湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

公司代码：600566公司简称：济川药业湖北济川药业股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实

性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人曹龙祥、主管会计工作负责人严宏泉及会计机构负责人（会计主管人员）奚建宏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第十届董事会第八次会议审议通过，2023年度公司利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的公司总股本扣除股份回购专户中股份数量后的股份总数（即享有利润分配权的总股本）为基数，向全体股东每10股派发现金红利13.00元（含税），本年度不转增股本，不送红股。在利润分配预案公布后至利润分配股权登记日期间，若公司总股本发生变动，按照每股分配金额不变的原则，以利润分配股权登记日总股本扣除股份回购专户中股份数量后的股份总数为基数调整分配总额。

此预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中描述了关于对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的风险因素。敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理..............................................40

第五节环境与社会责任...........................................58

第六节重要事项..............................................67

第七节股份变动及股东情况.........................................90

第八节优先股相关情况..........................................101

第九节债券相关情况...........................................102

第十节财务报告.............................................103

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、济川药指湖北济川药业股份有限公司业

济川药业集团有限公司，前身为江苏济川制药有限公济川有限指

司、济川药业集团股份有限公司济川控股指江苏济川控股集团有限公司

原西藏恒川投资管理中心（有限合伙）2018年8月迁址恒川投资指至江苏泰兴并更名为泰兴市恒川投资管理中心（有限合伙）原江苏宝塔水泥有限公司2021年4月更名为江苏宝塔创宝塔创投指业投资有限公司

原西藏济川创业投资管理有限公司，2023年12月更名西藏创投、西藏济川指

为“西藏济川企业管理有限公司”

经证监会批复进行的资产置换和发行股份购买资产、非重大资产重组指公开发行股份募集配套资金三个方面

重组方指济川控股、曹龙祥、周国娣、华金济天、恒川投资济源医药指江苏济源医药有限公司人医新特药房指泰兴市人医新特药房有限公司康煦源指江苏济川康煦源保健品有限公司天济药业指江苏天济药业有限公司为你想公司指泰州市为你想大药房连锁有限公司上海济嘉指上海济嘉投资有限公司宁波济嘉指宁波济嘉投资有限公司口腔健康研究院指济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司蒲地蓝日化指江苏蒲地蓝日化有限公司蒲地蓝药妆指江苏蒲地蓝药妆科技有限公司东科制药指陕西东科制药有限责任公司

恒济医药指恒济医药（上海）有限公司药品销售公司指济川药业集团药品销售有限公司济川电子商务指济川药业集团电子商务有限公司济宇物业指泰兴市济宇物业有限公司南京逐陆指南京逐陆医药科技有限公司上海贞信指上海贞信企业管理咨询有限公司

4/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告济川（上海）医学指济川（上海）医学科技有限公司利尔康指泰兴市利尔康旅游用品有限公司好厨艺指江苏好厨艺食品科技有限公司

本公司的《公司章程》，即《湖北济川药业股份有限公《公司章程》指司章程》

会计师事务所指立信会计师事务所（特殊普通合伙）上交所指上海证券交易所证监会指中国证券监督管理委员会国家医保局指中华人民共和国国家医疗保障局国家药监局指国家药品监督管理局卫健委指中华人民共和国国家卫生健康委员会工信部指中华人民共和国工业和信息化部

英文 Good Manufacturing Practice 的缩写，药品生产质量GMP 指管理规范

由国家卫生行政部门规定或审定，需凭医师或其他有处处方药指方权的医疗专业人员开写处方，并在医师、药师或其他医疗专业人员监督或指导下方可使用的药品。

英文 Over The Counter 缩写，指非处方药，是消费者可OTC 指

不经过医生处方，直接从药房或药店购买的药品。

药品生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗两票制指机构开一次发票。

现行的国家基本药物目录是指国家卫生健康委发布的

《国家基本药物目录》（2018年版）；各省或市基药目国家基药目录指录可以根据国家基药目录进行增补调整。基本药物目录中的药品是适应基本医疗卫生需求，剂型适宜，价格合理，能够保障供应，公众可公平获得的药品。

现行的国家医保目录是指人力资源和社会保障部发布的

国家医保目录指《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》

（2023年版）。

报告期指2023年1月1日至2023年12月31日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称湖北济川药业股份有限公司公司的中文简称济川药业

公司的外文名称 HUBEI JUMPCAN PHARMACEUTICAL CO.LTD.公司的外文名称缩写 JUMPCAN

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公司的法定代表人曹龙祥

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名曹伟石珊江苏省泰兴市大庆西路宝塔联系地址江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾湾

电话0523-897191610523-89719161

传真0523-897190090523-89719009

电子信箱 caowei@jumpcan.com shishan@jumpcan.com

三、基本情况简介公司注册地址湖北省荆州市沙市区园林路时尚豪庭602室

2015年2月，公司注册地址由“湖北省荆州市沙市公司注册地址的历史变更情况区红门路3号”变更为“湖北省荆州市沙市区园林路时尚豪庭602室”公司办公地址江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾公司办公地址的邮政编码225441

公司网址 www.jumpcan.com

电子信箱 jcyy@jumpcan.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾公司证券部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 济川药业 600566 洪城股份

六、其他相关资料

名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

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公司聘请的会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路61号4楼（境内）签字会计师姓名林雯英、凌亦超名称华泰联合证券有限责任公司深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大办公地址报告期内履行持续督导职厦第26层

责的保荐机构签字的保荐代表龙伟、周小金人姓名

2020年4月2日至募集资金使用完毕

持续督导的期间（注1）注1：公司与华泰联合证券有限责任公司于2020年4月2日签署了《华泰联合证券有限责任公司与湖北济川药业股份有限公司关于2020年非公开发行股票保荐协议》，因2020年非公开发行募集资金尚未全部使用完毕，故华泰联合证券有限责任公司在法定持续督导期结束后继续履行持续督导义务。

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

2022年本期比上2021年

主要会计数据2023年年同期增

调整后调整前减(%)调整后调整前

营业收入9654537192.678996366979.298996366979.297.327630510000.187630510000.18归属于上市公司

2822781164.622170749923.872170754633.9830.041719066938.811719175931.11

股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经

2692306739.332028586089.462028590799.5732.721556771016.091556880008.39

常性损益的净利润经营活动产生的

3463958635.832620832879.022620832879.0232.171894329392.981894329392.98

现金流量净额本期末比

2022年末2021年末

上年同期

2023年末末增减（调整后调整前调整后调整前

%）归属于上市公司

13349441189.4111337271848.9311337385551.3417.759116769412.659116878404.95

股东的净资产

总资产18143694578.5214981202241.2314981202241.2321.1112131036777.9012131036777.90

注：因会计政策变更，公司对比较期间相关财务数据进行追溯调整。具体详见“第六节重要事项”之“五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明”。

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(二)主要财务指标

2022年2021年

主要财务指标2023年本期比上年同期增减(%)调整后调整前调整后调整前

基本每股收益（元／股）3.082.442.4426.231.941.94

稀释每股收益（元／股）3.082.392.3928.871.911.91扣除非经常性损益后的基本每股收益（

2.942.282.2828.951.751.75元／股）加权平均净资产收益率

22.9921.9121.91增加1.08个百分点20.4620.46

（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产

21.9320.4820.48增加1.45个百分点18.5318.53

收益率（%）

注：因会计政策变更，公司对比较期间相关财务数据进行追溯调整。具体详见“第六节重要事项”之“五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明”。

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

2023年度，公司经营状况良好，企业规模与实力稳步提升。报告期内，公司实现营业收入965453.72万元，较上年增长7.32%；归属于上市公司股

东的净利润282278.12万元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润269230.67万元，分别比同期增长30.04%、32.72%，主要是因为报告期内公司的蒲地蓝消炎口服液、小儿豉翘清热颗粒、黄龙止咳颗粒、健胃消食口服液等产品销售收入持续增长，同时公司销售费用、管理费用、财务费用增长得到有效控制所致。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

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(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入2388296884.092240679165.241907788905.653117772237.69归属于上市公

司股东的净利676756832.78663087067.62604314013.26878623250.96润归属于上市公司股东的扣除

606066786.61641324180.73580892254.03864023517.96

非经常性损益后的净利润经营活动产生

的现金流量净1301524433.03897006103.18661108605.87604319493.75额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目2023年金额（如适2022年金额2021年金额用）非流动性资产处置损益，包括已计提资产-2271860.474683536.58229184.51减值准备的冲销部分计入当期损益的政府详见补助，但与公司正常附注

经营业务密切相关、

七、（六符合国家政策规定、

58758015.90十七）、113478878.7227237468.01

按照确定的标准享

七、

有、对公司损益产生

（七十持续影响的政府补助

四）除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企

95183105.3358123373.80160857450.78

业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置

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金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其

1658001.39-8385212.701721662.45

他营业外收入和支出

减：所得税影响额22847561.6025725238.5327719867.20少数股东权益影响额

5275.2611503.4629975.83（税后）

合计130474425.29142163834.41162295922.72

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额权益工具

318401621.68393971897.6075570275.92-114338.14

投资理财产

3044551588.593178269912.54133718323.9514718323.95

品应收款项

18642762.908789389.16-9853373.74

融资

合计3381595973.173581031199.30199435226.1314603985.81

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年，面对深远复杂的外部环境和行业政策，公司上下围绕董事会制定的战略方向，

始终坚持创新驱动，拥抱变革，在研发、资本、营销、生产领域构建了更加贴合公司发展的经营管理模式，公司业务运行稳定有序，可持续发展的运行质态稳步提升，圆满完成了经营目标。

报告期内，公司实现营业收入965453.72万元，同比增长7.32%；归属于上市公司股东的净利润282278.12万元，同比增长30.04%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润269230.67万元，同比增长32.72%。报告期内，公司各项重点工作开展情况如下：

1、研发方面

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报告期内，公司药物研究院立足中药、仿制药、改良新药均衡布局，加快推进创新药，获得丙戊酸钠注射用浓溶液、阿奇霉素干混悬剂、普瑞巴林口服溶液、盐酸托莫西汀口服溶

液、盐酸艾司洛尔注射液、布洛芬混悬液和小儿豉翘清热糖浆的药品注册证书，盐酸利多卡因注射液一致性评价批件；完成西他沙星颗粒、聚乙二醇钠钾散、丙戊酸钠缓释片、罗沙司

他胶囊、布立西坦等申报生产以及丙氨酰谷氨酰胺注射液一致性评价申报，小儿豉翘清热糖浆和碳酸利多卡因注射液（工艺变更）注册现场核查。

截至本报告期末，公司药品一致性评价研究阶段项目 4项，进入预 BE 或 BE项目 6 项。

报告期内，公司提交中国新发明专利申请5件，获得中国发明专利授权5件。

2、生产方面

公司严格奉行“品质至上”的质量管理理念，持续贯彻执行 GMP 相关法律法规，开展GMP体系对标提升工作，上线 DMS文件管理系统，进一步提升质量管理水平，降低产品生产全过程质量风险。

报告期内，公司以服务企业战略为己任，构建大审计体系，从供应商审计、内部自查、外部审计等方面进行全面规划，在生产、研发、质量、供应商、销售乃至后勤等多方全面协同下，生产制造中心建立起法规识别管理体系、技术转移阶段数据审核办法、内部模拟飞行检查制度等一系列流程规范，将“品质至上”的深刻内涵转化成推动企业发展的实际行动。

3、销售方面

报告期内，公司销售部门大力推进“方阵比拼”与“三力一化”管理，强化市场干部周、月重点工作计划、目标任务常态化管理，建立健全以“数字、事项、结果”为框架的“三步流程管理”营销管理体系。公司持续深化营销团队创新，组建专业化的商务团队，整合商业渠道，拓展合作伙伴。

公司积极组织开展营销线网络盘点工作，推进营销线网络效能提升。公司以数字化为企业内驱力，利用数字化模型和系统，为企业提供新的成长动能，高效配置组织资源，为营销板块提供信息辅助与决策支持。

4、人才方面

报告期内，公司人力资源中心立足集团战略目标，聚焦业绩指标细化、人才管理实时、企业组织敏捷三大方面，力争实现企业管理快决策、快落地、快推动、快见效。一是完成集团公司年度 OKR 项目，明确清晰工作目标，逐级延伸细化，实现业绩指标可执行、可拆解、可衡量；二是动态盘点人才数据，建立实时员工信息大数据，定期实施阶段性人岗匹配分析，保留员工画像为人才选、用、育、留提供参考；三是优化精简组织架构，打造短链条、开放式沟通决策环境，落实战略委员会、JC95人才项目，挖掘培养敏捷文化领导者，带动员工自主创新、自我提升，激发企业内部源源不断的创造力。

5、信息赋能

信息化是集团公司的重要战略之一，SAP是信息化的核心。报告期内，公司以数字化为企业内驱力，利用数字化模型和系统，高效配置组织资源，赋能财务管理、销售管理、采购管理、生产管理、质量合规、标准化建设等，深化数据挖掘能力，打破数据与信息孤岛，优化药品研发周期管理，为企业提供新的发展动能，助力企业实现更精准、更规范、更高效的信息化管理。

6、产品引进方面

报告期内，公司紧扣中长期发展战略和市场需求，以商业拓展赋能外延式扩张，达成了

4项产品引进或合作协议，包括 1个用于治疗或预防流感的聚合酶酸性蛋白（PA）抑制剂 ZX-

7101A，1个中医定向透药治疗仪，2个分别用于妇科和眼科的医疗器械类产品，丰富了现有

治疗管线，有利于公司业务的可持续发展，符合公司的发展战略和长远利益。

二、报告期内公司所处行业情况

1、行业发展情况近年来，我国医药、医保、医疗“三医联动”改革的持续深化，各项政策陆续出台，医药医疗领域供给侧改革持续推进，长远来看，将带来产业格局的持续优化、行业集中度的不断提升，加速进口替代，加快我国制药行业快速向仿制药强国和创新药大国的方向迈进。

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2、行业政策情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军的关键一年。2023年的医药行业政策紧密结合国家发展战略，积极推进“三医联动”，即医疗、医保、医药的深度协同，致力于打造更健全、高效的卫生健康服务体系，满足人民群众日益增长的健康需求。

（1）2023年医保目录调整2023年7月28日，国家医保局、财政部、国家税务总局发布《关于做好2023年城乡居民基本医疗保障工作的通知》，提出持续推进健全覆盖全民、统筹城乡、公平统一、安全

规范、可持续的多层次医疗保障体系，不断增强基本医疗保障能力。2023年12月13日，国家医保局印发《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》，本轮医保目录调整，共有126个药品新增进入国家医保药品目录，1个药品被调出目录。本轮调整后，国家医保药品目录内药品总数达到3088种，其中西药1698种、中成药1390种;中药饮片仍为892种。2023年医保目录调整在谈判/竞价环节，143个目录外药品参加，其中121个谈判/竞价成功，成功率为84.6%，平均降价61.7%，成功率和价格降幅均与2022年基本相当。

截至目前，公司及其控股子公司在《2023年国家医保目录》共35个药品，公司将密切关注所处行业政策的变化，在符合长期利益的情况下，努力推动主要产品进入医保目录。公司将加快推动医保新品种的市场准入和推广工作，继续深化营销管理，优化销售渠道，加大研发投入，丰富公司的产品线，做好生产经营，努力提升可持续发展及盈利能力。

（2）带量采购

2023年药品集中采购的政策仍然集中在带量采购和配套政策方面：常态化开展集中带量采购，持续优化完善采购规则，加强药品供应保障和质量监管，规范国采接续工作，以联盟接续为主。

自2018年以来，国家医保局已组织开展九批国家组织药品集采，共纳入374种药品。

2023年11月16日，国家组织药品联合采购办公室公布第九批国家组织药品集采中选的41

种药品和价格，本次集采涵盖感染、肿瘤、心脑血管疾病、胃肠道疾病、精神疾病等常见病、慢性病用药，以及急抢救药、短缺药等重点药品。

2023年，国家医保局发布《关于加强和改进医药价格和招采信用评价工作的通知》，从

强化责任担当、加强向生产企业穿透、加大信息披露力度、拓展评定结果应用等四方面来加强和改进价格招采信用评价制度。

公司将在做好仿制药一致性评价工作的同时，在原料药、生产设备、生产工艺环节进行不断优化，以在成本端获得竞争优势；在有技术壁垒、临床优势的仿制药研发领域进行深入研究，以在产品端获得竞争优势；在产品质量方面进行持续把控，以在品牌端获得竞争优势。

（3）医疗反腐

医疗行业作为民生行业，行业持续健康发展是人民群众健康权益的重要保障，也是维护社会公平正义的必然要求。2023年5月，国家卫健委等14部门联合印发《2023年纠正医药购销领域和医疗服务中不正之风工作要点》，要求健全完善行风治理体系，重点整治医药领域突出腐败问题。7月，国家卫健委等10部门联合印发《关于开展全国医药领域腐败问题集中整治工作的指导意见》，开启了为期一年的全国医药领域腐败问题集中整治工作。本轮医疗反腐聚焦医药行业关键少数和关键岗位，坚决整治违规违纪违法行为，构建风清气正的行业氛围为医药卫生事业高质量发展提供保障。

公司持续对涉及药品销售、市场推广等关键岗位的员工进行反商业贿赂法律法规培训，确保全员充分理解和遵守相关法规，从内部控制和流程优化上降低违规风险；加强内外部审计，定期对药品销售各环节进行自查自纠，发现问题及时整改。通过多维度的措施，从源头上防范商业贿赂风险，维护良好的行业生态，保障企业可持续健康发展。

（4）中医药振兴发展

在国家高度重视和全面部署下，中医药行业近年来取得了显著的发展势头。2023年是推进中医药振兴发展的重要时间节点，国务院以及相关政府部门通过发布一系列重磅政策文件，为中医药行业的现代化、标准化和国际化提供了强大的政策支持。

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2月10日，国家药监局发布《中药注册管理专门规定》，在药品注册管理通用性规定

的基础上，进一步对中药相关要求进行细化，加强中药新药研制与注册管理，促进中医药传承创新发展。2月28日，国务院办公厅印发《中医药振兴发展重大工程实施方案的通知》，旨在解决中医药领域存在的关键问题，提升中医药服务能力，促进中医药传承与创新发展，并推动其在医疗健康体系中发挥更加重要的作用，标志着“十四五”期间对中医药发展的支持力度进一步加大。4月19日，国家卫生健康委员会发布的《“十四五”中医药文化弘扬工程实施方案》，聚焦于中医药文化的保护、传承与传播，旨在提升全社会对中医药的认知度和接受度，弘扬中医药文化精髓，增强民族自信和文化自信。8月25日国务院常务会议审议通过《医药工业高质量发展行动计划（2023—2025年）》，提出要充分发挥中国中医药独特优势，加大保护力度，维护中医药发展安全。随着一系列利好政策的落地实施，中医药行业有望实现产业结构优化升级，加快科研成果转化，提高国际影响力，构建具有中国特色、符合新时代需求的中医药服务体系，绘制出一幅中医药全面振兴的新蓝图。同时，这些举措也将有力地推动健康中国建设，满足人民群众日益增长的多元化、多层次健康服务需求。

公司将一如既往地致力于人民健康事业，持续加大中药品种的研发投入，加强已上市品种的二次开发、强化中药创新药的研发推进和立项，为中药产业高质量发展作出积极贡献。

（5）分级诊疗

分级诊疗制度是中国医疗卫生体制改革中的关键一环，旨在合理配置医疗资源、优化就医流程、缓解大医院就诊压力，并确保基层医疗服务能力得到强化。2月13日《中共中央国务院关于做好全面推进乡村振兴重点工作的意见》提出“加强乡村两级医疗卫生、医疗保障服务能力建设”；2月23日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于进一步深化改革促进乡村医疗卫生体系健康发展的意见》，提出“加强医共体绩效考核，引导资源和患者向乡村两级医疗卫生机构下沉”；3月23日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了出台《关于进一步完善医疗卫生服务体系的意见》，要求“发展壮大医疗卫生队伍，把工作重点放在农村和社区”；12月30日，经国务院同意，国家卫生健康委、中央编办等10个部门联合印发了《关于全面推进紧密型县域医疗卫生共同体建设的指导意见》，强调通过系统重塑医疗卫生体系和整合优化医疗卫生资源，推进以城带乡、以乡带村和县乡一体、乡村一体，加快建设紧密型县域医共体，大力提升基层医疗卫生服务能力，让群众就近就便享有更加公平可及、系统连续的预防、治疗、康复、健康促进等健康服务，为健康中国建设和乡村振兴提供有力保障。

公司将积极响应国家政策导向，关注并抓住基层医疗市场的发展机遇，通过拓展销售渠道、提供适应基层需求的产品和服务、加强与基层医疗机构的合作共建等方式，积极参与到分级诊疗体系的建设之中，提升在基层市场的影响力和市场份额。

3、行业竞争情况

目前我国医药制造业市场规模较大，但行业集中度较低。随着药品上市许可人制度、一致性评价、仿制药临床试验备案、新药临床试验制度等一系列加强医药资源全球化、研发标

准国际化以及鼓励创新的医药政策的实施，未来医药行业的竞争焦点将更多地转向高质量发展、创新驱动和可持续性增长。

根据工信部2023年发布的2022年度中国医药工业百强企业榜单，排名前五位的医药制药企业分别为中国医药集团有限公司、上海复星医药（集团）股份有限公司、广州医药集

团有限公司、华润医药控股有限公司、齐鲁制药集团有限公司。2022年中国医药工业百强企业的主营业务收入为10332.1亿元，同比下降4.0%，但这一数据在剔除新冠疫苗相关影响后，实际上增长 6.2%，超过了我国的工业增加值和 GDP 增速，显示了医药行业的强大韧性。

2022年，百强企业在医药工业中的占比为30.7%，虽较上年微降，但仍高于“十三五”

初期的23%，行业集中度稳步提升。同时，2022有30家百强企业主营业务收入过百亿，比上一年新增2家，这30家企业占据了百强总体主营业务收入的63.8%，反映出行业内部强者愈强、两极分化加剧的现象。这种现象符合当前政策导向和市场逻辑，头部企业因拥有丰富的资源禀赋和核心竞争力，在创新驱动、高质量发展的要求下更具竞争优势和发展潜力。

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三、报告期内公司从事的业务情况

（一）公司主营业务及产品

公司主要从事药品的研发、生产和销售。

公司药品产品线主要围绕儿科、呼吸等领域，主要产品为蒲地蓝消炎口服液、小儿豉翘清热颗粒等。其中，蒲地蓝消炎口服液为独家剂型，临床上主要用于腮腺炎、咽炎、扁桃体炎、疖肿等；小儿豉翘清热颗粒为独家品种，主治小儿风热感冒。

除药品业务外，公司子公司蒲地蓝日化主要从事蒲地蓝牙膏等日化产品业务，康煦源主要从事保健品业务。

（二）公司经营模式

1、医药工业

公司的主营业务为药品的研发、生产和销售，其采购、生产、销售模式如下：

（1）采购模式

公司采购部门根据生产部提供的物料需求计划向供应商下达采购订单，并据此制定采购资金安排计划，由财务部门汇总后报批执行。对于中药材通常根据品种、产地、季节情况采用按月、双月或季度的周期性采购方式，而一般原材料严格按采购计划及时定量采购。

（2）生产模式

公司整体上采用以销定产的模式制订生产计划，基本流程为：每月召开产、供、销协调会，先由销售部门根据销售走势预测编制下月及下一阶段的销售计划，再由生产、采购部门结合产品库存情况确定下月的生产计划。各生产车间依据月度生产计划制定生产作业计划，并据此安排生产。

公司严格按照药品生产质量管理规范组织生产，生产部负责具体产品的生产过程管理，质管部则对各项关键质量控制点进行监督，保证产品质量。

（3）销售模式

公司采用以专业化学术推广为主、渠道分销为辅的销售模式。

在专业化学术推广模式下，公司主要通过组织学术推广会议或学术研讨会，介绍产品的特点以及基础理论和最新临床疗效研究成果，通过宣传使专业人员和客户对产品有全面的了解和认识。公司参与各省药品招标，中标后由医疗机构直接或通过医药商业企业向公司采购产品。公司通过学术推广人员以其具有的专业产品知识和推广经验，在各地区开展推广活动。

在 OTC零售终端，通过 OTC 管理团队，针对性地开展终端动销，实施 OTC 门店品种的陈列、宣传和推广活动。此外，公司还通过互联网渠道销售产品。在专业化学术推广模式下，为加强对终端市场资源的信息沟通和控制力度，各项推广活动均在公司的统一指导和规划下进行。

除主要采用专业化的学术推广模式外，公司还部分采用了渠道分销的销售模式。在该模式下，医药商业公司向公司进行采购，再将产品销售至医疗机构或药店。

2、医药商业

公司以全资子公司济源医药、药品销售公司为平台，从事药品的配送、批发和零售，销售本公司及其他企业的医药产品。报告期内医药商业收入占主营业务收入的比例为3.73%。

（三）行业发展阶段、周期性特点

医药行业关系国计民生，是国民经济的重要组成部分，随着中国人口老龄化的加剧、居民健康消费能力和意识的提高，医疗卫生服务需求不断增长。国家产业政策的支持、医疗卫生体制改革的推进以及医疗卫生投入的加大是医药行业长远发展的重要推动力。

近年来随着带量采购、医保控费等一系列医疗卫生体制深入改革措施的施行，医药行业逐步从高速发展向高质量发展转型，挑战与机遇并存。根据国家统计局的统计数据，我国

2023年医药制造业规模以上工业企业的主营业务收入25205.7亿元，同比减少3.7%，实现

利润总额3473.0亿元，同比减少15.1%。

医药行业需求刚性特征突出，不存在明显的周期性特征。

（四）公司市场地位及业绩驱动因素

公司致力于成为“患者信赖的、领先的综合性制药集团”，秉承“用科技捍卫健康”企业使命，倡导“引领前沿、创新精品”研发理念，专注于儿科、呼吸、消化、口腔、妇产及其它领域药品的生产和销售，在相关领域保持着较高的市场份额、品牌影响力及行业认可度。

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公司主要产品蒲地蓝消炎口服液以及小儿豉翘清热颗粒拥有较高的品牌认可度，在细分领域市场占有率位居行业前列。根据米内网数据统计，2023年上半年，蒲地蓝消炎口服液在全国城市公立医院清热解毒用药中成药市场占比12.10%，排名第2；小儿豉翘清热颗粒在全国公立医院儿科感冒用中成药市场占比46.52%，排名第1。此外，公司产品健胃消食口服液在中国城市公立医院健胃消食类中成药市场份额达57.9%，排名第一；公司产品三拗片与黄龙止咳颗粒在中国城市公立医院止咳祛痰平喘用药中成药的品牌排名分别为第4与第11名，合计市场份额4.16%。

2023年3月，中国中药产业高质量发展论坛（2022）暨第三届中国中药品牌建设大会在北京隆重召开，会议重磅发布2022年度中药行业品牌，济川药业荣登“2022中成药企业TOP100”第 12位。

2023年6月，2023中国医药健康产业共生大会在浙江省湖州市召开，会上发布2022年

度中国医药工业百强系列榜单，济川有限位居“中国中药企业 TOP100”第 7位。

2023年 9月，中国医药企业管理协会指导，E药经理人联合和君咨询共同推出的“2023中国医药上市公司竞争力20强”榜单中，济川药业位居第11位。

2023年12月15日，首届中医药生态大会暨中医药产业博览会上隆重发布“2023年中成药企业综合竞争力指数 top50”评选结果，济川有限位居第 14位。

2024年3月，药智网联合大健康产业(重庆)博览会/双品汇组委会首次推出《2023中国医药市场药企排行榜》，济川药业在“2023年中国医药市场药企排行 top100”中位居 34位。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、产品优势

公司产品以其临床应用较好的有效性和安全性，入选多个用药指南、诊疗共识和教学教材，受到了专业机构和社会大众的认可。报告期内，公司产品蒲地蓝消炎口服液、小儿豉翘清热颗粒继续保持市场领先规模优势。

报告期内，蒲地蓝消炎口服液入选国家中医紧急医学救援基地建设项目支持制定的《2023年春季成人流行性感冒中医药防治专家共识》，健胃消食口服液入选由中国中西医结合学会、中华中医药学会、中华医学会联合制定的《儿童功能性消化不良中西医结合诊疗指南》及中华中医药学会指定的《新型冠状病毒感染胃肠功能紊乱中医诊疗专家共识》，甘海胃康胶囊入选由中华医学会消化病分会制定的《中国慢性胃炎诊治指南（２０２２年，上海）》，三拗片入选由中国中西医结合学会、中华中医药学会、中华医学会联合制定的《支气管哮喘中西医结合诊疗指南》、慢性阻塞性肺疾病中西医结合管理专家共识写作组制定的

《慢性阻塞性肺疾病中西医结合管理专家共识（2023版）》，黄龙止咳颗粒入选中国妇幼保健协会儿童变态反应专业委员会制定的《儿童变应性鼻炎-哮喘综合征中西医结合诊治专家

共识（2023）》，养阴清胃颗粒入选由中国中西医结合学会、中华中医药学会、中华医学会

联合制定的《萎缩性胃炎胃癌前病变中西医结合诊疗指南》，硫酸镁钠钾口服用浓溶液入选中华医学会消化内镜学分会结直肠学组制定的《结肠镜检查肠道准备专家共识意见（2023，广州）》，蛋白琥珀酸铁口服溶液入选由中国妇幼保健协会双胎妊娠专业委员会制定的《双胎妊娠期缺铁性贫血诊治及保健指南（2023年版）》、中华预防医学会儿童保健分会等制定

的《儿童铁缺乏和缺铁性贫血防治专家共识》及中国中西医结合学会血液学专业委员会制定

的《缺铁性贫血（萎黄病）中西医诊疗专家共识》。

除现有产品外，公司持续加大新产品研发和引进力度、积极开展已有重点品种的二次开发，不断丰富储备产品，为企业可持续发展提供强有力的支持。

2、品牌优势

公司以“铸就百年品牌”为企业品牌愿景，在多个产品领域积累了丰富的品牌资源。

在企业品牌方面，报告期内，济川有限荣膺“江苏省工人先锋号”“江苏省医药行业诚信企业”“全省医药行业统计工作先进单位”荣誉称号，获得泰州市“十强工业企业”“战略性新兴产业发展贡献企业”“十佳创新型企业”“十佳企业研发机构”“祥泰工业企业”

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“最美税收贡献纳税人”等荣誉称号，并顺利通过“江苏省工业旅游区”以及“江苏省文明单位”复评。

在商标方面，济川有限拥有的寿牌及图被国家工商行政管理总局商标评审委员会认定为中国驰名商标、“同笑”被江苏省工商行政管理局认定为著名商标，东科制药拥有的东科及图、药王山及图被陕西省工商行政管理局认定为著名商标。

2023年2月，2022-2023中国药店价值榜发布会在青岛举行，蒲地蓝消炎口服液、同

贝·小儿豉翘清热颗粒和健胃消食口服液分别在“感冒药类”“儿童用药类”“胃药类”

类别荣获“中国药店店员推荐率最高品牌”。

2023年3月，2023年西鼎会（健康商品交易大会）在海南举行，蒲地蓝消炎口服液、小儿豉翘清热颗粒上榜大会发布的2022-2023中国区县药品零售市场畅销品牌和潜力品牌。

2023 年 4 月，2023年乌镇健康大会暨第二届中国 OTC 大会隆重举行，大会揭晓“西湖奖·最受药店欢迎的明星单品”评选结果，公司蒲地蓝消炎口服液、小儿豉翘清热颗粒上榜。

2023年6月，2023中国医药健康产业共生大会暨第16届米思会在浙江省湖州市隆重举办。会上发布“2023中国医药·品牌榜”评选结果，蒲地蓝消炎口服液入选零售终端榜，雷贝拉唑钠肠溶胶囊（济诺）入选医院终端榜。

2023年8月，健康产业（国际）生态大会暨第16届西普会在海南召开，蒲地蓝消炎口服液、同贝·小儿豉翘清热颗粒、盛雪元·蛋白琥珀酸铁口服溶液荣登“2023年健康产业品牌榜”。

2023年10月，2023中国药店全生态伙伴大会暨第二十三届中国药店高峰论坛在浙江举办，蒲地蓝消炎口服液、同贝·小儿豉翘清热颗粒、健胃消食口服液分别荣登“感冒药类”“儿童用药类”“胃药类”品牌榜单。

3、市场优势

公司采用专业化学术推广为主、渠道分销为辅的销售模式，不断深化学术平台的搭建。

公司成立了专业化的学术推广部门，学术活动覆盖全国30个省、市、自治区。专业化的学术推广可以实现药品研发、临床治疗和诊断方面的多层面合作。公司的目前销售终端包括医院 OTC药店、基层医疗机构等。覆盖广、专业性强的学术网络大幅提升了公司将产品迅速推向市场的能力。

同时，公司坚持以学术为引领，持续开展上市产品临床再评价以为产品的有效性研究及适应症、科室的拓展提供循证医学证据，发挥学术交流平台优势，不断提升产品的市场核心竞争力、创造差异化的竞争优势。

4、质量优势

公司一贯秉承“品质至上”的全面质量管理理念，坚持“质量安全零缺陷、生产管理零差错、安全管理零事故”的“三零”管理。公司持续强化供应商的资源开发和日常管理，严格把关新增供应商的遴选准入，确保原辅材料质量稳定、数量充足；以高标准、严要求对生产车间进行持续规范，拥有国内外先进的检测设备和一支高素质的技术管理队伍，同时通过不断投入资金用于生产、检测化验设备的更新改造提高自动化生产水平；重点攻关工艺、质

量管理难题，开展产品质量风险排查、产品质量回顾。自公司产品上市以来，质量稳定，广受好评。

5、企业文化和管理优势

在多年的发展过程中，公司形成了良好的企业文化。以“用科技捍卫健康”为企业使命，在“同舟共济、海纳百川”的企业精神、“创新、勤奋、共赢”的核心价值观指引下，力争实现“培育百亿规模、争先百强企业、铸就百年品牌”的企业愿景。优秀的企业文化吸引了大批优秀人才，公司拥有一支高素质的管理和技术团队，其中大部分人员长期从事医药领域的管理、营销、研发等工作，对医药行业有着深刻的理解，拥有丰富的行业经验，市场意识强烈，能够准确把握行业前沿态势。

公司秉承“系统管理、高效执行”的管理理念，突出管理创新，强化基础管理和过程管理，健全计划考核系统、监督控制系统、信息系统，实现效率、效益管理层次、品牌形象、员工素质的提高。在此基础上形成了一套行之有效的经营管理模式与制度，建立健全了科学的管理体系，企业综合竞争力得到了进一步的提升。

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五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现主营业务收入963802.52万元，同比增长7.37%。其中医药工业主营业务收入为927900.45万元，同比增长7.56%，医药商业主营业务收入为35902.07万元，同比增长2.66%；实现归属于上市公司股东的净利润为282278.12万元，同比增长30.04%。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币变动比例科目本期数上年同期数

（%）

营业收入9654537192.678996366979.297.32

营业成本1783993372.031537411349.7116.04

销售费用4006536051.964112727520.59-2.58

管理费用372779034.03364240039.982.34

财务费用-257489427.56-85763180.66-200.23

研发费用464400198.60553303050.84-16.07

经营活动产生的现金流量净额3463958635.832620832879.0232.17

投资活动产生的现金流量净额-394227663.31-1503306212.4473.78

筹资活动产生的现金流量净额-150689009.33-117582031.00-28.16

财务费用变动原因说明：财务费用同比下降200.23%，主要是由于利息收入增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额同比上升

32.17%，主要是由于销售回笼增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额同比上升

73.78%，主要是由于报告期内理财产品投资减少所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

报告期内，公司实现营业收入965453.72万元，同比增加7.32%。主要原因是（1）受外部环境影响，2023年主要品种蒲地蓝消炎口服液和小儿豉翘清热颗粒市场需求较同期增

加；（2）公司积极加强销售渠道的拓展，积极推进空白市场、潜力市场的开发，形成新的增量。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上分行业营业收入营业成本上年增减

（%）年增减年增减

（%）

（%）（%）

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清热解毒减少1.41个

3379576505.04742587335.9978.0317.6825.74

类百分点

减少0.90个

消化类1686660442.22169863941.4389.93-4.604.82百分点

减少1.85个

儿科类2740933803.93347973236.2087.3013.0132.28百分点

减少0.88个

呼吸类639884655.6694106831.3185.299.7416.69百分点

心脑血管-减少2.19个

83926311.1150678086.9739.62-9.46

类12.75百分点

-减少5.36个

妇科类40653512.9413258804.3567.39-9.38

24.29百分点

-减少1.80个

其他707369244.99154732653.5378.13-6.95

14.64百分点

减少1.50个

工业9279004475.891573200889.7883.057.5618.00百分点

减少0.97个

商业359020718.08197742877.2044.922.664.50百分点

减少1.41个

合计9638025193.971770943766.9881.637.3716.32百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上分产品营业收入营业成本上年增减

（%）年增减年增减

（%）

（%）（%）

减少1.25个

中药7347706408.991338354559.3981.7913.4921.86百分点

减少1.49个

西药2106804296.04348644660.1883.45-9.29-0.31百分点

减少4.34个

其他183514488.9483944547.4154.262.0512.76百分点

减少1.41个

合计9638025193.971770943766.9881.637.3716.32百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上分地区营业收入营业成本上年增减

（%）年增减年增减

（%）

（%）（%）

减少0.85个

东北676967202.35100172510.2485.2016.4523.49百分点

减少2.11个

华北1626558322.87265882000.1883.6515.6132.72百分点

减少1.41个

华东3986350632.86848034927.8078.733.5110.90百分点

-减少1.87个

华南506076038.1884159263.6583.370.07

11.20百分点

减少1.47个

华中1295419532.75211856051.7183.651.5211.55百分点

减少0.78个

西北824043619.99135391198.1783.5728.0734.44百分点

减少1.68个

西南722609844.97125447815.2382.6411.5723.50百分点

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减少1.41个

合计9638025193.971770943766.9881.637.3716.32百分点主营业务分销售模式情况营业收营业成毛利率比毛利率入比上本比上销售模式营业收入营业成本上年增减

（%）年增减年增减

（%）

（%）（%）

减少1.50个

工业9279004475.891573200889.7883.057.5618.00百分点

减少0.97个

商业359020718.08197742877.2044.922.664.50百分点

减少1.41个

合计9638025193.971770943766.9881.637.3716.32百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

清热解毒类产品主要为蒲地蓝消炎口服液，消化类产品主要为雷贝拉唑钠肠溶胶囊、健胃消食口服液，儿科类产品主要为小儿豉翘清热颗粒，呼吸类产品主要为三拗片、黄龙止咳颗粒，心脑血管类产品主要为川芎清脑颗粒，妇科类产品主要为妇炎舒胶囊，其他类产品主要为蛋白琥珀酸铁口服溶液等。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量销售量库存量比上年比上年比上年主要产品单位生产量销售量库存量增减增减增减

（%）（%）（%）

清热解毒类万盒18775.0718094.961925.7327.5716.6854.60

消化类万盒5672.565780.34995.20-6.75-3.78-9.77

儿科类万盒8328.228204.89586.6022.7813.4826.62

呼吸类万盒2008.221963.41213.0624.2210.7026.63

心脑血管类万盒404.69435.3179.72-22.82-14.57-27.75

妇科类万盒156.94181.8330.19-27.58-22.31-45.19

其他万盒1521.331566.08355.70-15.22-12.40-11.17

合计万盒36867.0336226.824186.2016.179.6118.05产销量情况说明报告期内清热解毒类库存量上升主要系蒲地蓝消炎口服液库存量上升所致；妇科类库存量下降主要系妇炎舒胶囊库存量下降所致。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

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(4).成本分析表

单位:元币种:人民币分行业情况上年本期金本期占同期额较上成本构成总成本占总情况分行业本期金额上年同期金额年同期项目比例成本说明变动比

(%)比例

例(%)

(%)

工业直接材料871288935.6149.20667909284.8143.8730.45

工业直接人工192612699.8410.88162443039.9410.6718.57

工业燃料动力108060751.076.10105491414.286.932.44

工业制造费用401238503.2722.66397366369.2626.100.97

商业197742877.2011.16189219187.8812.434.50分产品情况上年本期金本期占同期额较上成本构成总成本占总情况分产品本期金额上年同期金额年同期项目比例成本说明变动比

(%)比例

例(%)

(%)

中药直接材料773586594.2443.69558742799.5636.7038.45

中药直接人工152893006.128.63129109065.608.4818.42

中药燃料动力96914557.505.4793948739.096.173.16

中药制造费用306644507.2317.32308161242.4320.24-0.49

中药外购成本8315894.300.478302235.680.550.16

西药直接材料93975888.905.31106250105.726.98-11.55

西药直接人工38389177.332.1732148729.532.1119.41

西药燃料动力8932948.880.509236293.330.61-3.28

西药制造费用81017928.124.5776354264.725.026.11

西药外购成本126328716.957.13125733307.808.260.47

其他直接材料3726452.470.212916379.530.1927.78

其他直接人工1330516.390.081185244.810.0812.26

其他燃料动力2213244.680.122306381.860.15-4.04

其他制造费用13576067.920.7712850862.110.845.64

其他外购成本63098265.953.5655183644.413.6214.34

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成本分析其他情况说明

报告期内直接材料上升，主要系产量增长以及中药材价格上涨所致。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额101010.07万元，占年度销售总额10.48%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额40238.52万元，占年度采购总额33.18%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用其他说明无

3.费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

序号科目本期数上年同期数变动比例（%）

1销售费用4006536051.964112727520.59-2.58

2管理费用372779034.03364240039.982.34

3研发费用464400198.60553303050.84-16.07

4财务费用-257489427.56-85763180.66-200.23

5所得税费用470026598.95336197389.9939.81

注：

财务费用同比下降200.23%，主要是由于利息收入增加所致；所得税费用同比上升

39.81%，主要是由于净利润增加所致。

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4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入464400198.60

本期资本化研发投入15481254.16

研发投入合计479881452.76

研发投入总额占营业收入比例（%）4.97

研发投入资本化的比重（%）3.23

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量696

研发人员数量占公司总人数的比例（%）13.31研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生22硕士研究生152本科413专科108高中及以下1研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）270

30-40岁（含30岁，不含40岁）355

40-50岁（含40岁，不含50岁）66

50-60岁（含50岁，不含60岁）4

60岁及以上1

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

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5.现金流

√适用□不适用

单位：元币种:人民币序变动比例科目本期数上年同期数号（%）

1经营活动产生的现金流量净额3463958635.832620832879.0232.17

2投资活动产生的现金流量净额-394227663.31-1503306212.4473.78

3筹资活动产生的现金流量净额-150689009.33-117582031.00-28.16

注：

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额同比上升

32.17%，主要是由于销售回笼增加所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额同比上升

73.78%，主要是由于报告期内理财产品投资减少所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元上期期本期期末本期期末末数占金额较上项目名数占总资本期期末数上期期末数总资产期期末变情况说明称产的比例的比例动比例

（%）

（%）（%）货币资主要系销售回笼

7737982810.0842.654818940846.8932.1760.57

金增加所致应收款主要系应收票据

8789389.160.0518642762.900.12-52.85

项融资回笼减少所致预付款主要系原材料预

25616914.080.1439039861.660.26-34.38

项付款减少所致其他流主要系待抵扣的

6879370.040.0415191655.360.10-54.72

动资产增值税减少所致主要系报告期内长期股

13938019.750.09-100.00处置南京逐陆股

权投资权投资所致主要系部分房屋投资性

5895065.700.0346979422.000.31-87.45用途由对外出租

房地产改为自用所致主要系部分在建在建工

186978071.911.03352148876.882.35-46.90工程转固定资产

程所致使用权主要系房屋租赁

3394786.260.021581787.650.01114.62

资产增加所致长期待主要系绿化工程

1216058.450.013869912.760.03-68.58

摊费用摊销所致其他非主要系预付工程

流动资56261531.750.3115158403.870.10271.16设备款增加所致产

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主要系报告期内短期借

1043077468.325.75400000000.002.67160.77银行借款增加所

款致主要系用票据支应付票

446318006.902.46235245939.591.5789.72付的材料款增加

据所致主要系应付市场应付账

1694456409.349.341269978531.148.4833.42推广费用增加所

款致合同负主要系预收货款

17251362.370.1049137916.890.33-64.89

债减少所致一年内到期的主要系房屋租赁

1057268.790.01444170.46138.03

非流动增加所致负债其他流主要系国内信用

47095242.010.266130382.030.04668.23

动负债证付款增加所致租赁负主要系房屋租赁

1434417.570.01201925.27610.37

债增加所致其他说明无

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

25/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用根据中国证监会于 2012年 10月发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》（证监会公告【2012】31号），公司的行业属性属于“C27医药制造业”。

医药制造行业经营性信息分析

1.行业和主要药(产)品基本情况

(1).行业基本情况

√适用□不适用

行业情况分析详见“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”。

(2).主要药（产）品基本情况

√适用□不适用

按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况

√适用□不适用是否是否属属于是于报告是否是否是否细中药药否期内推纳入纳入纳入分主要治保护

（产）注册分类适应症或功能主治处发明专利起止期限（如适用）出的新国家国家省级行疗领域品种品名称方药基药医保医保

业（如药（产）目录目录目录涉品

及）一种消炎药物及其制备方法

蒲地蓝中药注册分类2006.6.2-2026.6.1

中清热解清热解毒，消肿利咽。用于疖肿、腮腺炎、咽消炎口第8类（原中是否一种消肿抗炎的中药组合物及否否否否药毒类炎、扁桃体炎等。

服液药第4类）其制备方法2011.10.25-

2031.10.24

26/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

小儿豉中药注册分类疏风解表，清热导滞。用于小儿风热感冒挟滞治疗外感发热的药物组合物及中儿科类翘清热第6类（原中证，症见发热咳嗽，鼻塞流涕，咽红肿痛，纳是否其制备方法2005.8.17-否否是是药颗粒药第3类）呆口渴，脘腹胀满，便秘或大便酸臭，溲黄。2025.8.16适用于：1、活动性十二指肠溃疡；2、良性活

化药注册分类动性胃溃疡；3、伴有临床症状的侵蚀性或溃疡雷贝拉

西 消化系 第 3 类（原化 性的胃-食管反流征（GERD）；4、与适当的抗唑钠肠是否无否否是是

药统类学药品第2生素合用，可根治幽门螺旋杆菌阳性的十二指溶胶囊

类）肠溃疡；5、侵蚀性或溃疡性胃-食管反流征的维持期治疗。

一种蛋白琥珀酸铁的制备方法

蛋白琥绝对和相对缺铁性贫血的治疗，由于铁摄入量

2014.06.25-2034.06.24

西珀酸铁化学药品第4不足或吸收障碍、急性或慢性失血以及各种年其他是否否否否否药口服溶类龄患者的感染所引起的隐性或显性缺铁性贫血一种蛋白琥珀酸铁口服溶液及

液的治疗，妊娠与哺乳期贫血的治疗。其制备方法2014.06.25-

2034.06.24

健胃消中药注册分类健胃消食。用于脾胃虚弱所致的食积，症见不中消化系一种复方太子参制剂及其生产食口服第8类（原中思饮食，嗳腐酸臭，脘腹胀满；消化不良见上是否否否是是药统类方法2006.6.2-2026.6.1

液药第4类）述证候者。

报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况

□适用√不适用

27/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况

□适用√不适用情况说明

□适用√不适用

按治疗领域或主要药（产）品等分类划分的经营数据情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币营业收营业成毛利率同行业同治疗营业营业毛利入比上本比上比上年领域产品

领域收入成本率(%)年增减年增减增减毛利率情

（%）（%）（%）况

清热解毒类337957.6574258.7378.0317.6825.74-1.41

消化类168666.0416986.3989.93-4.604.82-0.90

儿科类274093.3834797.3287.3013.0132.28-1.85

呼吸类63988.479410.6885.299.7416.69-0.88

心脑血管类8392.635067.8139.62-12.75-9.46-2.19

妇科类4065.351325.8867.39-24.29-9.38-5.36

其他70736.9215473.2778.13-14.64-6.95-1.80

工业927900.45157320.0983.057.5618.00-1.50

商业35902.0719774.2944.922.664.50-0.97

合计963802.52177094.3881.637.3716.32-1.41

因行业内公司治疗领域分类口径不尽相同，产品差异较大，与同行业同领域产品毛利率不具有可比性。

情况说明

√适用□不适用

同行业可比公司医药工业营业收入（万元）医药工业毛利率（%）

益佰制药227250.0581.35

上海凯宝111660.1277.85

康恩贝578470.9460.91

步长制药1494163.5571.74

天士力714579.4571.37

注1：同行业可比公司2023年年报尚未披露，数据来源于同行业公司2022年年报；

注2：同行业可比公司的选取主要考虑公司业务模式、产品类型及治疗领域等因素。

注3：公司与同行业可比公司的医药工业毛利率水平基本相当。

28/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

2.公司药（产）品研发情况

(1).研发总体情况

√适用□不适用

截至本报告期末，公司药品一致性评价研究阶段项目 4项，进入预 BE 或 BE项目 6 项。

报告期内，公司药物研究院立足中药、仿制药、改良新药均衡布局，加快推进创新药，获得丙戊酸钠注射用浓溶液、阿奇霉素干混悬剂、普瑞巴林口服溶液、盐酸托莫西汀口服溶

液、盐酸艾司洛尔注射液、布洛芬混悬液和小儿豉翘清热糖浆的药品注册证书，盐酸利多卡因注射液一致性评价批件；完成西他沙星颗粒、聚乙二醇钠钾散、丙戊酸钠缓释片、罗沙司

他胶囊、布立西坦等申报生产以及丙氨酰谷氨酰胺注射液一致性评价申报，小儿豉翘清热糖浆和碳酸利多卡因注射液（工艺变更）注册现场核查。

截至本报告期末，公司药品一致性评价研究阶段项目 4项，进入预 BE 或 BE项目 6 项。

报告期内，公司提交中国新发明专利申请5件，获得中国发明专利授权5件。

(2).主要研发项目基本情况

√适用□不适用是否属于是研发项目中药药否研发（注（含一致注册分保护（产）适应症或功能主治处册）所处性评价项类品种品名称方阶段

目）（如药涉

及）用于由于铁的摄入量不足或吸收障

DBT 工艺 碍、急性或慢性失血以及感染所引起

/备案是否已备案

变更项目的隐性或显性缺铁性贫血，妊娠及哺乳期贫血等绝对和相对缺铁性贫血

疏风解表，清热导滞。用于小儿风热小儿豉

小儿豉翘改良型感冒夹滞证，症见发热咳嗽，鼻塞流翘清热是否已获批

清热糖浆新药涕，咽红肿痛，纳呆口渴，脘腹胀糖浆满，便秘或大便酸臭，溲黄。

RS 原料药

/备案用于治疗酸相关性疾病。是否已备案项目

JX004S 原 用于适合局部治疗的成人轻至中度稳

/备案是否药学研究料药项目定性寻常型银屑病。

用于由于铁的摄入量不足或吸收障

化药4碍、急性或慢性失血以及感染所引起

H039P H039P 是 否 药学研究

类的隐性或显性缺铁性贫血，妊娠及哺乳期贫血等绝对和相对缺铁性贫血。

改良型用于适合局部治疗的成人轻至中度稳

JX004P JX004P 是 否 药学研究新药定性寻常型银屑病。

JX008S 原 用于治疗精神分裂症、躁狂症、抑郁

/备案是否药学研究料药项目症等精神障碍。

用于由于铁的摄入量不足或吸收障

补充申碍、急性或慢性失血以及感染所引起

H044P H044P 是 否 已申报

请的隐性或显性缺铁性贫血，妊娠及哺乳期贫血等绝对和相对缺铁性贫血。

RH 原料药 用于外科手术麻醉： 硬膜外麻醉

/备案是否已备案项目（包括剖宫产术硬膜外麻醉）等。

J031S 原料

/备案用于治疗慢性便秘。是否药学研究药项目补充申用于赖氨酸缺乏引起的食欲不振及生

H017P H017P 否 否 药学研究请长发育不良等。

29/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

化药3用于缓解带状疱疹后遗神经痛，用于J016 J016 是 否 已申报类无破损皮肤。

治疗由葡萄球菌、链球菌、肺炎球

菌、肠球菌、卡他莫拉克氏菌、大肠

FLPN 化药 4 杆菌、柠檬酸杆菌、克雷白氏杆菌、

FLPN Gra 否 否 已申报

Gra. 类 肠杆菌、奇异变形杆菌、流感嗜血杆

菌、消化链球菌、痤疮丙酸杆菌、拟杆菌等敏感菌等引起的感染。

(3).报告期内呈交监管部门审批、通过审批的药（产）品情况

√适用□不适用

报告期内，济川有限收到国家药监局核准签发的丙戊酸钠注射用浓溶液药品注册证书，产品适用于曾经服用过丙戊酸钠口服剂型并获得满意疗效，但暂时无法继续服用该口服剂型的癫痫患者。（具体详见公司于2023年2月4日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站（http://www.sse.com.cn）刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于子公司获得药品注册证书的公告》（公告编号：2023-004号））

报告期内，济川有限收到国家药监局核准签发的阿奇霉素干混悬剂药品注册证书，阿奇霉素的抗菌机制是和敏感细菌 50S 核糖体亚单位的 23S rRNA结合，从而抑制细菌的蛋白质合成和阻止 50S 核糖体亚单位的组成。（具体详见公司于 2023 年 6 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站（http://www.sse.com.cn）刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于子公司获得药品注册证书的公告》（公告编号：2023-032号）

报告期内，济川药业收到国家药监局核准签发的普瑞巴林口服溶液药品注册证书，本品主要用于治疗带状疱疹后神经痛、纤维肌痛。（具体详见公司于2023年7月6日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站（http://www.sse.com.cn）刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于子公司获得药品注册证书的公告》（公告编号：2023-

038号））

报告期内，济川有限收到国家药监局核准签发的盐酸托莫西汀口服溶液药品注册证书，产品用于治疗6岁及6岁以上儿童和青少年的注意缺陷/多动障碍。（具体详见公司于

2023年9月12日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站（http://www.sse.com.cn）刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于子公司获得药品注册证书的公告》（公告编号：2023-059号））

报告期内，济川有限收到国家药监局核准签发的盐酸艾司洛尔注射液和布洛芬混悬液的药品注册证书，盐酸艾司洛尔注射液用于治疗室上性心动过速或非代偿性窦性心动过速、术中及术后心动过速和/或高血压。布洛芬混悬液用于儿童普通感冒或流行性感冒引起的发热也用于缓解儿童轻至中度疼痛，如头痛、关节痛、偏头痛、牙痛、肌肉痛、神经痛。（具体详见公司于2023年11月2日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站（http://www.sse.com.cn） 刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于子公司获得药品注册证书的公告》（公告编号：2023-069号））

报告期内，济川药业收到国家药监局核准签发的小儿豉翘清热糖浆药品注册证书，小儿豉翘清热糖浆是由济川有限的上市独家中药品种小儿豉翘清热颗粒剂型改良而来，具有疏风解表，清热导滞的功效，主要用于小儿风热感冒夹滞证，症见发热咳嗽，鼻塞流涕，咽红肿痛，纳呆口渴，脘腹胀满，便秘或大便酸臭，溲黄。（具体详见公司于2023年11月20日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站（http://www.sse.com.cn）刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于子公司获得药品注册证书的公告》（公告编号：2023-

070号））

(4).报告期内主要研发项目取消或药（产）品未获得审批情况

□适用√不适用

30/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(5).研发会计政策

√适用□不适用

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

2、开发支出资本化的具体判断条件如下：

*国家药监局于2020年6月发布的“总局2020年第44号公告”中附件“化学药品注册分类及申报资料要求”将化学药品注册重新分类，公司根据化学药品的特点及研发注册流程，对公司自行立项“化学药品”开发项目如下确定：

对第1、2类化药，在项目取得“临床批件”之后发生的支出，并且评估项目成果对企

业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时，方可作为资本化的研发支出，所开发项目达到预定用途时转入无形资产，其余研发支出，则作为费用化的研发支出；

对第3-5类化药，在项目取得“药品注册批件”之后发生的支出，并且评估项目成果

对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时，方可作为资本化的研发支出，所开发项目达到预定用途时转入无形资产，其余研发支出，则作为费用化的研发支出。

*公司根据中药的特点及研发注册流程，对公司自行立项“中药”开发项目如下确定：在项目取得“药品注册批件”之后发生的支出，并且评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时，方可作为资本化的研发支出，所开发项目达到预定用途时转入无形资产，其余研发支出，则作为费用化的研发支出。

*公司根据生物药的特点及研发注册流程，对公司自行立项“生物药”开发项目如下确定：在项目取得“临床批件”之后发生的支出，并且评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时，方可作为资本化的研发支出，所开发项目达到预定用途时转入无形资产，其余研发支出，则作为费用化的研发支出。

*外购正在进行中的研究开发项目，比照上述自行立项药品开发项目的规定进行处理。

*外购已取得“药品注册批件”的项目，自签订外购协议起，外购技术发生的成本及为该技术在生产过程中发生的工艺及其他试制费，对其进行资本化，在“药品注册批件”完成转让后，转入无形资产。

*无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

3、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

31/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(6).研发投入情况同行业比较情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币研发投入研发投入占研发投入资占营业收同行业可比公司研发投入金额净资产比例本化比重入比例

（%）（%）

（%）

益佰制药12693.314.64%4.17%0.00

上海凯宝5296.564.73%1.41%0.00

康恩贝26303.604.38%3.80%25.59

步长制药51218.793.43%4.14%44.53

天士力101585.2611.82%8.19%16.89

同行业平均研发投入金额39419.50

公司报告期内研发投入占营业收入比例（%）4.97

公司报告期内研发投入占净资产比例（%）3.59

公司报告期内研发投入资本化比重（%）3.23

注1：同行业可比公司2023年年报尚未全部披露，数据来源于同行业公司2022年年报；

注2：同行业平均研发投入为五家同行业公司的算数平均数；

注3：同行业可比公司的选取主要考虑公司业务模式、产品类型及治疗领域等因素。

研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明

√适用□不适用

与医药行业可比公司相比较，公司的研发费用率、研发投入资本化比重与行业平均水平相当。公司始终高度重视研发工作，未来也将持续加大自身研发投入，并积极引进高端研发人才。同时，公司也秉承了外延式扩张的战略，进一步丰富公司的产品线，夯实公司持续发展的基础。

主要研发项目投入情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期金额较研发投入研发投研发投入占研发投入上年同期变研发项目费用化金入资本营业收入比情况说明金额动比例

额化金额例（%）

（%）

DBT 工

艺变更项1860.901860.900.19158.75目小儿豉翘

1248.931197.4651.470.13-30.70

清热糖浆

RS 原料

862.95862.950.09-23.48

药项目

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JX004S

原料药项872.93872.930.09819.83目

H039P 540.83 540.83 0.06 5173.06

JX004P 749.09 749.09 0.08 399.76

JX008S

原料药项549.40549.400.06388.24目

H044P 499.21 499.21 0.05

RH 原料

475.09475.090.05-57.98

药项目

J031S 原

530.50530.500.05817.09

料药项目

H017P 397.22 397.22 0.04 131.70

J016 438.90 438.90 0.05 117.64

FLPN Gra 419.51 419.51 0.04 0.51

注：研发项目所处阶段不同投入不同

3.公司药（产）品销售情况

(1).主要销售模式分析

√适用□不适用公司的销售模式以专业化学术推广为主、渠道分销为辅。具体详见“第三节管理层讨论与分析”之“三、报告期内公司从事的业务情况”之“（二）公司经营模式”。

(2).销售费用情况分析销售费用具体构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额占销售费用总额比例具体项目名称本期发生额

（%）

市场推广费367172.4191.65

职工薪酬18369.344.58

差旅费9900.492.47

办公费786.190.20

其他4425.181.10

合计400653.61100.00同行业比较情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

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同行业可比公司销售费用销售费用占营业收入比例（%）

益佰制药119579.5843.72

上海凯宝55428.6949.54

康恩贝206156.3534.36

步长制药748420.6050.06

天士力287954.7233.51

公司报告期内销售费用总额400653.61

公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）41.50

注1：同行业可比公司2023年年报尚未披露，数据来源于同行业公司2022年年报；

注2：同行业可比公司的选取主要考虑公司业务模式、产品类型及治疗领域等因素。

销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明

√适用□不适用

报告期内，公司销售费用占营业收入比例为41.50%，销售费用的支出处于以上同行业可比企业平均水平。未来，公司将继续深化营销管理，优化销售渠道，提高公司的盈利能力。

4.其他说明

√适用□不适用

公司主要中药产品按照主要治疗领域原材料占比情况分析：

医疗领域主要中药产品中药材品种采购模式

清热解毒类蒲地蓝消炎口服液蒲公英、板蓝根、苦地丁、黄芩招标采购

连翘、淡豆豉、薄荷、荆芥、栀儿科类小儿豉翘清热颗粒招标采购

子(炒)等

山药、陈皮、炒麦芽、山楂、太消化系统类健胃消食口服液招标采购子参

公司以上主要中药产品涉及的中药材品种均为市场常用药材，公司结合市场状况，从合格供应商处进行招标采购。以上药材品种产量较大，市场价格略有波动，对公司相关产品的生产成本影响较小。

公司将密切关注政策导向，结合市场情况，及时调整采购策略，实施对重点供应商的战略合作采购，降低药材价格波动对生产成本的影响。

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(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

截至2023年12月31日，公司对江苏泰兴农村商业银行股份有限公司出资3000万元，报告期内未有新的出资；对江苏泰兴中银富登村镇银行有限责任公司出资750万元，报告期内未有新的出资；对成都博远嘉昱创业投资合伙企业（有限合伙）出资3000万元，报告期内未有新的出资；对上海杏泽三禾创业投资合伙企业（有限合伙）出资3000万元，报告期内未有新的出资；对苏州工业园区新建元三期创业投资企业（有限合伙）出资2000万元，报告期内未有新的出资；对苏州博远厚诚二期股权投资合伙企业（有限合伙）出资3000万元，其中报告期内出资900万元；对苏州泰福怀谨创业投资合伙企业（有限合伙）出资2100万元，其中报告期内出资300万元；对苏州工业园区新建元四期股权投资合伙企业（有限合伙）出资1200万元，报告期内未有新的出资；对苏州杏泽兴涌新兴医疗产业投资基金管理合伙企业(有限合伙)出资900万元，其中报告期内出资900万元；对南京征祥医药有限公司出资6000万元，其中报告期内出资6000万元。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

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3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益本期的累

本期公允价值计提本期出售/赎资产类别期初数计公本期购买金额其他变动期末数变动损益的减回金额允价值值变动其他

其中：权益工具投资318401621.68-114338.1481000000.005315385.94393971897.60

理财产品3044551588.5914718323.95119000000.003178269912.54

应收款项融资18642762.90-9853373.748789389.16

合计3381595973.1714603985.81200000000.005315385.94-9853373.743581031199.30证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用

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为更好地抓住医药行业的发展机遇，提升资产运作水平，公司通过投资专业生物医药创投基金，借助专业投资机构的投资能力和风险控制能力，向具有良好成长性和发展前景的医疗健康领域企业进行投资。截止本报告期末，公司以公允价值计量的金融资产中基金的账面余额为239681897.60元。具体投资包括：

截止2023年12月31日，公司对成都博远嘉昱创业投资合伙企业（有限合伙）出资

3000万元，报告期内未有新的出资；对上海杏泽三禾创业投资合伙企业（有限合伙）出资3000万元，报告期内未有新的出资；对苏州工业园区新建元三期创业投资企业（有限合伙）出资2000万元，报告期内未有新的出资；对苏州博远厚诚二期股权投资合伙企业（有限合伙）出资3000万元，其中报告期内出资900万元；对苏州泰福怀谨创业投资合伙企业（有限合伙）出资2100万元，其中报告期内出资300万元；对苏州工业园区新建元四期股权投资合伙企业（有限合伙）出资1200万元，报告期内未有新的出资；对苏州杏泽兴涌新兴医疗产业投资基金管理合伙企业(有限合伙)出资900万元，其中报告期内出资900万元。

衍生品投资情况

□适用√不适用

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元业务持股比例注册资年末总资年末净本年营业本年净公司名称性质直接间接本产资产收入利润药品制

济川有限造与销100%30000.001477609.82849445.47721933.72266535.99售药品批

济源医药100%1310.00163418.0123224.51405348.562774.63发零售药品制

天济药业造与销100%3000.0016316.8515522.613596.49275.51售日化品

蒲地蓝日化72.22%692.308445.616991.128964.751541.33销售药品制

东科制药造与销100%10000.0098511.1979033.2151901.1911126.22售药品销售公药品批

100%5000.00129387.1212172.28379408.753532.91

司发零售

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

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六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

随着医保目录调整、重点监控用药目录、药品集采、公立医院改制、分级诊疗等一系列

针对医疗机构改革、医疗保障制度改革和药品生产流通体制改革政策的深入推进，医药行业的集中度预计将不断提升、行业结构将不断优化并向以临床需求为导向、具备差异化或质量优势的创新方向发展。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

2024年，公司将继续坚守企业的价值观，以客户为中心，以奋斗者为本，以结果为导向，在变革中发展，秉承长期主义，坚持公平公正，加快培植企业高质量发展新动能，着力增强企业的核心竞争力，在正确的方向上始终保持战略定力和长期主义奋斗姿态，创造更大的社会价值，做一家有情怀、有温度的上市企业。

(三)经营计划

√适用□不适用

1、市场方面

加快营销体系升级，重塑营销核心竞争力。在院线端，继续加强空白地区、空白市场的开发，加强新产品的市场准入，通过持续推进高端学术课题会、产品上市后再研究、完善产品生命周期管理等加强学术引领、丰富产品循证医学证据。在零售端，建立业务导向管理体系，利用全渠道互相赋能的优势，形成网状销售格局，向新零售和数字化转型，介入消费者全生命周期管理，继续形成新的增量市场。

2、研发方面

均衡布局化学药、中药，持续优化项目管理体系，实现研发质量和速度持续提升。化药方面，加快高难度仿制药的项目开发；其次，以临床未满足需求和市场价值为导向，持续立项类改良型创新药，适时开拓新的产品领域；同时，加强与国内外科研机构、生物技术公司的合作，实现创新药的突破。中药方面，加强已上市品种的二次开发及中药创新药的研发推进和立项。

3、生产方面

坚持“品质至上”的质量理念，持续提升大生产管理体系，针对性地提升产品品质；强化新产品承接能力，确保技术转移高效达成；合理规划产能，继续稳步推进各项在建工程的建设；抓好生产成本管理，实施精益生产模式，加大成本攻关力度。

4、资本方面

一是继续大力推进产品引进，进一步拓展产品管线。二是通过投资专业生物医药创投基金，借助专业投资机构的投资能力和风险控制能力，向具有良好成长性和发展前景的医疗健康领域企业进行投资。

5、人才培养

企业的发展，离不开一支规模宏大、结构合理、素质优良的高技能人才队伍。公司将与时俱进地立足战略目标，聚焦业绩指标细化、人才管理实时、企业组织敏捷三大方面，构建培养、使用、评价、激励协同联动的工作机制，重点深化战略委员会及 JC95 人才项目，促进人才链与产业链融合，为企业高质量发展奠定坚实基础，使公司成为拥有奋斗土壤的、充满欢乐氛围的、让员工发展成长的、受员工欢迎的、使员工拥有物质和精神多维收获的优质企业。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、政策风险

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医药行业作为关系国计民生的基础行业，其发展深受国家政策影响。为促进我国医药行业有序健康发展、维护社会公平、保障患者权益，我国正在持续完善医药卫生体制改革，针对医药管理体制和运行机制、医疗卫生保障体制、医药监管等方面逐步出台相应的改革措施，可能会使行业运行模式、产品竞争格局产生较大的变化。其中，药品集中带量采购、医保药品目录动态调整等各项政策逐渐规范化、常态化、系统化，会对医药企业的生产成本及盈利水平产生一定影响。报告期内，雷贝拉唑口服常释剂型在第九批国家组织药品集中带量采购中被纳入其中，公司产品雷贝拉唑钠肠溶片中标，将对公司主要产品之一的雷贝拉唑钠肠溶胶囊在院线端的销售产生一定影响。

围绕“成为患者信赖的、领先的综合性制药集团”战略愿景，公司将紧跟“健康中国

2030”战略步伐，密切关注并积极应对政策环境变化，精准把握理解行业政策及准则，及时作出调整。在产品及渠道布局方面，公司将不断通过自研、外部引进等方式丰富产品管线，持续拓展 OTC销售渠道，降低经营风险。生产方面，公司也将严控产品质量及成本费用，不断提高产品的临床有效性和经济性。

2、行业竞争加剧的风险

随着一致性评价的推进，仿制药行业的供给侧改革带来了竞争加剧和行业集中度的提升，同时随着中国加入 ICH以及药品审评审批制度与国际接轨，越来越多的创新药加速上市、引入，创新药领域的企业也面临更加激烈的国际竞争。

公司将一如既往地把科技创新放到战略高度，加大研发创新投入，既要保持现有优势药品市场份额，又要进一步围绕更多细分疾病领域，扩充产品线，加快科技成果转化，更好的满足患者用药需求，在不断加剧的市场竞争中提升产品的品牌形象和品牌价值，扩大市场覆盖度，增强企业差异化竞争力。

3、产品集中的风险

报告期内公司产品蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉唑钠肠溶胶囊、小儿豉翘清热颗粒三者的

合计销售收入占当期主营业务收入的73.33%，上述产品的生产及销售状况在较大程度上决定了公司的收入和盈利水平，一旦其原料药价格、产销状况、市场竞争格局等发生重大不利变化，将对公司未来的经营业绩产生不利影响。

公司将结合当前行业的创新格局和企业在产业链中的优势定位，加速拓展创新药、生物药等研发进度，不断丰富产品管线，提升企业核心竞争力，以高质量发展的确定性有力应对前进路上的不确定性。加快推进自研和合作研发项目落地见效，促成内外部结合的产品创新体系，创造更多商业价值。

4、产品质量风险

公司产品种类多、生产流程长、工艺复杂，对生产设备、环境以及人员的技术要求都比较高。在原材料采购、产品生产、检测、包装和运输等各环节中影响公司产品质量的因素较多。随着公司经营规模的持续增长，公司的产品质量控制能力如果不能适应经营规模持续增长的变化，可能会对公司经营产生影响。

公司将持续加大技术投入，加速企业产能升级，认真做好各车间的 GMP管理工作，不断提升技术水平，更新生产装备，确保产品质量稳定提高。

5、以学术推广为主的营销模式的法律及经营风险

处方药是一类特殊的商品，关系到患者的身体健康甚至生命安危，因此，也决定了其推广模式的专业化，学术推广在处方药推广中起着越来越重要的作用，学术推广为主的营销模式也是处方药销售的国际通行做法。公司以处方药为主，主要实施专业化的学术推广模式。

在此营销模式下，公司会因组织学术会议活动及评价活动产生市场推广费。为避免商业贿赂行为发生，公司建立了《反商业贿赂管理制度》和《关于严禁带金销售的管理规定》等内控制度，并设立反商业贿赂的监督管理机构，对学术推广费用进行严格管理。但随着我国医疗体制改革的深化，国家对药品生产销售领域的监管愈加严格，如果公司管理不善，可能使公司因学术推广模式而面临法律及经营风险。

6、研发风险

公司通过自主研发以及对外合作所获得的在研产品较多，由于医药产品具有高科技、高风险、高附加值的特点，药品的前期研发以及产品从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多，容易受到一些不确定性因素的影响，产品上市后是否有良好的市场前景和经济回报

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也具有不确定性。另外，公司已上市仿制药的一致性评价工作也存在一定的失败或者研发周期延长的风险。

公司将积极组织实施产品研发工作，建立有效的风险防控机制，完善组织架构及激励制度，合理配置市场资源，确保完成产品研发及上市销售的战略目标。

7、管理风险

随着公司规模的不断扩大，资产、业务、机构和人员的不断扩张，公司在战略规划、制度制订、组织搭建、运营管理和内部控制等方面将面临更大的挑战，需要建立适应公司长远发展的管理体系、内控制度、组织架构、人才储备以及业务流程，公司存在现有管理体系不能完全适应未来公司快速扩张的可能性，给企业正常的生产经营带来风险。

公司将进一步完善战略思路、产业定位和业绩目标，持续推进企业管理模式提升，优化组织架构，强化企业核心竞争力，确保企业持续健康快速发展。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规和证监会发布

的其他有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善股东大会、董事会、监事会等公司治理结构和制度。公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。基本情况如下：

1、股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等

法律规定程序召集、召开，股东大会采取现场、现场结合网络投票的方式进行表决，确保所有股东，尤其是中小股东充分行使表决权。公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务，无损害公司及其他股东权益的情形。

2、董事与董事会：公司董事会的召集召开程序符合法律、法规的要求。公司董事积极

出席公司召开的董事会及专门委员会、股东大会，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，维护公司全体股东的合法权益。

3、监事和监事会：公司监事按照《公司章程》以及相关法律法规的规定，认真履行职责，对公司财务状况、重大资产重组、关联交易以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

4、信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，严格按

照法律法规和公司章程的规定，严格执行公司制定的《对外信息披露管理办法》、《内幕信息知情人登记管理制度》等信息披露管理制度，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如

有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

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二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等

方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用□不适用

公司与控股股东完全做到了资产、人员、财务、机构和业务独立。报告期，公司重大决策由公司独立作出和实施，没有发生控股股东越过股东大会干预公司决策和生产经营活动的情况。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指决议刊会议召开日期定网站的查询登的披会议决议届次索引露日期会议审议通过了17项议案：《关于公司2022年度报告全文及摘要的议案》、《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2022年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2022年度独立董事述职报告的议案》、《关于公司2022年度财务决算报告的议案》、《关于公司2022年度利润分配预案的议案》、《关于公司2023年度董事、监事薪酬的2022议案》、《关于部分募投项目延期的议

2023年年年2023年5案》、《关于部分募投项目终止并将剩余www.sse.com.cn 5 月 9度大月8日募集资金永久补充流动资金的议案》、日会《关于公司未来三年（2023年-2025年）股东回报规划的议案》、《关于公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度审计机构的议案》、《关于变更公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<募集资金使用管理制度>的议案》、《关于选举董事的议案》、

《关于选举独立董事的议案》、《关于选举监事的议案》2023会议审议通过了4个议案：《关于变更公年第司注册资本并修订<公司章程>的议案》、

2023年一次2023年12《关于修订<股东大会议事规则>的议www.sse.com.cn 12 月临时月27日案》、《关于修订<董事会议事规则>的议

28日股东案》、《关于修订<独立董事工作制度>的大会议案》表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

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□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司共召开了股东大会2次，其中年度股东大会1次，临时股东大会1次。

公司股东大会的召集和召开、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序符合有关法律、

法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内年度内股从公司获是否在公性年增减变动姓名职务任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数份增减变得的税前司关联方别龄原因动量报酬总额获取报酬（万元）

曹龙祥董事长男672014年3月7日2026年5月7日46838458468384580-450.00否副董事长2014年3月7日

曹飞男412026年5月7日000304.50否总经理2019年12月20日

黄曲荣副董事长男622014年3月7日2026年5月7日3840003840000200.00否董事2022年7月4日

曹伟副总经理男372022年6月17日2026年5月7日2400002400000265.97否董事会秘书2018年9月17日

姚宏独立董事男502020年3月2日2026年3月1日000-12否

卢超军独立董事男542020年3月2日2026年3月1日000-12否

杨玉海独立董事男542022年10月25日2026年5月7日000-12否监事会主席

孙荣男672014年3月7日2023年5月7日000-95.47否（已离任）

周新春监事男552019年5月13日2023年5月7日000-39.47否

43/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

监事会主席男2023年5月8日2026年5月7日

丁永春监事男2023年5月8日2026年5月7日00021.19否

石珊职工监事女332018年4月16日2026年5月7日000-19.85否报告期内离职，授副总经理

张建民男532014年3月7日2023年5月7日2800000-280000予的限制25.08否（已离任）性股票回购注销

周其华副总经理男582014年3月7日2026年5月7日2450002450000158.30否副总经理2014年3月7日2026年5月7日

严宏泉男552800002800000170.28否财务总监2022年9月26日2026年5月7日人力资源

史文正男452014年3月7日2026年5月7日1650001650000115.11否总监

赵骞副总经理男422022年6月17日2026年5月7日000150.20否

合计4843245848152458-2800002051.42姓名主要工作经历

现任本公司董事长，江苏济川控股集团有限公司董事长、江苏宝塔创业投资有限公司执行董事兼总经理。曾任江苏泰兴农村商业银行股份有限公司董事、本公司总经理、济川药业集团有限公司董事长兼总经理、江苏济源医药有限公司执行董事、江苏蒲地蓝日化有限公司

曹龙祥执行董事、济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司研究院执行董事、泰州市为你想大药房连锁有限公司执行董事、济川药业集团药

品销售有限公司执行董事、江苏蒲地蓝日化有限公司总经理、济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司总经理、济川药业集团药品销

售有限公司总经理、江苏宝塔创业投资有限公司监事、泰兴市人医新特药房有限公司执行董事。

44/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

现任本公司副董事长兼总经理，江苏济川控股集团有限公司董事，济川药业集团有限公司董事长，陕西东科制药有限责任公司董事长、上海济嘉投资有限公司执行董事、宁波济嘉投资有限公司执行董事、江苏嘉泽创业投资有限公司执行董事、济川（上海）医学科技有限

公司执行董事、济中投资有限公司董事、JumpcanInternationalCo.Ltd.董事、闻丞国际（香港）有限公司董事。曾就职于上海复星医药（集曹飞

团）股份有限公司。曾任江苏济川控股集团有限公司总经理、江苏济源医药有限公司董事、江苏天济药业有限公司执行董事、江苏济川康煦源保健品有限公司执行董事、上海闻丞投资有限公司执行董事兼总经理、江苏诺兴生物科技有限公司董事长、西藏朗闻企业管理有

限公司执行董事兼总经理、西藏闻宇企业管理有限公司执行董事兼总经理、上海勤昌盛信息科技股份有限公司董事。

现任本公司副董事长、济川药业集团有限公司副董事长，江苏济川控股集团有限公司董事。曾任本公司常务副总经理、济川药业集团有黄曲荣限公司常务副总经理。

现任本公司董事、副总经理、董事会秘书、济川药业集团有限公司董事兼总经理、上海济嘉投资有限公司经理、宁波济嘉投资有限公司

经理、济川（上海）医学科技有限公司总经理、陕西东科制药有限责任公司董事、上海贞信企业管理咨询有限公司执行董事兼总经理、曹伟

恒济医药（上海）有限公司执行董事、南京逐陆董事。曾任国金证券股份有限公司投资银行部项目经理，万鸿集团股份有限公司（现更名为百川能源股份有限公司）董事。

现任本公司独立董事，松树铭志(上海)股权投资管理有限公司董事长。曾任上海市财政局办公室副主任、北京宅急送快运股份有限公司姚宏监事会主席。

现任本公司独立董事，任职于上海嘉坦律师事务所。曾任职于上海何正大律师事务所，曾任广东东方兄弟投资股份有限公司（现更名为卢超军赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司）董事、万鸿集团股份有限公司（现更名为百川能源股份有限公司）独立董事。

现任本公司独立董事，上海百安胜信息技术有限公司执行董事、上海国健环保节能科技有限公司执行董事、上海沃羽企业管理事务所投杨玉海资人，上海山源电子科技股份有限公司董事、上海市莘庄工业区经济技术发展有限公司董事、上海新虹桥国际医学中心建设发展有限公司董事、上海笛进科技发展有限公司监事。曾任上海东苑房地产开发（集团）有限公司财务总监。

现任本公司监事会主席，济川药业集团有限公司监事、江苏济川康煦源保健品有限公司监事、济川药业集团电子商务有限公司、济川药业集团药品销售有限公司监事、济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司监事、江苏天济药业有限公司监事、江苏济源医药有限公司

监事、江苏蒲地蓝药妆科技有限公司监事、江苏蒲地蓝日化有限公司监事、恒济医药（上海）有限公司监事、泰兴市利尔康旅游用品有周新春

限公司监事、泰州市为你想大药房连锁有限公司监事、泰兴市人医新特药房有限公司监事、济川药业集团有限公司物资采购中心管理总监。曾任泰兴酒精厂办公室主任，海因特尔电子技术有限公司西南区经理，济川药业集团有限公司人力资源部经理、薪酬管理部经理、监督管理中心副主任。

丁永春现担任公司监事、江苏济川控股集团有限公司监事、济川药业集团有限公司监事、济川药业集团有限公司纪律检查委办公室主任。

现任本公司职工监事、济川药业集团有限公司监事、江苏济源医药有限公司监事、上海诺茂生物科技有限公司监事，公司证券事务代石珊表。

45/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

周其华现任本公司副总经理，济川药业集团有限公司副总经理。

严宏泉现任本公司副总经理兼财务总监，济川药业集团有限公司副总经理。曾任江苏宝塔创业投资有限公司监事。

现任本公司人力资源总监。曾任青岛华狮化工有限公司总经理助理、上海联合纵横管理咨询有限公司项目经理、江苏济川制药有限公史文正

司人力资源总监、济川药业集团有限公司副总经理、上海伊素自动化仪表有限公司监事。

现任本公司副总经理，济川药业集团有限公司副总经理、药物研究院院长，上海中医药大学创新中药研究院特聘教授。曾任中科院助赵骞

理研究员、江苏奥赛康药业有限公司药物研究院副院长、手性药物研究所所长。

其它情况说明

□适用√不适用

46/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任期终止日任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任的职务期

2016年5月

曹龙祥济川控股董事长至今

28日

2016年5月

曹飞济川控股副董事长至今

28日

2016年5月

黄曲荣济川控股副董事长至今

28日

2016年5月2024年2月

孙荣济川控股监事

28日28日

2016年9月

孙荣西藏济川监事至今

13日

2024年2月

丁永春济川控股监事至今

29日

执行董事兼总2021年4月曹龙祥宝塔创投至今经理27日在股东单位任无职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人在其他单位任期终止日其他单位名称任期起始日期员姓名担任的职务期

2014年7月25

济中投资有限公司董事至今日

2014年5月19

JumpcanInternationalCo.Ltd. 董事 至今日曹飞

2018年10月

闻丞国际（香港）有限公司董事至今

11日

2023年3月31

江苏嘉泽创业投资有限公司执行董事至今日

松树铭志(上海)股权投资管理有2019年7月16董事长至今限公司日姚宏

2017年9月25

北京宅急送快运股份有限公司监事会主席2023-08-14日

律师、负责2016年9月14卢超军上海嘉坦律师事务所至今人日

2018年12月

上海百安胜信息技术有限公司执行董事至今

05日

上海国健环保节能科技有限公2020年05月执行董事至今司27日杨玉海

2018年12月

上海沃羽企业管理事务所投资人至今

05日

上海山源电子科技股份有限公2021年09月独立董事至今司07日

47/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

上海市莘庄工业区经济技术发2021年03月董事至今展有限公司31日上海新虹桥国际医学中心建设2019年03月董事至今发展有限公司01日

2019年01月

上海笛进科技发展有限公司监事至今

08日

2014年7月9

石珊上海诺茂生物科技有限公司监事至今日

2016年11月

曹伟南京逐陆医药科技有限公司董事至今

16日

在其他单位任无职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人董事、监事报酬经公司股东大会批准；高级管理人员报酬员报酬的决策程序经董事会批准。

2023年3月27日，公司召开2023年第1次薪酬与考核委薪酬与考核委员会或独立员会，审议通过了《关于公司2023年度董事薪酬的议董事专门会议关于董事、案》，并一致同意将该议案提交董事会审议；2023年5月监事、高级管理人员报酬8日，公司召开2023年第2次提名与薪酬委员会会议，审事项发表建议的具体情况议通过了《关于公司2023年度高级管理人员薪酬的议案》，并一致同意将该议案提交董事会审议。

公司根据拟定的薪酬管理办法，依据岗位价值评估及职业董事、监事、高级管理人发展规划制定岗位薪等薪级标准；依据岗位薪等薪级标准

员报酬确定依据并结合业绩贡献、个人能力、发展潜力制定薪酬标准；依据绩效评价并综合各部门意见拟订薪资调整方法。

公司人力资源部严格按照董事会及股东大会审议通过的董

事、监事、高级管理人员的薪酬标准，结合当年度公司业董事、监事和高级管理人绩情况及个人业绩贡献核算董事、监事、高级管理人员薪

员报酬的实际支付情况酬，经公司董事会下设的薪酬与考核委员会审查通过后实施。实际支付情况详见本节“四、（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

报告期末全体董事、监事

和高级管理人员实际获得2051.42万元的报酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因张建民副总经理离任任期届满孙荣监事会主席离任任期届满丁永春监事选举股东大会选举

48/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议1、审议通过《关于公司2022年度报告全文及摘要的议案》2、审议通过《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》3、审议通过《关于公司2022年度独立董事述职报告的议案》4、审议通过《关于公司2022年度总经理工作报告的议案》5、审议通过《关于公司2022年度财务决算报告的议案》6、审议通过《关于公司2022年度利润分配预案的议案》

7、审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》

8、审议通过《关于公司2023年度董事薪酬的议案》9、审议通过《关于公司2022年度审计委员会履职情况报告的议案》10、审议通过《关于公司2022年度内部控制评价报告及内部控制审计报告的议案》第九届董事会第2023年411、审议通过《关于公司2022年度募集资金存放与实二十六次会议月7日际使用情况的专项报告的议案》

12、审议通过《关于部分募投项目延期的议案》13、审议通过《关于部分募投项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》14、审议通过《关于公司2022年度社会责任报告的议案》15、审议通过《关于公司未来三年（2023年-2025年）股东回报规划的议案》16、审议通过《关于全资子公司利用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》17、审议通过《关于公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度审计机构的议案》

18、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》19、审议通过《关于变更公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》

20、审议通过《关于修订<董事会议事规则>的议案》

21、审议通过《关于修订<募集资金管理制度>的议案》22、审议通过《关于2023年度向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》

49/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告23、审议通过《关于公司召开2022年年度股东大会的议案》

第九届董事会第2023年4

1、审议通过《关于公司2023年第一季度报告的议案》

二十七次会议月17日1、审议通过《关于选举公司董事长、副董事长的议案》

2、审议通过《关于选举审计委员会委员的议案》3、审议通过《关于选举薪酬与考核委员会委员的议案》

4、审议通过《关于选举提名委员会委员的议案》

5、审议通过《关于选举战略委员会委员的议案》

6、审议通过《关于聘任公司总经理的议案》

7、审议通过《关于聘任公司副总经理的议案》

第十届董事会第2023年5

8、审议通过《关于聘任公司财务总监的议案》

一次会议月8日

9、审议通过《关于聘任公司人力资源总监的议案》

10、审议通过《关于聘任公司董事会秘书的议案》

11、审议通过《关于聘任公司证券事务代表的议案》12、审议通过《关于公司2023年度高级管理人员薪酬的议案》13、审议通过《关于注销部分股票期权并回购注销部分限制性股票的议案14、审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票与股票期权的议案》1、审议通过《关于变更公司注册资本并修订<公司章

第十届董事会第2023年7程>的议案》二次会议月3日2、审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》1、审议通过《关于公司2023年半年度报告全文及其摘

第十届董事会第2023年8要的议案》三次会议月11日2、审议通过《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》1、审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股

第十届董事会第2023年8票与股票期权（第二批）的议案》四次会议月14日2、审议通过《关于注销部分股票期权并回购注销部分限制性股票的议案》

1、审议通过《关于公司2023年第三季度报告的议案》

第十届董事会第2023年102、审议通过《关于注销部分股票期权并回购注销部分五次会议月20日限制性股票的议案》1、审议通过《关于变更公司注册资本并修订〈公司章程〉的议案》2、审议通过《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》

3、审议通过《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》

第十届董事会第2023年124、审议通过《关于修订〈独立董事工作制度〉的议六次会议月8日案》5、审议通过《关于修订董事会各专门委员会议事规则的议案》6、审议通过《关于制定〈独立董事专门会议制度〉的议案》

50/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告7、审议通过《关于制定〈会计师事务所选聘制度〉的议案》8、审议通过《关于全资子公司利用闲置募集资金进行现金管理的议案》9、审议通过《关于公司召开2023年第一次临时股东大会的议案》

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事本年应是否连续独立亲自以通讯委托出席股东姓名参加董缺席两次未亲董事出席方式参出席大会的次事会次次数自参加会次数加次数次数数数议曹龙祥否88000否2曹飞否88000否2黄曲荣否88000否2曹伟否88000否2姚宏是88800否2卢超军是88800否2杨玉海是88800否2连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数8

其中：现场会议次数0通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数8

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

51/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会杨玉海先生、姚宏先生、黄曲荣先生；杨玉海先生担任召集人

提名委员会姚宏先生、卢超军先生、曹飞先生；姚宏先生担任召集人

薪酬与考核委员会姚宏先生、卢超军先生、曹飞先生；姚宏先生担任召集人

战略委员会曹龙祥先生、曹飞先生、黄曲荣先生；曹龙祥先生担任召集人

(二)报告期内审计委员会召开四次会议重要意见和其他履行召开日期会议内容建议职责情况1、《关于公司2022年度报告全文及摘要的议案》

2、《关于公司2022年度财务决算报告的议案》

3、《关于公司2022年度利润分配预案的议案》4、《关于公司2022年度审计委员会履职情况报告的议案》5、《关于公司2022年度内部控制评价报告及内部控制审计报告的议案》6、《关于公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》

2023-3-277、《关于部分募投项目延期的议案》审议通过无8、《关于部分募投项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》9、审议通过《关于全资子公司利用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》10、审议通过《关于公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度审计机构的议案》

11、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》12、《关于2023年度向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》1、审议通过《关于公司2023年第一季度报

2023-4-12审议通过无告的议案》1、审议通过《关于公司2023年半年度报告全文及其摘要的议案》2023-7-312、审议通过《关于公司2023年半年度募集审议通过无资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》1、《关于公司2023年第三季度报告的议

2023-10-16审议通过无案》

52/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(三)报告期内提名委员会召开二次会议重要意见和其他履行召开日期会议内容建议职责情况

2023-3-27《关于公司董事会换届选举的议案》审议通过无1、审议通过《关于选举公司董事长、副董事长的议案》2、审议通过《关于选举审计委员会委员的议案》3、审议通过《关于聘任公司总经理的议案》4、审议通过《关于聘任公司副总经理的议案》

2023-4-28审议通过无5、审议通过《关于聘任公司财务总监的议案》6、审议通过《关于聘任公司人力资源总监的议案》7、审议通过《关于聘任公司董事会秘书的议案》8、审议通过《关于聘任公司证券事务代表的议案》

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开四次会议其他重要意见和履行召开日期会议内容建议职责情况

2023-3-271、《关于公司2023年度董事薪酬的议案》审议通过无1、《关于公司2023年度高级管理人员薪酬的议案》2、《关于注销部分股票期权并回购注销部分限

2023-4-28审议通过无

制性股票的议案3、《关于向激励对象授予预留部分限制性股票与股票期权的议案》1、《关于向激励对象授予预留部分限制性股票与股票期权（第二批）的议案》

2023-8-8审议通过无2、《关于注销部分股票期权并回购注销部分限制性股票的议案》1、《关于注销部分股票期权并回购注销部分限

2023-10-16审议通过无制性股票的议案》

(五)报告期内战略委员会召开一次会议重要意见和其他履行召开日期会议内容建议职责情况

2023-3-27《关于战略委员会2022年度述职报告的议案》审议通过无

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(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量11主要子公司在职员工的数量5219在职员工的数量合计5230母公司及主要子公司需承担费用的离退休

11

职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员2293销售人员1036技术人员696财务人员165行政人员1040合计5230教育程度

教育程度类别数量（人）大学及以上1956大专1721

高中(中专)1369高中以下184合计5230

(二)薪酬政策

√适用□不适用公司依据国家相关法律法规并结合自身实际情况订立薪酬管理办法；结合员工的业绩贡

献、个人能力、发展潜力制定员工薪酬标准；依据绩效评价并综合各部门意见拟订薪资调整方法；依据公司价值导向并结合员工个性特点健全薪酬福利激励机制，力求薪酬在企业内部公平合理，在本地区和同行业中处于领先地位，充分调动员工的积极性和创造性。

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(三)培训计划

√适用□不适用

公司根据战略发展需求，持续优化人才培养体系，强化关键岗位的人才梯队建设，建立人员储备库，制定关键人才个人发展计划及培养计划，为公司可持续发展建立人才梯队储备，促进内外部优秀人才良性配置。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用劳务外包的工时总数145081小时

劳务外包支付的报酬总额4409059.34元

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

1、现金分红政策的制定及调整情况：报告期内，公司现金分红政策于2023年5月8日经公司2022年年度股东大会审议通过，具体的利润分配政策详见《湖北济川药业股份有限公司未来三年（2023-2025年）股东回报规划》，以及《公司章程》利润分配的相关条款。

2、现金分红政策的执行情况：报告期内，公司根据2022年年度股东大会决议，实施了

2022年年度利润分配方案：以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派发

现金红利人民币8.80元（含税），本年度不转增股本，不送红股。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到√是□否了充分保护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）13.00

每10股转增数（股）0

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现金分红金额（含税）1197098448.00分红年度合并报表中归属于上市公司普通

2822781164.62

股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东

42.41

的净利润的比率（%）以现金方式回购股份计入现金分红的金额20095644

合计分红金额（含税）1217194092.00合计分红金额占合并报表中归属于上市公

43.12

司普通股股东的净利润的比率（%）

注1：以截至2024年3月31日公司总股本921806660股扣减公司回购账户961700股后的股本数920844960股为基数，以此测算拟派发现金红利为1197098448.00（含税），占2023年合并报表中归属于上市公司股东的净利润的42.41%。表中为2023年度利润分配方案内容，该利润分配方案需公司2023年年度股东大会审议通过方可实施。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

2023年5月8日，公司召开第十届董事会第一次会议和第十届监事会第一次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留部分详见公司于2023年5限制性股票与股票期权的议案》和《关于注销部分股票期权并月9日披露的相关公告回购注销部分限制性股票的议案》。

公司于2023年6月8日完成本次激励计划预留部分首批限制详见公司于2023年6性股票（59.6万股）以及股票期权（63.2万份）授予登记工月10日披露的相关公作。告公司于2023年7月19日完成关于2022年限制性股票与股票详见公司于2023年7期权激励计划部分限制性股票（70.15万股）回购注销实施工月20日披露的相关公作。告详见公司于2023年7公司于2023年7月20日完成关于2022年限制性股票与股票月21日披露的相关公

期权激励计划部分股票期权（78.15万份）注销工作。

告

2023年8月14日，公司召开第十届董事会第四次会议和第十

详见公司于2023年8届监事会第四次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留部月15日披露的相关公分限制性股票与股票期权（第二批）的议案》和《关于注销部告分股票期权并回购注销部分限制性股票的议案》公司于2023年8月28日完成本次激励计划预留部分（第二详见公司于2023年8批）限制性股票（28万股）以及股票期权（32.5万份）授予登月30日披露的相关公记工作。告

2023年10月20日，公司召开第十届董事会第五次会议和第十详见公司于2023年10届监事会第五次会议，审议通过《关于注销部分股票期权并回月23日披露的相关公购注销部分限制性股票的议案》告详见公司于2023年11公司于2023年11月21日完成关于2022年限制性股票与股票月22日披露的相关公

期权激励计划部分股票期权（19万份）注销工作。

告

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详见公司于2023年11公司于2023年11月23日完成关于2022年限制性股票与股票月24日披露的相关公

期权激励计划部分限制性股票（19万股）回购注销实施工作。

告

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

根据公司2022年限制性股票与股票期权激励计划的规定，公司2022年度限制性股票与股票期权激励计划首次授予第二个解除限售/行权条件、及预留部分首批授予和第二批授

予第一个解除限售/行权条件的公司层面的业绩考核要求为同时满足下列两个条件：（1）公

司2023年度净利润(上述“净利润”指经审计的扣除非经常性损益后归属于上市公司股东

的净利润，但剔除：*本次及其它股权激励计划及员工持股计划的股份支付费用影响的数值；

* BD 引入产品发生的相关费用影响的数值)不低于 22 亿元；（2）且 BD 引进产品不少于 4个。

经审计，公司 2023 年度上述“净利润”为 278044.22 万元，BD 产品引进 4 个，已达成公司层面业绩考核目标。

员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

报告期内，构建了一套与公司发展紧密关联的薪酬绩效考核与激励约束机制，将高级管理人员的薪酬收入与公司的年度经营目标完成情况相挂钩。具体操作上，董事会下设的薪酬与考核委员会会定期对高级管理人员在工作能力展现、岗位职责履行以及责任目标实现等方

面进行全面、细致的考核评价。通过明确的目标导向和公正的奖惩机制，推动他们更加高效地为公司创造价值。同时，也有利于促进公司的经营效益保持稳定增长，保障企业的持续、健康发展。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。具体内容详见公司于2024年4月10日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《湖北济川药业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

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□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司各子公司运营正常、运行良好，未出现违反相关规定的情形。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司内部控制有效性进行了审计，出具了信会师报字[2024]第 ZA10807号内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）4027

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

（1）济川有限

济川有限为泰州市生态环境局公布的“泰州市2022年重点排污单位名录”中的水环境

重点排污单位及江苏省重点排污单位，涉及的主要污染物有废水、废气、固体废弃物，其中废水主要含 COD、氨氮等；废气主要含颗粒物、非甲烷总烃等。排放方式：济川有限废水总排放口1个，清下水排口3个，废气排放口分布在该公司分别分布在提取车间、制剂车间、原料药车间、污水处理站、危废仓库等。2023年济川药业排污情况如下：

1）2023年排污情况

表一：废水排放信息许可排放浓度

排放口名称 污染物名称 排放浓度（mg/L）（mg/L）

COD 111.96 500开发区分厂总排口

氨氮2.5935

58/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

COD 8.11 30开发区分厂清下水排口

氨氮0.521.5

宝塔湾厂区清下水排口 1 COD 11.11 30

（原东厂区清下水排口）氨氮0.271.5

宝塔湾厂区清下水排口 2 COD 10.28 30

（原老厂区清下水排口）氨氮0.051.5

表二：废气排放信息排放浓度许可排放浓度排放口名称污染物名称（mg/m3） （mg/m3）

固体二车间粉尘排口粉尘2.98420

固体三车间粉尘排口粉尘1.75615固体四车间一步制粒粉尘排放

粉尘1.54120

口-1固体四车间一步制粒粉尘排放

粉尘2.17520

口-2固体五车间一步制粒粉尘排放

粉尘1.49320口

固体五车间包衣粉尘排放口粉尘1.29920

非甲烷总烃5.3760

氨3.36220老污水处理站废气排放口

硫化氢0.8985臭气浓度811000

原料药四盐酸储罐废气排放口 HCl 2.479 10

原料药四冻干废气排放口粉尘3.59215

HCl 2.469 10

苯0.3271

原料五车间1-2号线废气排口

甲苯1.31310

硫酸雾0.5185

HCl 2.583 10

甲苯1.41110

原料五车间3-4号线废气排口

甲醇 ND 60

氨5.12820

59/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

中药三车间出渣不凝尾气非甲烷总烃8.46260中药三车间喷雾干燥废气排放

粉尘7.03320口

中药三南区投料废气排放口粉尘6.55820

中药三北区投料废气排放口粉尘5.56720中药四车间盐酸储罐废气排放

HCl 0.999 10口中药四车间喷雾干燥废气排放

粉尘3.54220口

中药四南区投料废气排放口粉尘4.39220

中药四北区投料废气排放口粉尘4.65020

中药前处理车间粉尘排口粉尘5.60820

非甲烷总烃4.25960

西厂区污水处理站废气排放口氨4.67220

（4500t） 硫化氢 0.976 5臭气浓度501000

非甲烷总烃4.26160西厂区污水处理站废气排放口

氨6.05920

（600t）

硫化氢1.2295

盐酸罐区 HCl 1.842 10

表三、噪声排放信息检测值

排放限值dB(A)

厂区名称 检测点位置 Leq[dB(A)]昼间夜间昼间夜间

厂界东侧外 1m 54.44 43.41

厂界南侧外 1m 55.20 44.13宝塔湾厂区6050

厂界西侧外 1m 54.41 44.46

厂界北侧外 1m 54.79 44.24检测值

排放限值dB(A)

厂区名称 检测点位置 Leq[dB(A)]昼间夜间昼间夜间

厂界东侧外 1m 58.31 48.45开发区分厂6555

厂界南侧外 1m 58.35 48.23

60/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

厂界西侧外 1m 58.41 47.63

厂界北侧外 1m 58.49 47.16

以上废水数据来源于在线监测平台，废气和噪声数据来源于泰州市盛世永康环保科技发展有限公司及江苏雁蓝检测科技有限公司出具的2023年检测报告。

2）排污总量

济川有限排污许可证中排污许可限值：COD：151.457t/a；氨氮：18.175t/a；总磷：

0.909t/a；总氮：15.146t/a;VOCs：3.821t/a。报告期内，济川有限排污总量控制在许可范围内，“三废”治理符合规范要求，无超标排放。

3）固废排放。济川有限生产过程中产生的药渣等一般工业固体废物、污泥、废有机溶

剂等危险废物均委托具备处置资质的单位进行合规处置，办公生活垃圾经分类收集处理资源化回收利用后，由泰兴市市容环境卫生服务中心统一清运。

（2）东科制药

东科制药是杨凌示范区2023年水环境重点排污单位，排放的污染种类包括废水、废气、工业噪声、固体废物，其中废水主要污染物为 COD、氨氮等，废气主要污染物为粉尘、非甲烷总烃、氮氧化物、二氧化硫等，工业噪声主要为厂界环境噪声。排放方式：污水处理站废水总排口一个，分布在厂区西北角；废气排放口15个，其中主要排放口1个，一般排放口

14个，主要分布在中药提取车间、综合制剂车间、动力中心、污水处理站、储罐和暂存间。

根据委托第三方开展的自行监测数据，排污情况如下：

1）2023年排污情况

表一：废水排放信息监测执行企业监测点流量监测项污染物标准限是否点名执行标准标准名称（吨/天）目浓度值达标称条件陕西

污水综合排 三级 PH 值 8.0 6-9 是东科废水放标准标准

制药 COD 90 500mg/L 是

总排153.3有限污水排入城

口 A 级

责任 镇下水道水 氨氮 2.850 45mg/L 是标准公司质标准

表二：废气排放信息排放浓度许可排放浓度排放口名称污染物名称（mg/m3） （mg/m3）

非甲烷总烃3.4860储罐和暂存间废气排放口

臭气浓度47（无量纲）2000（无量纲）

前处理药材拣选废气排放口颗粒物3.320

前处理药材切制、粉碎废气排放口颗粒物3.620

前处理药材粗碎、干燥废气排放口颗粒物3.820

提取车间投料废气排放口颗粒物3.020

提取车间醇提、醇沉、乙醇回收、

非甲烷总烃17.560出渣废气排放口

提取车间干燥收粉、粉碎、总混废

颗粒物3.320气排放口

质检研发实验室废气排放口非甲烷总烃4.5260

61/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

氨0.2420

硫酸雾1.345

氯化氢9.130

制剂车间干法制粒、包衣、压片、

颗粒物3.320充填废气排放口

制剂车间烘胶废气排放口非甲烷总烃5.6560

制剂车间涂布炼胶废气排放口非甲烷总烃3.6560

制剂车间制粒一、二废气排放口颗粒物3.620

制剂车间制粒三、总混废气排放口颗粒物3.920

颗粒物4.710氮氧化物4580

锅炉废气排放口（备用）二氧化硫420

烟气黑度＜1≤1

非甲烷总烃15.460

氨0.6920污水处理站废气排放口

硫化氢0.0895

臭气浓度234（无量纲）2000（无量纲）

表三、噪声排放信息

检测值排放限值（3类）

厂区名称 检测点位置 Leq[dB(A)] dB(A)昼间夜间昼间夜间厂界东侧5549陕西东科制药厂界南侧5652

6555

有限责任公司厂界西侧5449厂界北侧5449以上数据来源于陕西浦安环境检测技术有限公司及陕西正为环境检测股份有限公司出

具的2023年第一季度、第二季度、半年度、第三季度、第四季度以及年度环境监测报告。

2）排污总量

东科制药属于排污许可简化管理，在报告期内，主要污染物排放量控制在环评资料建议总量范围内，“三废”治理符合规范要求，无超标排放。

3）固废排放

东科制药生产过程中产生的一般工业固体废物和危险废物依法合规处置；办公生活垃圾由市政管理服务公司统一清运处理。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

（1）济川有限

62/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

1）废水处理设施的建设和运行情况

济川有限建有两座设计处理能力分别为4500吨/日的废水处理装置和600吨/日原料药废水处理装置，4500吨/日的废水处理装置负责处理主厂区全部生产、生活废水，采用“气浮+水解酸化+UASB+A/O”工艺；600 吨/日的废水处理装置负责处理开发区分厂原料药车间

生产、生活废水，采用“芬顿+水解酸化+A/O”工艺。废水经污水处理设施处理达接管标准后送泰兴市滨江污水处理有限公司进一步处理，排放口安装了刷卡排污及在线监控设施，排放方式为间歇性排放。另，开发区分厂厂区内设置有一个调配池专门收集中药类废水，此类废水通过专用污水管道输送至南大环保科技服务泰兴有限公司委托处理。

2）废气处理设施的建设运行情况

济川有限的防治污染设施均运行正常，废气均能达《制药工业大气污染物排放标准》后排放。

3）固废处理情况

固废处理按照环评批复要求，规范收集、贮存和处置。危险废物均委托威立雅环保科技（泰兴）有限公司处置；生活垃圾由环卫部门统一处置。

（2）东科制药

1）废水处理设施的建设和运行情况

东科制药自建一座“综合性污水处理站”，日处理量 2000 吨，采用“水解酸化+IC 厌氧+一级 AO”处理工艺。生产废水和生活污水通过管道输送至污水处理站进行处理，经总排口在线监测设备监测达标后排至市政污水处理厂，排放方式为间歇性排放。

2）废气处理设施的建设运行情况

陕西东科制药有限责任公司废气防治污染设施运行正常，废气达标排放。

3）固废处理情况

固体废物按照环评批复要求处理，生产过程中产生的一般工业固体废物和危险废物依法合规处置。办公生活垃圾由市政管理服务公司统一清运处理。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

（1）济川有限

济川有限编制的环境影响评价报告均通过了泰州市泰兴生态环境局的审批，已投产的建设项目均通过了“三同时”验收。

（2）东科制药

截至报告期末，东科制药编制的环境影响评价报告均通过了主管部门的审批，已投产的建设项目均通过了“三同时”验收。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

（1）济川有限

根据《突发事件应急预案管理办法》（国办发[2013]101号）、《企业突发环境事件风险评估指南（试行）》（环办[2014]34号）和《突发环境事件应急预案管理办法》（苏环规[2014]2号）等相关法律规定和要求，济川有限宝塔湾厂区和开发区分厂分别编制了环境突发事件应急预案，并呈报泰州市泰兴生态环境局备案。宝塔湾厂区备案号为

321283-2023-071-M，开发区分厂备案号为 321283-2022-065-H。济川有限每年均进行突发

事件应急预案综合演练。

（2）东科制药

东科制药按照《突发事件应急预案管理办法》和《陕西省突发环境事件应急预案管理暂行办法》等相关法律规定和要求，于2021年9月份修订了《陕西东科制药有限责任公司突发环境事件应急预案》，并于 2021年 11月进行了备案，备案号：610403-2021-069-L。

63/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

（1）济川有限济川有限废水处理装置的废水排放口安装有自动在线监控设施。每年济川有限均会委托

第三方监测单位对排放情况进行月度监测，监测范围包括了厂区内所有废气及废水排放口。

1）排污许可情况。济川有限宝塔湾厂区于2020年2月25日取得排污许可证，于2021年6月进行了变更，于2023年2月进行了延续，于2023年6月进行了变更。济川有限开发区分厂于2018年6月29日取得排污许可证，于2021年6月进行了延续，2022年3月进行了变更，均按排污许可管理条例要求制定了自行监测方案，委托泰州市盛世永康环保科技发展有限公司及江苏雁蓝检测科技有限公司进行检测，监测结果上传至江苏省排污单位自行监测信息发布平台，建立有环境管理台账记录制度，并定期上报排污许可执行报告。

2）在线监测情况。济川有限总排放口配套安装有固定污染源污水连续监测系统，由江

苏奥特斯环境科技有限公司运营维护，并委托泰州市盛世永康环保科技发展有限公司按月对污染源自动监测设备运行情况进行比对监测。固定污染源污水连续监测系统24小时连续运行，COD、氨氮等在线检测数据与江苏省生态环境厅江苏省污染源自动监控软件平台联网，可实时观测排口数据。截至本报告披露日，设备运行情况良好。

3）信息公开情况。济川有限履行企业社会责任，大力发动公众监督绿色企业创建工作，

定期在江苏省市重点排污企业自行监测信息发布平台向公众公开济川有限环境信息和环保相关事务。同时每年组织2次以上的突发环境应急演练，并形成总结发布，以此提升全体员工的突发环境应急能力。

（2）东科制药

1）排污许可情况。东科制药于2020年4月8日取得排污许可证，并于2022年6月重

新申领排污许可证。按照排污许可证自行监测管理要求制定了自行监测方案，并进行备案，委托陕西正为环境检测股份有限公司开展检测，监测结果上传至陕西省污染源环境监测信息管理平台和全国污染源监测数据管理与共享系统进行公开。东科制药建立了环境管理台账等管理制度，按照排污许可证规定的格式、内容和频次等要求，如实记录污染防治设施运行情况和污染物排放情况等。

2）在线监测情况。废水总排放口配套安装有污染源水质在线自动监测系统，由山东益

源环保科技有限公司营运维护，并委托陕西正为环境检测股份有限公司按季度对东科制药污染源自动监测设备运行情况进行比对监测。污染源水质在线自动监测系统24小时连续运行，pH、COD、氨氮等在线监测数据与陕西省污染源企业信息管理系统联网，实时观测排口数据。

截至本报告披露日，自动在线监测设备运行正常。

3）强化环境治理应急预案的有效实施。按照《陕西省突发环境事件应急预案管理暂行办法》以及当地生态环境主管部门管理要求，结合实际情况，每年组织开展应急预案的演练，提高企业自防自救能力；持续开展隐患排查，发现问题及时整改，消除隐患，确保企业生产经营正常运行。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

64/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

（1）济川有限

公司秉承“预防为主、合规经营、系统控制、清洁生产”的环境方针，坚守“保护环境、节能降耗、以人为本、建设资源节约型、环境友好型企业”的承诺，积极履行上市公司的社会责任，大力开展绿色工厂建设，走出了一条绿色生态的高质量发展之路。

公司新、改扩建项目严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度，领有排污许可证，规范化设置排污口，配套污染治理设施运转正常，污染物达标排放。危险废物产生处置贮存情况按季度进行信息公示并依法规范转移处置。

公司有健全的环境管理机构、制度和人员，定期组织开展环保培训。涉及环境风险的，已经编制环境污染事故应急预案并依照规定备案。

（2）东科制药

东科制药高度重视环境保护工作，在生产中积极开展节能减排，减少“三废”产生。排放的废气、废水均符合国家环保标准限值要求，固体废物严格按照国家法律要求进行管理处置。

东科制药自建一座 2000m3/d“综合性污水处理站”，并在废水总排放口安装污染源水质在线自动监测系统，24小时实时监测；生产过程产生的废气经除尘器、喷淋装置、活性炭吸附装置等污染防治设施处理达标后排放；动力中心锅炉采用低氮燃烧技术，尾气达标排放；

固体废物处理按照环评批复要求，生产过程中产生的一般工业固体废物和危险废物依法规范处置。办公生活垃圾由市政管理服务公司统一清运处理。报告期内，公司“三废”排放均符合国家环保要求。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）8100减碳措施类型（如使用清洁能源发报告期内，济川有限厂区建立瓦房屋分布式光伏项电、在生产过程中使用减碳技术、研目、东科制药将道路照明灯用电改造为光伏发电，发生产助于减碳的新产品等）2023年光伏发电约812万千瓦时。

具体说明

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

√适用□不适用详见公司同日于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的公司《2023年度企业社会责任报告》。

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）152.95

其中：资金（万元）139.90

物资折款（万元）13.05具体说明

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√适用□不适用当前，我国正处于全面建成社会主义现代化强国、实现第二个百年奋斗目标，以中国式现代化全面推进中华民族伟大复兴的新发展阶段。习近平总书记指出：“任何企业存在于社会之中，都是社会的企业。”在新发展理念推动下，企业履行社会责任打开了新场景。

2023年，济川药业在新发展理念和“公益中国”战略的引领下，以创新破解难题，以改革寻求发展，在推进企业高质量发展的同时，关注社会的可持续发展，持续在“抗疫保供、助力学术、扶贫救助、捐资助学”等方面开展公益活动，以成果共享推进行业共荣，以公益慈善带动弱势群体共富，为推动我国经济社会发展作出更大的贡献。

（一）工作开展情况

1、抗疫保供

报告期内，公司积极响应国家要求，全力以赴落实国务院联防联控领导组以及10多个省市的保供要求，执行车间机器不停转、员工轮岗、错峰休假的生产计划，以优质的药品和服务，圆满完成了药品保供任务。

此外，公司还向宋庆龄基金会捐赠清热解毒、止咳类药物，全力保障人民群众用药需求，彰显社会责任担当。

2、助力学术

公司与北京中康联公益基金会，联合开展政策研讨、学术交流、患者援助以及医疗服务能力提升等活动，为中国医药卫生事业发展贡献力量；与北京大学合作设立“百家医院管理公益讲坛”学术项目，为广大医院送管理、送技能、送知识；资助中国老龄事业发展基金会，助力基层医疗发展。

此外，为推动医疗机构药物警戒制度建设，公司联合国家药品监督管理局国家药品评价中心、江苏省药品不良反应监测中心等专业机构，邀请国内知名医疗机构及药物警戒领域专家，向江苏省药品上市许可持有人、三级医院药剂科主任等开展医疗机构药物警戒培训，最大限度地降低药品安全风险，保护和促进公众健康。

3、捐资助学

教育是百年大计、国之大计。济川药业设立“教育发展”专项基金，在全市中小学及幼儿园开展“奖教、奖学”活动；在泰兴中学专项设立“春雨奖”、“英才奖”；支持泰兴市

庆云慈善会开展“希望之光”捐资助学活动。济川药业饮水思源、回报于行，把“对社会要有一定的责任奉献”作为企业的价值追求之一，通过捐资助学激励广大师者爱岗敬业、勉励学子好学上进。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

总投入（万元）15.8

其中：资金（万元）15.8定向扶贫

物资折款（万元）0具体说明

√适用□不适用

公司积极贯彻国家“精准扶贫”政策要求，一是通过江苏省慈善总会定向捐赠特困人员、困境儿童、百岁老人，用于支持困难群众的医疗保障工作；二是向中国扶贫基金会、深圳壹基金公益基金会、中国乡村发展基金会、中国妇女发展基金会等捐资，带动扶贫地区人员创业就业。

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及如未能承是否承是否时履行应及时履承诺背诺承诺承诺承诺有履诺及时说明未完行应说景类方内容时间行期期严格成履行的明下一型限限履行具体原因步计划

为避免控股股东及其控制的公司与上市公司之间将来发生同业竞争，济川控股承诺如下：

1、本公司目前未直接从事药品研发、生产和销售方面的业务；除拟注入上市公司的

济川药业及其下属公司从事药品研发、生产和销售业务外，本公司控制的其他企业不存在从事药品研发、生产和销售方面业务的情形；

解

2、济川药业及其下属公司注入上市公司后，本公司将不以直接或间接的方式从事或

决者参与同上市公司（包括上市公司的附属公司，下同）相同或相似的业务，以避免同济川与上市公司的研发及生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争；保证将采取合法2013-长

与重大否是不适用不适用业控股及有效的措施，促使本公司控制的其他企业不从事或参与同上市公司的研发及生产12-23期资产重竞经营相竞争的任何活动的业务；

组相关3、济川药业及其下属公司注入上市公司后，如本公司及本公司控制与重大资产重组争的承诺相关的承诺的其他企业有任何商业机会可从事或参与任何可能同上市公司的研发及

生产经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，并将该商业机会优先提供上市公司；

4、如违反以上承诺，本公司愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给

上市公司造成的所有直接或间接损失。

解1、除拟注入上市公司的济川药业及其下属公司从事药品研发、生产和销售业务外，曹龙本人控制的其他企业不存在从事药品研发、生产和销售方面业务的情形；2013-长决否是不适用不适用

祥2、济川药业及其下属公司注入上市公司后，本人将不以直接或间接的方式从事或者12-23期同参与同上市公司（包括上市公司的附属公司，下同）相同或相似的业务，以避免与

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业上市公司的研发及生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争；保证将采取合法及

竞有效的措施，促使本人控制的其他企业不从事或参与同上市公司的研发及生产经营相竞争的任何活动的业务；

争

3、济川药业及其下属公司注入上市公司后，如本人控制的其他企业有任何商业机会

可从事或参与任何可能同上市公司的研发及生产经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，并将该商业机会优先提供给上市公司；

4、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上

市公司造成的所有直接或间接损失。

1、承诺人将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策；

2、承诺人保证承诺人以及承诺人控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称“承诺人的关联企业”），今后原则上不与上市公司发生关联交易；

解

3、如果上市公司在今后的经营活动中必须与承诺人或承诺人的关联企业发生不可避

决曹龙免的关联交易，承诺人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程关祥及和中国证监会的有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时依法进行2013-长否是不适用不适用

联济川信息披露；保证按照正常的商业条件进行交易，且承诺人及承诺人的关联企业将不12-23期交控股会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；

易

4、承诺人及承诺人的关联企业将严格和善意地履行其与上市公司签订的各项关联交

易协议；承诺人及承诺人的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益；

5、如违反上述承诺给上市公司造成损失，承诺人将向上市公司作出充分地赔偿或补偿。

本次重大资产重组完成后，济川控股将成为本公司控股股东，曹龙祥将成为本公司的实际控制人。为保证未来上市公司的独立性，曹龙祥及济川控股（以下简称“承诺人”）作出如下承诺：

曹龙1、保证上市公司资产独立完整。保证承诺人及承诺人控制的其他公司、企业或其他组织、机构（以下简称“承诺人控制的其他企业”）与上市公司及其下属企业的资

其祥及2013-长

产严格分开，确保上市公司完全独立经营；严格遵守有关法律、法规和规范性文件否是不适用不适用他济川12-23以及上市公司章程关于上市公司与关联方资金往来及对外担保等规定，保证本公司期控股或本公司控制的其他企业不发生违规占用上市公司资金等情形。

2、保证上市公司的人员独立。保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董

事会秘书等高级管理人员未在承诺人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在承诺人控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在承诺人控

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制的其他企业中兼职或/及领薪；保证上市公司的劳动、人事及工资管理与承诺人控制的其他企业之间完全独立。

3、保证上市公司的财务独立。保证上市公司保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，财务独立核算，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；保证上市公司具有独立的银行基本账户和其他结算账户，不存在与承诺人或承诺人控制的其他企业共用银行账户的情形；保证不干预上市公司的资金使用。

4、保证上市公司机构独立。保证上市公司具有健全、独立和完整的内部经营管理机构，并独立行使经营管理职权；保证承诺人及承诺人控制的其他企业与上市公司的机构完全分开，不存在机构混同的情形。

5、保证上市公司业务独立。保证不生产、开发任何与上市公司及其下属子公司生产

的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与上市公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与上市公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；

并且承诺如上市公司及其下属子公司进一步拓展产品和业务范围，承诺人及承诺人控制的其他企业将不与上市公司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与

上市公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则承诺人控制的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到上市

公司经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。

鉴于济川有限于2013年4月整体变更为股份公司，因重大资产重组及相关法律法规其他对

曹龙规定，济川有限于2013年12月整体变更为有限公司，部分资产的产权证书尚未完公司中成权利人名称变更的相关手续，为保证济川有限产权权属完整，济川控股及曹龙祥其祥及2013-长

小股东承诺：产权证书权利人名称未变更的情况，不影响济川有限拥有相关资产的权属，否是不适用不适用他济川12-23所作承济川有限的资产不会因此而受到减损；如因产权证书权利人名称未变更导致济川有期控股

诺限资产权属受到影响或产生任何纠纷、义务的，由济川控股承担全部责任，曹龙祥承担连带责任。

69/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税

所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规

定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：

单位：元币种：人民币对2022年1月1日余额的影响金会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目额合并母公司执行《企业会计准则解释第16号》“关递延所得税负债108992.303558.66于单项交易产生的资产和负债相关的递

未分配利润-108992.30-3558.66

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对2022年1月1日余额的影响金会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目额合并母公司延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”合并母公司会计政策变更的内容和原受影响的报表

2023.12.312022.12.312023.12.312022.12.31

因项目

/2023年度/2022年度/2023年度/2022年度执行《企业会计准则解释所得税费用-10559.544710.11-6.82-437.85

第16号》“关于单项交易递延所得税负

产生的资产和负债相关的103142.87113702.413113.993120.81债递延所得税不适用初始确未分配利润认豁免的会计处理”-103142.87-113702.41-3113.99-3120.81

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬115境内会计师事务所审计年限11

境内会计师事务所注册会计师姓名林雯英、凌亦超境内会计师事务所注册会计师审计服务的

4、3

累计年限名称报酬立信会计师事务所（特殊普内部控制审计会计师事务所50通合伙）

71/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

2023年4月7日，公司召开第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度审计机构的议案》，公司独立董事发表了同意意见。2023年5月8日，公司召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度审计机构的议案》，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报表审计机构及内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法

违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

72/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

73/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

□适用√不适用

74/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财产品自有资金2350002350000券商理财产品自有资金30000300000信托理财产品自有资金50000500000其他自有资金5000000银行理财产品募集资金9810000其他情况

√适用□不适用

注1：发生额为公司利用闲置资金滚动购买理财产品的单日最高余额。

注2：未到期余额为截至2023年12月31日未到期理财产品金额。

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币预期逾期未来是减值准委托理委托理是否存报酬实际未到是否经委托理委托理资金资金年化收益未收否有委备计提受托人财起始财终止在受限确定收益或损期金过法定

财类型财金额来源投向收益率(如回金托理财金额日期日期情形方式失额程序

有)额计划(如有)

75/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

中国工商银行低风险到期

股份有银行理2022/122023/4/募集资

95000理财产否还本3.64%1117.93是是

限公司财产品/1512金品付息泰兴支行中国工商银行低风险到期

股份有银行理2022/122023/4/募集资

3100理财产否还本3.64%36.48是是

限公司财产品/1512金品付息泰兴支行中国工商银行低风险到期

股份有银行理2023/4/2023/8/募集资

89000理财产否还本2.80%813.07是是

限公司财产品1714金品付息泰兴支行中国工商银行低风险到期

股份有银行理2023/4/2023/8/募集资

3000理财产否还本2.80%27.41是是

限公司财产品1714金品付息泰兴支行中国工商银行低风险到期

股份有银行理2023/8/2023/12募集资

66000理财产否还本3.04%643.15是是

限公司财产品16/11金品付息泰兴支行中国工低风险到期

商银行银行理2023/8/2023/12募集资

2500理财产否还本3.04%24.36是是

股份有财产品16/11金品付息限公司

76/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

泰兴支行华泰证中低风到期

券股份券商理2022/7/2023/1/自有资

14000险理财否还本3.98%280.84是是

有限公财产品1717金产品付息司工银瑞中低风到期

信基金2022/1/2023/2/自有资

其他50000险理财否还本2.84%1425.86是是管理有2610金产品付息限公司中信银行股份中低风到期

有限公银行理2022/8/2023/2/自有资

20000险理财否还本1.88%191.92是是

司上海财产品1214金产品付息沪西支行华泰证中低风到期

券股份券商理2022/8/2023/2/自有资

3000险理财否还本3.83%60.16是是

有限公财产品1623金产品付息司民生银行股份中低风到期

银行理2022/3/2023/3/自有资

有限公50000险理财否还本1.73%862.85是是财产品22金司泰兴产品付息支行兴业银行股份中低风到期

银行理2022/4/2023/4/自有资

有限公5000险理财否还本1.90%98.35是是财产品1528金司泰兴产品付息支行华泰证中低风到期

券股份券商理2022/6/2023/6/自有资

3000险理财否还本1.72%51.28是是

有限公财产品75金产品付息司

77/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

中信银行股份中低风到期

银行理2022/6/2023/6/自有资

有限公20000险理财否还本4.49%915.05是是财产品815金司泰兴产品付息支行中信银行股份中低风到期

有限公银行理2022/8/2023/8/自有资

20000险理财否还本4.17%825.16是是

司上海财产品128金产品付息沪西支行兴业银行股份中低风到期

银行理2022/8/2023/8/自有资

有限公20000险理财否还本3.67%768.17是是财产品1229金司泰兴产品付息支行兴银理中低风到期

财有限银行理2023/5/2024/7/自有资

5000险理财否还本5000是是

责任公财产品81金产品付息司华润深中低风到期

国投信信托理2023/6/2024/7/自有资

20000险理财否还本20000是是

托有限财产品281金产品付息公司中国建设银行低风险到期10000

股份有银行理2023/8/2024/1/自有资100000理财产否还本0（注是是限公司财产品315金品付息1）泰兴支行中国建低风险到期50000

设银行银行理2023/9/2024/1/自有资50000理财产否还本（注是是股份有财产品158金品付息1）限公司

78/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

泰兴支行苏银理中低风到期

财有限银行理2023/112024/11自有资

20000险理财否还本20000是是

责任公财产品/17/15金产品付息司华润深中低风到期

国投信信托理2023/112024/11自有资

30000险理财否还本30000是是

托有限财产品/23/5金产品付息公司银河金汇证券中低风到期

券商理2023/112024/11自有资资产管5000险理财否还本5000是是

财产品/28/25金理有限产品付息公司银河金汇证券中低风到期

券商理2023/122024/12自有资资产管5000险理财否还本5000是是

财产品/5/2金理有限产品付息公司银河金汇证券中低风到期

券商理2023/112024/11自有资资产管5000险理财否还本5000是是

财产品/30/27金理有限产品付息公司银河金汇证券中低风到期

券商理2023/122024/12自有资资产管5000险理财否还本5000是是

财产品/7/4金理有限产品付息公司银河金中低风到期

券商理2023/112024/11自有资汇证券5000险理财否还本5000是是

财产品/30/25金资产管产品付息

79/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

理有限公司银河金汇证券中低风到期

券商理2023/122024/12自有资资产管5000险理财否还本5000是是

财产品/7/2金理有限产品付息公司中国建设银行低风险到期40000

股份有银行理2023/122024/1/自有资40000理财产否还本（注是是限公司财产品/88金品付息1）泰兴支行工银理低风险到期20000

财有限银行理2023/122024/1/自有资20000理财产否还本（注是是责任公财产品/272金品付息1）司

注1：上述为公司截至2023年12月31日的委托理财情况，截至本报告出具日，部分理财产品已到期收回相关本息。

其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

80/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元截至报告期本年度投截至报告期

其中：超扣除发行费调整后募集末累计投入入金额占变更用途募集资金募集资金募集资金承末累计投入本年度投入

募集资金到位时间募资金金用后募集资资金承诺投进度（%）比（%）的募集资

来源总额诺投资总额募集资金总金额（4）

额金净额资总额(1)(3)＝（5）金总额

额（2）

(2)/(1)=(4)/(1)

81/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

发行可转

2017年11月17日

换债券84316.6582794.2384316.6583595.5483323.4899.67%793.510.95%向特定对象发行股2020年9月30日

140500138377.20140500138377.2075264.4854.39%40725.1329.43%43951.58

票

(二)募投项目明细

√适用□不适用

单位：万元项目可行截至截至性是报告本项报告项目投入投入否发项目调整期末目已期末达到进度进度生重是否募集是否募集后募累计本年实现募集本年累计预定是否是否未达大变项目项目涉及资金使用资金集资投入实现的效节余

资金投入投入可使已结符合计划化，名称性质变更到位超募承诺金投进度的效益或金额来源金额募集用状项计划的具如

投向时间资金投资资总（%）益者研

资金态日的进体原是，总额额(1)(3)＝发成总额期度因请说

(2)/(果

（2）明具

1)

体情况

3号液

体楼新发行可2017年建（含生产建2147022101220982018年否转换债11月否6.0099.99%是是不适用不适用否2.62

高架设.12.55.9312月券17日

库）项目口服液发行可2017年生产建8451.5266.4997.2020年塑瓶车否转换债11月否146.1594.88%是是不适用不适用否269.44设4276323月间新建券17日

82/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

（含危化品

库）项目杨凌医发行可2017年药生产生产建516085349253492100.002020年否转换债11月否641.37是是不适用不适用否

基地建设.49.23.23%1月券17日设项目综合原发行可2017年料药车生产建2786.2735.2735.100.002021年否转换债11月否是是不适用不适用否

间新建设620000%12月券17日项目受外部环境影响，项目现场

施工、物料供年产应以及

7.2亿

向特定2020年建设物

袋小儿生产建47000448776144.1269232184

否对象发9月30否28.28%否资运输不适用不适用是

豉翘清设.00.2011.28.92行股票日等均受热颗粒到一定项目程度的制约，放缓了项目推进进度。

中药提向特定2020年生产建21800100.00

取车间是对象发9月30否613.00261.78613.00不适用不适用不适用是

设.00%五项目行股票日原料六向特定2020年生产建22800100.00

车间建是对象发9月30否35.42-35.42不适用不适用不适用是

设.00%设项目行股票日获得盐酸奥普向特定2020年产品研35500419044521.28314力农注13590

研发否对象发9月30否67.57%是不适用否

发项目.00.8798.48射液、.39行股票日孟鲁司特钠颗

83/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

粒、雷贝拉唑钠肠溶

片、丙戊酸钠注射用浓溶

液、阿奇霉素干混悬

剂、普瑞巴林口服溶

液、盐酸托莫西汀口服溶

液、布洛芬混悬液的药品注册证书，宫瘤清片的药品生产批件，芪风颗

粒、七味刺榆颗粒药品注册备案通知。

受外部环境影

数字化响，主向特定2020年经营管运营管13400134001864.3104.要的信10295

否对象发9月30否23.16%否不适用不适用否

理平台理.00.005001息化项.99行股票日建设项目不能按原计划启

84/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告动，导致信息化项目投入进度受到影响，且公司“数字化经营管理平台建设项目”本身涉及集团管控数字化平

台、营销信息化管理

平台、生产与质量管理平

台、数字化研发管理

平台、企业数据中心建设以及信息安全改造等6大类，每类又细分为多个子项目，从技术上具有复杂

85/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告性。此外，项目中很大一部分是非标准化项目，从方案

设计、

招标、设备购

买、安装调

试、再到最后的开

发、测

试、上线，整个周期需要较长的时间。

受外部环境影响，项目现场

施工、物料供年产7应以及吨布瓦向特定2020年建设物

西坦等生产建163596745.9318.7041.否对象发9月30否56.96%否资运输不适用不适用否

4个原设.71762942

行股票日等均受料药项到一定目程度的制约，放缓了项目推进进度。

86/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

永久补向特定2020年

100.00

充流动对象发9月30否211872118721187不适用不适用否

%资金行股票日

(三)报告期内募投变更或终止情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

变更/终变更/终

变更/终止前项目止后用于变更前项目止前项目

已投入募变更后项目名称变更/终止原因补流的募决策程序及信息披露情况说明名称募集资金资资金总集资金金投资总额额额2022年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止中药提取车间五项目的募投项目。具体参见公司分项目投入较大，建设周期较长。自该项目立项以来，受新冠别于2023年4月10日、2023年5月9日在上海证券交中药提取车间五21800 613 中药提取车间五项目 疫情等外部环境因素影响，主要终端产品的销售额呈现了较 21187.00 易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《湖北济川项目

大的波动，行业不确定性增加，项目建设进展缓慢。药业股份有限公司关于募投项目延期及部分募投项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》、《湖北济川药业股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》。

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

87/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币募集资金用于现金管期间最高余额是否超董事会审议日期起始日期结束日期报告期末现金管理余额理的有效审议额度出授权额度

2022年4月15日1100002022年5月9日2023年4月6日

2023年4月7日1000002023年4月7日2023年12月7日65000否

2023年12月8日700002023年12月8日2024年12月7日

其他说明

1、公司于2022年4月15日召开第九届董事会第十六次会议及第九届监事会第十五次会议、2022年5月9日召开2021年年度股东大会，审议通过

了《关于全资子公司利用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司全资子公司济川药业集团有限公司（以下简称“济川有限”）使用不超过人民币40.00亿元（含本数）的闲置自有资金以及济川有限、济川（上海）医学科技有限公司（以下简称“济川医学”）及陕西东科制药有限责任公司（以下简称“陕西东科”）使用不超过人民币11.00亿元（含本数）的2020年非公开发行股票的闲置募集资金，合计不超过人民币51.00亿元（含本数）进行现金管理。具体内容详见公司分别于 2022 年 4 月 16 日、2022 年 5 月 10 日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的相关公告。

2、公司于2023年4月7日召开第九届董事会第二十六次会议及第九届监事会第二十四次会议审议通过了《关于全资子公司利用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司全资子公司济川药业集团有限公司（以下简称“济川有限”）使用不超过人民币40.00亿元（含本数）的闲置自有资金以及济川有限、济川（上海）医学科技有限公司（以下简称“济川医学”）使用不超过人民币10.00亿元（含本数）的2020年非公开发行股票的闲置

募集资金，合计不超过人民币50.00亿元（含本数）进行现金管理。具体内容详见公司于2023年4月10日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的相关公告。

3、公司于2023年12月8日第十届董事会第六次会议和第十届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于全资子公司利用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常实施并保证募集资金安全的前提下，使用额度不超过7亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，投资对象为安全性高、流动性好、有保本约定、投资期限不超过12个月的投资产品，包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等。具体内容详见公司于 2023 年 12 月 9 日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的相关公告。

4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

□适用√不适用

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5、其他

√适用□不适用

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的规定，本公司对2023年年度募集资金存放与实际使用情况形成了专项报告（全文载于上交所网站）。

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

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第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)

一、有限售条件股份60740000.66-15500-1550060585000.66

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股60740000.66-15500-1550060585000.66

其中：境内非国有法人持股

境内自然人持股60740000.66-15500-1550060585000.66

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件流通股份91574816099.3491574816099.34

1、人民币普通股91574816099.3491574816099.34

2、境内上市的外资股

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3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数921822160100-15500-15500921806660100

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2、股份变动情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司因实施2022年限制性股票与股票期权激励计划向激励对象定向发行限制性股票共计87.6万股（具体详见公司于2023年6月10日发布的《湖北济川药业股份有限公司关于限制性股票与股票期权激励计划预留部分首批授予登记完成的公告》（公告编号：2023-030）以及2023年8月30日发布的《湖北济川药业股份有限公司关于限制性股票与股票期权激励计划预留部分（第二批）授予登记完成的公告》（公告编号：2023-057））。因激励对象离职以及降职、降级，公司回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计89.15万股（具体详见公司于2023年7月20日发布的《湖北济川药业股份有限公司关于限制性股票与股票期权激励计划部分限制性股票回购注销实施的公告》（公告编号：2023-042）以及2023年11月24日发布的《湖北济川药业股份有限公司关于限制性股票与股票期权激励计划部分限制性股票回购注销实施的公告》（公告编号：2023-072））。

上述变动原因，导致公司期末总股本较期初股本减少15500股，总股本由921822160股变动为921806660股。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

报告期内，公司总股本因股权激励授予限制性股票及注销回购限制性股票，合计减少

15500股，占公司变动后总股本的0.0017%，对每股收益、每股净资产等财务指标影响较小。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:股年初限售本年解除本年增加年末限售解除限售股东名称限售原因股数限售股数限售股数股数日期

2022年限

制性股票

激励计划60740000-8915005182500首次授予激励对象

2022年限股权激励

制性股票限售，详激励计划见公司

00596000596000

预留部分2022年限均处于限首批授予制性股票售期激励对象与股票期

2022年限权激励计

制性股票划激励计划预留部分00280000280000

（第二批）授予激励对象

合计60740000-155006058500

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二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：股交易获准上股票及其衍生发行价格发行数终发行日期上市日期市交易

证券的种类（或利率）量止数量日期普通股股票类

2022年限制性股票不

激励计划预留部分2023-6-816.5元/股5960002023-6-8596000适（首批）激励对象用

2022年限制性股票不

激励计划预留部分2023-8-2815.62元/股2800002023-8-28280000适

（第二批）激励对象用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用□不适用

截至报告期内有限售条件普通 A 股发行的情况可详见本报告“第四节、公司治理”中

“十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响”。

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用□不适用

报告期内，公司总股本因股权激励授予限制性股票及注销回购限制性股票，合计减少

15500股，由921822160股变动为921806660股。报告期期初公司资产总额为

14981202241.23元、负债总额为3628790900.68元，资产负债率为24.22%；报告期

期末公司资产总额为18143694578.52元、负债总额为4774832070.86元，资产负债率为26.32%。

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)32940年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)30395

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

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持有有质押、标记或股东名称报告期内期末持股数比例限售条冻结情况股东性质（全称）增减量(%)件股份股份状数数量态量江苏济川境内非国

控股集团041675736045.210无有法人有限公司西藏济川境内非国

企业管理010000000010.850无有法人有限公司境内自然

曹龙祥0468384585.080无人香港中央

结算有限-975018418660274.540未知未知公司荆州市古城国有投

78500111261021.210未知国有法人

资有限责任公司境内自然

葛红玉142320068232000.740未知人境内自然

刘步松7280045489830.490未知人平安安赢股票型养老金产品

417772442135960.460未知未知

－中国银行股份有限公司中国工商银行股份有限公司

－广发多

403822040382200.440未知未知

因子灵活配置混合型证券投资基金全国社保

基金一零398428839842880.430未知未知一组合前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量江苏济川控股集团有限人民币普

416757360416757360

公司通股西藏济川企业管理有限人民币普

100000000100000000

公司通股

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人民币普曹龙祥4683845846838458通股人民币普香港中央结算有限公司4186602741866027通股荆州市古城国有投资有人民币普

1112610211126102

限责任公司通股人民币普葛红玉68232006823200通股人民币普刘步松45489834548983通股平安安赢股票型养老金人民币普

产品－中国银行股份有42135964213596通股限公司中国工商银行股份有限

公司－广发多因子灵活人民币普

40382204038220

配置混合型证券投资基通股金全国社保基金一零一组人民币普

39842883984288

合通股前十名股东中回购专户不适用情况说明

上述股东委托表决权、

受托表决权、放弃表决无权的说明

公司前十名股东中，济川控股、西藏济川、曹龙祥为一致行动人。

上述股东关联关系或一其他股东与公司控股股东、实际控制人不存在关联关系、一致行

致行动的说明动人的情况，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系、一致行动人的情况。

表决权恢复的优先股股无东及持股数量的说明前十名股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位:股前十名股东参与转融通出借股份情况期末转融通

期初普通账户、信期初转融通出借期末普通账户、信用出借股份且用账户持股股份且尚未归还账户持股股东名尚未归还

称（全数称）比例数量合比例比例量比例数量合计数量合计

（%）计（%）（%）合（%）计荆州市古城国

有投资110476021.20785000.01111261021.2100有限责任公司

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前十名股东较上期发生变化

√适用□不适用

单位:股前十名股东较上期末变化情况

期末转融通出借期末股东普通账户、信用账户持本报告股份且尚未归还股以及转融通出借尚未归还的股

股东名称（全称）期新增数量份数量

/退出数量比例

数量合计比例（%）合计（%）中国工商银行股份有限

公司－融通健康产业灵

退出0020000000.22活配置混合型证券投资基金大家人寿保险股份有限

退出00未知-

公司－万能产品银华基金管理股份有限

公司－社保基金1105退出00未知-组合平安安赢股票型养老金

产品－中国银行股份有新增0042135960.46限公司中国工商银行股份有限

公司－广发多因子灵活

新增0040382200.44配置混合型证券投资基金全国社保基金一零一组

新增0039842880.43合前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限序有限售条件新增可售条件股份限售条件号股东名称上市交数量可上市交易时间易股份数量

1黄曲荣3840000

2严宏泉2800000

3周其华245000为公司2022年股权激0

股权激励限售，励计划，根据计划方

4曹伟2400000详见公司2022年

案的约定，在满足解限制性股票与股

5史文正165000锁条件情况下，分期0票期权激励计划解锁。

公司2022年激励计划其

647445000

他限制性股票授予对象

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上述股东关联关系或一致行动的不适用说明

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称江苏济川控股集团有限公司单位负责人或法定代表人曹龙祥成立日期2009年12月11日主要经营业务资产投资与管理业务报告期内控股和参股的其他境无内外上市公司的股权情况其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

97/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(二)实际控制人情况

1法人

□适用√不适用

2自然人

√适用□不适用姓名曹龙祥国籍中国是否取得其他国家或地区居留否权

现任本公司董事长，江苏济川控股集团有限公司董事长、江苏宝塔创业投资有限公司执行董事兼总经理。

曾任江苏泰兴农村商业银行股份有限公司董事、本公

司总经理、济川药业集团有限公司董事长兼总经理、主要职业及职务

江苏济源医药有限公司执行董事、江苏蒲地蓝日化有

限公司执行董事、济川药业集团江苏口腔健康研究院

有限公司研究院执行董事、泰州市为你想大药房连锁

有限公司执行董事、济川药业集团药品销售有限公司

98/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

执行董事江苏蒲地蓝日化有限公司总经理、济川药业

集团江苏口腔健康研究院有限公司总经理、济川药业

集团药品销售有限公司总经理、泰兴市人医新特药房

有限公司执行董事、江苏宝塔创业投资有限公司监事。

过去10年曾控股的境内外上市无公司情况

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

99/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持

公司股份数量比例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用□不适用回购股份方案名称2023年以集中竞价方式回购股份的方案回购股份方案披露时间2023年7月4日

拟回购股份数量及占总股本的拟回购的股份数量：465117股至930232股：占公

比例(%)司总股本比例：0.05至0.10

不低于人民币2000万元（含）且不超过人民币4000拟回购金额万元（含）

拟回购期间2023年7月4日-2024年7月3日回购用途实施员工持股计划或股权激励

已回购数量(股)731500已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如不适用有）公司采用集中竞价交易方式减不适用持回购股份的进展情况

注1：拟回购股份数量及占总股本的比例(%)，按照本次回购价格上限43元/股测算，回购金额分别按照最低金额2000万和最高金额4000万测算，约占公司总股本比例的0.05%至0.10%。具体股份回购数量以回购完成或者回购期届满时的实际回购数量为准。

注2：本报告期，公司已回购数量为731500股，截至2024年3月31日，公司已回购数量为961700股。

100/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

101/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

102/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

湖北济川药业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了湖北济川药业股份有限公司（以下简称济川药业）财务报表，包括2023年

12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司

现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了济川药业2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于济川药业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

（一）药品销售收入确认了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控收入确认的会计政策详情及收入的制的设计和运行有效性；

分析请参阅合并财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”注释（三十选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移四）所述的会计政策及“七、合并财务相关的合同条款与条件，评价贵公司的收入确认报表项目附注”注释（六十一）。

济川药业主要从事药品的生产、销时点是否符合企业会计准则的要求；

售及推广。结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判

2023年度，济川药业药品销售及

推广确认的主营业务收入为断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

963802.52万元，较上期增长7.37%，对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销

均为国内销售及推广产生的收入。

由于收入是济川药业的关键业绩指售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合济标之一，从而存在管理层为了达到特定川药业收入确认的会计政策；

目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将收入确认识别为关键审计就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样事项。本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

103/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

（二）应收账款的可回收性对信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试；

分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括请参阅合并财务报表附注“五、公确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单司重要会计政策及会计估计”注释（十一）所述的会计政策及“七、合并财务独计提坏账准备的判断等；报表项目附注”注释（五）。

分析计算资产负债表日坏账准备金额与应收账款

截至2023年12月31日，济川药业合并财务报表中应收账款的原值为余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实

288161.36万元，坏账准备金额

际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充

15509.43万元，账面价值较高。

由于期末应收款项金额重大，且管分；

理层在评估应收账款减值迹象时涉及了

通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况，并执重大判断，因此我们确定将应收账款的坏账准备识别为关键审计事项。行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；

获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账计提金额是否准确。

四、其他信息

济川药业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括济川药业2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估济川药业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督济川药业的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

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在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程

序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对济川药业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致济川药业不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就济川药业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合

并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所中国注册会计师：林雯英（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：凌亦超

中国*上海二〇二四年四月九日

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二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:湖北济川药业股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七、（一）7737982810.084818940846.89结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、（二）3178269912.543044551588.59衍生金融资产

应收票据七、（四）46303867.35

应收账款七、（五）2726519334.502831658804.07

应收款项融资七、（七）8789389.1618642762.90

预付款项七、（八）25616914.0839039861.66应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、（九）14990086.5817195404.96

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、（十）490078167.24391476724.81合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、（十三）6879370.0415191655.36

流动资产合计14235429851.5711176697649.24

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

106/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

长期应收款

长期股权投资七、（十七）13938019.75其他权益工具投资

其他非流动金融资产七、（十九）393971897.60318401621.68

投资性房地产七、（二十）5895065.7046979422.00

固定资产七、（二十一）2732099754.662502339156.32

在建工程七、（二十二）186978071.91352148876.88生产性生物资产油气资产

使用权资产七、（二十五）3394786.261581787.65

无形资产七、（二十六）305005924.30320623234.14

开发支出八、（二）10691329.08

商誉七、（二十七）167303834.11167303834.11

长期待摊费用七、（二十八）1216058.453869912.76

递延所得税资产七、（二十九）45446473.1362160322.83

其他非流动资产七、（三十）56261531.7515158403.87

非流动资产合计3908264726.953804504591.99

资产总计18143694578.5214981202241.23

流动负债：

短期借款七、（三十二）1043077468.32400000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、（三十五）446318006.90235245939.59

应付账款七、（三十六）1694456409.341269978531.14预收款项

合同负债七、（三十八）17251362.3749137916.89卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

107/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

应付职工薪酬七、（三十九）154348853.17161846722.34

应交税费七、（四十）279746997.74297739177.57

其他应付款七、（四十一）908510221.791006760243.25

其中：应付利息

应付股利5252280.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、（四十三）1057268.79444170.46

其他流动负债七、（四十四）47095242.016130382.03

流动负债合计4591861830.433427283083.27

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、（四十七）1434417.57201925.27

长期应付款七、（四十八）819850.511060171.77长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、（五十一）71433328.3578192440.46

递延所得税负债七、（二十九）109282644.00122053279.91其他非流动负债

非流动负债合计182970240.43201507817.41

负债合计4774832070.863628790900.68

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、（五十三）452735749.00452743362.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、（五十五）3999077702.223983781662.56

108/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

减：库存股七、（五十六）111973590.0097184000.00其他综合收益专项储备

盈余公积七、（五十九）161825325.23161825325.23一般风险准备

未分配利润七、（六十）8847776002.966836105499.14

归属于母公司所有者权益13349441189.4111337271848.93（或股东权益）合计

少数股东权益19421318.2515139491.62所有者权益（或股东权13368862507.6611352411340.55益）合计负债和所有者权益（或18143694578.5214981202241.23股东权益）总计

公司负责人：曹龙祥主管会计工作负责人：严宏泉会计机构负责人：奚建宏母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:湖北济川药业股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金679108522.4550550684.50交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款十九、（二）3158583561.203364293980.37

其中：应收利息

应收股利2834000000.002134000000.00存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

109/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

其他流动资产2914952.802908477.49

流动资产合计3840607036.453417753142.36

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、（三）8992812638.848727467812.18其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产12682.6950730.73无形资产开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产1250.00其他非流动资产

非流动资产合计8992825321.538727519792.91

资产总计12833432357.9812145272935.27

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款280.00预收款项合同负债

应付职工薪酬90000.0080000.00

110/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

应交税费1312192.575218470.04

其他应付款95825814.0097184034.00

其中：应付利息

应付股利5252280.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债226.7338020.75其他流动负债

流动负债合计97228233.30102520804.79

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债226.73长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债1863.993120.81其他非流动负债

非流动负债合计1863.993347.54

负债合计97230097.29102524152.33

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）921806660.00921822160.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8194230952.078178927025.41

减：库存股111973590.0097184000.00其他综合收益专项储备

盈余公积547314516.40547314516.40

111/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

未分配利润3184823722.222491869081.13所有者权益（或股东权12736202260.6912042748782.94益）合计

负债和所有者权益12833432357.9812145272935.27（或股东权益）总计

公司负责人：曹龙祥主管会计工作负责人：严宏泉会计机构负责人：奚建宏合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入9654537192.678996366979.29

其中：营业收入七、（六十一）9654537192.678996366979.29利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本6516457726.296620728388.13

其中：营业成本七、（六十一）1783993372.031537411349.71利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、（六十二）146238497.23138809607.67

销售费用七、（六十三）4006536051.964112727520.59

管理费用七、（六十四）372779034.03364240039.98

研发费用七、（六十五）464400198.60553303050.84

财务费用七、（六十六）-257489427.56-85763180.66

其中：利息费用17583918.4930409319.14

利息收入276084305.02116999464.13

加：其他收益七、（六十七）20372895.9020136780.90

投资收益（损失以“－”号填七、（六十八）81723599.7766208552.57

列）

其中：对联营企业和合营企业2457317.92769488.14的投资收益

112/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以七、（七十）14603985.81-7315690.63“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”七、（七十一）3225543.75-36387737.81号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”七、（七十三）130280.195217174.62号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填3258135771.802423497670.81列）

加：营业外收入七、（七十四）41644609.7495994859.60

减：营业外支出七、（七十五）2690791.3411571612.52四、利润总额（亏损总额以“－”号3297089590.202507920917.89填列）

减：所得税费用七、（七十六）470026598.95336202100.10五、净利润（净亏损以“－”号填2827062991.252171718817.79列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以2827062991.252171718817.79“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润2822781164.622170749923.87（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”4281826.63968893.92号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

113/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额2827062991.252171718817.79

（一）归属于母公司所有者的综合2822781164.622170749923.87收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益4281826.63968893.92总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)3.082.44

（二）稀释每股收益(元/股)3.082.39

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：曹龙祥主管会计工作负责人：严宏泉会计机构负责人：奚建宏母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入十九、（四）679245.24679245.24

减：营业成本十九、（四）

税金及附加16732.70212984.70销售费用

管理费用1474143.961160849.42研发费用

财务费用-5866225.0611026176.80

其中：利息费用168933.2129326219.43

利息收入6038618.8618303918.83

加：其他收益265808.88107642.91

投资收益（损失以“－”号填十九、（五）1500000000.001000000000.00

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）

114/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填1505320402.52988386877.23列）

加：营业外收入100000.000.79

减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“－”号1505420402.52988386878.02填列）

减：所得税费用1355100.634277458.50四、净利润（净亏损以“－”号填1504065301.89984109419.52列）

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额1504065301.89984109419.52

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)1.641.11

（二）稀释每股收益(元/股)1.641.10

公司负责人：曹龙祥主管会计工作负责人：严宏泉会计机构负责人：奚建宏合并现金流量表

115/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金10857090326.969441819954.72客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还3295014.45

收到其他与经营活动有关的现金七、（七十八）348879081.54351577933.57

经营活动现金流入小计11205969408.509796692902.74

购买商品、接受劳务支付的现金1306098753.541214618119.07客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金868293968.94818937266.31

支付的各项税费1649967405.331267677333.62

支付其他与经营活动有关的现金七、（七十八）3917650644.863874627304.72

经营活动现金流出小计7742010772.677175860023.72

经营活动产生的现金流量净额3463958635.832620832879.02

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金4653315385.944801000000.00

取得投资收益收到的现金82122255.0467533669.75

116/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期资7979319.6152818780.15产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计4743416960.594921352449.90

购建固定资产、无形资产和其他长期资301644623.90243658662.34产支付的现金

投资支付的现金4836000000.006181000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计5137644623.906424658662.34

投资活动产生的现金流量净额-394227663.31-1503306212.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金14207600.0097184000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1095433917.49400000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1109641517.49497184000.00

偿还债务支付的现金400000000.007519759.25

分配股利、利润或偿付利息支付的现金823189505.03605454245.75

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、（七十八）37141021.791792026.00

筹资活动现金流出小计1260330526.82614766031.00

筹资活动产生的现金流量净额-150689009.33-117582031.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额2919041963.19999944635.58

加：期初现金及现金等价物余额4818940846.893818996211.31

六、期末现金及现金等价物余额7737982810.084818940846.89

公司负责人：曹龙祥主管会计工作负责人：严宏泉会计机构负责人：奚建宏母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

117/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金720000.00720000.00收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金912131875.44121693884.53

经营活动现金流入小计912851875.44122413884.53

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金350000.00240000.00

支付的各项税费5503101.39578696.69

支付其他与经营活动有关的现金1143015.11446613003.91

经营活动现金流出小计6996116.50447431700.60

经营活动产生的现金流量净额905855758.94-325017816.07

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金800000000.0066000000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计800000000.0066000000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金250000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计250000000.00

投资活动产生的现金流量净额550000000.0066000000.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金14207600.0097184000.00取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计14207600.0097184000.00

偿还债务支付的现金7519759.25

分配股利、利润或偿付利息支付的805800750.99604479416.19现金

118/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金35704770.0039600.00

筹资活动现金流出小计841505520.99612038775.44

筹资活动产生的现金流量净额-827297920.99-514854775.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额628557837.95-773872591.51

加：期初现金及现金等价物余额50550684.50824423276.01

六、期末现金及现金等价物余额679108522.4550550684.50

公司负责人：曹龙祥主管会计工作负责人：严宏泉会计机构负责人：奚建宏

119/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般少数股东权所有者权益合计

实收资本(或综项风其益

优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计

股本)其合储险他先续他收备准股债益备

一、上年年末余额452743362.003983781662.5697184000.00161825325.236836105499.1411337271848.9315139491.6211352411340.55

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额452743362.003983781662.5697184000.00161825325.236836105499.1411337271848.9315139491.6211352411340.55

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号填-7613.0015296039.6614789590.002011670503.822012169340.484281826.632016451167.11列）

（一）综合收益总额2822781164.622822781164.624281826.632827062991.25

（二）所有者投入和

-7613.0015296039.6614789590.00498836.66498836.66减少资本

1．所有者投入的普通

-7613.00-48787.0014789590.00-14845990.00-14845990.00股

2．其他权益工具持有

者投入资本

120/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

3．股份支付计入所有

15344826.6615344826.6615344826.66

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-811110660.80-811110660.80-811110660.80

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备3．对所有者（或股-811110660.80-811110660.80-811110660.80

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

121/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

四、本期期末余额452735749.003999077702.22111973590.00161825325.238847776002.9613349441189.4119421318.2513368862507.66

2022年度

少数股东权归属于母公司所有者权益所有者权益合计益项目其他权益工具其一他专般

实收资本(或综项风其

优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计

股本)合储险他先续其他股债收备准益备

一、上

年年末436266051.00100814275.763148478414.39161825325.235269494338.579116878404.9514170597.709131049002.65余额

加：会

计政策-108992.30-108992.30-108992.30变更前期差错更正其他

二、本

年期初436266051.00100814275.763148478414.39161825325.235269385346.279116769412.6514170597.709130940010.35余额

三、本期增减变动金

16477311.00-100814275.76835303248.1797184000.001566720152.872220502436.28968893.922221471330.20

额（减少以

“－”

122/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

号填

列）

（一）

综合收2170749923.872170749923.87968893.922171718817.79益总额

（二）所有者

投入和16477311.00734488972.4197184000.00653782283.41653782283.41减少资本

1．所

有者投

16477311.00729606179.2097184000.00648899490.20648899490.20

入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所

4882793.214882793.214882793.21

有者权益的金额

4．其

他

（三）

利润分-604029771.00-604029771.00-604029771.00配

1．提

取盈余公积

123/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股-604029771.00-604029771.00-604029771.00东）的分配

4．其

他

（四）所有者

-100814275.76100814275.76权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结

124/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

-100814275.76100814275.76他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本

期期末452743362.003983781662.5697184000.00161825325.236836105499.1411337271848.9315139491.6211352411340.55余额

公司负责人：曹龙祥主管会计工作负责人：严宏泉会计机构负责人：奚建宏母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目其他权益工具其他综专项

实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计合收益储备优先股永续债其他

125/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

一、上年年末余额921822160.008178927025.4197184000.00547314516.402491869081.1312042748782.94

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额921822160.008178927025.4197184000.00547314516.402491869081.1312042748782.94

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号-15500.0015303926.6614789590.00692954641.09693453477.75填列）

（一）综合收益总额1504065301.891504065301.89

（二）所有者投入和

-15500.0015303926.6614789590.00498836.66减少资本

1．所有者投入的普通

-15500.00-40900.0014789590.00-14845990.00股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

15344826.6615344826.66

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-811110660.80-811110660.80

1．提取盈余公积2．对所有者（或股-811110660.80-811110660.80

东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

126/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额921806660.008194230952.07111973590.00547314516.403184823722.2212736202260.69

2022年度

项目其他权益工具其他

实收资本(或股专

资本公积减：库存股综合盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)项优先股永续债其他收益

127/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

储备

一、上年年末余额888273021.00100814275.767360695605.24547314516.402111792991.2711008890409.67

加：会计政策变更-3558.66-3558.66前期差错更正其他

二、本年期初余额888273021.00100814275.767360695605.24547314516.402111789432.6111008886851.01

三、本期增减变动金额

33549139.00-100814275.76818231420.1797184000.00380079648.521033861931.93（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额984109419.52984109419.52

（二）所有者投入和减

33549139.00717417144.4197184000.00653782283.41

少资本

1．所有者投入的普通股33549139.00712534351.2097184000.00648899490.20

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

4882793.214882793.21

权益的金额

4．其他

（三）利润分配-604029771.00-604029771.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

-604029771.00-604029771.00的分配

3．其他

（四）所有者权益内部

-100814275.76100814275.76结转

128/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他-100814275.76100814275.76

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额921822160.008178927025.4197184000.00547314516.402491869081.1312042748782.94

公司负责人：曹龙祥主管会计工作负责人：严宏泉会计机构负责人：奚建宏

129/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

湖北济川药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为湖北洪城通用

机械股份有限公司，系于1996年经湖北省体改委鄂体改（1996）373号文件批准，由荆州市国有资产管理局（原荆沙市国有资产管理局）、湖北沙市阀门总厂、沙市精密钢管总

厂、湖北大日化工股份有限公司（原荆沙市江陵化肥厂）、湖北永盛石棉橡胶有限公司（原荆沙市石棉橡胶厂）、荆州市荆沙棉纺织有限公司（原荆沙市荆沙棉纺织厂）等六家单位共同发起设立的股份有限公司。公司于1997年1月22日取得湖北省工商行政管理局颁布的企业法人营业执照，注册号：420000000034415。

2001年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）48号文核准，公司向社

会发行新股4000万股，每股价格为7.80元，发行后总股本为106308000股。经2010年4月27日召开的2009年年度股东大会审议通过，公司以资本公积向全体股东每10股转增3股。转增股本总数31892400股，转增股本后公司总股本为138200400股。

2013年12月，根据公司2013年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准湖北洪城通用机械股份有限公司重大资产重组及向江苏济川控股集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]1604号）核准，公司通过向江苏济川控股集团有限公司、曹龙祥、周国娣、西藏华金济天投资有限公司和西藏恒川投资管理中心（有限合伙）（上述五方以下简称“重组方”）发行股份购买资产，申请增加注册资本人民币61082.4301万元，变更后的注册资本为人民币

74902.4701万元。本次变更已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字

（2013）第114211号验资报告验证，本次注册资本变更已在荆州市工商行政管理局办理了工商变更登记。

2014年 1月，公司向社会非公开发行人民币普通股（A股）3243万股，申请增加注

册资本人民币3243万元，变更后的注册资本为人民币78145.4701万元。本次变更已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字（2014）第110050号验资报告验证，本次注册资本变更已在荆州市工商行政管理局办理了工商变更登记。

2016年 5月，公司向社会非公开发行人民币普通股（A股）2816.9298万股，申请增

加注册资本人民币2816.9298万元，变更后的注册资本为人民币80962.3999万元。本次变更已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字（2016）第114698号验资报告验证，本次注册资本变更已在荆州市工商行政管理局办理了工商变更登记。

2017年11月，根据公司2017年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准湖北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可［2017］1755号）核准，公司向社会公开发行面值总额为人民币84316万元可转换公司债券（以下简称“济川转债”，债券代码“110038”），每张面值人民币100元，共843.16万张，期限5年。可转换公司债券发行后，截至2022年11月11日，累计共有

83565.80万元“济川转债”已转换成公司股票，转股数为3279.4308万股，占“济川转债”转股前公司已发行股份总额的4.05%。

2020年9月，根据公司2019年年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准湖北济川药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1442号）核准，公司实际向社会非公开发行人民币普通股（A股）73329853股，股票面值为人民币1.00元，溢价发行，发行价为每股人民币19.16元，共募集资金

1404999983.48元。申请增加注册资本人民币7332.9853万元，变更后的注册资本为

人民币88825.7218万元，本次变更已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字

（2020）第 ZA15713号验资报告验证，本次注册资本变更已在荆州市工商行政管理局办理了工商变更登记。

2022年9月，根据公司2022年第二次临时股东大会决议，公司向112名激励对象授

予限制性股票607.40万股，授予价格每股为16元，增加股本607.40万元、资本公积

130/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

9111.00万元。本次变更已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2022]

第 ZA15873号验资报告验证。

2023年5月，根据公司第十届董事会第一次会议决议，公司向18名激励对象授予限

制性股票59.6万股，授予价格每股为16.5元，增加股本59.60万元、资本公积923.80万元。本次变更已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2023]第 ZA14182号验资报告验证。

2023年8月，根据公司第十届董事会第四次会议决议，公司向9名激励对象授予限制

性股票28万股，授予价格每股为15.62元，增加股本28.00万元、资本公积409.36万元。本次变更已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2023]第 ZA15049号验资报告验证。

2023年7月及2023年11月，由于部分激励对象发生离职、降职、降级，公司回购注

销激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计89.15万股。

截止2023年12月31日，本公司累计发行股本总数921806660股。公司统一社会信用代码：91420000706963132M。注册地：湖北省荆州市沙市区园林路时尚豪庭 602室；总部地址：江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾；法定代表人：曹龙祥。

公司经营范围为：药品研发；医药及其他领域投资管理；日化品销售；橡胶制品、塑

料制品制造与销售；有色金属、五金交电、化工原料（不含危险品）、装潢材料批发、零售；科技及经济技术咨询服务（不含证券期货咨询）；自营和代理各类商品及技术的进出

口业务（不含国家禁止或限制进出口的商品及技术）。

本公司的母公司为江苏济川控股集团有限公司，本公司的实际控制人为曹龙祥。

本财务报表业经公司董事会于2024年4月9日批准报出。

(一)合并财务报表范围

截至2023年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称合并架构简称济川药业集团有限公司子公司济川有限上海济嘉投资有限公司子公司上海济嘉江苏济源医药有限公司济源医药江苏天济药业有限公司天济药业江苏济川康煦源保健品有限公司康煦源济川药业集团药品销售有限公司药品销售公司济川有限的子公司江苏蒲地蓝药妆科技有限公司蒲地蓝药妆泰兴市济宇物业有限公司济宇物业济川药业集团电子商务有限公司济川电子商务江苏蒲地蓝日化有限公司蒲地蓝日化宁波济嘉投资有限公司宁波济嘉

恒济医药（上海）有限公司上海济嘉的子公司恒济医药济川（上海）医学科技有限公司济川（上海）医学泰兴市为你想大药房连锁有限公司为你想公司济源医药的子公司泰兴市人医新特药房有限公司人医新特药房泰兴市利尔康旅游用品有限公司蒲地蓝日化的子公司利尔康

131/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司口腔健康研究院陕西东科制药有限责任公司东科制药宁波济嘉的子公司上海贞信企业管理咨询有限公司上海贞信

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、合并范围的变更”和“十、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2.持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

1）期末余额≥在建工程余额的10%

重要的在建工程

2）本期变动≥在建工程本期发生额的10%

132/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

账龄超过1年的重要应付账款金额≥应付账款余额的10%

账龄超过1年的重要其他应付款金额≥其他应付款余额的10%

重要的非全资子公司净利润≥合并净利润的10%

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出

的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证

券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（一）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（二）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资

产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

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因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份

额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

9.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

11.金融工具

√适用□不适用

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本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（一）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债

组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（二）金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债

权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融

资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工

具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

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终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资

产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期

借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（三）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（四）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现

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存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（五）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（六）金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确

认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据

如下：

（1）应收票据

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对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合名称组合类别确定组合的依据应收票据组合1信用等级组合银行承兑汇票应收票据组合2信用等级组合商业承兑汇票

（2）应收账款

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

除单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合名称组合类别确定组合的依据应收账款组合1账龄组合应收外部客户款项应收账款组合2客户类型组合合并范围内关联方款项

（3）其他应收款

公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

除单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合名称组合类别确定组合的依据其他应收款组合1款项性质组合保证金押金组合其他应收款组合2账龄组合员工借款组合其他应收款组合3款项性质组合合并范围内关联方款项其他应收款组合4账龄组合其他

本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法如下：

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)

1年以内5.005.00

1－2年10.0010.00

2－3年30.0030.00

3年以上100.00100.00

12.应收票据

□适用√不适用

13.应收账款

□适用√不适用

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14.应收款项融资

□适用√不适用

15.其他应收款

□适用√不适用

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（一）存货的分类和成本

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（二）发出存货的计价方法

存货发出时工业模式按加权平均法计价，商业模式按个别认定法计价。

（三）存货的盘存制度采用永续盘存制。

（四）低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

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17.合同资产

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

（一）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。初始投资成本的确定

（二）初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值

之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

20.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

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本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

√适用□不适用折旧年限类别折旧方法残值率年折旧率

（年）

房屋及建筑物年限平均法20-4032.43-4.85

机器设备年限平均法5-1039.70-19.40

运输设备年限平均法4324.25

办公设备及其他年限平均法3-5319.40-32.33

(3).固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

22.在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类别转为固定资产的标准和时点

（1）主体建设工程及配套工程已实质上完工；

房屋及建

（2）建造工程在达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位筑物完成验收；

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（3）经消防、国土、规划等外部部门验收；

（4）建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定

可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。

（1）相关设备及其他配套设施已安装完毕；

需安装调

（2）设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行；

试的

（3）生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品；

机器设备

（4）设备经过资产管理人员和使用人员验收。

23.借款费用

□适用√不适用

24.生物资产

□适用√不适用

25.油气资产

□适用√不适用

26.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

（一）无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（二）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命摊销方法依据土地使用权600个月年限平均法土地使用权证

专利权及非专利技术60-120个月年限平均法预计技术更新换代期间

软件使用权24个月-60个月年限平均法预计软件更新升级期间

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

（一）研发支出的归集范围

公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗

用材料、相关折旧摊销费用、技术服务费、与研发活动直接相关的其他费用等相关支出，其中不能直接归属到具体项目的费用按照项目工时分摊计入研发支出。

（二）划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

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研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（三）开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场

或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发支出资本化的具体判断条件如下：

*国家药监局于2020年6月发布的“总局2020年第44号公告”中附件“化学药品注册分类及申报资料要求”将化学药品注册重新分类，公司根据化学药品的特点及研发注册流程，对公司自行立项“化学药品”开发项目如下确定：

对第1、2类化药，在项目取得“临床批件”之后发生的支出，并且评估项目成果对企

业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时，方可作为资本化的研发支出，所开发项目达到预定用途时转入无形资产，其余研发支出，则作为费用化的研发支出；

对第3-5类化药，在项目取得“药品注册批件”之后发生的支出，并且评估项目成果

对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时，方可作为资本化的研发支出，所开发项目达到预定用途时转入无形资产，其余研发支出，则作为费用化的研发支出。

*公司根据中药的特点及研发注册流程，对公司自行立项“中药”开发项目如下确定：在项目取得“药品注册批件”之后发生的支出，并且评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时，方可作为资本化的研发支出，所开发项目达到预定用途时转入无形资产，其余研发支出，则作为费用化的研发支出。

*公司根据生物药的特点及研发注册流程，对公司自行立项“生物药”开发项目如下确定：在项目取得“临床批件”之后发生的支出，并且评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时，方可作为资本化的研发支出，所开发项目达到预定用途时转入无形资产，其余研发支出，则作为费用化的研发支出。

*外购正在进行中的研究开发项目，比照上述自行立项药品开发项目的规定进行处理。

*外购已取得“药品注册批件”的项目，自签订外购协议起，外购技术发生的成本及为该技术在生产过程中发生的工艺及其他试制费，对其进行资本化，在“药品注册批件”完成转让后，转入无形资产。

*无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

27.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资

产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

143/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括绿化工程、租入固定资产改良支出。

（一）摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。

（二）摊销年限绿化工程按三年摊销。

租入固定资产改良支出按租赁期与受益期孰短摊销。

29.合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）设定提存计划

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本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职

工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31.预计负债

□适用√不适用

32.股份支付

√适用□不适用本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（一）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。

对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但

145/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（二）以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

33.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（一）收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代

第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习

惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

146/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

（二）按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

公司销售药品属于在某一时点履行的履约义务。具体的收入确认条件为：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已对产品进行验收时，公司确认销售收入的实现。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35.合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36.政府补助

√适用□不适用

（一）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

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（二）确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

（三）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

37.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂

时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所

得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负

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债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38.租赁

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条

款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、（二十七）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否

已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。

租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

*当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

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*当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付

款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

*租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（十一）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

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融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（十一）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

39.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用2013年度，公司完成重大资产重组，详见“附注三（一）”。根据《企业会计准则》、《企业会计准则讲解（2010）》以及财政部会计司财会便（2009）17号《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》等相关规定，重组方以所持有的济川有限100%股权为对价取得本公司的控制权，构成反向购买。因法律上母公司（被购买方，即本公司）原与业务相关的资产和负债均在本次重组中置出，故本次反向收购认定为被购买的上市公司不构成业务，在编制合并报表时按权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或当期损益。

40.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税

所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规

定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：

单位：元币种：人民币对2022年1月1日余额的影响金会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目额合并母公司执行《企业会计准则解释第16号》“关递延所得税负债108992.303558.66于单项交易产生的资产和负债相关的递

未分配利润-108992.30-3558.66

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对2022年1月1日余额的影响金会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目额合并母公司延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”合并母公司会计政策变更的内容和原受影响的报表

2023.12.312022.12.312023.12.312022.12.31

因项目

/2023年度/2022年度/2023年度/2022年度执行《企业会计准则解释所得税费用-10559.544710.11-6.82-437.85

第16号》“关于单项交易递延所得税负

产生的资产和负债相关的103142.87113702.413113.993120.81债递延所得税不适用初始确未分配利润认豁免的会计处理”-103142.87-113702.41-3113.99-3120.81

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税

劳务收入为基础计算销项税额，在0%、3%、5%、6%、增值税

扣除当期允许抵扣的进项税额后，9%、13%差额部分为应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5%、7%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

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√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

济川有限、东科制药、济川（上海）医学15%

人医新特药房、济宇物业、为你想公司5%

2.税收优惠

√适用□不适用

1、根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定：国家需要重点扶持的高

新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。济川有限于2023年11月取得编号为GR202332000118号《高新技术企业证书》，济川有限自 2023年起被继续认定为高新技术企业，有效期三年，故2023年度济川有限企业所得税减按15%税率征收。济川（上海）医学于

2021 年 10 月取得编号为 GR202131000792 号《高新技术企业证书》，济川（上海）医学自

2021年10月起被认定为高新技术企业，有效期三年，故2023年度济川（上海）医学企业

所得税减按15%税率征收。

2、根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委共同出具的财政部公告[2020]23号

文件“关于延续西部大开发企业所得税政策的公告”的规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。东科制药符合开发西部企业认定标准，享受开发西部企业的税收优惠政策。东科制药按15%的税率征收企业所得税。

3、根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税[2023]6号）的规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；人医新特药房、济宇物业、为你想公司符合该公告所称小微企业认定标准，按照5%的税率缴纳企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金5330.6716334.84

银行存款7736942124.594816324533.97

其他货币资金1035354.822599978.08存放财务公司存款

合计7737982810.084818940846.89

其中：存放在境外的款项总额

153/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

其他说明项目期末余额上年年末余额

第三方支付机构备付金1035354.822599978.08

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据以公允价值计量且其变动

3178269912.543044551588.59

计入当期损益的金融资产

其中：

债务工具投资权益工具投资衍生金融资产

结构性存款、银行

3178269912.543044551588.59

理财产品及券商理财产品指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

债务工具投资其他

合计3178269912.543044551588.59

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据46303867.35

合计46303867.35

154/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据44450457.45商业承兑票据

合计44450457.45

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏账准账面余坏账准账面余额备额备账类别计计账面面提比提比例金价值金金价金额比例比

(%)额额额值

例(%)例

(%)(%)按单项计提坏账准备按组合计

提坏账准46303867.35100.0046303867.35备

其中：

银行承兑

46303867.35100.0046303867.35

汇票

合计46303867.35100.0046303867.35//

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元币种：人民币名称期末余额

155/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

应收票据坏账准备计提比例（%）

银行承兑汇票46303867.35

合计46303867.35按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

2782678383.062904532579.37

1年以内小计2782678383.062904532579.37

1至2年81447651.8775230661.21

2至3年13817119.896636083.73

156/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

3年以上3670446.403396278.07

合计2881613601.222989795602.38

157/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别提账面提账面比例价值比例金额金额比金额金额比价值

(%)(%)例例

(%)(%)按单项计提坏账准备按组合

计提坏2881613601.22100.00155094266.725.382726519334.502989795602.38100.00158136798.315.292831658804.07账准备

其中：

应收外

部客户2881613601.22100.00155094266.725.382726519334.502989795602.38100.00158136798.315.292831658804.07款项

合计2881613601.22100.00155094266.722726519334.502989795602.38100.00158136798.312831658804.07

158/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：应收外部客户款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）1年以内（含1

2782678383.06139133919.155.00年）

1-2年（含2年）81447651.878144765.1910.00

2-3年（含3年）13817119.894145135.9830.00

3年以上3670446.403670446.40100.00

合计2881613601.22155094266.72

按组合计提坏账准备的说明：详见附注五、（十一）

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额期末余额类别期初余额收回转销其他计提或转或核变动回销

坏账准备158136798.31-3042531.59155094266.72

合计158136798.31-3042531.59155094266.72

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

159/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同单位名应收账款期末余合同资产应收账款和合同资产期末坏账准备期末称额期末余额资产期末余额余额合计余额数的比例

（%）

第一名93800909.9393800909.933.265186499.47

第二名50593497.0750593497.071.762529674.85

第三名50429658.5850429658.581.752521482.93

第四名41417197.3241417197.321.442070859.87

第五名39319199.7539319199.751.361965959.99

合计275560462.65275560462.659.5614274477.11其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

160/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据8789389.1618642762.90应收账款

合计8789389.1618642762.90

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

161/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票176730827.16

合计176730827.16

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用其累计在他其他综项目上年年末余额本期新增本期终止确认期末余额变合收益动中确认

162/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

的损失准备应收票

据-银

18642762.90447096794.09456950167.838789389.16

行承兑汇票

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内23831814.3393.0237591991.2696.29

1至2年1166883.674.56703195.381.80

2至3年411192.681.61569495.661.46

3年以上207023.400.81175179.360.45

合计25616914.08100.0039039861.66100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额

的比例(%)

第一名7297237.4828.49

第二名1767443.276.90

第三名1432286.965.59

第四名1236510.004.83

第五名705266.542.75

合计12438744.2548.56其他说明无

163/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款14990086.5817195404.96

合计14990086.5817195404.96

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

164/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

165/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

9085122.9411969575.60

1年以内小计9085122.9411969575.60

1至2年1572896.975385794.54

2至3年4471776.45421347.22

3年以上356527.6597937.19

合计15486324.0117874654.55

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金6300180.006733900.00

员工借款5500576.733238699.10

其他3685567.287902055.45

合计15486324.0117874654.55

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

166/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月整个存续期预期整个存续期预期合计

预期信用损信用损失(未发生信用损失(已发生

失信用减值)信用减值)

2023年1月1日

679249.59679249.59

余额

2023年1月1日

余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-183012.16-183012.16本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31

496237.43496237.43日余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销

坏账准备679249.59-183012.16496237.43

合计679249.59-183012.16496237.43

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

167/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)

第一名3082500.0019.90其他1年以内154125.00

第二名2408000.0015.55员工借款1年以内120400.00

第三名2400000.0015.50保证金2-3年

第四名2000000.0012.91保证金2-3年

第五名1200000.007.75保证金1-2年

合计11090500.0071.61//274525.00

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌存货跌价价准备

项目准备/合

/合同账面余额账面价值账面余额同履约成账面价值履约成本减值准本减值备准备库存商

214190935.13214190935.13203325145.23203325145.23

品

在产品154696776.39154696776.3982559436.1482559436.14

原材料90648833.0090648833.0075602260.9775602260.97

168/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

周转材

17509146.6417509146.6417850969.6417850969.64

料发出商

12412388.3712412388.3711584981.2011584981.20

品委托加

620087.71620087.71553931.63553931.63

工物资

合计490078167.24490078167.24391476724.81391476724.81

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

169/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

待抵扣进项税额6879370.0415191655.36

合计6879370.0415191655.36其他说明无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

170/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

171/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

172/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增减变动期减值准宣告发放末被投资单位权益法下确认其他综合其他权益计提减值备期末余额追加投资减少投资现金股利其他余的投资损益收益调整变动准备余额或利润额

一、合营企业小计

二、联营企业南京逐陆医药

13938019.7516395337.672457317.92

科技有限公司

小计13938019.7516395337.672457317.92

合计13938019.7516395337.672457317.92

173/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当

393971897.60318401621.68

期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资393971897.60318401621.68衍生金融资产其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资其他

合计393971897.60318401621.68

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

174/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

1.期初余额68748971.02970266.8869719237.90

2.本期增加金额6211939.146211939.14

（1）存货\固定资产\

6211939.146211939.14

在建工程转入

3.本期减少金额62076773.0962076773.09

（1）转入存货\固定

62076773.0962076773.09

资产\在建工程

4.期末余额12884137.07970266.8813854403.95

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额22367880.30371935.6022739815.90

2.本期增加金额2202397.0219405.342221802.36

（1）计提或摊销595575.4619405.34614980.80

（2）存货\固定资产\

1606821.561606821.56

在建工程转入

3.本期减少金额17002280.0117002280.01

（1）转入存货\固定

17002280.0117002280.01

资产\在建工程

4.期末余额7567997.31391340.947959338.25

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3、本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值5316139.76578925.945895065.70

2.期初账面价值46381090.72598331.2846979422.00

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

175/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产2732099754.662502339156.32固定资产清理

合计2732099754.662502339156.32

其他说明：

□适用√不适用

176/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额2454649024.381425011423.4135838597.12183418579.394098917624.30

2.本期增加金额462419772.2956372903.15146574.6912666796.01531606046.14

（1）购置9390936.32146574.698941330.2718478841.28

（2）在建工程转入400342999.2046981966.833725465.74451050431.77

（3）投资性房地产转入62076773.0962076773.09

3.本期减少金额6211939.1418077174.178144637.561816632.5134250383.38

（1）处置或报废18077174.178144637.561816632.5128038444.24

（2）投资性房地产转入6211939.146211939.14

4.期末余额2910856857.531463307152.3927840534.25194268742.894596273287.06

二、累计折旧

1.期初余额675825504.41764522477.2029327643.25126902843.121596578467.98

2.本期增加金额138086423.64132639434.832015093.5821989939.75294730891.80

（1）计提121084143.63132639434.832015093.5821989939.75277728611.79

（2）投资性房地产转入17002280.0117002280.01

177/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

3.本期减少金额1606821.5615974917.277900298.441653790.1127135827.38

（1）处置或报废15974917.277900298.441653790.1125529005.82

（2）投资性房地产转入1606821.561606821.56

4.期末余额812305106.49881186994.7623442438.39147238992.761864173532.40

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2098551751.04582120157.634398095.8647029750.132732099754.66

2.期初账面价值1778823519.97660488946.216510953.8756515736.272502339156.32

178/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

济川有限398543202.33办理房产证资料已递交

天济药业181290.81办理房产证资料已递交

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程186978071.91352148876.88工程物资

合计186978071.91352148876.88

其他说明：

□适用√不适用

179/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

一号公寓楼49197501.1249197501.1243744520.3343744520.33

原料药七车间40465069.9740465069.9721686946.9321686946.93

固体六车间31278720.7331278720.735596849.425596849.42

杨凌医药生产基地7689330.307689330.3020421478.6820421478.68

原料药六车间4880501.104880501.104832329.234832329.23

2号固体楼4145385.864145385.8655958414.5955958414.59

开发区项目2414289.802414289.8017955540.5517955540.55

原料药五车间1555022.171555022.17

原料药三车间1039823.021039823.02

中药五车间973451.36973451.3631207843.6631207843.66

实验室工程89755.7589755.752557657.552557657.55

2号液体车间及4号高架库71318.6071318.6089914801.0089914801.00

动力车间-5336318.595336318.59

180/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

中药六车间24219089.6724219089.67

零星工程43177902.1343177902.1328717086.6828717086.68

合计186978071.91186978071.91352148876.88352148876.88

181/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币利本本工程息其期期

累计资中：利其投入本本期息期初本期转入固定他期末工程项目名称预算数本期增加金额占预化利息资资金来源余额资产金额减余额进度算比累资本本少例计化金化金

(%)金额率额

额(%)

募集资金、

2号固体楼449997200.0055958414.5928592029.7680405058.494145385.8618.78未完工

其他来源

募集资金、

原料药七车间168731900.0021686946.93110441529.1191663406.0740465069.9778.31未完工其他来源

一号公寓楼98800000.0043744520.335452980.7949197501.1249.92未完工其他来源

募集资金、

固体六车间101795300.005596849.4266931546.7541249675.4431278720.7371.25未完工其他来源

2号液体车间及募集资金、

449637800.0089914801.003175470.4393018952.8371318.6020.70未完工

4号高架库其他来源

合计216901532.27214593556.84306337092.83125157996.28////

182/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额3603027.033603027.03

2.本期增加金额3293631.953293631.95

183/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(1)新增租赁3293631.953293631.95

3.本期减少金额2132061.742132061.74

(1)处置2132061.742132061.74

4.期末余额4764597.244764597.24

二、累计折旧

1.期初余额2021239.382021239.38

2.本期增加金额1480633.321480633.32

(1)计提1480633.321480633.32

3.本期减少金额2132061.722132061.72

(1)处置2132061.722132061.72

4.期末余额1369810.981369810.98

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值3394786.263394786.26

2.期初账面价值1581787.651581787.65

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币专利权及非专利项目土地使用权软件使用权合计技术

一、账面原值

1.期初余额247913960.68212014496.4537426302.58497354759.71

2.本期增加金额4961623.183662192.338623815.51

(1)购置171698.101203147.411374845.51

184/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(2)内部研发4789925.084789925.08

(3)在建工程转入2459044.922459044.92

3.本期减少金额2393584.912938274.545331859.45

(1)处置2393584.912938274.545331859.45

4.期末余额247913960.68214582534.7238150220.37500646715.77

二、累计摊销

1.期初余额36807744.1298289785.7432646857.32167744387.18

2.本期增加金额4970620.1914852735.984417769.1824241125.35

（1）计提4970620.1914852735.984417769.1824241125.35

3.本期减少金额2393584.912938274.545331859.45

(1)处置2393584.912938274.545331859.45

4.期末余额41778364.31110748936.8134126351.96186653653.08

三、减值准备

1.期初余额8987138.398987138.39

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额8987138.398987138.39

四、账面价值

1.期末账面价值206135596.3794846459.524023868.41305005924.30

2.期初账面价值211106216.56104737572.324779445.26320623234.14

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是16.65%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

185/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额企业合并形成期末余额项其他处置其他的

东科制药167303834.11167303834.11

合计167303834.11167303834.11

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用所属资产组或组合的构所属经营分是否与以前年度保持一名称成及依据部及依据致生产经营相关的全部经

东科制药营性固定资产、无形资不适用是产等资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用□不适用

单位：元币种：人民币稳定期的预测期的关键参数关键参数减值预测期的年预测期内的参数（增长稳定期的关键参项目账面价值可收回金额（增长金额限的确定依据率、利润数的确定依据

率、利润

率、折现

率等）

率等）收入增长根据历史年度的根据历史年度的

收入增长率0，利

2024年-经营情况、未来经营情况、未来

率1%-润率为

东科2028年的战略规划、市的战略规划、市

735702585.631171000000.005%，平均25.47%，

制药（后续为稳场营销计划及对场营销计划及对利润率为折现率为

定期）预测期经营业绩预测期经营业绩

24.66%11.95%

的预算等的预算等（税前）

186/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

合计735702585.631171000000.00/////前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额绿化工

3869912.761939531.911844763.7785617.08

程租入固定资产

1233208.77102767.401130441.37

改良支出

合计3869912.761233208.772042299.311844763.771216058.45

其他说明：

本年度因调整绿化工程决算导致减少原值184.48万元。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产应收款项账面价值

155571224.6636471354.34158708593.8335854317.79

与计税基础差异

递延收益71247740.7110687161.6477792440.4611668866.44内部交易未实现利

34002207.488500551.8755824640.4813956160.12

润股份支付所产生的

25660960.073849144.014539856.53680978.48

暂时性差异

187/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

租赁负债2491686.36249587.43646095.7325183.19

合计288973819.2859757799.29297511627.0362185506.02

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债固定资产账面价值

642915753.5796515184.28648212891.1897414283.41

与计税基础差异其他非流动金融资

149895231.2122484284.68150009569.3522501435.39

产公允价值变动交易性金融资产公

28269912.544241770.9013492391.332023858.70

允价值变动使用权资产资产账

面价值与计税基础3394786.26352730.301581787.65138885.60差异

合计824475683.58123593970.16813296639.51122078463.10

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税递延所得税资抵销后递延所得抵销后递延所得资产和负债项目产和负债期末税资产或负债期税资产或负债期期初互抵金互抵金额末余额初余额额

递延所得税资产14311326.1645446473.1325183.1962160322.83

递延所得税负债14311326.16109282644.0025183.19122053279.91

(4).未确认递延所得税资产明细

□适用√不适用

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

188/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

预付工程设备款55821531.7555821531.7514694503.8714694503.87

预付软件、非专

440000.00440000.00463900.00463900.00

利技术款

合计56261531.7556261531.7515158403.8715158403.87

其他说明：

无

31、所有权或使用权受限资产

□适用√不适用

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款1043077468.32400000000.00

合计1043077468.32400000000.00

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

189/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票446318006.90235245939.59商业承兑汇票

合计446318006.90235245939.59本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

材料款266093875.84257723080.54

工程设备款234410746.94156679417.44

其他款项1193951786.56855576033.16

合计1694456409.341269978531.14

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

190/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款15270230.3047156784.82

预收批件转让款1981132.071981132.07

合计17251362.3749137916.89

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬161846722.34815019767.55822517636.72154348853.17

二、离职后福利-设

55597037.7155597037.71

定提存计划

三、辞退福利385440.90385440.90

合计161846722.34871002246.16878500115.33154348853.17

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、

161296163.25728812246.11736339956.14153768453.22

津贴和补贴

二、职工福利费23402213.3723402213.37

191/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

三、社会保险费30359934.7830359934.78

其中：医疗保险费27931661.9527931661.95

工伤保险费2419966.672419966.67

生育保险费8306.168306.16

四、住房公积金23880089.0023880089.00

五、工会经费和职

550559.098565284.298535443.43580399.95

工教育经费

合计161846722.34815019767.55822517636.72154348853.17

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险53870296.5253870296.52

2、失业保险费1726741.191726741.19

合计55597037.7155597037.71

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税75299971.68161612238.91

企业所得税182621355.49106090285.70

个人所得税4854796.993109245.65

城市维护建设税5017573.4310749277.38

房产税4743092.684725264.35

教育费附加3766172.488077898.32

土地使用税1350802.371350802.37

其他2093232.622024164.89

合计279746997.74297739177.57

其他说明：

无

192/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利5252280.00

其他应付款903257941.791006760243.25

合计908510221.791006760243.25

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利5252280.00

合计5252280.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

风险责任金387880199.29420351415.68

193/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

应付报销款299980311.84364602209.17

保证金及押金120203815.93117705378.25

限制性股票回购义务90572420.0097184000.00

其他4621194.736917240.15

合计903257941.791006760243.25账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的租赁负债1057268.79444170.46

合计1057268.79444170.46

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

国内信用证44601850.00

待转销项税1985129.966130382.03

票据背书未终止确认的负债508262.05

合计47095242.016130382.03

期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

194/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

195/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额2491686.36646095.73

其中：未确认融资费用217509.0737726.75

减：一年内到期的租赁负债1057268.79444170.46

合计1434417.57201925.27

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款

专项应付款819850.511060171.77

合计819850.511060171.77

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

职工身份置换金1060171.77240321.26819850.51

合计1060171.77240321.26819850.51/

其他说明：

196/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

无

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

与资产、收益

政府补助78192440.466759112.1171433328.35相关的政府补助

合计78192440.466759112.1171433328.35/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额公积发行期末余额送股金其他小计新股转股股份

452743362.00-7613.00-7613.00452735749.00

总数

其他说明：

公司按反向收购原则编制合并报表。合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司（济川有限）合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。

公司2013年度完成重大资产重组，2013年12月向重组方（济川有限原股东）定向增发610824301股；2014年1月向社会非公开发行32430000股；2016年6月向社会非公开发行28169298股；2020年9月向社会非公开发行73329853股；

2018年5月至2022年12月，济川转债累计转股32794308股（其中，2022年转债累计转股27475139股）；

2022年9月，公司向112名激励对象授予限制性股票6074000股限制性股票；

2023年5月及2023年8月，公司向27名激励对象授予867000股限制性股票；

2023年7月及2023年11月，由于部分激励对象发生离职、降职、降级，公司回购注

销激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计891500股限制性股票。

197/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

截至2023年12月31日，公司总股本为921806660股。其中重组方持有

610824301股，占增发后公司总股本的66.263819%。在本次编制合并报表时，假定重组

方保持在合并后报告主体中享有其在本公司同等的权益（即持股比例保持66.263819%），济川有限合并前股本300000000.00元，因此需模拟增发股本152735749股，增发后济川有限总股本为452735749.00元，列示为合并财务报表的股本项目，模拟增发金额相应调减资本公积152735749.00元。模拟增发后济川有限总股本金额作为本公司合并报表中的股本金额。

198/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

本期变动增（+）减（－）项目年初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

1．有限售条件股份

(1).国家持股

(2).国有法人持股

(3).其他内资持股6074000.00-15500.00-15500.006058500.00

其中：

境内法人持股

境内自然人持股6074000.00-15500.00-15500.006058500.00

有限售条件股份合计6074000.00-15500.00-15500.006058500.00

2．无限售条件流通股份

(1).人民币普通股915748160.00915748160.00

(2).境内上市的外资股

(3).境外上市的外资股

(4).其他

无限售条件流通股份合计915748160.00915748160.00

合计921822160.00-15500.00-15500.00921806660.00

199/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、资本溢价（股本溢价）

（1）同一控制下企业合

8716877.748716877.74

并的影响

（2）投资者投入的资本4170874674.71-56400.004170818274.71

（3）购买子公司少数股

-74487004.81-74487004.81东权益的影响

2、其他资本公积31420476.9215344826.6646765303.58

3、模拟发行股份调整的

-152743362.007613.00-152735749.00资本公积

合计3983781662.5615296039.663999077702.22

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）2023年5月及8月，公司向27名激励对象授予876000股限制性股票，增加资

本公积14207600.00元；

（2）2023年7月及11月，由于部分激励对象发生离职、降职、降级，公司回购注销

激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计891500股限制性股票，减少资本公积

14264000.00元；

（3）本期确认股份支付费用13325467.81元，确认股权激励预计未来期间可抵扣金额超过等待期内确认的股份支付费用金额形成的递延所得税资产计入资本公积

2019358.85元。

（4）模拟发行股份调整的资本公积本期变动详见“附注七（五十三）股本”。公司按

反向收购原则编制合并报表，本期合并财务报表调整资本公积7613.00元

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

200/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额为员工持股计划或者股权激

20098270.0020098270.00

励而收购的本公司股份限制性股票回

97184000.0014207600.0019516280.0091875320.00

购义务

合计97184000.0034305870.0019516280.00111973590.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）2023年，公司通过集中竞价交易方式回购731500股公司股票，累计回购金额（包含交易费用）为20098270.00元；

（2）公司本期向27名激励对象授予876000股限制性股票，公司确认限制性股票回

购义务14207600.00元；本期回购注销激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共

计891500股限制性股票，减少限制性股票回购义务14264000.00元；本期因宣告发放可撤销现金股利减少限制性股票回购义务5252280.00元。

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积161825325.23161825325.23其他

合计161825325.23161825325.23

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润6836105499.145269494338.57

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-108992.30调整后期初未分配利润6836105499.145269385346.27

201/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

加：本期归属于母公司所有者的净利润2822781164.622170749923.87

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利811110660.80604029771.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润8847776002.966836105499.14

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-

108992.30元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营

9638025193.971770943766.988976496189.331522429296.17

业务其他

16511998.7013049605.0519870789.9614982053.54

业务

合计9654537192.671783993372.038996366979.291537411349.71

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

202/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税66987766.4664164584.89

教育费附加50949138.7248402769.27

房产税18774915.1917675808.99

土地使用税5403209.484969773.83

印花税4055156.563480748.23

其他68310.82115922.46

合计146238497.23138809607.67

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

市场推广费3671724051.893624199634.68

职工薪酬183693431.85233642561.59

差旅费99004873.28171896701.03

办公费7861933.4627660541.80

其他44251761.4855328081.49

合计4006536051.964112727520.59

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬214000974.70191281503.12

折旧费60673466.1865796696.65

无形资产摊销14906945.0817001920.70

203/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

股份支付费用13325467.814638522.08

差旅费13011661.9626474910.94

咨询服务费11823441.408137861.19

业务招待费7972228.336434523.80

办公费5583787.516897122.53

物业及绿化费4516424.819940090.14

其他26964636.2527636888.83

合计372779034.03364240039.98

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

合作研发费100905668.11204667793.52

职工薪酬160137674.32148091163.80

临床试验费64627874.9866096046.12

折旧费49879622.7144453758.94

材料投入29615247.1436893342.13

燃料和动力19451344.0925544230.87

其他39782767.2527556715.46

合计464400198.60553303050.84

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用17583918.4930409319.14

其中：租赁负债利息费用27810.49111573.50

减：利息收入276084305.02116999464.13汇兑损益

其他1010958.97826964.33

合计-257489427.56-85763180.66

204/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助19806732.4420041960.60

进项税加计抵减566163.4694820.30

合计20372895.9020136780.90

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

结构性存款、银行理财产品及券

79913327.8065141144.43

商理财产品投资收益

权益法核算的长期股权投资收益2457317.92769488.14其他非流动金融资产在持有期间

665791.72297920.00

的投资收益处置长期股权投资产生的投资收

-1312837.67益

合计81723599.7766208552.57

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产14718323.9513551588.59

其他非流动金融资产-114338.14-20867279.22

合计14603985.81-7315690.63

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-3042531.5936019633.76

其他应收款坏账损失-183012.16368104.05

205/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

合计-3225543.7536387737.81

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置损益130280.195217174.62

合计130280.195217174.62

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

政府补助38385120.0093342097.8238385120.00

其他3259489.742652761.783259489.74

合计41644609.7495994859.6041644609.74

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

对外捐赠1529478.6811031396.981529478.68

非流动资产报废损失1089302.99533638.041089302.99

其他72009.676577.5072009.67

合计2690791.3411571612.522690791.34

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

206/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用464064026.31331238216.74

递延所得税费用5962572.644963883.36

合计470026598.95336202100.10

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额3297089590.20

按法定[或适用]税率计算的所得税费用824272397.56

子公司适用不同税率的影响-314817545.53

调整以前期间所得税的影响2541416.82

非应税收入的影响-94381.06

不可抵扣的成本、费用和损失的影响4633501.40

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3914237.62本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵

14733865.62

扣亏损的影响

研发费用加计扣除的影响-57143449.28

节能节水影响-186199.61

前期确认递延所得税税率与当期税率差异的影响1230.65

所得税费用470026598.95

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

财务费用-利息收入276084305.02116999464.13

207/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

政府补助51432740.33106942874.83

其他业务收入-租金收入4468514.374594452.75

营业外收入3259489.742652761.78

其他往来13634032.08120388380.08

合计348879081.54351577933.57

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

销售费用3478386931.053291665677.21

研发费用238843039.19374492596.35

管理费用70762096.1974379074.85

财务费用1010958.97826964.33

营业外支出-捐赠支出1398964.9610552381.90

营业外支出-其他72009.671267.49

其他往来127176644.83122709342.59

合计3917650644.863874627304.72

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

208/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

回购股份支付的现金35665170.00

租赁支付的现金1475851.791792026.00

合计37141021.791792026.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

(6).其他说明

公司本年度销售商品收到的银行承兑汇票背书转让用于支付购建固定资产、无形资产

和其他长期资产款项14363198.38元。

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润2827062991.252171718817.79

加：资产减值准备

信用减值损失-3225543.7536387737.81

固定资产折旧、油气资产折

276957972.05284114481.67

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产摊销1480633.321662128.71

无形资产摊销24241125.3523024317.13

长期待摊费用摊销2042299.319489881.50

209/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”-130280.19-5217174.62号填列）固定资产报废损失（收益以

1089302.99533638.04“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-14603985.817315690.63“－”号填列）财务费用（收益以“－”号

17583918.4930409319.14

填列）投资损失（收益以“－”号-81723599.77-66208552.57

填列）递延所得税资产减少（增加

16713849.70-4838780.79以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少-12770635.919558393.02以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”-98601442.43-15887777.68号填列）经营性应收项目的减少（增

22814700.60-713702961.07加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减

476510317.56856542304.73少以“－”号填列）

其他8517013.07-4068584.42

经营活动产生的现金流量净额3463958635.832620832879.02

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额7737982810.084818940846.89

减：现金的期初余额4818940846.893818996211.31

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额2919041963.19999944635.58

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

210/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金7737982810.084818940846.89

其中：库存现金5330.6716334.84

可随时用于支付的银行存款7736942124.594816324533.97

可随时用于支付的其他货币资金1035354.822599978.08可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额7737982810.084818940846.89

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

211/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额2319954.32元。

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用27810.49111573.50计入相关资产成本或当期损益的简化

398580.1382903.02

处理的短期租赁费用计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值445522.40669614.43资产的短期租赁费用除外）

与租赁相关的总现金流出2319954.322544543.45

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的项目租赁收入可变租赁付款额相关的收入

经营租赁收入4407505.194594452.75

其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

合计4407505.194594452.75作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

212/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬164358367.93148946067.41

合作研发费100905668.11204667793.52

临床试验费69653203.9272838128.88

折旧摊销60764891.8551734144.91

直接投入52995162.6464314630.50

其他费用31204158.3120994944.62

合计479881452.76563495709.84

其中：费用化研发支出464400198.60553303050.84

资本化研发支出15481254.1610192659.00

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目余额其确认为无形资转入当内部开发支出余额他产期损益

药品研发项目15481254.164789925.0810691329.08

合计15481254.164789925.0810691329.08重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值测试情项目期初余额本期增加本期减少期末余额况

213/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

药品研发项目15481254.164789925.0810691329.08

减：减值准备

合计15481254.164789925.0810691329.08/

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用截止2023年子公司名注册资本12月31日实合并架构设立日期业务性质称（万元）际出资额（万元）上海济嘉医学研究和试验发恒济医药的全资子2023年7月100尚未出资

展、技术咨询公司

6、其他

□适用√不适用

214/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

子公司主要经持股比例(%)取得注册资本注册地业务性质名称营地直接间接方式

江苏泰江苏泰药品研发、生资产

济川有限30000100.00

兴兴产、销售重组

实业投资，投资上海济嘉上海6000上海100.00设立管理江苏泰江苏泰资产

济源医药1310药品批发、零售100.00兴兴重组

江苏泰江苏泰气雾剂、喷雾剂资产

天济药业3000100.00

兴兴生产、销售重组

江苏泰江苏泰保健食品生产、资产

康煦源9800100.00兴兴研发重组药品销售江苏泰江苏泰

5000药品批发、零售100.00设立

公司兴兴

蒲地蓝药江苏泰江苏泰日化品的研发、

1000100.00设立

妆兴兴销售

济川电子江苏泰江苏泰网上贸易代理，

5000100.00设立

商务兴兴电子商务

浙江宁浙江宁实业投资、投资

宁波济嘉5000100.00设立波波管理医疗科技领域内

济川（上上海1000上海的四技服务；医100.00设立

海）医学药咨询为你想公江苏泰江苏泰

100药品零售100.00设立

司兴兴人医新特江苏泰江苏泰

50药品零售100.00设立

药房兴兴

蒲地蓝日江苏泰江苏泰日化品的研发、

692.3072.22设立

化兴兴销售

口腔健康江苏泰江苏泰牙膏、漱口液的

500072.22设立

研究院兴兴研发、技术转让江苏泰江苏泰

利尔康100日化品的销售72.22收购兴兴陕西杨陕西杨

东科制药1000药品生产、销售100.00收购凌凌

企业管理咨询、

上海贞信上海800上海100.00收购自有房屋租赁江苏泰江苏泰

济宇物业100物业管理、服务100.00设立兴兴

215/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

医学研究和试验

恒济医药上海100上海100.00设立

发展、技术咨询

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单

位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

216/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计12000000.00下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润769488.14

--其他综合收益

--综合收益总额769488.14其他说明无

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

217/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期新计入本期与资产增营业本期转入其他

财务报表项目期初余额其他期末余额/收益补外收收益变动相关助入金金额额与收益

递延收益400000.00214412.36185587.64相关与资产

递延收益77792440.466544699.7571247740.71相关

合计78192440.466759112.1171433328.35/涉及政府补助的负债项目明细本期本本期计入期与资

新增营业本期转入其他其产/项目期初余额期末余额补助外收收益他收益金额入金变相关额动与资中央财政应急物资保

30421476.45230708.2530190768.20产相

障体系建设关与资杨凌医药生产基地建

11950866.57702560.0411248306.53产相

设专项资金关

2017省级工业转型升与资

级专项和高端装备制7373785.21557559.366816225.85产相造专项资金关呼吸系统儿科特色中与资

药品质提升创新技术5821078.45735294.085085784.37产相研发及产业化关

218/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

蛋白琥珀酸铁及口服与资

溶液产业化项目专项3750000.001000000.002750000.00产相资金关开发区分厂污水处理与资

设施建设项目专项资3642355.23794695.602847659.63产相金关注射用艾司奥美拉唑与资

钠生产线技术改造项3465476.21585714.282879761.93产相目专项资金关

“医药产业基地”发与资

展建设专项产业扶持2391666.57140000.042251666.53产相资金关陕西东科医药生产基与资

地建设项目 10KV 配

1819995.46106536.361713459.10产相

电线路工程费用专项关资金

2017年度发展战略性与资

新兴产业先进单位专1333333.33250000.001083333.33产相项奖励资金关杨凌示范区财政局与资

2019年企业技术改造1062500.00150000.00912500.00产相

奖励专项资金预算关

2017年度省级工业和

与资信息产业转型升级专

1053000.00234000.00819000.00产相项资金（GMP 技术改关

造）

污染防治新技术、循与资

环经济示范项目专项1016666.67200000.00816666.67产相资金关与资

2020年省技改综合奖

864513.33100720.00763793.33产相

补切块资金关

2020年陕西省中小企

与资业技改资金（孟鲁司

681531.4896216.24585315.24产相

特钠颗粒研制技术改关造项目）与资

土地契税分成奖励599540.00116040.00483500.00产相关与资景观绿化建设项目专

470555.50470555.50产相

项资金关与收复杂铁制剂一致性评

400000.00214412.36185587.64益相

价的研究与开发关与资朴实颗粒生产线技术

74100.0074100.00产相

改造项目专项资金关

合计78192440.466759112.1171433328.35/

219/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关6544699.758841183.59

与收益相关51647152.69104542874.83

合计58191852.44113384058.42

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

（一）信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收款项融资、应收账款和其他应收款等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本集团应收银行承兑汇票一般由国有银行和其他大中型上市银行承兑，本集团亦认为其不存在重大信用风险。此外，对于应收账款、其他应收款和应收商业承兑汇票，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。

本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资

质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

（二）流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

220/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公第二层次公允价值第三层次公允价合计允价值计量计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融

3178269912.543178269912.54

资产

1.以公允价值计量

且变动计入当期损3178269912.543178269912.54益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

（4）结构性存款、银行理财产品及券3178269912.543178269912.54商理财产品

221/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

2.指定以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）其他

（一）应收款项融

8789389.168789389.16

资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）其他非流动

393971897.60393971897.60

金融资产

1.以公允价值计量

且其变动计入当期393971897.60393971897.60损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资393971897.60393971897.60

（3）衍生金融资产

（4）其他

2.指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）其他持续以公允价值计

3178269912.54402761286.763581031199.30

量的资产总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：相同资产或负债在活跃市场上报价，以该报价为依据确定公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息

√适用□不适用

第二层次公允价值计量项目公允价值的确定依据：公司期末持有的以公允价值计量且

其变动计入当期损益的交易性金融资产主要系结构性存款、银行理财产品及券商理财产品，公司期末已获取类似资产在活跃市场上的报价，或相同或类似资产在非活跃市场上的报价，并以该报价为依据做必要调整确定公允价值。

222/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息

√适用□不适用

第三层次公允价值计量项目公允价值的确定依据：公司期末持有的以公允价值计量且

其变动计入当期损益的其他非流动金融资产主要系权益工具投资，公司根据其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参

数敏感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点

的政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对母公司对本本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本企业的表决持股比例

权比例(%)

(%)江苏济川控股集资产投资与管

江苏泰兴10000.0045.2145.21团有限公司理本企业最终控制方是曹龙祥

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

223/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系周国娣实际控制人曹龙祥之配偶

周其华公司高管，实际控制人曹龙祥配偶之兄弟张建民公司高管史文正公司高管曹伟公司高管赵骞公司高管

曹阳实际控制人曹龙祥之侄，济川有限管理人员江苏好厨艺食品科技有限公司实际控制人控制的其他企业南京逐陆医药科技有限公司本年子公司宁波济嘉已处置的参股企业其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过获批的交易关联交易内交易额度关联方本期发生额额度（如适上期发生额容（如适用）

用）南京逐陆医药

技术转让270000.007000000.00科技有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

224/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

江苏好厨艺食品科技有限公司销售商品248838.2427412.47

江苏好厨艺食品科技有限公司餐饮住宿费用69649.3151086.89

江苏好厨艺食品科技有限公司销售固定资产23787.62

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

江苏济川控股集团有限公司房屋建筑物190476.24190476.24

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

曹飞、杨琪120000.002022/11/302027/11/29否

225/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬2051.422408.93

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备江苏好厨艺食品科技有限公

应收账款7977.60398.88司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额南京逐陆医药科技有限公

应付账款7000000.00司

其他应付款赵骞800000.00

其他应付款周其华6000.006000.00

其他应付款曹阳6000.006000.00

其他应付款史文正6000.006000.00

其他应付款曹伟1600.00

其他应付款张建民2000.00

其他说明：赵骞其他应付款为代收代付浦东新区“明珠计划”人才发放一次性资助奖金。

226/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

√适用□不适用

数量单位：股金额单位：元币种：人民币本期授予本期行权本期解锁本期失效授予对象类别金金数量金额数量数量数量金额额额

2022年限制性股票激

829000.005637200.00

励计划（首次授予）

2022年股票期权激励

909000.001706835.09计划（首次授予）

2022年限制性股票激

励计划-预留授予596000.009047280.00（首批）

2022年股票期权激励计划-预留授予（首632000.002491830.35批）

2022年限制性股票激

励计划-预留授予280000.003186400.0045000.00512100.00

（第二批）

2022年股票期权激励计划--预留授予（第325000.00513399.6445000.0071086.10二批）

合计1833000.0015238909.991828000.007927221.19期末发行在外的股票期权或其他权益工具

√适用□不适用期末发行在外的其他权益工期末发行在外的股票期权具授予对象类别行权价格的行权价格合同剩余期限合同剩余期限范围的范围

2022年限制性股票激励计20个月、32个

不适用划（首次授予）月、44个月

2022年股票期权激励计划20个月、32个

25.00元/份（首次授予）月、44个月

2022年限制性股票激励计40个月、52个

不适用

划-预留授予（首批）月

2022年股票期权激励计划40个月、52个

33.00元/份

-预留授予（首批）月

2022年限制性股票激励计43个月、55个

不适用

划-预留授予（第二批）月

227/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

2022年股票期权激励计划43个月、55个

32.12元/份

-预留授予（第二批）月其他说明无

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司采用授予日市价的方法确定限制性

股票的公允价值，采用市场通用的授予日权益工具公允价值的确定方法

Black-Scholes 模型计算股票期权的公允价值。

授予日权益工具公允价值的重要参数授予日流通股市价根据最新取得的可行权职工人数变动等

可行权权益工具数量的确定依据后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用以权益结算的股份支付计入资本公积的累计

17963989.89元

金额

其他说明：

2022年8月，公司2022年第二次临时股东大会审议通过了《湖北济川药业股份有限公司2022年限制性股票与股票期权激励计划（草案）及其摘要》的议案。

2022年限制性股票激励计划首次授予的解除限售安排如下：

解除限售比解除限售安排解除限售时间例自首次授予股票登记完成之日起36个月后的首个

第一个解除限售期交易日起至首次授予股票登记完成之日起48个月40%内的最后一个交易日当日止自首次授予股票登记完成之日起48个月后的首个

第二个解除限售期交易日起至首次授予股票登记完成之日起60个月30%内的最后一个交易日当日止自首次授予股票登记完成之日起60个月后的首个

第三个解除限售期交易日起至首次授予股票登记完成之日起72个月30%内的最后一个交易日当日止

2022年股票期权激励计划首次授予的行权期安排如下表所示：

解除限售比行权安排解除限售时间例自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次

第一个行权期40%授予日起48个月内的最后一个交易日当日止自首次授予日起48个月后的首个交易日起至首次

第二个行权期30%授予日起60个月内的最后一个交易日当日止自首次授予日起60个月后的首个交易日起至首次

第三个行权期30%授予日起72个月内的最后一个交易日当日止

2022年限制性股票激励计划预留部分授予的解除限售安排如下：

228/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

解除限售比解除限售安排解除限售时间例自首次授予股票登记完成之日起48个月后的首个

第一个解除限售期交易日起至首次授予股票登记完成之日起60个月50%内的最后一个交易日当日止自首次授予股票登记完成之日起60个月后的首个

第二个解除限售期交易日起至首次授予股票登记完成之日起72个月50%内的最后一个交易日当日止

2022年股票期权激励计划预留部分授予的行权期安排如下表所示：

解除限售比行权安排解除限售时间例自首次授予日起48个月后的首个交易日起至首次

第一个行权期50%授予日起60个月内的最后一个交易日当日止自首次授予日起60个月后的首个交易日起至首次

第二个行权期50%授予日起72个月内的最后一个交易日当日止2022年9月，公司第九届董事会第二十二次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票与股票期权的议案》。公司向112名激励对象授予限制性股票607.40万股，授予价格为16元/股；向116名激励对象，授予股票期权651.4万份，行权价格为25元/份。

2023年5月，公司第十届董事会第一次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票与股票期权的议案》。公司向18名激励对象授予限制性股票59.6万股，授予价格为16.5元/股；向19名激励对象，授予股票期权63.2万份，行权价格为33元/份。

2023年8月，公司第十届董事会第四次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票与股票期权（第二批）的议案》。公司向9名激励对象授予限制性股票28万股，授予价格为15.62元/股；向10名激励对象，授予股票期权32.5万份，行权价格为

32.12元/份。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

管理人员13325467.81

合计13325467.81

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

229/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利1197098448.00

经公司第十届董事会第八次会议审议通过，2023年度公司利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的公司总股本扣除股份回购专户中股份数量后的股份总数为基数，向全体股东每10股派发现金红利13.00元（含税），本年度不转增股本，不送红股。在利润分配预案公布后至利润分配股权登记日期间，若公司总股本发生变动，按照每股分配金额不变的原则，以利润分配股权登记日总股本扣除股份回购专户中股份数量后的股份总数为基数调整分配总额。以截至2024年3月31日公司总股本921806660股扣减公司回购账户

961700股后的股本数920844960股为基数，以此测算拟派发现金红利为

1197098448.00（含税），占2023年合并报表中归属于上市公司股东的净利润的42.41%。

此预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

230/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

□适用√不适用

231/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利2834000000.002134000000.00

232/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

其他应收款324583561.201230293980.37

合计3158583561.203364293980.37

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

233/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

济川有限2834000000.002134000000.00

合计2834000000.002134000000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

234/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

525695668.98

1年以内小计525695668.98

1至2年265584750.19

2至3年

3年以上324588561.20439018561.20

合计324588561.201230298980.37

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

合并范围内关联方款项324583561.201230293980.37保证金

其他5000.005000.00

合计324588561.201230298980.37

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发期信用损失

信用减值)生信用减值)

2023年1月1日余

5000.005000.00

额

235/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日

5000.005000.00

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

坏账准备5000.005000.00

合计5000.005000.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

236/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)

第一名324583561.20100.00内部往来3年以上

第二名5000.00个人往来3年以上5000.00

合计324588561.20100.005000.00

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司

8992812638.848992812638.848727467812.188727467812.18

投资

合计8992812638.848992812638.848727467812.188727467812.18

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减值被投资单计提准备期初余额本期增加本期减少期末余额位减值期末准备余额

济川有限8325740672.439678070.028335418742.45

上海济嘉401727139.75255666756.64657393896.39

合计8727467812.18265344826.668992812638.84

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

237/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务679245.24679245.24

合计679245.24679245.24

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益1500000000.001000000000.00

合计1500000000.001000000000.00

6、其他

□适用√不适用

238/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产-2271860.47减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常详见附注七、（六十经营业务密切相关、符合国家政策规定、58758015.90七）、七、（七十按照确定的标准享有、对公司损益产生持

四）续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

95183105.33

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1658001.39其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额22847561.60

少数股东权益影响额（税后）5275.26

合计130474425.29

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

22.993.083.08

利润扣除非经常性损益后归属于

21.932.942.93

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

239/240湖北济川药业股份有限公司2023年年度报告

4、其他

□适用√不适用

董事长：曹龙祥

董事会批准报送日期：2024年4月9日修订信息

□适用√不适用