浙江银轮机械股份有限公司
专项报告
2023年度关于浙江银轮机械股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2024]第 ZF10305 号
浙江银轮机械股份有限公司全体股东：
我们审计了浙江银轮机械股份有限公司(以下简称“银轮股份”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024 年 4 月 14 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZF10303 号的
无保留意见审计报告。
银轮股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是银轮股份管理层的责任。
我们将汇总表所载信息与我们审计银轮股份2023年度财务报表时所
审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解银轮股份2023年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第1页本报告仅供银轮股份为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：凌燕（特殊普通合伙）
中国注册会计师：陈磊
中国注册会计师：陈雨佳
中国·上海二〇二四年四月十四日专项报告第2页浙江银轮机械股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元占用方与上市公司上市公司核算的2023年期初占2023年度占用累计发2023年度占用资金2023年度偿还2023年期末占非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质
的关联关系会计科目用资金余额生金额（不含利息）的利息(如有)累计发生金额用资金余额
控股股东、实际控制人及其无非经营性占用附属企业非经营性占用
小计----
前控股股东、实际控制人及无非经营性占用其附属企业非经营性占用
小计-----其他关联方及其附属企业无非经营性占用小计
总计-----往来性质往来方与上市公司上市公司核算的2023年期初往2023年度往来累计发2023年度往来资金2023年度偿还2023年期末往其他关联资金往来资金往来方名称往来形成原因（经营性往来、非经的关联关系会计科目来资金余额生金额（不含利息）的利息(如有)累计发生金额来资金余额营性往来）实际控制人施加重
浙江万和汽车配件有限公司预付款项-63.04-63.04-货款经营性往来大影响的其他企业实际控制人施加重
天台银盛汽车零部件有限公司预付款项-1.45--1.45货款经营性往来大影响的其他企业实际控制人施加重
湖北银起机械有限公司预付款项-25.90-25.90-货款经营性往来
控股股东、实际控制人及其大影响的其他企业附属企业实际控制人施加重
天台银盛汽车零部件有限公司应收账款104.441.01-7.4897.97货款经营性往来大影响的其他企业实际控制人施加重
湖北银起机械有限公司应收账款6.7119.75-24.491.98货款经营性往来大影响的其他企业实际控制人施加重
浙江万和汽车配件有限公司应收账款0.36-0.36-货款经营性往来大影响的其他企业
浙江银轮智能装备有限公司控股子公司其他应收款1173.89902.0162.93542.201596.62往来款、代垫款非经营性往来
上市公司的子公司及其附浙江银轮新能源热管理系统有限公司全资子公司其他应收款-269156.521.97256002.4913156.00往来款、代垫款非经营性往来
属企业浙江银吉汽车零部件股份有限公司控股子公司其他应收款4795.21978.94271.07271.075774.15往来款非经营性往来
浙江开山银轮换热器有限公司控股子公司其他应收款3300.0813.5159.403372.930.06往来款、代垫款非经营性往来
汇总表第1页徐州银轮环保科技有限公司控股子公司其他应收款-0.14-0.14-代垫款非经营性往来
天台振华表面处理有限公司控股子公司其他应收款550.0124.0418.38592.42-往来款、代垫款非经营性往来
天台银之园餐饮有限公司全资子公司其他应收款-7.44-7.44-代垫款非经营性往来
天台银申铝业有限公司控股子公司其他应收款5075.4344784.38194.9244976.155078.58往来款、代垫款非经营性往来
天台县大车配科技创新服务有限公司控股子公司其他应收款3293.37964.93185.33185.334258.30往来款非经营性往来
上海银轮热系统科技有限公司全资子公司其他应收款1641.5240.00-354.221327.31往来款、代垫款非经营性往来
上海银轮热交换系统有限公司全资子公司其他应收款182.39234.28-180.14236.52代垫款非经营性往来
上海银畅国际贸易有限公司控股子公司其他应收款4.50839.18-843.68-往来款、代垫款非经营性往来
上海创斯达热交换器有限公司控股子公司其他应收款511.651.022.01502.8711.82往来款、代垫款非经营性往来
山东银轮热交换系统有限公司全资子公司其他应收款-7499.48-7203.08296.40往来款、代垫款非经营性往来
南昌银轮热交换系统有限公司控股子公司其他应收款0.020.10-0.060.06代垫款非经营性往来
Yinlun TDI LLC 全资子公司 其他应收款 3474.47 - 14.70 3489.17 - 往来款、代垫款 非经营性往来
江苏唯益换热器有限公司控股子公司其他应收款4309.922765.6052.467127.98-往来款、代垫款非经营性往来
湖北宇声环保科技有限公司控股子公司其他应收款1115.020.0161.7061.711115.02往来款、代垫款非经营性往来
湖北银轮机械有限公司全资子公司其他应收款1011.4912.2747.8560.011011.60往来款、代垫款非经营性往来
湖北美标汽车制冷系统有限公司控股子公司其他应收款-46.83-46.83-代垫款非经营性往来
杭州银轮科技有限公司全资子公司其他应收款-13.24--13.24代垫款非经营性往来
广州银轮热交换系统有限公司控股子公司其他应收款0.0588.85-19.2869.61代垫款非经营性往来
广西银轮环保科技有限公司控股子公司其他应收款-2000.03-2000.03-往来款非经营性往来
赤壁银轮工业换热器有限公司全资子公司其他应收款2098.351500.32111.41111.533598.55往来款、代垫款非经营性往来
YLSQ HOLDINGS INC 全资子公司 其他应收款 392.05 - - - 392.05 往来款 非经营性往来
PURI tech GmbH 全资子公司 其他应收款 156.77 495.51 51.84 704.12 - 往来款 非经营性往来
浙江正信车辆检测有限公司全资子公司其他应收款-849.67-845.753.92往来款、代垫款非经营性往来
SETRAB AKIEBOLAG 全资子公司 其他应收款 1484.58 4982.45 15.83 3040.53 3442.33 往来款 非经营性往来
四川银轮新能源热管理系统有限公司全资子公司其他应收款0.020.03-0.030.02代垫款非经营性往来
上海银颀投资合伙企业(有限合伙)全资子公司其他应收款2500.00--2500.00往来款非经营性往来
浙江银轮智能装备有限公司控股子公司预付款项-698.34-698.34-货款经营性往来
浙江银吉汽车零部件股份有限公司控股子公司预付款项265.94863.37-863.03266.27货款经营性往来
徐州银轮环保科技有限公司控股子公司预付款项-400.73-400.73-货款经营性往来
天台银申铝业有限公司控股子公司预付款项-2118.83-2118.83-货款经营性往来
Yinlun TDI LLC 全资子公司 预付款项 0.96 5.33 - 5.90 0.39 货款 经营性往来
湖北银轮机械有限公司全资子公司预付款项-4118.00-4118.00-货款经营性往来
杭州银轮科技有限公司全资子公司预付款项-60.00-60.00-货款经营性往来
赤壁银轮工业换热器有限公司全资子公司预付款项-133.62-133.62-货款经营性往来
汇总表 第 2 页PURITECHGMBH 全资子公司 预付款项 540.38 2608.40 - 2780.76 368.03 货款 经营性往来
上海银畅国际贸易有限公司控股子公司预付款项-765.62-412.52353.11货款经营性往来
浙江正信车辆检测有限公司全资子公司预付款项-777.00-777.00-货款经营性往来
浙江银轮新能源热管理系统有限公司全资子公司预付款项-34418.95-33428.58990.37货款经营性往来
西安银轮新能源热管理系统有限公司全资子公司预付款项-50.00--50.00货款经营性往来
上海创斯达热交换器有限公司控股子公司预付款项-235.21-235.21-货款经营性往来
广州银轮热交换系统有限公司控股子公司预付款项-11.76--11.76货款经营性往来
浙江银轮新能源热管理系统有限公司全资子公司应收账款-20215.94-20215.94-货款经营性往来
浙江银吉汽车零部件股份有限公司控股子公司应收账款313.63271.25-379.12205.75货款经营性往来
浙江开山银轮换热器有限公司控股子公司应收账款-111.82-111.82-货款经营性往来无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公
全资子公司应收账款-1086.46-1086.46-货款经营性往来司
天台振华表面处理有限公司控股子公司应收账款6.1742.42-48.59-货款经营性往来
天台银申铝业有限公司控股子公司应收账款-695.91-695.91-货款经营性往来
上海银轮热交换系统有限公司全资子公司应收账款-156.90-156.90-货款经营性往来
上海银畅国际贸易有限公司控股子公司应收账款19027.8939521.60-35530.0323019.46货款经营性往来
上海创斯达热交换器有限公司控股子公司应收账款-276.90-276.90-货款经营性往来
山东银轮热交换系统有限公司全资子公司应收账款17600.2044117.37-32108.2629609.31货款经营性往来
南昌银轮热交换系统有限公司控股子公司应收账款332.601328.88-1661.48-货款经营性往来
江苏唯益换热器有限公司控股子公司应收账款68.661792.17-1859.261.57货款经营性往来
湖北宇声环保科技有限公司控股子公司应收账款-61.70-61.70-货款经营性往来
湖北银轮机械有限公司全资子公司应收账款-8374.71-8374.71-货款经营性往来
广州银轮热交换系统有限公司控股子公司应收账款124.081597.53-1097.84623.77货款经营性往来
广西银轮环保科技有限公司控股子公司应收账款3402.938572.23-11243.93731.23货款经营性往来
赤壁银轮工业换热器有限公司全资子公司应收账款-306.98-306.960.02货款经营性往来
Yinlun TDI LLC 全资子公司 应收账款 11914.02 17184.65 - 16401.95 12696.73 货款 经营性往来
PURITECHGMBH 全资子公司 应收账款 334.46 - - 82.96 251.50 货款 经营性往来
YIN LUN ADM INDIA PRIVATE
控股子公司应收账款11.307.01-7.0111.30货款经营性往来
LIMITED
浙江正信车辆检测有限公司全资子公司应收账款3908.122205.33-5373.88739.57货款经营性往来
徐州银轮环保科技有限公司控股子公司应收账款-234.21-154.4279.79货款经营性往来
杭州银轮科技有限公司全资子公司应收账款63.24--63.24-货款经营性往来
江苏朗信电气有限公司控股子公司应收账款-118.17-118.17-货款经营性往来
浙江银轮智能装备有限公司控股子公司应收账款-172.34-172.34-货款经营性往来
汇总表第3页湖北美标汽车制冷系统有限公司控股子公司应收账款-2961.10-2741.10220.00货款经营性往来
SETRAB AKIEBOLAG 全资子公司 应收账款 89.70 95.06 - 176.55 8.21 货款 经营性往来
天台县大车配科技创新服务有限公司控股子公司应收账款118.4747.69-166.060.10货款经营性往来
台州元熔金属技术有限公司联营企业其他应收款0.0349.59-49.330.29代垫款非经营性往来
佛吉亚银轮（潍坊）排气控制技术有
联营企业其他应收款-128.22-128.22-代垫款非经营性往来限公司
无锡柯诺威新能源科技有限公司联营企业其他应收款41.6813.41-42.5912.50代垫款非经营性往来
浙江银轮普天供应链管理有限公司联营企业其他应收款0.28--0.28-往来款非经营性往来联营企业普天供应
浙江银轮物流有限公司其他应收款7.69168.29-168.297.69往来款非经营性往来链的全资子公司
天台银瑞模具技术有限公司联营企业预付款项58.79--58.79-货款经营性往来
台州元熔金属技术有限公司联营企业预付款项-483.68-483.68-货款经营性往来
无锡柯诺威新能源科技有限公司联营企业预付款项-12.50-12.50-货款经营性往来联营企业普天供应
浙江银轮物流有限公司预付款项-366.20-366.20-货款经营性往来链的全资子公司其他关联方及其附属企业
东实银轮（湖北）非金属部件有限公
联营企业应收账款1532.561964.84-3126.86370.54货款经营性往来司
佛吉亚银轮（潍坊）排气控制技术有
联营企业应收账款7563.98829.66-4807.803585.84货款经营性往来限公司
台州元熔金属技术有限公司联营企业应收账款-107.10-63.4143.70货款经营性往来董事庞正忠担任独
浙江大自然户外用品股份有限公司应收账款0.72---0.72货款经营性往来立董事的企业联营企业普天供应
浙江银轮物流有限公司应收账款-4.77-4.77-货款经营性往来链的全资子公司
无锡柯诺威新能源科技有限公司联营企业应收账款647.37856.80-1263.05241.12货款经营性往来
天台天和联建设投资有限公司联营企业应收账款-0.08-0.08-货款经营性往来
浙江银轮普天供应链管理有限公司联营企业应收账款-2.34-2.34-货款经营性往来
总计102657.79544621.241151.80529946.67118484.17
注：上述数据尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。
公司负责人（法定代表人）：徐小敏主管会计工作负责人：朱晓红会计机构负责人：贾伟耀汇总表第4页
