烟台正海磁性材料股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：300224证券简称：正海磁材公告编号：2026-031

烟台正海磁性材料股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）1364673786.801458823911.55-6.45%

归属于上市公司股东的净利润（元）47049055.9669486779.50-32.29%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

42886739.0363362893.09-32.32%

的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）276933518.82-236189857.75217.25%

基本每股收益（元/股）0.050.08-37.50%

稀释每股收益（元/股）0.050.08-37.50%

加权平均净资产收益率0.91%1.74%-0.83%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）10279599969.099433611758.388.97%

归属于上市公司股东的所有者权益（元）5192654269.145143290660.150.96%

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明

非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-5920030.47--计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

6203829.90--规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产2074381.46--生的损益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1259233.77--

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1217941.07--

减：所得税影响额668371.63--

1烟台正海磁性材料股份有限公司2026年第一季度报告

少数股东权益影响额（税后）4667.17--

合计4162316.93--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

公司以自有资金购买银行理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。

自有资金委托银行理财2713804.64

该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、资产负债表项目

单位：元项目期末余额期初余额变动比例变动原因分析

货币资金1700131853.011157760966.1646.85%

主要系报告期内公司加大回款力度，销售回款增加应收票据407451742.31295662979.4737.81%所致。

应收账款1064020854.241689009402.21-37.00%

预付款项146989028.5516456823.05793.18%主要系报告期内预付的货款增加所致。

其他应收款1893550.7711356675.43-83.33%主要系报告期内收到仲裁相关赔偿款项所致。

存货2633438569.481868180554.2140.96%主要系报告期内原材料备货增加所致。

其他流动资产146209450.8398015938.5149.17%主要系报告期末待抵扣增值税进项税额增加所致。

在建工程18168961.6927643836.82-34.27%主要系报告期内在安装设备转入固定资产所致。

应付票据3515018916.612671724775.4531.56%主要系报告期内原材料采购额增加所致。

合同负债23326700.2133155053.61-29.64%主要系报告期内预收款项增加所致。

租赁负债8082708.8011743059.04-29.64%主要系报告期内尚未支付的租赁付款额减少所致。

其他综合收益-819621.35-488966.69-67.62%主要系外币财务报表折算差额所致。

2、利润表项目

单位：元项目本期金额上期金额变动比例变动原因分析

税金及附加7772936.304985349.1155.92%主要系报告期内城建税等附加税增加所致。

财务费用19528901.474625450.63322.21%主要系报告期内汇兑损失增加所致。

投资收益（损失以“-

2403031.744363353.20-44.93%主要系报告期内到期的理财产品减少所致。

”号填列）公允价值变动收益（损主要系报告期内计提的理财产品公允价值变动

2074381.461038125.9499.82%失以“-”号填列）收益增加所致。

信用减值损失（损失以主要系报告期内加大回款力度，应收账款减少

7238351.65-758068.161054.84%“-”号填列）所致。

资产减值损失（损失以主要系报告期内存货处置确认的损失增加所-837712.10-18106.98-4526.46%“-”号填列）致。

营业外收入1217952.02469129.35159.62%主要系报告期内收到的赔偿款增加所致。

主要系报告期内非流动资产报废损失增加所

营业外支出5920041.42125079.614633.02%致。

主要系报告期内利润总额减少，计提的所得税所得税费用-4409276.741450652.23-403.95%费用减少所致。

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3、现金流量表项目

单位：元项目本期金额上期金额变动比例变动原因分析经营活动产生的

276933518.82-236189857.75217.25%主要系报告期内销售商品收到的现金增加所致。

现金流量净额投资活动产生的

69216002.30158097233.89-56.22%主要系报告期内理财净赎回减少所致。

现金流量净额筹资活动产生的

41879849.3825455201.4964.52%主要系报告期内收到的银行承兑保证金增加所致。

现金流量净额

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股东总数71037报告期末表决权恢复的优先股股东总数0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量售条件的股份数量股份状态数量境内非国有

正海集团有限公司36.86%3430801480不适用0法人境内非国有

烟台正海置业有限公司1.61%150000000不适用0法人

郑坚境内自然人1.53%142457590不适用0境内非国有

烟台正海电子网板股份有限公司1.39%129573000不适用0法人

香港中央结算有限公司境外法人1.02%94500200不适用0

山东省国有资产投资控股有限公司国有法人0.78%72606420不适用0

中国建设银行股份有限公司－嘉实中

证稀土产业交易型开放式指数证券投其他0.69%63919980不适用0资基金

中国光大银行股份有限公司－招商安

其他0.41%37707000不适用0本增利债券型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－国寿安

其他0.37%34057890不适用0保智慧生活股票型证券投资基金

广发证券股份有限公司－博道成长智

其他0.33%30807000不适用0航股票型证券投资基金

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）持有无限售条件股份种类股东名称股份数量股份种类数量正海集团有限公司343080148人民币普通股343080148烟台正海置业有限公司15000000人民币普通股15000000郑坚14245759人民币普通股14245759烟台正海电子网板股份有限公司12957300人民币普通股12957300香港中央结算有限公司9450020人民币普通股9450020山东省国有资产投资控股有限公司7260642人民币普通股7260642

中国建设银行股份有限公司－嘉实中证稀土产业交易型开放式指

6391998人民币普通股6391998

数证券投资基金

中国光大银行股份有限公司－招商安本增利债券型证券投资基金3770700人民币普通股3770700

3烟台正海磁性材料股份有限公司2026年第一季度报告

中国建设银行股份有限公司－国寿安保智慧生活股票型证券投资

3405789人民币普通股3405789

基金

广发证券股份有限公司－博道成长智航股票型证券投资基金3080700人民币普通股3080700

正海集团有限公司与烟台正海置业有限公司、烟台正海电子网板

股份有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人上述股东关联关系或一致行动的说明情形，除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系，亦不知是否属于一致行动人。

公司股东郑坚除通过普通证券账户持有12245759股外，还通过前10名股东参与融资融券业务股东情况说明浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有

2000000股，实际合计持有无限售流通股14245759股。

报告期末，公司回购专用证券账户持有5391586股公司股份。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司

2026年3月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1700131853.011157760966.16结算备付金拆出资金

交易性金融资产972645577.321048041652.90衍生金融资产

应收票据407451742.31295662979.47

应收账款1064020854.241689009402.21

应收款项融资715589932.75724357991.58

预付款项146989028.5516456823.05应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款1893550.7711356675.43

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

4烟台正海磁性材料股份有限公司2026年第一季度报告

存货2633438569.481868180554.21

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产146209450.8398015938.51

流动资产合计7788370559.266908842983.52

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产2075387396.052102030584.14

在建工程18168961.6927643836.82生产性生物资产油气资产

使用权资产14147785.4214568903.67

无形资产285335066.43287342730.43

其中：数据资源

开发支出12259692.7112161007.60

其中：数据资源商誉

长期待摊费用1838599.081949433.86

递延所得税资产49633479.3852553101.51

其他非流动资产34458429.0726519176.83

非流动资产合计2491229409.832524768774.86

资产总计10279599969.099433611758.38

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债288350.36863291.71衍生金融负债

应付票据3515018916.612671724775.45

应付账款1010862696.641051642768.62预收款项

合同负债51959778.7233155053.61卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬87255696.5877634297.20

应交税费6198462.887552438.54

其他应付款96505266.6496489436.31

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债5023637.684755925.71

5烟台正海磁性材料股份有限公司2026年第一季度报告

其他流动负债61714859.4384984708.67

流动负债合计4834827665.544028802695.82

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债8082708.8011743059.04长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债7901748.457901748.45

递延收益185407834.22190828272.12

递延所得税负债11405021.9411857108.29其他非流动负债

非流动负债合计212797313.41222330187.90

负债合计5047624978.954251132883.72

所有者权益：

股本930700417.00930700417.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2731519405.622731519405.62

减：库存股50036901.0450036901.04

其他综合收益-819621.35-488966.69

专项储备26779241.1124134033.42

盈余公积277688978.61277688978.61一般风险准备

未分配利润1276822749.191229773693.23

归属于母公司所有者权益合计5192654269.145143290660.15

少数股东权益39320721.0039188214.51

所有者权益合计5231974990.145182478874.66

负债和所有者权益总计10279599969.099433611758.38

法定代表人：王庆凯主管会计工作负责人：高波会计机构负责人：王珊珊

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入1364673786.801458823911.55

其中：营业收入1364673786.801458823911.55利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1334738235.021399246902.41

其中：营业成本1190892864.491263542349.84利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加7772936.304985349.11

销售费用10671627.3711297523.02

6烟台正海磁性材料股份有限公司2026年第一季度报告

管理费用23103757.7024551472.70

研发费用82768147.6990244757.11

财务费用19528901.474625450.63

其中：利息费用43056.2315619701.67

利息收入4350629.452183104.12

加：其他收益6660770.586583455.74投资收益（损失以“－”号填

2403031.744363353.20

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

2074381.461038125.94“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

7238351.65-758068.16

填列）资产减值损失（损失以“-”号-837712.10-18106.98

填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

47474375.1170785768.88

列）

加：营业外收入1217952.02469129.35

减：营业外支出5920041.42125079.61四、利润总额（亏损总额以“－”号

42772285.7171129818.62

填列）

减：所得税费用-4409276.741450652.23五、净利润（净亏损以“－”号填

47181562.4569679166.39

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

47181562.4569679166.39“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润47049055.9669486779.50

2.少数股东损益132506.49192386.89

六、其他综合收益的税后净额-330654.6622868.66归属母公司所有者的其他综合收益

-330654.6622868.66的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-330654.6622868.66合收益

7烟台正海磁性材料股份有限公司2026年第一季度报告

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-330654.6622868.66

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额46850907.7969702035.05归属于母公司所有者的综合收益总

46718401.3069509648.16

额

归属于少数股东的综合收益总额132506.49192386.89

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.050.08

（二）稀释每股收益0.050.08

法定代表人：王庆凯主管会计工作负责人：高波会计机构负责人：王珊珊

3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1935806281.961211102405.57客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还57031281.3937292358.93

收到其他与经营活动有关的现金16798977.6518893507.03

经营活动现金流入小计2009636541.001267288271.53

购买商品、接受劳务支付的现金1533216726.991324633466.21客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金171659949.83140392985.81

支付的各项税费14283766.2334266562.55

支付其他与经营活动有关的现金13542579.134185114.71

经营活动现金流出小计1732703022.181503478129.28

经营活动产生的现金流量净额276933518.82-236189857.75

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金6753302.348449992.59

处置固定资产、无形资产和其他长342652.800.00

8烟台正海磁性材料股份有限公司2026年第一季度报告

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金74000000.00170000000.00

投资活动现金流入小计81095955.14178449992.59

购建固定资产、无形资产和其他长

11879952.8420352758.70

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计11879952.8420352758.70

投资活动产生的现金流量净额69216002.30158097233.89

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金101579387.5470212305.14

筹资活动现金流入小计101579387.5470212305.14偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金59699538.1644757103.65

筹资活动现金流出小计59699538.1644757103.65

筹资活动产生的现金流量净额41879849.3825455201.49

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-14553484.396899605.12影响

五、现金及现金等价物净增加额373475886.11-45737817.25

加：期初现金及现金等价物余额637303623.75518069375.78

六、期末现金及现金等价物余额1010779509.86472331558.53

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

烟台正海磁性材料股份有限公司董事会

2026年4月21日

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