中航重机:中航重机前次募集资金使用情况鉴证报告大华核字[2024]0011001584号

中航重机股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

大华核字[2024]0011001584号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）中航重机股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告（截止2023年12月31日）目录页次

一、前次募集资金使用情况鉴证报告1-2

二、中航重机股份有限公司前次募集资金使用情1-8

况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

www.dahua-cpa.com前次募集资金使用情况鉴证报告

大华核字[2024]0011001584号

中航重机股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的中航重机股份有限公司（以下简称中航重机）编制的截止2023年12月31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。

一、董事会的责任中航重机董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中航重机《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中航重机前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

第1页大华核字[2024]0011001584号前次募集资金使用情况鉴证报告

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论我们认为，中航重机董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类

第7号》的规定，在所有重大方面公允反映了中航重机截止2023年12月31日前次募集资金的使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

需要说明的是，本鉴证报告仅供中航重机申请发行证券之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为中航重机证券发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

李琪友

中国·北京中国注册会计师：

杨一

二〇二四年三月十三日

第2页中航重机股份有限公司截止2023年12月31日前次募集资金使用情况专项报告中航重机股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金的募集及存放情况

（一）2018年非公开发行股份本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准中航重机股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1851 号）文核准，于 2019 年 10 月 16 日采取非公开发行 A 股的方式向中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司、北京国发航空发动机产业投资基金中心（有限合伙）、广东温氏投资有限公司、中航资本控股股份有限公司、中航通用飞机有限责任公

司等进行非公开股票发行，本次实际非公开发行 A 股股票 155600640.00 股，每股价格人民币8.53元，共计募集资金总额为人民币1327273459.20元，扣除发行费用25730000.00元，实际募集资金净额为1301543459.20元，其中计入实收资本（股本）为人民币155600640.00元，溢价部分扣除发行有关的费用外计入资本公积-股本溢价为1145942819.20元。

截至2019年12月9日，本次非公开发行股票的募集资金验资工作全部完成，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况出具信会师报字[2019]第 ZA15889 号、信会师

报字[2019]第 ZA15900 号《验资报告》验证确认。

公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元账户名称银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中航重机股份有中国农业银行股份有

23210001040014056500000000.007691923.92活期

限公司限公司贵阳乌当支行中航重机股份有中信银行股份有限公

8113201013000092802300000000.0014416192.78活期

限公司司贵阳金阳支行中航重机股份有中国工商银行股份有

2402004829200278872504273459.209640023.65活期

限公司限公司贵阳南明支行陕西宏远航空锻中国建设银行股份有

610501637208000013770.80活期

造有限责任公司限公司三原县支行中航力源液压股中国农业银行股份有

2321000104001408024.43活期

份有限公司限公司贵阳乌当支行贵州安大航空锻中国农业银行股份有

23441001040013489558297.10活期

造有限责任公司限公司安顺黔中支行专项报告第1页中航重机股份有限公司截止2023年12月31日前次募集资金使用情况专项报告账户名称银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式贵州永红航空机中国工商银行股份有

240200600900350091918526.41活期

械有限责任公司限公司贵阳小河支行

合计1304273459.2032324989.09

（二）2021年非公开发行股份本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准中航重机股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1471 号）文核准，于 2021 年 5 月 6 日采取非公开发行 A 股的方式向国家军民融合产业投资基金有限责任公司、中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司、

国华人寿保险股份有限公司-传统七号、上海聚鸣投资管理有限公司-聚鸣多策略6号私募证

券投资基金、上海聚鸣投资管理有限公司-聚鸣涌金6号私募证券投资基金、李百春、中信

建投证券股份有限公司、太平资产管理有限公司-太平资管-招商银行-定增36号资管产品、

中航资本控股股份有限公司、中国航空科技工业股份有限公司进行非公开股票发行，本次实际非公开发行 A 股股票 111957796.00 股，每股价格人民币 17.06 元，共计募集资金总额为人民币1909999999.76元，扣除发行费用37773584.90元（进项税金2266415.10元，合计40040000.00元），实际募集资金净额为1872226414.86元（扣除进项税额2266415.10元后，余额1869959999.76元），其中计入股本为人民币111957796.00元，溢价部分扣除发行有关的费用外计入资本公积-股本溢价为1760268618.86元。

截至2021年6月11日，本次非公开发行股票的募集资金验资工作全部完成，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况出具大华验字[2021]000317号、大华验字

[2021]000318号《验资报告》验证确认。

公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元账户名称银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中航重机股份有中国农业银行股份有

23210001040016960670000000.00412201830.59活期

限公司限公司贵阳乌当支行中航重机股份有中信银行股份有限公

8113201013300108692461799999.76413585376.17活期

限公司司贵阳瑞金支行中航重机股份有中国工商银行股份有

2402004829200376608670000000.00303566917.56活期

限公司限公司贵阳南明支行中航重机股份有中国建设银行股份有

520514236000000333770000000.0012438044.47活期

限公司限公司贵阳河滨支行陕西宏远航空锻中国建设银行股份有

6105016372080000188923779191.29活期

造有限责任公司限公司三原县支行专项报告第2页中航重机股份有限公司截止2023年12月31日前次募集资金使用情况专项报告账户名称银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式贵州安大航空锻中国银行股份有限公

1339997876210.00活期

造有限责任公司司安顺分行

合计1871799999.761165571360.08

二、前次募集资金使用情况

（一）前次募集资金使用情况

详见附表一《前次募集资金使用情况对照表（2018年非公开发行股份）》、附表二《前次募集资金使用情况对照表（2021年非公开发行股份）》。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

截止2023年12月31日，公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况公司于2020年3月25日召开第六届董事会第十三次临时会议及第六届监事会第五次临时会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换自2018年6月19日至2020年2月29日止预先已投入自筹资金人民币213121482.42元（其中以自筹资金预先投入募集资金项目的实际投资金额为212851482.42元，自筹资金支付发行费之律师费为270000.00元）。

（四）闲置募集资金使用情况

截至2023年12月31日止，不存在公司非公开发行股票募集资金闲置资金使用情况。

（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照

经逐项核对，本公司前次募集资金的实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。

三、前次募集资金变更情况

截至2023年12月31日止，本公司前次募集资金不存在变更情况。

四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况

截至2023年12月31日止，本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。

五、前次募集资金投资项目最近3年实现效益的情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况

详见附表三《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2018年非公开发行股份）》、

附表四《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2021年非公开发行股份）》。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明专项报告第3页中航重机股份有限公司截止2023年12月31日前次募集资金使用情况专项报告

截至2023年12月31日止，本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（三）未能实现承诺收益的说明

截至2023年12月31日止，“国家重点装备关键液压基础件配套生产能力建设项目”投资收益略有偏差，主要是部分重点型号进行改制改型，收益未达预期，2024年将加大重点型号新品开发力度，积极拓展民用航空市场配套，逐步提升投资收益。

六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

截至2023年12月31日止，本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。

七、闲置募集资金的使用

截至2023年12月31日止，不存在公司非公开发行股票募集资金闲置资金使用情况。

八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

截至2023年12月31日止，公司不存在前次募集资金结余及节余的情况。

九、前次募集资金使用的其他情况

截至2023年12月31日止，公司前次募集资金投资项目（2021年非公开发行股份）之“特种材料等温锻造生产线建设项目”受到国际形势的影响，部分设备出口许可证未能及时取得，同时，由于上述设备出口许可证的迟缓，导致本项目因自取得土地使用权之日起两年内无法开展实质性建设工作，无锡市惠山区人民政府收回国有土地使用权，并返还安大公司购买土地所支付的价款。经过募投项目实施主体安大公司与设备供应商持续不断地努力沟通，设备供应商已经完成设备出口许可证的办理，目前安大公司正在积极开展工艺设备技术方案对接，并进行项目建设用地比选。基于上述原因，该项目预计将无法按照原计划时间完成建设，待公司确定项目建设用地等相关事项后，将及时履行实施地点变更及项目延期的相关程序，并进行公告。

中航重机股份有限公司（盖章）

二〇二四年三月十三日专项报告第4页中航重机股份有限公司截止2023年12月31日前次募集资金使用情况专项报告附表一

前次募集资金使用情况对照表（2018年非公开发行股份）

编制单位：中航重机股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额：130154.35已累计使用募集资金总额：130199.06

各年度使用募集资金总额：

变更用途的募集资金总额：0.002020年：61438.92

2021年：24851.04

变更用途的募集资金总额比例：0.00%2022年：24346.11

2023年：19562.99

投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日实际投资金额与募集前承诺投募集后承诺投募集前承诺投募集后承诺投实际投资金期（或截止日序号承诺投资项目实际投资项目实际投资金额募集后承诺投资资金额资金额资金额资金额额项目完工程金额的差额度）（注）西安新区先进锻造产业基地西安新区先进锻造产业基地

175154.3575154.3575193.8875154.3575154.3575193.88-39.542023年12月

建设项目建设项目民用航空环形锻件生产线建民用航空环形锻件生产线建

240000.0040000.0039999.6340000.0040000.0039999.630.372022年12月

设项目设项目国家重点装备关键液压基础国家重点装备关键液压基础

310000.0010000.0010005.5510000.0010000.0010005.55-5.552022年12月

件配套生产能力建设项目件配套生产能力建设项目军民两用航空高效热交换器军民两用航空高效热交换器

45000.005000.005000.005000.005000.005000.000.002022年12月

及集成生产能力建设项目及集成生产能力建设项目

合计130154.35130154.35130199.06130154.35130154.35130199.06-44.72

注：根据中航重机股份有限公司 2018 年非公开发行 A股股票预案，“西安新区先进锻造产业基地建设项目”达到预定可使用状态日期为 2022 年 12 月，因项目建安工程进度逾期，导致工艺设备安装调试计划递延，故项目进行了建设周期的调整，调整后项目建设周期延长至2023年12月。

专项报告第5页中航重机股份有限公司截止2023年12月31日前次募集资金使用情况专项报告附表二

前次募集资金使用情况对照表（2021年非公开发行股份）

编制单位：中航重机股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额：186996.00已累计使用募集资金总额：76973.08

各年度使用募集资金总额：

变更用途的募集资金总额：0.002021年：3600.00

变更用途的募集资金总额比例：0.00%2022年：57586.45

2023年：15786.63

投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日实际投资金额与募集前承诺投募集后承诺投实际投资金额募集前承诺投募集后承诺投期（或截止日序号承诺投资项目实际投资项目实际投资金额募集后承诺投资

资金额资金额（注）资金额资金额项目完工程金额的差额度）航空精密模锻产业转型航空精密模锻产业转型

180500.0080500.0034522.0080500.0080500.0034522.0045978.002024年12月

升级项目升级项目特种材料等温锻造生产特种材料等温锻造生产

264044.9264044.920.0064044.9264044.920.0064044.922024年12月

线建设项目线建设项目

3补充流动资金补充流动资金42451.0842451.0842451.0842451.0842451.0842451.080.00

合计186996.00186996.0076973.08186996.00186996.0076973.08110022.92

注：“特种材料等温锻造生产线建设项目”受到国际形势的影响，部分设备出口许可证未能及时取得，同时，由于上述设备出口许可证的迟缓，导致本项目因自取得土地使用权之日起两年内无法开展实质性建设工作，无锡市惠山区人民政府收回国有土地使用权，并返还安大公司购买土地所支付的价款。

经过募投项目实施主体安大公司与设备供应商持续不断地努力沟通，设备供应商已经完成设备出口许可证的办理，目前安大公司正在积极开展工艺设备技术方案对接，并进行项目建设用地比选。基于上述原因，该项目预计将无法按照原计划时间完成建设，待公司确定项目建设用地等相关事项后，将及时履行实施地点变更及项目延期的相关程序，并进行公告。

专项报告第6页中航重机股份有限公司截止2023年12月31日前次募集资金使用情况专项报告附表三

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2018年非公开发行股份）

编制单位：中航重机股份有限公司

金额单位：人民币万元实际投资项目截止日投资项目承诺效益最近三年实际效益截止日累计实现是否达到预计

序号项目名称累计产能利用率（注1）202120222023效益效益（注2）西安新区先进锻造产业基地建设项税后投资内部

1不适用不适用不适用不适用不适用不适用

目收益率10.21%

2民用航空环形锻件生产线建设项目79.20%2525.00不适用-248.045042.344794.30是

国家重点装备关键液压基础件配套

364.00%2882.00不适用1401.881089.692491.57否

生产能力建设项目军民两用航空高效热交换器及集成

4103.00%2357.00不适用2442.782366.504809.28是