北京当升材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

北京当升材料科技股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关规定，北京当升材料科技股份有限公司（以下称“公司”）董事会编制了截至2023年12月31日募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）2017年度非公开发行募集资金基本情况

1、募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准北京当升材料科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2097号）核准，公司通过非公开发行方式向特定投资者发行人民币普通股（A 股）70654733 股，每股面值人民币 1.00元，发行价格为人民币21.23元/股，募集资金总额为1499999981.59元，扣除保荐及承销费用人民币11800000.00元，其他发行费用人民币1159306.53元，实际募集资金净额为人民币1487040675.06元。上述募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2018年3月21日出具了“瑞华验字[2018]01490002号”验资报告（认购总额），于2018年3月23日出具了“瑞华验字[2018]01490003号”验资报告（募集净额）。

2、本报告期末募集资金使用金额及结余情况

截至2023年12月31日，公司已累计使用2017年度非公开发行募集资金

1319289016.23元，本报告期使用募集资金12207836.03元。募集资金主

要用于江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程、当升科技锂电新材料产业基地

一期工程第一阶段、江苏当升锂电材料技术研究中心、补充流动资金。

截至2023年12月31日，公司累计收到2017年度非公开发行募集资金利息净收入为131527263.77元（利息收入131546332.12元，扣除银行手续费

1北京当升材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

19068.35元），其中本报告期的利息净收入为6648269.13元。

鉴于公司募集资金投资项目“江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程”、

“江苏当升锂电材料技术研究中心”和“当升科技锂电新材料产业基地一期工

程第一阶段”已全部建设完成并投入使用。公司于本报告期内完成2017年度非

公开发行募集资金永久补流，金额为299278922.60元，并于2023年6月20日披露《关于注销2017年度非公开发行募集资金专户的公告》，具体详见巨潮公告编号2023-035。截至2023年12月31日，公司2017年度非公开发行募集资金余额为0.00元。

（二）2021年度向特定对象发行募集资金基本情况

1、募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意北京当升材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3437号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）52880236股，每股面值人民币 1.00元，发行价格为人民币87.84元/股，募集资金总额为4644999930.24元，扣除保荐及承销费用人民币（不含税）21539622.64元，其他发行费用人民币（不含税）

2345182.36元，实际募集资金净额为人民币4621115125.24元。2021年11月16日，保荐机构（主承销商）中信建投证券股份有限公司（以下称“中信建投证券”）已将扣除相关承销费（不含税）后的募集资金划至公司指定账户。2021年11月17日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“大华验字[2021]000734号”验资报告（募集净额），确认公司募集资金到账。

2、本报告期末募集资金使用金额及结余情况

截至2023年12月31日，公司已累计使用2021年度向特定对象发行募集资金3086149034.97元，本报告期使用募集资金1051610953.85元。募集资金主要用于当升科技（常州）锂电新材料产业基地二期工程、当升科技（常州）

锂电新材料研究院、江苏当升锂电正极材料生产基地四期工程、补充流动资金。

截至2023年12月31日，公司累计收到2021年度向特定对象发行募集资金利息净收入为153743439.94元（利息收入153764206.31元，扣除银行手续费20766.37元），其中本报告期的利息净收入为53140943.70元。

综上，截至2023年12月31日，2021年度向特定对象发行募集资金中尚未

2北京当升材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

使用的募集资金专户余额为1688709530.21元。

二、募集资金存放和管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（证监会公告[2022]15号）》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金管理制度》。

（一）2017年度非公开发行募集资金存放与管理情况

公司分别与原保荐机构中信证券股份有限公司（以下称“中信证券”）、北

京银行股份有限公司玉泉营支行、韩亚银行（中国）有限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司海门支行签订了《募集资金三方监管协议》，严格进行募集资金管理。公司已于2018年4月10日披露了《关于设立募集资金专户并签署募集资金三方监管协议的公告》，公告编号2018-029。

2019年10月18日，经公司2019年第一次临时股东大会审议，公司决定将

原江苏当升三期工程的10000吨产能的建设地点变更至当升科技常州锂电新材

料产业基地，同时将原计划投入江苏当升三期工程的募集资金70000.00万元变更用于公司募投项目当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段的产能建设，公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司与原保荐机构中信证券、国家开发银行江苏省分行签订了《募集资金三方监管协议》。同时，公司与原保荐机构中信证券、北京银行股份有限公司玉泉营支行、韩亚银行（中国）有限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行分别签订了《募集资金三方监管协议补充协议》，对原募集资金账户用于当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段募集资金的存储和使用作出了补充约定。公司已于2019年11月8日披露了《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金三方监管协议及补充协议的公告》，公告编号：2019-059。公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司与原保荐机构中信证券、北京银行股份有限公司马家堡支行、中国民生银行股份有限公司北京

分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。公司已于2020年4月16日披露了

3北京当升材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金三方监管协议的公告》，公告编号

2020-022。

公司因聘请中信建投证券担任公司 2021年度向特定对象发行 A股股票事项

的保荐机构，故终止与原保荐机构中信证券的保荐协议，中信证券未完成的持续督导工作由中信建投证券承接，公司与保荐机构中信建投证券以及北京银行股份有限公司玉泉营支行、中国民生银行股份有限公司北京分行、韩亚银行（中国）

有限公司、招商银行股份有限公司海门支行、国家开发银行江苏省分行、北京银

行股份有限公司马家堡支行重新签订了《募集资金三方监管协议》。公司已于2021年7月8日披露了《关于变更保荐机构后重新签订募集资金三方监管协议的公告》，公告编号2021-071。

截至2023年12月31日，2017年度非公开发行募集资金的存储情况列示如下：

单位：元银行名称账号初时存放金额截止日余额情况说明

北京银行玉泉20000000529014781112386663977240.80--账户已注销

营支行20000000529014782020173--账户已注销

民生银行万寿608967894574165940.79--账户已注销

路支行631787914--账户已注销

韩亚银行110002000049502250056800.00--账户已注销招商银行海门

513902744010966--账户已注销

支行国家开发银行

32101560027519270000--账户已注销

江苏省分行

北京银行马家20000043245714660038721--账户已注销

堡支行20000043245700037777170--账户已注销

合计1488199981.59--

注：初始存放金额合计1488199981.59元与实际募集资金净额1487040675.06元的差异为与

2017年非公开发行股票直接相关的其他发行费用。

（二）2021年度向特定对象发行募集资金存放与管理情况

公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司、江苏当升材料科技有限公

司分别与保荐机构中信建投证券、北京银行马家堡支行、华夏银行北京分行、宁

波银行北京分行、兴业银行南通分行、招商银行常州分行、中国建设银行金坛支

行、中国银行南通海门支行、中信银行北京分行签订了《募集资金三方监管协议》，严格进行募集资金管理。

公司已于2021年11月19日披露了《关于设立募集资金专用账户并签署募

4北京当升材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告集资金三方监管协议的公告》，公告编号2021-093。

截至2023年12月31日，2021年度向特定对象发行募集资金的存储情况列示如下：

单位：元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式

2000004324571466201182412676915.88协定存款

北京银行马家20000043245700037777170-

80000000.00七天通知

堡支行00012

20000043245700037461036700000000.00结构性存款

宁波银行北京7715012200001253980098795.58协定存款

朝阳支行7715012200001721850000000.00七天通知

招商银行常州5199034072105663219261.13活期金坛支行

51990340727800054130000000.00结构性存款

中国建设银行3205016264380900068845667222.25协定存款

金坛支行32050162643809000688-0002250000000.00七天通知中国银行南通

49757657275937740507.63活期

海门支行

兴业银行海门408820100100142389171000333.27协定存款

支行408820100200109965100000000.00结构性存款中信银行北京

81107010117021494794624403703.827338859.52活期

安贞支行华夏银行北京

1025000000324730420967634.95协定存款

分行营业部

合计4624403703.821688709530.21

注：初始存放金额合计4624403703.82元与实际募集资金净额4621115125.24元的差异为与本次向特定对象发行股票直接相关的其他发行费用。

三、2023年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下称“募投项目”）的资金使用情况

1、2017年度非公开发行募集资金实际使用情况

详见附表1《2017年度非公开发行募集资金使用情况对照表》。

2、2021年度向特定对象发行募集资金实际使用情况

详见附表2《2021年度向特定对象发行募集资金使用情况对照表》。

（二）闲置募集资金现金管理情况2022年11月29日，公司2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过人民币200000.00万元2021年度向特定对象发行闲置募集资金适时地购买安

5北京当升材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

全性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。

2023年11月14日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过人民币120000.00万元2021年度向特定对象发行闲置募集资金适时地购买安

全性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。

2023年，公司使用闲置募集资金累计购买结构性存款350904.00万元。截至2023年12月31日，已赎回到期结构性存款432904.00万元（其中包含2022年度购买、2023年度到期的结构性存款175000.00万元），尚未到期的结构性存款93000.00万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

详见附表3《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

北京当升材料科技股份有限公司董事会

2024年3月28日

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附表1

2017年度非公开发行募集资金使用情况对照表

编制单位：北京当升材料科技股份有限公司单位：万元

募集资金总额[注]148704.07本年度投入募集资金总额1220.78报告期内变更用途的募集资金总

0.00

额

累计变更用途的募集资金总额70000.00已累计投入募集资金总额131928.90累计变更用途的募集资金总额比

47.07%

例项目可行是否已变更截至期末投资项目达到预是否达承诺投资项目和超募集资金承诺调整后投资总本年度投入截至期末累计本年度实现性是否发

项目（含部进度(3)＝定可使用状到预计募资金投向投资总额额(1)金额投入金额(2)的效益生重大变分变更）(2)/(1)态日期效益化承诺投资项目江苏当升锂电正极

2019年12

材料生产基地三期是114717.2644717.26395.0734924.3378.10%70758.36是否月31日工程江苏当升锂电材料2021年12否8981.138981.1315.147854.7887.46%----否技术研究中心月31日

补充流动资金否25005.6825005.680.0025005.68100.00%------否当升科技锂电新材

2021年7月

料产业基地一期工是0.0070000.00810.5764144.1191.63%17291.64是否

31日

程第一阶段

合计--148704.07148704.071220.78131928.90----88050.00----

2020年4月14日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》，决定将江苏当升锂电材料技术中心项目建设计

未达到计划进度或划进行调整，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。上述事项已经公司2019年年度股东大会审议通过。

预计收益的情况和2020年度，公司积极推进当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段20000吨高镍多元材料产能的建设工作，其中10000吨产能已于2020年下原因（分具体项 半年投放使用。在该项目资金支付过程中，公司本着审慎原则，优先使用了矿冶集团 4 亿元投入资本金以及 EPC 总包方垫款。因此，为降低募集资金的投目）资风险，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合目前项目实际开展情况，经公司审慎研究，拟调整当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段项目的资金支付顺序，原计划2021年建成投产的另外10000吨产能由自筹资金支付调整为使用募集资金支付，调整后募集资金使用进度也将随之调整，对应

7北京当升材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

10000吨产能达到预定可使用状态的时间自2020年6月30日调整至2021年7月31日。经2021年3月21日公司第四届董事会第二十五次会议审议通过

《关于调整部分募集资金使用进度的议案》，对上述部分募集资金使用进度进行调整，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。上述事项已经2021年4月16日公司2020年年度股东大会审议通过。截至2023年12月31日已累计使用募集资金64144.11万元，截至本报告披露日，上述募集资金投资项目已达到预定可使用状态并实现预期效益。

项目可行性发生重不适用大变化的情况说明

超募资金的金额、用途及使用进展情不适用况

募集资金投资项目2019年9月27日，公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》，决定将江苏当升三期工程产能建设方案实施地点变更情况中10000吨产能的建设地点由江苏海门生产基地变更至公司常州锂电新材料产业基地。上述变更已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过。

2019年9月27日，公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》，决定将江苏当升三期工程产能建设方案

由原计划的18000吨调整为8000吨，另外10000吨产能的建设地点变更至公司常州锂电新材料产业基地，与当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶募集资金投资项目

段20000吨产能合并实施。该部分产能的建设主体由江苏当升材料科技有限公司变更为当升科技（常州）新材料有限公司。此外，公司将原计划投入江苏实施方式调整情况

当升三期工程的募集资金70000.00万元调整用于公司募投项目当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段的产能建设。上述变更已经公司2019年

第一次临时股东大会审议通过。

募集资金投资项目先期投入及置换情不适用况用闲置募集资金暂时补充流动资金情不适用况用闲置募集资金进不适用行现金管理情况项目实施出现募集资金节余的金额及不适用原因公司于本报告期内完成2017年度非公开发行募集资金节余资金永久补流，金额为29927.89万元，并于2023年6月20日披露《关于注销2017年度尚未使用的募集资非公开发行募集资金专户的公告》，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。截至2023年12月31日，公司2017年度非公开发行募集资金余额金用途及去向为0.00元。

募集资金使用及披露中存在的问题或无其他情况

注：本表募集资金总额指公司2017年度非公开发行募集资金总额150000.00万元扣除发行费用后募集资金实际到账净额148704.07万元。

8北京当升材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

附表2

2021年度向特定对象发行募集资金使用情况对照表

编制单位：北京当升材料科技股份有限公司单位：万元

募集资金总额[注]462111.51本年度投入募集资金总额105161.09

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额308614.90

累计变更用途的募集资金总额比例0.00项目可行是否已变更截至期末投是否达承诺投资项目和超募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计项目达到预定可使本年度实现性是否发

项目（含部资进度(3)到预计募资金投向诺投资总额总额(1)金额投入金额(2)用状态日期的效益生重大变分变更）＝(2)/(1)效益化承诺投资项目

当升科技（常州）

锂电新材料产业基否200157.71200157.7128058.91101937.9650.93%2023年7月31日24061.05是否地二期工程江苏当升锂电正极

材料生产基地四期否75584.7075584.7035853.7248141.0363.69%2023年12月31日不适用不适用否工程

当升科技（常州）

否49440.6949440.6911992.6021607.5043.70%2024年12月31日----否锂电新材料研究院

补充流动资金否136928.41136928.4129255.86136928.41100.00%------否

合计--462111.51462111.51105161.09308614.90----24061.05----未达到计划进度或

2023年5月30日，公司第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整部分募集资金使用进度的议案》，同意将公

预计收益的情况和

司募集资金投资项目“当升科技（常州）锂电新材料研究院”达到预定可使用状态日期调整至2024年12月31日，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的原因（分具体项相关公告。

目）项目可行性发生重不适用大变化的情况说明

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超募资金的金额、用途及使用进展情不适用况募集资金投资项目不适用实施地点变更情况募集资金投资项目不适用实施方式调整情况

2021年12月6日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同

募集资金投资项目

意决定使用募集资金19099.08万元置换预先投入募投项目及已支付的部分发行费用。该事项已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并先期投入及置换情

出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]0012507号）。公司独立董事、监事会和保荐机构均发表了同意意见。截至况

2023年12月31日，公司已完成上述全部置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情不适用况

2022年11月29日，公司2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度

不超过人民币200000.00万元2021年度向特定对象发行闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自股东大会审议通过之用闲置募集资金进日起12个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。

行现金管理情况2023年11月14日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过人民币120000.00万元2021年度向特定对象发行闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。

项目实施出现募集资金节余的金额及不适用原因

尚未使用的募集资尚未使用的募集资金中，168870.95万元存放于公司募集资金专户和现金管理（其中166040.30万元存放于子公司募集资金专户和现金管理），其金用途及去向中包含本报告期产生的5314.09万元的存款利息净收入（利息收入5315.24万元，扣除1.15万元银行手续费）。

募集资金使用及披露中存在的问题或无其他情况

注：本表募集资金总额指公司2021年度向特定对象发行募集资金总额464499.99万元扣除发行费用后募集资金实际到账净额462111.51万元。

10北京当升材料科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

附表3变更募集资金投资项目情况表

编制单位：北京当升材料科技股份有限公司单位：万元变更后的项变更后项目拟本年度实项目达到预是否达截至期末实际累截至期末投资进度本年度实现的目可行性是变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金际投入金定可使用状到预计

计投入金额(2)(3)=(2)/(1)效益否发生重大

总额(1)额态日期效益变化当升科技锂电新材料产业基江苏当升锂电正极材料生2021年7月

70000.00810.5764144.1191.63%17291.64是否

地一期工程第一阶段产基地三期工程31日江苏当升锂电正极材料生产江苏当升锂电正极材料生2019年12

44717.26395.0734924.3378.10%70758.36是否

基地三期工程产基地三期工程月31日

合计--114717.261205.6499068.44----88050.00----

2019年9月27日，公司第四届董事会第九次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》。为

有效利用江苏省常州市优质投资环境和优惠政策，发挥锂电产业集群优势，提高募集资金使用效率，降低新产能运营成本，公司决定对2017年度非公开发行募集资金投资项目实施变更，将原江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程的10000吨产能的建设地点变更至当升科技常州锂电新材料产业基地，该部分产能的建设主体由江苏当升材料科技有变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

限公司变更至当升科技（常州）新材料有限公司。同时将原计划投入江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程的募集资金70000.00万元变更用于当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段的产能建设。江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程8000吨产能的投产时间明确为2019年12月31日，当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段的10000吨产能的建成时间确定为2020年6月30日。上述变更已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过。

2020年度，公司积极推进当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段20000吨高镍多元材料产能的建设工作，其中10000吨产能已于2020年下半年投放使用。在该项目资金支付过程中，公司本着审慎原则，优先使用了矿冶集团 4 亿元投入资本金以及 EPC 总包方垫资款。因此，为降低募集资金的投资风险，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合目前项目实际开展情况，经公司审慎研究，拟调整当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段项目的资金支付顺序，原计划2021年建成投产的另外10000吨产能由自筹资金支付调整为使用募集资金支付，调整后未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

募集资金使用进度也将随之调整，对应10000吨产能达到预定可使用状态的时间自2020年6月30日调整至2021年7月31日。经2021年3月21日公司第四届董事会第二十五次会议审议通过《关于调整部分募集资金使用进度的议案》，对上述部分募集资金使用进度进行调整，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。上述事项已经2021年4月16日公司2020年度股东大会审议通过。截至2023年12月31日已累计使用募集资金64144.11万元。截至本报告披露日，上述募集资金投资项目已达到预定可使用状态并实现预期效益。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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