2024年一季度资本管理
第三支柱信息披露报告
1引言...................................................2
1.1报告依据...............................................2
1.2声明.................................................2
2风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览...............................3
2.1关键审慎监管指标概览.........................................3
2.2风险加权资产概况...........................................4
3全球系统重要性银行评估指标........................................6
4杠杆率..................................................6
5流动性风险................................................9
报表索引.................................................10
12024年一季度资本管理
第三支柱信息披露报告
1引言
1.1报告依据
本报告编制依据为国家金融监督管理总局发布的《商业银行资本管理办法》。
1.2声明
本行严格遵守第三支柱信息披露相关监管规定，加强第三支柱信息披露体制机制建设，制定第三支柱信息披露管理办法，全面提升信息披露工作标准化和流程化管理水平。
本行已建立资本管理第三支柱信息披露治理架构，董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，确保第三支柱披露信息真实、可靠。本报告已经高级管理层审核，并于2024年4月29日提交本行董事会审议通过。
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第三支柱信息披露报告
2风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览
2.1关键审慎监管指标概览
根据监管要求，本行须按照《商业银行资本管理办法》计量和披露资本充足率。在
2014年获批实施资本计量高级方法的基础上，2020年4月原中国银行保险监督管理委员会
批准本集团扩大资本计量高级方法实施范围。依据监管要求，本集团采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率，并遵守相关资本底线要求。
关键审慎监管指标包括资本充足率、杠杆率以及流动性风险相关指标。本集团关键审慎监管指标概览如下。
表 1：KM1监管并表关键审慎监管指标
a（人民币百万元，百分比除外）2024年3月31日可用资本（数额）
1核心一级资本净额3045754
2一级资本净额3245824
3资本净额4175290
风险加权资产（数额）
4风险加权资产合计21586165
4a 风险加权资产合计（应用资本底线前） 21586165
资本充足率
5核心一级资本充足率（%）14.11
5a 核心一级资本充足率（%）(应用资本底线前) 14.11
6一级资本充足率（%）15.04
6a 一级资本充足率（%）（应用资本底线前） 15.04
7资本充足率（%）19.34
7a 资本充足率（%）（应用资本底线前） 19.34
其他各级资本要求
8储备资本要求（%）2.50
9逆周期资本要求（%）0.00
10全球系统重要性银行或国内系统重要性银行附加资本要求（%1.50）
11其他各级资本要求（%）（8+9+10）4.00
12满足最低资本要求后的可用核心一级资本净额占风险加权资9.04
产的比例（%）杠杆率
13调整后表内外资产余额41837451
14杠杆率（%）7.76
14a 杠杆率 a（%）1 7.76
14b 杠杆率 b（%）2 7.73
14c 杠杆率 c（%）3 7.73
流动性覆盖率4
15合格优质流动性资产6059382
16现金净流出量4510003
17流动性覆盖率（%）134.46
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a（人民币百万元，百分比除外）2024年3月31日净稳定资金比例
18可用稳定资金合计28350972
19所需稳定资金合计22174688
20净稳定资金比例（%）127.85
1．杠杆率a指不考虑临时豁免存款准备金、采用证券融资交易季末余额计算的杠杆率。详细信息见“4.杠杆率”章节。
2．杠杆率b指考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均
值计算的杠杆率。详细信息见“4.杠杆率”章节。
3．杠杆率c指不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平
均值计算的杠杆率。详细信息见“4.杠杆率”章节。
4．流动性覆盖率数据均为最近一个季度91个自然日数值的简单算数平均值。详细信息见“5.流动性风险”章节。
2.2风险加权资产概况
下表列示本集团第一支柱风险加权资产和资本要求。
表 2：OV1风险加权资产概况
a c（人民币百万元）风险加权资产最低资本要求
2024年3月31日2024年3月31日
1信用风险195491061563928信用风险（不包括交易对手信用风险、信用
2估值调整风险、银行账簿资产管理产品和银191299711530397行账簿资产证券化）
3其中：权重法5493003439440
4其中：证券、商品、外汇交易清算过程--
中形成的风险暴露
5其中：门槛扣除项中未扣除部分34656027725
6其中：初级内部评级法11335987906879
7其中：监管映射法--
8其中：高级内部评级法2300981184078
9交易对手信用风险13887111110
10其中：标准法13887111110
11其中：现期风险暴露法--
12其中：其他方法--
13信用估值调整风险456563652
14银行账簿资产管理产品19804615844
15其中：穿透法3440275
16其中：授权基础法19456315566
17其中：适用1250%风险权重433
18银行账簿资产证券化1365622925
19其中：资产证券化内部评级法--
20其中：资产证券化外部评级法1159
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a c（人民币百万元）风险加权资产最低资本要求
2024年3月31日2024年3月31日
21其中：资产证券化标准法665915327
22市场风险26687021350
23其中：标准法26687021350
24其中：内部模型法--
25其中：简化标准法--
26交易账簿和银行账簿间转换的资本要求--
27操作风险1770189141615
28因应用资本底线而导致的额外调整-
29合计215861651726893
1．银行账簿资产证券化风险加权资产余额包括项目19、20、21及“适用1250%风险权重”项目余额
人民币872.85亿元、“基于监管上限的调整”项目余额人民币-1174.29亿元。
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3全球系统重要性银行评估指标
自2015年末起，本行在官方网站公开披露本集团全球系统重要性银行评估指标。本集团上一年度及以往各期的全球系统重要性银行评估指标结果请见建设银行官网（网页链接：http://www2.ccb.com/chn/home/investor/annual_report/nbzl/index.shtml）。
4杠杆率
于2024年3月31日，本集团杠杆率为7.76%，满足监管要求。
下表列示本集团资产负债表中的总资产以及作为杠杆率分母的调整后表内外资产余额之间的对比关系。
表 3：LR1杠杆率监管项目与相关会计项目的差异
a（人民币百万元）
2024年3月31日
1并表总资产139729281
2并表调整项2(290113)
3客户资产调整项-
4衍生工具调整项246630
5证券融资交易调整项2161
6表外项目调整项32157153
7资产证券化交易调整项-
8未结算金融资产调整项-
9现金池调整项-
10存款准备金调整项（如有）4-
11审慎估值和减值准备调整项-
12其他调整项5(7661)
13调整后表内外资产余额41837451
1．并表总资产指按照财务会计准则计算的并表总资产。
2．并表调整项指监管并表总资产与会计并表总资产的差额。
3．表外项目调整项指按照《商业银行资本管理办法》乘以信用转换系数后的表外项目余额。
4．存款准备金调整项指按照《商业银行资本管理办法》要求，国家金融监督管理总局可临时豁免
计入表内资产余额的本行向中国人民银行交存的存款准备金余额。
5．其他调整项主要包括一级资本扣减项。
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下表列示本集团杠杆率分母的组成明细以及实际杠杆率、最低杠杆率要求和附加杠杆率要求等相关信息。
表 4：LR2杠杆率
a（人民币百万元，百分比除外）2024年3月31日表内资产余额
1表内资产（除衍生工具和证券融资交易外）39380152
2减：减值准备(835266)
3减：一级资本扣减项(7661)
4调整后的表内资产余额（衍生工具和证券融资交易除外）38537225
衍生工具资产余额5各类衍生工具的重置成本（扣除合格保证金，考虑双边净额结86318算协议的影响）
6各类衍生工具的潜在风险暴露211180
7已从资产负债表中扣除的抵质押品总和-
8减：因提供合格保证金形成的应收资产-
9减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生工-
具资产余额
10卖出信用衍生工具的名义本金-
11减：可扣除的卖出信用衍生工具资产余额-
12衍生工具资产余额297498
证券融资交易资产余额
13证券融资交易的会计资产余额843414
14减：可以扣除的证券融资交易资产余额-
15证券融资交易的交易对手信用风险暴露2161
16代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额-
17证券融资交易资产余额845575
表外项目余额
18表外项目余额7524168
19减：因信用转换调整的表外项目余额(5336521)
20减：减值准备(30494)
21调整后的表外项目余额2157153
一级资本净额和调整后表内外资产余额
22一级资本净额3245824
23调整后表内外资产余额41837451
杠杆率
24杠杆率（%）7.76
24a 杠杆率a（%）1 7.76
25最低杠杆率要求（%）4.00
26附加杠杆率要求（%）0.75
各类平均值的披露
27证券融资交易的季日均余额968826
27a 证券融资交易的季末余额 843414
28 调整后表内外资产余额a2 41962863
28a 调整后表内外资产余额b3 41962863
29 杠杆率b（%）4 7.73
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a（人民币百万元，百分比除外）2024年3月31日
29a 杠杆率c（%）5 7.73
1．杠杆率a指不考虑临时豁免存款准备金、采用证券融资交易季末余额计算的杠杆率。
2．调整后表内外资产余额a指考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额
的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。
3．调整后表内外资产余额b指不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余
额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。
4．杠杆率b指考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均
值计算的杠杆率。
5．杠杆率c指不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平
均值计算的杠杆率。
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5流动性风险
下表列示本集团现金流出和现金流入的构成以及合格优质流动性资产情况。
表 5：LIQ1流动性覆盖率
a b（人民币百万元，百分比除外）2024年第一季度折算前数值折算后数值合格优质流动性资产
1合格优质流动性资产6059382
现金流出
2零售存款、小企业客户存款150598921350527
3其中：稳定存款3108276155365
4其中：欠稳定存款119516161195162
5无抵（质）押批发融资130547724695019
6其中：业务关系存款（不包括代理行业务）74905601859478
7其中：非业务关系存款（所有的交易对手）54453892716718
8其中：无抵（质）押债务118823118823
9抵（质）押融资1432
10其他项目2233897265384
11其中：与衍生工具及其他抵（质）押品要求相关的现4737847378
金流出
12其中：与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流92829282
出
13其中：信用便利和流动性便利2177237208724
14其他契约性融资义务14-
15或有融资义务5215315649482
16预期现金流出总量6961844
现金流入
17抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）970638969640
18完全正常履约付款带来的现金流入23129031425501
19其他现金流入6229356700
20预期现金流入总量33458342451841
调整后数值
21合格优质流动性资产6059382
22现金净流出量4510003
23流动性覆盖率（%）1134.46
1.上表中各项数据均为最近一个季度91个自然日数值的简单算术平均值，均按当期适用的监管要求、定义
及会计准则计算。
2024年第一季度，本集团流动性覆盖率为134.46%，满足监管要求。与2023年第
四季度相比，上升1.29个百分点，主要是合格优质流动性资产增加所致。
92024年一季度资本管理
第三支柱信息披露报告报表索引
表 1：KM1监管并表关键审慎监管指标 ..................................3
表 2：OV1风险加权资产概况 ..................................... 4
表 3：LR1杠杆率监管项目与相关会计项目的差异 ............................ 6
表 4：LR2杠杆率 .......................................... 7
表 5：LIQ1流动性覆盖率 ...................................... 9
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