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三羊马:2022年半年度报告

公告原文类别 2022-08-26 查看全文

三羊马 --%

三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

三羊马(重庆)物流股份有限公司

2022年半年度报告

2022年08月

1三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容

的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人邱红阳、主管会计工作负责人祝竞鹏及会计机构负责人(会计

主管人员)罗纯敏声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司未来发展将面临的主要困难和主要风险具体请见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十公司面临的风险和应对措施”中的内容描述。敬请广大投资者关注,并注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

2三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................7

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................29

第五节环境和社会责任...........................................31

第六节重要事项..............................................33

第七节股份变动及股东情况.........................................74

第八节优先股相关情况...........................................80

第九节债券相关情况............................................81

第十节财务报告..............................................82

3三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

(二)报告期内在指定网站上、指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。

(三)2022年半年度报告文件原件。

(四)以上备查文件的备置地点:董事会秘书办公室。

4三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

释义释义项指释义内容

三羊马、三羊马物流、本

指三羊马(重庆)物流股份有限公司

公司、公司、股份公司

东瑾公司指三羊马(重庆)物流股份有限公司东瑾分公司新津红祥指成都新津红祥汽车运输有限公司定州铁达指定州市铁达物流有限公司主元联运指重庆主元多式联运有限公司

数园科技指三羊马数园科技(重庆)有限公司西部诚通指重庆西部诚通物流有限公司阳刚建筑指重庆阳刚建筑工程有限公司博顿美锦酒店指重庆博顿美锦酒店有限公司

证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指三羊马(重庆)物流股份有限公司公司章程申港证券指申港证券股份有限公司

天健会计师、天健会计师

指天健会计师事务所(特殊普通合伙)事务所

元、万元指人民币元、人民币万元

报告期、本期指2022年1月1日至2022年6月30日

“一带一路”指“丝绸之路经济带”和“21世纪海上丝绸之路”

联运经营者受托运人、收货人或旅客的委托,为委托人实现两种或两种以上运输多式联运指方式的全程运输以及提供相关运输物流辅助服务的活动

接受货物收货人、发货人或其代理人的委托,以委托人或自己的名义办理有关运货运代理指

输等业务,收取代理费或佣金的行为物品从供应地向接收地的实体流动过程。根据实际需要,将运输、储存、装卸、物流指

搬运、包装、流通加工、配送、回收、信息处理等基本功能实施有机结合

汽车整车、原材料、零配件、售后服务备件,从供应地向接收地的实体流动过汽车物流指程。根据实际需要,将运输、储存、装卸、搬运、包装、流通加工、配送、信息处理等基本功能实施有机结合

第三方物流指接受客户委托为其提供专项或全面的物流系统设计以及系统运营的物流服务模式

广义物流网络上的功能性基础地区,具备完成物流网络系统业务运作要求的规模物流基地指性综合或专业特征物流功能。包括港口码头、机场、区域物流中心、铁路货站及

交通(一级)枢纽装卸指物品在指定地点以人力或机械装入运输设备或卸下

搬运指在同一场所内,对物品进行水平移动为主的物流作业整车指装配完整的汽车

商品车指汽车生产制造商拟销售的车辆,可分为乘用车和商用车两类主要用于载运乘客及其随身行李的汽车,一般包括驾驶员座位在内最多不超过9乘用车指个座位商用车指所有的载货汽车和9座以上的客车

在用车指指已经出厂的车辆,不包括主机厂及其销售渠道中尚未销售的新车

5三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

汽车整车、零部件、售后服务备件存在损坏、缺失及出现非原厂规定件等质量问质损指题

中铁特货 OTD 指 中铁特货基于物流管理需求在通用订单交付系统上开发的自有订单交付管理系统

Transportion Managenment System,运输管理系统,是一套基于运输作业流程,TMS 指 利用现代计算机技术和物流管理方法设计出的符合现代运输业务操作实践的管理软件

Global Positioning System,全球定位系统,通过 GPS 系统,公司可实现对运输GPS 指

工具、运输货物实时位置的跟踪、查询

Warehouse Management System,仓储管理系统,一套主要用于控制和跟踪仓库中WMS 指 物料的转移和存储的管理软件,各公司可在通用仓储管理软件系统上结合自身情形开发专用的 WMS 系统

6三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称三羊马股票代码001317股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称三羊马(重庆)物流股份有限公司

公司的中文简称(如有)三羊马

公司的外文名称(如有) San Yang Ma (Chongqing) Logistics Co.Ltd.公司的外文名称缩写(如San Yang Ma

有)公司的法定代表人邱红阳

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张侃重庆市沙坪坝区土主镇土主中路199联系地址

号附1-80号

电话023-63055149

传真023-63055149

电子信箱 boardsecretary@sanyangma.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用□不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2021年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用□不适用

7三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入(元)419076249.54471262157.59-11.07%归属于上市公司股东的净利

15511967.2332177352.87-51.79%润(元)归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润10818444.2730201139.24-64.18%

(元)经营活动产生的现金流量净

17124892.18-12732826.89234.49%额(元)

基本每股收益(元/股)0.190.54-64.81%

稀释每股收益(元/股)0.190.54-64.81%

加权平均净资产收益率1.89%6.35%-4.46%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产(元)1277720965.301392683474.51-8.25%归属于上市公司股东的净资

796275765.50812779798.27-2.03%产(元)

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位:元项目金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资

58417.04产减值准备的冲销部分)计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策

2346807.14

规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外,持有交易性金融资

2941710.59

产、交易性金融负债产生的公允价值

变动损益,以及处置交易性金融资

8三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和

177570.65

支出

减:所得税影响额830982.46

合计4693522.96

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

9三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

一、报告期内公司所处的行业情况

(一)行业发展情况

公司是一家主要通过公铁联运方式为汽车行业和啤酒、饮料、洗涤用品等非汽车行业提供综合服务

的第三方物流企业。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订版),公司所处行业门类为“G交通运输、仓储和邮政业”,根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》(GB/T4754-

2017),公司业务所处行业为“G58多式联运和运输代理业”。

物流行业近年来随着国民经济的发展保持了较高的增长态势,同时也得到了国家的高度重视,国务院、各部委,地方政府等陆续出台众多支持物流行业发展的相关政策。2021年是“十四五(2021—2025年)”开局之年,《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》(以下简称“《十四五规划纲要》”)明确提出:“建设现代化综合交通运输体系,推进各种运输方式一体化融合发展,提高网络效应和运营效率。”以及“加快大宗货物和中长途货物运输“公转铁”、“公转水”。”等明确意见,增强多式联运在物流运输中的比重,提升物流效率。

国务院办公厅于2022年1月7日印发《推进多式联运发展优化调整运输结构工作方案(2021-2025年)》,《方案》中指出,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十

九届历次全会精神,以加快建设交通强国为目标,以发展多式联运为抓手,加快构建安全、便捷、高效、绿色、经济的现代化综合交通体系,更好服务构建新发展格局,为实现碳达峰、碳中和目标作出交通贡献。《方案》提出,到2025年,多式联运发展水平明显提升,基本形成大宗货物及集装箱中长距离运输以铁路和水路为主的发展格局,全国铁路和水路货运量比2020年分别增长10%和12%左右,集装箱铁水联运量年均增长15%以上。

2022年5月24日国务院印发《国务院关于印发扎实稳住经济一揽子政策措施的通知》(国发〔2022〕12号),《扎实稳住经济的一揽子政策措施》中公布,稳定增加汽车、家电等大宗消费。全面取消二手车限迁政策。

2022年7月5日商务部等17部门印发《关于搞活汽车流通扩大汽车消费若干措施的通知》(以下简称《若干措施》),《若干措施》聚焦支持新能源汽车购买使用、活跃二手车市场、促进汽车更新消费、支持汽车平行进口、优化汽车使用环境、丰富汽车金融服务等,提出了6个方面、12条政策措施。

这些政策明确了公司以多式联运方式提供物流综合服务的模式符合国家制定的相关发展政策,充分

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体现了多式联运以不同的交通运输方式和信息技术为基础,在满足物品流通需求的同时,提高运输效率与运输质量来满足客户对商品运输的专业化、定制化的需求,将服务全过程的系统总成本降到最低水平,成为现代物流网络运作的主体和纽带。这些稳定增加汽车消费、加快活跃二手车市场等国家政策的发布和实施,将为公司汽车整车综合物流服务业务提供稳定的发展空间。

公司所从事的主要业务为细分物流行业中的汽车整车综合物流服务,整车物流又可细分为商品车物流和在用车物流,相关的行业情况为:

(1)商品车物流是指汽车生产制造商拟销售的车辆,可分为乘用车和商用车两类。根据中国汽车

工业协会数据显示,中国汽车产量由2008年932万辆上升至2021年的2608.2万辆,产销率基本都维持在98%到101%,2021年,汽车产销分别完成2608.2万辆和2627.5万辆,同比分别增长3.4%和3.8%,结束了2018年以来连续三年的下降局面。2022年1-6月,汽车产销分别完成1211.7万辆和1205.7万辆,同比分别下降3.7%和6.6%。经济发展是我国汽车产业发展的根本原因。随着经济不断发展和壮大,我国的消费结构也在发生变化。在解决了温饱问题后,居民消费由原来的吃穿为主的生存性消费向住、行、教育、旅游等方向发展。汽车成为出行的重要工具,走进普通百姓的生活。强大的市场需求保证了汽车销量持续稳定增长。

(2)在用车物流主要指为正在使用的车辆提供物流服务。在用车呈现出零散分布状态,个人二手

车出售、互联网二手车企业、汽车租赁企业、自驾游托运需求均是在用车的来源,其中二手车物流构成了目前在用车物流最主要需求,近年来全国二手车交易量逐年递增。根据中国汽车流通协会数据显示,

2021年,全国二手车市场累计交易1758.51万辆,同比增长22.62%。2021年全国二手车转籍比列为

27.32%,较去年同期略有回落。2022年1-6月,全国二手车市场累计交易758.52万辆,同比下降

10.1%。2022年1-6月,全国二手车转籍比列为26.13%、24.09%、23.54%、22.21%、21.77%、25.19%。

随着二手车市场的发展,二手车物流市场规模会随之相应增加。

汽车行业的不断发展和各种消费需求的提升,同时物流市场规模的不断扩大对整车物流企业的业务发展提供了宝贵的机遇。

(二)行业发展阶段

1、汽车消费量仍将保持长期增长

自改革开放以来,我国经济快速发展,人均 GDP保持了较快增长,从 1978年的 385元增加到 2021年的 80976元。与此同时,我国的汽车保有量也跟随人均 GDP不断提升,2021年末全国民用汽车保有量30151万辆。虽然我国近两年汽车销量增长有所波动,但从全球角度看,未来我国的汽车销售空间仍然很大。根据世界银行公布的全球部分国家 2019年千人汽车保有量及人均 GDP数据来看,千人汽车保有量总体与人均 GDP呈正相关,但通过比较与中国人均 GDP相近的国家可以发现,中国的千人汽车保有

11三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

量处于较低水平,不及马来西亚、俄罗斯和巴西等国家的二分之一,这说明未来中国汽车消费需求仍存在较大增长空间。

2、铁路运量上升带动汽车物流两端作业释放需求

通过铁路从事商品车全程物流的最大难点是两端作业。铁路运输通常要比公路的“门到门”运输多两次装车和卸车,造成货物损失的机会增多。同时,受限于铁路两端土地资源的供给,对两端集站和分拨的公路运力均提出了更高要求。

中铁特货作为铁路部门专门设立的汽车承运机构,为将自身有限的资源与管理能力集中于整合社会资源(运力、仓配等)等环节,通常将两端作业环节采取外包的形式。而随着铁路运输商品车比重的提升,铁路两端作业要求的提高,这势必给专业通过公铁联运方式从事商品车物流运输的物流服务商创造了巨大的市场机遇。

(三)行业周期性、季节性和区域性特征

1、周期性及季节性

汽车产销是汽车物流行业的服务主体,其市场规模及变化情况直接影响着汽车物流行业的发展变化。

两者波动趋势基本一致。而汽车制造业与国民经济的发展规模、速度密切相关,随着国民经济周期而出现波动。汽车行业普遍实现以销定产,通常春节以及7、8月为汽车销售淡季,物流业务也相对平淡。

而从9月份开始,迎来车市旺季,物流市场也随之进入相对高峰期。

2、区域性

汽车物流企业选址受各大汽车制造企业在地理位置上布局影响,跟随其服务的厂家而设置相应的物流网点。我国已在东北、华北、华东、华中、华南、西南形成六大汽车产业集群,与之对应也形成了以大型汽车物流公司为核心的汽车物流群。

(四)行业地位

公司从设立以来一直专注于汽车物流服务,是行业内较早通过多式联运方式从事商品车物流运输的企业。始终秉承“方便、高效、安全、快捷”的服务理念,践行“‘提高客户竞争力’是生存发展的基础,‘客户持续信任’是的至高荣誉”的经营理念,紧密追踪行业先进技术及发展趋势,致力于成为汽车物流在多式联运领域的领跑者。自2018年至2021年,公司汽车整车全程物流服务运输数量分别为

13.67万台、20.03万台、22.06万台和23.56万台,整体保持持续增长。两端装卸作业服务量为

331.89万台、382.74万台、381.82万台和421.79万台,保持持续增长。2022年1-6月,公司汽车整

车全程物流服务运输数量为11.06万台,两端装卸作业服务量为254.90万台。公司为中国物流与采购联合会理事单位、中国物流与采购联合会汽车物流分会副会长单位、中国交通运输协会多式联运分会理事单位,是中国物流与采购联合会认证的“AAAA级”物流企业。荣获了汽车物流行业十年突出贡献企

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业、第三届汽车物流贡献企业、汽车物流创新奖等多项荣誉。

二、报告期内公司从事的主要业务

(一)主要业务

公司是一家主要通过公铁联运方式为汽车行业和啤酒、饮料、洗涤用品等非汽车行业提供综合服务

的第三方物流企业。根据运输商品的不同和服务类别的差异,主营业务可分为汽车整车综合物流服务、非汽车商品综合物流服务和仓储服务。

1、汽车整车综合物流服务

(1)全程物流服务

全程物流服务是指客户提出运输需求,设计相应物流方案,通过铁路、公路等多种运输方式优化组合,完成整车下线生产场地或客户指定起始地运送至汽车经销商处或客户指定地的一站式物流服务。包括车辆运输、装卸、加固、配送等作业环节。全程物流服务根据运输方式的不同,又可细分为全程公铁联运和全程公路运输两类。

(2)两端作业服务

两端作业服务是指为客户的多式联运过程实现在不同物流场站、不同物流环节无缝转换的作业服务。

包括:a、前端作业:将整车从客户指定起始地配送、装载至指定火车站点的作业服务;b、后端作业:

将到火车站点的货物卸载、配送至客户指定地点的作业服务;c、站内作业:火车站场地内的不同位置

间整车的短驳、仓储作业服务;d、已经驶离汽车下线生产场地的商品车的二次转运。

2、非汽车商品综合物流服务

依托在整车物流运输方面积累的丰富物流经验以及构建的完善物流网络,将业务向普通货物运输领域延伸,为啤酒、饮料等快速消费品生产客户提供集物流方案设计、货物运输、装卸、搬运等一站式综合物流服务。非汽车商品综合物流服务的客户包括百威啤酒、纳爱斯、娃哈哈等。

3、仓储服务

仓储管理服务即利用自建库房、场地,为客户提供货物储存、保管、装卸搬运及配送服务。以专业的仓储信息系统为支撑,通过规范的仓库管理能力、先进的仓库管理系统、高效的仓库作业能力,为客户提供仓储管理综合服务。

(二)主要经营模式

1、盈利模式

(1)不同业务盈利模式

*汽车整车综合物流服务

在保证自身合理利润的基础上,根据铁路发运成本、不同时段的油价浮动程度、区域运输难易程度、

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外购公路运力和装卸等物流辅助活动单价变动等因素综合考虑各项成本提出各项业务参考价格。同时结合客户的物流业务规模、服务质量要求及客户战略定位,根据自身的竞争实力,最终通过与客户协商或竞标方式确定服务价格。

*非汽车商品综合物流服务非汽车商品综合物流服务定价方式整体与汽车整车综合物流服务定价方式保持一致。非汽车商品综合物流服务根据与客户确定的运输价格,以双方确认的线路结算里程,实行运费结算全包干制度。

*仓储服务

结合自身仓库单位折旧成本,并根据历年仓库出租率情况、客户存放货物种类、仓储时长等与客户通过协商方式确定单位价格。如仓储时长超过一年,公司通常与客户约定价格定期调整条款。

2、采购模式

物流运输主要是通过不同运输方式组合的多式联运,因此物流业务运营过程中,主要采购内容为铁路运力、公路运力、物流辅助作业等。

(1)铁路运力采购

直接向铁路部门进行铁路承运业务的采购,通常需要先行支付运费后方可实施发货运输。其中与汽车运输相关的铁路运力均向中铁特货各分子采购,与非汽车商品综合物流相关的铁路运力均向各地铁路局采购。

(2)公路运力、物流辅助作业采购

公司的物流路线是在考虑成本和时效的基础上将不同运输方式优化组合,有效衔接。公司需要及时的调配不同的运力资源来匹配多式联运模式。除了采购铁路运力及调配自有公路运输车辆外,公司仍需对外采购相当的公路运力及两端作业服务来满足公司多式联运模式下无缝衔接的要求。

公司秉承“方便、高效、安全、快捷”的采购理念,认真履行公司采购管理体系的要求,通过资质、供给运力、物流方案、成本等一系列要素对外协作业商进行采购评审,对外协作业商是否具有合格的作业能力进行逐项的认定,建立起合格外协作业商的采购体系。对入选的合格外协作业商,定期对外协作业商进行 KPI指标的考核。

(三)主要竞争优势

公司竞争优势主要在于以公铁联运为主的多式联运优势。由于铁路运输的规模化、集约化效应,形成了同批次大批量车辆集中进入物流生产作业的特点,对整车物流全过程生产管理工作的实质是一种多区域、多环节、多作业内容的大规模调度和操作。对于公铁联运整车的任何生产节点均具有程序化、流程化、规范化的操作标准,同时因规模化也使拥有对生产资源调配、优化的主动权,例如将不同客户同区域的车辆进行集中管理,形成同线路配送等,无论是劳务作业还是公路配送都能形成统筹管理,对生

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产成本的节约和时效的整合具有独特的优势。基于以上特点,无论客户产生的是全过程或某个节点的物流需求,都能提供完善的服务,这种服务的包容性、多样性是业务不断深入发展的核心特质。既是行业内少数拥有公铁联运全物流链条的企业,又因生产网点布局的完整性成为铁路运输整车节点作业的优秀企业。

报告期内公司围绕公铁联运不断开拓,新增加一系列新客户、新物流线路项目,如深圳民生捷富凯物流有限公司四川分公司沃尔沃物流项目,广州东铁汽车物流有限公司东风日产物流项目,重庆长安民生物流股份有限公司长安福特芜湖至烟台港、连云港,重庆至烟台港、连云港、南沙港线路物流项目,重庆长安民生物流股份有限公司东风神龙成都至广西、广东、海南线路物流项目,武汉东铁汽车物流有限公司东风神龙贵州全省配送线路物流项目等一系列公铁联运项目。通过不断的业务开发,线路优化和拓展,更加强化了服务客户多样化物流需求的综合性解决方案能力。

(四)主要竞争劣势

1、规模较小

公司现在已经具备一定的规模实力,是西南、西北等地区的细分市场较具影响力的第三方物流企业。

然而与国内大型汽车制造企业附属的控股或参股的物流企业相比,公司规模相对较小,在资金实力、设备规模上尚存在较大差距。

2、市场营销能力需要加强

公司主要客户均长期合作,近年来也有新增主机厂等规模性客户,但相对市场潜在客户,无论从新增客户数量到原有客户增量均需要不断提升。公司市场营销能力需进一步提升,为客户提供一体化服务赢得订单的能力尚有不足。

3、行业高端人材相对匮乏

物流行业,特别是汽车物流起步较晚,目前行业内普遍缺乏专业性的高素质物流人材。但行业近年发展迅速,已经融合了更多的信息化、科技化手段,供应链等生态环境不断变化,公司在发展中也需要更多的高端复合性专业人材。

二、核心竞争力分析

(一)多式联运协同优势

公司从设立以来一直以整车物流运输为核心,公司整车运输优势在于通过不同运输方式组合的多式联运。公司从客户承接订单后,根据客户需求设计相应物流方案,通过铁路、公路等多种运输方式优化组合,完成整车由汽车生产所在地或客户指定起始地运送至客户指定地的一站式物流服务。

与传统物流企业相比,公司作为全程公铁联运服务商,主机厂客户在将商品车交付给公司时,即将

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物流责任全部转移给公司,并向公司一次性支付全部运输费用,收取运输发票。与传统运输方式相比,主机厂减少了对外部各环节物流服务商的沟通协调成本,运输更加便捷高效。

(二)完善的物流网络优势

凭借公司多年在物流网络上的布局,公司已构建起以铁路为核心的全国性物流网络。依托于已建成的物流网络,公司一方面可逐步建立并完善自有作业队伍,提升管理效率,减少与客户、铁路场站的沟通成本。另一方面在到站和发站均逐步建立网点,实现前后端作业均由同一供应商提供服务,可有效减少公司之间的协调沟通难度,从而缩短在不同运输方式、运输环节之间转换时间,提升对客户的作业效率。

(三)高效率的管理运营优势公司在长期经营过程中形成了高效率的管理运营优势。

在多年的作业中,公司已积累丰富的装卸及配送经验,可有效实现装载方案、运输线路的优化。装卸技术的提高需要长期经验积累和持续技术投入,公司配备实力雄厚的生产人员,在核定货物外型尺寸、重量后,能够根据货物参数对已有车辆进行配置并制定相应的专业装载加固方案以适应运输需求,最大程度地保障货物的运输安全。公司已形成上百种装载方案,以适应不同车型快速高效地实现装卸车,并作为自身核心竞争力。此外,公司亦在两端配送中积累了丰厚的运输经验,持续经验的积累有助于公司合理选择运输路线、避免拥堵、减少过路过桥费,实现商品车快速高效到达货物接收方。

同时,公司已与数百家供应商建立长期稳定合作关系,依托于与外部供应商长期合作关系,公司搭建了一支由自有人员、车辆和外协商共同组成的专业化作业队伍。外协供应商及自有人员、车辆由公司统一管理,依托于对自有人员、车辆和外协商的有效管理,公司可灵活调拨车辆、人员进行现场作业,在满足铁路运输对作业及时性的要求下,降低管理成本,提升管理效率。

(四)客户资源优势客户资源是汽车物流企业最重要的行业壁垒,亦是企业的核心竞争优势所在。目前已形成“大物流企业做解决方案,小物流企业提供运力”的基本分工格局。大物流企业从汽车制造商或其附属物流企业处直接承接订单,它们发挥全国范围物流网络布局的能力,实现车辆的大范围运输,与主机厂长期合作。

目前各大汽车物流服务商均有相对稳定的客户源,且客户资源重合度较低。

公司除拥有主机厂的客户资源优势外,还与中铁特货建立长期稳定的合作关系。中铁特货既作为供应商为公司提供铁路运力,同时还作为客户为公司提供两端作业来源。基于铁路商品车运输特性,除涉及运输作业外,还涉及装卸加固、两端配送等作业。为专注自身优势发展核心业务,铁路运输涉及的两端作业通常外包由专业的物流服务商执行。公司作为中铁特货最大的两端作业服务商,利用自身在多式联运方面丰富的经验积累、网点布局等资源优势,帮助客户在开发市场、建立铁路企业从事整车物流的

16三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

品牌形象方面起到了重要作用。

(五)物流信息化优势

公司结合自身生产业务需求自主开发的物流信息化平台,该系统可对接中铁特货 OTD、铁路 TMS、公路 GPS和仓储 WMS等外部信息系统。实现了物流过程信息采集的自动化,能够为客户提供准确及时全程跟踪信息。公司制定了严格的管理制度和规范的操作流程,能为客户提供包括全程信息监控、多式联运、二次分拨、商品车仓储等增值服务。公司建立了严格完整的商品车物流质量控制体系,有效地控制和降低了物流质损,得到客户的高度认可。

(六)地理区位优势

公司地处重庆,该区域是物流行业重点发展区域之一。重庆是中国西部唯一的直辖市,五大中心城市之一,西南地区的综合交通枢纽,处于丝绸之路经济带、中国—中南半岛经济走廊与长江经济带“Y”字形大通道的联节点上,是“一带一路”、长江经济带、中新(重庆)战略性互联互通示范项目的重要节点。“一带一路”、“长江经济带”、“中新(重庆)战略性互联互通示范项目”三大国家战略决定了重庆举足轻重的区域地位。

此外,重庆还是全国车辆制造生产重要基地之一,区域内有长安汽车、长安福特、上汽通用五菱、长城汽车、赛力斯、华晨鑫源等汽车制造企业。区域内集聚了优质的整车制造产业资源,为公司提供了具备竞争力的区域优势,使得公司能更好的与汽车制造企业协同发展,形成相互促进的产业供应链。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位:元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入419076249.54471262157.59-11.07%

营业成本380219431.13414120316.20-8.19%主要系业务人员变化引起的工

销售费用2565917.081825489.9340.56%资增加。

管理费用17142071.5413599899.1526.05%

财务费用3659291.253619778.691.09%主要系营业利润降低影响所

所得税费用2731498.346111097.77-55.30%致。

研发投入689695.12842592.25-18.15%经营活动产生的现金

17124892.18-12732826.89234.49%主要系强化应收款回款所致。

流量净额投资活动产生的现金

-140100542.15-37875828.20269.89%主要系购买理财产品所致。

流量净额

17三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

筹资活动产生的现金主要系偿还部分贷款及分红所

-79013674.7249175474.71-260.68%流量净额致。

现金及现金等价物净主要系购买理财产品、偿还部

-201989324.69-1433180.3813993.78%

增加额分贷款、分红等综合所致。

其他收益2346807.141793757.5430.83%主要系政府补贴影响所致。

投资收益(损失以“-

3077428.57601263.44411.83%主要系理财收益增加。

”号填列)信用减值损失(损失

1291298.281922544.28-32.83%主要系计提坏账准备所致。

以“-”号填列)资产处置收益(损失主要系固定资产处置减少所

58417.04183165.37-68.11%以“-”号填列)致。

营业外收入425435.3332957.651190.85%主要系考核供应商所致。

营业外支出247864.68163018.9452.05%主要系客户考核扣款所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位:元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计419076249.54100%471262157.59100%-11.07%分行业

物流服务411695829.7098.24%462569897.7898.16%-11.00%

其他业务7380419.841.76%8692259.811.84%-15.09%分产品汽车整车综合物

358067406.8485.44%396280943.8684.09%-9.64%

流服务非汽车商品综合

46118666.4811.00%60079977.7712.75%-23.24%

物流服务

仓储服务7509756.381.79%6208976.151.32%20.95%

其他业务7380419.841.76%8692259.811.84%-15.09%分地区

西南194108764.2446.32%202357445.7342.94%-4.08%

西北106484546.0325.41%122917199.4526.08%-13.37%

华北26469358.276.32%21549199.874.57%22.83%

华东30864983.657.37%62349400.0113.23%-50.50%

华中13374146.403.19%13535999.102.87%-1.20%

东北9032878.202.16%9131568.541.94%-1.08%

华南37787280.509.02%38864799.238.25%-2.77%

其他954292.250.23%556545.660.12%71.47%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

□适用□不适用

单位:元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

物流服务411695829.70375226612.708.86%-11.00%-7.88%-3.08%分产品

汽车整车综合358067406.84328703132.688.20%-9.64%-5.70%-3.84%

18三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

物流服务非汽车商品综

46118666.4843919403.574.77%-23.24%-22.56%-0.84%

合物流服务

仓储服务7509756.382604076.4565.32%20.95%27.52%-1.79%分地区

西南194108764.24167753092.7113.58%-4.08%-2.26%-1.60%

西北106484546.03100384024.655.73%-13.37%-6.92%-6.53%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

(1)华东地区业务同比下降50.50%,主要系奇瑞汽车项目业务下降所致。

(2)其他业务同比增加71.47%,主要系零星业务增长所致。

四、非主营业务分析

□适用□不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元本报告期末上年末占总资产比比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额例

货币资金187338264.3214.66%388394491.5527.89%-13.23%

应收账款275038238.3921.53%299541992.1321.51%0.02%

存货10879198.910.85%13823002.780.99%-0.14%

投资性房地产50712236.553.97%52615097.133.78%0.19%

长期股权投资27474838.772.15%27458836.031.97%0.18%

固定资产128530250.5410.06%127950881.749.19%0.87%

在建工程226338696.2917.71%213419282.2415.32%2.39%

使用权资产13815709.961.08%17961587.491.29%-0.21%

短期借款95126281.257.44%135179864.589.71%-2.27%

合同负债1415219.490.11%1786836.610.13%-0.02%

长期借款63700951.394.99%83009854.175.96%-0.97%

租赁负债8369495.170.66%11338517.410.81%-0.15%

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

19三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位:元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

4.其他权

320000.0320000.0

益工具投

00

-应收款项64833574368878

2114478

融资6.779.94

6.83

4050000282126529417101250000

理财0.001

00.0059.91.5900.00

-

6515357405000028212651690087

上述合计1820307

6.7700.0059.9189.94

6.24

金融负债0.000.00

注:1含应收利息815150.68元。

其他变动的内容

应收款项融资:公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票在到期前背书转让,该管理相关银行承兑汇票的业务模式既包括收取合同现金流量为目标又包括出售为目标,故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因

货币资金 21122328.55 票据保证金、保函保证金及 ETC 业务冻结资金

应收款项融资12850365.68质押开立应付票据

投资性房地产50712236.55借款抵押

固定资产73737850.43借款抵押

无形资产119541935.40借款抵押

合计277964716.61

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度

20三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

22358172.9384085622.00-73.41%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位:元截至资产被投披露披露负债本期资公主要投资投资持股资金合作投资产品预计是否日期索引表日投资司名业务方式金额比例来源方期限类型收益涉诉(如(如的进盈亏称有)有)展情况

(1)《对外投资进展公三羊报告告》马数浙江

期内(20园科丰数2022

设202222-技碳中年6仓储仓储60.0自有立,年05038)(重新设0.00和发月13物流0.000.00否物流0%资金尚未月09;

庆)展有日至服务开展日《对有限限公永久业外投公司司

1务。资公告》

(20

22-

034)

合计----0.00------------0.000.00------

注:1三羊马数园科技(重庆)有限公司注册资本为人民币500.00万元,由三羊马(重庆)物流股份有限公司以货币出资300.00万元,认缴注册资本人民币300.00万元,持股60%,应于2040年5月25日前缴足,截至2022年6月30日,公司未实缴注资。

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

单位:元未达截至截止到计是否报告报告投资本报划进披露披露为固期末期末项目投资项目告期资金项目预计度和日期索引定资累计累计名称方式涉及投入来源进度收益预计(如(如产投实际实现行业金额收益有)有)资投入的收的原金额益因三羊交通自筹该项

132122403470

马多运加募64.16目尚

自建是7879627182000.00

式联输、集资%未完.761.61.00

运仓储金工,

21三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(重和邮未产庆)政行生经智能业济效应用益基地

(一期)交通运信用自筹

输、2028化建8443加募不适

自建否仓储301.5.01%0.000.00

设项39.60集资用和邮84目金政行业

140622603470

合计------22199101----82000.00------.363.45.00

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

(1)募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位:万元报告期累计变累计变尚未使本期已已累计尚未使闲置两内变更更用途更用途用募集募集年募集方募集资使用募使用募用募集年以上用途的的募集的募集资金用份式金总额集资金集资金资金总募集资募集资资金总资金总途及去总额总额额金金额金总额额额比例向截至

2022年

6月30日,公公开发27453.17181.司尚未

2021年1602.5000.00%901.20

行股票7373使用的募集资金

901.20

万元存

22三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

放于募集资金专户中。

27453.17181.

合计--1602.5000.00%901.2--0

7373

募集资金总体使用情况说明

(1)经中国证券监督管理委员会《关于核准三羊马(重庆)物流股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2021〕3114号)核准,并经深圳证券交易所同意,三羊马(重庆)物流股份有限公司(以下简称“公司”)(证券简称:三羊马、证券代码:001317)向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)20010000.00 股,每股发行价格为 16.00元,募集资金总额为320160000.00元,扣除各类发行费用之后实际募集资金净额274537320.76元。本次募集资金已全部到位,天健会计师事务所(特殊普通合伙)于2021年11月24日出具《验资报告》(天健验〔2021〕8-31号)审验确认。

(2)2021年12月17日,公司第二届董事会第三十三次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的自筹资金

15728.99万元,其中三羊马多式联运(重庆)智能应用基地(一期)15453.73万元、信用化建设项目125.50万元、发行费用149.76万元。截至2022年6月30日,已完成置换。

(3)2022年1月6日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司和下属公司拟使用额度不超过12000.00万元闲置募集资金进行现金管理。截至2022年6月30日,公司使用闲置募集资金投资的结构性存款余额为9500.00万元。

(4)截至2022年6月30日,公司尚未使用的募集资金901.20万元存放于募集资金专户中。

(2)募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位:万元承诺投截至期项目达项目可是否已募集资截至期资项目调整后本报告末投资到预定本报告是否达行性是变更项金承诺末累计

和超募投资总期投入进度(3)可使用期实现到预计否发生

目(含部投资总投入金

资金投额(1)金额=状态日的效益效益重大变

分变更)额额(2)

向(2)/(1)期化承诺投资项目三羊马多式联

运(重

2023年

庆)智15453.15453.15453.否0100.00%12月310不适用否能应用737373日基地

(一期)信息化2023年建设项否40004000102.52285.70%12月310不适用否目日补充流

否800080001500150018.75%0不适用否动资金承诺投

27453.27453.17181.

资项目--1602.5----0----

737373

小计超募资金投向不适用

27453.27453.17181.

合计--1602.5----0----

737373

未达到不适用计划进

23三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

度或预计收益的情况和原因

(分具体项

目)项目可行性发生重大不适用变化的情况说明超募资金的金

额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况适用2021年12月17日,公司第二届董事会第三十三次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的募集资

自筹资金15728.99万元,其中三羊马多式联运(重庆)智能应用基地(一期)15453.73万元、信用化建金投资

设项目125.50万元、发行费用149.76万元。截至2021年12月31日,尚未完成置换。2022年1月,公司项目先

将信用化建设项目募集资金125.50万元转入重庆银行股份有限公司文化宫支行160101040014989账户;将期投入

预先支付的发行费用149.76万元转入中信银行股份有限公司重庆西永支行8111201013900467010账户;主及置换

元多式联运公司将三羊马多式联运(重庆)智能应用基地(一期)项目募集资金15453.73万元分别划转进情况

入重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行0304010120010023893账户10453.73万元,中信银行股份有限公司重庆西永支行8111201011500476191账户2000.00万元,上海浦东发展银行股份有限公司重庆西永支行83160078801300000896账户3000.00万元,完成上述资金置换。

用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因

尚未使截至2022年6月30日,公司尚未使用的募集资金901.20万元存放于募集资金专户中。

24三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露2022年1月6日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的中存在议案》,同意公司和下属公司拟使用额度不超过12000.00万元闲置募集资金进行现金管理。截至2022年6的问题月30日,公司使用闲置募集资金投资的结构性存款余额为9500.00万元。

或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润定州市铁汽车整车

300000041021892567606161419311604491075237

达物流有子公司综合物流.005.618.582.41.51.07限公司服务成都新津非汽车商

红祥汽车500000.013599461232095165829415964281504678子公司品综合物

运输有限03.756.326.04.02.75流服务公司

重庆主元汽车整车--

1580000315753615107291275345

多式联运子公司综合物流237383.7237383.7

00.0052.7332.06.81

有限公司服务77三羊马数园科技5000000

参股公司仓储物流0.000.000.000.000.00(重庆).00有限公司重庆西部

1000000425539210544462655383-

诚通物流参股公司仓储物流61195.94

00.0067.5905.036.2943961.06

有限公司

25三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

三羊马数园科技(重庆)有限公司设立报告期内设立,尚未开展业务。

主要控股参股公司情况说明

(1)公司全资子公司定州市铁达物流有限公司成立于2005年2月3日,注册资本3000000.00元,注册地定州市东甘德村,统一社会信用代码 91130682771319474D。主要从事商品车整车物流运输业务。

(2)公司全资子公司成都新津红祥汽车运输有限公司成立于2004年2月17日,注册资本500000.00元,注册地成都

市新津县五津镇希望路 111 号 1 层,统一社会信用代码 91510132758755108G。主要从事非汽车商品综合运输服务业务。

(3)公司全资子公司重庆主元多式联运有限公司成立于2018年12月6日,注册资本158000000.00元,注册地重庆

市沙坪坝区土主镇月台路 16 号附 8 号,统一社会信用代码 91500106MA606PJ93N。

(4)公司参股子公司三羊马数园科技(重庆)有限公司成立于2021年06月13日,注册资本5000000.00元,注册地

重庆市沙坪坝区土主镇月台路 18 号第 3 楼 302 号,统一社会信用代码 91500106MAACCL324X。主要从事三羊马现代物流园(含办公写字楼及仓库等物业)对外进行招商、租赁及营运管理业务。公司出资3000000.00元(占股60%)。报告期内设立,尚未开展业务。

(5)公司参股子公司重庆西部诚通物流有限公司成立于2014年6月3日,注册资本100000000.00元,注册地重庆市江津区珞璜镇郭坝村芋河沟安居房小区 2-7 地块 2 号楼,统一社会信用代码 91500116305023617F。主要从事“西南物流中心”项目建设和经营业务。公司出资26150000.00元(占股26.15%)。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

公司践行“‘提高客户竞争力’是公司生存发展的基础,‘客户持续信任’是公司的至高荣誉”的经营理念,通过融合智能化、信息化技术方式,强化多式联运创新模式的核心竞争力,致力成为多式联运领域具有领先优势的全国性现代综合物流企业。

公司将充分利用首次公开发行股票并上市契机,加大物流基地、网点布局的投入力度,同时持续加强对服务方式创新、人才引进培养和信息化系统建设投入,进一步提升物流服务水平,巩固提升公司的核心竞争能力。公司未来发展规划:

(一)继续扩大物流服务网络计划

公司已在全国设立多个商品车发运基地、仓储配送中心,但受限于行业起步较晚、基础设施的不完善,一定程度上限制了公司开展全国性的多式联运物流业务。随着近年来各项政策、规划的不断出台和实施,铁路市场化改革的不断深入、大交通管理体制的改革,制约多式联运快速发展的各项瓶颈因素在不断解决。公司将紧跟改革的步伐,抓住机遇积极布局。为进一步提高公司在多式联运领域的竞争力及向汽车物流其他领域开拓奠定坚实的网络基础,公司将集中现有资源,加强物流基地建设,完善物流网络布局,提高服务效率。

(二)融合发展智能化、信息化设施和系统计划

公司将进一步加强智能化、信息化设施和系统建设投入,增强对多式联运业务创新支持。在原有信

26三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

息系统的基础上,公司将以自有和募集资金加大对物流数字化运营和智能化作业的建设投入,形成数字化运营为多式联运业务开展的信息中心,规范生产作业,提升公司管理水平;对主营业务实现从指令(订单)接收、生成作业指令、发运、在途过程及交车等的全过程可控及透明;通过数据分析为管理决

策提供支撑;建立并执行信息化管理制度,强化信息化项目管理;搭建信息化的服务团队,提高公司信息水平。

(三)人才引进及培养计划

公司将进一步强化人力资源管理,统筹兼顾,不断探索建立具有前瞻性的人力资源管理模式。公司计划逐年从高校接收相关专业的应届本科生、硕士生来充实技术人员队伍和管理人员队伍,尽快改善公司人员结构状况,确保公司的发展后劲;公司将在现有基础上继续完善内部培训、激励机制,对中层管理人员和骨干员工进行轮训,不断提升核心团队的综合业务能力;同时完善岗位责任制和绩效评价体系,为员工提供良好的职业发展空间,体现优秀人才价值;改善高层管理人员和高级技术人员的待遇,并在条件成熟时,制订和实施股权激励机制,确保公司人才战略计划有效实施。

(四)并购重组措施计划

在高度竞争的产业形势下,公司考虑在有机成长的同时,通过投资并购国内外优秀的物流企业,使公司能够覆盖更多的服务范围、占领更多细分市场,为公司的可持续发展奠定基础。公司将综合评估标的公司的管理团队和企业文化与本公司的兼容性,保障公司核心竞争力的加强和进一步发展,实现1+1〉

2的行业整合协同效果。

(五)多元化融资计划

公司将发挥在业界的知名度和信誉优势,积极发挥资本市场以及金融机构、专业投资机构等融资渠道的作用,从多个维度为公司的业务发展筹措资金。在综合考虑自身实力、发展需要、资金成本、资本结构等要素的前提下,通过股权融资、银行贷款、项目资助和合资经营等多元化的方式筹措资金,满足公司快速发展的需求。

实施上述计划将面临的主要困难:

公司在快速发展的过程中,随着业务规模的扩大,运输网络布局、信息系统的升级开发、物流基地建设等将会产生大量的资金需求,资金不足,融资渠道单一成本为制约公司实现上述目标的不利因素。

此外,随着公司业务的进一步发展,募投项目的建设实施,对更多技术、营销和管理等方面的人才需求增长明显,会给公司现有管理、销售团队带来一定的考验。

对公司未来发展战略和经营目标实现可能产生影响的主要风险因素:

(一)下游汽车行业市场风险

公司的整车业务与汽车产销量直接相关,其市场规模及变化情况直接影响着汽车物流行业的发展变

27三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文化。尽管公司的主要客户为国内知名整车厂商,但汽车行业受宏观经济和国家产业政策的影响较大,若未来全球经济和国内宏观经济形势恶化,或者国家产业政策发生不利变化,则可能导致我国汽车行业产销量持续下滑的风险,从而对公司生产经营和盈利能力造成不利影响。

(二)客户相对集中的风险

客户资源是汽车物流企业最重要的行业壁垒,亦是企业的核心竞争优势所在。报告期内,公司与前几大客户保持了长期稳定的合作关系,主要客户集中于少数规模大、信用良好的优质客户,如中铁特货物流股份有限公司、重庆长安民生物流股份有限公司、赛力斯集团股份有限公司、百威(中国)销售有限公司。虽然公司的主要客户群为具有较强经营实力的大型知名企业,业务稳定性和持续性较好,但若未来公司主要客户群的经营状况因各种原因发生不利变化,则可能会对公司经营产生不利影响。

(三)应收账款回收的风险

虽然公司已严格按照会计政策充分计提坏账准备,且公司主要客户均为资信状况良好的大中型企业。

但若未来下游市场发生重大不利变化,客户因财务状况恶化而发生延迟付款或无法支付的情形,公司将面临着应收账款管理及回收风险。

(四)采购运输及物流辅助成本上升的风险

公司物流运输主要是通过不同运输方式组合的多式联运,因此公司物流业务运营过程中,需要对外采购铁路运力、外协运力(公路运输部分)、两端作业服务等。外购成本是公司主要成本,价格一般随行就市,存在波动,物流供应商成本波动可能对发行人经营成本产生较大压力的影响。

(五)对中铁特货的依赖风险

报告期内,中铁特货及其关联方同时作为公司最大的供应商和客户。中铁特货作为国铁集团下属专业铁路运输公司,在商品车铁路运输上具有垄断经营地位,公司开展汽车整车综合物流服务所需铁路运力均向中铁特货采购。若未来中铁特货运力供应不足,导致公司货物运输需更换运输方式,将相应增加公司采购成本和管理成本,公司在铁路运力采购上对中铁特货存在重大依赖风险。同时,由于中铁特货垄断经营商品车铁路发运,为汽车整车综合物流市场中最大的两端作业来源,在较长一段时间内,公司收入仍不可避免地存在对中铁特货依赖的风险。如果公司无法保证在中铁特货供应商体系中保持优势,无法继续维持与中铁特货的合作关系,则可能对公司生产经营构成重大不利影响。

28三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议(一)审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》(二)审议通过《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》(三)审议通过《关于2022年度公司向金融机构申请综合授信额度的议案》2022年第一次临临时股东(四)审议通过《关于

68.25%2022年01月06日2022年01月07日

时股东大会大会预计2022年度日常性关联交易的议案》(五)审议通过《关于变更公司注册资本、公司类型及

修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》(六)审议通过《关于修改和制定公司首次公开发行股票并上市后适用的相关制度的议案》(一)审议通过《关于

2021年年度监事会工作报告的议案》(二)审议通过《关于2021年年度董事会工作报告的议案》(三)审议通过《关于

2021年年度报告和摘要的议案》(四)审议通过《关于2021年年度财务决算报告的议案》(五)审议通过《关于2021年年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议

2021年年度股东年度股东68.26%2022年05月06日2022年05月09日案》(六)审议通过《关大会大会于2021年年度利润分配预案的议案》(七)审议通过《关于2022年年度财务预算报告的议案》(八)审议通过《关于续聘2022年年度审计机构的议案》(九)审议通过《关于独立董事津贴的议案》(十)审议通过《关于修改公司章程的议案》(十一)审议通过《关于董事会换届选举

第三届董事会非独立董

29三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文事的议案》(十二)审议通过《关于董事会换届

选举第三届董事会独立董事的议案》(十三)审议通过《关于监事会换届选举第三届监事会非职工代表监事的议案》(一)审议通过《关于

2022年第二次临临时股东

67.83%2022年05月24日2022年05月25日对外投资设立合资公司

时股东大会大会的议案》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因马增荣独立董事任期满离任2022年05月06日董事会换届选举邱红刚董事任期满离任2022年05月06日董事会换届选举左新宇独立董事被选举2022年05月06日董事会换届选举周超董事被选举2022年05月06日董事会换届选举汤荣辉监事任期满离任2022年05月06日监事会换届选举熊承干职工代表监事任期满离任2022年05月06日监事会换届选举邱红刚监事被选举2022年05月06日监事会换届选举邵强职工代表监事被选举2022年05月06日监事会换届选举邱红阳总经理任期满离任2022年05月06日任期满离任马大贵副总经理任期满离任2022年05月06日任期满离任张侃财务负责人任期满离任2022年05月06日任期满离任周超总经理聘任2022年05月06日第三届董事会聘任孙杨副总经理聘任2022年05月06日第三届董事会聘任祝竞鹏财务负责人聘任2022年05月06日第三届董事会聘任

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

30三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

(一)股东和债权人权益保护

公司高度重视股东权益保护,充分保障投资者的决策权,知情权和收益权,严格按照《公司法》《证券法》等有关法律规则、以及《公司章程》等有关规章制度的规定,不断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度,持续深入开展治理活动,提升公司法人治理水平,为公司股东合法权益的保护提供有力保障。

公司高度重视债权人合法权益的保护。公司已建立了完善的资产管理制度和资金使用管理制度,保障资产和资金的安全。公司严格按照与债权人签订的合同履行债务,公司从未出现过损害债权人利益的情况。

(二)职工权益保护

公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等有关法律法规的规定,严格执行员工社会保障制度,保障职工合法权益,建立了一整套符合法律要求的人力资源管理体系和规范的员工社会保险管理体系。公司尊重和维护员工的个人权益,与全员签订劳动合同,建立完善的薪酬体系、激励机制、社保、医保、公积金等薪酬与福利待遇制度,按时发放工资,按照国家规定为员工缴纳各项保险,依法保护员工合法权益。公司关心和重视职工的合理需求,根据企业生产经营的实际情况,合理安排员工的劳动生产和休

31三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文假,形成了和谐稳定的劳资关系。

(三)供应商和客户权益保护

公司在做好企业生产经营的同时,充分考虑相关利益者的不同需求,与客户、供应商建立长期稳定的合作伙伴关系,努力维护客户、供应商的权益。公司与供应商、客户坚持“诚实守信、互惠共赢”的交易原则,积极构建供应商公平、公正、透明的交易机会。公司通过多种方式与客户、供应商共同分享信息、促进技术交流和进步,推动双方共同发展。

(四)安全生产、环境保护与可持续发展

公司始终把安全生产和环境保护作为公司可持续发展的重要内容。公司不断完善安全管理体系,坚持不懈地进行安全宣传、教育,不定期进行安全检查,员工安全意识和安全技能持续提高。公司高度重视环境保护和清洁生产,为环境保护和可持续发展履行应尽的社会责任。

32三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况发行人控股股

东、实际控制人邱红阳及其胞弟邱红刚就股份锁定和减持意向作出如

下承诺:自公司首次公开发行股票并上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。若因公司进行权益分派股东关于发行等导致本人持发行人控股股首次公开发行前所持股份流有的公司股份2021年11月东、实际控制2020年12月或再融资时所通限制、自愿发生变化的,30日-2024年正常履行中人邱红阳及其01日作承诺锁定股份的承本人仍将遵守11月29日胞弟邱红刚诺上述承诺。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人直接或间接持有公司股票的锁定期限将自动延长至少6个月。本人直接或间接所持有公司股票在锁定期满后两年

内减持的,减持价格不低于发行价。若通过集中竞价交

33三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

易方式减持公司股份,将在首次减持股份的15个交易日前向证券交易所报告备案

减持计划,并予以公告;若通过其他方式减持公司股份时,将提前3个交易日通过公司发出相关公告。在本人担任公司董事和高级管理人员期间,本人在前述锁定期满后每年转让的股份不超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的

25%,离职后

半年内不转让本人直接或间接所持有的公司股份。若因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的,本人仍将遵守上述承诺。若公司上市后发生派发

股利、送红

股、转增股

本、增发新股或配股等除

息、除权行为的,则前述价格将进行相应调整。本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董

事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律法

34三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

规的相关规定。

重庆渝物兴物流产业股权投资基金合伙企

业(有限合伙)就股份锁定和减持意向作出如下承

诺:自公司股票上市之日起

12个月内,不

转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购本企业直接或间接持有的公司股份。本企业若通过集中竞价交易方式减持

公司股份,将重庆渝物兴物股东关于发行在首次减持股流产业股权投前所持股份流份的15个交2021年11月

2020年12月

资基金合伙企通限制、自愿易日前向证券30日-2022年正常履行中

01日

业(有限合锁定股份的承交易所报告备11月29日伙)诺案减持计划,并予以公告;

若通过其他方式减持公司股份时,将提前三个交易日予以公告。本企业将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及

董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律法规的相关规定。

董事张侃、任

董事张侃、任

股东关于发行敏、李刚全,敏、李刚全,前所持股份流监事汤荣辉,2021年11月监事汤荣辉,2020年12月通限制、自愿高级管理人员30日-2022年正常履行中高级管理人员01日

锁定股份的承马大贵、张11月29日

马大贵、张

诺侃、任敏就股

侃、任敏份锁定和减持

35三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

意向作出如下

承诺:自公司首次公开发行股票并上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。在担任公司董事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的

25%;本人自

离职后半年内,亦不转让本人直接或间接持有的发行人股份。如本人直接或间接持有公司股票在承诺锁定期满后两年内减持,减持价格将不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续

20个交易日的

收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低

于发行价,本人直接或间接持有的公司股票锁定期限自动延长6个月。若通过集中竞价交易方式减持公司股份,将在首次减持股份的15个交易日前向证券交易所报告备案减持计划,并予以公告。若上述期间发行人发生

36三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

派发股利、送

红股、转增股

本、增发新股或配股等除

权、除息行为的,则上述价格进行相应调整。本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司

股东及董事、

监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律法规的相关规定。

广西青蓝地和投资管理中心

(有限合伙)、宁波梅山保税港区道康珩木投资合伙企业(有限合伙)、何

涛、吴银剑、

潘文婷、王金

广西青蓝地和全、曾祥福、

投资管理中心彭红军、朱荣

(有限合江、孔继东、伙)、宁波梅许萍、李许文

山保税港区道堂、李诗雨就康珩木投资合股东关于发行股份锁定和减伙企业(有限前所持股份流持意向作出如2021年11月

2020年12月

合伙)、何通限制、自愿下承诺:自公30日-2022年正常履行中

01日

涛、吴银剑、锁定股份的承司股票上市之11月29日

潘文婷、王金诺日起12个月

全、曾祥福、内,不转让或彭红军、朱荣者委托他人管

江、孔继东、理本企业直接

许萍、李许文或间接持有的

堂、李诗雨公司股份,也不由公司回购

本人/本企业直接或间接持有的公司股份。本人/本企业将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规

37三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文定》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司

股东及董事、

监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律法规的相关规定。

公司承诺:在公司上市后三年内,若公司连续20个交易日每日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产,公司将按照《三羊马(重庆)物流股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》回购公司股票。如三羊马(重上市后稳定股公司未按照2021年11月

2020年12月庆)物流股份价的预案与承《三羊马(重30日-2024年正常履行中

01日有限公司诺庆)物流股份11月29日有限公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》的相关规定采取稳定股价的具体措施,公司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。

公司控股股

东、实际控制人邱红阳承

诺:在公司上发行人控股股上市后稳定股2021年11月市后三年内,2020年12月东、实际控制价的预案与承30日-2024年正常履行中若公司连续2001日人邱红阳诺11月29日个交易日每日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股

38三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文净资产(审计基准日后发生

权益分派、公积金转增股

本、配股等情况的,应做除权、除息处理),本人将按照《三羊马(重庆)物流股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》增持公司股票;本人将根据公司股东大会批准的《三羊马(重庆)物流股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》中的

相关规定,在公司就回购股票事宜召开的

股东大会上,对回购股票的相关决议投赞成票;如本人未按照公司股东大会批准的《三羊马(重庆)物流股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》中的相关规定采取稳定股价的具体措施,本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未采取稳定股价措施

的具体原因,并向公司股东和社会公众投资者道歉。公司有权将与本人拟根据《三羊马(重庆)物流股份有限

39三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》增持股票所需资金总额相等

金额的薪酬、应付现金分红予以暂时扣留,直至本人采取相应的稳定股价措施并实施完毕。

公司全体董事

承诺:本人将根据公司股东大会批准的《三羊马(重庆)物流股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》中的相关规定,在公司就回购股份事宜召开的董事会上,对回购股份的相关决议投赞成票;

本人将根据公司股东大会批准的《三羊马(重庆)物流

董事邱红阳、上市后稳定股股份有限公司2021年11月周淋、邱红2020年12月价的预案与承首次公开发行30日-2024年正常履行中

刚、张侃、任01日诺股票并上市后11月29日

敏、李刚全三年内稳定股价预案》中的

相关规定,履行相关的各项义务;如本人属于公司股东大会批准的《三羊马(重庆)物流股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》中有增持

义务的董事,且本人未根据该预案的相关规定采取稳定股价的具体措施,本人将在公司股东大会

40三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未采取稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。同时,公司有权将与本人拟根据《三羊马(重庆)物流股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》增持股票所需资金总额相等金额

的薪酬、应付现金分红予以

暂时扣留,直至本人采取相应的稳定股价措施并实施完毕。

公司全体高级管理人员承

诺:本人将根据公司股东大会批准的《三羊马(重庆)物流股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》中的相关规定,履行相关的各项义务。

高级管理人员上市后稳定股如本人属于公2021年11月邱红阳、马大2020年12月价的预案与承司股东大会批30日-2024年正常履行中

贵、张侃、任01日诺准的《三羊马11月29日敏(重庆)物流股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》中有增持义务的高

级管理人员,且本人未根据该预案的相关规定采取稳定股价的具体措施,本人将在公司股东大会

41三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未采取稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。同时,公司有权将与本人拟根据《三羊马(重庆)物流股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》增持股票所需资金总额相等金额

的薪酬、应付现金分红予以

暂时扣留,直至本人采取相应的稳定股价措施并实施完毕。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》(国办发[2013]110号)、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》(国发[2014]17号)关于填补即期和《关于首发

2020年12月

发行人回报的措施和及再融资、重长期有效正常履行中

01日

承诺大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(中国证券监督管理委员会公告[2015]31号)等相关文件之要求,公司召开董事会、股东大会审议通过了公司本次融资填补即期回报措施及相关承诺等事

42三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文项。公司拟通过多种措施提升公司的盈利能力,积极应对外部环境变化,实现公司业务的可持续发展,公司本次公开发行所得募集资金将用于公司主营

业务发展,募集资金计划已经董事会详细论证,符合公司发展规划及行业发展趋势。由于募集资金项目的建设及实施需要

一定时间,在公司股本及净资产增加而募集资金投资项目尚未实现盈利时,如本次发行后净利润未实现相应幅

度的增长,每股收益及净资产收益率等股东即期回报将出现一定幅度下降。为降低本次发行摊薄即期回报的影响,公司拟采取如下措施:

1、积极实施

募集资金投资项目,提高募集资金使用效率公司本次募集资金投资项目是公司根据多年来在行业的经营经验,并结合行业发展趋势和下游市场的供需结构制定的,从中长期来看,本次募集资金投资项目具有较高的

投资回报率,若募集资金项目能按时顺利

43三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文实施,将进一步扩大发行人

的服务能力,显著提升发行人的盈利能力及对投资者的回报能力。

2、加强公司

成本费用管理,提升利润水平公司将在现有物流网络的基础上完善并扩大业务布局,致力于为客户提供可靠的服务。公司将不断改进管理方法和控

制成本费用,凭借优秀的管理和良好的成本费用控制促

进市场拓展,从而巩固公司在市场中的地位。同时,公司将加强内部控制,提高经营效率,从而进一步提升公司的盈利能力。3、强化投资者分红回报本公司制定了上市后适用的《公司章程(草案)》,明确了发行上市后的利润分配政策,包括利润分配的条

件及方式、现金分红的具体条件及分红比

例、利润分配

的决策程序、利润分配政策调整的决策程序等,健全了公司分红政策的监督约束机制。《公司章程(草案)》强化了公司利润分配政策尤其是现金分红政策的决策及

44三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

调整程序,本公司将在上市后根据《公司章程(草案)》的规定,严格执行公司利润分配政策,通过多种方式提高对投资者的回报,提升公司的投资价值。

4、加强募集

资金管理,保证募集资金合

理、合法使用募集资金到位后,公司将严格按照公司募集资金使用和管理制度对募集资金进行使用管理,同时合理安排募集资金投入过程中的时间进度安排,公司将根据募集资金投资项目的建设需求,逐步实施项目,在募集资金到位前,公司将通过自有资金和银行贷款等多种途径解决资金缺口,以尽快实施募集资

金投资项目,尽早实现募集资金投资项目产生回报。上述公司的填补回报措施不等于对未来利润

做出保证,请投资者予以关注。

本人邱红阳作为三羊马(重庆)物流股份有限公司的控发行人控股股关于填补即期股股东及实际2020年12月东、实际控制回报的措施和长期有效正常履行中控制人,为维01日人承诺护公司及全体股东的合法权益,就有关公司首次公开发

45三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

行股票摊薄即期回报采取填补措施的事宜,本人作出如下承诺:本人承诺不越权干预发行人经

营管理活动,不侵占发行人利益,确保发行人填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反所作出的承诺或拒不履行承诺,本人将按照《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(证监会公告[2015]31号)等相关规定履

行解释、道歉

等相应义务,并接受中国证券监督管理委

员会、证券交易所和中国上市公司协会依法作出的监管措施或自律监管措施;给发行人或者股东

造成损失的,本人愿意依法承担相应补偿责任。

为维护三羊马(重庆)物流股份有限公司及全体股东的

董事邱红阳、合法权益,就马增荣、刘胜有关公司首次

强、胡坚、周公开发行股票

淋、邱红刚、关于填补即期摊薄即期回报

2020年12月

张侃、任敏、回报的措施和采取填补措施长期有效正常履行中

01日李刚全,高级承诺的事宜,本人管理人员邱红作出如下承

阳、马大贵、诺:1、本人

张侃、任敏承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用

46三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

其他方式损害公司利益;

2、本人承诺

对董事和高级管理人员的职务消费行为进

行约束;3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投

资、消费活动;4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、本人承诺,如公司未来推出股权

激励计划,拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、本人

承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益;

7、自本承诺

出具日至公司首次公开发行

股票完成前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。

公司董事、高级管理人员作为上述承诺的

责任主体,如违反上述承诺,给公司及投资者造成损失的,将依法

47三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

承担赔偿责任。

发行人作出如

下承诺:本公司招股说明书不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏。若本次公开发行股票的招股说明书被中国证监会等有权机关认定

有虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重

大、实质影响的,本公司将在监管机构对上述事宜作出有法律效力的认定后30日内根据相关法

律、法规及公关于招股说明司章程的规定书不存在虚假

召开董事会、2020年12月发行人记载、误导性长期有效正常履行中

股东大会,并01日陈述或重大遗经相关主管部漏承诺门批准或核准或备案后启动股份回购措施,回购首次公开发行的全部新股。回购的价格不低于首次公开发行价格加上同期银行存款利息

(若发行人股票有派息、送

股、资本公积金转增股本等

除权、除息事项的,回购的股份包括原股份及其派生股份,发行价格将相应进行除

权、除息调整)。若因公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假

记载、误导性

48三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。

发行人控股股

东、实际控制人邱红阳作出

如下承诺:本公司招股说明书不存在虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏。若本次公开发行股票的招股说明书被中国证监会等有权机关认定

有虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重

大、实质影响的,本人将在监管机构对上关于招股说明述事宜作出有书不存在虚假法律效力的认

控股股东、实2020年12月记载、误导性定后30日内长期有效正常履行中际控制人01日陈述或重大遗根据相关法

漏承诺律、法规及公司章程的规定提请召开董事

会、股东大会,并经相关主管部门批准或核准或备案后启动股份回购措施,回购首次公开发行的全部新股。

回购的价格不低于首次公开发行价格加上同期银行存款

利息(若发行人股票有派

息、送股、资本公积金转增

股本等除权、

除息事项的,回购的股份包括原股份及其

派生股份,发

49三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

行价格将相应

进行除权、除息调整)。若因公司本次公开发行股票的招股说明书有

虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。

公司董事、监

事、高级管理

人员承诺:本公司招股说明书不存在虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏。若因招股说明书有虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者

资格、投资者损失的范围认关于招股说明

定、赔偿主体

发行人董事、书不存在虚假之间的责任划2020年12月监事、高级管记载、误导性长期有效正常履行中分和免责事由01日理人员陈述或重大遗按照《中华人漏承诺民共和国证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定执行,如相关法律法规相应修订,则按届时有效的法律法规执行。本人将严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额,并接受社会监督,确保

50三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

投资者合法权益得到有效保护。

三羊马(重庆)物流股份有限公司保证将严格履行公司在首次公开发行股票招股说明书中披露

的承诺事项,积极接受社会监督,并承诺严格遵守下列

约束措施:

1、如果本公

司未能履行相

关承诺事项,本公司将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行

的具体原因,提出有效的补充承诺或替代承诺等处理方案,并向公司股东和社会公本次发行相关众投资者道

2020年12月

发行人重要承诺的约歉;2、如果长期有效正常履行中

01日

束机制因本公司未履行相关承诺事项致使投资者

遭受损失的,公司将向投资者依法承担赔

偿责任;3、自本公司未履行承诺事实发生之日起至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕之日止,本公司将对该等未履行承诺的行为负有个人责

任的董事、监

事、高级管理人员停发现金

分红、薪酬或津贴。如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺

51三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(相关承诺需按法律、法

规、公司章程的规定履行相关审批程序)并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完

毕:1、在股东大会及中国证监会制定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东大会审议,尽可能地保护公司投资者利益。

发行人控股股东邱红阳作出

如下承诺:本人保证将严格履行公司在首次公开发行股票招股说明书中披露的承诺事项,积极接受社会监督,并承诺严格遵守下列约束措

施:1、如果本人未能履行本次发行相关相关承诺事

控股股东、实2020年12月重要承诺的约项,本人将在长期有效正常履行中际控制人01日束机制股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因,提出有效的补充承诺或替代承诺等处理方案,并向公司其他股东和社会公众投资者道歉;

2、如果因本

人未履行相关承诺事项致使

52三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

公司或投资者

遭受损失的,本人将向公司或投资者依法承担赔偿责任;3、如果本人因未履行上述承诺事项而获得收益的,所得的收益归公司所有,本人将在收到公司董事会上缴收益通知之日起10日内将前述收益支付给公司董事会指定账户;4、自未履行承诺事实发生之日起至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完

毕之日止,停止在公司领取本人现金分

红、薪酬、津贴,同时本人持有的发行人股份不得转让。如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措

施实施完毕:

1、在公司股

东大会及中国证监会制定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护公司投资者利益。

发行人全体董本次发行相关公司董事、监2020年12月长期有效正常履行中

53三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

事、监事、高重要承诺的约事、高级管理01日

级管理人员束机制人员承诺:本人保证将严格履行公司在首次公开发行股票招股说明书中披露的承诺事项,积极接受社会监督,并承诺严格遵守下列约束措

施:1、如果本人未能履行相关承诺事项,本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因,提出有效的补充承诺或替代承诺等处理方案,并向公司其他股东和社会公众投资者道歉;

2、如果因本

人未履行相关承诺事项致使公司或投资者

遭受损失的,本人将向公司或投资者依法承担赔偿责任;3、如果本人因未履行上述承诺事项而获得收益的,所得的收益归公司所有,本人将在收到公司董事会上缴收益通知之日起10日内将前述收益支付给公司董事会指定账户;4、自未履行承诺事实发生之日起至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完

毕之日止,停止在公司领取本人现金分

红、薪酬、津

54三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文贴,同时本人持有的发行人股份不得转让;5、本人不得主动要求离职,也不因在公司的职务变更或离职等原因而放弃履行上述承诺。

如本人因不可抗力原因导致未能履行公开

承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下

约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施

完毕:1、在公司股东大会及中国证监会制定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;

2、尽快研究

将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护公司投资者利益。

重庆渝物兴物流产业股权投资基金合伙企

业(有限合伙)作出如下

承诺:本企业保证将严格履行在首次公开发行股票招股重庆渝物兴物说明书中披露流产业股权投本次发行相关

的承诺事项,2020年12月资基金合伙企重要承诺的约长期有效正常履行中积极接受社会01日

业(有限合束机制监督,并承诺伙)严格遵守下列

约束措施:

1、如果本企

业未能履行相

关承诺事项,本企业将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公

55三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

开说明未履行

的具体原因,提出有效的补充承诺或替代承诺等处理方案,并向公司其他股东和社会公众投资者道歉;2、如果因本企业未履行相关承诺事项致使公司或投资者遭受损失的,本企业将向公司或投资者依法承担赔偿责任;

3、如果本企

业因未履行上述承诺事项而

获得收益的,所得的收益归

公司所有,本企业将在收到公司董事会上缴收益通知之日起10日内将前述收益支付给公司董事会指定账户;

4、自未履行

承诺事实发生之日起至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕之日止,停止领取公司分配利润中归属于本企业所有的部分。如本企业因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措

施实施完毕:

1、在公司股

东大会及中国证监会制定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会

56三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

公众投资者道歉;2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护公司投资者利益。

发行人就股东信息披露核查作出如下承

诺:1、本公司已在招股说

明书中真实、

准确、完整的披露了股东信息。2、本公司历史沿革中不存在股权代

持、委托持股等情形,不存在股权争议或潜在纠纷等情形。3、本公司不存在法律法规规定禁止持股的主体直股东信息披露2021年03月发行人接或间接持有长期有效正常履行中核查专项承诺11日发行人股份的情形。4、本次发行的中介机构或其负责

人、高级管理

人员、经办人员不存在直接或间接持有发行人股份情形。5、本公司不存在以发行人股权进行不当利益输送情形。6、若本公司违反上述承诺,将承担由此产生的一切法律后果。

公司本次发行后的股利分配

政策为:1、利润分配的原

则(1)公司利润分配政策2020年12月发行人的利润分配尤长期有效正常履行中的承诺01日其是现金分红应重视对社会公众股东的合

理投资回报,以维护股东权

57三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

益和保证公司可持续发展为宗旨,保持利润分配的连续

性和稳定性,并符合相关法

律、法规的规

定;(2)公司实行同股同利的股利政策,股东依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配;

(3)利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。

2、利润分配

的形式公司可以采取现

金、股票、现金股票相结合或法律许可的其他方式进行利润分配。

3、现金分红

规则(1)现金分红条件公司该年度的可分配利润

(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值,并且现金流充裕,实施现金分红后不影响公司的持续经营;公司无重大投资计划或重大现金支出等事项

发生(募集资金项目除外)。重大投资计划或重大现金支出是

指:需股东大会审议通过的事项,不包括募集资金投资项目的投资。

(2)现金分红比例在满

58三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

足现金分红的条件下,公司每个年度以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的

10%。具体每

个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。

公司董事会应当综合考虑所

处行业特点、

发展阶段、自

身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照《公司章程(草案)》规

定的程序,提出差异化的现

金分红政策:

*公司发展阶段属成熟期且无重大资金支

出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到

80%;*公司

发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达

到40%;*公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司发展阶段不

59三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。上述“重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投

资、收购资产或者购买设

备、建筑物的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的

20%,且绝对

值达到

5000.00万

元。(3)现金分红间隔在满足现金分

红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次

现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。

(4)特殊情况下现金分红处理存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东分配的现金红利,以偿还其占用的资金。

4、股票股利

规则采用股票股利进行利

润分配的,应当具有公司成

长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。在公司股票价格与公司股本规模不匹配时,或者董

60三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益的

其他情况时,可以在满足上述现金分红的条件下,提出股票股利分配预案,并提交股东大会审议。5、利润分配方案的决策程序

(1)公司董事会负责拟定和修改利润分配预案尤其是现金分红预案,利润分配预案尤其是现金分红预案由

独立董事、监事会发表意见,经全体董事过半数以上表决通过(其中2/3以上独立董事表决通

过)方可提交股东大会审

议;(2)公司监事会应对董事会制定和修改的利润分配预案尤其是现金分红预案及决策程序进行

审议和监督,并经过半数以上监事表决通过,在公告董事会决议时应同时披露独立

董事、监事会的审核意见;

(3)利润分配政策的制定,须经出席股东大会会议的股东或股东代表所持表决

权的2/3以上通过。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策尤其是现金分

61三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

红政策的决策过程中应当通过多种渠道主动与独立董

事、中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意

见和诉求,及时答复中小股东所关心的问题。对报告期盈利但公司董事会未提出现金分红方案的,董事会应当做出详细说明,独立董事应当对此发表独立意见。提交股东大会审议时,公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。

此外,公司应当在定期报告中披露未分红的具体原因以及未用于分红的资金留存公司的用途。

6、利润分配

政策的变更公司应保持股利分配政策尤其是现金分红政策的连续

性、稳定性,同时根据生产

经营情况、投资规划和长期

发展的需要,或者外部经营环境发生的变化,来确定是否需要调整利润分配政策;

确需调整利润分配政策尤其是现金分红政策的,应以股东权益保护为出发点,调整后的利润分配政策不得违反相关国家法律

62三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

法规、规范性文件和本章程的有关规定;

有关调整利润分配政策尤其是现金分红政

策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东大会的股东所持表

决权的2/3以上通过。7、现金分红政策的披露要求公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况并对下列事项进

行专项说明:

(1)是否符合本章程的规定或者股东大会决议的要

求;(2)分红标准和比例是否明确和清

晰;(3)相关的决策程序和机制是否完

备;(4)独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用;

(5)中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会中小股东的合法权益是否得到了充分保护

等;(6)对现金分红政策进行调整或变更的还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。

公司控股股关于减少和规为规范和减少2020年12月长期有效正常履行中

东、实际控制范关联交易的关联交易,保01日

63三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

人邱红阳承诺护公司及其他

股东权益,公司控股股东、实际控制人邱红阳承诺如下:“除已在首次公开发行股票并上市的申请材料中披

露的情形外,本人与公司不存在其他关联交易。本人将尽量避免与公司之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并履行相关法律法

规、规范性文件及公司制度规定的关联交易审批程序及信息披露义务,在审议涉及本人事项的

关联交易时,本人将履行回避义务,切实保护公司及其他中小股东利益。本人保证严格遵守法律法规和中国证券监督管理委

员会、证券交易所有关规范性文件及发行人《公司章程》和《关联交易管理制度》等规定,决不以委托管

理、借款、代

偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司的资金或

其他资产,不利用控股股东的地位谋取不

64三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

当的利益,不进行有损发行人及其他股东的关联交易。

如违反上述承诺与公司及其子公司进行交易,而给公司及其子公司造成损失,由本人承担赔偿责任。”为避免与公司之间将来可能发生同业竞争,公司控股股东、实际控制人邱红阳出具《关于避免同业竞争的承诺函》,郑重承诺:“1、本人及本人控制的除发行人及其子公司之外的其他公司

或其他组织,不存在在中国境内外直接或间接投资其他与发行人及其

子公司相同、类似或在任何方面构成竞争公司控股股关于避免同业的公司或者其2020年12月东、实际控制长期有效正常履行中

竞争的承诺他经济组织,01日人邱红阳不存在从事与发行人及其子公司相同或类似的业务或活动。2、本人及本人控制的其他公司或其他组织将不在中国境内外以任何形式从事与发行人及其子公司现有相同或类似业务或活动,包括不在中国境内

外投资、收

购、兼并与发行人及其子公司现有主要业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。

65三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

3、若发行人

及其子公司今后从事新的业务领域,则本人及本人控制的其他公司或其他组织将不在中国境内外

以控股方式,或以参股但拥有实质控制权的方式从事与发行人及其子公司新的业务领域有直接竞争的业务或活动,包括在中国境内外投

资、收购、兼并与发行人及其子公司今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。

4、如若本人

及本人控制的其他公司或其他组织出现与发行人及其子公司有直接竞争的经营业务情况时,发行人及其子公司有权以优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到发行人及其子公司经营。

5、本人承诺

不以发行人及其子公司股东的地位谋求不

正当利益,进而损害发行人及其子公司其他股东的权益。以上声明与承诺自本人签署之日起正式生效。此承诺为不可撤销的承诺,如因本人及本人控制的公司或其他组织违反上述声明与承诺

66三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

而导致发行人及其子公司的权益受到损害的,则本人同意向发行人及其子公司承担相应的损害赔偿责任。”承诺是否按时是履行

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用□不适用

67三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引

基本情况(万元)计负债进展影响况报告期前发生和报告期内发生,截止报告期末尚未结案截止报告期截止报告期截止报告期的,且未达253.28否末尚未结案末尚未结案末尚未结案到重大诉讼仲裁披露标准的其他诉讼仲裁事项汇总报告期前发生延续至报告期内结案和报告期内发生报告期报告期内结报告期内结报告期内结

内结案的,457.92否案案案且未达到重大诉讼仲裁披露标准的其他诉讼仲裁事项汇总

九、处罚及整改情况

□适用□不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用

68三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

(1)公司2022年第一次临时股东大会2022年1月6日审议通过《关于预计2022年度日常性关联交易的议案》:公司预

计2022年度日常性关联交易为:采购餐饮住宿服务:公司和下属公司拟向关联方重庆博顿美锦酒店有限公司采购餐饮住宿服务,预计服务费不超过人民币2000000.00元。

报告期内公司未向关联方重庆博顿美锦酒店有限公司采购餐饮住宿服务。

(2)截止报告期末,公司接受关联担保情况如下:

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

邱红阳33600000.002021/12/102031/9/26否

邱红阳31500000.002021/10/192031/9/26否

邱红阳25000000.002021/7/262022/7/19否

邱红阳、易国勤20000000.002022/4/212023/4/17否

邱红阳、易国勤15000000.002021/12/222022/12/20否

邱红阳、易国勤15000000.002022/3/112023/3/9否

邱红阳10000000.002019/9/232022/9/22否

邱红阳10000000.002019/12/102022/9/22否

邱红阳10000000.002021/7/82022/7/7否

邱红阳、易国勤10000000.002022/5/172023/5/11否

邱红阳10000000.002022/3/212022/9/21否

邱红阳9000000.002020/6/152023/6/15否

邱红阳8500000.002020/7/242023/6/15否

邱红阳8000000.002019/11/202022/9/22否

邱红阳5000000.002019/10/232022/9/22否重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

69三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

(1)报告期内,公司作为出租人,将自有房产(主要系重庆中集现代物流中心项目 B 区自有房产)对外出租作为投资性

房地产核算产生的租金收入,主要包括重庆园投实业有限责任公司、重庆农村商业银行股份有限公司沙坪坝支行、中国建设银行股份有限公司重庆沙坪坝支行、陆海新通道运营有限公司(中新南向通道(重庆)物流发展有限公司)等客户。

报告期内公司租赁收入4111136.47元,占营业收入的0.98%。

(2)报告期内,公司作为承租人,主要因汽车整车综合物流服务业务需要,租赁华润置地(成都)物业服务有限公司重

庆分公司、重庆市万景置业有限公司、重庆名胜物流有限公司、重庆中远海运供应链管理有限公司、北京外交人员房屋

服务公司、重庆楚商投资发展有限公司、张敏、郑汉卿等在内的地产,用于生产经营、办公和生活,前述租入资产作为使用权资产。截止报告期末,确认使用权资产原值20795457.02元,累计折旧6979747.06元,净值13815709.96元;报告期内租赁负债的利息费用371563.91元,支付租金2405730.44元。报告期内,短期租赁费用和低价值资产租赁费用1625172.42元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

(如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型(如行完毕有)担保露日期有)报告期内审批的对报告期内对外担保外担保额度合计0实际发生额合计0

(A1) (A2)报告期末已审批的报告期末实际对外对外担保额度合计0担保余额合计0

(A3) (A4)公司对子公司的担保情况

70三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

(如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型(如行完毕有)担保露日期有)全资子2021年公司重12月6

2021年

庆主元连带责日至

2100010月191200不适用不适用否是

多式联任担保2034年日运有限9月26公司日全资子2021年公司重12月6

2021年

庆主元连带责日至

2100010月191950不适用不适用否是

多式联任担保2034年日运有限9月26公司日全资子2021年公司重12月6

2021年

庆主元连带责日至

2100012月101280不适用不适用否是

多式联任担保2034年日运有限9月26公司日全资子2021年公司重12月6

2021年

庆主元连带责日至

2100012月102080不适用不适用否是

多式联任担保2034年日运有限9月26公司日全资子2021年公司定3月26

2021年

州市铁连带责日至

50004月01500不适用不适用是是

达物流任担保2025年日有限公3月25司日报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计100000担保实际发生额合7010

(B1) 计(B2)报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度100000实际担保余额合计6510

合计(B3) (B4)子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

(如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型(如行完毕有)担保露日期有)

公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保报告期内担保实际

1

额度合计100000发生额合计7010

(A1+B1+C1) (A2+B2+C2)报告期末已审批的报告期末实际担保担保额度合计100000余额合计6510

(A3+B3+C3) (A4+B4+C4)实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资

8.18%

产的比例

71三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额(D)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

0

保对象提供的债务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 0

对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任不适用

的情况说明(如有)违反规定程序对外提供担保的说明(如不适用

有)注:1报告期前,公司第二届董事会第二十四次会议2021年3月12日审议通过《关于向中国建设银行股份有限公司定州支行贷款的议案》,所涉担保额度5000000.00元人民币,第二届董事会第二十九次会议2021年8月27日审议通过《关于向银团申请贷款的议案》,所涉担保额度210000000.00元人民币。报告期内,公司2022年第一次临时股东大会

2022年1月6日审议通过《关于2022年度公司向金融机构申请综合授信额度的议案》,同意2022年度用公司和下属公

司资产为公司和下属公司相关授信进行担保所涉担保额度1000000000.00元人民币。

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托理财

□适用□不适用

单位:万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品自有资金22500300000券商理财产品自有资金0000银行理财产品募集资金17000850000券商理财产品募集资金1000100000合计405001250000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

72三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

(1)公司参股子公司三羊马数园科技(重庆)有限公司成立于2021年06月13日,注册资本5000000.00元,注册地

重庆市沙坪坝区土主镇月台路 18 号第 3 楼 302 号,统一社会信用代码 91500106MAACCL324X。主要从事三羊马现代物流园(含办公写字楼及仓库等物业)对外进行招商、租赁及营运管理业务。公司出资3000000.00元(占股60%)。报告期内设立,尚未开展业务。

73三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

600300600300

售条件股75.00%75.00%

0000

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

600300600300

他内资持75.00%75.00%

0000

股其

683000683000

中:境内8.53%8.53%

00

法人持股境内

532000532000

自然人持66.47%66.47%

0000

4、外

资持股其

中:境外法人持股境外自然人持股

二、无限

200100200100

售条件股25.00%25.00%

0000

1、人

200100200100

民币普通25.00%25.00%

0000

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

74三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

三、股份800400800400

100.00%100.00%

总数0000股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位:股本期解除限售本期增加限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数

2024年11月

邱红阳501500000050150000首发前限售股

29日

重庆现代物流产业股权投资基金管理有限

公司-重庆渝2022年11月

3330000003330000首发前限售股

物兴物流产业29日股权投资基金合伙企业(有限合伙)广西青蓝地和

2022年11月

投资管理中心2000000002000000首发前限售股

29日(有限合伙)宁波梅山保税港区道康珩木2022年11月

1500000001500000首发前限售股

投资合伙企业29日(有限合伙)

2022年11月

何涛50000000500000首发前限售股

29日

2022年11月

吴银剑50000000500000首发前限售股

29日

2022年11月

王金全35000000350000首发前限售股

29日

2022年11月

马大贵30000000300000首发前限售股

29日

75三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

2024年11月

邱红刚25000000250000首发前限售股

29日

2022年11月

潘文婷20000000200000首发前限售股

29日

2022年11月

任敏20000000200000首发前限售股

29日

2022年11月

张侃20000000200000首发前限售股

29日

2022年11月

曾祥福15000000150000首发前限售股

29日

2022年11月

李刚全15000000150000首发前限售股

29日

2022年11月

彭红军500000050000首发前限售股

29日

2022年11月

朱荣江500000050000首发前限售股

29日

2022年11月

汤荣辉500000050000首发前限售股

29日

2022年11月

孔继东500000050000首发前限售股

29日

2022年11月

许萍332500033250首发前限售股

29日

2022年11月

李许文堂8500008500首发前限售股

29日

2022年11月

李诗雨8250008250首发前限售股

29日

合计600300000060030000----

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股报告期末普通股股东总报告期末表决权恢复的优先股股东总

239260数数(如有)(参见注8)

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况

持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数通股数量情况股份状态数量量量境内自然50150005015000

邱红阳62.66%00

人0.000.00重庆现代物流产业股权投资基金管理有限公司33300003330000

其他4.16%00

-重庆渝.00.00物兴物流产业私募股权投资基金合伙

76三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

企业(有限合伙)广西青蓝地和投资境内非国20000002000000

管理中心2.50%00

有法人.00.00

(有限合伙)宁波梅山保税港区道康珩木境内非国15000001500000

1.87%00

投资合伙有法人.00.00

企业(有限合伙)

境内自然500000.0500000.0

吴银剑0.62%00人00

境内自然500000.0500000.0

何涛0.62%00人00

境内自然350000.0350000.0

王金全0.44%00人00

境内自然300000.0300000.0

马大贵0.37%00人00

境内自然250000.0250000.0

邱红刚0.31%00人00

境内自然200000.0200000.0

潘文婷0.25%00人00

境内自然200000.0200000.0

任敏0.25%00人00

境内自然200000.0200000.0

张侃0.25%00人00战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名不适用普通股股东的情况(如有)(参见注3)

(1)前述股东中,邱红阳、重庆现代物流产业股权投资基金管理有限公司-重庆渝物兴物

流产业私募股权投资基金合伙企业(有限合伙)、广西青蓝地和投资管理中心(有限合伙)、

宁波梅山保税港区道康珩木投资合伙企业(有限合伙)、吴银剑、何涛、王金全、马大贵、

上述股东关联关系或一邱红刚、潘文婷、任敏、张侃,系公司首发前限售股东;(2)前述股东中,邱红阳系公司控致行动的说明股股东、实际控制人、董事长;(3)前述股东中,邱红阳、邱红刚、任敏、张侃,系公司现任董事、监事、高级管理人员;马大贵系公司前任高级管理人员;(4)前述股东中,公司控股股东、实际控制人、董事长邱红阳和股东、监事邱红刚为兄弟关系,其他股东之间不存在关联关系。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情不适用况的说明前10名股东中存在回购

专户的特别说明(如有)不适用(参见注11)前10名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量

人民币普113400.0

徐昌敦113400.00通股0人民币普

马清福70700.0070700.00通股

#袁俊香66900.00人民币普66900.00

77三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

通股人民币普

王新玉65800.0065800.00通股人民币普

叶少东62900.0062900.00通股人民币普

吴斌62485.0062485.00通股人民币普

胡进帮59800.0059800.00通股人民币普

曹玉华55300.0055300.00通股人民币普

岳辉54400.0054400.00通股人民币普

齐勇52126.0052126.00通股前10名无限售条件普通

股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股未知以上股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中东和前10名普通股股东规定的一致行动人。

之间关联关系或一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明不适用(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用期初被授本期被授期末被授本期增持本期减持期初持股期末持股予的限制予的限制予的限制姓名职务任职状态股份数量股份数量数(股)数(股)性股票数性股票数性股票数

(股)(股)量(股)量(股)量(股)

501500501500

邱红阳董事长现任

0000

左新宇独立董事现任刘胜强独立董事现任胡坚独立董事现任周淋董事现任

董事、总周超现任经理

董事、董事会秘张侃现任200000200000

书、副总经理

董事、副任敏现任200000200000总经理李刚全董事现任150000150000监事会主刘险峰现任席邱红刚监事现任250000250000邵强监事现任

78三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

孙杨副总经理现任财务负责祝竞鹏现任人马增荣独立董事离任汤荣辉监事离任5000050000熊承干监事离任马大贵副总经理离任300000300000

513000513000

合计----00000

0000

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

79三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

80三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

81三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:三羊马(重庆)物流股份有限公司

2022年06月30日

单位:元项目2022年6月30日2022年1月1日

流动资产:

货币资金187338264.32388394491.55结算备付金拆出资金

交易性金融资产125000000.00衍生金融资产应收票据

应收账款275038238.39299541992.13

应收款项融资43688789.9464833576.77

预付款项10174526.727536427.84应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款24325189.9218339364.52

其中:应收利息815150.68应收股利买入返售金融资产

存货10879198.9113823002.78合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产14789095.9913888879.93

流动资产合计691233304.19806357735.52

非流动资产:

82三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资27474838.7727458836.03

其他权益工具投资320000.00320000.00其他非流动金融资产

投资性房地产50712236.5552615097.13

固定资产128530250.54127950881.74

在建工程226338696.29213419282.24生产性生物资产油气资产

使用权资产13815709.9617961587.49

无形资产126495553.18128078111.01开发支出商誉

长期待摊费用1242427.81744263.26

递延所得税资产10357948.0110753694.17

其他非流动资产1200000.007023985.92

非流动资产合计586487661.11586325738.99

资产总计1277720965.301392683474.51

流动负债:

短期借款95126281.25135179864.58向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据29377178.4757395609.09

应付账款184285626.58204804477.65

预收款项753320.931154543.61

合同负债1415219.491786836.61卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬4886488.7710093618.53

应交税费1150888.002586334.44

其他应付款15214169.6913039695.25

其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款

83三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

持有待售负债

一年内到期的非流动负债58338270.6239573928.84

其他流动负债116893.47

流动负债合计390664337.27465614908.60

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款63700951.3983009854.17应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债8369495.1711338517.41长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益17148270.4618296706.04

递延所得税负债1562145.511643690.02其他非流动负债

非流动负债合计90780862.53114288767.64

负债合计481445199.80579903676.24

所有者权益:

股本80040000.0080040000.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积443624534.53443624534.53

减:库存股其他综合收益专项储备

盈余公积37488164.5537488164.55一般风险准备

未分配利润235123066.42251627099.19

归属于母公司所有者权益合计796275765.50812779798.27少数股东权益

所有者权益合计796275765.50812779798.27

负债和所有者权益总计1277720965.301392683474.51

法定代表人:邱红阳主管会计工作负责人:祝竞鹏会计机构负责人:罗纯敏

2、母公司资产负债表

单位:元项目2022年6月30日2022年1月1日

流动资产:

货币资金163813844.80221598302.53

交易性金融资产125000000.00衍生金融资产应收票据

84三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

应收账款271608574.07296601014.62

应收款项融资43688789.9464833576.77

预付款项9962648.687501048.89

其他应收款77857541.31209224012.45

其中:应收利息815150.68应收股利

存货10860137.6713803941.54合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1843.73102051.75

流动资产合计702793380.20813663948.55

非流动资产:

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资192740000.30192723997.56

其他权益工具投资320000.00320000.00其他非流动金融资产

投资性房地产50712236.5552615097.13

固定资产118178236.64117701347.45

在建工程2275984.682574450.39生产性生物资产油气资产

使用权资产13815709.9617961587.49

无形资产58419543.2559259055.68开发支出商誉

长期待摊费用1242427.81744263.26

递延所得税资产10268754.6910650208.04其他非流动资产

非流动资产合计447972893.88454550007.00

资产总计1150766274.081268213955.55

流动负债:

短期借款95126281.25130179864.58交易性金融负债衍生金融负债

应付票据29717178.4763219007.17

应付账款147299628.32162591983.41

预收款项753320.931154543.61

合同负债1181922.851786836.61

应付职工薪酬4724243.259759387.52

85三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

应交税费1041819.872488586.62

其他应付款14410255.2517043931.33

其中:应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债56788270.6239573928.84

其他流动负债102895.67

流动负债合计351145816.48427798069.69

非流动负债:

长期借款69576.3917819437.50应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债8369495.1711338517.41长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益17148270.4618296706.04

递延所得税负债1562145.511643690.02其他非流动负债

非流动负债合计27149487.5349098350.97

负债合计378295304.01476896420.66

所有者权益:

股本80040000.0080040000.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积441643889.40441643889.40

减:库存股其他综合收益专项储备

盈余公积37488164.5537488164.55

未分配利润213298916.12232145480.94

所有者权益合计772470970.07791317534.89

负债和所有者权益总计1150766274.081268213955.55

3、合并利润表

单位:元项目2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入419076249.54471262157.59

其中:营业收入419076249.54471262157.59利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本407784305.65437344376.29

86三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

其中:营业成本380219431.13414120316.20利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3507899.533336300.07

销售费用2565917.081825489.93

管理费用17142071.5413599899.15

研发费用689695.12842592.25

财务费用3659291.253619778.69

其中:利息费用4569647.084201395.84

利息收入917259.25639231.97

加:其他收益2346807.141793757.54投资收益(损失以“-”号填

3077428.57601263.44

列)

其中:对联营企业和合营

16002.74206889.55

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号

1291298.281922544.28

填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号

58417.04183165.37

填列)三、营业利润(亏损以“-”号填

18065894.9238418511.93

列)

加:营业外收入425435.3332957.65

减:营业外支出247864.68163018.94四、利润总额(亏损总额以“-”号

18243465.5738288450.64

填列)

减:所得税费用2731498.346111097.77五、净利润(净亏损以“-”号填

15511967.2332177352.87

列)

(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以

15511967.2332177352.87“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以

87三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润15511967.2332177352.87

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额15511967.2332177352.87归属于母公司所有者的综合收益总

15511967.2332177352.87

额归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

(一)基本每股收益0.190.54

(二)稀释每股收益0.190.54

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:邱红阳主管会计工作负责人:祝竞鹏会计机构负责人:罗纯敏

4、母公司利润表

单位:元项目2022年半年度2021年半年度

一、营业收入400832665.68453035923.67

减:营业成本366935524.75399175663.82

税金及附加2959152.422749244.42

销售费用2423135.611825489.93

管理费用15377129.6712081471.40

研发费用689695.12842592.25

财务费用3790057.973584787.12

88三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

其中:利息费用4524688.744154708.33

利息收入737479.41621067.77

加:其他收益2338575.361793757.54投资收益(损失以“-”号填

3077428.57601263.44

列)

其中:对联营企业和合营企

16002.74206889.55

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号

1414010.051831981.29

填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号

58417.04183165.37

填列)二、营业利润(亏损以“-”号填

15546401.1637186842.37

列)

加:营业外收入420874.5825942.09

减:营业外支出214664.81157738.52三、利润总额(亏损总额以“-”号

15752610.9337055045.94

填列)

减:所得税费用2583175.755727045.47四、净利润(净亏损以“-”号填

13169435.1831328000.47

列)

(一)持续经营净利润(净亏损以

13169435.1831328000.47“-”号填列)

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

89三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额13169435.1831328000.47

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元项目2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金424947606.38441841047.12客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金3225399.804956932.48

经营活动现金流入小计428173006.18446797979.60

购买商品、接受劳务支付的现金339136303.66343321407.61客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金41442960.6842958237.92

支付的各项税费16059346.5724461888.31

支付其他与经营活动有关的现金14409503.0948789272.65

经营活动现金流出小计411048114.00459530806.49

经营活动产生的现金流量净额17124892.18-12732826.89

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金280000000.0080175126.49

取得投资收益收到的现金2246275.15382745.36

处置固定资产、无形资产和其他长

435108.96

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金500000.00

投资活动现金流入小计282746275.1580992980.81

购建固定资产、无形资产和其他长

17649817.3029458809.01

期资产支付的现金

90三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

投资支付的现金405000000.0080010000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金197000.009400000.00

投资活动现金流出小计422846817.30118868809.01

投资活动产生的现金流量净额-140100542.15-37875828.20

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金45000000.00110000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计45000000.00110000000.00

偿还债务支付的现金85250000.0055250000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

36357944.284046687.84

现金

其中:子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金2405730.441527837.45

筹资活动现金流出小计124013674.7260824525.29

筹资活动产生的现金流量净额-79013674.7249175474.71

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-201989324.69-1433180.38

加:期初现金及现金等价物余额368205260.46151505093.72

六、期末现金及现金等价物余额166215935.77150071913.34

6、母公司现金流量表

单位:元项目2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金414514960.03420661361.07收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金148630555.494938161.81

经营活动现金流入小计563145515.52425599522.88

购买商品、接受劳务支付的现金336724979.19290376793.40

支付给职工以及为职工支付的现金40019798.4841935119.82

支付的各项税费15196410.3222511552.50

支付其他与经营活动有关的现金18154868.79113836168.71

经营活动现金流出小计410096056.78468659634.43

经营活动产生的现金流量净额153049458.74-43060111.55

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金280000000.0080175126.49

取得投资收益收到的现金2246275.15382745.36

处置固定资产、无形资产和其他长

435108.96

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计282246275.1580992980.81

购建固定资产、无形资产和其他长

15134989.373287055.62

期资产支付的现金

投资支付的现金405000000.0080010000.00

91三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计420134989.3783297055.62

投资活动产生的现金流量净额-137888714.22-2304074.81

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金45000000.00105000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计45000000.00105000000.00

偿还债务支付的现金80250000.0055250000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

36222569.274000000.33

现金

支付其他与筹资活动有关的现金2405730.441527837.45

筹资活动现金流出小计118878299.7160777837.78

筹资活动产生的现金流量净额-73878299.7144222162.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-58717555.19-1142024.14

加:期初现金及现金等价物余额201409071.44141293215.26

六、期末现金及现金等价物余额142691516.25140151191.12

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

2022年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者:分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益权他存利股债积收备积准合股润益益备计

8044337251812812

04062488627777

一、上年期

004516709797

末余额

0.034.4.599.98.98.

0535192727

加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

8044337251812812

04062488627777

二、本年期

004516709797

初余额

0.034.4.599.98.98.

0535192727

92三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

---

三、本期增

161616

减变动金额

504504504

(减少以

030303

“-”号填

2.72.72.7

列)

777

151515

511511511

(一)综合

969696

收益总额

7.27.27.2

333

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者

投入的普通股

2.其他权

益工具持有者投入资本

3.股份支

付计入所有者权益的金额

4.其他

---

323232

(三)利润016016016分配000000

0.00.00.0

000

1.提取盈

余公积

2.提取一

般风险准备

---

323232

3.对所有

016016016

者(或股

000000

东)的分配

0.00.00.0

000

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公

积转增资本(或股本)

2.盈余公

积转增资本(或股本)

3.盈余公

积弥补亏损

93三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

4.设定受

益计划变动额结转留存收益

5.其他综

合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

474747

1.本期提848484

取843843843.46.46.46

---

474747

2.本期使

848484

843843843.46.46.46

(六)其他

8044337235796796

04062488122727

四、本期期

004516305757

末余额

0.034.4.566.65.65.

0535425050

上年金额

单位:元

2021年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者:分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

6018932208490490

03009807777171

一、上年期

007200832525

末余额

0.013.4.613.31.31.

0776135656

加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

6018932208490490

二、本年期

03009807777171

初余额

007200832525

94三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

0.013.4.613.31.31.

0776135656

三、本期增323232减变动金额177177177

(减少以353535“-”号填2.82.82.8

列)777

323232

177177177

(一)综合

353535

收益总额

2.82.82.8

777

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者

投入的普通股

2.其他权

益工具持有者投入资本

3.股份支

付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈

余公积

2.提取一

般风险准备

3.对所有

者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公

积转增资本(或股本)

2.盈余公

积转增资本(或股本)

3.盈余公

积弥补亏损

4.设定受

益计划变动额结转留存收益

5.其他综

95三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

434343

1.本期提414141

取547547547.65.65.65

---

434343

2.本期使

414141

547547547.65.65.65

(六)其他

6018932240522522

03009807958888

四、本期期

007200569898

末余额

0.013.4.666.84.84.

0776004343

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

2022年半年度

其他权益工具所有

项目减:其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

80044416374823217913

一、上年期

00004388816445481753

末余额.009.40.550.944.89

加:会计政策变更前期差错更正其他

80044416374823217913

二、本年期

00004388816445481753

初余额.009.40.550.944.89

三、本期增

--减变动金额

18841884

(减少以

65646564

“-”号填.82.82

列)

13161316

(一)综合

94359435

收益总额.18.18

(二)所有者投入和减

96三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

少资本

1.所有者

投入的普通股

2.其他权

益工具持有者投入资本

3.股份支

付计入所有者权益的金额

4.其他

--

(三)利润32013201分配60006000.00.00

1.提取盈

余公积

--

2.对所有

32013201

者(或股

60006000

东)的分配.00.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公

积转增资本(或股本)

2.盈余公

积转增资本(或股本)

3.盈余公

积弥补亏损

4.设定受

益计划变动额结转留存收益

5.其他综

合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

44944494

1.本期提

081.081.

2424

--

2.本期使44944494

用081.081.

2424

(六)其他

97三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

80044416374821327724

四、本期期

00004388816498917097

末余额.009.40.556.120.07上年金额

单位:元

2021年半年度

其他权益工具所有

项目减:其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

60031871328019004699

一、上年期

00001656700415046861

末余额.008.64.661.975.27

加:会计政策变更前期差错更正其他

60031871328019004699

二、本年期

00001656700415046861

初余额.008.64.661.975.27

三、本期增减变动金额31323132

(减少以80008000“-”号填.47.47

列)

31323132

(一)综合

80008000

收益总额.47.47

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者

投入的普通股

2.其他权

益工具持有者投入资本

3.股份支

付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈

余公积

2.对所有

者(或股东)的分配

98三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公

积转增资本(或股本)

2.盈余公

积转增资本(或股本)

3.盈余公

积弥补亏损

4.设定受

益计划变动额结转留存收益

5.其他综

合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

40304030

1.本期提

178.178.

0909

--

2.本期使40304030

用178.178.

0909

(六)其他

60031871328022135012

四、本期期

00001656700443049661

末余额.008.64.662.445.74

三、公司基本情况

三羊马(重庆)物流股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系重庆中集汽车物流有限责任公司,由邱红阳、刘小东、李刚全发起设立,于2005年9月6日在重庆工商行政管理局登记注册,总部位于重庆市。公司现持有统一社会信用代码为915001067784797538的营业执照,注册资本8004.00万元,股份总数8004.00万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份 A股 6003.00 万股,无限售条件的流通股份 A 股 2001.00 万股。公司股票已于 2021年 11月30日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属交通运输、仓储和邮政行业。主要经营活动为汽车整车综合运输服务业务、非汽车商品综合运输服务业务、仓储服务。

本财务报表业经公司2022年8月24日第三届董事会第二次会议批准对外报出。

本公司将成都新津红祥汽车运输有限公司、定州市铁达物流有限公司、重庆主元多式联运有限公司和三羊马数园科技(重庆)有限公司4家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

99三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2022年1月1日起至2022年

6月30日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法不适用。

100三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转

移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:*按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;*

初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,

101三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

*金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资

产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

其他应收款——合并范围内关款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,

102三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

联方组合通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,其他应收款——账龄组合账龄通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

(3)采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1)具体组合及计量预期信用损失的方法

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收票据——银行承兑汇票参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预票据类型测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期应收票据——商业承兑汇票信用损失

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预应收账款——账龄组合账龄测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预应收账款——合并范围内关联

合并范围内关联方测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期方组合信用损失

2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄应收账款预期信用损失率(%)

1年以内(含,下同)5.00

1-2年15.00

2-3年50.00

3年以上100.00

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

12、应收账款

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

15、存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次权平均法。

103三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

3.存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

17、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客

户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将

要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

104三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

22、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的

交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表

1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

105三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计

提折旧或进行摊销。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法205.004.75

运输工具年限平均法55.0019.00

其他设备年限平均法55.0019.00

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使

用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,

先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;

其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费

用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

106三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,

无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)土地使用权50商标所有权5软件5

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资

产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

107三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设

定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为

一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新

计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该

义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账

面价值进行复核。

37、股份支付

108三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1.收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3)公司履约过程中

所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收

取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

公司主要提供物流运输服务,属于在某一时点履行的履约义务。收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将承运的货物交付给客户指定接收方,且接收方已接受该货物,承运义务已完成,已经收回服务款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动

109三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

无关的政府补助,计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作

为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据

表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以

抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1.公司作为承租人

在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

2.公司作为出租人

在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并

110三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3.售后租回

(1)公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2)公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

(2)融资租赁的会计处理方法

43、其他重要的会计政策和会计估计

(1)安全生产费公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕

16号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(2)分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□适用□不适用

(2)重要会计估计变更

□适用□不适用

45、其他

111三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳

务收入为基础计算销项税额,扣除当期增值税13%、9%、6%、5%、3%、1%

允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%

企业所得税应纳税所得额15%、20%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率

本公司15%

三羊马数园科技(重庆)有限公司15%

重庆主元多式联运有限公司15%

成都新津红祥汽车运输有限公司20%

定州市铁达物流有限公司20%

2、税收优惠1.根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第

23号),自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

2022年度公司及三羊马数园科技(重庆)有限公司、重庆主元多式联运有限公司减按15%税率申报缴纳企业所得税。

2.根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)、国家税务

总局《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)、财政部、税

务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)、国家税务总局《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号),自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,

减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司成都新津红祥汽车运输有限公司、定州市铁达物流有限公司符合小型微利企业认定标准,按小型微利企业税率计缴企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元项目期末余额期初余额

库存现金6595.50

银行存款166209340.27368205260.46

其他货币资金21122328.5520189231.09

合计187338264.32388394491.55

112三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

其他说明

2022 年 6 月 30 日其他货币资金系票据保证金 6976711.52 元、保函保证金 14000117.03 元、ETC 业务冻结资金

145500.00元合计21122328.55元,由于使用受限均已在现金及现金等价物中剔除。

2、交易性金融资产

单位:元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

125000000.00

益的金融资产

其中:

银行理财产品125000000.00

其中:

合计125000000.00其他说明

3、衍生金融资产

单位:元项目期末余额期初余额其他说明

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元项目期末余额期初余额

单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中:

中:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用□不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

113三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用□不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元项目期末转应收账款金额

其他说明:

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位:元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

按单项4374113.09%43741100.00%4374112.14%43741100.00%

114三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

计提坏399.39399.39399.39399.39账准备的应收账款其

中:

按组合计提坏

2903881535027503831659917057299541

账准备86.91%5.29%87.86%5.39%

942.63704.24238.39657.16665.03992.13

的应收账款其

中:

3341305909227503836034160799299541

合计100.00%17.69%100.00%16.87%

342.02103.63238.39056.55064.42992.13

按单项计提坏账准备:

单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由

重庆幻速物流有限公对方资金链断裂,回

43741399.3943741399.39100.00%

司款困难

合计43741399.3943741399.39

按组合计提坏账准备:

单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内288343507.8314417175.395.00%

1-2年943413.53141512.0315.00%

2-3年620008.90310004.4550.00%

3年以上482012.37482012.37100.00%

合计290388942.6315350704.24

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用□不适用按账龄披露

单位:元账龄期末余额

1年以内(含1年)288343507.83

1至2年943413.53

2至3年620008.90

3年以上44223411.76

3至4年718171.16

4至5年20195178.99

5年以上23310061.61

115三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

合计334130342.02

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项计提坏账43741399.343741399.3准备99

按组合计提坏17057665.0-15350704.2

账准备31706960.794

60799064.4-59092103.6

合计

21706960.793

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例重庆长安民生物流股份有限

公司、重庆铃耀汽车有限公

司、重庆长享供应链科技有

73371197.0221.96%3668559.85

限公司、重庆长安汽车股份

有限公司、杭州长安民生物流有限公司中铁特货物流股份有限公

司、中铁特货汽车物流有限69574542.3120.82%3478727.12责任公司

重庆幻速物流有限公司43741399.3913.09%43741399.39

116三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

中都物流有限公司、中都

27707259.718.29%1385497.98(株洲)物流有限公司

景德镇广伟物流有限公司12806407.963.83%640320.40

合计227200806.3967.99%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位:元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票43688789.9464833576.77

合计43688789.9464833576.77应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用□不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用□不适用

其他说明:

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况48980223.11元;期末公司已质押的应收票据情况

12850365.68元。

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内10075303.5799.03%7522327.8499.81%

1至2年78823.150.77%

2至3年20400.000.20%14100.000.19%

合计10174526.727536427.84

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

117三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项余额的比例单位名称账面余额

(%)

中国铁路武汉局集团有限公司、中国铁路哈尔滨局集

团有限公司、中铁特货物流股份有限公司、中国铁路2382354.2323.41

成都局集团有限公司、中铁物总国际招标有限公司

中国人民财产保险股份有限公司2087740.0020.52

陕西西北金属物流有限公司1846305.0318.15

中国石油天然气股份有限公司923224.379.07

吉旗科技(太原)有限公司541319.275.32

小计7780942.9076.47

其他说明:

8、其他应收款

单位:元项目期末余额期初余额

应收利息815150.68

其他应收款23510039.2418339364.52

合计24325189.9218339364.52

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元项目期末余额期初余额

定期存款815150.68

合计815150.68

2)重要逾期利息

单位:元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□适用□不适用

118三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3)坏账准备计提情况

□适用□不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额

单项计提坏账准备557605.00557605.00

按组合计提坏账准备33814922.1728228584.94

合计34372527.1728786189.94

2)坏账准备计提情况

单位:元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2022年1月1日余额497024.201323802.778625998.4510446825.42

2022年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段-52454.0252454.02

--转入第三阶段-222021.10222021.10

本期计提402014.51-105155.22118803.22415662.51

2022年6月30日余

846584.691049080.478966822.7710862487.93

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

119三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

按账龄披露

单位:元账龄期末余额

1年以内(含1年)14241171.23

1至2年9684392.50

2至3年3417886.34

3年以上7029077.10

3至4年7029077.10

合计34372527.17

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

华晨鑫源重庆汽押金及保证金3800000.001年以内、1-211.06%233500.00

120三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

车有限公司年、4-5年重庆长安民生物

流股份有限公司1年以内、2-3

押金及保证金3687000.0010.73%2305000.00

重庆铃耀汽车有年、3-4年限公司重庆东风风光汽车销售有限公司重庆东风小康汽

1年以内、2-3

车销售有限公司

押金及保证金3380000.00年、3-4年、5年9.83%932000.00十堰东风风光汽以上车销售有限公司重庆小康进出口有限公司中铁特货物流股份有限公司中铁特货汽车物流有限责任公司山西太铁联合物流有限公司中国铁路乌鲁木

1年以内、1-2

齐局集团有限公

年、2-3年、3-4

司押金及保证金2720795.007.92%1089718.29年、4-5年、5年中国铁路成都局以上集团有限公司成都铁路工程总承包公司中国铁路北京局集团有限公司中国铁路昆明局集团有限公司重庆市沙坪坝区

住房和城乡建设保证金2000000.001年以内5.82%100000.00委员会

合计15587795.0045.35%4660218.29

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

预计收取的时间、金单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

121三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

10243027.310243027.312425424.112199733.5

合同履约成本225690.63

6652

库存材料636171.55636171.552002926.22379656.961623269.26

10879198.910879198.914428350.313823002.7

合计605347.59

1178

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

合同履约成本225690.63225690.63

库存材料379656.96379656.96

合计605347.59605347.59

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明项目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数

合同履约成本12199733.5294830190.8697012587.65-225690.6310243027.36

小计12199733.5294830190.8697012587.65-225690.6310243027.36

10、合同资产

单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

122三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用□不适用

本期合同资产计提减值准备情况:

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明

11、持有待售资产

单位:元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位:元项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税14789095.9913803829.83

预缴税金85050.10

合计14789095.9913888879.93

其他说明:

14、债权投资

单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

123三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

重要的债权投资

单位:元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况

单位:元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2022年1月1日余额

在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位:元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的损失准备重要的其他债权投资

单位:元其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况

单位:元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2022年1月1日余额

在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明:

124三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况

单位:元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2022年1月1日余额

在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

17、长期股权投资

单位:元本期增减变动期初余期末余权益法宣告发减值准被投资额(账其他综额(账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价

值)资资的投资益变动股利或值准备余额调整值)损益利润

一、合营企业

二、联营企业重庆西

2745827474

部诚通16002

836.0838.7

物流有.74

37

限公司

2745827474

16002

小计836.0838.7.74

37

125三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

2745827474

16002

合计836.0838.7.74

37

其他说明

18、其他权益工具投资

单位:元项目期末余额期初余额

企业股权投资320000.00320000.00

合计320000.00320000.00分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额80120445.3580120445.35

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\

固定资产\在建工程转入

(3)企业合并增加

126三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额80120445.3580120445.35

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额27505348.2227505348.22

2.本期增加金额1902860.581902860.58

(1)计提或

1902860.581902860.58

摊销

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额29408208.8029408208.80

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值50712236.5550712236.55

2.期初账面价值52615097.1352615097.13

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

127三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

21、固定资产

单位:元项目期末余额期初余额

固定资产128530250.54127950881.74

合计128530250.54127950881.74

(1)固定资产情况

单位:元项目房屋及建筑物运输工具其他设备合计

一、账面原值:

1.期初余额156398295.7241079759.075181600.00202659654.79

2.本期增加金额405794.94166182.757483975.888055953.57

(1)购置166182.757483975.887650158.63

(2)在建工

405794.94405794.94

程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额188713.66188713.66

(1)处置或

188713.66188713.66

报废

4.期末余额156804090.6641057228.1612665575.88210526894.70

二、累计折旧

1.期初余额42094116.4228574622.664040033.9774708773.05

2.本期增加金额3721271.723574951.11147162.077443384.90

(1)计提3721271.723574951.11147162.077443384.90

3.本期减少金额155513.79155513.79

(1)处置或

155513.79155513.79

报废

4.期末余额45815388.1431994059.984187196.0481996644.16

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

128三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

1.期末账面价值110988702.529063168.188478379.84128530250.54

2.期初账面价值114304179.3012505136.411141566.03127950881.74

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元项目期末账面价值

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因

仓库56498992.34正在办理产权证过程中其他说明

(5)固定资产清理

单位:元项目期末余额期初余额

其他说明:

22、在建工程

单位:元项目期末余额期初余额

在建工程226338696.29213419282.24

合计226338696.29213419282.24

(1)在建工程情况

单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值三羊马现代物

流中心 B 区 7682.84 7682.84 1390488.15 1390488.15

(B6-B10)

信息系统建设2028301.842028301.841183962.241183962.24在用车项目系

240000.00240000.00

统开发

129三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

三羊马多式联

运(重庆)智能224062711.224062711.210844831.210844831.应用基地(一61618585期)

226338696.226338696.213419282.213419282.

合计

29292424

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元其工程

本期利息中:

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额三羊马现代物

410813901382

流中768272.145486

6600488.805.72.14其他

心 B .84 % 95.38.001531区

(B6-

B10)信息404611832028

8443募股

系统0000962.301.5.01%5.01

39.60资金

建设.002484在用车项

80002400240030.00

目系30.00其他

00.0000.0000.00%

统开发定州市铁达物

1063

流中40574057100.0100.0

2895其他

心办94.9494.940%0.27公楼项目工程三羊马多式联

运(重

349221081321224020531636

庆)智64.16募股

226044837879627164.16916.541.5.00%

能应%资金

0.001.85.761.616969

用基地

(一期)

4422213414701382226326021636

4057

合计020919288014805.3869612.541.

94.94

5.272.24.30316.290769

130三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元项目本期计提金额计提原因其他说明

(4)工程物资

单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

单位:元项目合计

一、账面原值

1.期初余额22423019.7522423019.75

2.本期增加金额

3.本期减少金额1627562.731627562.73

4.期末余额20795457.0220795457.02

二、累计折旧

1.期初余额4461432.264461432.26

2.本期增加金额2972264.712972264.71

(1)计提2972264.712972264.71

3.本期减少金额453949.91453949.91

131三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(1)处置

4.期末余额6979747.066979747.06

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值13815709.9613815709.96

2.期初账面价值17961587.4917961587.49

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元项目土地使用权专利权非专利技术商标所有权软件合计

一、账面原值

1.期初余147770618.149187808.

26088.681391101.08

额4117

2.本期增

加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余147770618.149187808.

26088.681391101.08

额4117

二、累计摊销

1.期初余19866886.821109697.1

26088.681216721.62

额66

132三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

2.本期增

1490054.4092503.431582557.83

加金额

(1

1490054.4092503.431582557.83

)计提

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余21356941.222692254.9

26088.681309225.05

额69

三、减值准备

1.期初余

2.本期增

加金额

(1)计提

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余

四、账面价值

1.期末账126413677.126495553.

81876.03

面价值1518

2.期初账127903731.128078111.

174379.46

面价值5501本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

27、开发支出

单位:元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益

133三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

合计其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的合计

(2)商誉减值准备

单位:元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

堆场平整费81752.0420422.0861329.96

装修费100905.07751898.87137036.90715767.04

停车场改造561606.1596275.34465330.81

合计744263.26751898.87253734.321242427.81其他说明

134三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备68823129.0610128598.3470665735.2510445794.80

递延收益1528997.78229349.672052662.48307899.37

合计70352126.8410357948.0172718397.7310753694.17

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债一次性扣除的固定资

10414303.421562145.5110957933.441643690.02

合计10414303.421562145.5110957933.441643690.02

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产10357948.0110753694.17

递延所得税负债1562145.511643690.02

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1131462.501185502.18

可抵扣亏损5740814.765504181.99

合计6872277.266689684.17

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元年份期末金额期初金额备注

2022年

2023年48.6048.60

2024年1456730.511456730.51

2025年1932347.621932347.62

2026年2114304.262115055.26

2027年237383.77

合计5740814.765504181.99

135三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

其他说明

31、其他非流动资产

单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程款1200000.001200000.007023985.927023985.92

合计1200000.001200000.007023985.927023985.92

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元项目期末余额期初余额

抵押及保证借款[注]95126281.25135179864.58

合计95126281.25135179864.58

短期借款分类的说明:

[注]期末资产抵押的具体情况详见本财务报表附注说明

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位:元项目期末余额期初余额

其中:

其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

136三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票29377178.4757395609.09

合计29377178.4757395609.09

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元项目期末余额期初余额

承运商运费139389795.24152350822.17

工程款44895831.3452453655.48

合计184285626.58204804477.65

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元项目期末余额期初余额

预收租金753320.931154543.61

合计753320.931154543.61

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

137三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

38、合同负债

单位:元项目期末余额期初余额

物流服务款1415219.491786836.61

合计1415219.491786836.61报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元变动金项目变动原因额

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬10089682.8533352026.9538555221.034886488.77

二、离职后福利-设定

3935.682883803.972887739.65

提存计划

合计10093618.5336235830.9241442960.684886488.77

(2)短期薪酬列示

单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

10086408.5830710102.7935911513.744884997.63

和补贴

2、职工福利费16400.0016400.00

3、社会保险费2135.541974089.651976225.19

其中:医疗保险

2067.041746031.511748098.55

费工伤保险

68.50228058.14228126.64

4、住房公积金642366.00642366.00

5、工会经费和职工教

1138.739068.518716.101491.14

育经费

合计10089682.8533352026.9538555221.034886488.77

(3)设定提存计划列示

单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险3786.242795879.752799665.99

2、失业保险费149.4487924.2288073.66

合计3935.682883803.972887739.65

138三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

其他说明

40、应交税费

单位:元项目期末余额期初余额

增值税118918.3439678.34

企业所得税836859.932273109.69

个人所得税35367.9345364.13

城市维护建设税64208.613032.77

教育费附加28415.521393.11

地方教育附加18397.87928.74

房产税124458.96

印花税48719.8098368.70

合计1150888.002586334.44其他说明

41、其他应付款

单位:元项目期末余额期初余额

其他应付款15214169.6913039695.25

合计15214169.6913039695.25

(1)应付利息

单位:元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

139三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元项目期末余额期初余额

押金保证金11498201.2010868177.11

代收暂存款1521177.88465840.69

应付暂借款1000000.001000000.00

其他1194790.61705677.45

合计15214169.6913039695.25

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

42、持有待售负债

单位:元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位:元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款52050000.0033000000.00

一年内到期的租赁负债6288270.626573928.84

合计58338270.6239573928.84

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元项目期末余额期初余额

待转销项税额116893.47

合计116893.47

短期应付债券的增减变动:

单位:元

140三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息合计

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元项目期末余额期初余额

抵押及保证借款[注]63700951.3983009854.17

合计63700951.3983009854.17

长期借款分类的说明:

[注]期末资产抵押的具体情况详见本财务报表附注说明

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息

合计——

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

141三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

单位:元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:元项目期末余额期初余额

租赁付款额9125921.0612542239.49

减:未确认融资费用-756425.89-1203722.08

合计8369495.1711338517.41

其他说明:

48、长期应付款

单位:元项目期末余额期初余额

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元项目期末余额期初余额

其他说明:

(2)专项应付款

单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元项目期末余额期初余额

142三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助18296706.041148435.5817148270.46

合计18296706.041148435.5817148270.46

涉及政府补助的项目:

单位:元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增

负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关物流业调

2925000112500.02812500与资产相

整及振兴.000.00关项目物流园产

1331904512270.81280677与资产相

业扶持专

3.5682.68关

项资金

物流园产2052662523664.71528997与资产相

143三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

业发展项.480.78关目

其他说明:

52、其他非流动负债

单位:元项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

本次变动增减(+、-)期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

8004000080040000

股份总数.00.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢

441643889.40441643889.40

价)

144三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

其他资本公积1980645.131980645.13

合计443624534.53443624534.53

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位:元本期发生额

减:前期减:前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减:所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费4784843.464784843.46

合计4784843.464784843.46

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积37488164.5537488164.55

合计37488164.5537488164.55

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

145三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

60、未分配利润

单位:元项目本期上期

调整后期初未分配利润251627099.19208778313.13

加:本期归属于母公司所有者的净利

15511967.2332177352.87

应付普通股股利32016000.00

期末未分配利润235123066.42240955666.00

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位:元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务411695829.70375226612.70462569897.78407329128.29

其他业务7380419.844992818.438692259.816791187.91

合计419076249.541380219431.13471262157.59414120316.20

注:1其中:与客户之间的合同产生的收入:本期收入414965113.07、成本377616142.73、上期收入

467205701.05、成本411612482.88。

收入相关信息:

单位:元合同分类分部1分部2合计

商品类型414965113.07

其中:

汽车整车综合物流服

358067406.84

务非汽车商品综合物流

46118666.48

服务

仓储服务7509756.38

其他3269283.37按经营地区分类

其中:

市场或客户类型

其中:

合同类型

其中:

146三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

按商品转让的时间分

414965113.07

其中:

在某一时点确认收入407455356.69在某一时段内确认收

7509756.38

入按合同期限分类

其中:

按销售渠道分类

其中:

合计

与履约义务相关的信息:

公司主要为客户提供综合物流服务和仓储服务,汽车整车综合物流服务中,公司根据客户运输的汽车型号、尺寸、车辆价格、运输时效、运输方式、线路等分别制定物流运输方案,不同客户之间定价方式不存在差异。不同客户相同业务、相同线路的价格不存在重大差异,价格差异主要系运输车辆尺寸、车辆价值差异等引起。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

其他说明

62、税金及附加

单位:元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税710324.68678271.98

教育费附加304078.50290554.06

房产税1026852.89991167.32

土地使用税831621.82673848.54

车船使用税26392.2037677.30

印花税405918.70471099.70

地方教育附加202710.74193681.17

合计3507899.533336300.07

其他说明:

63、销售费用

单位:元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬1645061.851150121.67

业务招待费469893.57310615.36

其他382636.91304942.14

差旅费32480.6859810.76

广告费35844.07

147三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

合计2565917.081825489.93

其他说明:

64、管理费用

单位:元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬6060228.695323076.15

中介服务费2284701.96366986.90

折旧费1991043.791969198.47

业务招待费1471206.121218182.69

无形资产摊销1418834.881425874.44

水、电、气、物管费962823.77916499.91

办公费819139.96494930.24

差旅费326496.69363146.61

交通费511388.27482104.31

通讯费116216.46120853.58

会议费38301.8917569.02

维修更新费50656.55204409.15

其他1091032.51697067.68

合计17142071.5413599899.15其他说明

65、研发费用

单位:元项目本期发生额上期发生额

薪酬437879.93557267.03

软件设备支出164828.25162264.14

无形资产摊销86986.94123061.08

合计689695.12842592.25其他说明

66、财务费用

单位:元项目本期发生额上期发生额

利息支出4198083.173982213.74

未确认融资费用371563.91219182.10

减:利息收入917259.25639231.97

加:汇兑损益-32314.628498.13

加:其他39218.0449116.69

合计3659291.253619778.69其他说明

148三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

67、其他收益

单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

与资产相关的政府补助1148435.581782435.54

与收益相关的政府补助1198371.5611322.00

68、投资收益

单位:元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益16002.74206889.55其他权益工具投资在持有期间取得的

119715.24116374.64

股利收入

理财产品收益2941710.59266370.72

处置金融工具取得的投资收益11628.53

合计3077428.57601263.44其他说明

69、净敞口套期收益

单位:元项目本期发生额上期发生额其他说明

70、公允价值变动收益

单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明:

71、信用减值损失

单位:元项目本期发生额上期发生额

坏账损失1291298.281922544.28

合计1291298.281922544.28其他说明

149三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

72、资产减值损失

单位:元项目本期发生额上期发生额

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

长期资产处置收益58417.04183165.37

74、营业外收入

单位:元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

罚款收入417810.4326542.08417810.43

其他7624.906415.577624.90

合计425435.3332957.65425435.33

计入当期损益的政府补助:

单位:元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生

补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关

其他说明:

75、营业外支出

单位:元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠148800.00

非流动资产毁损报废损失33199.8733199.87

罚款支出120335.04120335.04

其他94329.7714218.9494329.77

合计247864.68163018.94247864.68

其他说明:

150三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用2417296.695971450.33

递延所得税费用314201.65139647.44

合计2731498.346111097.77

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元项目本期发生额

利润总额18243465.57

按法定/适用税率计算的所得税费用2736519.84

子公司适用不同税率的影响-275159.92

调整以前期间所得税的影响111266.83

非应税收入的影响-20357.70

不可抵扣的成本、费用和损失的影响144986.23本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

34243.07

亏损的影响

所得税费用2731498.34

其他说明:

77、其他综合收益

详见附注

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元项目本期发生额上期发生额

收到政府补助1189809.0011322.00

收到承运发运保证金567000.00

收回备用金219563.30

收到利息收入917259.25639231.97

收到暂存及垫付款1055337.193070770.00

其他62994.36449045.21

合计3225399.804956932.48

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

151三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元项目本期发生额上期发生额

付现费用8757647.665698960.41

支付投标保证金1374752.00

支付票据保证金933097.4610539390.90

支付发运及承运保证金3592358.911720430.02

支付暂存及垫付款6341254.98

支付备用金723592.07554149.18

其他402806.99114459.33

支付保函保证金22445875.83

合计14409503.0948789272.65

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元项目本期发生额上期发生额

收到工程保证金500000.00

合计500000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元项目本期发生额上期发生额

支付的工程保证金197000.009400000.00

合计197000.009400000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元项目本期发生额上期发生额

IPO 中介机构费用 193018.87

152三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

支付的租金2405730.441334818.58

合计2405730.441527837.45

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

量:

净利润15511967.2332177352.87

加:资产减值准备-1291298.28-1922544.28

固定资产折旧、油气资产折

9346245.489199756.96

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧2972264.711277657.66

无形资产摊销1582557.831627075.38

长期待摊费用摊销253734.321857414.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号-58417.04-183165.37填列)固定资产报废损失(收益以

33199.87“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)财务费用(收益以“-”号填

4601961.704201395.84

列)投资损失(收益以“-”号填-3077428.57-601263.44

列)递延所得税资产减少(增加以

395746.16517590.71“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以

451886.01-377943.27“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号

2943803.87-747322.51

填列)经营性应收项目的减少(增加

37946944.40-34612566.69以“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少-54488275.51-25146264.75以“-”号填列)其他

经营活动产生的现金流量净额17124892.18-12732826.89

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动:

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

153三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额166215935.77150071913.34

减:现金的期初余额368205260.46151505093.72

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-201989324.69-1433180.38

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元金额

其中:

其中:

其中:

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元金额

其中:

其中:

其中:

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元项目期末余额期初余额

一、现金166215935.77368205260.46

其中:库存现金6595.50

可随时用于支付的银行存款166209340.27368205260.46

三、期末现金及现金等价物余额166215935.77368205260.46

其中:母公司或集团内子公司使用受

166215935.77368205260.46

限制的现金和现金等价物

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

154三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元项目期末账面价值受限原因

票据保证金、保函保证金及 ETC 业务

货币资金21122328.55冻结资金

固定资产73737850.43借款抵押

无形资产119541935.40借款抵押

应收款项融资12850365.68质押开立应付票据

投资性房地产50712236.55借款抵押

合计277964716.61

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中:美元92364.826.7114619897.25欧元港币应收账款

其中:美元欧元港币长期借款

其中:美元欧元港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

155三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元种类金额列报项目计入当期损益的金额

物流业调整及振兴项目112500.00其他收益112500.00

物流园产业扶持专项资金512270.88其他收益512270.88

物流园产业发展项目523664.70其他收益523664.70

公司上市财政奖励1000000.00其他收益1000000.00

稳岗补贴192282.24其他收益192282.24

三代手续费856.75其他收益856.75

增值税附加税减免5232.57其他收益5232.57

(2)政府补助退回情况

□适用□不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位:元合并成本

156三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减:取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元购买日公允价值购买日账面价值

资产:

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债:

借款应付款项递延所得税负债净资产

减:少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

157三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明:

(2)合并成本

单位:元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

158三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

合并日上期期末

资产:

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债:

借款应付款项净资产

减:少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例

三羊马数园科技(重庆)

新设2022年6月[注]60.00%有限公司

注:三羊马数园科技(重庆)有限公司注册资本为人民币500.00万元,由三羊马(重庆)物流股份有限公司以货币出资300.00万元,认缴注册资本人民币300.00万元,持股60%,应于2040年5月25日前缴足,截至2022年6月30日,公司未实缴注资。

159三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接

成都新津红祥普通货运、货同一控制下的

汽车运输有限四川省成都市四川省成都市运代理、货运100.00%企业合并公司配载

定州市铁达物普通货运、专同一控制下的

河北省定州市河北省定州市100.00%流有限公司用运输企业合并

重庆主元多式重庆市沙坪坝重庆市沙坪坝普通货运、专

100.00%新设

联运有限公司区区用运输三羊马数园科重庆市沙坪坝重庆市沙坪坝技(重庆)有商务服务业60.00%新设区区限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

160三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

单位:元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中:调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润

161三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法重庆西部诚通

重庆重庆普通货运26.15%权益法核算物流有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中:现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润

162三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

流动资产18925266.6617655126.65

非流动资产406614000.93384488508.35

资产合计425539267.59402143635.00

流动负债40284662.5623328525.91

非流动负债279810000.00273810000.00

负债合计320094662.56297138525.91少数股东权益

归属于母公司股东权益105444605.03105005109.09

按持股比例计算的净资产份额27573764.2227458836.03调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值27573764.2227458836.03存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入26553836.2919790089.39

净利润61195.94791164.63终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额61195.94791164.63本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业:

163三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业:

下列各项按持股比例计算的合计数其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元本期未确认的损失(或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润)其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

164三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并

将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1)债务人发生重大财务困难;

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至

2022年6月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的68.00%(2021年12月31日:72.33%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类项目期末数

165三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

短期借款95126281.2597056919.1097056919.10

长期借款63700951.3977347002.5619569244.7857777757.78

应付票据29377178.4729377178.4729377178.47

应付账款184285626.58184285626.58184285626.58

其他应付款15214169.6915214169.6915214169.69一年内到期的

58338270.6262799517.8462799517.84

非流动负债

租赁负债8369495.179125921.069125921.06

小计454411973.17475206335.30388733411.6828695165.8457777757.78(续上表)上年年末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

短期借款135179864.58138063220.49138063220.49

长期借款83009854.1799832753.13896156.2598936596.88

应付票据57395609.0957395609.0957395609.09

应付账款204804477.65204804477.65204804477.65

其他应付款13039695.2513039695.2513039695.25一年内到期的

39573928.8441763851.7541763851.75

非流动负债

租赁负债11338517.4112542239.4912542239.49

小计544341946.99567441846.85455963010.48111478836.37

(三)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2022年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币60000000.00元(2021年12月31日:人民币

50750000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2.外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率的变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益125000000.00125000000.00的金融资产

(三)其他权益工具

320000.00320000.00

投资

166三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(六)应收款项融资43688789.9443688789.94持续以公允价值计量

125000000.0044008789.94169008789.94

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

因被投资企业重庆西部现代物流产业园区开发建设有限责任公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

本公司应收融资款项系以商业银行为承兑人的银行承兑汇票,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,且其期限较短受市场风险的影响较小,故本公司以应收融资款项的成本价值作为公允价值的合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

167三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是邱红阳。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

邱红刚邱红阳兄弟公司监事且持有本公司0.31%股份易国勤邱红阳妻子

重庆博顿美锦酒店有限公司邱红刚持有80.00%股份其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度重庆博顿美锦酒采购餐饮住宿服

2000000.00否0.00

店有限公司务

出售商品/提供劳务情况表

单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明具体内容详见公司 2021年 12月 20 日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《关于预计 2022 年度日常性关联交易的公告》(公告编号:2021-013)。

168三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位:元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额(如适利息支出产名称产种类用(如适用)用)本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明

(4)关联担保情况本公司作为担保方

单位:元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

邱红阳33600000.002021年12月10日2031年09月26日否

邱红阳31500000.002021年10月19日2031年09月26日否

169三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

邱红阳25000000.002021年07月26日2022年07月19日否

邱红阳、易国勤20000000.002022年04月21日2023年04月17日否

邱红阳、易国勤15000000.002021年12月22日2022年12月20日否

邱红阳、易国勤15000000.002022年03月11日2023年03月09日否

邱红阳10000000.002019年09月23日2022年09月22日否

邱红阳10000000.002019年12月10日2022年09月22日否

邱红阳10000000.002021年07月08日2022年07月07日否

邱红阳、易国勤10000000.002022年05月17日2023年05月11日否

邱红阳10000000.002022年03月21日2022年09月21日否

邱红阳9000000.002020年06月15日2023年06月15日否

邱红阳8500000.002020年07月24日2023年06月15日否

邱红阳8000000.002019年11月20日2022年09月22日否

邱红阳5000000.002019年10月23日2022年09月22日否关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位:元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬1044376.05998745.26

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

170三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(2)应付项目

单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1.截至2022年6月30日,开具的保函如下:

品种交易金额保证金余额

投标及履约保函14000000.0014000117.03

2.募集资金投资情况

截至2022年06月30日,本公司首次公开发行股票募集资金实际投资情况如下:

金额:万元承诺投资项目项目投资总额募集资金承诺投资总额募集资金实际累计投入

三羊马多式联运(重庆)智能应用基地(一34922.2615453.7315453.73

171三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

期)

信用化建设项目4046.004000.00228.00

补充流动资金8000.008000.001500.00

小计27453.7317181.73

截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的其他重要承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

单位:元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表累积影响数

172三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

项目名称

(2)未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以地区分部为基础确定报告分部。分别对不同地区的经营业绩进行考核,资产和负债按经营实体所在地进行划分,主营业务收入、主营业务成本按最终业绩考核地进行划分,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2)报告分部的财务信息

单位:元项目重庆成都定州分部间抵销合计

营业收入402108011.4916582946.0416141932.4115756640.40419076249.54

其中:与客户之397996875.0216582946.0416141932.4115756640.40414965113.07

173三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

间的合同产生的收入

营业成本367680539.2514468027.8214147147.6215756640.40380539074.29

1467244094.61278445133.1

资产总额13599463.7541021895.61243420320.87

43

负债总额544180930.261278507.4315345827.0378155159.34482650105.38

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

(一)租赁

1.公司作为承租人

(1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注说明;

(2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价

值资产租赁费用金额如下:

项目本期数上年同期数

短期租赁费用1584817.002405908.16

低价值资产租赁费用(短期租赁除外)40355.42125804.66

合计1625172.422531712.82

(3)与租赁相关的当期损益及现金流项目本期数上年同期数

租赁负债的利息费用371563.91219182.10

计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额3039295.11645562.78转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出4030902.863866531.40售后租回交易产生的相关损益

(4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注说明。

2.公司作为出租人

经营租赁

(1)租赁收入项目本期数上年同期数

租赁收入4111136.474056456.54

其中:未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入

(2)经营租赁资产项目期末数上年年末数固定资产无形资产

投资性房地产50712236.5552615097.13

小计50712236.5552615097.13

(3)根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额剩余期限期末数上年年末数

174三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

1年以内4603469.565371210.44

1-2年2744631.353421489.87

2-3年2201129.602744135.31

3-4年1912417.981912462.78

4-5年362571.43919291.43

5年以后1398275.24

合计11824219.9215766865.07

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

43741437414374143741

账准备13.24%100.00%12.24%100.00%

399.39399.39399.39399.39

的应收账款其

中:

按组合计提坏

2867551514627160831348016879296601

账准备86.76%5.28%87.76%5.38%

504.06929.99574.07623.55608.93014.62

的应收账款其

中:

3304965888827160835722260621296601

合计100.00%17.82%100.00%16.97%

903.45329.38574.07022.94008.32014.62

按单项计提坏账准备:

单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由

重庆幻速物流有限公对方资金链断裂,回

43741399.3943741399.39100.00%

司款困难

合计43741399.3943741399.39

按组合计提坏账准备:

单位:元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄组合286755504.0615146929.995.28%

175三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

合计286755504.0615146929.99

确定该组合依据的说明:

采用账龄组合计提坏账准备的应收账款期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例(%)

1年以内284733334.8614236666.745.00

1-2年943413.53141512.0315.00

2-3年620008.90310004.4550.00

3-4年169377.40169377.40100.00

4-5年44215.8944215.89100.00

5年以上245153.48245153.48100.00

小计286755504.0615146929.995.28

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用□不适用按账龄披露

单位:元账龄期末余额

1年以内(含1年)284733334.86

1至2年943413.53

2至3年620008.90

3年以上44200146.16

3至4年718171.16

4至5年20195178.99

5年以上23286796.01

合计330496903.45

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项计提坏账43741399.3

43741399.39

准备9

按组合计提坏16879608.9-

15146929.99

账准备31732678.94

60621008.3-

合计58888329.38

21732678.94

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元单位名称收回或转回金额收回方式

176三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例重庆长安民生物流股份有限公司重庆铃耀汽车有限公司

重庆长享供应链科技有限公73330789.5322.19%3666539.48司重庆长安汽车股份有限公司杭州长安民生物流有限公司中铁特货物流股份有限公司

中铁特货汽车物流有限责任69574542.3121.05%3478727.12公司

重庆幻速物流有限公司43741399.3913.24%43741399.39中都物流有限公司

27707259.718.38%1385362.99中都(株洲)物流有限公司

景德镇广伟物流有限公司12806407.963.87%640320.40

合计227160398.9068.73%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位:元

177三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

应收利息815150.68

其他应收款77042390.63209224012.45

合计77857541.31209224012.45

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元项目期末余额期初余额

定期存款815150.68

合计815150.68

2)重要逾期利息

单位:元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□适用□不适用

单位:元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2022年1月1日余额392914.321218802.776110651.457722368.54

2022年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段-52454.0252454.02

--转入第三阶段-205521.10205521.10

本期计提400088.89-16655.22-64764.78318668.89

2022年6月30日余

740549.191049080.476251407.778041037.43

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

178三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3)坏账准备计提情况

□适用□不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额

单项计提坏账准备557605.00557605.00

按组合计提坏账准备84525823.06216388775.99

合计85083428.06216946380.99

2)坏账准备计提情况

单位:元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2022年1月1日余额392914.321218802.776110651.457722368.54

2022年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段-349693.49349693.49

--转入第三阶段-479682.95479682.95

本期计提697328.36-39732.84-338926.63318668.89

2022年6月30日余

740549.191049080.476251407.778041037.43

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用按账龄披露

单位:元账龄期末余额

1年以内(含1年)70468009.80

179三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

1至2年6993869.82

2至3年3197886.34

3年以上4423662.10

3至4年1591422.72

4至5年413492.00

5年以上2418747.38

合计85083428.06

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例重庆主元多式联合并范围内关联

55657026.031年以内65.41%

运有限公司方往来

华晨鑫源重庆汽1年以内、1-2

押金及保证金3800000.004.47%233500.00

车有限公司年、3年以上重庆东风风光汽

车销售有限公1年以内、1-2

押金及保证金3380000.003.97%932000.00

司、重庆东风小年、3年以上康汽车销售有限

180三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

公司、十堰东风风光汽车销售有

限公司、重庆小康进出口有限公司中铁特货物流股

份有限公司、中铁特货汽车物流

有限责任公司、山西太铁联合物

流有限公司、中

1年以内、1-2

国铁路成都局集

押金及保证金2716295.00年、2-3年、3年3.19%1085218.29

团有限公司、中以上国铁路乌鲁木齐局集团有限公

司、中国铁路昆

明局集团公司、成都铁路工程总承包公司重庆铃耀汽车有

限公司、重庆长1年以内、2-3

押金及保证金2687000.003.16%1405000.00

安民生物流股份年、3年以上有限公司

合计68240321.0380.20%3655718.29

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

预计收取的时间、金单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位:元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

165265161.

对子公司投资165265161.53165265161.53165265161.53

53

对联营、合营27458836.0

27474838.7727474838.7727458836.03

企业投资3

181三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

192723997.

合计192740000.30192740000.30192723997.56

56

(1)对子公司投资

单位:元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位(账面价计提减值准(账面价值)追加投资减少投资其他末余额

备值)定州市铁达

6786271.6786271.

物流有限公

5757

司成都新津红

祥汽车运输478889.96478889.96有限公司重庆主元多

1580000015800000

式联运有限

0.000.00

公司三羊马数园

科技(重庆)有限公司

1652651616526516

合计

1.531.53

(2)对联营、合营企业投资

单位:元本期增减变动期初余期末余减值准投资单额(账权益法宣告发其他综额(账位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价

值)资资的投资益变动股利或值准备余额调整值)损益利润

一、合营企业

二、联营企业重庆西

2745827474

部诚通16002

836.0838.7

物流有.74

37

限公司

2745827474

16002

小计836.0838.7.74

37

2745827474

16002

合计836.0838.7.74

37

(3)其他说明

182三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

4、营业收入和营业成本

单位:元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务393452245.84361942706.32444343663.86392472962.29

其他业务7380419.844992818.438692259.816702701.53

合计400832665.681366935524.75453035923.67399175663.82

注:1其中:与客户之间的合同产生的收入:本期收入396721529.21、成本364332236.35、上期收入

448979467.13、成本396667830.50。

收入相关信息:

单位:元合同分类分部1分部2合计

商品类型396721529.21

其中:

汽车整车综合物流服

341099168.79

务非汽车商品综合物流

46118666.48

服务

仓储服务6234410.57

其他3269283.37按经营地区分类

其中:

市场或客户类型

其中:

合同类型

其中:

按商品转让的时间分

396721529.21

其中:

在某一时点确认收入390487118.64在某一时段内确认收

6234410.57

入按合同期限分类

其中:

按销售渠道分类

其中:

合计

与履约义务相关的信息:

公司主要为客户提供综合物流服务和仓储服务,汽车整车综合物流服务中,公司根据客户运输的汽车型号、尺寸、车辆价格、运输时效、运输方式、线路等分别制定物流运输方案,不同客户之间定价方式不存在差异。不同客户相同业务、相同线路的价格不存在重大差异,价格差异主要系运输车辆尺寸、车辆价值差异等引起。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

183三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

其他说明:

5、投资收益

单位:元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益16002.74206889.55其他权益工具投资在持有期间取得的

119715.24116374.64

股利收入

理财产品收益2941710.59266370.72

处置金融工具取得的投资收益11628.53

合计3077428.57601263.44

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位:元项目金额说明

非流动资产处置损益58417.04计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策

2346807.14

规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值

2941710.59

变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和

177570.65

支出

减:所得税影响额830982.46

合计4693522.96--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

184三羊马(重庆)物流股份有限公司2022年半年度报告全文

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净

1.89%0.190.19

利润扣除非经常性损益后归属于

1.32%0.140.14

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

185

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