.000000000010000000.000
企业(有限合伙)莲蕤医疗产
业投资(广
州)合伙企065600000.00000000065600000.000
业(有限合
伙)
小计10000000.0065600000.00000000075600000.000
合计10000000.0065600000.00000000075600000.000
其他说明:
□适用√不适用
140/1432022年半年度报告
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务465476433.58311750059.80321390150.92221322604.81
其他业务2004509.862166918.661956036.361517066.67
合计467480943.44313916978.46323346187.28222839671.48
(2).合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益48200000.0031700000.00权益法核算的长期股权投资收益00处置长期股权投资产生的投资收益00交易性金融资产在持有期间的投资收益00其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入00债权投资在持有期间取得的利息收入00其他债权投资在持有期间取得的利息收入00处置交易性金融资产取得的投资收益00处置其他权益工具投资取得的投资收益00处置债权投资取得的投资收益00处置其他债权投资取得的投资收益00债务重组收益00
银行理财产品利息收益2826095.44176468.12
合计51026095.4431876468.12
其他说明:
无
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
141/1432022年半年度报告
项目金额说明
非流动资产处置损益-20910.90/
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0/计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家七、67、其
6018604.77统一标准定额或定量享受的政府补助除外)他收益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0/
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
0/
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益0/
委托他人投资或管理资产的损益0/
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
0/
备
债务重组损益0/
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等0/交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0/同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0/
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0/
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、3324953.73/衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回0/
对外委托贷款取得的损益0/采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0/
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
0/
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入0/
除上述各项之外的其他营业外收入和支出337051.37/
其他符合非经常性损益定义的损益项目0/
减:所得税影响额1484533.26/
少数股东权益影响额(税后)14551.57/
合计8160614.14/
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产收益每股收益报告期利润率(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润5.100.280.28扣除非经常性损益后归属于公司
4.600.250.25
普通股股东的净利润
142/1432022年半年度报告
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长:向彬
董事会批准报送日期:2022年7月28日修订信息
□适用√不适用