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华鲁恒升:华鲁恒升董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履职监督职责情况报告

公告原文类别 2024-03-30 查看全文

山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会审计委员会

对2023年度会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律、法规、规章及《公司章程》等规定,公司董事会审计委员会在2023年度对会计师事务所履行监督职责的情况如下:

1、2023年3月28日,第八届董事会审计委员会2023年第1次会议审议通

过了《关于续聘和信会计师事务所为公司2023年度审计机构的议案》。审计委员会对和信会计师事务所的执业情况进行了充分了解,并对其此前的年度审计工作开展情况进行了审查评估,认为该会计师事务所在执业过程中坚持独立审计原则,能够客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果,切实履行了审计机构应尽的职责。审计委员会同意续聘和信会计师事务所为公司2023年度审计机构,并将续聘事项提交公司董事会审议。

公司第八届董事会第八次会议及2022年年度股东大会审议通过,同意续聘和信会计师事务所作为公司2023年度审计机构。

2、2024年3月8日,审计委员会委员通过视频与和信会计师事务所的审计

师以及公司财务负责人、审计部门负责人、财务经理、主要工作人员进行了充分、

详实的沟通交流,对审计人员的独立性进行了审核,对2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通,同意并确认公司2023年度财务报告审计的工作计划,并约定3月18日出具初步审计意见。

审计过程中,审计委员会根据审计进度,通过电话等方式跟进审计工作计划的进程,严格要求和信会计师事务所按照工作计划合理安排审计工作,保证报告质量,并确保在预定时间出具初步审计意见。

3、2024年3月18日,在和信会计师事务所出具初步审计意见后,审计委

员会与年审注册会计师以通讯形式进行了全面、充分、认真的沟通,年审会计师将审计过程中发现的相关问题及应进行相关处理的事项做了说明,公司对需要调整事项已按年审会计师的审计调整意见做了相关调整。审计委员会认为:经和信会计师事务所初步审定的2023年度财务会计报表可以提交审计委员会进行审议,审计委员会对和信会计师事务所拟对公司财务会计报表出具的审计意见无异议。

4、2024年3月28日,审计委员会以现场加通讯方式召开2024年第1次会议,对公司根据和信会计师事务所出具的审计报告编制的年度财务报告、内部控制报告等进行了最终审议并形成书面决议,同意将年度财务报告、内部控制报告提交公司董事会审议。

公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》《董事会审计委员会年度审计工作规程》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对和信会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所年审会计师进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为和信会计师事务所在公司年报审计过程中坚持

以公允、客观的态度进行独立审计,表现出了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2023年年度审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会审计委员会

2024年3月28日

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