鹏辉能源:华兴会计师事务所（特殊普通合伙）关于广州鹏辉能源科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

关于广州鹏辉能源科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

鉴证报告

华兴专字[2026]25015980035号

广州鹏辉能源科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称“鹏辉能源”）《2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

鹏辉能源董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对鹏辉能源董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证

1业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定

计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合鹏辉能源实际情况，实施了包括询问、检查会计记录、重新计算等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，后附的鹏辉能源董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第2号——创业板上市公司规范运作》的规定编制，在所有重大方面公允

反映了鹏辉能源2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

四、对报告使用目的的限定

本鉴证报告仅供鹏辉能源年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

华兴会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国福州市2026年4月27日

2广州鹏辉能源科技股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称“鹏辉能源”）董事会编制了《2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》。

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于公司2022年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》（证监许可［2023］525 号）核准公司向特定对象发行新股。按照中国证监会对公司本次向特定对象发行新股的要求和股东大会的授权，在履行必要的发行程序后，公司和主承销商中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）根据询价情况，最终确定的发行价格为36.04元/股，最终发行数量为42201438股。本次发行募集资金总额为1520939825.52元，扣除发行费用

16487099.94元后，实际募集资金净额为1504452725.58元。

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）已于2023年8月28日对鹏辉能源向特定对象发行新股的募集资金到位情况进行了审验，并出具了“华兴验字[2023]23000270249号”《验资报告》。公司对该项募集资金进行了专户存储。

2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

截至2025年12月31日止，公司募集资金使用情况如下：

单位：人民币元本期使用金累计利息收入扣除募集资金余额额以前年度已使募集资金净额手续费净额（含理暂时补用金额直接投入募购买理财募集资金专充流动财产品收益）集资金项目产品余额户存储余额资金余

1504452725.5811255792.001401649873.7388059616.13额--25999027.72

32025年，公司直接投入项目运用的募集资金88059616.13元，公司累计直接投

入项目运用的募集资金1489709489.86元。

截至2025年12月31日止，剩余募集资金余额25999027.72元，募集资金专项账户存储余额25999027.72元。

2025年度募集资金使用情况对照表详见本报告附表《2025年度募集资金使用情况对照表》。

二、募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、

中国证监会《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理办法》等

相关规定，公司开立了募集资金专项账户，与中国银行股份有限公司广州番禺支行等银行（以下简称“募集资金账户开立银行”）和保荐机构中信证券签订了募集资金三方监管协议。

公司对募集资金采用专户存储制度，对募集资金实行严格的审批制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督保证募集资金专款专用。公司审计部每季度对募集资金的存放与使用情况进行检查，并及时向董事会报告。

截至 2025 年 12 月 31 日，向特定对象发行 A 股股票募集资金在专项账户存储金额合计为25999027.72元。专项账户初始存放金额、利息收入和理财产品收益（已减手续费）累计统计如下：

单位：人民币元利息收入和理账户募集资金初始存截至2025年12月开户银行银行账户财产品收益(已性质放金额31日银行余额

减手续费)中国银行股份有限公司募集资

广州番禺沙652277040163金专户442486095.764853391.14439486.90湾支行华夏银行广募集资

州五羊支行10962000001778118金专户361966629.823316577.4921884806.96招商银行广募集资

州天安支行020900293810608金专户300000000.00167342.92167342.92

中国农业银44075601040021656募集资200000000.0097325.7897325.78

4利息收入和理

账户募集资金初始存截至2025年12月开户银行银行账户财产品收益(已性质放金额31日银行余额

减手续费)行广州番禺金专户石楼支行中信银行市募集资

桥支行8110901012501606529金专户200000000.002484001.88242001.88中国农业银募集资

行衢州柯城19710101040028109金专户-337152.793168063.28支行

合计1504452725.5811255792.0025999027.72

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金使用情况对照表2025年度募集资金使用情况对照表详见本报告附表《2025年度募集资金使用情况对照表》。

2、用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况

为保证募集资金投资项目顺利进行，公司前期已以自筹资金预先投入募集资金投资项目。截至2023年8月31日止，本公司累计已投入资金71939.84万元。公司于2023年9月21日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及使用银行承兑汇票、信用证等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意直接以募集资金置换前期已投入“鹏辉智慧储能制造基地项目（年产 10GWh 储能电池项目）”的自筹资金 71939.84 万元。

审计机构华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对以募集资金置换预先已投入募

集资金项目进行了专项审核，并出具“华兴专字[2023]23000270261号”鉴证报告。保荐机构中信证券和公司监事会、独立董事就上述以募集资金置换预先已投入募集资金

项目各自发表独立意见，一致认为，公司本次以募集资金置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律程序，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司募集资金管理制度等相关规定。

5公司于2023年9月26日在中国证监会指定创业板信息披露网站进行了公告（公告编号：2023-088）。

3、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的使用情况

截至2025年12月31日，本公司不存在临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的使用情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

1、变更募集资金投资项目情况

截至2025年12月31日，本公司不存在变更募集资金投资项目情况。

2、募集资金投资项目对外转让或置换情况

截至2025年12月31日，本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题