2024年第一季度报告
证券代码：600399证券简称：抚顺特钢
抚顺特殊钢股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人孙立国、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）吴效超保证季度报
告中财务信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年同期增减项目本报告期
变动幅度(%)
营业收入2071424997.253.13
归属于上市公司股东的净利润114548291.1290.21归属于上市公司股东的扣除非经常
106131845.05166.13
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-391331869.01不适用
基本每股收益（元/股）0.058190.49
稀释每股收益（元/股）0.058190.49
加权平均净资产收益率（%）1.77增加0.78个百分点
1/112024年第一季度报告
本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产12271458525.5812390888484.35-0.96
归属于上市公司股东的所有6532533426.116417924859.68
1.79
者权益
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减-4970252.05值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
3167233.74
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
4965772.11
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4371237.37
减：所得税影响额-882454.90
合计8416446.07
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因主要系品种结构调整及主要原材料价格
归属于上市公司股东的净利润90.21同比下降使产品毛利增加所致。
主要系品种结构调整及主要原材料价格归属于上市公司股东的扣除非经
166.13同比下降使产品毛利增加及非经常性收
常性损益的净利润益同比减少所致。
主要系应收票据到期托收款及销售商品经营活动产生的现金流量净额不适用收到的现款较去年同期增加所致。
基本每股收益（元/股）90.49主要系净利润增加所致。
稀释每股收益（元/股）90.49主要系净利润增加所致。
2/112024年第一季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总报告期末表决权恢复的优先股
853800
数股东总数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或持有有冻结情况持股比限售条股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份股份数量数量状态东北特殊钢集团股份有32587
境内非国有法人32587644416.520质押限公司6444
江苏沙钢集团有限公司境内非国有法人25100000012.730无
香港中央结算有限公司未知643452793.260无中国人寿保险股份有限
公司－传统－普通保险国有法人414154422.100无
产品－005L－CT001 沪中国建设银行股份有限
公司－易方达国防军工国有法人239621561.220无混合型证券投资基金招商银行股份有限公司
－兴全合泰混合型证券国有法人223427871.130无投资基金中国农业银行股份有限
公司－交银施罗德国企
国有法人196122670.990无改革灵活配置混合型证券投资基金中国人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红国有法人194703000.990无
－005L－FH002 沪中国农业银行股份有限
公司－中证500交易型
国有法人174624500.880无开放式指数证券投资基金招商银行股份有限公司
－兴证全球合衡三年持
国有法人149891170.760无有期混合型证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种数量类东北特殊钢集团股份有人民币
325876444325876444
限公司普通股人民币江苏沙钢集团有限公司251000000251000000普通股
3/112024年第一季度报告
人民币香港中央结算有限公司6434527964345279普通股中国人寿保险股份有限人民币
公司－传统－普通保险4141544241415442普通股
产品－005L－CT001 沪中国建设银行股份有限人民币
公司－易方达国防军工2396215623962156普通股混合型证券投资基金招商银行股份有限公司人民币
－兴全合泰混合型证券2234278722342787普通股投资基金中国农业银行股份有限
公司－交银施罗德国企人民币
1961226719612267
改革灵活配置混合型证普通股券投资基金中国人寿保险股份有限人民币
公司－分红－个人分红1947030019470300普通股
－005L－FH002 沪中国农业银行股份有限
公司－中证500交易型人民币
1746245017462450
开放式指数证券投资基普通股金招商银行股份有限公司
－兴证全球合衡三年持人民币
1498911714989117
有期混合型证券投资基普通股金
上述股东关联关系或一上述股东中，东北特殊钢集团股份有限公司与江苏沙钢集团有限公致行动的说明司为一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，或者是否属于一致行动人。
前10名股东及前10名
无限售股东参与融资融中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资券及转融通业务情况说基金报告期末转融通出借股份余量1531000股。
明（如有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用□不适用
单位:股
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期初普通账户、期初转融通出借期末普通账户、期末转融通出借信用账户持股股份且尚未归还信用账户持股股份且尚未归还
股东名称（全称）数量合比例数量合比例数量合比例数量合比例计（%）计（%）计（%）计（%）中国农业银行股份
有限公司－中证624625506174621531
0.320.130.880.08
500交易型开放式25000450000
指数证券投资基金
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
√适用□不适用
单位:股
4/112024年第一季度报告
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况
期末转融通出借股期末股东普通账户、信用账户持股以本报告期新份且尚未归还数量及转融通出借尚未归还的股份数量
股东名称（全称）
增/退出比例比例数量合计数量合计
（%）（%）中国农业银行股份有
限公司－中证500交
新增15310000.08189934500.96易型开放式指数证券投资基金
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：
货币资金418705071.90794666034.25结算备付金拆出资金
交易性金融资产359840000.00625723032.64衍生金融资产
应收票据846864089.27933326748.92
应收账款601192213.45560717706.79
应收款项融资790348294.06446918362.39
预付款项78738695.7428457967.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款23110534.3920813983.61
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货2869716976.322684599246.99
5/112024年第一季度报告
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产53654486.2654054299.68
流动资产合计6042170361.396149277382.59
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资31725818.2131725818.21其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产4472163728.514586271447.92
在建工程835281582.90758608907.53生产性生物资产油气资产
使用权资产7421894.828043844.26
无形资产708846338.21715935647.06
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用168580.58198330.08
递延所得税资产1672658.961672658.96
其他非流动资产172007562.00139154447.74
非流动资产合计6229288164.196241611101.76
资产总计12271458525.5812390888484.35
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据804074008.43843685027.34
应付账款1262874164.311315488662.52
预收款项23790.0026340.00
合同负债278198648.25260141741.62卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬1432108.0427715173.93
应交税费7129543.379271096.00
其他应付款164679808.27188226142.18
其中：应付利息
6/112024年第一季度报告
应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债636228905.95708689517.88
其他流动负债120771141.78112566030.31
流动负债合计3275412118.403465809731.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款2102073649.882102073649.88应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4274106.414197968.00
长期应付款125418924.20128260185.81长期应付职工薪酬
预计负债1254961.871254961.87
递延收益159652171.91197633588.10
递延所得税负债70839166.8073733539.23其他非流动负债
非流动负债合计2463512981.072507153892.89
负债合计5738925099.475972963624.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1972100000.001972100000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2178078353.902178078353.90
减：库存股
其他综合收益12234740.4712234740.47
专项储备2272808.422212533.11
盈余公积288560770.28288560770.28一般风险准备
未分配利润2079286753.041964738461.92归属于母公司所有者权益（或
6532533426.116417924859.68股东权益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
6532533426.116417924859.68
合计负债和所有者权益（或股
12271458525.5812390888484.35东权益）总计
公司负责人：孙立国主管会计工作负责人：吴效超会计机构负责人：吴效超
7/112024年第一季度报告
合并利润表
2024年1—3月
编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入2071424997.252008580081.26
其中：营业收入2071424997.252008580081.26利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1979694282.821967388708.30
其中：营业成本1819331012.991787315054.71利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加13118258.7012538947.35
销售费用14206898.4313902419.46
管理费用55920332.4546114543.60
研发费用67842740.03100567711.71
财务费用9275040.226950031.47
其中：利息费用18374718.7318041522.32
利息收入3354495.678158148.78
加：其他收益15573927.915412721.73
投资收益（损失以“-”号填列）1610772.11645400.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）3355000.006360000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-836765.85-1311178.39
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）111433648.6052298316.30
加：营业外收入4971237.3410978773.15
减：营业外支出4733486.173979123.64
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）111671399.7759297965.81
减：所得税费用-2876891.35-925000.04
五、净利润（净亏损以“-”号填列）114548291.1260222965.85
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
8/112024年第一季度报告
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-114548291.1260222965.85”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额114548291.1260222965.85
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额114548291.1260222965.85
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.05810.0305
（二）稀释每股收益(元/股)0.05810.0305
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：孙立国主管会计工作负责人：吴效超会计机构负责人：吴效超合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1527398048.741177863634.09客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
9/112024年第一季度报告
拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金151328073.4035527304.49
经营活动现金流入小计1678726122.141213390938.58
购买商品、接受劳务支付的现金1670876076.891511573131.23客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金291425296.04270068457.11
支付的各项税费19035472.6117572220.60
支付其他与经营活动有关的现金88721145.61101175463.27
经营活动现金流出小计2070057991.151900389272.21
经营活动产生的现金流量净额-391331869.01-686998333.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金260000000.00200000000.00
取得投资收益收到的现金10848804.752755400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计270848804.75202755400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期84158087.39110623166.03资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计84158087.39110623166.03
投资活动产生的现金流量净额186690717.3692132233.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金27431435.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现19565087.6318820869.54金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
10/112024年第一季度报告
筹资活动现金流出小计46996522.6518820869.54
筹资活动产生的现金流量净额-46996522.65-18820869.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影421005.40-1059879.20响
五、现金及现金等价物净增加额-251216668.90-614746848.40
加：期初现金及现金等价物余额574818563.261043454674.37
六、期末现金及现金等价物余额323601894.36428707825.97
公司负责人：孙立国主管会计工作负责人：吴效超会计机构负责人：吴效超
(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告抚顺特殊钢股份有限公司董事会
2024年4月30日
