中银国际证券股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
和《公司章程》等规定和要求,董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所
2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下:
一、2023年年审会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
事务所名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)成立日期2013年1月18日组织形式特殊普通合伙
注册地址中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室执行事务合伙人李丹上年末合伙人数量291人上年末执业人员数注册会计师1710余人量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师383人
业务收入总额74.21亿元
2022年业务收入
审计业务收入68.54亿元
证券业务收入32.84亿元客户家数109家
审计收费总额5.29亿元制造业,金融业,交通运输、仓储和邮政业,信息传输、软件和信息技术服务业及批发和零售业等
2022年上市公司(含 A、B 股)审 计涉及主要行业情况本公司同行业上市公司审计客户家数15家
(二)聘任会计师事务所履行的程序
1公司于2023年5月26日召开的第二届董事会第十四次次会议审
议通过了《中银国际证券股份有限公司2023年度聘请会计师事务所》的议案,后该议案于2023年6月29日经2022年年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定,审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下:
(一)审计委员会对普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其
执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。2023年5月26日,第二届审计委员会第十四次会议审议通过《关于续聘2023年度审计机构的议案》,同意聘任普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度财务报表和内部控制审计机构,并同意提交公司董事会审议。
(二)2024年1月3日,审计委员会与负责公司审计工作的注册
会计师及项目经理召开沟通会议,对2023年度审计工作的初步预审情况,结合主要财务信息、板块业务分析、风险识别评估和应对,制定总体审计方案,初步确定关键审计事项。审计委员会成员听取了普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)关于公司审计内容相关调
整事项、审计过程中发现的问题等的汇报,并对审计计划提出建议。
2三、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地完成审计工作,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
中银国际证券股份有限公司董事会审计委员会
2024年4月
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