双良节能:双良节能系统股份有限公司董事会关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

双良节能系统股份有限公司董事会

关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

双良节能系统股份有限公司（以下简称“公司”）董事会根据中国证券监督管理委员会

《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告[2022]15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作》、《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号-公告格式(2023年4月修订)》等相关规定，将公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额和资金到账情况

（1）2022年向特定对象发行股票经中国证券监督管理委员会《关于核准双良节能系统股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]122号）核准，公司通过向特定对象发行人民币普通股股票243405443股，每股面值1元，每股发行价格14.33元，募集资金总额为人民币3487999998.19元，扣除承销和保荐费用人民币23150000.00元后的余款人民币3464849998.19元，已由主承销商中国国际金融股份有限公司于2022年7月29日汇入本公司募集资金监管账户。公司本次发行费用27046226.41元，募集资金净额为3460953771.78元。上述募集资金到位情况业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了天衡验字（2022）00087号《验资报告》。

（2）2023年向不特定对象发行可转换公司债券经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1351号《关于同意双良节能系统股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》同意，并根据公司于2022年10月13日召开的公司八届董事会2022年第一次临时会议决议，公司向社会公开发行面值总额260000.00万元的可转换公司债券，每张面值为人民币100元，发行数量为2600万张，期限6年。本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为人民币2600000000.00元，扣除发行费用不含税金额人民币14911320.75元，实际募集资金净额为人民币

2585088679.25元。2023年8月14日，保荐人（联席主承销商）中国国际金融股份有限

公司已将本次发行募集资金扣除其保荐承销费（不含税）人民币10400000.00元后的余款人民币2589600000.00元汇入公司开设的本次发行可转债募集资金专用账户。上述募集资金到位情况业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了天衡验字(2023)00104

号《验资报告》。

（二）募集资金使用情况及报告期末余额

（1）2022年向特定对象发行股票

单位：人民币元项目金额

募集资金总额3487999998.19

减：发行费用27046226.41

实际募集资金净额3460953771.78

减：置换预先投入募集资金1928288012.47

补充流动资金488000000.00

减：募投项目支出1048175432.10

其中：前期累计使用募集资金1047354136.36

本期募投项目使用募集资金821295.74

加：利息收入扣除手续费净额3510814.35

减：募集资金投资项目结项余额转出1141.56

募集资金专户余额-

注：中国建设银行江阴临港新城支行（32050161633600001272）账户募集资金已使用完毕，公司于2023年9月25日已办理销户，并将利息余额1141.56元转出至一般户。

（2）2023年向不特定对象发行可转换公司债券

单位：人民币元项目金额

募集资金总额2600000000.00

减：发行费用14911320.75

实际募集资金净额2585088679.25

减：置换预先投入募集资金1845088679.25

补充流动资金740000000.00

加：利息收入扣除手续费净额121190.41

募集资金专户余额121190.41

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件，结合公司实际情况制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用及管理情况等方面均做出具体明确的规定。

（1）2022年向特定对象发行股票公司会同保荐机构中国国际金融股份有限公司，与商业银行（即：中国建设银行江阴临港新城支行、中国工商银行股份有限公司江阴临港新城支行、中国银行股份有限公司江阴分

行、中国农业银行股份有限公司江阴利港支行、上海浦东发展银行股份有限公司江阴开发区支行、江苏江阴农村商业银行股份有限公司利港支行）分别签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理，明确了各方的权利和义务。

鉴于募投项目“双良硅材料 40GW单晶硅一期项目（20GW）”的实施主体为全资孙公司双

良硅材料（包头）有限公司（以下简称“双良硅材料”）。为满足募投项目实施的资金需求，保证募投项目的顺利实施，2022年8月23日，公司七届董事会2022年第十四次会议审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司提供借款以实施募投项目建设的议案》。公司及双良硅材料同中国国际金融股份有限公司与中国建设银行江阴临港新城支行签订了《募集资金三方监管协议》。

上述协议内容与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》均不存在重大差异，公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，募集资金三方监管协议履行情况良好。

（2）2023年向不特定对象发行可转换公司债券公司及子公司会同保荐机构中国国际金融股份有限公司，与商业银行（即：兴业银行股份有限公司江阴虹桥路支行、中国农业银行股份有限公司江阴利港支行、中国建设银行股份

有限公司江阴利港新城支行、江苏银行股份有限公司江阴支行、中国光大银行股份有限公司

江阴支行、上海浦东发展银行股份有限公司江阴开发区支行和江苏江阴农村商业银行股份有限公司利港支行）分别签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理，明确了各方的权利和义务。

（二）募集资金专户存储情况（1）2022年向特定对象发行股票

截至2023年12月31日，本公司向特定对象发行股票募集资金在各银行专户的存储情况如下：

单位：人民币元公司名称开户银行银行账号初始存放金额截至日余额备注双良节能系统股中国建设银行江阴

32050161633600001270200000000.00-已销户

份有限公司临港新城支行中国工商银行股份双良节能系统股

有限公司江阴临港1103018029100107023650000000.00-已销户份有限公司新城支行双良节能系统股中国银行股份有限

465077950409650000000.00-已销户

份有限公司公司江阴分行中国农业银行股份双良节能系统股

有限公司江阴利港10640401040018828650000000.00-已销户份有限公司支行上海浦东发展银行双良节能系统股

股份有限公司江阴92090078801900001374650000000.00-已销户份有限公司开发区支行江苏江阴农村商业双良节能系统股

银行股份有限公司018801040018698664849998.19-已销户份有限公司利港支行双良硅材料（包中国建设银行江阴

32050161633600001272--已销户

头）有限公司临港新城支行

合计3464849998.19-

注1：初始存放金额包含其他发行费用3896226.41元。

注2：中国建设银行江阴临港新城支行（32050161633600001272）账户募集资金已使用完毕，公司于2023年9月25日已办理销户，并将利息余额1141.56元转出至一般户。

（2）2023年向不特定对象发行可转换公司债券

截至2023年12月31日，本公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金在各银行专户的存储情况如下：

单位：人民币元公司名称开户银行银行账号初始存放金额截止日余额备注兴业银行股份有限双良节能系统股

公司江阴虹桥路支408510100100012397740000000.00-已销户份有限公司行中国农业银行股份双良节能系统股

有限公司江阴利港10640401040020303250000000.00-已销户份有限公司支行

双良节能系统股中国建设银行股份32050161633600001681249600000.00121190.41公司名称开户银行银行账号初始存放金额截止日余额备注份有限公司有限公司江阴利港新城支行双良节能系统股江苏银行股份有限

29110188000290685250000000.00-已销户

份有限公司公司江阴支行双良节能系统股中国光大银行股份

39930180808869870600000000.00-已销户

份有限公司有限公司江阴支行上海浦东发展银行双良节能系统股

股份有限公司江阴92090078801700001501250000000.00-已销户份有限公司开发区支行江苏江阴农村商业双良节能系统股

银行股份有限公司018801040022573250000000.00-已销户份有限公司利港支行兴业银行股份有限双良硅材料（包公司江阴虹桥路支408510100100012543--已销户

头）有限公司行

合计2589600000.00121190.41

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况

参见附表1《2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》、附表2《2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》

（二）募投项目先期投入及置换情况

（1）2022年向特定对象发行股票

为加快项目建设以满足公司发展需求，在本次向特定对象发行的募集资金到位前公司根据项目进展和资金需求，先行以自筹资金投入实施上述项目，待本次资金到位后，按照公司有关募集资金使用管理的相关规定置换本次发行前已投入使用的自筹资金。

2022年8月15日，公司七届董事会2022年第十三次临时会议、七届二十一次监事会会议审议通过了《关于使用非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金合计1928708012.47元置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于双良节能系统股份有限公司募集资金置换的专项说明鉴证报告》（天衡专字（2022）01546号），公司独立董事、监事会、保荐机构发表了明确的同意意见。

（2）2023年向不特定对象发行可转换公司债券

本次发行的募集资金到位前，公司可根据自身发展需要并结合市场情况利用自筹资金对募集资金项目进行先期投入，并在募集资金到位后予以置换。2023年8月25日，公司八届三次董事会、八届七次监事会会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金合计1846018867.93元置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于双良节能系统股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（天衡专字（2023）01655号），公司独立董事、监事会、保荐机构发表了明确的同意意见。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本报告期内公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理及投资相关产品情况

本报告期内公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本公司本次非公开发行股票不存在超募资金。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况本公司本次非公开发行股票不存在超募资金。

（七）节余募集资金使用情况

本报告期内公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况，

2022年向特定对象发行股票募集资金已使用完毕，募集资金账户结余转出至一般户的为利

息余额1141.56元。

（八）募集资金使用的其他情况本报告期内公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

本报告期内，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用违规的情形。附表1：2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表附表2：2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表双良节能系统股份有限公司董事会

2024年4月25日附表1

2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

截至2023年12月31日

单位：人民币万元

募集资金总额346095.38本年度投入募集资金总额82.13

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额346446.34

变更用途的募集资金总额比例-已变更项募集资金承调整后投资截至期末承本年度投入截至期末累截至期末累计截至期末投资项目达到预本年度实现是否达到预项目可行性是目，含部分诺投资总额总额诺投入额金额计投入金额投入金额与承进度（%）(4)定可使用状的效益计效益否发生重大变承诺投资项目变更（如（1）(2)诺投入金额的＝(2)/(1)态日期化

有）差额

(3)=(2)-(1)

1.双良硅材料 40GW 单

不适用300000.00297295.38297295.3882.13297646.34350.96100.12%2022年8月37280.51否否

晶硅一期项目（20GW）

2.补充流动资金不适用48800.0048800.0048800.00-48800.00-100.00%不适用不适用不适用否

合计348800.00346095.38346095.3882.13346446.34350.96100.10%

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用2022年8月15日，公司七届董事会2022年第十三次临时会议、七届二十一次监事会会议审议通过了《关于使募集资金投资项目先期投入及置换情况用非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金合计1928708012.47元置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于双良节能系统股份有限公司募集资金置换的专项说明鉴证报告》天衡专字（2022）01546号。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用对闲置募集资金现金管理投资相关产品情况不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用注1：募集资金到位后，扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，公司于2022年8月15日召开七届董事会2022年第十三次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目实际募集资金投入金额的议案》。

注2：募集资金金额系扣除保荐及承销费用及其他发行费用后的实际募集资金净额。

注3：募投项目累计投资进度大于100.00%，主要因为公司将该募投项目募集资金的累计利息收入扣除手续费净额后的金额投入了募投项目中。

注 4：双良硅材料 40GW 单晶硅一期项目（20GW）未达预期效益主要是由于光伏产业链上下游各环节发生阶段性供需关系变化，2022 年 12 月开始硅料、硅片价格总体呈下降趋势，且价差波动较大，叠加坩埚等辅材价格上涨等因素所致。附表2

2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

截至2023年12月31日

单位：人民币万元

募集资金总额258508.87本年度投入募集资金总额258508.87

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额258508.87

有）差额

(3)=(2)-(1)

1.40GW 单晶硅二期项

不适用186000.00184508.87184508.87184508.87184508.87-100.00%2023年3月29579.08否否

目（20GW）

2.补充流动资金不适用74000.0074000.0074000.0074000.0074000.00-100.00%不适用不适用不适用否

合计260000.00258508.87258508.87258508.87258508.87-100.00%

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用2023年8月25日，公司八届三次董事会、八届七次监事会会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目先期投入及置换情况募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金合计1846018867.93元置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于双良节能系统股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（天衡专字（2023）

01655号）。

注2：募集资金金额系扣除保荐及承销费用及其他发行费用后的实际募集资金净额。

注 3：40GW 单晶硅二期项目（20GW）于 2023 年 3 月整体达到预定可使用状态，截至 2023 年 12月 31 日未达预期效益主要是由于光伏产业链上下游各环节发生阶段性供需关系变化，

2022年12月开始硅料、硅片价格总体呈下降趋势，且价差波动较大，叠加坩埚等辅材价格上涨等因素所致。